每日必读一、公司简介
公司法定中文名：湖南正虹饲料股份有限公司
公司英文名称：HUNAN ZHENGHONG FEED CO.,LTD
公司法定代表人：吴明夏
公司董事会秘书：曹国庆
公司董事会秘书授权人：田新根
联系地址：湖南省 岳阳市 屈原行政区营田镇
联系电话：0730－5723508
联系传真：0730－5723509 5721734
公司注册地址：湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
公司办公地址：湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
邮政编码：414418
公司电子信箱：HNZHSL ＠ public.yy.hn.cn
网 址：www. hunan－zhenghong. com
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：正虹饲料
股票代码：0702
二、主要财务指标
项 目 1999年6月30日 1998年6月30日 备注
主营业务收入（万元） 25,769.68 31,343.95
净利润（万元） 1,927.21 3,932.07
总资产（万元） 71,386.54 73,918.93
股东权益（万元） 53,952.66 55,059.44 不包含少数股东权益
每股收益（元） 0.148 0.302
净资产收益率（％） 3.57 7.14
每股净资产（元） 4.14 4.23
调整后每股净资产（元） 4.05 4.20
注：主要财务指标的计算方法
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝[ 报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用 －待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用] ／报告期末普通股 股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况 （单位：股）
期初数 本次股本变动情况 期末数
配股 送股 公积金转增 其它 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份 80,180,000 80,180,000
其中：国有法人股 80,180,000 80,180,000
2、募集法人股
尚未流通股计 80,180,000 80,180,000
二、已流通股份
1、境内上市流通股 50,000,000 50,000,000
已流通股份合计 50,000,000 50,000,000
股份总数 130,180,000 130,180,000
2、主要股东持股情况
持有本公司5％以上（含5％）股份及前十名股东持股情况：
股东名称 年末持股数 持股比例（％）
1、屈原农垦集团公司 80180,000 61.59
2、合巧芝 406,561 0.312
3、张献忠 395,347 0.304
4、马站中 383,210 0.294
5、马树平 367,426 0.282
6、马 申 321,206 0.247
7、焦洪宾 271,500 0.209
8、周良忠 219,910 0.169
9、李联国 174,100 0.134
10、邱丽英 163,600 0.126
3、持股5％以上的法人股东情况：
湖南岳阳屈原农垦集团公司为本公司发起人控股股东（系法人股），现持有本 公司股份8,018万股，占总股份的61.59％，所持股份在本报告期内无增减变化。该 公司注册地址为：湖南岳阳屈原行政区；主营种、养业，制糖、茶叶、饲料加工、 建材制造、建筑工程等，全民性质，报告期内法人代表钟小汨；所持公司股份没有 质押、冻结。
四、经营情况的回顾与展望
1、上半年公司主要经营情况
本公司是国内著名的饲料生产企业，在全国拥有21家全资、参控股企业。本公 司的主营业务为各类饲料的研制开发与生产经营、饲料相关原辅材料的进出口贸易、 包装品生产、种猪生产等。
今年上半年在全国性牲猪价格暴跌，饲料市场极度低迷的情况下，本公司中期 主营业务收入较同期减少17.87％，营业费用较同期增加106.8％，管理费用较同期 增加71.8％，致使公司利润较同期下降50％。截止1999年6月30日，各参、 控股公 司及本部合计实现主营业务收入30,335.00万元，产销各类饲料9.96万吨； 合并报 表主营业收入25,769.68万元；实现主营业务利润6,081.63万元； 公司投资在外的 全资、控股、参股企业累计实现营业收入17,284.00万元，实现主营业务利润2828 .00万元，产销各类饲料5.22万吨。
2、公司投资情况：
募股资金使用情况
本公司于1997年2月25日向社会公开发行A种股票5,000万股， 实际获得募股资 金33,980万元人民币（已扣除发行费用1,320万元）。 公司按照《招股说明书》所 承诺的项目，根据市场情况，本着审慎的原则， 按项目实际进展投入资金， 截止 1999年6月30日止，具体投资情况为：
单位：万元
项 目 计划投资 募股资金实际投入
投资计划 其中：募股 上期投入 本期投入 合计投入
资金投入
年产四万吨预
混料中心项目
第一期 5,000.00 5,000.00 2,272.40 1,365.40 4,087.80
第二期 5,000.00
扩大全国联营
企业规模 19,725.00 19,725.00 19,725.00 19,725.00
百万头牲猪饲
养配套工程
总 计 22,878.00 9,255.00
全价料厂 7,000.00
种猪场 3,378.00 3,378.00 3,479.60 3,479.60
“公司+农户”
投 入 12,500.00 5,877.00 4,398.00 1,377.40 5,775.40
合 计 52,603.00 33,980.00 30,325.00 2,742.80 33,067.80
募股资金本期投入说明：
（1）、预混料项目：欠付（应付未付）基建款、设备安装款等912.20万元；
（2）、种猪场项目：因受市场价格变化等因素影响，超计划投入募集资金101. 6万元。
故“公司+农户”项目比计划少投入募集资金101.60万元。
投资项目效益情况说明：
报告期内公司投资项目由于受全国性牲猪销售价格暴跌，饲料市场极度低迷的 影响，其运作效益不如去年同期。
投资联营企业项目，项目建设已完成。本期合计产销饲料5.22万吨，实现主营 业务收入9391.00万元，实现主营业务利润1917.00万元。
预混料〈即复合预混料〉项目，本报告期内主体工程处于设备调试阶段。公司 利用经前期改造后的配套设备生产。本期产销预混料6,359吨； 实现主营业务收入 2190.74万元，实现主营业务利润897万元。
百万头牲猪工程配套项目，由公司下属的岳阳市兴农实业有限公司经营。项目 建设已完成。本报期内合计实现主营业务收入3,582万元，主营业务利润735万元。 主要产品产量完成：种猪场本报告期内自繁种猪634头，出拦肥猪713头。“公司＋ 农户”项目，本报告期内投放各类饲料13,793.94吨，投放种猪273头，经销保价牲 猪7.4万头；
3、经营环境对公司经营的影响
（1）本报告期内，由于国内猪肉消费市场疲软，价格暴跌，猪贱伤农， 养殖 业的比较效益下降，农民养猪的积极性受到了严重的挫伤，对公司本期主营业务的 发展带来了一定的负面影响。
（2）由于上述原因的存在，同样也影响了本公司投资项目的正常实施。
4、下半年经营计划：
1、按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求， 继续规范公司运作和信 息披露，着力提高公司经营管理水平，力争出色完成股东年会制定的各项任务。
2、着力抓好全面质量管理，严格控制经营成本，开发拓展销售市场， 使正虹 系列饲料产销量较上半年有较大幅度的增长。
3、抓好现有投资项目的运作。
4、进一步落实新的投资项目，扩大公司的生产经营规模， 增加公司新的利润 增长点。
5、努力作好公司1999 年度增资配股和吸收合并湖南城陵矶实业股份有限公司 工作。
五、重大事项
1、公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配情况：
（1）、公司上年度利润分配方案：本公司1998年度可供分配的利润总额为104, 693,102.52元。公司董事会拟定以现有股本13,018万股为基数，向全体股东每10股 派发红利4元（含税），剩余的52,621,102.52元结转以后年度分配。本年度不进行 公积金转增股本。
此预案已获1999年6月8日召开的年度股东大会的审议通过。并于1999年6月 17 日在《证券时报》上予以公告。
本次派息股权登记日为1999年6月22日，除息日为1999年6月23日。社会公众股 股息于6月29日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户。 国有法人股和公司高管 人员持股股息由本公司派发。
3、 报告期内配股方案的实施情况：本报告期内公司董事会八次会议讨论通过 了公司1999年度增资配股预案：以1998年末总股本13,018万股为基数，向全体股东 每10股配售3股，共可配3,905.4万股。其中国有法人股可配售2,405.4万股， 社会 公众股可配售1,500万股。配股价为每股8－12元。
此预案已获1999年6月8日召开的年度股东大会审议通过。且在股东大会审议通 过后一年之内有效。有关配股材料已报中国证监会长沙证券监管特派员办事处初审。
4、公司第一次临时股东大会（1999年6月25日）决议通过了《公司董事会关于 吸收合并湖南城陵矶实业股份有限公司预案的议案》，并于1999年6月26 日在《证 券时报》上予以公告。本次吸收合并有关事项正在进行之中。
5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
6、本报告期内继续聘任湖南开元会计师事务所中途无变化。
7、本报告期内公司无重大合同（担保、抵押等）事项。
8、计算机2000年问题对公司的影响：本公司目前不存在计算机2000年问题。
六、财务报告
（一）、审计意见
公司财务业经湖南开元会计师事务所注册会计师杨迪航、曹国强审计，并出具 了无保留意见的审计报告。＜开元所（1999）股审字第042号＞。
湖南正虹饲料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了湖南正虹饲料股份有限公司（以下简称贵公司）1999年 6月30日母公司及合并的资产负债表、1999年1－6 月份母公司及合并利润及利润分 配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6 月 30 日的财务状况和 1999年1－6月的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航
湖南·长沙 中国注册会计师：曹国强
一九九九年七月二十日
（二）、会计报表（见附后）
（三）、合并会计报表附注
附注1、公司简介
湖南正虹饲料股份有限公司（以下简称本公司）于1997年3 月经湖南省人民政 府办公厅湘政办函[1996]343号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44 号 文批准，由岳阳屈原农垦集团公司独家发起，以其所属的原湖南正虹饲料厂全资改 组，采取募集方式设立，并经湖南省工商行政管理局注册，注册号18380410－7,注 册资金人民币13018万元。主营范围为：猪、鸡、鸭等各类饲料的研制、生产、 销 售等。
本公司除本部外，下设江西吉泰正红饲料分公司、正虹商贸分公司2 个分公司 和岳阳市兴农实业有限责任公司等14家全资子公司或控股子公司，5 家参股合营公 司。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度 本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础， 以历史成本为计 价原则。
5、合并会计报表的编制方法
本公司本部及分公司。全资子公司、控股子公司均按《股份有限公司会计制度》 实行内部独立核算，编制单独会计报表，公司本部、分公司在抵销内部销售、内部 往来的基础上，汇总编制母公司会计报表。然后按财政部（95）财会字第11号《合 并会计报表暂行规定》的规定，将母公司与子公司编制合并会计报表。本公司的控 股子公司除已停产的湖南衡东正虹饲料有限责任公司本次未纳入合并会计报表范围 外，其余十三家均已纳入合并会计报表范围，其中，广西南宁正虹饲料有限公司、 吉林四平正虹饲料有限公司、河北唐山正虹饲料有限公司为今年新开业的子公司。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
（1）本公司采用备抵法，按期末应收帐款金额的5‰计提坏帐准备。
（2）坏帐的确认标准：
A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回。
B、债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
8、存货核算方法
（1）存货包括原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品等。
（2）原材料采用计划成本法进行日常核算， 月末通过“材料成本差异”科目 将发出和期末存货调整为实际成本。
（3）库存商品、产成品按实际成本核算， 库存商品及产成品发出按加权平均 法计价核算。
（4）低值易耗品按实际成本核算，采用一次摊销法。
（5）本公司未计提存货跌价损失准备。
9、长期投资核算方法
（1）长期债权投资的核算方法
公司以取得长期债权投资时支付的全部价款，做为长期债券投资取得时的成本。 实际支付的税金、手续费等相关费用如金额较小，于购入时一次计入损益；如金额 较大，计入投资成本，于债券持有期内摊销，计入投资损益。长期债权投资根据权 责发生制原则确认收益，债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
（2）长期股权投资的核算方法
本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单 位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％-50％（含50 ％）之间， 或虽投资不足20％但有重大影响采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位 有表决权资本总额50％以上或虽投资不足50％，但实际拥有控股权时，采用权益法 核算并合并会计报表。
（3）长期股权投资差额在投资协议规定的投资期限内摊销，计入损益。
（4）本公司未计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及其折旧方法
（1）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 生产经营用机器设 备、器具、工具和不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上、并且 使用年限在两年以上的主要设备，均按历史成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧， 各类固定资产折旧 率见下表。
项目 使用年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 30 3 3.23
机器设备 15 3 6.47
运输设备 10 3 9.7
电子设备 5 3 19.40
其 他 5 3 19.40
11、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为 固定资产；若工程已完工，但未办理竣工决算，则于交付使用时预转固定资产，待 办理竣工决算后再行调整。为在建工程而发生的长期借款费用在尚未交付使用前予 以资本化，计入在建工程价值；交付使用后，直接计入当期损益。
12、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价
A、土地使用权，按实际成本计价， 即将取得时所发生的一切支出作为其成本 入帐。
B、商标权、专有技术。购入或按法律程序申请取得的各种商标权、专有技术， 按实际支出记帐，投资转入的商标权、专有技术，按合同约定或评估确认的价值入 帐。
（2）无形资产的摊销方法
A、土地使用权按土地使用权期限平均摊销。
B、商标、专有技术在投资协议期限平均摊销。
13、开办费摊销方法 按5年平均摊销。
14、长期待摊费用的摊销方法 按受益期平均摊销。
15、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。
附注3、税项
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局财税字（1998）78号文规定，本公司至2000年12月 31日饲料产品免征增值税。
根据国家税务局国税发（1999）39号文规定，自1999年1月1日起本公司生产的 复合预混料免征增值税。除上述产品外的其他产品销售按增值额的17％征收增值税。
（2）所得税
根据湖南省人民政府湘政函（1998）109号文件规定， 本公司的企业所得税先 按33％的税率征收，然后由岳阳市财政按18％的税率返还给本公司。本公司所得税 实际运用税率为15％。
附注4、控股子公司及合营公司
（1）本公司的控股子公司： 金额单位：万元
公司名称 注册资金 注册地 本公司所占 经营范围
投资比例（％）
湖南岳阳市兴农实
业有限责任公司 3270 湖南汨罗 98.43 饲料生产、牲畜饲养
广西南宁正虹饲料
有限公司 3000 广西南宁 98 饲料生产、销售
吉林四平正虹饲料
有限公司 3000 吉林四平 90 饲料生产、销售
河北唐山正虹饲料
有限公司 3000 河北唐山 90 饲料生产、销售
黑龙江宁安正虹饲
料有限责任公司 200 黑龙江宁安 100 饲料生产、销售
湖南长沙天阳科技 新材料加超微研制与开发应
材料开发有限公司 100 湖南长沙 100 用、高新技术产品研制开发
湖南湘正期货经纪 国内商品期货代理、期货咨
有限责任公司 3000 湖南长沙 95 询、培训
湘西自治州正虹饲
料有限责任公司 300 湖南吉首 70 饲料生产、销售
湖南正德包装制品
有限公司 600 湖南汨罗 73 塑料包装
安徽淮北正虹饲料
有限责任公司 500 安徽淮北 55 饲料生产、销售
山东昌邑正虹饲料
有限责任公司 520 山东昌邑 51 饲料生产、销售
河北衡水正虹饲料
有限责任公司 300 河北衡水 51 饲料生产、销售
江苏江阴正虹饲料
有限责任公司 650 江苏江阴 51 饲料生产、销售
湖南衡东正虹饲料
有限责任公司 500 湖南衡东 51 饲料生产、销售
上述控股子公司中湖南岳阳市兴农实业有限责任公司、广西南宁正虹饲料有限 公司、吉林四平正虹饲料有限公司、河北唐山正虹饲料有限公司因少数股东投资尚 未到位，会计核算上将上述四家视同全资子公司合并会计报表。湖南湘正期货经纪 有限公司经批准注册资本由原来的1000万元增至3000万元，本公司所持股份已由原 来的90％增至95％。
（2）本公司参股的合营公司
金额单位：万元
公司名称 注册资金 注册地 合同约定所 经营范围
占比例（％）
河南镇平正虹饲料厂 150 河南镇平 50 饲料生产、销售
赤峰正虹饲料有限责
任公司 178 内蒙赤峰 40 饲料生产、销售
湖南正虹塑料包装有
限公司 200 湖南汨罗 50 塑料包装
岳阳市屈原植物油有
限责任公司 160 湖南汨罗 43 植物油生产销售
山东菏泽正虹饲料有
限公司 50 山东菏泽 45 饲料生产、销售
附注5、会计报表主要项目注释
1、货币资金 （金额单位：人民币元）
项 目 期初数 期末数
现 金 4894090.58 2383302.95
银行存款 197390773.64 108920640.41
其他货币资金 3298671.00 3410528.63
合 计 205583535.22 114714471.99
货币资金比期初减少44.20％，主要系公司上半年实施每10股派4元的股利政策 所致。
2、应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 28173983.01 83.37 58875774.69 92.20
1－2年 4560188.40 13.49 2080131.07 3.26
2－3年 830136.93 2.46 2120871.30 3.32
3年以上 228206.30 0.68 779741.45 1.22
合 计 33792514.64 100 63856518.51 100
应收帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款比期初增加88.97％，主要系“公司+农户”岳阳兴农有限责任公司销 售给农户的饲料要待牲猪出栏才能收回货款造成的。
3、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 30658415.05 56.85 103860518.78 99.77
1－2年 22834698.65 42.34 243960.79 0.23
2－3年 438648.26 0.81
3年以上 527.50 0
合 计 53932289.46 100 104104479.57 100
预付帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
预付帐款比期初增加93.03％，主要系饲料季节性生产增加订货所造成。
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 72765222.27 68.55 138367055.83 83.15
1－2年 32710901.77 30.82 3526948.54 2.12
2－3年 343560.66 0.32 24146165.25 14.51
3年以上 323867.91 0.31 367865.98 0.22
合 计 106143552.61 100 166408035.60 100
其他应收款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
其他应收款比期初增加36.21％， 主要系随着联营厂家的增加以及生产规模的 扩大对其追加流动资金所造成的。
5、存货
项 目 期初数 期末数
原材料 58607366.62 64675582.10
在途材料 7394498.85 166294.91
包装物 2660370.00 4320832.49
低值易耗品 25212.20 176778.36
在产品 300513.60 1963509.41
半成品 144815.00 107728.12
产成品 2771329.60 2354146.80
库存商品 3126769.75 4825610.00
其他 517999.28 65916.52
合计 75548874.90 78656398.71
6、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1629008.30 839579.00 950580.50 1518006.80
广告费 122728.20 201299.11 83555.56 240471.75
书报费 2856.00 2856.00 0
养路费 30000.00 15000.00 15000.00
维修费 56896.76 14697.36 42199.40
租赁费 10200.00 2025.00 8175.00
会费及信息费 77500.00 10833.33 66666.67
其他 31475.00 740.00 30735.00
合计 1784592.50 1216949.87 1080287.75 1921254.62
7、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 96735429.00 2249723.03 91535472.07 7449679.96
长期债权投资 1000.00 1000.00 0
合计 96736429.80 2249723.03 91536472.07 7449679.96
长期投资期末比期初减少92.3％，主要系广西南宁正虹饲料有限公司、吉林四 平正虹饲料有限公司、河北唐山正虹饲料有限公司98年因未投产未合并会计报表， 而99年已合并会计报表而造成的。
（1）长期股权投资
A、其他股权投资
被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资 本期权益变动额 累计权益变动额
限（年） 单位注册
资金比例（％）
屈原油脂公司 10 1518758.47 43 0 －231241.53
内蒙古赤峰正虹
饲料有限公司 10 962166.70 40 50277.83 989213.24
河南镇平正虹饲
料有限公司 5 1546526.88 50 39302.88 774345.22
湖南正虹饲料包
装有限公司 15 1418961.55 50 －81809.77 －49312.77
山东荷泽正虹饲
料有限公司 10 2515952.83 45 －107617.00 －106638.53
湖南衡东正虹饲
料有限公司 5 1720000.45 51 0 1720000.45
合 计 9682366.88 －100846.06 3096366.08
B、长期股权投资差额 －2232686.92
期初余额 本期增加 摊销期限 本期摊销额 期末金额
－2546643.09 －313230.76 5年 627186.93 －2232686.92
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
A、固定资产原值
房屋建筑物 53324412.96 9966229.99 1470000.00 61820642.95
机器设备 30907788.71 6667114.59 750000.00 36824903.30
电子设备 4826152.31 1522873.17 548753.67 5800271.81
运输设备 4918456.00 842525.12 59000.00 5701981.12
其 他 4299302.81 1095815.58 398886.28 4996232.11
合 计 98276112.79 20094558.45 3226639.95 115144031.29
8、累计折旧
房屋建筑物 5989224.30 1172447.63 352800.00 6808871.93
机器设备 4168816.16 850978.45 180000.00 4839794.61
电子设备 1780715.45 186102.30 55050.00 1911767.75
运输设备 1256776.49 327496.22 40090.00 1544182.71
其 他 18960.00 486796.50 18960.00 486796.50
合 计 13214492.40 3023821.10 646900.00 15591413.50
C、固定资产净值 85061620.39 99552617.79
由于湖南衡东正虹饲料有限公司本期未并表，引起固定资产，累计折旧减少数 额大。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他
定资产数 减少数
预混料中心 16211063.82 5244168.44 119226.50
五车间油罐 16300.00 16300.00
路面及下水道工程 260000.00 260000.00
宿舍楼装修工程 80000.00 80000.00
软件设计安装工程 80000.00
四平仓库及食堂工程 3649108.85 3528917.40
合计 16567363.82 8973277.29 4004443.90
工程名称 期末数 资金来源 项目进
度（％）
预混料中心 21336005.76 募股资金 75
五车间油罐 0 自筹 100
路面及下水道工程 0 自筹 100
宿舍楼装修工程 0 自筹 100
软件设计安装工程 80000.00 自筹 40
四平仓库及食堂工程 120191.45 自筹 90
合计 21536197.21
注：在建工程中无利息资本化。
10、无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 38606084.00 1982797.00 449494.00 40139387.00
商标权 856800.80 53239.60 803561.20
非专利技术 2186177.56 96300.00 2089877.56
特许权 3395122.50 3395122.50
合计 41649062.36 5377919.50 599033.60 46427948.26
11、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
4060444.06 2148166.85 605572.10 5603038.81
12、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产大修支出 94515.98 3862198.21 28098.00 3928616.19
其他递延支出 41600.00 16310.00 25380.00
合计 136205.98 3862198.21 44408.00 3953996.19
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 1450000.00
信用借款 35760000.00 30000000.00
担保借款 8000000.00 26000000.00
合 计 45210000.00 56000000.00
14、应付帐款 34769493.23
无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
15、应变税金
税 种 期初余额 期末余额
营业税 14108.56 14108.56
房产税 10200.00 12417.70
印花税 445760.36 445760.36
个人所得税 9380.00 2835005.47
增值税 3202790.13 2596685.43
城建税 114.15 114.15
企业所得税 4357168.34 2702429.26
合 计 8039521.54 8606520.93
16、其他应付款 52556653.95
注：无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
17、预提费用
类 别 期初数 期末数
产品代销手续费 563338.69 1808780.64
利 息 63689.85 377508.93
租 金 80000.00 164994.00
广告费 205414.50
其 他 236382.77 1053079.08
合 计 943411.31 3609777.15
18、股本 130180000.00
公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 80180000 80180000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 80180000 80180000
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 50000000 50000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计 50000000 50000000
三、股份总数 130180000 130180000
19、资本公积
项 目 期初数 期末数
股本溢价 318714269.41 318714269.41
其 他 263878.36 263878.36
合 计 318978147.77 318978147.77
20、盈余公积
项 目 期初数 期末数
法定盈余公积 12317755.90 12317755.90
公益金 9210133.67 9210133.67
合计 21527889.57 21527889.57
注：期初数比98年年报披露的期末数增加3052636.88元，系公司补提98年度少 提5％的公益3052636.88元，在本年调整期初数。
21、未分配利润
期初数 49568465.64
本期增加 19272123.61
期末数 68840589.25
注：期初数比98年年报披露的期末数减少3052636.88元，系公司补提98年度少 提5％的公益金3052636.88元，引起年初未分配利润减少3052636.88元。
22、营业费用 21005992.39
营业费用比上年同期增长106.8％， 主要原因是饲料销售受到今年市场猪价下 跌的严重影响，同时市场竞争亦不断加剧，公司为保持并拓展市场份额，采取了加 大产品促销力度的策略。
23、管理费用 18813749.00
管理费用比上年同期增大71.8％，主要系随着今年几家控股子公司的开张，管 理费用增加支出所致。
24、财务费用
项 目 1999年1－6月 1998年1－6月
利息支出 1858417.55 2200683.04
减：利息收入 －3506042.58 2137949.65
手续费 5953.56 4280.82
汇兑损失 15660.00
合计 －1641671.47 82674.21
25、投资收益
项目 1999.1－6月股权投资收益 1998.1－6月股权投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
529722.58 440645.58
26、补贴收入 882184.15
系根据安徽省地税局以（99）皖地税政二批第（005 ）号免征安徽淮北正虹饲 料有限责任公司1998年企业所得税882184.15元。
27、营业外收入
项 目 1999年1－6月
冻结资金利息摊销
罚款收入 13548.30
处置固定资产净收益 3713.00
其 他 3825.00
合 计 21086.30
28、营业外支出
项 目 1999年1－6月
捐赠支出 386520.00
罚款支出 176588.30
非常损失 165200.90
处理固定资产支出 225241.28
其 他 15531.60
合 计 969082.08
29、支付其他与经营配比有关的现金10929015.69元， 主要系实际支付的差旅 费、办公费、水电费、应酬费等营业费用以及管理费用。
附注6、关联方企业及关联交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
湖南岳阳屈原农垦 岳阳市屈 种养业、饲料 母公司
集团公司 原行政区 生产、销售
湘西自治州正虹饲 湖南吉首 饲料生产销售 控股子公司
料有限责任公司
安徽淮北正虹饲料 安徽淮北 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
湖南衡东正虹饲料 湖南衡东 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
山东昌邑正虹饲料 山东昌邑 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
河北衡水正虹饲料 河北衡水 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
江苏江阴正虹饲料 江苏江阴 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
黑龙江宁安正虹饲 黑龙江宁安 饲料生产销售 控股子公司
料有限责任公司
河北唐山正虹饲料 河北唐山 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
广西南宁正虹饲料 广西南宁 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
吉林四平正虹饲料 吉林四平 饲料生产销售 控股子公司
有限责任公司
湖南正德包装制品 湖南汨罗 塑料包装 控股子公司
有限责任公司
湖南岳阳市兴农实 湖南汨罗 饲料生产销售， 控股子公司
业有限责任公司 牲畜饲料销售
湖南天阳科技材料 湖南长沙 新材料中的超微 控股子公司
开发有限责任公司 研制与开发应用，
高新技术产品的
研制、开发
湖南湘正期货经纪 湖南长沙 国内商品期货 控股子公司
有限责任公司 代理、期货咨
询、培训
企业名称 经济性质及类型 法人代表
湖南岳阳屈原农垦 全民 钟小汨
集团公司
湘西自治州正虹饲 有限责任公司 金辉良
料有限责任公司
安徽淮北正虹饲料 有限责任公司 孙宜彬
有限责任公司
湖南衡东正虹饲料 有限责任公司 曾明辉
有限责任公司
山东昌邑正虹饲料 有限责任公司 高 峰
有限责任公司
河北衡水正虹饲料 有限责任公司 熊良辉
有限责任公司
江苏江阴正虹饲料 有限责任公司 李小荣
有限责任公司
黑龙江宁安正虹饲 有限责任公司 高剑光
料有限责任公司
河北唐山正虹饲料 有限责任公司 龙 建
有限责任公司
广西南宁正虹饲料 有限责任公司 李 荣
有限责任公司
吉林四平正虹饲料 有限责任公司 张孟庭
有限责任公司
湖南正德包装制品 有限责任公司 吴明夏
有限责任公司
湖南岳阳市兴农实 有限责任公司 胡高洁
业有限责任公司
湖南天阳科技材料 有限责任公司 李春雨
开发有限责任公司
湖南湘正期货经纪 有限责任公司 孟建怡
有限责任公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（金额单位：万元）
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
湖南岳阳屈原农垦集团公司 12000 12000
湘西自治州正虹饲料有限责任公司 300 300
安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 500
湖南衡东正虹饲料有限责任公司 500 500
山东昌邑正虹饲料有限责任公司 520 520
河北衡水正虹饲料有限责任公司 300 300
江苏江阴正虹饲料有限责任公司 650 650
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司 200 100
河北唐山正虹饲料有限责任公司 3000 3000
广西南宁正虹饲料有限责任公司 3000 3000
吉林四平正虹饲料有限责任公司 3000 3000
湖南正德包装制品有限责任公司 600 600
湖南岳阳市兴农实业有限责任公司 3270 3270
湖南长沙天阳科技材料开发有限责任公司 100 100
湖南湘正期货经纪有限责任公司 1000 2000 3000
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
（金额单位：元）
企业名称 年初数 本期增加
金额 比例（％） 金额 比例（％）
湖南岳阳屈原农 80180000.00 61.59
垦集团公司
湘西自治州正虹 2100000.00 70
饲料有限责任公司
安徽淮北正虹饲 2994138.29 55
料有限责任公司
湖南衡东正虹饲料 2550000.00 51
有限责任公司
山东昌邑正虹饲料 2652000.00 51
有限责任公司
河北衡水正虹饲料 1326000.00 51
有限责任公司
江苏江阴正虹饲料 3300000.00 51
有限责任公司
黑龙江宁安正虹饲 18610915.40 100
料有限责任公司
河北唐山正虹饲料 30000000.00 100
有限责任公司
广西南宁正虹饲料 30000000.00 100
有限责任公司
吉林四平正虹饲料 30000000.00 100
有限责任公司
湖南正德包装制品 2484107.18 73
有限责任公司
湖南岳阳市兴农实 34796255.57 100 1034673.28
业有限责任公司
湖南长沙天阳科技 2190900.00 100 2013478.60
材料开发有限责任公司
湖南湘正期货经纪 9000000.00 90 19500000.00 5
有限责任公司
企业名称 本期减少 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
湖南岳阳屈原农 80180000.00 61.59
垦集团公司
湘西自治州正虹 2100000.00 70
饲料有限责任公司
安徽淮北正虹饲 2994138.29 55
料有限责任公司
湖南衡东正虹饲料 2550000.00 51
有限责任公司
山东昌邑正虹饲料 2652000.00 51
有限责任公司
河北衡水正虹饲料 1336000.00 51
有限责任公司
江苏江阴正虹饲料 3300000.00 51
有限责任公司
黑龙江宁安正虹饲 18630915.40 100
料有限责任公司
河北唐山正虹饲料 30000000.00 100
有限责任公司
广西南宁正虹饲料 30000000.00 100
有限责任公司
吉林四平正虹饲料 30000000.00 100
有限责任公司
湖南正德包装制品 2484107.18 73
有限责任公司
湖南岳阳市兴农实 35830928.85 100
业有限责任公司
湖南长沙天阳科技 4204378.60 100
材料开发有限责任公司
湖南湘正期货经纪 38500000.00 95
有限责任公司
附注7、承诺事项、或有事项
本公司未发现有重大经济担保、财务承诺或其他或有事项。
附注8、其他重要事项
经湖南省人民政府湘政函（1998）130号文批准， 并报国家有关政府管理部门 同意，本公司拟以定向增发人民币普通股方式吸收合并湖南诚陵矶实业股份有限公 司。
本次吸收合并有关事项正在进行，尚须经本公司及湖南城陵矶实业股份有限公 司股东大会决议通过，履行有关法定审批程序，并报政府有关主管部门批准。
备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所的盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的《招股说明书》、 《上市 公告书》等正本。
5、《公司章程》。
资产负债表
编制单位：湖南正虹饲料股份有限公司 1999年6月30日 单位：元 会股01表
资产 期末数
母公司 合并
流动资产:
货币资金 86325202.06 114714471.99
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 31510642.93 63856518.51
减:坏帐准备 157553.21 319282.59
应收帐款净额 31353089.72 63537235.92
预付帐款 5099741.09 104104479.57
其它补贴款
其他应收款 205320910.51 166408035.60
内部应收款
存货 53172757.69 78656398.71
减:存货跌价准备
存货净额 53172757.69 78656398.71
待摊费用 1327106.30 1921254.62
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 382598807.37 529341876.41
长期投资:
长期股权投资 198335242.85 9682366.88
长期债权投资 -2232686.92
长期投资合计 198335242.85 7449678.96
减:长期投资减值准备
长期投资净额 198335242.85 7449678.96
固定资产:
固定资产原价 39056548.73 115144031.29
减:累计折旧 9990642.32 15591413.50
固定资产净值 29065906.41 99552617.79
工程物资
在建工程 21416005.76 21536197.21
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 50481912.17 121088815.00
无形资产及其他资产:
无形资产 13069146.00 46427948.26
开办费 19193.70 5603039.81
递延资产
长期待摊费用 3931508.00 3953996.19
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 17019847.70 55984984.26
递延税项:
递延税项借项
资产总计 648435810.09 713865354.63
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 56000000.00 56000000.00
应付票据
应付帐款 28077159.30 34769493.23
预收帐款 203723.72 221213.52
待销商品款
应付工资 2825516.88 3691644.96
应付福利费 1036514.68 1524217.07
应付股利
应交税金 8438446.15 8606520.93
其他应交款 48.90
其他应付款 10442935.73 52556653.95
预提费用 1905999.53 3609777.15
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 108930295.99 160979569.71
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 108930295.99 160979569.71
少数股东权益 13359158.33
股东权益:
股本 130180000.00 130180000.00
资本公积金 318978147.77 318978147.77
盈余公积金 21525451.63 21527889.57
其中:公益金 9208867.87 9210133.67
未分配利润 68821914.70 68840589.25
货币换算差额
股东权益合计 539505514.10 539526626.59
负债及股东权益总计 648435810.09 713865354.63
资产 期初数
母公司 合并
流动资产:
货币资金 184988991.98 205583535.22
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 18396623.77 33792514.64
减:坏帐准备 92558.64 168962.57
应收帐款净额 18304065.13 33623552.07
预付帐款 27251702.56 53932289.46
其它补贴款
其他应收款 162942595.30 106143552.61
内部应收款
存货 58736711.34 75548874.90
减:存货跌价准备
存货净额 58736711.34 75548874.90
待摊费用 1332179.30 1784592.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 453556245.61 476616396.76
长期投资:
长期股权投资 179609189.65 99282072.09
长期债权投资 1000.00 1000.00
长期投资合计 179610189.65 96736429.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 179610189.65 96736429.00
固定资产:
固定资产原价 36403215.33 98276112.79
减:累计折旧 8982939.50 13214492.40
固定资产净值 27420275.83 85061620.39
工程物资
在建工程 16227363.82 16567363.82
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 43647639.65 101628984.21
无形资产及其他资产:
无形资产 13206084.00 41649062.36
开办费 4060444.06
递延资产
长期待摊费用 23151.70 136205.98
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 13229235.70 45845712.40
递延税项:
递延税项借项
资产总计 690043310.61 720827522.37
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 43760000.00 45210000.00
应付票据
应付帐款 46495979.13 51461805.93
预收帐款 12728767.00 12943734.53
待销商品款
应付工资 1392037.08 2103562.86
应付福利费 916248.77 1360878.62
应付股利 52072000.00 52072000.00
应交税金 7131952.42 8039521.54
其他应交款
其他应付款 5304012.97 9934646.86
预提费用 943411.31
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 169800997.37 184069561.65
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 169800997.37 184069561.65
少数股东权益 16503457.74
股东权益:
股本 130180000.00 130180000.00
资本公积金 318978147.77 318978147.77
盈余公积金 18473424.23 18475252.69
其中:公益金 6156840.47 6157496.79
未分配利润 52610741.24 52621102.52
货币换算差额
股东权益合计 520242313.24 520254502.98
负债及股东权益总计 690043310.61 720827522.37
利润及利润分配表
编制单位：湖南正虹饲料股份有限公司 1999年1－6月 单位：元 会股02表
项目 1998年1－6月
合并 母公司
一:主营营业收入 313439496.82 242427660.17
减:折扣与折让
主营业务收入净额 313439496.82 242427660.17
减:主营业务成本 246742662.69 186167801.39
主营业务税金及附加
二:主要业务利润 66696834.13 56259858.78
加:其他业务利润 89918.24 14033.76
减:存货跌价损失
营业费用 10152918.82 5745416.90
管理费用 10947474.22 8321478.38
财务费用 82674.21 -1121285.74
三:营业利润 45603685.12 43328283.00
加:投资收益 440645.58 1424232.61
补贴收入
营业外收入 1745891.30 1730612.00
特殊项目
减:营业外支出 226206.22 223530.00
加:以前年度损益调整
四:利润总额 47564015.78 46259597.61
减:所得税 7143167.20 6938939.35
加:财政返还
减:少数股东权益 1100190.32
五:净利润 39320658.26 39320658.26
加:年初未分配利润 52798276.13 52798276.13
盈余公积转入
六:可分配利润 92118934.39 92118934.39
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 92118934.39 92118934.39
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 92118934.39 92118934.39
项目 1999年1－6月
母公司 合并
一:主营营业收入 171618615.93 257696770.32
减:折扣与折让
主营业务收入净额 171618615.93 257696770.32
减:主营业务成本 131442528.99 196880325.11
主营业务税金及附加 142.19
二:主要业务利润 40176086.94 60816303.02
加:其他业务利润 296206.81 293243.41
减:存货跌价损失
营业费用 10861883.69 21005992.39
管理费用 9165811.76 18813749.00
财务费用 -2380175.78 -1641671.47
三:营业利润 22824774.08 22931476.51
加:投资收益 78416.74 529722.58
补贴收入 882184.15
营业外收入 15678.30 21086.30
特殊项目
减:营业外支出 384100.00 969082.08
加:以前年度损益调整
四:利润总额 22534769.12 23395387.46
减:所得税 3271568.26 3491700.80
加:财政返还
减:少数股东权益 631563.05
五:净利润 19263200.86 19272123.61
加:年初未分配利润 49558713.84 49568465.64
盈余公积转入
六:可分配利润 68821914.70 68840589.25
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 68821914.70 68840589.25
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 68821914.70 68840589.25
现金流量表
1999年1－6月 会股03表
编制单位：湖南正虹饲料股份有限公司 单位：元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148876746.74 218186115.57
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 882184.15
收到的其他与经营活动有关的现金 4165854.38 3506042.58
现金流入合计 153042601.12 222574342.30
购买商品接受劳务支付的现金 148876746.74 221397878.24
经营租赁所支付的现金 120000.00 180000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 8539729.52 12089421.57
支付的增值税款 600000.00 619380.00
支付的所得税款 3897321.76 4361838.23
支付的除增值税所得税以外的税费 253891.26 371485.36
支付的其他与经营活动有关的现金 23411237.77 10929015.69
现金流出小计 185698927.05 249949019.09
经营活动产生的现金流量净额 -32656325.93 -27374676.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1000.00 1000.00
分得股利或利润所收到的现金 3822098.68 440000.00
取得债券利息收入所收到的现金 70.00 70.00
处置固定无形和长期资产收回的现金 1370.00 41713.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3824538.68 482783.00
购建固定无形和长期资产支付的现金 7841975.34 22836751.89
权益性投资所支付的现金 22548151.88
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30390127.22 22836751.89
投资活动产生的现金流量净额 -26565588.54 -22353968.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 66000000.00 65550000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 66000000.00 65550000.00
偿还债务所支付的现金 53760000.00 54760000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 50072000.00 50072000.00
偿付利息所支付的现金 1609875.45 1858417.55
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 105441875.45 106690417.55
筹资活动产生的现金流量净额 -39441875.45 -41140417.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -98663789.92 -90869063.23
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 19263200.86 19272123.61
加:少数股东权益 64994.57
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1017905.82 150320.02
固定资产折旧 3023821.10
无形资产摊销 1136938.00 1984927.70
递延资产摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定无形和其他长期资产的损失 7050.00 214102.28
固定资产报废损失
财务费用 1609875.45 1858417.55
投资损失(减收益) 78416.74 -529722.58
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5563953.65 -3107523.81
经营性应收项目的减少(减增加) -50979003.39 -76267518.52
经营性应付项目的增加(减减少) -10419657.63 26026375.86
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -32656325.93 -27374676.79
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 86325202.06 114714471.99
减:货币资金的期初余额 184988991.98 205583535.22
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -98663789.92 -90869063.23
湖南正虹饲料股份有限公司董事会
1999年8月3日
