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重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异
议。
3、本公司独立董事宋倩女士、郑植艺先生因出差未能参加会议，委托独立董事彭
雪峰先生代为出席会议并行使表决权。
4、本公司董事长王东兴先生、财务总监马力克先生、财务处处长陈同乐先生声明
：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
5、本半年度报告中的财务报告未经审计。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 主要财务数据和指标
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节公司基本情况简介
1、公司法s定中文名称：保定天鹅股份有限公司
缩写：保定天鹅
公司法定英文名称：BAO DING SWAN CO. LTD.
缩写：BAO DING SWAN
2、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：保定天鹅
股票代码：000687
3、公司注册地址：河北省保定市高开区金迪路59号
公司办公地址：河北省保定市纸厂路1号
邮政编码：071055
公司国际互联网网址：http//www.bd-swan.com
电子信箱：swaninfo@heinfo.net
4、公司法定代表人：王东兴
5、公司董事会秘书：钱利君
联系地址：河北省保定市纸厂路1号 联系电话： 0312-3322326
联系传真：0312-3131755 电子信箱：SWANZJB@heinfo.net
公司证券事务代表：张春岭
联系地址：河北省保定市纸厂路1号 联系电话：0312-3322262
联系传真：0312-3131755
6、信息披露报纸名称：证券时报、上海证券报
中国证监会指定国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董秘处
7、其它有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年2月1日
公司首次注册登记地点：保定市金迪路59号
企业法人营业执照注册号：1300001000488
税务登记号码：1306021436487-X
公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西长安街88号
第二节主要财务数据和指标
1 主要会计数据和财务指标单位：人民币元
项目 本报告期末
流动资产 459,943,214.29
流动负债 326,966,399.29
总资产 1,339,314,335.12
股东权益(不含少数
1,012,347,935.83
股东权益)
每股净资产 3.16
调整后的每股净资
3.11
产
项目 报告期(1--6月)
净利润 16,621,284.59
扣除非经常性损益
16,621,096.92
后的净利润
每股收益 0.052
每股收益注 1
净资产收益率(%) 1.64
分点
经营活动产生的现
49,028,347.89
金流量净额
项目 上年度期末
流动资产 420,350,507.08
流动负债 273,864,538.30
总资产 1,338,651,189.54
股东权益(不含少数
1,059,886,651.24
股东权益)
每股净资产 3.30
调整后的每股净资
3.25
产
项目 上年同期
净利润 28,075,963.05
扣除非经常性损益
28,134,934.35
后的净利润
每股收益 0.088
每股收益注
净资产收益率(%) 2.70
分点
经营活动产生的现
53,372,669.10
金流量净额
项目 本报告期末比年
初数增减(％)
流动资产 9.42
流动负债 19.39
总资产 0.05
股东权益(不含少数
-4.49
股东权益)
每股净资产 -4.24
调整后的每股净资
-4.31
产
本报告期比上年
项目
同期增减(％)
净利润 -40.80
扣除非经常性损益
-40.92
后的净利润
每股收益 -40.91
每股收益注
净资产收益率(%) 减少1.06个百
分点
经营活动产生的现
-8.14
金流量净额
注：主要会计数据和财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第2 号—年度报告的内容与格式》以及中国证监会颁布的其他有关信息披露规范的相关
规定和深交所定期报告工作指引填列或计算。
2、非经常性损益项目及金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 5,801.46
营业外支出 5,521.35
合计 280.11
扣除项目的所得税 92.44
扣除项目减少净利润 187.67
扣除非经常性损益后的净利润 16,621,096.92
3、利润表附表
2004 年1-6 月
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产
收益率(％) 收益率(％)
主营业务利润 5.046 4.782
营业利润 1.243 1.178
净利润 1.642 1.556
扣除非经常性损益
1.642 1.556
后的净利润
全面摊薄每
报告期利润 股 加权平均每股
收益(元/股) 收益(元/股)
主营业务利润 0.159 0.159
营业利润 0.039 0.039
净利润 0.052 0.052
扣除非经常性损益
后的净利润 0.052 0.052
第三节股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起
股份总数及结构变动,报告期末公司总股本32,080 万股.
二、股东情况介绍
截止到2003 年6 月30 日，本公司在册股东总数52,408 户。
三、公司前十名股东及前十名流通股东持股情况
1、公司前十名股东持股情况如下（截止到2003 年6 月30 日）：
序 报告期内 期末持股数
股东名称（全称）
增减（股） 量（股）
号
保定天鹅化纤集 0
1 223,300,000
团有限公司
2 蔡国宁 50,100 216,100
3 马锡添 179,201 179,201
4 陈玉琦 177,869 177,869
5 张小妹 173,663 173,663
6 刘荣富 172,500 172,500
7 马季刚 0 165,000
8 翁其诚 144,250 144,250
9 彭仁根 140,000 140,000
10 陈景恒 132,300 132,300
股份类别
序 持股比 （已流通
股东名称（全称）
例（%） 或未流
号 通）
保定天鹅化纤集
1 69.61 未流通
团有限公司
2 蔡国宁 0.067 已流通
3 马锡添 0.056 已流通
4 陈玉琦 0.055 已流通
5 张小妹 0.054 已流通
6 刘荣富 0.054 已流通
7 马季刚 0.051 已流通
8 翁其诚 0.045 已流通
9 彭仁根 0.044 已流通
10 陈景恒 0.041 已流通
序 质押或冻 股东性质（国
股东名称（全称）
结的股份 有股东或外
号 资股东）
保定天鹅化纤集 质押
1 11164万 国家股
团有限公司 股
2 蔡国宁 未知 社会公众股
3 马锡添 未知 社会公众股
4 陈玉琦 未知 社会公众股
5 张小妹 未知 社会公众股
6 刘荣富 未知 社会公众股
7 马季刚 未知 社会公众股
8 翁其诚 未知 社会公众股
9 彭仁根 未知 社会公众股
10 陈景恒 未知 社会公众股
2、公司前十名流通股持股情况：
序号 股东名称（全称） 期末持有流通股数量（股）
1 蔡国宁 216,100
2 马锡添 179,201
3 陈玉琦 177,869
4 张小妹 173,663
5 刘荣富 172,500
6 马季刚 165,000
7 翁其诚 144,250
8 彭仁根 140,000
9 陈景恒 132,300
10 辜志忠 120,007
序号 股东名称（全称） 种类（A、B、H、股或其它）
1 蔡国宁 流通A股
2 马锡添 流通A股
3 陈玉琦 流通A股
4 张小妹 流通A股
5 刘荣富 流通A股
6 马季刚 流通A股
7 翁其诚 流通A股
8 彭仁根 流通A股
9 陈景恒 流通A股
10 辜志忠 流通A股
注：（1）、持有本公司5%以上股份的股东只有保定天鹅化纤集团有限公司一家，
持有本公司股份22,330万股，为公司第一大股东，占公司股份总数的69.61%。年度内持
股数量、持股比例没有发生变化。2004年4月26日，保定天鹅化纤集团有限公司将其持
有的本公司国家股11,164万股（占该公司所持国家股的49.99%，占公司总股本的34.80
%）向中国建设银行保定西郊办事处办理贷款质押，质押期为一年，有关质押登记手续
已办理完毕。并于2004年4月29日在《证券时报》《上海证券报》公开披露。
（2）、控股股东与前十位中的其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前10 名股东中的第2—1
0位为流通股股东，本公司未知其之间关系。
四、本报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变动
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
姓名 职务
谭全力 监事会主席
王力 监事
刘淑云 监事
王东兴 董事长
佟维力 董事
王三元 董事
于志强 董事
马力克 董事、财务总监
高殿才 董事
彭雪峰 独立董事
宋倩 独立董事
郑植艺 独立董事
宋学明 总经理
王鹏远 副总经理
于军 监事
郑友莲 监事
钱利君 董事会秘书
王春雨 离任
徐占山 离任
高志强 离任
姓名 期初持股数
谭全力 4,550
王力 4,550
刘淑云 0
王东兴 0
佟维力 4,550
王三元 1,300
于志强 1,820
马力克 4,550
高殿才 0
彭雪峰 0
宋倩 0
郑植艺 0
宋学明 910
王鹏远 0
于军 4,550
郑友莲 3,380
钱利君 0
王春雨 4,550
徐占山 7,280
高志强 4,550
姓名 期末持股数 变动原因
谭全力 4,550
王力 4,550
刘淑云 0
王东兴 0
佟维力 4,550
王三元 1,300
于志强 1,820
马力克 4,550
高殿才 0
彭雪峰 0
宋倩 0
郑植艺 0
宋学明 910
王鹏远 0
于军 4,550
郑友莲 3,380
钱利君 0
王春雨 0 离任已满半年所持股票解冻
徐占山 0 离任已满半年所持股票解冻
高志强 0 离任已满半年所持股票解冻
报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票由47,450 股变为31,070 股，是
因上届董事、监事及高管人员离任已满半年所持股票解冻。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内没有董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
第五节管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况讨论与分析
公司主营业务为粘胶长丝的生产及销售。报告期内粘胶长丝市场未出现大的波动，
但总体趋势是供大于求的矛盾在逐步加剧，价格及销量均略有下滑。同时本报告期内原
材料价格上涨幅度较大。出口市场由于美国对中国三种纺织品采取配额限制，影响了下
游产品的出口，对粘胶长丝消化造成不利影响。面对种种不利因素，我公司时刻以市场
变化为焦点，深入市场，时刻把握市场脉搏。根据市场组织生产，强化各种销售手段，
充分整合资源。我们紧紧抓住产品质量的优势和技术的优势，开拓产品的高端市场，有
效化解了无序竞争所带来的巨大风险。本报告期内实现主营业务收入30,308万元，净利
润1,662万元，毛利率17.08%。
公司财务状况： 单位：元
项 目 2004年6月30日 2003年6月30日
总资产 1,339,314,335.12
股东权益（不含少数 1,012,347,935.83
股东权益）
主营业务利润 51,083,225.87 85,231,780.28
净利润 16,621,284.59 28,075,963.05
现金及现金等价物
净增加额 32,102,270.93 45,443,175.52
增减
项 目 2003年12月31日 （％）
总资产 1,338,651,189.54 0.05
股东权益（不含少数
股东权益） 1,059,886,651.24 -4.49
主营业务利润 -40.07
净利润 -40.80
现金及现金等价物
净增加额 -29.36
增减变动原因：
1. 销售收入及时收回和银行借款增加使总资产增加。
2. 分派现金股利使股东权益总额减少。
3. 原材料价格大幅上升、产品销售价格下降使主营业务利润减少。
4. 主营业务利润减少导致净利润下降。
5、支付的原材料采购款项增加，使货币资金下降，导致现金及现金等价物净增加
额减少。
二、报告期内主营业务范围及其经营状况
本公司主营业务为粘胶长丝的生产与销售，是我国主要的粘胶长丝生产厂家之一，
行业分类为化学纤维制造业。产品品牌“天鹅”牌粘胶长丝，经国家工商行政管理局认
定为中国弛名商标。
1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情
况。
1）、主营业务分行业、产品情况表
主营业务收入 主营业务成本
项目 (元) (元)
分行业
纺织行业 303,076,237.31 251,309,625.27
其中：关联
558,037.14 462,722.20
交易注8
分产品
粘胶长丝 303,076,237.31 251,309,625.27
其中：关联
558,037.14 462,722.20
交易注8
主营业
务收入
毛利率 比上年
项目 (%) 同期增
减（％）
分行业
纺织行业 17.08 -6.73
其中：关联
17.08 21.10
交易注8
分产品
粘胶长丝 17.08 -6.73
其中：关联
17.08 21.10
交易注8
主营业务 毛利率比
成本比上 上年同期
项目 年同期增 增减(%)
减（％）
分行业
减少9个
纺织行业 5.38
百分点
其中：关联 减少9个
36.83
交易注8 百分点
分产品
减少9个
粘
胶长丝 5.38
百分点
其中：关联 减少9个
36.83
交易注8 百分点
关联交易
本报告期内，公司与关联方发生的关联交易本着公平
交易的原则，按照同类市
的定价原
则 场价格进行交易。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为558
,037.14元。
2）、主营业务分地区情况
地区主 营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(％)
华东地区 12,548 0.79
华南地区 4,237 5.06
华北地区 1,880 -26.07
其他 2,769 10.89
出口 8,874 -19.12
合计 30,308 -6.73
其中：关联交易 56 21.74
2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化及其
说明。
1）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
项目 2004年1--6 2003年1--12 本年比上年增减(％)
毛利率(％) 17.08 22.79 减少6个百分点
产品销售毛利率下降的原因：
报告期粘胶长丝生产用主要原材料—棉短绒采购价格大幅上升，比上年上升56.38
％，使产品销售成本比上年升高14.31％；销售价格持续走低，产品销售毛利比上年下
降25.05％，使产品销售毛利率比上年减少6 个百分点。
2）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
2004 年1--6
项目
金额（元） 占利润总
额比例％
主营业务利润 51,083,225.87 387.42
其他业务利润 619,987.14 4.70
期间费用 39,117,912.61 296.67
投资收益 600,000.00 4.55
补贴收入 -- --
营业外收支净额 280.11 --
利润总额 13,185,580.51 100.00
2003 年1--12
项目
占利润总
金额（元）
额比例％
主营业务利润 148,825,764.11 223.78
其他业务利润 1,343,097.64 2.02
期间费用 84,200,871.66 126.61
投资收益 600,000.00 0.90
补贴收入 1,031,317.00 1.55
营业外收支净额 -1,092,593.85 -1.64
利润总额 66,506,713.24 100.00
项目 增减（％）
增加163个百分
主营业务利润
点
其他业务利润 增加3个百分点
期间费用 增加170个百分点
投资收益 增加4个百分点
补贴收入 减少2个百分点
营业外收支净额 增加2个百分点
利润总额 --
增减变动的主要的原因：
（1）、公司主营业务盈利能力下降，导致本期利润总额下降，使主营业务利润在
利润总额中所占比例比上年增加163 个百分点；
（2）、本期利润总额下降，使其他业务利润在利润总额中所占比例比上年增加3
个百分点；
（3）、本期利润总额下降，使期间费用在利润总额中所占比例比上年增加170 个
百分点；
（4）、本期利润总额下降，使投资收益在利润总额中所占比例比上年增加4 个百
分点；
（5）、本期没有取得补贴收入，使补贴收入在利润总额中所占比例比上年减少2
个百分点；
（6）、本期营业外收支净额比上年减少，使营业外收支净额在利润总额中所占比
例比上年增加2 个百分点。
3）、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期主营业务及其结构没有发生重大变化
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务活动
本报告期没有对净利润产生重大影响的其他经营业务活动
4、本报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）公司的主要原材料是棉短绒，2003 年全国棉花主产区大面积受灾、减产，短
绒资源紧缺，棉短绒价格大幅度上升，对2004 年公司生产成本影响较大。公司就此加
强采购的科学化管理，加大成本考核力度，降低产品消耗，从而抵消部分不利影响。
（2）粘胶行业市场竞争不断加剧，各厂家新扩产的产能逐渐投入市场，销售压力
仍然很大。公司一方面强化销售工作，稳定销售渠道，建立快速反应的销售网络，提高
售后服务水平。另一方面公司一直在积极开发高端产品，提升产品档次，走精品路线，
开拓新的内外销市场，以避免恶性竞争。
（3）中美贸易争端导致美国对中国出口三种纺织品采取配额限制，势必影响公司
下游产品出口。而且出口退税率下调2 个百分点，相当于出口成本增加约2 个百分点，
对出口造成了一定的间接负面影响。针对这些问题，我们建立了一套完善的信息收集反
馈体系，积极利用各种信息获取渠道，快速获得市场反馈。调整产品结构，加强科研开
发及推广利用的工作，以高附加值产品化解风险，增加深加工产品的出口力度。
三、报告期内投资情况
1、配股募集资金项目
配股募集资金总额16,356 万元，已累积使用募集资金总额12,181 万元。
拟投入金额 是否变更项 实际投入金额
承诺项目 （万元） 目 （万元）
半连续式纺丝机
加长技术改造项 2,739 否 2,507
目
新型节能电锭改
2,728 否 2,358
造项目
粘胶长丝老生产
线废气治理加工 2,931 是
项目
粘胶长丝新生产
线废气治理加工 2,763 否 2,121
项目
补充流动资金 5,195 否 5,195
合计 16,356 — 12,181
是否符合
计划进度
累计产生 和预计收
承诺项目 收益金额 益
（万元）
半连续式纺丝机
加长技术改造项 1,575 是
目
新型节能电锭改
-- 是
造项目
粘胶长丝老生产
线废气治理加工 --
项目
粘胶长丝新生产
线废气治理加工 -- 是
项目
补充流动资金 -- 是
合计 1,575 —
未达到计划进度和收益的说明：
“粘胶长丝废气治理技改项目”中的老生产线废气治理改造项目的资金2,931万元
变更为用于“30000吨/年溶剂法纤维素短纤维技改项目（又称Lyocell项目）”，这部
分募集资用途变更程序合法，已于2003年4月12日公司第二届第二十三次董事会审议
通过，并已提交2003年9月21的公司2003年度第一次临时股东大会审议通过。相关内容
刊登在2003年4月15日和2003年9月23日的《证券时报》上。
鉴于企业长远发展考虑，公司急需解决主营业务单一、经营风险过于集中、效益下
滑的状况，实现公司的稳健经营、持续发展。为加快新产品新技术的开发，拟暂缓对老
生产线废气治理技改项目的投入，将该项目的资金用于Lyocell项目的前期工作，关于
此项目的相关公告刊登于2001年10月17日及2002年6月25日的《中国证券报》和《证券
时报》及2003年4月3日的《证券时报》。截止报告期末，变更部分募集资金尚未投入L
yocell项目。
2、非募集资金项目
1）、投资长江证券有限责任公司项目。本公司持有长江证券有限责任公司股权6,
000万股，投资额6,720万元，占该公司股份总数的3％，报告期内获得2003年度投资收
益为60万元。
2）、投资参股保定天威变压器股份有限公司。本公司持有该公司股权97.5万股，
投资额99.24万元，占该公司股份总数的0.3％。
3）、30000吨/年溶剂法纤维素短纤维技改项目。合同签定后由于人民币对欧元汇
率高居不下，特别是2003年11月以来持续上升，使项目投资大幅度增加，合同实际履行
困难，公司正在与德国吉玛公司洽谈修订合同，减少设备进口数量，相应增加国内采购
比例，以确保投资控制在预算比例之内。目前，双方正在调整设备供货范围，并以此为
基础对合同总价及相关内容进行修订，具体进度将视洽谈情况而定。截止到本报告期末
已投入前期启动资金3,956万元。
四、公司未曾公开披露过盈利预测，也未曾公开披露过本年度经营计划。
五、下一报告期净利润大幅度变化警示
由于原材料成本上涨，市场销量及价格不断下滑，同时由于保定市市政工程铺设管
路影响到我公司的生产，公司计划7、8月份停产检修，所以预计三季度净利润与去年同
期相比将发生大幅度下降。
六、2004年中期财务报告未经审计。
第六节重要事项
一、公司治理实际状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》以及《上市公司治理准则》
等法律、法规以及中国证监会和深交所各种相关规定和通知的要求，对公司章程和相关
制度进行了修改、制定。并结合公司实际情况，在完善法人治理结构，加强公司规范化
运作，履行信息披露义务，维护股东权益方面做了大量工作，取得了较好的成效。
本年度公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基
本不存在差异，并将一如既往地按照有关法律、法规要求规范运作，不断推进公司治理
工作。
二、2003 年度利润分配方案执行情况及2004 年度中期分配预案
1、2004 年5 月8 日，公司2003 年年度股东大会审议通过了《公司2003 年度利润
分配方案》，以公司现有总股本32,080 万股为基数，向全体股东每10 股派2 元人民币
（含税）。本次分红派息股权登记日为：2004 年5 月24 日，除息日为2004 年5 月25
日。相关公告已于2004 年5 月18 日刊登在《证券时报》《上海证券报》上。该利润
分配方案已于2004年5 月25 日实施完毕。
2、2004 年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
应收帐款中应收广东省丝绸（集团）公司5,568,662.80元帐款涉诉后，广东省广州
市中级人民法院2001年3月26日（2000）穗中法经初字第490号判决，本公司胜诉；广东
省丝绸（集团）公司不服上诉，2002年8月20日广东省高级人民法院做出（2001）粤法
经一终字第240号裁定，撤销广州市中级人民法院（2000）穗中法经初字第490号民事判
决，发回广东省广州市中级人民法院重新审理。此案目前还在诉讼中。2003年7月8日—
18日广东省广州市中级人民法院聘请广东天华会计师事务所对该法律纠纷进行司法鉴定
，至今尚无结果。
四、公司没有发生报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售
及资产重组事项。
五、报告期内控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内控股股东及其子公司没有占用公司资金的情况
六、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56 号通知相
关规定情况发表了独立意见。
根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们本着实事求是
的态度，对保定天鹅股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎查验，我们
认为，公司一直严格控制对外担保事项，至今，公司没有为控股股东、实际控制人及其
他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也未
强制公司为他人提供担保。截至2004年6月30日，公司不存在任何对外担保情形。
七、公司委托理财情况
公司在报告期内没有发生委托理财情况，也没有以前期间发生但延续到报告期的委
托理财情况。
八、重大关联交易
（一） 、购销商品、提供劳务关联交易
1.销售货物产生的关联交易：
关联方
企业名 与本公司 交易
称 关系 类型
销售
电汽
保定天
鹅化纤
母公司
集团有 销售
限公司 零星
材料
吴江银 销售
丽制线 同一母公 粘胶
有限公 司 长丝
司
保定天
鹅化纤 同一母公 销售
集团经 司 原料
贸有限
公司
交易金额（元）
关联方
企业名
称 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月
4,644,835.73 4,470,885.36
保定天
鹅化纤
集团有
限公司 935,181.85 136,390.47
吴江银
丽制线 558,037.14 460,802.99
有限公
司
保定天
鹅化纤 2,342,194.44 ---
集团经
贸有限
公司
占当期销货百分比
关联方
企业名
称 2004 年 2003 年
1--6 月 1--6 月
90.78% 94.06%
保定天
鹅化纤
集团有
限公司 26.62％ 24.66%
吴江银
丽制线 0.18％ 0.14%
有限公
司
保定天
鹅化纤 66.68％ --
集团经
贸有限
公司
关联方 定 结
企业名 价 算
称 政 方
策 式
市 同
场 城
保定天 价 结
鹅化纤 算
集团有
限公司 市 同
场 城
价 结
算
吴江银
丽制线 市 同
有限公 场 城
司 价 结
算
保定天
鹅化纤 市 同
集团经 场 城
贸有限 价 结
公司 算
2.购买商品产生的关联交易
关联方
企业名 与本公司 交易
称 关系 类型
保定天
鹅化纤 购买
集团有 母公司 配件
限公司
保定金 购买
雁纸业 同一母公 包装
有限公 司 材料
司
关联方 交易金额（元）
企业名 2004 年1-6月 2003 年1-6 月
称
保定天
鹅化纤
集团有 3,155,689.86 2,248005.54
限公司
保定金
雁纸业 3,456,524.52 4,170,944.46
有限公
司
关联方 占当期销货百分比 定 结
企业名 2004 年 2003 年 价 算
称 1--6 月 1--6 月 政 方
策 式
保定天
鹅化纤 市 同
集团有 2.33% 1.53% 场 城
限公司 价 结
算
保定金
雁纸业 2.56％ 2.84 市 同
有限公 场 城
司 价 结
算
3、关联方应收、应付款项余额
期末往来款项余额：
项目 2004年6月30日
预收账款：
吴江银丽制线有限公司 3,821.84
应付账款：
保定天鹅化纤集团有限公司 685,053.06
保定金雁纸业有限公司 585,697.79
其他应付款：
保定天鹅化纤集团有限公司 640,937.19
项目 2003年6月30日
预收账款：
吴江银丽制线有限公司 12,132.85
应付账款：
保定天鹅化纤集团有限公司 334,725.67
保定金雁纸业有限公司 2,398,655.83
其他应付款：
保定天鹅化纤集团有限公司 288,594.24
上述关联交易均为本公司生产经营中正常业务往来，未对公司的利润产生不利影响
。
（二）、公司无资产收购、出售等重大关联交易。
（三）、公司与关联方不存在债权、债务或担保事项。
（四）、其他重大关联交易信息
根据本公司与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的协议，本公司租赁母公司的
土地，报告期内按规定计算应支付此项费用金额1,346,501.15元。
九、重大合同履行情况
1、报告期内或以前期间公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他
公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内或以前期间公司没有发生重大担保合同及可能承担连带清偿责任的担
保事项。
3、报告期内或以前期间公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的信息。
十、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间，未在
指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事
项。
十一、2004年中期财务报告未经审计。
十二、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
第七节财务报告
1、2004年中期财务报告未经审计
2、财务报表
资产负债表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 2004年6月30日
流动资产
货币资金 1 187,999,447.99
短期投资
应收票据 2 46,607,492.02
应收股利
应收利息
应收帐款 3 27,350,837.92
其他应收款 3 1,309,902.65
预付帐款 4 1,143,876.51
应收补贴款 5 13,193,344.61
存货 6 182,338,312.59
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 459,943,214.29
长期投资
长期股权投资 7 68,192,400.00
长期债权投资
长期投资合计 68,192,400.00
固定资产:
固定资产原值 8 1,347,997,858.70
减:累计折旧 8 624,588,877.79
固定资产净值 723,408,980.91
减:固定资产减值准备
固定资产净额 723,408,980.91
工程物资 546,057.26
在建工程 9 23,779,772.78
固定资产清理
固定资产合计 747,734,810.95
无形资产及其他资产
无形资产 10 63,443,909.88
长期待摊费用 11 -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,443,909.88
递延税项：
递延税款借项
资产总额 1,339,314,335.12
资产 2003年12月31日
流动资产
货币资金 155,897,177.06
短期投资
应收票据 59,604,898.18
应收股利
应收利息
应收帐款 33,807,143.98
其他应收款 1,500,961.36
预付帐款 4,306,125.38
应收补贴款 13,193,344.61
存货 152,040,856.51
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 420,350,507.08
长期投资
长期股权投资 68,192,400.00
长期债权投资
长期投资合计 68,192,400.00
固定资产:
固定资产原值 1,344,519,677.25
减:累计折旧 585,703,174.10
固定资产净值 758,816,503.15
减:固定资产减值准备
固定资产净额 758,816,503.15
工程物资 680,995.53
在建工程 60,788,869.24
固定资产清理
固定资产合计 820,286,367.92
无形资产及其他资产
无形资产 29,373,263.04
长期待摊费用 448,651.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,821,914.54
递延税项：
递延税款借项
资产总额 1,338,651,189.54
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人：陈同乐
资产负债表 (续)
编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 注释 2004年6月30日
流动负债:
短期借款 12 222,140,000.00
应付票据
应付帐款 13 53,509,118.23
预收帐款 14 8,232,407.15
应付工资 15 -
应付福利费 4,478,876.33
应付股利
应交税金 16 10,012,663.25
其他应交款 17 1,272,787.18
其他应付款 18 20,979,147.15
预提费用 1,441,400.00
预计负债
一年内到期的长期负债 19 4,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 326,966,399.29
长期负债：
长期借款 20
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 326,966,399.29
股东权益：
股本 21 320,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 320,800,000.00
资本公积 22 606,456,527.18
盈余公积 23 14,834,923.44
其中：法定公益金 4,944,974.48
未分配利润 24 70,256,485.21
预分现金股利 -
股东权益合计 1,012,347,935.83
负债及股东权益总计 1,339,314,335.12
负债及所有者权益 2003年12月31日
流动负债:
短期借款 132,140,000.00
应付票据
应付帐款 43,402,066.65
预收帐款 17,171,797.46
应付工资 8,942,965.32
应付福利费 2,295,402.10
应付股利
应交税金 15,329,728.00
其他应交款 1,024,283.11
其他应付款 23,558,295.66
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 273,864,538.30
长期负债：
长期借款 4,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 4,900,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 278,764,538.30
股东权益：
股本 320,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 320,800,000.00
资本公积 606,456,527.18
盈余公积 14,834,923.44
其中：法定公益金 4,944,974.48
未分配利润 53,635,200.62
预分现金股利 64,160,000.00
股东权益合计 1,059,886,651.24
负债及股东权益总计 1,338,651,189.54
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人：陈同乐
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2004年6月 金额单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 8,456,188.99 497,237.81
其中：应收帐款 8,001,991.70 497,237.81
其他应收款 454,197.29
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 384,286.36 434,470.60
其中：库存商品 384,286.36 434,470.60
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 192,624.46 8,760,802.34
其中：应收帐款 8,499,229.51
其他应收款 192,624.46 261,572.83
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 818,756.96
其中：库存商品 818,756.96
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2：股东权益增减变动表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：人民币元
项目 2004年6月30日 2003年6月30日
一、股本
期初余额 320,800,000.00 320,800,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 320,800,000.00 320,800,000.00
二、资本公积
年初余额 606,456,527.18 603,876,527.18
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 606,456,527.18 603,876,527.18
三、法定和任意盈余公积
年初余额 9,889,948.96 5,367,336.46
本年增加数 2,807,596.30
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 2,807,596.30
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分配现金股利
分配股票股利
年末余额 9,889,948.96 8,174,932.76
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 4,944,974.48 2,683,668.23
本年增加数 1,403,798.15
其中：从净利润中提取数 1,403,798.15
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 4,944,974.48 4,087,466.38
五、未分配利润
年初未分配利润 53,635,200.62 79,352,994.33
现金股利 64,160,000.00
本年净利润（净亏损以"－”填列） 16,621,284.59 28,075,963.05
本年利润分配 4,211,394.45
分派现金股利 64,160,000.00
年末未分配利润（未弥补亏损以"－”填列） 70,256,485.21 103,217,562.93
利润及利润分配表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 2004年4-6月
一、主营业务收入 25 151,496,436.22
减：主营业务成本 25 127,638,647.49
主营业务税金及附加 26 455,641.91
二、主营业务利润（亏损以"-"填列） 23,402,146.82
加：其他业务利润（亏损以"-"填列） 202,055.18
减：营业费用 407,769.28
管理费用 16,716,046.86
财务费用 27 2,325,953.61
三、营业利润（亏损以"-"填列） 4,154,432.25
加：投资收益（损失以"-"填列） 28 600,000.00
补贴收入
营业外收入 500.00
减：营业外支出 29 385.00
四、利润总额（亏损总额以"-"填列） 4,754,547.25
减：所得税 -511,388.61
加：所得税返还
五、净利润（净亏损以"-"填列） 5,265,935.86
加：年初未分配利润 64,990,549.35
其他转入
六、可供分配的利润 70,256,485.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 70,256,485.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 70,256,485.21
项目 2004年1-6月
一、主营业务收入 303,076,237.31
减：主营业务成本 251,309,625.27
主营业务税金及附加 683,386.17
二、主营业务利润（亏损以"-"填列） 51,083,225.87
加：其他业务利润（亏损以"-"填列） 619,987.14
减：营业费用 655,308.17
管理费用 33,933,197.57
财务费用 4,529,406.87
三、营业利润（亏损以"-"填列） 12,585,300.40
加：投资收益（损失以"-"填列） 600,000.00
补贴收入
营业外收入 5,801.46
减：营业外支出 5,521.35
四、利润总额（亏损总额以"-"填列） 13,185,580.51
减：所得税 -3,435,704.08
加：所得税返还
五、净利润（净亏损以"-"填列） 16,621,284.59
加：年初未分配利润 53,635,200.62
其他转入
六、可供分配的利润 70,256,485.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 70,256,485.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 70,256,485.21
项目 2003年4-6月
一、主营业务收入 140,250,276.07
减：主营业务成本 95,423,952.75
主营业务税金及附加 280,249.14
二、主营业务利润（亏损以"-"填列） 44,546,074.18
加：其他业务利润（亏损以"-"填列） 384,430.35
减：营业费用 445,534.23
管理费用 20,127,800.96
财务费用 2,264,537.61
三、营业利润（亏损以"-"填列） 22,092,631.73
加：投资收益（损失以"-"填列） 600,000.00
补贴收入
营业外收入 3,272.90
减：营业外支出 100,692.84
四、利润总额（亏损总额以"-"填列） 22,595,211.79
减：所得税 7,192,255.01
加：所得税返还
五、净利润（净亏损以"-"填列） 15,402,956.78
加：年初未分配利润 90,125,049.66
其他转入
六、可供分配的利润 105,528,006.44
减：提取法定盈余公积 1,540,295.67
提取法定公益金 770,147.84
提取职工奖励及福利基金
提储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 103,217,562.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 103,217,562.93
项目 2003年1-6月
一、主营业务收入 324,953,364.98
减：主营业务成本 238,481,854.68
主营业务税金及附加 1,239,730.02
二、主营业务利润（亏损以"-"填列） 85,231,780.28
加：其他业务利润（亏损以"-"填列） 1,014,001.80
减：营业费用 947,858.12
管理费用 39,819,237.55
财务费用 4,480,523.02
三、营业利润（亏损以"-"填列） 40,998,163.39
加：投资收益（损失以"-"填列） 600,000.00
补贴收入
营业外收入 13,685.97
减：营业外支出 101,702.84
四、利润总额（亏损总额以"-"填列） 41,510,146.52
减：所得税 13,434,183.47
加：所得税返还
五、净利润（净亏损以"-"填列） 28,075,963.05
加：年初未分配利润 79,352,994.33
其他转入
六、可供分配的利润 107,428,957.38
减：提取法定盈余公积 2,807,596.30
提取法定公益金 1,403,798.15
提取职工奖励及福利基金
提储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 103,217,562.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 103,217,562.93
利润表补充资料
本年实际数 上年同期数
项目 母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人：陈同乐
利润表附表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2004年1-6月
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产
收益率（％） 收益率（％）
主营业务利润 5.046 4.782
营业利润 1.243 1.178
净利润 1.642 1.556
扣除非经常性损益
后的净利润 1.642 1.556
全面摊薄每
报告期利润 股 加权平均每股
收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 0.159 0.159
营业利润 0.039 0.039
净利润 0.052 0.052
扣除非经常性损益
后的净利润 0.052 0.052
现金流量表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 310,801,767.19
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,290,273.82
现金流入小计 312,092,041.01
购买商品、接受劳务支付的现金 192,888,087.77
支付给职工以及为职工支付的现金 50,225,004.74
支付的各种税费 9,583,023.00
支付的其他与经营活动有关的现金 30 10,367,577.61
现金流出小计 263,063,693.12
经营活动产生的现金流量净额 49,028,347.89
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 600,000.00
处置固定资产及其他长期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 600,000.00
购建固定资产及其他长期资产所支付的现金 4,989,775.38
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,989,775.38
投资活动产生的现金流量净额 -4,389,775.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 110,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 371,335.30
现金流入小计 110,371,335.30
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,907,636.88
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 122,907,636.88
筹资活动产生的现金流量净额 -12,536,301.58
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 32,102,270.93
项目 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 339,099,783.10
收到的税费返还 4,445,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 785,915.71
现金流入小计 344,330,698.81
购买商品、接受劳务支付的现金 187,024,651.50
支付给职工以及为职工支付的现金 42,606,276.74
支付的各种税费 34,999,389.08
支付的其他与经营活动有关的现金 26,327,712.39
现金流出小计 290,958,029.71
经营活动产生的现金流量净额 53,372,669.10
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 600,000.00
处置固定资产及其他长期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 600,000.00
购建固定资产及其他长期资产所支付的现金 3,573,309.58
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,573,309.58
投资活动产生的现金流量净额 -2,973,309.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 712,715.71
现金流入小计 20,712,715.71
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,668,899.71
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25,668,899.71
筹资活动产生的现金流量净额 -4,956,184.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 45,443,175.52
法定代表人王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人：陈同乐
现金流量表（续表）
编制单位：保定天鹅股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 2004年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 16,621,284.59
加：计提的资产减值准备 739,083.95
固定资产折旧 38,885,718.80
无形资产摊销 3,074,983.62
长期待摊费用摊销 448,651.50
预提费用 1,441,400.00
处置固定资产及其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 4,529,406.87
投资损失（减：收益） -600,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -30,731,926.68
经营性应收项目的减少（减：增加） 22,502,406.45
经营性应付项目的增加（减：减少） -7,882,661.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 49,028,347.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 187,999,447.99
减：现金的期初余额 155,897,177.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,102,270.93
项目 2003年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28,075,963.05
加：计提的资产减值准备 2,784,625.99
固定资产折旧 38,828,935.87
无形资产摊销 2,954,095.98
长期待摊费用摊销 542,117.92
预提费用 420,839.25
处置固定资产及其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 4,480,523.02
投资损失（减：收益） -600,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,900,245.06
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,877,637.29
经营性应付项目的增加（减：减少） -21,091,824.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 53,372,669.10
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 190,924,759.05
减：现金的期初余额 145,481,583.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,443,175.52
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人：陈同乐
3、会计报表附注
一、公司概况
保定天鹅股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，是经河北省人民政府股
份制领导小组办公室冀股办(1996)39号文批准,由保定天鹅化纤集团有限公司作为发起
人，以社会募集方式设立的股份有限公司。本公司已于1997年2月1日在河北省工商局办
理注册登记正式成立，注册资本为29,500万元。经中国证监会石家庄证券特派员办事处
“证监石办字[1999]10号”文同意，并经中国证监会“证监公司字[1999]134号”文核
准，本公司以1998年末总股本29,500万元为基数，于2000年1月向全体股东配售股份，
变更后注册资本为32,080万元。
本公司主要经营：粘胶纤维制造，自营产品及技术转让和服务，公司生产所需的原
辅助材料，合作生产、来料加工及补偿贸易；并兼营粘胶纤维深加工及粘胶纤维技术咨
询、科研开发、工程设计与施工等。
本公司注册地址：河北保定市金迪路59号。法定代表人:王东兴。
二、主要会计政策和会计估计
1、会计制度：
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计
提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法：
公司发生的外币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合人民币记账，月末
对外币账户的余额按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入
资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：
本公司持有的期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
(1) 取得的计价方法：短期投资按取得投资时的实际成本计价；
(2) 短期投资收益的确认：在持有期分得的利息和现金股利，冲减投资成本或相关
应收项目；在处置时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收
益。
⑶短期投资跌价准备的计提：期末按成本与市价孰低计算并提取跌价准备。
8、坏账准备核算方法：
(1)本公司采用备抵法核算坏账损失。
(2)坏账准备的计提范围包括应收账款和其他应收款。
(3)坏账准备计提方法采用账龄分析法，计提比例为：
账龄 比例
一年以内 5.5%
1～2年 10%
2～3年 20%
3～4年 60%
4～5年 80%
5年以上 100%
(4)坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍
然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的
应收款项。确实不能收回的款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲
销提取的坏账准备。
9、存货核算方法：
(1)存货分类为：原材料及主要材料、库存商品、委托加工物资、在产品、低值易
耗品等。
(2)存货的取得、发出计价：入库采用实际成本计价,发出采用加权平均法核算；
(3)低值易耗品的摊销：采用一次摊销法核算。
(4)存货跌价准备的核算方法：期末对存货进行全面清查，按存货的成本与可变现
净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资的核算方法：长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始
投资成本，股份公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但不具有重
大影响，采用成本法核算；股份公司持有被投资单位有表决权资本总额20%至50%，或虽
投资不足够20%但有重大影响，采用权益法核算；股份公司持有被投资单位有表决权资
本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报
表。采用成本法核算时，在按投资单位宣告发放现金股利或分配利润时确认；采用权益
法核算时，按当期应享有的被投资单位实现的净利润的份额确认。长期股权投资所确认
的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销，若合同未规定投资期限
的按10 年平均摊销。
(2)长期债权的核算方法：长期债权取得时，按取得时的实际投资成本作为初始成
本；期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价
或折价。
(3)长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时提
取减值准备。
(4)长期投资减值准备计提标准：期末由于被投资单位经营状况恶化等原因，导致
长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。
公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，
11、固定资产计价和折旧方法：
⑴固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限
超过一年，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、设备等。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具等。
(3)固定资产计价：按取得时的实际成本计价。资产置换换入的固定资产，按换出
资产的账面价值作为入账价值。
(4)固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧法计提折旧，残值率为3%，各类固定
资产折旧年限及折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 8～35 12.12～2.77
机器设备 12～15 8.08～6.47
运输工具 8 12.13
其他 12 8.08
(5)固定资产减值准备：期末对固定资产进行逐项检查，如果可回收金额低于账面
价值，按其差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法：
(1) 本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状
态前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。
(2) 结转固定资产的时点为工程实际完工并交付使用。
(3) 在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，有证据表明该工程确实发
生了减值，则对该项工程计提减值准备。
13、借款费用的核算方法：
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则----借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，
发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予
以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生③为使资
产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊
销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实
际发生的利息和折价或溢价的金额。
14、无形资产的计价及摊销
公司的无形资产以取得时的实际成本计价，采用直线法摊销。其中：
⑴公司购置的土地使用权包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投
入的土地使用权按评估确认的价值入账。土地使用权在土地使用权出让年限内按直线法
摊销。
⑵商标使用权按实际成本计价，采用直线法10年内平均摊销。
⑶110kv变电站使用权按实际成本计价，采用直线法10年内平均摊销。
⑷软件采用直线法10年内平均摊销。
(5)土地出让金采用直线法50年内平均摊销。
无形资产减值准备：期末对各项无形资产进行检查，如果某项无形资产的预计可回
收金额低于账面价值，则对该项无形资产计提减值准备。
15、开办费摊销方法：
自生产经营开始的当月起，一次性计入当期期间费用。
16、长期待摊费用的摊销方法和摊销期限：
长期待摊费用按受益期平均摊销。
17、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施
控制；
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认；
(2) 如劳务的开始和完成分属不同年度的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业的资产，在下列条件均能满足时予以确认收入：
(1) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2) 收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税会计处理方法：
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表编制方法：
合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本，以及未达到半数以上，但
实际拥有其控制权的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报
表暂行规定》编制。公司间的重大关联交易及资金往来等，均在合并时抵消。
三、税项
1、增值税：
依据《增值税暂行条例》，分别按销售收入的17%和13%计算销项税,符合规定的进
项税从销项税中抵扣。公司从2002年1月1日起开始经营本企业自产产品及技术的出口业
务和本企业所需的原辅材料、机器设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营
和禁止进出口的商品及技术除外)。出口退税率按照离岸价的13%计算。
2、城建税和教育费附加：
城建税按应交流转税的7%计缴；教育费附加按应交流转税的3%计缴并按应交流转税
的1%开征地方教育附加。
3、所得税：
企业所得税按照河北省财政厅冀财企[2000]74号文件，自2002年1月1日起，不再享
受“征33%退18%”的政策，按33%征收。
四、会计报表主要项目注释(单位：人民币元)：
1.货币资金：
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
现金 41,397.79 42,795.25
银行存款 187,879,897.99 155,733,999.36
其他货币资金 78,152.21 120,382.45
合计 187,999,447.99 155,897,177.06
2.应收票据：2004年6月30日应收票据余额46,607,492.02元，全部是银行承兑汇票
，不存在质押现象。
3.应收账款、其他应收款：
(1) 应收账款：期末净额27,350,837.92元；期初净额33,807,143.98元。
2004年6月30日
账龄
金额
1年 26,975,516.99
以内
1～2 178,451.28
年
2～3 255,333.54
年
3～4 632,350.96
年
4～5 6,205,805.00
年
5年 1,602,609.66
以上
合 35,850,067.43
计
比例
账龄 (%)
1年 75.25
以内
1～2 0.50
年
2～3 0.71
年
3～4 1.76
年
4～5 17.31
年
5年 4.47
以上
合 100.00
计
账龄 坏账准备
1年 1,483,653.43
以内
1～2 17,845.13
年
2～3 51,066.71
年
3～4 379,410.58
年
4～5 4,964,644.00
年
5年 1,602,609.66
以上
合 8,499,229.51
计
2003年12月31
账龄 日
金额
1年 33,113,036.51
以内
1～2 255,333.55
年
2～3 7,210.96
年
3～4 3,952,608.34
年
4～5 3,493,560.90
年
5年 987,385.42
以上
合 41,809,135.68
计
比例
账龄 (%)
1年 79.20
以内
1～2 0.61
年
2～3 0.02
年
3～4 9.45
年
4～5 8.36
年
5年 2.36
以上
合 100.00
计
账龄 坏账准备
1年 1,821,217.01
以内
1～2 25,533.36
年
2～3 1,442.19
年
3～4 2,371,565.00
年
4～5 2,794,848.72
年
5年 987,385.42
以上
合 8,001,991.70
计
说明：
①无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
② 应收账款前五名欠款单位2004年6月30日余额合计22,467,537.55元，占总额比
例为62.67%。
(2)其他应收款：期末净额1,309,902.65元；期初净额1,500,961.36元。
2004年6月30日
账龄 比例(%) 坏账准备
金额
1年以内 1,295,920.83 82.47 71,275.65
1～2年 63,244.30 4.02 6,324.43
2～3年 12,298.80 0.78 2,459.76
3～4年 40,022.60 2.55 24,013.56
4～5年 12,447.60 0.79 9,958.08
5年以上 147,541.35 9.39 147,541.35
合计 1,571,475.48 100.00 261,572.83
2003年12月31日
账龄 比例(%) 坏账准备
金额
1年以内 564,172.70 28.86 31,029.50
1～2年 43,055.20 2.20 4,305.52
2～3年 1,126,501.80 57.62 225,300.36
3～4年 65,447.60 3.35 39,268.56
4～5年 8,440.00 0.43 6,752.00
5年以上 147,541.35 7.54 147,541.35
合计 1,955,158.65 100.00 454,197.29
说明:
(1)无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2)其他应收款前五名欠款单位2004年6月30日余额合计1,299,684.72元，占总额比
例为82.70%。
4.预付账款：
账龄 2004年6月30日 占总额比例(%)
1年以内 935,725.08 81.8
1--2年 208,151.43 18.2
合计 1,143,876.51 100.00
账龄 2003年12月31日 占总额比例(%)
1年以内 4,305,789.38 99.99
1--2年 336.00 0.01
合计 4,306,125.38 100.00
说明:(1)无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2)预付账款前五名欠款单位2004年6月30日余额合计7,096,101.57元，占总额比例
为93.30%。
5. 应收补贴款
单位名称 2004年6月30日金额
保定市财政局 13,193,344.61
合计 13,193,344.61
单位名称 2003年12月31日金额 内容
保定市财政局 13,193,344.61 应收1999年所得税返还
合计 13,193,344.61
6.存货：期末净额182,338,312.59元； 期初净额152,040,856.51元。
2004年6月30日
项目
金额 存货跌价
原材料 73,204,162.12 -
在产品 13,991,560.95 -
库存商品 94,281,247.96 818,756.96
委托加工物资 1,680,098.52 -
合计 183,157,069.55 818,756.96
2003年12月31日
项目
金额 存货跌价
原材料 74,829,207.95 -
在产品 12,432,750.19 -
库存商品 63,213,614.43 384,286.36
委托加工物资 1,949,570.30 -
合计 152,425,142.87 384,286.36
说明：库存商品比年初数增加，是由于原材料涨价使生产成本增加，相应的产成品
金额增加。
7.长期投资：
2003年12月31日 本期增
项目 金额 减值准备 加
长期股权投 68,192,400 - -
资
本期减 2004年6月30日
项目 少 金额 减值准备
长期股权投 - 68,192,400 -
其中：
(1) 股票投资
所占比例
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末市价
保定天威保变电 (%)
气股份有限公司 发起人股 975,000 0.3 992,400.00 6.05
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例(%)
长江证券有限公司 67,200,000.00 3
8.固定资产及累计折旧：
项目 2003.12.31金额
固定资产原值：
房屋、建筑物 210,957,025.69
机器设备 917,970,744.33
运输设备 29,907,975.20
估价转入固定资产 185,683,932.03
合计 1,344,519,677.25
累计折旧：
房屋、建筑物 13,770,374.93
机器设备 526,156,042.83
运输设备 15,400,578.30
固定资产估价计提 30,376,178.04
折旧
合计 585,703,174.10
固定资产净值 758,816,503.15
固定资产减值准备 -
固定资产净额 758,816,503.15
项目 本期增加
固
定资产原值：
房屋、建筑物 -
机器设备 2,745,335.00
运输设备 -
估价转入固定资产 734,342.18
合计 3,479,677.18
累计折旧：
房屋、建筑物 3,410,397.30
机器设备 24,649,452.66
运输设备 2,129,181.76
固定资产估价计提 8,696,687.08
折旧
合计 38,885,718.80
固定资产净值
固定资产减值准备
固定资产净额
项目 本期减少
固定资产原值：
房屋、建筑物 -
机器设备 1,495.73
运输设备 -
估价转入固定资产
合计 1,495.73
累计折旧：
房屋、建筑物
机器设备 15.11
运输设备
固定资产估价计提
折旧
合计 15.11
固定资产净值
固定资产减值准备
固定资产净额
项目 2004.6.30金额
固定资产原值：
房屋、建筑物 210,957,025.69
机器设备 920,714,583.60
运输设备 29,907,975.20
估价转入固定资产 186,418,274.21
合计 1,347,997,858.70
累计折旧：
房屋、建筑物 17,180,772.23
机器设备 550,805,480.38
运输设备 17,529,760.06
固定资产估价计提 39,072,865.12
折旧
合计 624,588,877.79
固定资产净值 723,408,980.91
固定资产减值准备
固定资产净额 723,408,980.91
说明：
(1)本公司固定资产没有抵押、担保等情况。
(2)估价转入固定资产主要是募集资金项目---连续纺二期工程已投入运营，但尚未
办理决算，公司按账面实际已发生金额转入固定资产（已按照综合折旧率计提折旧）。
9.在建工程：
工程
预算数 期初数 本期增加
名称
废气
27,630,000 21,229,514.28
治理
短纤
- 39,559,354.96 855,143.00
项目
其他 -
合计 27,630,000 60,788,869.24 855,143.00
本期 资 项目
工程 转入 其他减少数 期末数 金 进度
固定
名称
废气
16366 21,213,148.28 募 设备
治理 股 安装
短纤
- 37,797,873.46 2,616,624.50 筹建
项目
其他 50,000.00 -50,000.00 自
筹
合计 37,864,239.46 23,779,772.78
说明：
(1)本期无利息资本化金额。
(2)短纤项目中支出的购置土地使用权出让金，本期转入无形资产。
10.无形资产：
取得
种类 原始金额
方式
商标使用 股东
27,730,000
权 投入
110KV变电
自建 24,152,000
站
信息管理软
购买 2,188,627
件
土地出让
37,145,630.46
金
合计 91,216,257.46
2003年12月 本期
种类
31日余额 增加
商标使用
8,319,000 -
权
110KV变电
19,321,600 -
站
信息管理软
1,732,663.04
件
土地出让
37,145,630.46
金
合计 29,373,263.04 37,145,630.46
本期
种类 累计摊销额
摊销
商标使用
1,386,499.98 20,797,499.98
权
110KV变电
1,207,596 6,037,996.00
站
信息管理软
109,431.36 565,395.32
件
土地出让
371,456.28 371,456.28
金
合计 3,074,983.62 27,772,347.58
2004年6月30 剩余销
种类
日余额 年限
商标使用
6,932,500.02 2.5年
权
110KV变电
18,114,004.00 7.5年
站
信息管理软
1,623,231.68 7.4年
件
土地出让
36,774,174.18
金
合计 63,443,909.88
说明：本年新增土地出让金项目.
11.长期待摊费用：
原始发生 2003.12.31 本期
类别
金额 余额 增加
纺丝机
更换电 7,737,590.45 448,651.50 -
锭
合计 7,737,590.45 448,651.50 -
本期 累计摊销 2004.6.30 剩余摊销
类别
摊销 金额 余额 年限
纺丝机
更换电 448,651.50 7,737,590.45 - -
锭
合计 448,651.50 7,737,590.45 - -
12.短期借款：
借款类别 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额
担保借款 222,140,000.00 132,140,000.00
2004年6月30日借款余额明细:
贷款单位 金额
中国银行保定市裕华支行 20,000,000.00
中国银行保定市裕华支行 20,000,000.00
中国银行保定市裕华支行 20,000,000.00
中国银行保定市裕华支行 10,000,000.00
中国银行保定市裕华支行 30,000,000.00
中国银行保定市裕华支行 30,000,000.00
中国银行保定市裕华支行 20,000,000.00
中国农业银行保定市营业部 30,000,000.00
中国建设银行保定西郊办事处 42,140,000.00
合计 222,140,000.00
贷款单位 借款日
中国银行保定市裕华支行 2003.11.28
中国银行保定市裕华支行 2003.12.22
中国银行保定市裕华支行 2003.12.26
中国银行保定市裕华支行 2003.12.25
中国银行保定市裕华支行 2004.03.25
中国银行保定市裕华支行 2004.04.27
中国银行保定市裕华支行 2004.06.29
中国农业银行保定市营业部 2004.02.27
中国建设银行保定西郊办事处 2003.12.29
合计
贷款单位 借款期限(月)
中国银行保定市裕华支行 12
中国银行保定市裕华支行 12
中国银行保定市裕华支行 12
中国银行保定市裕华支行 12
中国银行保定市裕华支行 12
中国银行保定市裕华支行 12
中国银行保定市裕华支行 12
中国农业银行保定市营业部 12
中国建设银行保定西郊办事处 12
合计
说明:公司短期借款全部由保定天鹅化纤集团有限公司提供担保。
13.应付账款：
2004年6月30日余额 2003年12月31日余额
53,509,118.23 43,402,066.65
说明:
(1)应付账款前五名单位2004年6月30日余额合计9,729,307.17元,占总额比例21.3
7%
(2)应付账款中账龄超过三年以上的，主要为应付意大利挪意沃莱西那工程有限公
司的设备款1,710,119.03元。公司2500T/Y粘胶长丝连续纺一期工程引进意大利挪意沃
莱西那工程有限公司连续纺生产线，该生产线设备虽整体设计先进，自控程度高，但仍
有局部缺陷，生产的产品某些技术指标未能达到合同要求，因此，公司未支付设备尾款
1,710,119.03元。
(3)有欠持本公司5%以上股份的股东的款项。（见注释五（三））
14.预收账款：
2004年6月30日余额 2003年12月31日余额
8,232,407.15 17,171,797.46
说明:
(1)预收账款前五名单位2004年6月30日余额合计4,844,749.23元,占总额比例为58
.85%
(2)无欠持本公司5%以上股份的股东的款项。
15.应付工资:
2004年6月30日余额 2003年12月31日余额
- 8,942,965.32
说明：本年使用年初工资结余。
16.应交税金：
税种 2004年6月30日余额
增值税 1,003,020.38
所得税 8,876,079.85
城建税 77,412.37
个人所得税 56,150.65
房产税 -
合计 10,012,663.25
税种 2003年12月31日余额
增值税 172,571.53
所得税 13,912,571.16
城建税 297,750.53
个人所得税 169,492.36
房产税 777,342.42
合计 15,329,728.00
17.其他应交款
项目 计缴标准 2004年6月30日余额
教育费附加 按应交增值税的4% 1,272,787.18
18.其他应付款：
2004年6月30日余额 2003年12月31日余额
20,979,147.15 23,558,295.66
应付持本公司5%以上股份股东的款项见注释五(三)。
19.一年内到期的长期负债
借款类别 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额
担保借款 4,900,000.00 30,000,000.00
2004年6月30日借款余额:
贷款单位 金额 借款期限
中国农业银行保定分行营业部 4,900,000.00 2002.5.23—2005.5.23
20.长期借款：
借款类别 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额
担保借款 - 4,900,000.00
2004年6月30日借款余额:
贷款单位 金额 借款期限
中国农业银行保定分行营业部 -
说明:公司长期借款全部由保定天鹅化纤集团有限公司提供担保。
21.股本：
本次增减变动(+、－)
2003年12月31日 配股 送股 小计 2004年6月30日
(一)尚未流通股
份
发起人股份 223,300,000 - - - 223,300,000
其中:国家 223,300,000 - - - 223,300,000
股
小计 223,300,000 - - - 223,300,000
(二)已流通股份
普通股A股 97,500,000 - - - 97,500,000
(三)股份总额 320,800,000 - - - 320,800,000
22. 资本公积：
项目 2003年12月31日余额 本期增加
股本溢价 602,476,527.18 -
拨款转入 2,580,000.00 -
其他 1,400,000.00 -
合计 606,456,527.18 -
项目 本期减少 2004年6月30日余额
股本溢价 - 602,476,527.18
拨款转入 - 2,580,000.00
其他 - 1,400,000.00
合计 - 606,456,527.18
23.盈余公积：
项目 2003.12.31余额 本期增加
法定盈余公积 9,889,948.96 -
法定公益金 4,944,974.48 -
合计 14,834,923.44 -
项目 本期减少 2004.6.30余额
法定盈余公积 - 9,889,948.96
法定公益金 - 4,944,974.48
合计 - 14,834,923.44
24. 未分配利润：
期初未分配利润 53,635,200.62
现金股利 64,160,000.00
加:本期净利润 16,621,284.59
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
分配现金股利 64,160,000.00
期末未分配利润 70,256,485.21
25.主营业务收入及主营业务成本
分项 主营业务收入金额 主营业务成本金额
出口 88,740,307.98 73,274,040.91
内销 214,335,929.33 178,035,584.36
合计 303,076,237.31 251,309,625.27
说明:公司前五名客户2004年1-6月销售收入合计 111,358,665.04元,占全部销售收
入的比例为 36.74%。
26.主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2004年1-6
城市建设维护税 应交增值税的7% 434,882.10
教育费附加 应交增值税的4% 248,504.07
合计 683,386.17
27.财务费用：
类别 2004年1-6
利息支出 4,422,039.02
减：利息收入 497,683.31
汇兑收益 -166,622.48
其他 4,699.68
出口业务结汇银行手续费 433,729.00
合计 4,529,406.87
类别 2003年1-6
利息支出 4,756,105.70
减：利息收入 356,448.06
汇兑收益 443,408.37
其他 22434.17
出口业务结汇银行手续费 501,839.58
合计 4,480,523.02
28.投资收益：
项目 2004年1-6 2003年1-6
长期股权投资 600,000.00 600,000.00
合计 600,000.00 600,000.00
说明:2004年6月收到长江证券有限公司的分红600,000.00元。
29.营业外支出：
项目 2004年1-6
固定资产盘亏净损失 -
固定资产报废损失 -
计提固定资产减值准备 -
罚款 385.00
其他 4,736.35
合计 5,521.35
项目 2003年1-6
固定资产盘亏净损失 -
固定资产报废损失 -
计提固定资产减值准备 -
罚款 1,702.84
其他 100,000.00
合计 101,702.84
30.支付的其他与经营活动有关的现金：10,367,577.61元。其中价值较大的项目情
况如下：
项目 金额
支付管理费、营业费 8,132,931.78
五、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
保定天鹅化纤 涤纶长丝生产销售
保定市纸厂路1号
集团有限公司 及粘胶长丝出口
企业名称 与本公司关系 经济性质 法人代表
保定天鹅化纤
母公司 国有 佟维力
集团有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保定天鹅化纤集团有限公司 181,531,245.85 - - 181,531,245.85
(3)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
保定金纶纺织有限责任公司 同一母公司
保定金雁纸业有限公司 同一母公司
吴江银丽制线有限公司 同一母公司
保定天鹅氨纶有限公司 同一母公司
保定天鹅化纤集团经贸有限公司 同一母公司
(二)关联交易
1、销售货物产生的关联交易：
关联方企业名称 与本公司 交易类型
关系
保定天鹅化纤集团有 母公司 销售电汽
限公司
保定天鹅化纤集团有 母公司 销售材料
限公司
吴江银丽制线有限 同一母公 销售产品
公司 司
保定天鹅化纤集团 同一母公 销售材料
经贸有限公司 司
关联方企业名称 2004年1-6交易 2003年1-6交易 定价政策
金额 金额
保定天鹅化纤集团有 4,644,835.73 4,470,885.36 市场价
限公司
保定天鹅化纤集团有 935,181.85 136,390.47 市场价
限公司
吴江银丽制线有限 558,037.14 460,802.99 市场价
公司
保定天鹅化纤集团 2,342,194.44 - 市场价
经贸有限公司
2、购买商品产生的关联交易
关联方企业名称 与本公司 交易类型
关系
保定天鹅化纤集团有 母公司 购买配件
限公司
保定金雁纸业有限公 同一母公 购买包装材
司 司 料
关联方企业名称 2004年1-6交 2003年1-6交 定价政策
易金额 易金额
保定天鹅化纤集团有 3,155,689.36 2,248,005.54 市场价
限公司
保定金雁纸业有限公 3,456,524.52 4,170,944.46 市场价
司
(三)期末往来款项余额：
项目 2004年6月30日
预收账款：
吴江银丽制线有限公司 3,821.84
应付账款：
保定天鹅化纤集团有限公司 685,053.06
保定金雁纸业有限公司 585,697.79
其他应付款：
保定天鹅化纤集团有限公司 640,937.19
项目 2003年6月30日
预收账款：
吴江银丽制线有限公司 12,132.85
应付账款：
保定天鹅化纤集团有限公司 334,725.67
保定金雁纸业有限公司 2,398,655.83
其他应付款：
保定天鹅化纤集团有限公司 288,594.24
说明：上述关联交易均为本公司生产经营中正常业务往来，未对公司的利润产生不
利的影响。
(四)其他应说明事项:
⒈根据本公司与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的协议,本公司租赁集团公
司的土地，报告期内公司按规定应支付此项费用为 1,346,501.10元。
2.根据本公司2001年11月与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的《资产置换协
议书》的备忘录，未纳入置换资产的准备拆除的老生产线房屋建筑物，继续由保定天鹅
股份有限公司使用，直至拆除为止。保定天鹅化纤集团有限公司不向保定天鹅股份公司
收取租金。在拆除前，房屋修缮费用由保定天鹅股份公司负责支付。
六、或有事项
无
七、承诺事项
无
八、期后事项
无
九、其他重要事项
1.应收账款中有应收广东省丝绸公司5,568,662.80元因货款纠纷已涉诉，于2001
年3月26日经广东省广州市中级人民法院(2000)穗中法经初字第490号民事判决书判决，
公司胜诉，但广东省丝绸公司不服，已于2001年4月19日提出上诉。2003年7月8日---1
8日广东省广州市中级人民法院聘请广东天华华粤会计师事务所对该笔纠纷进行司法鉴
定,至今尚无结果。
2.应收账款中应收保定市金币丝制品股份有限公司348,915.85元，因债务起纠纷，
经保定市南市区人民法院(2000)南初字第632号民事调解书调解，双方达成协议，2002
年3月1日前付清款项，但至今未履行。
3. 本公司控股股东保定天鹅化纤集团有限公司将其持有的本公司的国家股22330万
股(占公司总股本的69.60%)中的11164万股(占该公司所持国家股的49.99%，占公司总股
本的34.80%)，向中国建设银行保定西郊办事处办理借款质押，质押自2004年4月26日开
始,期限一年。
第八节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
四、公司章程文本；
公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处。
董事长：王东兴
保定天鹅股份有限公司
二〇〇四年八月四日
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