目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事袁风光先生委托董事赵启昌先生代为表决。
公司董事长林铭山先生、总会计师兼财务负责人房本泉先生、会计机构负责人徐
峰先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董事会
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定名称
中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD.
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：鲁能泰山
股票代码：000720
（三）注册地址：山东省泰安市文化路62号
办公地址：山东省新泰市金斗路99号
邮政编码：271200
互联网网址：http://www.shandongcable.com
证券部电子信箱：zqb01@shandongcable.com
（四）法定代表人：林铭山
（五）董事会秘书：初军
证券事务代表：刘守功
联系地址：山东省新泰市金斗路99号
联系电话：(0538)7238882
传真电话：(0538)7222439
电子信箱：lsg9577@eyou.com
（六）选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期、地点：
登记日期：1994年3月28日
地点：山东省泰安市文化路62号
变更注册日期、地点：
日期：2002年11月6日
地点：山东省泰安市文化路62号
2、企业法人营业执照注册号：
注册号：3700001802332
3、税务登记号码：
国税：370982267184240
地税：370982267084241
4、会计师事务所
名称：山东天恒信有限责任会计师事务所
地点：山东省临沂市新华一路65号
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
流动资产 1,442,580,419.19 1,348,881,384.93
流动负债 1,208,943,858.03 1,070,595,817.37
总资产 3,072,707,948.30 2,918,954,539.28
股东权益（不含少数股 1,316,613,259.13 1,294,251,043.58
东权益）
每股净资产 2.74 2.70
调整后的每股净资产 2.74 2.70
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 22,362,215.55 24,100,512.21
扣除非经常性损益后 18,240,441.39 24,715,110.10
的净利润
每股收益 0.047 0.050
净资产收益率(%) 1.70 1.92
经营活动产生的现金 69,002,303.22 618,129.74
流量净额
本报告期末比年初数
增减（％）
流动资产 6.95
流动负债 12.92
总资产 5.27
股东权益（不含少数股 1.73
东权益）
每股净资产 1.48
调整后的每股净资产 1.48
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 -7.21
扣除非经常性损益后 -26.20
的净利润
每股收益 -6.00
净资产收益率(%) -11.46
经营活动产生的现金 11063.08
流量净额
说明：上年同期数为追溯调整后的数据。
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额包括：
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收支净额 -949,991.26
财政贴息 4,974,604.88
扣除相关纳税影响 97,160.54
合计 4,121,774.16
第三节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本结构未发生变动。
二、截止报告期末，公司的股东总户数为24,429户。
三、公司前十名股东持股情况
（截止2003年06月30日）
股东名称 报告期内 报告期末 比例 股份类别
增减 持股数量 （％） （已流通
或未流通）
鲁能泰山电缆电 0 144120600 30.04 未流通
器有限责任公司
山东鲁能物资集 0 58500000 12.20 未流通
团有限公司
湘财证券有限责 -1800296 13891439 2.90 已流通
任公司
段振海 未知 528279 0.11 已流通
叶伍英 0 320400 0.07 已流通
王作珍 0 319200 0.07 已流通
谭惠英 0 318509 0.07 已流通
普丰证券投资基 +45745 309586 0.06 已流通
金
王莉 0 270150 0.06 已流通
张惠芳 0 269336 0.06 已流通
股东名称 质押或冻 股东性质（国
结的股份 有股东或外
数量 资股东）
鲁能泰山电缆电 0 国有股东
器有限责任公司
山东鲁能物资集 0 国有股东
团有限公司
湘财证券有限责 未知 流通股
任公司
段振海 未知 流通股
叶伍英 未知 流通股
王作珍 未知 流通股
谭惠英 未知 流通股
普丰证券投资基 未知 流通股
金
王莉 未知 流通股
张惠芳 未知 流通股
说明：
1、公司前三名股东之间存在关联关系。
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
四、报告期内，本公司的控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
公司于2003年6月27日召开的2003年第二次临时股东大会，审议批准了董事乔新家
先生的辞职，其持有的公司股票18864股将于2003年12月解冻。公司现任其他董事、监
事、高级管理人员所持有的股票数没有变化。
二、报告期内董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
1、公司于2003年 4月5日召开的三届十二次董事会会议，同意副总经理张明先生
的辞职。
2、公司于2003年5月12日召开的2002年年度股东大会，审议批准了董事姚建斌先
生的辞职。
3、公司于2003年6月27日召开的2003年第二次临时股东大会，审议批准了董事乔
新家先生的辞职，并选举丁慧平先生、潘爱玲女士为公司第三届董事会独立董事。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果与财务状况分析
今年上半年，全国电力生产与消费保持高速增长态势，公司抓住有利时机，狠抓
安全生产与基础管理，通过对设备的技术改造、精心维护检查、加强运行调整以及实
施技术监督责任制等措施，确保了机组在安全高效运行的基础上不断提高发电量。莱
芜发电厂克服了#2机组大修造成发电量降低的不利因素，通过强化燃煤管理，拓展煤
源供应渠道，使燃料成本比去年同期有一定幅度下降。同时，公司加强两个电厂的资
金管理和成本管理，有效控制了成本、费用的支出。
公司另一主业电线电缆，市场竞争依然复杂激烈，材料价格上涨，产品价格比上
年同期进一步降低，产品利润下降，直接影响了公司的经济效益。
报告期内，公司共完成发电量18.01亿千瓦时，完成上网电量16.45亿千瓦时。公
司实现主营业务收入819,882.80千元，与上年同期相比增加3.64%，主要原因是公司加
大电缆市场开拓力度，电缆销售收入增加所致；主营业务利润151,446.13千元，与上
年同期相比减少1.39%；实现净利润22,362.22千元，与上年同期相比减少7.21%，其主
要原因是由于公司电缆业务，因其所需材料价格涨幅较大，而电缆产品市场低价竞争
异常激烈，公司只能不断下调产品价格，导致公司毛利率下降，主营业务总体盈利能
力降低；现金及现金等价物净增加额32,932.66千元，与上年同期相比减少64.01%,主
要原因是报告期内公司投资活动产生的现金流量净额减少所致。
截至报告期末，公司总资产3,072,707.95千元，比年初增加5.27%，，主要原因是
公司流动资产、固定资产增加所致；股东权益1,316,613.26千元，比年初增加1.73%。
二、报告期内主要经营情况
（一）主营业务的范围及经营状况
1、公司是以电力、电线电缆、信息、贸易、高速公路护栏为主业，集生产、经
营、科研、外经贸于一体的大型骨干企业，主营电力生产、销售、发电；电线、电缆
产品、输变电设备；公路护栏、铁塔、型材生产、销售与安装；互联网信息服务、互
联网翻译服务、软件开发、网络工程、信息技术咨询、技术培训，电力设备的维修和
安装;国内国际贸易；承包境外机械行业工程；承包境内国际投标工程和境外工程所需
的设备制造、材料出口；派遣实施境外工程所需的劳务人员等。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10％以上的行业或产品情况
单位：千元
主营业务成 毛利率
分行业 主营业务收入
本 (%)
电力 441,225.28 322,202.52 26.98
电缆 350,085.99 314,098.17 10.28
其中：关联 5954.70 5342.57 10.28
交易
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
分行业 入比上年增 本比上年增 年增减（％）
减（％） 减（％）
电力 -12.96 -17.02 3.57
电缆 24.56 30.05 -3.79
其中：关联 -83.29 -82.56 -3.79
交易
主营业务成 毛利率
分产品 主营业务收入
本 (%)
电力 441,225.28 322,202.52 26.98
电力电缆 333,131.73 300,987.10 9.65
其中：关联
5954.70 5342.57 10.28
交易
关联交易的
按照商品的市场价格交易。
定价原则
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
分产品 入比上年增 本比上年增 年增减（％）
减（％） 减（％）
电力 -12.96 -17.02 3.57
电力电缆 28.17 34.61 -4.32
其中：关联
-83.29 -82.56 -3.79
交易
关联交易的
定价原则
3、主营业务分地区情况
单位：千元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
西南地区 26,011.72 -25.41
华南地区 16,874.41 269.37
华北地区 41,294.02 16.91
华东地区 669,677.43 3.08
中南地区 18,906.03 84.84
东北地区 30,951.22 -13.03
西北地区 6,391.57 18.95
其他地区 9,776.40 -26.88
合计 819,882.80 3.64
（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期
没有发生较大变化。
（三）公司没有对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内公司单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%。
（五）经营中出现的问题与困难
1、报告期内，公司的电缆主业经营非常困难。一方面电缆行业环境恶化，市场竞
争仍然十分激烈，在原材料、辅料价格上涨的情况下，产品价格比上年同期进一步降
低，给公司经营带来很大的困难；另一方面，由于受非典的影响，公司销售人员无法
经常深入客户进行有效的售后服务和产品使用信息反馈，市场开发受到一定程度的影
响。
针对电缆业务的现状，公司积极采取措施，一方面加强内部管理，挖掘内部潜
力，降低各项费用，提高生产效率；另一方面，公司加快主营转型步伐，逐步淡出电
缆产业，集中资源发展电力产业。
2、国家发改委128号文文件关于电煤价格的调控政策，对我公司所属两个电厂的
影响不一样。因莱芜发电厂现在发电用煤不属于文件调控的范围，所以不存在燃料涨
价影响；聊城热电有限责任公司发电用煤为贫瘦煤，根据文件通知，国家标准的贫瘦
煤价格每吨提升8元。经测算，煤价上涨对该公司下半年燃料成本的影响不超过400万
元。
3、国家环保总局下发《排污费征收使用管理条例》从今年7月1日起开始实施，对
电力行业影响较大的是二氧化硫的收费，经初步测算，公司下半年因二氧化硫所支付
的排污费将不超过300万元。
4、莱芜发电厂#2机组大修改造工作于2003年7月28日结束。由于#2机组的大修改
造，造成公司发电量的减少。随着夏季用电高峰期的来临，公司将抓住有利时机，以
机组高负荷运行迎峰度夏，力争满发稳发，长周期稳定运行，确保公司全年发电任务
的完成。
三、公司投资情况
（一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的资金使用情况
公司1999年配股募集资金承诺项目延续到报告期的只有500KV超高压电缆项目，该
项目计划投资56,000千元，截止上一报告期末该项目已投入51144.6千元，本报告期没
有投入，尚剩余4855.4千元，完成计划投资的91.33%，该项目现处于预鉴定实验的准
备工作阶段。
截止报告期末，该次募集资金实际使用281980.6千元，尚未使用的募集资金现存
入银行。
（二）其他投资情况
经公司2003年第二次临时股东大会审议批准，公司所属全资分厂莱芜发电厂计划
投资74430千元对#2、#3机组部分关键设备以及辅助项目进行投资改造。截至报告期
末，该项目已投入16812.1千元，完成计划投资的22.59%。
该项目投资完成后，可使每台机组容量提升10MW,达到135MW。可以充分发挥机组
节能降耗的潜力，极大地提高机组的经济效益及安全可靠性。
第六节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公
司法人治理结构，先后修订了《公司章程》，制定了《关联交易制度》、《募集资金
管理制度》《对外投资管理制度》等一系列制度。在2003年第二次临时股东大会上，
公司选聘了两名独立董事，使独立董事人数达到四人。至此，公司董事会成员中的独
立董事超过三分之一比例。公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求总体上是
吻合的。
二、公司2002年度没有进行利润分配及公积金转增股本；
公司半年度拟定的利润分配及公积金转增股本预案：
2003年半年度公司共实现净利润22,362,215.55元，加年初未分配利润92,615,43
4.20元，本次实际可供股东分配的利润为114,977,649.75元，公司决定2003年半年度
不进行利润分配及公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内，公司向关联方山东鲁能物资集团有限公司（以下简称：鲁能物资）销
售商品共计3,863,157.53元，占同类交易金额的比例为0.47%。在本报告期以前，公司
一直与鲁能物资发生持续性的关联交易。本报告期内，公司与其发生的业务范围、订
货及付款方式未发生显著变化。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，
公司对报告期内的关联交易在定期报告中进行了披露。
其它关联交易事项详见“第七节财务报告中财务报表附注之七关联方关系及其交
易”。
（二）报告期内，公司没有发生有关资产收购、出售的关联交易。
（三）公司与关联方债权、债务及担保事项
1、公司与关联方债权、债务往来
单位：千元
向关联方提供资金
关联方 发生额 余额
山东鲁能物资集团有限 484.60 4497.69
公司
济宁金泰信通公司 -826.92 955.07
重庆泰山电线电缆有限 875.79 1762.59
公司
鲁能泰山电缆电器有限 1190.77 3417.28
责任公司
山东省泰安变压器厂 0.00 3690.94
山东福田带钢厂
泰安鲁能泰山慧达科贸
有限责任公司
合计 1724.24 14323.57
关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额
山东鲁能物资集团有限
公司
济宁金泰信通公司
重庆泰山电线电缆有限
公司
鲁能泰山电缆电器有限
责任公司
山东省泰安变压器厂
山东福田带钢厂 -270.28 33.07
泰安鲁能泰山慧达科贸
277.66 1206.67
有限责任公司
合计 7.38 1239.74
2、报告期内，公司与关联方没有担保事项。
六、重大合同及其履行情况
(一)公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承
包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
(二)公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事
项。
(三)公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进
行现金资产管理事项。
七、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但
持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更，2003半年度报告未经审计。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、其他事项
（一）关于对2002年半年度财务报告有关会计报表数据追溯调整的说明
本报告期与2002年度相比，会计政策、会计估计变更及会计差错更正均未发生。
2002年末，根据《企业会计准则——固定资产》规定，以及二○○二年十月九日财政
部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知之规
定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地
外，对所有固定资产包括企业未使用、不需用的固定资产计提折旧。公司变更了会计
政策，并作了追溯调整，相应地调增2002年1-6月份管理费用1,864,777.01元，调减净
利润1,864,777.01元；相应调减母公司2002年1-6月份投资收益642,602.41元，调减净
利润642,602.41元。
根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其有关规定，相应调整2002年半
年度提取法定盈余公积220,565.69元、提取法定公益金220,565.69元；调整母公司20
02年半年度提取法定盈余公积64,260.24元、提取法定公益金64,260.24元。
公司董事会、监事会、独立董事均对以上追溯调整发表了意见：董事会、监事会
及独立董事均认为以上追溯调整符合有关政策和规定。
（二）2003年7月8日召开的公司三届十五次董事会会议审议通过了以下决议：
1、公司《关于与新疆特变电工股份有限公司合资组建公司的提案》。该合资公司
注册资本36000万元，其中本公司以位于新泰市的电线电缆业务相关资产和负债的评估
值为依据，双方协商作价9000万元人民币出资，占注册资本的25%；特变电工以现金方
式出资27000万元，占注册资本的75%。
2、公司《关于变更部分前次募集资金用途的提案》。公司前次募集资金项目500
KV超高压电缆项目，截止2003年6月30日，该项目已投入51144.6千元，尚剩余4855.4
千元，完成计划投资的91.33%，目前，该项目处于预鉴定实验的准备工作阶段。
因该项目拟通过本次合资投入新组建的特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司，所
以剩余资金4855.4千元变更为补充本公司流动资金。
上述提案已经2003年8月8日召开的公司2003年第三次临时股东大会审议通过，相
关公告分别刊登在2003年7月9日、8月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。
十一、已披露公告信息索引
公告编号 公告名称 刊载报刊及日期版面
2003-001 公司2003年第一次临时股东大会 证券时报1月28日7版
决议公告 中证报1月28日30版
2003-002 公司2002年年度报告摘要 证券时报4月8日37版
中证报4月8日39版
公司2002年年度报告正文
2003-003 公司三届十二次董事会会议决议公 证券时报4月8日37版
告 中证报4月8日39版
2003-004 公司三届五次监事会会议决议公告 同上
2003-005 公司召开2002年度股东大会通知 同上
2003-006 公司三届十三次董事会会议决议公 证券时报4月23日42版
告 中证报4月23日29版
2003-007 公司2003年第一季度报告 同上
2003-008 公司2002年年度股东大会决议公 证券时报5月13日21版
告 中证报5月13日23版
2003-009 公司三届十四次董事会会议决议公 证券时报5月28日20版
告 中证报5月28日17版
2003-010 公司三届六次监事会会议决议公告 同上
2003-011 公司召开2003年第二次临时股东 同上
大会通知
2003-012 公司董事会关联交易公告 同上
2003-013 公司2003年第二次临时股东大会 证券时报6月28日21版
决议公告 中证报6月28日39版
2003-014 公司三届十五次董事会会议决议公 证券时报7月9日17版
告 中证报7月9日23版
2003-015 公司三届七次监事会会议决议公告 同上
2003-016 公司召开2003年第三次临时股东 同上
大会通知
2003-17 公司对外投资公告 同上
2003-18 公司关于变更募集资金用途公告 同上
公告编号 公告名称 互联网网站名称
2003-001 公司2003年第一次临时股东大会 www.cninfo.com.cn
决议公告
2003-002 公司2002年年度报告摘要
公司2002年年度报告正文 www.cninfo.com.cn
2003-003 公司三届十二次董事会会议决议公 www.cninfo.com.cn
告
2003-004 公司三届五次监事会会议决议公告 同上
2003-005 公司召开2002年度股东大会通知 同上
2003-006 公司三届十三次董事会会议决议公 www.cninfo.com.cn
告
2003-007 公司2003年第一季度报告 同上
2003-008 公司2002年年度股东大会决议公 www.cninfo.com.cn
告
2003-009 公司三届十四次董事会会议决议公 www.cninfo.com.cn
告
2003-010 公司三届六次监事会会议决议公告 同上
2003-011 公司召开2003年第二次临时股东 同上
大会通知
2003-012 公司董事会关联交易公告 同上
2003-013 公司2003年第二次临时股东大会 www.cninfo.com.cn
决议公告
2003-014 公司三届十五次董事会会议决议公 www.cninfo.com.cn
告
2003-015 公司三届七次监事会会议决议公告 同上
2003-016 公司召开2003年第三次临时股东 同上
大会通知
2003-17 公司对外投资公告 同上
2003-18 公司关于变更募集资金用途公告 同上
上述事项相关公告同时刊载于http://www.cninfo.com.cn上的，可在“个股资料
查询”空格内输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告
一、本公司半年度财务报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
2003年半年度会计报表附注
一、公司简介
山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，系根据山东
省泰安市经济体制改革委员会泰经改发(1993)第015号文批准，由山东泰山国际电缆电
器集团有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式
设立。公司于1994年3月在泰安市工商行政管理局注册成立，营业执照注册号1664135
4－2－1。1996年11月经公司股东大会决议通过，并经山东省人民政府规范确认，公司
更名为山东电缆电器股份有限公司。1999年10月5日经公司临时股东大会决议通过，公
司更名为山东鲁能泰山电缆股份有限公司。
公司1997年初注册资本10,000万元，注册股份10,000万股。经中国证券监督管理
委员会证监发[1997]130号、131号文批准，公司于1997年4月向社会公开发行普通股
4,000万股，每股面值1元，新股发行后注册资本变更为14,000万元，已经山东烟台会
计师事务所烟会验字[1997]38号文验证。经1997年8月1日股东大会通过并报经山东省
体制改革委员会鲁体改字[1997]第156号文批准，用资本公积金以10:3转增股本后，注
册资本增加为18,200万元，已经烟会验字[1997]100号验证在案，并于1997年11月21日
取得山东省工商行政管理局换发的注册号为26717133-5-1的《企业法人营业执照》。
经1998年5月10日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[1999]第53号文批
准，公司按1998年末股本总额18,200万股为基数，实施10送2转增3的分配方案，实施
后股本额为27,300万元，已经烟乾会字[1999]29号文验证在案，公司于1999年6月25日
换发3700001802332号营业执照。
根据1999年1月28日公司1998年临时股东大会通过的《1998年配股方案》，并经中
国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66号文批准，公司以1998年6月30日股本总额
18,200万股为基数，向全体股东每 10股配售3股，配股价10元。配股后公司股本增加
为31,980万元，已经烟乾会验字[1999]50号文验证在案。公司于1999年12月30日换发
了注册号为3700001802332的营业执照。
经山东省人民政府鲁政字[1998]273号文和财政部财管字[1998]90号文批准，山东
泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限
责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04万股，持股比例
30.04%，成为公司的第一大股东。
经财政部财管字[1999]368号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000年2月16日
受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900万股。
2000年4月24日，公司9,111.96万股内部职工股上市交易。
根据2002年9月27日公司2002年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利润分配
方案》和《资本公积转增股本方案》，以2001年末总股本31,980万股为基数，每10股
送红股3股转增2股，实施后公司的股本总额为47,970万元，本次变更已经乾聚验字[2
002]29号验证在案。公司于2002年11月6日换发了注册号为3700001802332的营业执
照。
公司主营电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、电力、橡皮及塑
料制品的生产、销售；金属材料压延加工；电力生产、销售；高速公路护栏、铁塔、
型材的生产、销售、安装。产品型号多，规格齐全，是国家定点生产电线电缆的大型
骨干企业，也是全国同行业中唯一列入全国300户重点企业之一。
截止2003年6月30日公司股本结构为：
股份类别 股本金额(万元) 占总股本比例
国家股 14,412.06 30.04%
国有法人股 5,850.00 12.20%
社会公众股 27,707.94 57.76%
合计 47,970.00 100.00%
二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关规定。纳入合并报表范围的子公司山东聊城热
电有限责任公司执行《工业企业会计制度》，泰安市泰高贸易有限公司执行《商品流
通企业会计制度》，合并会计报表时已将所有会计制度的重大差异调整一致。
（二）会计年度：本公司采用公历年制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个
会计年度。
（三）记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计
价原则。
（五）外币业务核算方法
公司以人民币为记账本位币，发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间
价作为记账汇率折合人民币记账，每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整，由此
产生的差额，作为汇兑损益，列入当期损益。
（六）现金等价物的确定标准
将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确
定为现金等价物。
（七）短期投资和短期投资跌价准备的核算方法
1、短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告但未领取
的现金股利或已到付息期、但尚未领取的债券利息，则单独进行核算。
2、短期投资的现金股利或利息（已计入“应收股利”或“应收利息”科目的除
外）应于实际收到时冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，将其账面价值与实
际取得价款的差额作为当期投资损益。
3、期末，对各项短期投资进行全面检查，按照成本与市价孰低计量，对各单项投
资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
（八）坏账核算方法
1、公司坏账采用备抵法核算，坏账准备按应收款项的账龄分析法计提，计提比例
为：
账龄 计提比例
1年以内 0%
1－2年 20%
2－3年 50%
3年以上 100%
2、坏账按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款
项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应
收款项。
由于母子公司计提坏账准备会计政策不一致产生的差异，在合并会计报表时已进
行了调整。
（九）存货及存货跌价准备的核算方法
1、存货分类：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目
核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。
3、低值易耗品采用一次摊销法核算。
4、产成品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，
当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
（1）市价持续下跌；
（2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
（3）公司因更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的
市场价格又低于其账面成本；
（4）因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变
化，导致市场价格逐渐下跌；
（5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类
似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列
的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁
多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必须的估计费用后的价值。
（十）长期投资核算方法
1、长期股权投资计价和收益确认方法：
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，均按实际支付的全部价款（包括支
付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告但
尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差
额，作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及
20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投
资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并报表；公司对其
他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决
权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
在采用权益法核算时，初始投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额的差
额，作为股权投资差额；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差
额，计入资本公积—股权投资准备。上述长期股权投资差额，合同规定了投资期限
的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。
2、长期债权投资的核算方法：
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚
未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利
息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金
额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相
关债券利息收入时采用直线法摊销。
3、长期投资减值准备计提方法：
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期
投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：
（1）有市价的长期投资：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
（2）无市价的长期投资：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或
修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使
市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化；
③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能
力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
（十一）委托贷款计价、利息确认方法
公司的委托贷款按实际委托金融机构向其他单位的贷款计价，期末按照委托贷款
规定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的
利息。
公司定期或者至少于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托
贷款本金低于可收回金额的，应当计提减值准备。若已计提减值准备的委托贷款的价
值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
（十二）固定资产及累计折旧的核算方法
1、固定资产确认标准：
使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及不属于生产经营主
要设备，使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000元以上的资产。
2、固定资产计价：
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相
关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
3、固定资产分类为：
房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
4、固定资产折旧：
固定资产采用直线法计提折旧。
5、固定资产减值准备：
年末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于
其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发
生下列情形之一时，应当全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（十三）在建工程的核算方法
1、在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工
程。在建工程按实际发生的包含资本化利息支出确定其工程成本。
2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调
整。
3、资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。
4、在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
5、期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在
下列情况，计提减值准备：
（1）长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）项目无论是性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
（3）有证据表明在建工程已经减值的其他情形。
（十四）无形资产的计价和摊销方法
1、无形资产取得时按实际成本计价。
2、无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限
超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定
受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定
的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年
限和有效年限两者之中较短者；
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超
过10年。
3、无形资产减值准备的核算：
期末，公司对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应当
对各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。
4、当存在以下一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当
期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转
让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（十五）长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用根据确定的受益期限平均摊销。
（十六）应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
公司的债券按照实际发行价格的总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券面
值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊
销，并按借款费用的处理原则处理。
（十七）筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法
1、正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。
2、为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期
财务费用。
3、发行股票支付的费用、佣金减去发行期间股票冻结资金的利息，无股票溢价或
低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两年的期限内按月摊销，计入管
理费用。
4、公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损
益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本：
（1）资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担
带息债务）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始、尚未结束的
期间之内。
5、资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期
间、数额折算年平均占用数额。
（十八）收入确认标准
1、商品销售收入的确认
商品销售收入的实现是以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，
确认营业收入的实现。
2、提供劳务收入的确认
在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的
证据时确认劳务收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易
相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定，确认劳务收入。
（十九）所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法核算。
（二十）合并报表范围的确定原则、合并报表的编制方法
1、合并报表范围的确定原则：公司将对被投资单位的投资占该单位资本总额50%
以上（不含50%），或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实际控制权的企业纳
入公司合并会计报表的范围。
2、编制方法：执行财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，以母公
司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，经抵销内部投资，
内部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。合并报表范围内的
子公司所采用的会计制度与母公司会计制度的重大差异，在合并报表时进行调整。
（二十一）对2002年半年度财务报告有关数据追溯调整的说明
本报告期与2002年度相比，会计政策、会计估计变更及会计差错更正均未发生。
2002年末，根据《企业会计准则——固定资产》规定，以及二○○二年十月九日财政
部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知之规
定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地
外，对所有固定资产包括企业未使用、不需用的固定资产计提折旧。公司变更了会计
政策，并作了追溯调整，相应地调增2002年1-6月份管理费用1,864,777.01元，调减净
利润1,864,777.01元；相应调减母公司2002年1-6月份投资收益642,602.41元，调减净
利润642,602.41元。
根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其有关规定，相应调整2002年半
年度提取法定盈余公积220,565.69元、提取法定公益金220,565.69元；调整母公司20
02年半年度提取法定盈余公积64,260.24元、提取法定公益金64,260.24元。
三、税项
（一）企业所得税：执行33%的企业所得税率。
（二）增值税：税率为17%，以销项税额扣除可抵扣的进项税额后的余额计缴。
（三）营业税：按应税营业额的5%计缴。
（四）城市维护建设税：按应交流转税额7%计缴。
（五）教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
（六）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
（一）本公司所控制的子公司及合营企业
本公司的子公司包括山东康泰电缆有限公司（中外合资企业）、泰安鲁能泰山电
缆厂(全资子公司)、鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司以及出
资比例为30%、但具有实际控制权的泰安市泰高贸易有限公司。
货币 出资
名称 单位 注册资本 实际出资额 比例
山东康泰电 美元 4,500,000.00 2,520,000.00
56%
缆有限公司
泰安鲁能泰 人民 1,580,000.00 1,580,000.00 100%
山电缆厂 币元
鲁能泰山曲 人民 69,900,000.00 35,649,000.00 51%
阜电缆有限 币元
公司
山东聊城热 人民 382,261,641.46 292,562,954.47 75%
电有限责任 币元
公司*1
泰安市泰高 人民 5,000,000.00 1,500,000.00 30%
贸易有限公司 币元
名称 营业范围 地址 期限
山东康泰电 生产经营通信 新泰市 10年
缆有限公司 电缆和电缆料 金斗路
泰安鲁能泰 主营电子、电 泰安市
山电缆厂 器、电线电缆 文化路
制造 62号
鲁能泰山曲 电线、电缆生 曲阜市 50年
阜电缆有限 产、销售
公司
山东聊城热 电力生产及销 聊城市 20年
电有限责任 售 聊冠路
公司*1
泰安市泰高 机械设备、钢 泰安东
贸易有限公司 材等商品的销 岳大街
售及代理出口 34号
*1：本公司对山东聊城热电有限责任公司的实际出资额292,562,954.47元，出资
比例为75%，实际出资额高于本公司享有该公司净资产份额的部分在长期投资差额反
映。
（二）本公司报告期内合并报表范围
1、山东康泰电缆有限公司
2、泰安鲁能泰山电缆厂
3、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
4、山东聊城热电有限责任公司
5、泰安市泰高贸易有限公司
（三）纳入汇总范围的分公司
山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂
五、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
项目 2003.06.30
原币 折合率 人民币
现金 574,466.24
现金－美元 1,197.00 8.2774 9,908.05
银行存款 316,546,826.86
银行存款－美元 598,260.48 8.2774 4,952,041.30
其他货币资金 20,136,812.78
合计 342,220,055.23
项目 2002.12.31
原币 折合率 人民币
现金 685,392.65
现金－美元 13,719.00 8.2773 113,556.28
银行存款 293,316,892.22
银行存款－美元 392,685.85 8.2773 3,250,378.58
其他货币资金 11,921,172.56
合计 309,287,392.29
注释2、应收票据
项目 2003.06.30 2002.12.31
银行承兑汇票 5,637,689.55 9,254,838.81
商业承兑汇票 1,631,013.00 2,937,463.98
合计 7,268,702.55 12,192,302.79
说明：应收票据中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
注释3、应收股利
单位名称 2003.06.30 2002.12.31
重庆泰山电线电缆有限责任公司 2,687,663.46
注释4、应收账款
2003.06.30
计提
账龄 应收账款 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 512,715,371.80 89.34 0%
1-2年 30,879,143.85 5.38 20% 6,175,828.77
2-3年 10,305,160.96 1.80 50% 5,152,580.48
3年以上 19,973,791.92 3.48 100% 19,973,791.92
合计 573,873,468.53 100.00 31,302,201.17
净额 542,571,267.36
2002.12.31
计提
账龄 应收账款 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 490,842,520.70 89.12 0%
1-2年 30,462,568.58 5.53 20% 6,092,513.72
2-3年 10,039,293.92 1.82 50% 5,019,646.96
3年以上 19,440,477.80 3.531 00% 19,440,477.80
合计 550,784,861.00 100.00 30,552,638.48
净额 520,232,222.52
说明：
1、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款为7,914,969.69元，详
见“附注七、关联方关系及其交易（三）”。
2、账龄为一年内的应收账款因发生坏账的可能很小，按公司会计政策不计提坏账
准备。
3、应收账款前五名金额合计
截止日 2003.06.30 2002.12.31
金额 72,697,229.70 134,991,915.44
比例 12.67% 24.51%
注释5、其他应收款
2003.06.30
计提
账龄 其他应收款 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 149,246,172.49 87.52
1-2年 10,097,046.50 5.92 20% 2,019,409.30
2-3年 3,105,593.52 1.82 50% 1,552,796.76
3年以上 8,080,741.67 4.741 00% 8,080,741.67
合计 170,529,554.18 100.00 11,652,947.73
净额 158,876,606.45
2002.12.31
计提
账龄 其他应收款 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 119,158,704.03 84.35
1-2年 9,968,021.30 7.06 20% 1,993,604.26
2-3年 3,505,547.50 2.48 50% 1,752,773.75
3年以上 8,632,187.46 6.11 100% 8,632,187.46
合计 141,264,460.29 100.00 12,378,565.47
净额 128,885,894.82
说明：
1、期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、账龄为一年内的其他应收款因发生坏账的可能很小，按公司会计政策不计提坏
账准备。
3、2002年末，公司提取的三年以上的坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数
的全资子公司泰安鲁能泰山电缆厂计提的坏账准备45,185,028.80元。根据财政部《关
于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的有关规定，对该项
计提的坏帐准备在合并会计报表时抵销，本期会计报表附注对2002年12月31日的相关
数字作了相应调整。
4、其他应收款前5名金额合计
截止日 2003.06.30 2002.12.31
金额 71,985,394.86 87,514,370.82
比例 42.21% 61.95%
注释6、预付账款
2003.06.30
账龄 金额 比例(%)
1年以内 36,806,691.00 98.37
1-2年 255,821.67 0.68
2-3年 6,100.00 0.02
3年以上 348,133.00 0.93
合计 37,416,745.67 100.00
2002.12.31
账龄 金额 比例(%)
1年以内 33,748,559.34 98.67
1-2年 80,855.01 0.24
2-3年 10,000.00 0.03
3年以上 364,370.96 1.06
合计 34,203,785.31 100.00
说明：
1、期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、账龄一年以上的预付账款系少量的尾款。
注释7、应收补贴款
应收补贴款期末余额6,668,431.86元，期初余额为2,056,504.56。主要系应收出
口退税款。
注释8、存货及存货跌价准备
2003.06.30
类别 金额 存货跌价准备
原材料 51,103,137.95 1,642,244.41
库存商品 187,765,218.04 14,501,641.34
在产品 121,315,106.35 1,482,646.20
其它 1,803,060.56
合计 361,986,522.90 17,626,531.95
净额 344,359,990.95
2002.12.31
类别 金额 存货跌价准备
原材料 63,284,176.96 1,649,080.57
库存商品 185,774,212.56 14,739,391.16
在产品 102,954,787.84 1,678,938.12
其它 7,838,156.94
合计 359,851,334.30 18,067,409.85
净额 341,783,924.45
说明：
1、上述分类中“其他”主要系自制半成品及包装物。
2、公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据期
末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。
3、期末，公司对存货进行检查，发现部分存货的成本高于其可变现净值，按公司
会计政策对此部分存货计提了存货跌价准备。
注释9、待摊费用
2003.06.30
类别 2002.12.31
房租 79,457.59 40,000.00
财产保险 156,765.82 180,033.95
其他 274,732.25 19,324.24
510,955.66 239,358.19
合计
说明：期末余额系按照受益期限尚未摊销完毕的费用。
注释10、长期股权投资
项目 2002.12.31 本期增加
其他股权投资 71,987,927.30 61,641.28
合并价差 11,000,896.04
合计 82,988,823.34 61,641.28
项目 本期减少 2003.06.30
其他股权投资 81,765.74 71,967,802.84
合并价差 328,384.96 10,672,511.08
合计 410,150.70 82,640,313.92
说明：
1、其他股权投资
被投资 投资
单位名称 期限 原始投资额 追加投资额 减少投资
鲁能信息网络 22,500,000.00
有限公司
山东福田带钢厂 2,640,000.00
重庆泰山电线 10年 5,756,074.99
电缆有限责任
公司
济宁金泰信通 450,000.00
公司
天同证券有限 38,000,000.00
责任公司
交通银行泰安 625,000.00
支行
曲阜城市信用 30,000.00
合作社
泰安鲁能泰山 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
小计 70,721,074.99
被投资 占被投资单位 权益法计算
单位名称 注册资本比例 的累计收益 期末数
鲁能信息网络 45.00% -1,577,706.99 20,922,293.01
有限公司
山东福田带钢厂 48.00% 1,234,928.87 3,874,928.87
重庆泰山电线 20.00% 5,756,074.99
电缆有限责任
公司
济宁金泰信通 45.00% 1,589,505.97 2,039,505.97
公司
天同证券有限 2.53% 38,000,000.00
责任公司
交通银行泰安 0.00417% 625,000.00
支行
曲阜城市信用 0.80% 30,000.00
合作社
泰安鲁能泰山 18.00% 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
小计 1,246,727.85 71,967,802.84
2、合并价差期末余额为10,672,511.08元，全部系对聊城热电有限责任公司投资
差额的摊余额。原始金额13,135,398.25元，按投资期限20年平均摊销，每年摊销65
6,769.91元。
3、期末长期股权投资占净资产额的比例为6.28%。
4、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
5、公司期末考虑了长期股权投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提
长期股权投资减值准备。
注释11、长期债权投资
债券种类 面值 2002.12.31 到期日
山东地方电 8,795.32 8,795.32 2007.09
力建设债券
合计 8,795.32 8,795.32
债券种类 本期减少累 计应收利息 2003.06.30
山东地方电 8,795.32
力建设债券
合计 8,795.32
注释12、固定资产及累计折旧
1、固定资产原值
类别 2002.12.31 本期增加
房屋建筑物 730,947,529.23 5,500,074.28
机器设备 1,709,992,492.87 25,276,899.18
运输设备 52,660,117.57 1,946,659.50
其他设备 11,622,678.53
合计 2,505,222,818.20 32,723,632.96
类别 本期减少 200306.30
房屋建筑物 736,447,603.51
机器设备 1,965,203.44 1,733,304,188.61
运输设备 651,001.00 53,955,776.07
其他设备 61,779.00 11,560,899.53
合计 2,677,983.44 2,535,268,467.72
2、累计折旧
类别 2002.12.31 本期增加
房屋建筑物 269,292,075.77 13,819,018.77
机器设备 957,014,414.32 33,036,258.31
运输设备 21,513,185.54 1,842,156.43
其他设备 9,789,024.35 220,001.66
合计 1,257,608,699.98 48,917,435.17
类别 本期减少 2003.06.30
房屋建筑物 283,111,094.54
机器设备 1,201,728.49 988,848,944.14
运输设备 354,330.60 23,001,011.37
其他设备 41,405.21 9,967,620.80
合计 1,597,464.30 1,304,928,670.85
3、固定资产净值：期初数为1,247,614,118.22元，期末数1,230,339,796.87元。
4、固定资产减值准备
类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30
房屋建筑物 1,006,122.42 1,006,122.42
机器设备 6,108,519.42 184,642.44 5,923,876.98
运输设备
其他设备
合计 7,114,641.84 184,642.44 6,929,999.40
5、说明：
（1）本期增加的固定资产主要系购入的固定资产。
（2）本期减少的固定资产系报废的固定资产。
（3）公司期末对固定资产进行逐项检查，发现部分固定资产可收回金额低于账面
价值，已计提固定资产减值准备。
（4）上述固定资产均未抵押。
注释13、在建工程
工程名称 2002.12.31 本期增加 本期转资
聊城电厂 23,197,699.90 27,964,993.20
热电改造
莱芜电厂 101,099,163.71 16,812,104.52
更新改造
曲阜电缆 14,599,466.70 15,752,570.93 75,000.00
更新改造
其他工程 29,395,514.34 29,661,710.92 486,335.92
合计 168,291,844.65 90,191,379.57 561,335.92
工程名称 其他减少 2003.06.30资 金来源
聊城电厂 51,162,693.10 自筹
热电改造
莱芜电厂 117,911,268.23 自筹
更新改造
曲阜电缆 30,277,037.63 自筹
更新改造
其他工程 58,570,889.34 自筹
合计 257,921,888.30
说明：
1、期末余额比年初余额增加了53.26%，主要为本期在建工程投入增加所致。
2、本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，按公司会计政策未计提在建
工程减值准备。
注释14、无形资产
项目 原值 2002.12.31 本期增加
土地使用权6 3,805,388.83 51,155,415.33
水电使用权 2,635,696.32 22,740.00
商标权 6,000,000.00 5,460,000.00
其他 2,022,897.47 722,272.60 19,200.00
合计 74,463,982.62 57,360,427.93 19,200.00
项目 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用权6 632,205.13 9,036,680.27
水电使用权 15,660.00 2,340,616.32
商标权 60,000.00 600,000.00
其他 45,948.70 1,127,373.57
合计 753,813.83 13,104,670.16
剩余
摊销
项目 2003.06.30 年限
土地使用权6 50,523,210.20 40.5
水电使用权 7,080.00 6.5
商标权 5,400,000.00 45
其他 695,523.90 6.5
合计 56,625,814.10
说明：本期无形资产不存在减值情形，按公司会计政策未计提无形资产减值准
备。
注释15、短期借款
借款类别 2003.06.30 2002.12.31
担保借款 336,008,200.00 565,146,200.00
信用借款 451,822,290.00 80,000,000.00
合计 787,830,490.00 645,146,200.00
说明：期末余额较期初余额增加22.12%，主要是用来补充流动资金。
注释16、应付票据
票据类别 2003.06.30 2002.12.31
银行承兑汇票 24,237,253.73 17,256,700.00
商业承兑汇票 77,000,000.00 5,000,000.00
合计 101,237,253.73 22,256,700.00
说明：期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
注释17、应付账款
应付账款期末余额为149,055,713.14元，期初余额为135,155,232.85元。
说明：
1、应付账款中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
2、期末余额中超过三年的应付款项2,334,970.16元系应付的少量尾款。
注释18、预收账款
预收账款期末余额为20,056,436.48元，期初余额为12,844,810.08元。
说明：预收账款中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
注释19、应付工资
应付工资期末余额为3,670,964.04元，期初余额为1,599,277.96元。
说明：期末余额主要系工效挂钩及尚未发放部分。
注释20、应付福利费
应付福利费期末余额为10,323,103.16元，期初余额为12,006,813.95元。
注释21、应付股利
项目 2003.06.30 2002.12.31
国家股 0.00 0.00
国有法人股 0.00 0.00
社会流通股 0.00 0.00
其他 1,113,878.63 280,868.77
合计 1,113,878.63 280,868.77
注释22、应交税金
项目 税率 2003.06.30 2002.12.31
增值税 17% 10,977,992.55 30,728,099.99
营业税 5% 1,023,355.97 1,054,924.02
企业所得税 33% 20,620,106.12 19,621,117.49
房产税 1.2% 83,452.62 504,136.56
城市维护建设税 7% 286,183.44 1,055,450.68
个人所得税 超额累进税率 587,074.26 15,434,523.28
土地使用税 1.2元/㎡ 300,939.95 448,127.23
车船使用税 -19,682.00 -10,042.00
合计 33,859,422.91 68,836,337.25
说明：期末余额较期初余额降幅较大，主要原因系增值税期末较期初降低64.27
%，个人所得税期末较期初降低96.20%所致。
注释23、其他应交款
项目 计缴标准 2003.06.30 2002.12.31
教育费附加 按已交增值税、营业税的3%计缴 407,907.22 954,903.07
注释24、其他应付款
其他应付款期末余额为66,203,336.60元，期初余额为113,695,037.09元。
说明：
1、其他应付款中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
2、期末余额中超过三年的应付款项为2,385,408.20元，其中1,000,000.00元系应
付其它单位的期限为15年的借款，其它主要系应付职工的住房集资等款项。
注释25、预提费用
预提费用期末余额4,185,352.12，期初余额1,019,636.35元。主要系预提的借款
利息、材料费及科技开发费。
注释26、一年内到期的长期负债
借款类别 2003.06.30 2002.12.31
担保借款 31,000,000.00 56,800,000.00
说明：期末余额中无逾期借款。
注释27、长期借款
借款类别 2003.06.30 2002.12.31
担保借款 375,591,241.40 375,023,290.12
说明：期末余额中无逾期借款。
注释28、股本（金额单位：万元）
项目 2002.12.31本 期配股 本期送股
一、尚未流通股份 20,262.06
1．发起人股份 14,412.06
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 5,850.00
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 20,262.06
二、已流通股份
1．境内上市人民币普通股 27,707.94
2．境内上市外资股
3．境外上市外资股
4．其他
已流通股份合计 27,707.94
三、股份总数 47,970.00
资本公积
项目 转增股本 2003.06.30
一、尚未流通股份 20,262.06
1．发起人股份 14,412.06
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 5,850.00
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 20,262.06
二、已流通股份
1．境内上市人民币普通股 27,707.94
2．境内上市外资股
3．境外上市外资股
4．其他
已流通股份合计 27,707.94
三、股份总数 47,970.00
注释29、资本公积
项目 2002.12.31 本期增加
股本溢价 536,157,852.27
无形资产投资 6,000,000.00
其他 1,336,049.10
合计 543,493,901.37
项目 本期减少 2003.06.30
股本溢价 536,157,852.27
无形资产投资 6,000,000.00
其他 1,336,049.10
合计 543,493,901.37
注释30、盈余公积
项目 2002.12.31 本期增加
法定盈余公积 82,605,941.10
法定公益金 51,982,058.04
任意盈余公积 43,853,708.87
合计 178,441,708.01
项目 本期减少 2003.06.30
法定盈余公积 82,605,941.10
法定公益金 51,982,058.04
任意盈余公积 43,853,708.87
合计 178,441,708.01
注释31、未分配利润
项目 2003.06.30 2002.12.31
年初未分配利润 92,615,434.20 166,903,377.47
加：净利润 22,362,215.55 78,305,123.32
减：提取法定盈余公积 13,412,646.25
提取法定公益金 11,382,060.38
应付优先股股利
提取任意盈余公积 7,873,359.96
应付普通股股利 23,985,000.00
转作股本的普通股股利 95,940,000.00
期末未分配利润 114,977,649.75 92,615,434.20
注释32、主营业务收入、成本
1、按业务性质（行业）列示
业务性质 2003年1-6月
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
贸易 28,571,536.51 26,655,423.58
电缆 350,085,989.36 314,098,168.01
电力 441,225,275.74 322,202,524.46
合计 819,882,801.61 662,956,116.05
业务性质 2002年1-6月
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
贸易 3,078,925.90 2,989,341.24
电缆 281,061,385.92 241,520,531.07
电力 506,944,307.68 388,310,211.39
合计 791,084,619.50 632,820,083.70
2、按地区分布列示
2003年1-6月
业务地区 主营业务收入 主营业务成本
西南地区 22,011,719.65 19,673,979.94
华南地区 16,874,414.26 15,222,143.64
华北地区 22,294,017.03 19,657,075.79
华东地区 708,127,428.24 562,884,641.92
中南地区 6,456,035.19 5,874,296.12
东北地区 30,951,220.22 28,038,765.94
西北地区 3,391,566.04 3,101,159.11
其他地区 9,776,400.98 8,504,053.59
合计 819,882,801.61 662,956,116.05
2002年1-6月
业务地区 主营业务收入 主营业务成本
西南地区 34,872,751.40 29,876,573.49
华南地区 4,568,485.90 2,242,445.21
华北地区 35,319,989.79 32,978,564.32
华东地区 649,646,183.44 513,697,108.33
中南地区 10,228,174.52 8,463,525.67
东北地区 35,587,273.18 28,950,643.23
西北地区 5,373,193.97 4,787,676.47
其他地区 15,488,567.30 11,823,546.98
合计 791,084,619.50 632,820,083.70
3、销售收入前5名合计
期间 2003年1-6月 2002年1-6月
金额 474,624,614.17 588,442,801.11
比例 57.89% 74.38%
注释33、主营业务税金及附加
项目 计缴标准
营业税 按营业收入的5%计缴
城建税 按已交增值税、营业税的7%计缴
教育费附加 按已交增值税、营业税的3%计缴
合计
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
营业税 12,951.28 197.18
城建税 3,827,326.26 3,282,746.78
教育费附加 1,640,282.67 1,406,891.48
合计 5,480,560.21 4,689,835.44
注释34、其他业务利润
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
材料销售 1,201,721.68 1,922,531.48
加工费收入 55,691.10 245,221.97
其他 1,147,179.23 1,582,139.99
合计 2,404,592.01 3,749,893.44
注释35、财务费用
2003年1-6月
类别 2002年1-6月
27,976,382.24 33,680,357.12
利息支出
1,209,040.52 1,490,782.26
减：利息收入
-3,808.59 14,554.97
汇兑损失
183,537.68 313,944.73
其他
26,947,070.81 32,518,074.56
合计
注释36、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益
债券投资收益
其他投资收益 2,339,748.04 1,446,621.15
其中：非控股公司收益 2,668,133.00 1,775,006.11
期末调整被投资公司
净资产增加额
长期股权投资差额摊销 -328,384.96 -328,384.96
合计 2,339,748.04 1,446,621.15
注释37、营业外收入
类别或内容 2003年1-6月 2002年1-6月
罚款及赔偿收入 26,952.61 165,301.78
固定资产清理净收益 13,622.44 51,216.77
其他 31,628.50 85,425.79
合计 72,203.55 301,944.34
注释38、营业外支出
类别或内容 2003年1-6月 2002年1-6月
捐赠支出 428,052.18 547,882.00
赔偿及罚款支出 46,725.05 25,553.00
固定资产清理损失 372,187.41 227,409.82
固定资产减值准备 93,066.90
其他 173,230.17 22,630.51
合计 1,020,194.81 916,542.23
注释39、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金33,238,907.58元，主要系与其他单位的往来等
款项。
注释40、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金107,388,554.48元，主要系支付的管理费用、
营业费用及与其他单位的往来等款项。
六、母公司主要会计报表项目注释
注释1、应收账款
2003.06.30
计提
账龄 应收账款 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 370,061,501.56 90.34 0%
1-2年 19,161,010.72 4.68 20% 3,832,202.14
2-3年 5,165,344.36 1.26 50% 2,582,672.18
3年以上 15,219,877.58 3.72 100% 15,219,877.58
合计 409,607,734.22 100.00 21,634,751.90
净额 387,972,982.32
2002.12.31
计提
账龄 应收账款 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 351,432,588.96 89.88 0%
1-2年 19,207,606.18 4.91 20% 3,841,521.24
2-3年 5,163,197.93 1.32 50% 2,581,598.96
3年以上 15,211,307.52 3.89 100% 15,211,307.52
合计 391,014,700.59 100.00 21,634,427.72
净额 369,380,272.87
说明：
1、期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见“附注七、关
联方关系及其交易（三）”。
2、账龄为一年以内的应收账款因发生坏账的可能很小，按公司政策不计提坏账准
备。
3、应收账款前五名金额合计
截止日 2003.06.30 2002.12.31
金额 72,697,229.70 96,614,523.84
比例 17.75% 24.71%
注释2、其他应收款
2003.06.30
计提
账龄 其他应收款 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 322,485,591.32 84.54 0%
1-2年 6,294,220.99 1.65 20% 1,258,844.20
2-3年 1,677,539.29 0.44 50% 838,769.65
3年以上 51,012,140.72 13.37 100% 51,012,140.72
合计 381,469,492.32 100.00 53,109,754.57
净额 328,359,737.75
2002.12.31
计提
账龄 其他应收款比 例(%) 比例 坏账准备
1年以内 274,428,743.35 82.37 0%
1-2年 5,789,513.50 1.74 20% 1,157,902.70
2-3年 1,985,941.80 0.60 50% 992,970.90
3年以上 50,958,686.17 15.29 100% 50,958,686.17
合计 333,162,884.82 100.00 53,109,559.77
净额 280,053,325.05
说明：
1、期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、账龄为一年以内的其他应收款因发生坏账的可能很小，按公司会计政策不计提
坏账准备。
3、三年以上的坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数的全资子公司泰安鲁能
泰山电缆厂应计提的坏账准备。其中本期和2002年均为45,185,028.80元。
4、其他应收款前5名金额合计
截止日 2003.06.30 2002.12.31
金额 317,821,358.11 301,764,322.78
比例 83.32% 90.58%
注释3、长期股权投资
项目 2002.12.31 本期增加
其他股权投资 460,145,904.03 18,274,831.44
股权投资差额 11,000,896.04
合计 471,146,800.07 18,274,831.44
项目 本期减少 2003.06.30
其他股权投资 25,870,228.96 452,550,506.51
股权投资差额 328,384.96 10,672,511.08
合计 26,198,613.92 463,223,017.59
说明：
1、其他股权投资：
投资
被投资公司名称 期限 原始投资金额 追加投资额 减少投资
山东康泰电缆有 10年 13,859,544.15
限公司
山东聊城热电有 20年 292,562,954.47
限责任公司
鲁能泰山曲阜电 50年 35,649,000.00
缆有限公司
山东福田带钢厂 20年 2,640,000.00
鲁能网络信息有 22,500,000.00
限公司
泰安市泰高贸易 1,500,000.00
有限公司
泰安鲁能泰山慧 720,000.00
达科贸有限责任
公司
交通银行泰安支 625,000.00
行
重庆泰山电线电 10年 5,756,074.99
缆有限责任公司
天同证券有限责 38,000,000.00
任公司
合计 413,812,573.61
占被投
资单位
注册资 权益法计算
被投资公司名称 本比例 的累计收益 期末余额
山东康泰电缆有 56% -10,245,919.19 3,613,624.96
限公司
山东聊城热电有 75% 45,876,148.273 38,439,102.74
限责任公司
鲁能泰山曲阜电 51% 3,530,055.95 39,179,055.95
缆有限公司
山东福田带钢厂 48% 1,234,928.87 3,874,928.87
鲁能网络信息有 45% -1,577,706.99 20,922,293.01
限公司
泰安市泰高贸易 30% -79,574.01 1,420,425.99
有限公司
泰安鲁能泰山慧 18% 720,000.00
达科贸有限责任
公司
交通银行泰安支 625,000.00
行
重庆泰山电线电 20% 5,756,074.99
缆有限责任公司
天同证券有限责 2.53% 38,000,000.00
任公司
合计 38,737,932.904 52,550,506.51
2、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 2001.12.31
山东聊城热电有限责任公司 13,135,398.25 11,000,896.04
被投资单位名称 本期摊销额 2002.12.31 摊销期限
山东聊城热电有限责任公司 328,384.96 10,672,511.08 20年
形成的原因：股权投资差额系购买时实际支付的价款与享有的被投资单位所有者
权益份额之间的差额。
3、期末长期股权投资占净资产的比例为34.25%。
4、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
5、公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提长期
投资减值准备。
注释4、主营业务收入、成本
业务性质 2003年1-6月
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
电缆 206,417,525.47 192,001,378.75
电力 235,105,513.79 164,398,674.60
合计 441,523,039.26 356,400,053.35
业务性质 2002年1-6月
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
电缆 212,671,228.41
188,501,835.27
电力 280,390,452.30
204,411,143.55
合计 493,061,680.71
392,912,978.82
注释5、投资收益
项目 2002年度 2002年1-6月
股票投资收益
债券投资收益
其他投资收益 20,502,300.86 9,111,350.10
其中：非控股公司收益 2,339,154.04 1,476,040.36
年末调整被投资公 18,163,146.82 7,635,309.74
司净资产增加额
合计 20,502,300.86 9,111,350.10
说明：投资收益2002年半年度为9,111,350.10元，去年公告的2002年半年度为9,
753,952.51元，调减642,602.41元。其原因系根据《企业会计准则——固定资产》规
定，本公司控股子公司山东康泰电缆有限责任公司对未使用、不需用的机器设备补提
折旧，并按规定追溯调整。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
注册 与本公
企业名称 地址 主营业务 司关系
鲁能泰山电缆电 电力、电缆、电
泰安 母公司
器有限责任公司 器生产销售
法定
企业名称 经济性质 代表人
鲁能泰山电缆电
有限公司 高洪德
器有限责任公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初金额 本年增加
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 45,656.80
企业名称 本年减少 期末金额
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 45,656.80
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万股）
企业名称 2002.12.31 本年增加
数量 比例
鲁能泰山电缆电 14,412.06 30.04
器有限责任公司
企业名称 本年减少 2003.06.30
数量 比例%
鲁能泰山电缆电 14,412.06 30.04
器有限责任公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
山东鲁能物资集团有限公司 股东之一
山东鲁能发展集团有限公司 同一关键管理人员
山东省泰安变压器厂 同一母公司
山东福田带钢厂 参股公司
参股公司
重庆泰山电线电缆有限公司
参股公司
鲁能网络信息有限公司
参股公司
济宁金泰信通公司
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 同一母公司
（二）关联交易
1、定价政策：采用公平的市场价格。
2、销售商品：
2003年1-6月 2002年 1-6月
企业名称 金额 比例% 金额 比例%
0.47
山东鲁能物资集团有限公司 3,863,157.53 35,643,790.97 4.51
0.03
济宁金泰信通公司 223,463.40
0.09
重庆泰山电线电缆有限公司 748,541.54
0.14
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 1,119,537.72
3、购进商品：
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月
山东福田带钢厂 3,735,508.93 3,711,633.38
（三）关联方应收应付款项
2003.06.30
项目及关联方名称 金额 比例(%)
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 4,497,687.10 0.78
济宁金泰信通公司 555,840.09 0.10
重庆泰山电线电缆有限公司 1,762,586.49 0.31
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 3,417,282.59 0.60
2、其他应收款
山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 2.16
济宁金泰信通公司 399,230.02 0.23
3、应付账款
山东福田带钢厂 33,069.76 0.02
4、其他应付款
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 1,206,670.40 1.57
2002.12.31
项目及关联方名称 金额 比例(%)
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 4,013,090.49 0.73
济宁金泰信通公司 873,753.81 0.16
重庆泰山电线电缆有限公司 886,792.89 0.16
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 2,226,511.66 0.40
2、其他应收款
山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 2.61
济宁金泰信通公司 908,240.73 0.64
3、应付账款
山东福田带钢厂 303,353.13 0.22
4、其他应付款
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 929,013.60 0.82
八、或有事项
截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
公司与新疆特变电工股份有限公司合资组建特变电工山东鲁能泰山电缆有限公
司，该公司注册资本36,000万元，其中本公司以位于新泰市的电线电缆业务相关资产
和负债的评估值为依据，双方协商作价9,000万元人民币出资，占注册资本的25%；特
变电工以现金方式出资27,000万元，占注册资本的75%。上述事项已经2003年8月8日召
开的公司2003年第三次临时股东大会审议通过。
十二、报告期主要财务指标
按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计
算及披露》计算的本期净资产收益率、每股收益指标如下：
（一）合并报表的净资产收益率、每股收益计算表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.50 11.60 0.32 0.32
营业利润 5.04 5.09 0.14 0.14
净利润 1.70 1.71 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 1.39 1.40 0.04 0.04
（二）母公司报表的净资产收益率、每股收益计算表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.07 6.12 0.17 0.17
营业利润 2.36 2.38 0.07 0.07
净利润 1.80 1.82 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 1.49 1.50 0.04 0.04
第八节备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表、财
务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》披露过的所有文件文本。
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董事会
二00三年八月十七日
资产负债表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
2003-6-30
资 产 注释
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 342,220,055.23 244,987,518.31
短期投资
应收票据 2 7,268,702.55 5,318,702.55
应收股利 3 2,687,663.46 16,443,194.68
应收帐款 4 542,571,267.36 387,972,982.32
其他应收款 5 158,876,606.45 328,359,737.75
预付帐款 6 37,416,745.67 9,592,666.36
应收补贴款 7 6,668,431.86 1,832,700.18
存货 8 344,359,990.95 254,691,477.78
待摊费用 9 510,955.66
流动资产合计 1,442,580,419.19 1,249,198,979.93
长期投资：
长期股权投资 10 82,640,313.92 463,223,017.59
长期债权投资 11 8,795.32
长期投资合计 82,649,109.24 463,223,017.59
其中：合并价差 10 10,672,511.08
固定资产：
固定资产原价 12 2,535,268,467.72 1,142,961,642.20
减：累计折旧 12 1,304,928,670.85 796,025,891.89
固定资产净值 12 1,230,339,796.87 346,935,750.31
减：固定资产减值准备 12 6,929,999.40 6,929,999.40
固定资产净额 1,223,409,797.47 340,005,750.91
工程物资 9,520,920.00
在建工程 13 257,921,888.30 176,055,272.53
固定资产清理
固定资产合计 1,490,852,605.77 516,061,023.44
无形资产及其他资产：
无形资产 14 56,625,814.10 4,602,599.12
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计 56,625,814.10 4,602,599.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,072,707,948.30 2,233,085,620.08
2002-12-31
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 309,287,392.29 227,293,517.42
短期投资
应收票据 12,192,302.79 8,107,302.79
应收股利 3,017,111.34
应收帐款 520,232,222.52 369,380,272.87
其他应收款 128,885,894.82 280,053,325.05
预付帐款 34,203,785.31 10,796,414.46
应收补贴款 2,056,504.56 1,354,229.01
存货 341,783,924.45 270,166,366.62
待摊费用 239,358.19 180,033.95
流动资产合计 1,348,881,384.93 1,170,348,573.51
长期投资：
长期股权投资 82,988,823.34 471,146,800.07
长期债权投资 8,795.32
长期投资合计 82,997,618.66 471,146,800.07
其中：合并价差 11,000,896.04
固定资产：
固定资产原价 2,505,222,818.20 1,114,862,007.01
减：累计折旧 1,257,608,699.98 780,589,120.40
固定资产净值 1,247,614,118.22 334,272,886.61
减：固定资产减值准备 7,114,641.84 7,114,641.84
固定资产净额 1,240,499,476.38 327,158,244.77
工程物资 20,827,120.00
在建工程 168,291,844.65 129,581,457.09
固定资产清理
固定资产合计 1,429,618,441.03 456,739,701.86
无形资产及其他资产：
无形资产 57,360,427.93 4,693,155.91
长期待摊费用 96,666.73
无形资产及其他资产合计 57,457,094.66 4,693,155.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,918,954,539.28 2,102,928,231.35
资产负债表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
2003-6-30
负债及所有者权益 注释
合并 母公司
流动负债：
短期借款 15 787,830,490.00 596,000,000.00
应付票据 16 101,237,253.73 90,991,333.77
应付帐款 17 149,055,713.14 66,119,136.34
预收帐款 18 20,056,436.48 19,273,918.18
应付工资 19 3,670,964.04 1,216,299.54
应付福利费 20 10,323,103.16 -309,523.57
应付股利 21 1,113,878.63
应交税金 22 33,859,422.91 22,931,340.37
其他应交款 23 407,907.22 369,203.33
其他应付款 24 66,203,336.60 11,083,575.94
预提费用 25 4,185,352.12
一年内到期的长期负债 26 31,000,000.00 31,000,000.00
流动负债合计 1,208,943,858.03 838,675,283.90
长期负债：
长期借款 27 375,591,241.40 41,850,000.00
长期应付款
专项应付款
长期负债合计 375,591,241.40 41,850,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,584,535,099.43 880,525,283.90
少数股东权益 171,559,589.74
股东权益：
股本 28 479,700,000.00 479,700,000.00
减：已归还投资
股本净额 479,700,000.00 479,700,000.00
资本公积 29 543,493,901.37 543,144,851.20
盈余公积 30 178,441,708.01 141,087,321.55
其中：法定公益金 30 51,982,058.04 44,120,956.57
未分配利润 31 114,977,649.75 188,628,163.43
股东权益合计 1,316,613,259.13 1,352,560,336.18
负债和股东权益总计 3,072,707,948.30 2,233,085,620.08
2002-12-31
负债及所有者权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 645,146,200.00 526,900,000.00
应付票据 22,256,700.00 15,600,000.00
应付帐款 135,155,232.85 69,021,049.44
预收帐款 12,844,810.08 9,801,488.49
应付工资 1,599,277.96
应付福利费 12,006,813.95 1,440,601.94
应付股利 280,868.77
应交税金 68,836,337.25 45,484,849.10
其他应交款 954,903.07 750,031.55
其他应付款 113,695,037.09 23,899,180.76
预提费用 1,019,636.35
一年内到期的长期负债 56,800,000.00 35,000,000.00
流动负债合计 1,070,595,817.37 727,897,201.28
长期负债：
长期借款 375,023,290.12 41,850,000.00
长期应付款
专项应付款 4,974,604.88 4,974,604.88
长期负债合计 379,997,895.00 46,824,604.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,450,593,712.37 774,721,806.16
少数股东权益 174,109,783.33
股东权益：
股本 479,700,000.00 479,700,000.00
减：已归还投资
股本净额 479,700,000.00 479,700,000.00
资本公积 543,493,901.37 543,144,851.20
盈余公积 178,441,708.01 141,087,321.55
其中：法定公益金 51,982,058.04 44,120,956.57
未分配利润 92,615,434.20 164,274,252.44
股东权益合计 1,294,251,043.58 1,328,206,425.19
负债和股东权益总计 2,918,954,539.28 2,102,928,231.35
利润及利润分配表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 注释
合并 母公司
一、主营业务收入 32 819,882,801.61 441,523,039.26
减：主营业务成本 32 662,956,116.05 356,400,053.35
主营业务税金及附加 33 5,480,560.21 3,064,591.63
二、主营业务利润(亏损以-号填列) 151,446,125.35 82,058,394.28
加：其他业务利润 34 2,404,592.01 635,931.90
减：营业费用 30,211,035.26 18,664,563.45
管理费用 30,306,425.43 20,442,915.22
财务费用 35 26,947,070.81 11,691,699.14
三、营业利润(亏损以-号填列) 66,386,185.86 31,895,148.37
加：投资收益 36 2,339,748.04 20,502,300.86
补贴收入
营业外收入 37 72,203.55 13,722.12
减：营业外支出 38 1,020,194.81 839,061.57
四、利润总额(亏损以-号填列) 67,777,942.64 51,572,109.78
减：所得税 39,302,747.39 27,218,198.79
少数股东收益 6,112,979.70
五、净利润(亏损以-号填列) 22,362,215.55 24,353,910.99
加：年初未分配利润 92,615,434.20 164,274,252.44
其他转入
六、可供分配的利润 114,977,649.75 188,628,163.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 114,977,649.75 188,628,163.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 114,977,649.75 188,628,163.43
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其它
2002年1-6月
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 791,084,619.50 493,061,680.71
减：主营业务成本 632,820,083.70 392,912,978.82
主营业务税金及附加 4,689,835.44 1,938,946.85
二、主营业务利润(亏损以-号填列) 153,574,700.36 98,209,755.04
加：其他业务利润 3,749,893.44 1,967,565.20
减：营业费用 31,930,418.89 22,270,234.33
管理费用 34,886,751.91 20,261,113.45
财务费用 32,518,074.56 13,175,567.52
三、营业利润(亏损以-号填列) 57,989,348.44 44,470,404.94
加：投资收益 1,446,621.15 9,111,350.10
补贴收入
营业外收入 301,944.34 153,398.60
减：营业外支出 916,542.23 853,791.02
四、利润总额(亏损以-号填列) 58,821,371.70 52,881,362.62
减：所得税 33,861,333.37 24,710,416.56
少数股东收益 859,526.12
五、净利润(亏损以-号填列) 24,100,512.21 28,170,946.06
加：年初未分配利润 166,903,377.47 209,387,456.50
其他转入
六、可供分配的利润 191,003,889.68 237,558,402.56
减：提取法定盈余公积 2,817,094.61 2,817,094.61
提取法定公益金 2,817,094.61 2,817,094.61
七、可供投资者分配的利润 185,369,700.46 231,924,213.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,985,000.00 23,985,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 161,384,700.46 207,939,213.34
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -1,864,777.01 -642,602.41
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其它
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 857,809,433.44
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39 33,238,907.58
现金流入小计 891,048,341.02
购买商品、接受劳务支付的现金 511,951,473.48
支付给职工以及为职工支付的现金 68,156,680.57
支付的各项税费 134,549,329.27
支付的其他与经营活动有关的现金 40 107,388,554.48
现金流出小计 822,046,037.80
经营活动产生的现金流量净额 69,002,303.22
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 594.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 467,678.37
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 468,272.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 83,436,095.75
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 83,436,095.75
投资活动产生的现金流量净额 -82,967,823.38
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 655,258,936.69
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 655,258,936.69
偿还债务所支付的现金 573,806,695.41
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,550,878.18
其中：子公司支付少数股东股利 8,529,473.29
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 608,357,573.59
筹资活动产生的现金流量净额 46,901,363.10
四、汇率变动对现金的影响 -3,180.00
五、现金及现金等价物净增加额 32,932,662.94
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 436,282,174.18
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,224,611.61
现金流入小计 439,506,785.79
购买商品、接受劳务支付的现金 213,088,445.19
支付给职工以及为职工支付的现金 49,434,903.73
支付的各项税费 82,766,663.52
支付的其他与经营活动有关的现金 69,038,714.94
现金流出小计 414,328,727.38
经营活动产生的现金流量净额 25,178,058.41
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 355,678.37
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,355,678.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,692,883.85
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 39,692,883.85
投资活动产生的现金流量净额 -24,337,205.48
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 411,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 411,000,000.00
偿还债务所支付的现金 381,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,243,672.04
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 394,143,672.04
筹资活动产生的现金流量净额 16,856,327.96
四、汇率变动对现金的影响 -3,180.00
五、现金及现金等价物净增加额 17,694,000.89
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 注释 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 22,362,215.55
加：少数股东收益 6,112,979.70
计提的资产减值准备 -601,575.39
固定资产折旧 48,917,435.17
无形资产摊销 753,813.83
长期待摊费用摊销 99,666.73
待摊费用减少（减：增加） -271,597.47
预提费用增加（减：减少） 3,165,715.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 358,564.97
固定资产报废损失
财务费用 27,976,382.24
投资损失（减：收益） -2,339,748.04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,135,188.60
经营性应收项目的减少（减：增加） -49,280,069.88
经营性应付项目的增加（减：减少） 13,883,708.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,002,303.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 342,220,055.23
减：现金的期初余额 309,287,392.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,932,662.94
补 充 资 料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 24,353,910.99
加：少数股东收益
计提的资产减值准备 -184,123.46
固定资产折旧 17,022,595.79
无形资产摊销 109,756.79
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 180,033.95
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 358,204.97
固定资产报废损失
财务费用 12,162,603.06
投资损失（减：收益） 20,502,300.86
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 15,474,888.84
经营性应收项目的减少（减：增加） -68,059,812.50
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,257,699.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,178,058.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 244,987,518.31
减：现金的期初余额 227,293,517.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,694,000.89
资产减值准备明细表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 42,931,203.95 761,416.27
其中：应收帐款 4 30,552,638.48 761,294.55
其他应收款 5 12,378,565.47 121.72
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8 18,067,409.85
其中：库存商品 8 14,739,391.16
原材料 8 1,649,080.57
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 12 7,114,641.84
其中：房屋、建筑物 12 1,006,122.42
机器设备 12 6,108,519.42
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 68,113,255.64 761,416.27
本年减少数
项 目 因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 737,471.32 737,471.32
其中：应收帐款 11,731.86 11,731.86
其他应收款 725,739.46 725,739.46
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 440,877.90 440,877.90
其中：库存商品 237,749.82 237,749.82
原材料 6,836.16 6,836.16
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 184,642.44 184,642.44
其中：房屋、建筑物
机器设备 184,642.44 184,642.44
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 1,362,991.66 1,362,991.66
项 目 年末余额
一、坏帐准备合计 42,955,148.90
其中：应收帐款 31,302,201.17
其他应收款 11,652,947.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 17,626,531.95
其中：库存商品 14,501,641.34
原材料 1,642,244.41
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,929,999.40
其中：房屋、建筑物 1,006,122.42
机器设备 5,923,876.98
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 67,511,680.25
股东权益增减变动表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 合并 母公司
一、股本：
年初余额 479,700,000.00 479,700,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 479,700,000.00 479,700,000.00
二、资本公积
年初余额 543,493,901.37 543,144,851.20
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 543,493,901.37 543,144,851.20
三、法定和任意盈余公积
年初余额 126,459,649.97 96,966,364.98
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 126,459,649.97 96,966,364.98
其中：法定盈余公积 82,605,941.10 61,023,486.12
四、法定公益金
年初余额 51,982,058.04 44,120,956.57
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 51,982,058.04 44,120,956.57
五、未分配利润
年初未分配利润 92,615,434.20 164,274,252.44
本年净利润(净亏损以-填列) 22,362,215.55 24,353,910.99
本年利润分配
年末未分配利润(未弥补亏损以-填列) 114,977,649.75 188,628,163.43
2002年度
项目 合并 母公司
一、股本：
年初余额 319,800,000.00 319,800,000.00
本年增加数 159,900,000.00 159,900,000.00
其中：资本公积转入 63,960,000.00 63,960,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 95,940,000.00 95,940,000.00
新增股本
本年减少数
年末余额 479,700,000.00 479,700,000.00
二、资本公积
年初余额 607,025,288.14 606,676,237.97
本年增加数 428,613.23 428,613.23
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入 428,613.23 428,613.23
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 63,960,000.00 63,960,000.00
其中：转增股本 63,960,000.00 63,960,000.00
年末余额 543,493,901.37 543,144,851.20
三、法定和任意盈余公积
年初余额 105,173,643.76 87,614,890.49
本年增加数 21,286,006.21 9,351,474.49
其中：从净利润中提取数 21,286,006.21 9,351,474.49
其中：法定盈余公积 13,412,646.25 9,351,474.49
任意盈余公积 7,873,359.96
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 126,459,649.97 96,966,364.98
其中：法定盈余公积 82,605,941.10 61,023,486.12
四、法定公益金
年初余额 40,599,997.66 34,769,482.08
本年增加数 11,382,060.38 9,351,474.49
其中：从净利润中提取数 11,382,060.38 9,351,474.49
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 51,982,058.04 44,120,956.57
五、未分配利润
年初未分配利润 166,903,377.47 209,387,456.50
本年净利润(净亏损以-填列) 78,305,123.32 93,514,744.92
本年利润分配 152,593,066.59 138,627,948.98
年末未分配利润(未弥补亏损以-填列) 92,615,434.20 164,274,252.44
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