焦作鑫安科技股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长谢国胜先生、主管会计工作的财务总监李永州先生、财务部部长沙增军
先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
焦作鑫安科技股份有限公司
董事会
2006年4月29日
目 录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：焦作鑫安科技股份有限公司
公司法定英文名称：Jiaozuo xin’an Science & Technology CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：JZXA
二、法定代表人：谢国胜
三、董事会秘书：秦海员
联系地址：河南省焦作市环城北路28号
联系电话：（0391）2925951-288
传 真：（0391）2919211
电子信箱：qhy@jzxa.com
四、公司注册地址：河南省焦作市民主北路15号
公司办公地址：河南省焦作市环城北路28号
邮政编码：454000
公司国际互联网网址：www.jzxa.com
电子信箱：jzxa@jzxa.com
五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：焦作鑫安
股票代码：000719
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1989年2月23日
最近变更注册登记日期：2003年6月22日
注册地点：河南省焦作市民主北路15号
企业法人营业执照注册号：豫工商企4100001002923
税务登记号：410800170000417
公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司
办公地址：郑州市农业路兴业大厦
第二章 会计数据和业务数据摘要
第一节 本年度主要利润指标
（单位：元）
利润总额 -115,523,788.98
净利润 -115,523,788.98
扣除非经常性损益后的净利润 -120,876,921.23
主营业务利润 -28,612,269.58
其他业务利润 203,984.83
营业利润 -121,064,121.23
投资收益 187,200.00
补贴收入
营业外收支净额 5,353,132.25
经营活动产生的现金流量净额 -19,569,793.54
现金及现金等价物净增加额 -92,455,168.34
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：单位（元）
扣除非经常性损益后的净利润的计算 2005年 2004年
净利润 -115,523,788.98 859,805.09
补贴收入 - 50,000,177.99
营业外收入 5,377,885.99 23,012.70
减值准备本期转回 - -
营业外支出 24,753.74 3,713,839.42
合计影响数 5,353,132.25 46,309,351.27
扣除所得税 0.00 423,486.08
实际影响数 5,353,132.25 45,885,865.19
扣除非经常性损益后的净利润 -120,876,921.23 -45,026,060.10
第二节报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目
2005年度 2004年度 2003年度
主营业务收入 171,184,877.35 261,076,803.27 261,076,803.27
净利润 -115,523,788.98 859,805.09 8,124,106.40
总资产 629,592,728.64 745,437,384.31 787,742,901.89
股东权益（不含少数股 167,456,477.31 282,980,266.29 282,111,653.51
东权益）
每股收益 -0.8929 0.007 0.063
每股净资产 1.29 2.19 2.18
调整后的每股净资产 1.19 2.12 2.13
每股经营活动产生的 -0.15 -0.47 0.28
现金流量净额
净资产收益率(%) -68.99 0.30 2.88
第三节 利润表附表
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -17.086% -12.704%
营业利润 -72.296% -53.754%
净利润 -68.987% -51.294%
扣除非经常性损益后的净利润 -72.184% -53.671%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.2212 -0.2212
营业利润 -0.9358 -0.9358
净利润 -0.8929 0.8929
扣除非经常性损益后的净利润 -0.9343 -0.9343
第四节本年度股东权益变动情况
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 129375688.00 80603109.09 24860642.77 13548465.97
本期增加
本期减少
期末数 129375688.00 80603109.09 24860642.77 13548465.97
未分配利润 股东权益合计
项目 48140826.43 282980266.29
期初数
本期增加 115523788.98
本期减少 -67382962.55 167456477.31
期末数
变动原因：未分配利润变动原因是公司本年实现净利润-115,523,788.98元。
第三章 股本变动和股东情况
第一节 股份变动情况表
一、报告期内股份未发生变化。
二、股票发行与上市情况
1、近三年公司未发行股票。
2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
3、本公司无内部职工股。
第二节 股东情况介绍
一、截止2005年12月31日，公司股东总数为17224户。
二、前十名股东情况如下：
序号 股东名称 持股数量(股) 占股本比例（%）
1 河南花园集团有限公司 37,506,012 28.99％
2 河南永盛投资担保有限公司 36,225,193 28％
3 河南觉悟科技有限公司 6,473,283 5％
4 罗红娟 473,900 0.37%
5 孙胜辉 460,200 0.36%
6 杨凤兰 375,900 0.29%
7 王娟 362,958 0.28%
8 刘广胜 362,400 0.28%
9 李学彦 303,741 0.23%
10 周宇光 290,546 0.22%
序号 股东名称 持股类别
1 河南花园集团有限公司 社会法人股
2 河南永盛投资担保有限公司 社会法人股
3 河南觉悟科技有限公司 社会法人股
4 罗红娟 社会公众股
5 孙胜辉 社会公众股
6 杨凤兰 社会公众股
7 王娟 社会公众股
8 刘广胜 社会公众股
9 李学彦 社会公众股
10 周宇光 社会公众股
注：1、公司第一大股东河南花园集团有限公司持有的本公司定向法人境内法人股3
7506012股（占公司总股本的28.99%）质押给广东发展银行郑州分行未来大道支行，200
4年1月9日已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记。
2、持股5%以上的前三大股东不存在关联关系和一致行动人情况，第4－10位为流通
股
股东，本公司未知其之间关系。
三、公司控股股东情况
控股股东名称：河南花园集团有限公司
法定代表人：谢国胜
成立日期：1997年10月13日
注册资本：人民币3.8亿元
经营范围：酒、塑料制品、针纺服装、日用百货、五金交电、建材、钢材、化工原
料(不含易燃易爆及危险品)的销售；科技开发及信息咨询(国家专项审批的除外)。
因公司原第一大股东焦作鑫安集团有限责任公司与河南花园集团有限公司、中泰信
托投资有限责任公司分别于2002年11月22日、2002年11月28日签署了《股权转让协议》
,将其所持有的焦作鑫安8020.4488万股国有法人股中的7373.1205万股分别转让给花园集
团3750.6012万股、中泰信托3622.5193万股。此次股权转让已于2003年5月12日全部到位
，并办理了相关过户手续。（中泰信托投资有限责任公司已于2004年8月11日转让给河南
永盛投资担保有限公司，并于2004年8月8日办理了过户手续。）
公司第一大股东的控股股东是河南置业有限公司，其实际控制人为谢国胜、谢并社
。
谢国胜，男，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，自1997年10月至今，担任
河南花园集团有限公司董事长、河南省工商联副会长、十届全国政协委员，2003年1月至
今任本公司董事长。
谢并社，男，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，自1998年至今任郑州庆丰
市场管委会主任，1999年至今任郑州庆丰物业管理有限公司副总经理、郑州市二七区人
大代表。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
四、公司其他持股在10%以上（含10%）的法人股东
法人股东名称：河南永盛担保投资有限公司
法定代表人：席春迎
经营范围：对外担保；实业投资及投资策划；投资管理；信息、咨询服务、中介服
务。
四、前十名流通股股东持股情况如下：
序号 股东名称 年末持有流通股数量（股） 种类(A、B、H股或其它)
1 罗红娟 473,900 A
2 孙胜辉 460,200 A
3 杨凤兰 375,900 A
4 王娟 362,958 A
5 刘广胜 362,400 A
6 李学彦 303,741 A
7 周宇光 290,546 A
8 刘建华 198,500 A
9 卢日铭 162,724 A
10 张会民 155,000 A
公司未知前10名流通股股东之间关系。
第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况
第一节 董事、监事和高级管理人员情况
一、基本情况
年初持股
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
数
2004年3月1日至2006
谢国胜 董事长 男 44 0
年6月30日
2005年10月27日至
柴治平 总经理 男 55 0
2006年6月30日
董事会秘 2003年7月1日至2006
秦海员 男 56 10,904
书 年6月30日
2005年5月8日至2006
李永州 财务总监 男 41 0
年6月30日
2005年10月27日至
马小钢 副总经理 男 49 0
2006年6月30日
师洁 副总经理 女 43 2005年10月27日至 0
2006年6月30日
2003年7月1日至2006
李建中 独立董事 男 44 0
年6月30日
2003年7月1日至2006
王秀梅 独立董事 女 56 0
年6月30日
2002年4月1日至2006
李建立 独立董事 男 37 0
年6月30日
2003年6月1日至2006
李春彦 监事 男 42 0
年6月30日
2003年6月1日至2006
牛 柯 监事 男 32 0
年6月30日
2003年6月1日至2006
孙保国 监事 男 49 0
年6月30日
2003年1月1日至2006
张风雷 董事 男 38 0
年6月30日
是否在
报告期内
股东单
从公司领
年末持股 位或其
姓名 变动原因取的报酬
数 他关联
总额（万
单位领
元）
取
谢国胜 0 12.00 是
柴治平 0 1.76 否
秦海员 10,904 9.00 否
李永州 0 4.62 否
马小钢 0 1.32 否
师洁 0 1.32 否
李建中 0 5.40 否
王秀梅 0 5.40 否
李建立 0 5.40 否
李春彦 0 4.20 否
牛 柯 0 4.20 否
孙保国 0 4.20 否
张风雷 0 9.53 否
董事、监事在股东单位任职情况：
姓名 职务 任职期间
谢国胜 河南花园集团有限公司董事长 1997.10至今
二、现任董事、监事、高管人员的主要经历及任职情况：
谢国胜，全国政协第十届委员会委员，历任郑州市金水区商业局科员、河南花园置
业有限公司总经理、河南花园集团有限公司董事长，现任民生证券有限公司董事、河南
省工商联副会长，本公司四届董事会董事、董事长。
柴志平，大专学历，工程师、高级咨询师。历任郑州市服装厂车间主任、郑州市教
育系统教师、河南省服装工业公司科长、郑州环境工程技术研究所所长、河南康环实业
有限公司总经理等职务，现任河南花园集团有限公司监事长，本公司总经理。
秦海员，历任焦作市安阳坡粘土矿干事、政工科科长、办公室主任，焦作市碱业股
份有限公司总经理办公室主任、总经理助理、董事会秘书，现任本公司四届董事会董事
、董事会秘书、常务副总经理。
马小钢，学士学位，高级工程师。历任河南省安阳化肥厂技术科科员、郑州化工设
备厂车间副主任、主任、郑州化工设备厂副厂长、厂长等职务，现任河南花园集团有限
公司酒业分公司董事长，本公司副总经理。
师洁，大专学历，工程师，执业药师。历任焦作市化学制药厂技术员、药物研究所
副所长、技术科副科长、针剂车间技术主任、团委书记、纪委书记、焦作鑫安科技股份
有限公司政治部副部长、GMP认证办公室主任、药业事业部总工程师、产品注册部部长、
总经理助理等职务，现任公司党委副书记兼公司副总经理。
李建中，历任郑州航空管理学院教研室主任、系主任，布莱克斯（中国）投资咨询
公司高级业务董事、总裁助理、副总裁，现任本公司四届董事会独立董事。
王秀梅，曾任河南水利厅机械厂会计、郑州市财税学校会计、郑州大方机械制造有
限公司总会计师、河南豫泰集团有限公司财务总监，现任郑州市注册会计师协会秘书长
，现任本公司四届董事会独立董事。
李建立，1993年毕业于河南财经学院会计系，1994年毕业于高等教育自学考试法律
专业。1995年9月取得律师资格，2002年2月取得从事证券法律业务资格。现为河南世纪
通律师事务所律师、合伙人，现任本公司四届董事会独立董事。
李春彦，河南省世纪通律师事务所执业律师，另拥有注册会计师、注册税务师、注
册资产评估师、经济师、企业法律顾问资格，具有证券发行与承销、证券经纪、证券投
资咨询、证券投资基金等证券业务从业资格，郑大法学院法律硕士，现任神马实业、新
乡化纤独立董事，现任本公司监事。
牛柯，具有证券发行与承销、经纪、投资咨询、证券投资基金等证券业务从业资格
1996年8月至1997年3月在民生证券公司（原黄河证券公司）太康路营业部工作，1997年
3月至今在投资银行部从事证券发行和并购重组工作，现任投资银行总部董事副总经理，
现任本公司监事。
孙保国，历任焦作市化工三厂纯碱分厂工会主席、焦作市碱业股份有限公司纯碱分
厂党总支副书记、书记、本公司劳动人事部部长、本公司董事会办公室主任，现任本公
司总经理办公室副主任，现任本公司监事。
张风雷，1987年11月参加工作，历任南京军区福建某部战士、水利部黄河水利委员
会秘书、郑州市花园实业总公司总经理助理、河南花园置业有限公司副总经理、河南花
园集团有限公司副总裁、河南信心药业集团有限公司总经理兼党委书记，本公司四届董
事会董事、总经理。
三、年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据：
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬制度由公司董事会薪酬与考核委员
会提出方案，经董事会和股东大会审议通过实施。全体员工实行岗位技能工资制。确定
依据是：在国家、河南省政府劳动和社会保障部门以及财政部门规定的框架内，企业自
主确定工资制度。
2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为68.35万元。董事长年薪12万元
，副董事长年薪10万元，董事年薪4.8万元，独立董事年薪5.4万元；监事会召集人年薪
4.8万元，监视年薪4.2万元；总经理年薪10万元，副总经理及董事会秘书等高管人员年
薪8－9万元。
3、按金额排序，前三名董事年度报酬总额30.53万元。按金额排序，前三名高级管
理人员的报酬总额7.7万元。
4、独立董事津贴为：报告期内，每人5.4万元/年。
5、公司现任董事、监事及高管人员共计13人（含独立董事），以公司领取报酬的有
12人,其中：年度报酬数额9-10万元有2人，年度报酬数额在4－6万元有7人，年度报酬数
额在1－2万元有3人。
6、不在公司领取报酬、津贴的董事为：董事长谢国胜。
四、在报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因。
1、副董事长张希望先生、董事朱卫平先生、监事会召集人赵海萍女士、副总经理庄
严、原跃作因其本人提出辞职，免去以上职务。
2、副董事长金子贤先生因个人受贿被刑事拘留，免去其董事。
3、监事张德国先生因病故，免去其监事。
第二节 员工情况
截止2004年底，本公司在职员工3384人，其中：生产人员2468人，销售人员138人，
技术人员335人，财务人员26人，行政人员72人。拥有高级职称4人，中级职称97人，初
级职称214人，技师20人，大中专以上学历581人。
本公司无需要承担费用的离退休职工。
第五章 公司治理结构
(一)公司治理情况
公司自97年3月上市以来，根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法
规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，并制定了相关规则和管理制度
。公司治理基本上符合《上市公司治理准则》的要求。
报告期内，公司在公司治理方面重点作了以下几点：
1、根据中国证监会、国务院国有资产管理委员会联合颁布的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及其他有关规定，结合公司的实
际情况，对公司章程做出了修改和完善。
2、为更好的管理公司生产经营工作，确保公司的生产经营高效有序进行，根据《中
华人民共和国公司法》、中国证监会《上市公司章程指引》及本公司章程有关规定，并
结合公司的实际情况，制定了《总经理工作细则》，本细则的制定更加明确了公司总经
理的职责、权限。
3、为了更好地清欠政府及大股东所占资金，公司专门制订了清欠占用资金的有关规
定和措施。
(二)公司独立董事履行职责情况
1、到会情况
报告期内，公司共召开一次股东大会和九次董事会，独立董事均全部出席。
报告期内公司董事会共召开九次会议：
第一次会议----2005年4月26日下午在郑州市大河锦江饭店11楼会议室召开四届十二
次董事会会议。此次董事会决议公告见2005年4月29日《中国证券报》、《证券时报》。
第二次会议----2005年5月28日以通讯方式召开四届十三次董事会会议。此次董事会
决议公告见2005年5月31日《中国证券报》、《证券时报》。
第三次会议----2005年8月10日下午15：00在河南花园集团会议室召开四届十四次董
事会会议。此次董事会决议公告见2005年8月13日《中国证券报》、《证券时报》。
第四次会议----2005年8月17日公司以通讯方式召开公司四届十五次董事会会议。此
次董事会决议公告见2005年8月19日《中国证券报》、《证券时报》。
第五次会议----2005年9月5日以通讯方式召开四届十六次董事会会议。此次董事会
决议公告见2005年9月7日《中国证券报》、《证券时报》。
第六次会议----2005年10月24日以通讯方式召开公司四届十七次董事会会议。此次
董事会决议公告见2005年10月27日《中国证券报》、《证券时报》。
第七次会议----2005年11月2日上午9：00在郑州市邮政大厦26楼会议室召开四届十
八次董事会。此次董事会决议公告见2005年11月2日《中国证券报》、《证券时报》。
第八次会议----2005年11月22日以通讯方式召开了四届十九次董事会会议。全体董
事认真审议并通过了公司《关于大股东占用资金问题的整改报告》。
第九次会议----2005年12月28日9：00在郑州市大河锦江7楼会议室召开了四届二十
次董事会会议。通过了《焦作鑫安科技股份有限公司关于参与河南永媒投资有限公司增
资扩股的议案》。
2、履行职责情况
报告期内，独立董事能够严格按照法律法规和公司章程所赋予的权力和职责，认真
审阅了公司定期报告。对关联交易及资产置换等重大事项发表了独立意见，并对公司治
理积极谏言献策，在公司治理结构中起到了积极作用，维护了中小股东的权益，保障了
公司的整体利益。
(三)公司与控股股东各方面独立分开情况
公司除董事长在控股股东单位有兼职外，在业务、资产、机构、财务方面已与控股
股东实现完全分开。
(四)报告期内对高管人员的考评及激励制度的建立及实施情况
报告期内公司对高管人员进行了考评工作。
第六章 股东大会情况简介
报告期内公司共召开了一次股东大会。
2004年度股东大会
1、公司四届董事会十三次会议通过召开2004年度股东大会，大会通知刊登于2005年
5月30日的《证券时报》、《中国证券报》。
2、公司2004年度股东大会于2005年6月30日在焦作市山阳宾馆二楼会议室召开，出
席会议的股东及授权代表共7人（其中：个人股东5人），所持和代表股份4399450股，占
本公司股份总数的34.01%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由董事长谢国
胜先生主持，公司董事、监事及高管人员出席了会，经河南隆成律师事务所见证，以记
名投票的方式逐项审议通过了以下议案：
(1)《2004年度董事会工作报告》
(2)《2004年度监事会工作报告》
(3)《2004年度财务决算报告》
(4)《通过2004年度利润分配方案》
(5)《通过修改公司章程部分条款的议案》
(6)《通过关于董事人事变更的预案》
(7)《通过续聘年度审计机构的预案》
此次股东大会决议刊登于2005年7月1日的《证券时报》、《中国证券报》上。
第七章 董事会报告
第一节 经营情况
一、公司主营业务范围及经营情况
因公司主营业务于2005年6月13日停产，公司2005年度经营业绩大幅下滑。公司董事
会及总经理班子在此期间，一方面积极寻找新的出路：一是采用各种措施加大应收帐款
的清欠力度；二上组织相关人员进行新项目的开发调研工作，加快产品结构调整的步伐
；三是经过一段时间的运作，先后签订了河南永媒投资有限公司增资扩股协议及增资协
议，成为河南永媒投资有限公司的第一大股东，间接参与了河南省广播电视网络的升级
改造项目，为公司的主营业务的转型和调整迈出了可喜的一步：四是积极寻求焦作市政
府的支持与帮助，使公司尽快摆脱困境，走出低谷。另一方面输配分公司资产置换事宜
，在焦作市政府的大力支持下，已于2005年12月31日以现金形式将管网资产全部置换到
位。同时，在第一大股东河南花园集团的努力下，也分别于2005年12月30日、2006年2月
7日将占用资金归还。
2005年是公司生产经营最困难、最低谷的一年。因公司主营业务全面停产，三个月
内不能恢复生产，深交所对公司股票实行了特别处理。因此，在2006年公司董事会及管
理层依然面临着主营业务停产、继续亏损的重大困难。为了使公司加快产品结构调整，
尽快摆脱困境，公司将努力做好以下几方面工作：继续寻求政府的大力支持，妥善安置
员工及重组事项；抓紧抓好股改工作；搞好新项目的开发调研、尽快确定主营业务方向
并确保新确定主营业务的赢利能力，规避退市风险，以较好的业绩回报广大股东。
报告期内主营业务收入及主营业务利润构成如下：
主营业务分行业情况
分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比
主营业务收入 主营业务成本
品 率（％） 上年增减（％）
基本化学原料
14,848.90 17,574.71 -36.00% -21.25%
制造业
化学药品原药
2,269.61 2,372.18 -4.32% 14.70%
制造业
主营业务分产品情况
纯碱 1,956.98 3,212.46 -64.15% -43.66%
重碱 2,470.43 2,953.62 -19.56% -29.48%
硝酸银 10,900.09 9,278.40 14.88% 10.15%
主营业务利润
分行业或分产 主营业务成本比
率比上年增减
品 上年增减（％）
（％）
基本化学原料
9.41% -1,350.00%
制造业
化学药品原药
0.53% -17,704.48%
制造业
纯碱 -6.57% -6,451.48%
重碱 -31.37% -14.25%
硝酸银 11.44% -6.24%
(二)公司无控股公司及参股公司。
(三)、完成盈利预测情况
公司未披露年度盈利预测。
第二节公司投资情况
非募集资金投资情况
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
河南永媒投资有限公司 2986
合计 2986 - -
第三节 公司财务状况及经营成果分析
（单位：人民币元）
项 目 2005年度 2004年度
总资产 629,592,728.65 745,437,384.31
股东权益 167,456,477.31 282,980,266.29
主营业务利润 -28,612,269.58 -3,299,912.40
净利润 -115,523,788.98 859,805.09
现金及现金等价物净增加额 -92,455,168.34 -62,661,409.43
报告期内因公司停产出现业绩大幅下滑，利润亏损。
第四节 公司新年度的经营计划
2006年公司将继续寻求政府的大力支持，妥善安置员工及重组事项；抓紧抓好股改
工作；搞好新项目的开发调研、尽快确定主营业务方向并确保新确定主营业务的赢利能
力，规避退市风险，以较好的业绩回报广大股东。
第五节董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
在2005年度的财务审计中，亚太（集团）会计事务所有限出具了有保留意见的审计
报告，现将有关情况说明如下：
一、审计报告中注册会计师的保留意见：
由于贵公司存在附注十、（4）事项，截止审计报告出具日，管理当局尚未采取相应
的改善措施，公司持续经营能力存在重大不确定性。由于贵公司持续经营能力存在重大
不确定性，固定资产和在建工程的相应减值准备金额也存在不确定性，因此，我们无法
判断此事项对当期会计报表的影响程度。
二、审计报告涉及保留事项有基本情况：
本公司2005年4月22日收到焦作市环境保护局下达的督查通知（焦环督〔2005〕55号
），贵公司生产废水超标，责成贵公司在二期废水废渣综合利用工程未完成之前限产限
排。本公司于2005年6月10日下达了关于停产检修的通知，决定自2005年6月11日――9月
10日，对纯碱厂、氯化钙厂和热电厂进行停产检修。截止报告日，本公司仍没有恢复生
产。
三、董事会、管理层对审计报告涉及保留事项的处理意见以及保留事项对公司影响
的意见：
公司于2005年6月份因环保治理不达标，决定进行停产检修。在检修过程中，因资金
不到位及公司原有的主营业务不具备行业优势、焦作市政府按照城市规划要求化工行业
搬出市中心的指示精神，公司如果继续原化工产品的生产，将需要花费大量的资金进行
环保治理或整体搬迁改造，随着纯碱所用原材料的价格大幅上涨，公司主营业务的赢利
空间已经很小，因此，公司决定关闭化工生产线。
在做出此决定之后，公司一方面组织专人进行项目调研，向高技术含量、高附加值
产品进行产品结构调整（如：公司对河南永媒投资有限公司的增资，间接参与河南省广
播电视网络的升级改造项目）；另一方面加快药业分公司的锅炉建设进度，尽快使药业
分公司投产达产，为公司增加赢利及抗风险能力。
第六节 董事会日常工作情况
报告期内公司董事会共召开九次会议。
第七节 本年度利润分配预案
本公司2005年度财务状况经亚太会计师事务所审计确认，全年实现主营业务收入17
1,184,877.35元，利润总额-115,523,788.98元，净利润-115,523,788.98元,可供股东分
配利润-67,382,962.55元。公司董事会研究决定，本年度不进行利润分配及公积金转增
。
独立董事意见：2006年是关系到公司生死存亡的一年,为加快公司主营业务的确定并
尽快产生效益，使公司生产经营走上正常轨道,确保中小股东的长远利益，我们同意该公
司今年不进行利润分配、资本公积转增。
此预案须提交2005年度股东大会审议通过。
第八节 本公司选定信息披露报纸
报告期内，本公司选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。
第九节 注册会计师对公司与关联方资金往来情况
和对外担保若干问题的专项说明
本公司四届十七次董事会召开期间，在审议《2005年度第三季度报告》时发现：公
司2005年第三季度货币资金减少7993.81万元。为此，公司成立了由董事会审计委员会牵
头、监事会参与的工作小组，对公司货币资金情况进行自查（详见公司2005年11月11日
刊登于《证券时报》、《中国证券报》的“关于大股东占用资金情况的公告”）。
2005年10月27日至2005年10月31日，河南证监局对我公司大股东占用资金问题进行
了专项检查，形成了《关于焦作鑫安大股东占用资金问题的专项核查报告》，并确定了
截止2005年9月30日公司大股东河南花园集团有限公司及其实际控制企业占用公司资金8
591.17万元的事实。在河南证监局对公司进行专项检查期间，公司的工作小组对公司货
币资金减少及大股东资金往来情况进行了自查，发现大股东河南花园集团有限公司实际
占用公司资金为8995万元，对此公司进行了整改。（详见公司2005年11月23日刊登于《
证券时报》、《中国证券报》的“针对大股东占用资金问题整改情况的公告”）。
2005年12月30日，公司收到河南花园集团有限公司归还的现金4150万元，剩余4845
万元尚未归还。公司大股东河南花园集团承诺于2006年2月28日将剩余款项全部归还公司
。2006年2月7日，公司大股东河南花园集团将剩余款项以现金形式全部归还公司。
另外,公司原大股东焦作鑫安集团尚欠公司563.73万元。焦作鑫安集团占用公司的资
金为公司以前为其代垫的资金。公司目前就该笔占用资金已进入司法程序，预计2006年
12月之前，焦作鑫安集团以其所有的土地，采取以资抵债的方式偿还公司。
第九节 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
公司独立董事按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，对公司累计和当期对外担保情况、执行上
述《通知》情况进行了专项检查并就上述情况出具了专项说明及独立意见：
公司不存在为控股股东、公司持股50%以下的其他关联方、任何法人、非法人单位或
个人提供担保的情形。
第八章 监事会报告
一、报告期内监事会会议情况：
本报告期内监事会共召开1次会议。主要情况如下：
郑州在大河锦江大酒店11楼会议室召开了公司四届三次监事会会议，应到监事3人，
实到3人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司监事会召集人牛柯先
生主持。会议经过认真审议，通过如下决议：
（一）审议通过了公司《2004年度报告正文及摘要》
（二）审议通过了公司《2004年度监事会工作报告》
（三）审议通过了公司《2004年度利润分配预案》
二、监事会对公司有关事项的独立意见
本年度监事会召集人列席了董事会全部会议，对公司运作情况进行了监督。监事会
于2005年10月份与公司独立董事组成联合调查组对公司大股东占用资金事一事进行专项
调查，并督促大股东制定还款计划。
对于公司主营业务停产问题，多次与董事会及公司总经理班子进行沟通，要求尽快
确定主营业务，恢复公司赢利能力。
第九章 重要事项
一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项
1、本公司2005年度诉讼案件共有43起，标的金额7336万元。
2、公司于2005年12月30日、31日收到河南省焦作市中级人民法院送达的有关中国工
商银行焦作分行民主路支行诉本公司及河南花园集团有限公司、焦作化电集团有限责任
公司、昊华宇航化工有限责任公司的借款合同纠纷的诉讼法律文书，涉及诉讼金额本金
部分共计10335万元（未含债务人所欠利息及诉讼费用）。2006年1月17日，本公司收到
上述诉讼的河南省焦作市中级人民法院（2006）焦民初字第16号、第17号、第18号、第
19号、第20号《民事判决书》。
二、公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，本公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
报告期内，本公司无重大关联交易事项。
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包
、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、报告期内，公司无委托理财事项。
4、报告期内，公司无其他重大合同。
五、承诺事项
本公司被占用的8995.87万元资金中，有4300万元用于购买周口路权，此情况属于本
公司股权转让时形成的特殊情况。花园集团表示：将加快周口路权55%权益的法律纠纷解
决进度，尽快变现该资产，将资金4300万元归还本公司。并承诺变现资金若低于4300万
元，由花园集团补足差额。采取上述归还措施后，花园集团仍占用本公司资金4695.87万
元，经双方协商达成协议：在十二个月之内分期归还完毕。2005年12月30日，公司收到
花园集团4150万元，2006年2月7日，收到花园集团4990万元。
六、聘任会计师事务所情况
报告期内，公司续聘亚太(集团)会计师事务所为公司审计机构，目前的审计机构已
为公司提供审计服务连续9年。报告年度内支付给亚太(集团)会计师事务所有限公司的审
计费用为35万元。公司不承担会计师事务所的差旅费。
七、报告期内，公司、公司董事会及现任董事没有受到监管部门的任何处罚。
八、股改时间表
截止目前，公司非流通股股东就股改事宜正在协商当中。待非流通股东达成协议之
后，公司将按照股改的相关要求进行披露。公司将于2006年5月31日前正式向深交所报送
相关材料。
九、其他事项
（1）本公司股票交易实行其它特别处理：
由于本公司纯碱生产主要大型设备高炉、碳化塔、吸氨塔及废渣液综合利用设备超
期运行，腐蚀严重，对安全生产和环境保护构成重大隐患。为保证本公司生产经营的稳
定，本公司于2005年6月13日对纯碱厂、氯化钙厂、热电厂等单位的设备进行停产检修。
同时，燃气发展分公司资产置换工作推进缓慢，置换资金迟迟不到位，2005年8月，本公
司根据上级环保部门的要求，为加快实现企业产品结构调整，决定终止纯碱、氯化钙等
产品的生产经营。本公司预计上述主营业务在三个月以内不能恢复正常生产。根据《深
圳证券交易所股票上市规则（2004年修订）》13.3.1条规定，本公司已向深圳证券交易
所提交申请并获批准，从2005年11月14日起，对本公司股票交易实行其他特别处理。
同时经本公司申请，并经深圳证券交易所核准，本公司证券简称"焦作鑫安"自2005
年11月14日起变更为"ST鑫安"，股票代码仍为"000719"。本公司股票日涨跌幅限制由10
%变为5%。本公司将采取积极措施加快资产重组，实现产品结构调整，进一步盘活公司现
有资产，全面启动药业和精细化工的生产，做大做强使之成为公司主营业务。
（2）本公司输配分公司管网资产置换进展情况
2003年12月份，焦作市政府立足国家重点工程-西气东输豫北支线的整体部署，根据
焦作市城市燃气开发经营方式调整的需要，按照焦作市人民政府市长办公会议纪要（[2
003]76号《关于焦作鑫安管网资产置换的会议纪要》），由焦作市政府统一协调对公司
所属的燃气发展分公司实施了资产置换方案。该方案以公司所属的燃气发展分公司的整
体资产（以2003年6月30日为基准日经评估的净资产10121. 06万元）与焦作市土地储备
中心位于焦作市高新技术开发区的一宗国有土地进行等额置换，并于2003年12月24日与
焦作市土地储备中心签了《资产置换协议书》。公司2003年12月30日四届十五次董事会
及2004年2月18日2004年度第一次临时股东大会审议通过了该资产置换方案（详见公司2
003年12月31日刊登于《证券时报》、《中国证券报》的资产置换公告）。此后，公司董
事会进行了明确分工，责成有关董事专人配合焦作市国土资源局、土地储备中心负责此
项工作。
由于国家土地政策的调整变化，协议中拟置入的土地至今尚未进入本公司。为此，
焦作市政府于2005年8月2日在焦国困[2005]2号《关于焦作鑫安科技股份有限公司转产等
问题的会议纪要》中，明确指示市财政局、市建委要采取积极措施加快燃气发展分公司
资产置换工作，必须保证在2005年8月底之前有60%-70%的置换资金到位，其余部分要保
证在2005年9月底前全部到位（详见公司2005年10月10日刊登于《证券时报》、《中国证
券报》的资产置换进展情况公告）。
2005年11月4日，焦作市政府下发了《焦作市人民政府关于鑫安科技请示尽快将管网
资产置换到位的批复》（焦政文[2005]144号文件），就公司燃气发展分公司管网资产置
换事宜做了明确答复：市政府已协调1000万元资金用于补缴公司所欠缴的职工社保资金
，其余未到位的9121万元于2005年12月31日前全部置换到位（9121万元已于2005年12月
31日前全部收到）。
（3）河南花园集团有限公司于2004年12月28日将所持有的本公司股份共计37,506,
012股，质押给广东发展银行郑州郑汴路支行，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司办理了股份质押登记，质押期间为2004年12月27日至2005年11月27日，在质押期
间,该股份不能转让。到期后河南花园集团有限公司又继续将股权进行了质押。
（4）本公司2005年4月22日收到焦作市环境保护局下达的督查通知（焦环督〔2005
〕55号），贵公司生产废水超标，责成贵公司在二期废水废渣综合利用工程未完成之前
限产限排。本公司于2005年6月10日下达了关于停产检修的通知，决定自2005年6月11日
――910日，对纯碱厂、氯化钙厂和热电厂进行停产检修。截止报告日，本公司仍没有恢
复生产。
第十章 财务报告
一、审计报告
亚会审字(2006)46号
焦作鑫安科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的焦作鑫安科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月
31日的资产负债表以及2005年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，
以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计
报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供
了合理的基础。
由于贵公司存在附注十、（4）事项，截止审计报告出具日，管理当局尚未采取相应
的改善措施，公司持续经营能力存在重大不确定性。由于贵公司持续经营能力存在重大
不确定性，固定资产和在建工程的相应减值准备金额也存在不确定性，因此，我们无法
判断此事项对当期会计报表的影响程度。
我们认为，除了上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会
计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日
的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：尹超文
中国注册会计师：党惠如
中国 郑州 二零零六年四月十七日
二、会计报表附后
三、会计报表附注
一、公司基本情况
焦作鑫安科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原焦作市化工三厂于1989年
整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司，1997年3月在深交所上市，原名
“焦作市碱业股份有限公司”。
2003年4月18日财政部同意将焦作鑫安集团有限公司持有的本公司国有法人股73,73
1,205股分别转让给河南花园集团有限公司37,506,012股、中泰信托投资有限公司36,22
5,193股。2004年8月中泰信托投资有限公司将其持有的本公司28%股权又转让给河南永盛
投资担保有限公司。
本公司第三大股东焦作鑫安集团所持有的本公司股份6,473,283股，占总股本的5%，
因其欠中国光大银行贷款1,000万元，被郑州市中级人民法院拍卖，由河南觉悟科技有限
公司拍得，成为本公司第三大股东。
此次股权转让完成后花园集团、永盛投资、觉悟科技分别持有37,506,012股、36,2
25,193股、6,473,283股，分别占公司总股本的28.99%、28%、5%，股份性质为社会法人
股。河南花园集团有限公司成为本公司第一大股东。
公司注册地址：河南省焦作市环城北路28号
注册登记号：豫工商企4100001002923
注册资本：人民币129,375,600元
主营业务：纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化学制
药，煤气供应、安装。
公司法定代表人：谢国胜。
截止2005年底，本公司主要分支机构如下：
公 司 名 称 分支机构性质 公司简称
焦作鑫安科技股份有限公司药业分公司 分公司 药业分公司
二、公司会计报表编制基础
2004年及以前年度，本公司对所属燃气发展分公司是以2003年6月30日（拟整体资产
置换评估基准日）的会计报表进行报表汇总，由于2005年12月置换资金到位（具体见附
注十：其他重要事项），因此，2005年度不再汇总其会计报表。
三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：《企业会计制度》。
2、会计年度：公历年制，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：记账基础“权责发生制”；计价原则“历史成本”。
5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了
，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益记入财务费用；汇兑损益与购建固定资产有关的
予以资本化，无关的属于筹建期间的记入开办费，属于生产经营期间的记入当期财务费
用。
6、现金等价物的确认标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金，价
值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无
法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行其清偿义
务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算,坏账准备计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3至4年 50％
4至5年 80％
5年以上 100％
8、存货核算方法：
(1)存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装
物等。
(2)存货的取得采用实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计算，低值易耗品于
领用时采用一次摊销法摊销。
(3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价，期末对存货进行单项比较
，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价
，投资转让或到期兑付时确认投资收益。
短期投资期末计价采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短
期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：投资时按实际支付的价款或确定的价值记账；公司对外投资占被
投资单位表决权资本总额的20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益法核算。
(2)长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。
(3)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额
低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时
，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期
投资减值损失记入当期损益。
11、固定资产计价及折旧方法：
(1) 本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器
、机械、运输工具，及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值2,000元以
上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本
计价。
(2) 固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取方法如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-50 5 1.94-4.85
通用设备 5-18 5 5.39-19.4
专用设备 8-12 5 8.08-12.13
运输工具 6-12 5 8.08-16.17
(3)本公司固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
收回金额低于固定资产账面价值，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定
资产减值准备，预计的固定资产减值损失记入当期损益。固定资产减值准备按单项资产
计提。
12、在建工程核算方法：
(1) 按实际支出确认在建工程；工程完工交付使用时，确认为固定资产。
(2) 本公司对在建工程存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准备:①
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还
是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证
明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款利息的核算：
（1）工程借款利息及汇兑损失，在固定资产达到预定可使用之前发生的，计入在建
工程，之后的计入当期损益；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间
连续超过3个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用。
（2）资本化率的确定方法：①如果为购建固定资产只借入一笔专门借款,则资化率
为该项借款的利率；②如果为购建固定资产借入了一笔以上的专门借款,则资本化率为这
些借款的加权平均利率。
14、无形资产核算方法：
(1) 无形资产计价和摊销方法：购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种无形
资产，按实际支出数确认，在受益期内按照直线法平均摊销。本公司的无形资产系土地
使用权，土地使用权按50年平均摊销。
(2) 本公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可
收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。
15、长期待摊费用：按预计受益期间内平均摊销。
16、收入确认原则：
(1)销售商品：股份公司销售商品的收入在股份公司已将商品所有权上的主要风和报
酬转移给购货方，股份公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施控制，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售该商品相关的收
入和成本能够可靠地计量时，予以确认；
(2)提供劳务：股份公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务
时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
(3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入
企业，且收入的金额能够可靠地计量时，收入予以确认。
17、所得税的会计处理：采用应付税款法核算所得税。
18、合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围确认原则：股份公司对其他单位投资如拥有其50%以上 (不包括
50%)的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足50%以上，但具有实质性控制权，则该
单位纳入本公司合并范围；
(2)合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执
行。
(3)控股子公司及合营企业
(a)本公司拥有50％以上权益性资本的子公司的概况如下：
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 所占权益比例
河南永媒投资有限公司 河南省郑州市 3960万元 2960万元 74.74％
焦作市天道商贸有限公司 河南省焦作市 50万元 26万元 52％
(b) 2005年度合并报表范围：
本公司2005年12月27日与河南花园置业有限公司、北京智信伟业投资顾问有限公司
签订了《增资河南永媒投资有限公司协议书》，向河南永媒投资有限公司投资2960万元
；2006年3月，公司董事会及独立董事通过对河南永媒投资有限公司增加投资5040万元，
增加投资后公司持股比例下降到34.48％，因此公司对河南永媒投资有限公司2005年会计
报表未予以合并；
由于焦作市天道商贸有限公司2005年成立以来未进行经营，按照财政部会计司财会
字[1996] 2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，对其2005年度会计报
表未予以合并。
19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告采用
的会计政策、会计估计等完全一致。
四、税项
1、增值税：水、电、煤气税率为13％，其他税率为17％；
2、营业税：安装收入税率为3％，其他税率为5％；
3、城建税及教育附加：城建税税率为流转税额的 7％；教育费附加为流转税
额的3％；
4、所得税：所得税税率为33％。
5、其他税项：按照国家税法规定进行缴纳。
五、会计报表主要项目附注
1、货币资金：
项 目 期末数 期初数
现 金 99,593.05 640,794.59
银行存款 31,906,552.73 732,794.93
其他货币资金 40,000,000.00 123,100,000.00
合 计 72,006,145.78 124,473,589.52
1）、其他货币资金中有：定期存款40,000,000.00元，是本公司存在广东发展银行
郑州郑汴路支行的定期存款。该存款被本公司第一大股东河南花园集团质押，用于其下
属子公司河南信心药业开具承兑汇票的保证金，由于本公司在光大银行3000万元借款逾
期，已被法院冻结，目前正在诉讼中。（具体见附注七：或有事项）
2）、货币资金较上年下降的主要原因是：公司自2005年6月开始停止生产，基本上
无销售及货款回收。
2、应收票据：
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 250,000.00 337,750.00
合 计 250,000.00 337,750.00
3、应收账款：
期 末 数
金 额 比例 坏账准备
账 龄
1年以内 26,151,330.74 31.09% 1,307,566.54
1－2年 23,448,162.38 27.88% 2,344,816.24
2－3年 21,635,154.68 25.72% 6,490,546.40
3年以上 12,881,648.81 15.31% 8,738,086.06
合 计 84,116,296.61 100.00% 18,881,015.24
净 额 65,235,281.37
期 初 数
金 额 比例 坏账准备
账 龄
1年以内 64,055,824.65 61.06% 3,195,311.10
1－2年 22,981,155.74 21.90% 2,298,115.58
2－3年 8,511,888.05 8.11% 2,552,500.91
3年以上 9,370,464.24 8.93% 6,977,121.03
合 计 104,919,332.68 100.00% 15,023,048.62
净 额 89,896,284.06
（1）本账户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
（2）欠款前五名单位金额合计19,518,143.98元,占应收账款总金额的23.20%。
（3）应收账款较上年减少19.83%（2080万元），坏帐准备较上年增加387.37万元，
主要是由于账龄增加计提比例上升所致。
（4）期末前五名应收账款列示如下：
单位名称 金 额 款项性质
焦作鑫安集团有限责任公司 5,637,315.45 往来款
开封二玻璃厂 5,068,008.21 货 款
安阳信益电子玻璃有限公司 3,137,670.00 货 款
郑州信瑞工贸有限公司 2,822,942.51 关联单位往来款
郑州市恒元食品有限公司 2,852,207.81 货 款
合 计 19,518,143.98
4、其他应收款：
期 末 数
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 39,500,832.49 47.30% 1,975,041.62
1－2年 27,251,058.41 32.63% 2,725,105.84
2－3年 3,962,814.02 4.75% 1,188,844.21
3年以上 12,800,623.95 15.33% 12,398,346.77
合计 83,515,328.87 100.00% 18,287,338.44
净额 65,227,990.43
期 初 数
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 57,828,910.37 85.87% 2,867,468.22
1－2年 6,833,495.95 10.15% 683,349.59
2－3年 433,903.45 0.64% 130,171.04
3年以上 2,250,197.24 3.34% 1,608,581.71
合计 67,346,507.01 100.00% 5,289,570.56
净额 28,338,402.23
（1）本账户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款；
（2）本公司对部分3年内应收款项判断，已不能收回，共计金额10,172,939.16元，
按照谨慎性原则全额计提了坏账准备。列表时计入3年以上。
（3）欠款金额前五名金额合58,080,296.14元,占其他应收款总金额的69.33%，大额
列示如下：
单位名称 金 额 款项性质
14,952,248.56 暂存款
焦作市天道商贸有限公司
天马汽贸集团有限公司 15,000,000.00 往来款
安置办（代发职工工资等） 12,728,047.58 往来款
10,400,000.00 预付投资款
河南永媒投资有限公司
郑州市翰源贸易有限责任公司 5,000,000.00 往来款
合 计 58,080,296.14
5、预付账款：
期 末 数
账 龄 金 额 比 例%
1年以内 50,054,094.40 70.51%
1－2年 12,892,922.88 18.16%
2－3年 2,475,536.79 3.49%
3年以上 5,564,842.47 7.84%
合 计 70,987,396.54 100.00%
期 初 数
账 龄 金 额 比 例%
1年以内 37,748,117.92 81.04%
1－2年 2,651,502.90 5.69%
2－3年 1,101,635.61 2.37%
3年以上 5,079,226.44 10.90%
合 计 46,580,482.87 100.00%
（1）本账户期末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
（2）一年以上预付账款为20,933,302.14元，原因是发票尚未取得。
（3）本期预付账款较上年上升5 2.40%，主要原因是:本公司资金紧张，所欠货款尚
未付清，发票尚未取得。
6、存货：
期 末 数
项 目 金 额 跌价准备
产成品 21,603,491.23 6,405,979.02
原材料 8,745,944.66 12,667.40
在产品 7,380,606.15 0.00
顶账物资 4,879,540.63 2,928,044.51
合 计 42,609,582.67 9,346,690.93
净 额 33,262,891.74
期 初 数
项 目 金 额 跌价准备
产成品 14,164,599.49 1,064,895.95
原材料 14,258,946.62 231,109.87
在产品 4,424,668.24
顶账物资 7,979,676.29 857,815.20
合 计 40,827,890.64 2,153,821.02
净 额 38,674,069.62
（1）可变现净值的确定依据：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成
本和销售所必需的预计税费后的净值。
（2）本年产成品增加跌价准备5,341,083.07元，主要是对部分过期、滞销药品计提
了跌价准备。
（3）本年顶账物资增加跌价准备2,070,229.31元，主要原因是对品质状况差的顶账
物资计提了存货跌价准备。
7、长期投资：
项 目 投资起始日 投资比例 期初数
焦作市联明电子有限公司 2003年3月25日 15.66% 1,166,300.00
焦作市商业银行 2003年5月13日 3,000,000.00
河南永媒投资有限公司 2005年11月27日 74.74%
焦作市天道商贸有限公司 2005年 52.00%
合 计 4,166,300.00
项 目 本期增加 本期减少 期末数
焦作市联明电子有限公司 1.166,300.00
焦作市商业银行 3,000,000.00
河南永媒投资有限公司 29,600,000.00 29,600,000.00
焦作市天道商贸有限公司 260,000.00 260,000.00
合 计 29,860,000.00 34,026,300.00
8、固定资产及累计折旧：
其中:在建工程
项 目 期初数 本期增加合计
转入
固定资产原值
房屋及建筑物 88,033,153.29
专用设备 175,593,366.95 7,349,982.38 7,275,958.87
通用设备 49,066,776.78 3,900.00
运输工具 9,622,900.86 32,352.91
其 它 22,409,344.30
合 计 344,725,542.18 7,386,235.29 7,275,958.87
累计折旧 期初数 本期增加合计
房屋及建筑物 28,152,791.34 2,733,030.82
专用设备 57,095,141.67 7,083,030.57
通用设备 32,479,212.67 3,857,871.67
运输工具 3,916,427.70 623,795.61
其他 13,740,298.07 1,326,025.70
合 计 135,383,871.45 15,623,754.37
固定资产净值 209,341,670.73
固定资产减值准备
房屋及建筑物 1,113,791.55
专用设备 1,589,606.81
通用设备 907,083.73
运输工具 723,405.99
其 他 211,602.32
合 计 4,545,490.40
固定资产净额 204,796,180.33
项 目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 2,757,885.05 85,275,268.24
专用设备 88,365,172.31 94,578,177.02
通用设备 105,281.13 48,965,395.65
运输工具 93,003.40 9,562,250.37
其 它 2,533,516.83 19,875,827.47
合 计 93,854,858.72 258,256,918.75
累计折旧 本期减少 期末数
房屋及建筑物 473,657.05 30,412,165.11
专用设备 17,589,346.98 46,588,825.26
通用设备 233,070.98 36,104,013.36
运输工具 65,314.67 4,474,908.64
其他 -402.57 15,066,726.34
合 计 18,360,987.11 132,646,638.71
固定资产净值 125,610,280.04
固定资产减值准备
房屋及建筑物 1,113,791.55
专用设备 1,589,606.81
通用设备 907,083.73
运输工具 723,405.99
其 他 211,602.32
合 计 4,545,490.40
固定资产净额 121,064,789.64
（1）计提减值准备原因：该项资产实质上已不能再给企业带来经济利益。
（2）本期增加的固定资产主要是技改完工预转的固定资产。
（3）本期用于抵押的房产原值为80,867,340.72元。
9、工程物资：
项 目 期末数 期初数
钢 材 34,995.60 22,692.01
合 计 34,995.60 22,692.01
10、在建工程：
期初数 本期增加
本期转入固定资
工程名称
(资本化利息) (资本化利息) 产数
轻钙工程 4,400,243.12 4,400,573.12
(458,891.80) 330.00 (458,891.80)
综合利用工 14,217,514.12 1,280,679.20
程 0
GMP改造工 73,815,037.46 4,825.86
程 (7,194,930.63)3
省技术中心 430,972.00
对氨基苯酚
工程 47,202,748.97 464,260.60
戒毒药项目 7,329,380.00
其他
3,772,410.27 48,330.00 2,875,385.75
合计 151,168,305.94 1,798,425.66 7,275,958.87
（7,653,822.43） （458,891.80）
期初数 期末数
本期其他减少数 资金 项目
工程名称
(资本化利息) (资本化利息) 来源 进度
借款
轻钙工程 0.00 在建
自筹
0.00
综合利用工 15,498,193.32 借款
在建
程 自筹
GMP改造工 73,819,863.32 借款
在建
程 (7,194,930.63) 自筹
省技术中心 430,972.00 募集 在建
对氨基苯酚
募集 在建
工程 47,667,009.57
戒毒药项目 7,329,380.00
其他 自筹
744,483.75 200,870.77
合计 744,483.75 144,946,288.98
（7,194,930.63）
（1）综合利用工程预算数为4,915万元, GMP改造工程预算数为2,946万元,省技中心
预算数为979万元,对氨基苯酚工程预算数为4,995万元,共计13,835万元。上述工程实际
支出达16,545万元（综合利用工程已预转固定资产23,775,700元），已超过预算。
（2）本期GMP工程中用于贷款抵押设备原值29,173,191.42元。
11、无形资产：
类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期转出额
土地使用权 29,983,913.00 23,150,326.84
合 计 29,983,913.00 23,150,326.84
剩余摊
类 别 本期摊销 期 末 数
销期限
土地使用权 599,678.28 22,550,648.56 37年
合 计 599,678.28 22,550,648.56
说明：土地使用权是工业用地，按50年摊销。
12、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00
担保借款 212,609,776.52 292,940,669.02
信用借款
合 计 262,609,776.52 292,940,669.02
截止2005年12月31日，逾期借款181,809,776.52元，明细列示如下：
借款单位 借款本金 起止日期
焦作市工行民主路支行 3,000,000.00 2003-7-9 2004-7-8
焦作市工行民主路支行 5,000,000.00 2003-8-5 2004-8-4
焦作市工行民主路支行 2,500,000.00 2003-8-7 2004-8-6
焦作市工行民主路支行 2,000,000.00 2003-9-9 2004-9-8
焦作市工行民主路支行 1,000,000.00 2003-9-9 2004-9-8
焦作市工行民主路支行 4,000,000.00 2003-9-24 2004-9-23
焦作市工行民主路支行 3,000,000.00 2003-9-24 2004-9-16
焦作市工行民主路支行 5,000,000.00 2003-9-23 2004-9-15
焦作市工行民主路支行 6,500,000.00 2003-9-15 2004-9-14
焦作市工行民主路支行 6,280,000.00 2003-10-15 2004-10-14
焦作市工行民主路支行 9,670,000.00 2003-6-18 2004-6-17
焦作市工行民主路支行 8,000,000.00 2003-6-18 2004-6-17
焦作市工行民主路支行 7,000,000.00 2004-6-18 2005-6-16
焦作市工行民主路支行 2,400,000.00 2004-6-22 2005-6-21
光大银行郑州纬二路支行 9,838,346.13 2003-9-17 2004-9-16
光大银行郑州纬二路支行 5,000,000.00 2003-10-22 2004-10-21
光大银行郑州纬二路支行 10,000,000.00 2004-1-12 2005-1-12
建行焦作分行 9,995,110.45 2004-4-23 2005-3-22
建行焦作分行 18,996,752.91 2004-4-23 2005-4-22
郑州交行纬五路分行 18,101.00 2004-9-9 2005-7-5
广发郑州未来支行 20,000,000.00 2004-1-20 2005-1-19
中信郑州分行中青营业部 3,942,322.56 2004-3-19 2004-12-31
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-6-9 2005-6-9
中国银行焦作分行 2,280,000.00 2004-7-13 2005-7-13
中国银行焦作分行 2,987,928.48 2004-9-3 2005-9-3
中国银行焦作分行 2,500,000.00 2004-9-20 2005-9-20
中国银行焦作分行 5,000,000.00 2004-9-22 2005-9-22
中国银行焦作分行 3,000,000.00 2004-9-23 2005-9-23
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-9-24 2005-9-24
中国银行焦作分行 21,214.99 2004-9-28 2005-9-28
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-10-11 2005-10-11
中国银行焦作分行 3,000,000.00 2004-10-9 2005-10-9
中国银行焦作分行 2,500,000.00 2004-10-15 2005-10-15
中国银行焦作分行 2,500,000.00 2004-10-18 2005-10-18
中国银行焦作分行 1,000,000.00 2004-11-4 2005-12-31
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-12-29 2005-12-28
农行塔支花园路营业部 3,000,000.00 2004-3-20 2005-3-19
农行塔支花园路营业部 2,880,000.00 2004-12-31 2005-12-30
合 计 181,809,776.52
借款单位 借款年利率
焦作市工行民主路支行 5.8410%
焦作市工行民主路支行 5.8410%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 6.3720%
焦作市工行民主路支行 5.8410%
焦作市工行民主路支行 5.8410%
焦作市工行民主路支行 5.7525%
焦作市工行民主路支行 5.7525%
光大银行郑州纬二路支行 5.4693%
光大银行郑州纬二路支行 5.4693%
光大银行郑州纬二路支行 5.8410%
建行焦作分行 6.1065%
建行焦作分行 6.1065%
郑州交行纬五路分行 5.8410%
广发郑州未来支行 5.3100%
中信郑州分行中青营业部 5.0400%
中国银行焦作分行 5.3100%
中国银行焦作分行 5.3100%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.7550%
中国银行焦作分行 5.8590%
中国银行焦作分行 5.8590%
农行塔支花园路营业部 7.0272%
农行塔支花园路营业部 8.9280%
合 计
13、应付票据：
种 类 到期日 期末数 期初数
银行承兑汇票 0.00 3,000,000.00
合 计 0.00 3,000,000.00
应付票据较上年大幅下降，主要原因是2004年度应付票据在本期兑付，期末余额为
零。
14、应付账款：
账 龄 期 末 数 期 初 数
3年以内 90,730,003.38 57,349,081.71
3年以上 8,473,881.33 7,418,507.20
合 计 99,203,884.71 64,767,588.91
（1）3年以上应付账款为8,473,881.33元，原因是本公司资金困难，不能及时清理
，与客户未及时进行结算；
（2）本账户期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（3）应付账款本期增加的主要原因是暂估入帐原材料增加。
15、预收账款：
账 龄 期 末 数 期 初 数
1年以内 1,005,117.78 7,031,412.50
1年以上 9,381,617.72 7,657,683.21
合 计 10,386,735.5 14,689,095.71
（1）一年以上预收账款为9,381,617.72元，原因客户结算尾款未清理。
（2）本账户期末余额中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、应付股利：
项 目 期末数 期初数
以前年度结转未托管股票股利 501,683.23 501,683.23
高管股股利 126.47 1,763.85
河南花园集团有限公司 86,560.25 86,560.25
焦作鑫安集团有限公司 64,732.83 64,732.83
合 计 653,102.78 654,740.16
17、应交税金：
项 目 期末数 期初数
增值税 4,608,691.47 3,504,792.75
城建税 219,421.82 197,104.23
营业税 - -47,070.00
所得税 3,865,045.18 9,686,749.94
房产税 616,843.60 151,472.70
土地使用税 1,537,159.88 -102,567.32
投资方向调节税 261,912.06 261,912.06
代扣代缴个人所得税 171,931.34 159,579.58
印花税 80.51 0.00
合 计 11,281,085.86 13,811,973.94
18、其他应付款：
账 龄 期末数 期初数
3年以内 22,294,557.97 26,510,276.40
3年以上 1,522,964.69 1,536,414.05
合 计 23,817,522.66 28,046,690.45
19、预提费用：
项 目 期末数 期初数
利 息 9,550,670.49 0.00
合 计 9,550,670.49 0.00
由于资金困难，贷款利息未能按时支付。
20、一年内到期长期负债：
借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工行民主路支行 4,000,000.00 1996.12.9-2004.7.8 7.452 担保
工行民主路支行 5,000,000.00 1996.12.30-2004.7.20 7.452 担保
合计 9,000,000.00
21、长期借款：
借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工行民主路支行 29,000,000.00 2001.9.30-2007.9.15 7.452 担保
省计经委科技处 100,000.00 长期 10.98 担保
财政局预算科 977,000.00 长期 无息 担保
财政局预算科 150,000.00 长期 无息 担保
合 计 30,227,000.00
22、递延税款：
明 细 期末数 期初数
尚未转回的时间性差异 99,508.10 99,508.10
合 计 99,508.10 99,508.10
23、股本：
截止2005年12月31日，股本余额129,375,688.00元：
股份公司股份变动情况表
数量单位：股
本期变动增减(+,-)
项 目 期初数 期末数
取得 转让
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人拥有股份 80,204,488 80,204,488
(1)河南花园集团有限公司 37,506,012 37,506,012
(4)河南永盛投资担保有限公司 36,225,193 36,225,193
(5)河南觉悟科技有限公司 6,473,283 6,473,283
外资法人拥有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 80,204,488 80,204,488
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 49,171,200 49,171,200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 49,171,200 49,171,200
三、股份总数 129,375,688 129,375,688
24、资本公积：
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 79,981,742.82 79,981,742.82
债务重组收益 621,366.27 621,366.27
合 计 80,603,109.09 80,603,109.09
25、盈余公积：
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 11,312,176.80 11,312,176.80
公 益 金 13,548,465.97 13,548,465.97
任意盈余公积
合 计 24,860,642.77 24,860,642.77
本公司按年末税后净利润的20％提取盈余公积，其中10％为法定盈余公积，10％为
公益金。
26、未分配利润：
项 目 期末数 期初数
期初未分配利润 48,140,826.43 48,410,225.00
减：分配现金股利
补提企业所得税 1,196,553.30
加:调减盈余公积 239,310.66
调整后的年初未分配利润 48,140,826.43 47,452,982.36
加：本年净利润 -115,523,788.98 859,805.09
可分配的利润 -67,382,962.55 48,312,787.45
减：提取法定盈余公积 85,980.51
提取法定公益金 85,980.51
分配普通股股利
期末未分配利润 -67,382,962.55 48,140,826.43
27、主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入
行 业 2005年度 2004年度
化工销售 148,488,799.95 188,556,705.34
医药销售 22,696,077.40 26,607,575.01
合 计 171,184,877.35 215,164,280.35
主营业务成本
行 业 2005年度 2004年度
化工销售 175,747,063.48 193,994,432.85
医药销售 23,721,761.00 23,596,492.26
合 计 199,468,824.48 217,590,925.11
（1）本公司前五名客户销售额共计67,247,975.72元，占公司总销售额的39.28%；
（2）本公司本期化工产品成本大幅上升，主要原因是本年主要原材料原盐和烟煤价
格上涨较多，同时由于本期产量下降，致使固定成本上升。
28、主营业务税金及附加：
项 目 2005年度 2004年度 税率
营业税 6,538.50 代扣代缴营业额的5%
城建税 229,825.72 606,710.40 流转税的7%
教育费附加 98,496.73 260,018.74 流转税的3%
合 计 328,322.45 873,267.64
主营业务税金及附加本期下降的主要原因是公司本期自6月份以来一直停产，销售大
幅下滑。
29、其他业务利润：
项 目 2005年度 2004年度
其他业务利润 203,984.83 145,214.40
30、营业费用：
项 目 2005年度 2004年度
运费 5,296,847.85 1,457,270.91
差旅费 55,704.06 1,007,432.88
其他 345,842.21 505,821.87
合 计 5,698,394.12 2,970,525.66
营业费用本期上升的主要原因是运费增加。
31、管理费用：
项 目 2005年度 2004年度
管理费用 66,161,588.43 23,719,352.45
管理费用本期上升的主要原因是由于本期计提坏账准备和存货跌价准备24,048,604
.40元。
32、财务费用：
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 21,398,570.26 16,628,016.84
减：利息收入 786,353.16 1,996,658.44
其 他 183,636.82 550,125.59
合 计 20,795,853.92 15,181,483.99
33、营业外收入：
项 目 2005年度 2004年度
置换燃气发展分公司资产净收益 5,377,885.99
其他 23,012.70
合 计 5,377,885.99 23,012.70
营业外收入上升的主要原因是公司本期置换燃气发展分公司资产产生收益。
34、营业外支出：
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净损失 3,503,641.11
罚款支出 19,338.68 210,198.31
其 他 5,415.06
合 计 24,753.74 3,713,839.42
营业外支出下降的主要原因是上期有处理老药厂厂区固定资产净损失。
35、收到的其他与经营活动有关的现金：
项 目 金 额
91,210,000.00
燃气发展分公司置换资金
河南花园集团有限公司还款 41,500,000.00
市场保证金 13,000.00
其他 1,043.12
合 计 132,724,043.12
36、支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 金 额
银行存款质押＊ 40,000,000.00
单位往来净额 57,814,724.01
罚款等 12,821.06
退风险款 201,543.53
营业费用 205,275.16
管理费用 1,020,026.95
合 计 99,254,390.71
＊：银行存款质押情况具体见附注七：或有事项，在现金流量表的现金及现金等价
物中已扣除该款项。
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 与股份公司的关系
河南花园集团有限公司 郑州市城东路北段388号 控股公司
关联企业名称 经济性质 法人代表
河南花园集团有限公司 有限公司 谢国胜
B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联企业名称 期初数 本期增加数
河南花园集团有限公司 38,000万元
关联企业名称 本期减少数 期末数
河南花园集团有限公司 38,000万元
C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化
企业名称 期初数
河南花园集团有限公司 37,506,011 28.99%
企业名称 期末数
河南花园集团有限公司 37,506,011 28.99％
（2）不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称 注册地址 主营业务
河南花园塑料制品有限公司 郑州市商城路233号 塑料制品等
河南信心药业集团有限公司 郑州市陇海路56号 药业
郑州未来大道69 对外担保投资策划
河南永盛投资担保有限公司
号未来大厦2012 信息咨询服务等
经营自产产品及自
郑州未来大道71号
河南觉悟科技有限公司 研技术转让，销售
G座2单元2401
五交化电建钢材等
与股份公司 法人代
关联企业名称 经济性质
的关系 表
河南花园塑料制品有限公司 同一控股公司 有限责任 王永安
河南信心药业集团有限公司 同一控股公司 有限责任 毛老蓝
河南永盛投资担保有限公司 第二大股东 有限公司 席春迎
河南觉悟科技有限公司 第三大股东 有限公司 李丹
2、关联方交易
本期无关联交易发生。
3、关联方应收应付款项余额
（1）应收账款、其他应收款
关联单位 期末数 期初数
郑州信瑞工贸有限公司 2,822,942.51 -583,339.43
河南信心药业集团有限公司 3,000,000.00 11,273,100.00
职工安置办 3,755,667.52 3,755,667.52
河南花园置业有限公司 500,000.00 -650,000.00
郑州化工设备厂 46,800.00 -3,200.00
合 计 10,125,410.03 13,792,228.09
（2）应付账款、其他应付款
关联单位 期末数 期初数
河南花园集团有限公司 446,100.00
河南信心药业集团有限公司 136,487.24 143,912.60
合 计 136,487.24 590,012.60
（3）应付股利
关联单位 期末数 期初数
河南花园集团有限公司 86,560.25 86,560.25
（4）银行存款定单质押
关联单位 期末数 期初数
河南花园集团有限公司 40,000,000.00 120,100,000.00
（6）其他事项
2005年12月27日公司与河南花园置业有限公司（以下简称：花园置业）、北京智信
伟业投资顾问有限公司（以下简称：智信伟业）签订了《增资河南永媒投资有限公司（
以下简称：永媒投资）协议书》。永媒投资是2005年11月10日由发起人花园置业和智信
伟业共同出资注册成立的公司，其注册资本金为1000万元人民币。其中：花园置业出资
500万元，占0%股权，智信伟业出资500万元，占50%股权。公司出资2960万元用于永媒投
资增资扩股项目。河南花园集团有限公司（以下简称：花园集团）为本公司第一大股东
，持有本公司28.99%的股份，花园置业系花园集团的控股公司，持有花园集团94.74％的
股份，故此次投资已构成了本公司的关联交易。公司出资完成后永媒投资的股权结构为
：焦作鑫安74.74%，花园置业12.63%，智信伟业12.63%。
七、或有事项
1、定期存款质押情况
（1）2004年6月8日，未经本公司董事会及独立董事同意，花园集团以本公司在广发
郑汴支4000万元存款作为保证金，由信心药业向其开具了期限为6个月的银行承兑汇票。
2004年11月，由于本公司到期贷款不能偿还，中国光大银行股份有限公司郑州纬二
路支行向法院申请冻结本公司在广发郑汴支帐户内的3000万元，广发郑汴支要求行使质
押权，双方由此形成法律纠纷。经郑州市中级人民法院终审判决：广发郑汴支与公司签
订的《质押合同（保证金类）》无效，但广发郑汴支不服郑州中院判决，向河南省高级
人民法院提出申诉。2005年9月12日，省高院裁定：1）由省高院提审；2）再审期间，终
止原判决的执行。目前该案仍在审理过程中。
2、诉讼事项
1、本公司2005年度诉讼案件共有43起，标的金额7336万元（其中包括上述第1项中
光大银行起诉的3000万元借款逾期），目前正在诉讼过程中。
2、公司于2005年12月30日、31日收到河南省焦作市中级人民法院送达的有关中国工
商银行焦作分行民主路支行诉本公司及河南花园集团有限公司、焦作化电集团有限责任
公司、昊华宇航化工有限责任公司的借款合同纠纷的诉讼法律文书，涉及诉讼金额本金
部分共计10335万元（未含债务人所欠利息及诉讼费用）。2006年1月17日，本公司收到
上述诉讼的河南省焦作市中级人民法院（2006）焦民初字第16号、第17号、第18号、第
19号、第20号《民事判决书》。
3、资产抵押状况
（1）本公司以原值为80,867,340.72元的房产，在上海浦东发展银行郑州分行抵押
借款30,000,000.00元。
（2）本公司以原值为29,173,191.42元的药厂设备，在上海浦东发展银行郑州分行
抵押借款20,000,000.00元。
八、承诺事项
本公司被占用的8995.87万元资金中，有4300万元用于购买周口路权，此情况属于本
公司股权转让时形成的特殊情况。花园集团表示：将加快周口路权55%权的法律纠纷解决
进度，尽快变现该资产，将资金4300万元归还本公司。并承诺变现资金若低于4300万元
，由花园集团补足差额。采取上述归还措施后，花园集团仍占用本公司资金4695.87万元
，经双方协商达成协议：在十二个月之内分期归还完毕。2005年12月30日，公司收到花
园集团4150万元，2006年2月7日，收到花园集团4990万元。
九、资产负债表日后的非调整事项
由于广电项目投资较大，经永媒投资三方股东协商同意，决定对永媒投资的出资增
加至23200万元。本次增资后，焦作鑫安出资8000万元，花园置业出资7600万元，智信伟
业出资7600万元，其中：永媒投资的注册资本由3960万元增至8585万元，其余出资1461
5万元按照三方的实际出资比例计入资本公积金。本次增资后，永媒投资的股权结构为：
焦作鑫安34.48%,花园置业32.76%,智信伟业32.76%，实际投入河南省广播电视网络整合
及升级改造项目资金为23200万元。公司对永媒投资共出资8000万元，其中2960万元为注
册资本，本次增加的出资5040万元全部计入资本公积。2006年2月公司向永媒投资增加投
资4000万元，加2005年预付的1040万元，共计投资8000万元全部到位。本次增加投资于
2006年4月11日，经公司2006年第一次临时股东大会通过。
十、其他重要事项
（1）本公司股票交易实行其它特别处理：
由于本公司纯碱生产主要大型设备高炉、碳化塔、吸氨塔及废渣液综合利用设备超
期运行，腐蚀严重，对安全生产和环境保护构成重大隐患。为保证本公司生产经营的稳
定，本公司于2005年6月13日对纯碱厂、氯化钙厂、热电厂等单位的设备进行停产检修。
同时，燃气发展分公司资产置换工作推进缓慢，置换资金迟迟不到位，2005年8月，本公
司根据上级环保部门的要求，为加快实现企业产品结构调整，决定终止纯碱、氯化钙等
产品的生产经营。本公司预计上述主营业务在三个月以内不能恢复正常生产。根据《深
圳证券交易所股票上市规则（2004年修订）》13.3.1条规定，本公司已向深圳证券交易
所提交申请并获批准，从2005年11月14日起，对本公司股票交易实行其他特别处理。
同时经本公司申请，并经深圳证券交易所核准，本公司证券简称"焦作鑫安"自2005
年11月14日起变更为"ST鑫安"，股票代码仍为"000719"。本公司股票日涨跌幅限制由10
%变为5%。本公司将采取积极措施加快资产重组，实现产品结构调整，进一步盘活公司现
有资产，全面启动药业和精细化工的生产，做大做强使之成为公司主营业务。
（2）本公司输配分公司管网资产置换进展情况
2003年12月份，焦作市政府立足国家重点工程-西气东输豫北支线的整体部署，根据
焦作市城市燃气开发经营方式调整的需要，按照焦作市人民政府市长办公会议纪要（[2
003] 76号《关于焦作鑫安管网资产置换的会议纪要》），由焦作市政府统一协调对公司
所属的燃气发展分公司实施了资产置换方案。该方案以公司所属的燃气发展分公司的整
体资产（以2003年6月30日为基准日经评估的净资产10121. 06万元）与焦作市土地储备
中心位于焦作市高新技术开发区的一宗国有土地进行等额置换，并于2003年12月24日与
焦作市土地储备中心签订了《资产置换协议书》。公司2003年12月30日四届十五次董事
会及2004年2月18日2004年度第一次临时股东大会审议通过了该资产置换方案（详见公司
2003年12月31日刊登于《证券时报》、《中国证券报》的资产置换公告）。此后，公司
董事会进行了明确分工，责成有关董事专人配合焦作市国土资源局、土地储备中心负责
此项工作。
由于国家土地政策的调整变化，协议中拟置入的土地至今尚未进入本公司。为此，
焦作市政府于2005年8月2日在焦国困[2005]2号《关于焦作鑫安科技股份有限公司转产等
问题的会议纪要》中，明确指示市财政局、市建委要采取积极措施加快燃气发展分公司
资产置换工作，必须保证在2005年8月底之前有60%-70%的置换资金到位，其余部分要保
证在2005年9月底前全部到位（详见公司2005年10月10日刊登于《证券时报》、《中国证
券报》的资产置换进展情况公告）。
2005年11月4日，焦作市政府下发了《焦作市人民政府关于鑫安科技请示尽快将管网
资产置换到位的批复》（焦政文[2005]144号文件），就公司燃气发展分公司管网资产置
换事宜做了明确答复：市政府已协调1000万元资金用于补缴公司所欠缴的职工社保资金
，其余未到位的9121万元于2005年12月31日前全部置换到位（9121万元已于2005年12月
31日前全部收到）。
（3）河南花园集团有限公司于2004年12月28日将所持有的本公司股份共计37,506,
012股，质押给广东发展银行郑州郑汴路支行，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司办理了股份质押登记，质押期间为2004年12月27日至2005年11月27日，在质押期
间,该股份不能转让。到期后河南花园集团有限公司又继续将股权进行了质押。
（4）本公司2005年4月22日收到焦作市环境保护局下达的督查通知（焦环督〔2005
〕55号），贵公司生产废水超标，责成贵公司在二期废水废渣综合利用工程未完成之前
限产限排。本公司于2005年6月10日下达了关于停产检修的通知，决定自2005年6月11日
――9月10日，对纯碱厂、氯化钙厂和热电厂进行停产检修。截止报告日，本公司仍没有
恢复生产。
十一、补充资料
（1）净资产收益率和每股收益
2005年 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
-17.086% -12.704% -0.2212 -0.2212
营业利润
-72.296% -53.754% -0.9358 -0.9358
净利润
-68.987% -51.294% -0.8929 -0.8929
扣除非经常性损益后的净利润
-72.184% -53.671% -0.9343 -0.9343
2004年 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -1.166% -1.168% -0.0255 -0.0255
营业利润 -15.911% -15.936% -0.3480 -0.3480
净利润 0.304% 0.304% 0.0066 0.0066
扣除非经常性损益后的净利润 -15.911% -15.936% -0.3480 -0.3480
注：1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
3）加权平均净资产收益率（ROE）=P/（E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0）
其中，P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股
或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数
；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报
告期期末的月份数。
4）加权平均每股收益（EPS）=P/（S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0）
其中，P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期回购
或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份数下一月份起至报告期期末的
月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）扣除非经常性损益情况
扣除非经常性损益后的净利润的计算 2005年 2004年
净利润 -115,523,788.98 859,805.09
补贴收入 50,000,177.99
营业外收入 5,377,885.99 23,012.70
减值准备本期转回
营业外支出 24,753.74 3,713,839.42
合计影响数 5,353,132.25 46,309,351.27
扣除所得税 423,486.08
实际影响数 5,353,132.25 45,885,865.19
扣除非经常性损益后的净利润 -120,876,921.23 -45,026,060.10
第十一章 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
查阅地点：河南省焦作市环城北路28号
焦作鑫安科技股份有限公司证券部
焦作鑫安科技股份有限公司
董事会
2006年4月28日
资产负债表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 72,006,145.78 124,473,589.52
短期投资
应收票据 250,000.00 337,750.00
应收股利
应收利息
应收账款 65,235,281.37 89,896,284.06
其他应收款 65,227,990.44 62,056,936.45
预付账款 70,987,396.54 46,580,482.87
应收补贴款
存货 33,262,891.74 38,674,069.62
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 306,969,705.87 362,019,112.52
长期投资：
长期股权投资 34,026,300.00 4,166,300.00
长期债权投资
长期投资合计 34,026,300.00 4,166,300.00
合并价差
固定资产：
固定资产原价 258,256,918.75 344,725,542.18
减：累计折旧 132,646,638.71 135,383,871.45
固定资产净值 125,610,280.04 209,341,670.73
减：固定资产减
4,545,490.40 4,545,490.40
值准备
固定资产净额 121,064,789.64 204,796,180.33
工程物资 34,995.60 22,692.01
在建工程 144,946,288.98 151,168,305.94
固定资产清理
固定资产合计 266,046,074.22 355,987,178.28
无形资产及其他资
产：
无形资产 22,550,648.56 23,150,326.84
长期待摊费用 114,466.67
其他长期资产
无形资产及其他资
22,550,648.56 23,264,793.51
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 629,592,728.65 745,437,384.31
流动负债：
短期借款 262,609,776.52 292,940,669.02
应付票据 3,000,000.00
应付账款 99,203,884.71 64,767,588.91
预收账款 10,386,735.50 14,689,095.71
应付工资 1,630,202.63 1,165,548.37
应付福利费 2,189,419.00 2,411,954.19
应付股利 653,102.78 654,740.16
应交税金 11,281,085.86 13,811,973.94
其他应交款 124,067.68 114,503.00
其他应付款 23,817,522.66 28,046,690.45
预提费用 9,550,670.49
预计负债
一年内到期的长期
9,000,000.00 9,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 430,446,467.83 430,602,763.75
长期负债：
长期借款 30,227,000.00 30,227,000.00
应付债券
长期应付款 1,363,275.40 1,527,846.17
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,590,275.40 31,754,846.17
递延税项：
递延税款贷项 99,508.10 99,508.10
负债合计 462,136,251.33 462,457,118.02
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 129,375,688.00 129,375,688.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
129,375,688.00 129,375,688.00
净额
资本公积 80,603,109.09 80,603,109.09
盈余公积 24,860,642.77 24,860,642.77
其中：法定公益
13,548,465.97 13,548,465.97
金
未分配利润 -67,382,962.55 48,140,826.43
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股 167,456,477.31 282,980,266.29
东权益）合计
负债和所有者权益
629,592,728.64 745,437,384.31
（或股东权益）合计
法定代表人：谢国胜 主管会计机构负责人：李永州 会计机构负责人：沙增
军
利润及利润分配表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2005年1—12月
单位：人民币元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 171,184,877.35 215,164,280.35
减：主营业务成本 199,468,824.48 217,590,925.11
主营业务税金
328,322.45 873,267.64
及附加
二、主营业务利润（亏
-28,612,269.58 -3,299,912.40
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
203,984.83 145,214.40
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 5,698,394.12 2,970,525.66
管理费用 66,161,588.43 23,719,352.45
财务费用 20,795,853.92 15,181,483.99
三、营业利润（亏损
-121,064,121.22 -45,026,060.10
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
187,200.00
损以“-”号填列）
补贴收入 50,000,177.99
营业外收入 5,377,885.99 23,012.70
减：营业外支出 24,753.75 3,713,839.42
四、利润总额（亏损
-115,523,788.98 1,283,291.17
以“-”号填列）
减：所得税 423,486.08
少数股东损益
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
-115,523,788.98 859,805.09
“-”号填列）
加：年初未分配利
48,140,826.43 47,452,982.36
润
其他转入
六、可供分配的利润 -67,382,962.55 48,312,787.45
减：提取法定盈余
85,980.51
公积
提取法定公益
85,980.51
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
-67,382,962.55 48,140,826.43
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 -67,382,962.55 48,140,826.43
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收 5,377,885.99
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：谢国胜 主管会计机构负责人：李永州 会计机构负责人：沙增
军
现金流量表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2005年1—12月
单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 159,061,578.47
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 132,724,043.12
现金流入小计 291,785,621.59
购买商品、接受劳务支付的现金 190,608,898.11
支付给职工以及为职工支付的现金 12,933,493.25
支付的各项税费 8,558,633.06
支付的其他与经营活动有关的现金 99,254,390.71
现金流出小计 311,355,415.13
经营活动产生的现金流量净额 -19,569,793.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 187,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 125,000.00
现金流入小计 312,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
2,244,237.21
产所支付的现金
投资所支付的现金 29,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31,844,237.21
投资活动产生的现金流量净额 -31,532,037.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 108,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 108,700,000.00
偿还债务所支付的现金 138,963,820.98
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
11,089,516.61
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 150,053,337.59
筹资活动产生的现金流量净额 -41,353,337.59
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -92,455,168.34
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -115,523,788.98
加：计提的资产减值准备 24,048,604.40
固定资产折旧 15,623,754.37
无形资产摊销 599,678.28
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 11,245,183.43
投资损失（减：收益） -187,200.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,117,411.41
经营性应收项目的减少（减：增
98,760,131.55
加）
经营性应付项目的增加（减：减
-49,030,622.81
少）
其他 11,877.63
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -19,569,793.54
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 32,006,145.78
减：现金的期初余额 124,461,314.12
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -92,455,168.34
法定代表人：谢国胜 主管会计机构负责人：李永州 会计机构负责人：沙增
军
资产减值准备明细表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回
升转回数
20,312,619.1 18,881,015.2
一、坏账准备合计
8 4
15,023,048.6
其中：应收账款 3,857,966.62
2
12,997,767.8
其他应收款 5,289,570.56
8
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
2,153,821.02 7,411,312.38 218,442.47
计
其中：库存商品 1,093,502.58 4,442,781.73
原材料 1,060,318.44 2,968,530.65 218,442.47
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
五、固定资产减值准
4,545,490.40
备合计
其中：房屋、建筑
1,113,791.55
物
机器设备 3,431,698.85
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
27,011,930.6 26,292,327.6
九、总计 218,442.47
0 2
本期减少数
项目 其他原因转出 期末余额
合计
数
39,193,634.4
一、坏账准备合计
2
18,881,015.2
其中：应收账款
4
18,287,338.4
其他应收款
4
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
218,442.47 9,346,690.93
计
其中：库存商品 5,536,284.31
原材料 218,442.47 3,810,406.62
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
五、固定资产减值准
4,545,490.40
备合计
其中：房屋、建筑
1,113,791.55
物
机器设备 3,431,698.85
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
53,085,815.7
九、总计 218,442.47
5
法定代表人：谢国胜主管会计机构负责人：李永州会计机构负责人：沙增军
每日必读
