目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告经公司四届二次董事会会议审议通过，本次会议应到董事11名，实到1
0名，董事长路寿山先生委托董事袁风光先生代为表决。
本公司财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，并出具标准无保留意
见的审计报告。
公司董事长路寿山先生、总会计师司增勤先生、会计机构负责人刘太勇先生声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董 事 会
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定名称
中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD.
二、公司法定代表人：林铭山
三、公司董事会秘书：初 军
公司证券事务代表：刘守功
联系地址：山东省泰安市普照寺路5号
联系电话：(0538) 8539812
传真电话：(0538)8539810
电子信箱：zqb@sdlnts.com
四、公司注册地址：山东省泰安市文化路62号
公司办公地址：山东省泰安市普照寺路5号
邮政编码：271000
公司国际互联网网址：http://www.sdlnts.com
公司电子信箱：lnts@sdlnts.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报
登载年报的指定网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：鲁能泰山
股票代码：000720
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期、地点：
登记日期：1994年3月28日
地 点：山东省泰安市文化路62号
变更注册日期、地点：
日 期：2004年6月30日
地 点：山东省泰安市文化路62号
2、企业法人营业执照注册号：
注册号：3700001802332
3、税务登记号码：
国 税：370982267184240
地 税：370982267084241
4、会计师事务所
名 称：山东天恒信有限责任会计师事务所
地 点：山东省临沂市新华一路65号
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计数据如下：（单位：人民币元）
指标名称 金 额
利润总额 82,024,122.55
净利润 32,314,216.75
扣除非经常性损益后的净利润（注） 29,779,655.66
主营业务利润 270,557,838.44
其他业务利润 6,334,754.00
营业利润 76,968,715.02
投资收益 4,955,794.26
补贴收入 100,000.00
营业外收支净额 -386.73
经营活动产生的现金流量净额 139,821,247.74
现金及现金等价物净增减额 -42,698,857.25
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额包括：
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
一、非经常性收益
营业外收入 1,451,381.86
已提资产减值准备的转回数 2,872,205.38
补贴收入 100,000.00
贴息收入
小 计 4,423,587.24
二、非经常性支出
营业外支出 1,451,768.59
处置长期股权投资损失 181,353.03
小 计 1,633,121.62
三、所得税影响额 255,904.53
合计 2,534,561.09
二、近三年主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：（人民币）元
2004年 2003年
主营业务收入 1,704,096,947.47 1,678,476,433.53
利润总额 82,024,122.55 151,123,971.56
净利润 32,314,216.75 62,708,419.27
扣除非经常性损益的净
29,779,655.66 59,628,515.81
利润
经营活动产生的现金流
139,821,247.74 92,691,006.52
量净额
2004年末 2003年末
总资产 3,866,276,353.99 2,491,642,145.28
股东权益（不含少数股
东权益） 1,359,110,012.03 1,357,567,845.30
本年比上年增减
（％） 2002年
主营业务收入 1.53% 1,755,366,754.18
利润总额 -45.72% 170,227,862.96
净利润 -48.47% 78,305,123.32
扣除非经常性损益的净
-50.06% 88,846,997.22
利润
经营活动产生的现金流
50.85% 171,589,378.17
量净额
本年末比上年末
2002年末
增减（％）
总资产 55.17% 2,918,954,539.28
股东权益（不含少数股
东权益） 0.11% 1,294,251,043.58
2、主要财务指标
单位：（人民币）元
2004年 2003年
每股收益 0.037 0.13
每股收益（注） 0.037 -
净资产收益率 2.38% 4.62%
扣除非经常性损益的净利润为
2.19% 4.39%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.16 0.19
净额
2004年末 2003年末
每股净资产 1.57 2.83
调整后的每股净资产 1.57 2.83
本年比上年增减
2002年
（％）
每股收益 -71.54% 0.16
每股收益（注） - -
净资产收益率 -2.24% 6.05%
扣除非经常性损益的净利润为
-2.20% 6.86%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-15.79% 0.36
净额
本年末比上年末
2002年末
增减（％）
每股净资产 -44.52% 2.70
调整后的每股净资产 -44.52% 2.70
说明：2004年指标以总股本86346万股为计算依据，2003年、2002年指标以总股本
47970万股为计算依据。
三、利润附表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》的规定，按全
面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益：
名 称 净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.91 19.95
营业利润 5.66 5.67
净利润 2.38 2.38
扣除非经常性
损益后的净利润 2.19 2.20
名 称 每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.313 0.313
营业利润 0.089 0.089
净利润 0.037 0.037
扣除非经常性
损益后的净利润 0.035 0.035
四、本报告期内股东权益变动情况 (单位:元)
项 目 期初数 本期增加
股 本 479,700,000 383,760,000
资本公积金 544,667,941.78 214,813.48
盈余公积 137,724,073.81 4,377,729.04
法定公益金 59,973,604.23 2,479,659.60
未确认投资损
-565,657.96 -7,001,863.50
失
未分配利润 136,067,883.44 25,456,828.11
股东权益合计 1,357,567,845.30 409,287,166.73
项 目 本期减少 期末数 变动原因
实施利润分配及资本
股 本 0.00 863,460,000 公积金转增股本
实施资本公积金转增
资本公积金 287,820,000.00 257,062,755.26 股本
盈余公积 0.00 142,101,802.85 本年度利润分配提取数
法定公益金 0.00 62,453,263.83 本年度利润分配提取数
未确认投资损 合并净资产为负数的
0.00 -7,567,521.46
失 子公司
实施利润分配－送股、
未分配利润 119,925,000.00 41,599,711.55 派息
股东权益合计 407,745,000.00 1,359,110,012.03
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 202620600
其中：
国家持有股份 202620600
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 202620600
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 277079400
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 277079400
三、股份总数 479700000
本次变动增减（＋，－）
送股 公积金 小计
配 转股 增 其
股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 40524120 121572360 162096480
其中：
国家持有股份 40524120 121572360 162096480
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 40524120 121572360 162096480
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 55415880 166247640 221663520
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 55415880 166247640 221663520
三、股份总数 95940000 287820000 383760000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 364717080
其中：
国家持有股份 364717080
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 364717080
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 498742920
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 498742920
三、股份总数 863460000
（二）股票发行与上市情况
1、截止到报告期末为止的前三年公司未发行股票。
2、经2004年5月29日召开的2003年度股东大会审议通过，公司于2004年6月11日实
施了2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案。根据该方案，公司以现有总股本4
7970万股为基数，向全体股东每10股送2股红股、派0.50元人民币现金（含税）；同时
以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增6股。分红及转增后，公司总股本增至
86346万股。
二、股东情况
（一）报告期末股东总数
截止报告期末，公司的股东总户数为62,848户。
（二）前十名股东持股情况
（截止2004年12月31日）
年末持股 比例
股东名称 年度内增减
数量 （％）
鲁能泰山电缆电器 +115296480 259417080 30.04
有限责任公司
山东鲁能物资集团 +46800000 105300000 12.20
有限公司
湘财证券有限责任 -2780301 9376287 1.09
公司
沈延文 1720869 1720869 0.20
于秀珍 1500800 1500800 0.17
杨建林 1355200 1355200 0.16
金贵 1250800 1250800 0.14
魏生 1120100 1120100 0.13
司爱霞 1056500 1056500 0.12
深圳市润乾投资发
展有限公司 1007550 1007550 0.12
股份类别 质押或冻 股东性质（国
股东名称 （已流通 结的股份 有股东或外
或未流通） 数量 资股东）
鲁能泰山电缆电器 未流通 0 国有股东
有限责任公司
山东鲁能物资集团 未流通 0 国有股东
有限公司
湘财证券有限责任 已流通 未知
公司
沈延文 已流通 未知
于秀珍 已流通 未知
杨建林 已流通 未知
金贵 已流通 未知
魏生 已流通 未知
司爱霞 已流通 未知
深圳市润乾投资发
展有限公司 已流通 未知
说明：
1、公司前三名股东之间存在关联关系。
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股东之间是否属于《
上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）控股股东及实际控制人简介
1、控股股东情况
鲁能泰山电缆电器有限责任公司成立于1998年10月28日，法人代表：高洪德；注册
地址：山东省泰安市高新技术开发区；注册资本：4.56亿元；经营范围：电力、电缆、
电器生产与销售，电器工程的安装施工、机械加工、技术咨询与服务、贸易、商品批发
与销售等。
2、实际控制人情况
实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会
公司控股股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司的控股股东是山东鲁能控股公司，成
立 于1993年6月23日，国有独资公司。法人代表：谢明亮；注册地址：济南市经二路1
50号；注册资本：148098万元；经营范围：企业管理服务；技术开发、人员培训及咨询
服务；电力设备服务；批发和零售贸易（未取得专项许可和国家规定专营的除外）；投
资兴办电源、矿业、房地产、旅游、农业、餐饮、娱乐、广告、贸易企业。
3、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
■■图像■■
（四）持股10%以上（含10%）的法人股东简介
山东鲁能物资集团有限公司成立于1992年8月12日；法人代表：于良民；注册地址
：山东省济南市市中区经三路17号；注册资本：2.3亿元；经营范围：材料和机械电子
设备、家庭日用品、办公设备、汽车、润滑油、通信设备及器材的销售，仓储、居民服
务等。
（五）前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量
湘财证券有限责任公司 9376287
沈延文 1720869
于秀珍 1500800
杨建林 1355200
金贵 1250800
魏生 1120100
司爱霞 1056500
深圳市润乾投资发展有限公司 1007550
李晓霞 1004800
陈伍保 999500
股东名称（全称） 种类（A股或其它）
湘财证券有限责任公司 A股
沈延文 A股
于秀珍 A股
杨建林 A股
金贵 A股
魏生 A股
司爱霞 A股
深圳市润乾投资发展有限公司 A股
李晓霞 A股
陈伍保 A股
公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
林铭山 董事长 男 42 2002.3.4-2005.3.3
赵启昌 董事、总经理 男 46 2002.3.4-2005.3.3
男
赵文才 副董事长 57 2002.3.4-2005.3.3
袁风光 副董事长 男 46 2002.3.4-2005.3.3
房本泉 董事 男 47 2002.3.4-2005.3.3
路寿山 董事 男 49 2002.3.4-2005.3.3
禹方军 董事、副总经理 男 47 2002.3.4-2005.3.3
赵景华 独立董事 男 43 2002.3.4-2005.3.3
石连运 独立董事 男 59 2002.3.4-2005.3.3
丁慧平 独立董事 男 49 2003.6.27-2005.3.3
潘爱玲 独立董事 女 40 2003.6.27-2005.3.3
张锦中 监事会主席 男 52 2002.3.4-2005.3.3
张传菊 监事 女 48 2002.3.4-2005.3.3
监事（职工代
刘月得 男 54 2002.3.4-2005.3.3
表）
副总经理、总会
司增勤 男 44 2004.1.12-2005.3.3
计师
初 军 董事会秘书 男 45 2002.3.4-2005.3.3
缪士海 财务负责人 男 37 2004.4.26-2005.3.3
年初持 年末持
姓名 变动原因
股数 股数
林铭山 0 0
赵启昌 0 0
送股及转
赵文才 17550 31590
增股本
袁风光 0 0
房本泉 0 0
路寿山 0 0
禹方军 0 0
赵景华 0 0
石连运 0 0
丁慧平 0 0
潘爱玲 0 0
张锦中 0 0
张传菊 0 0
送股及转
刘月得 10200 18360
增股本
司增勤 0 0
初 军 0 0
缪士海 0 0
董事监事在股东单位任职情况
在股东单位 是否领取报酬、
姓名 任职的股东名称 任职期间
担任的职务 津贴（是或否）
鲁能泰山电缆电器有
赵启昌 董事 2004年6月—至今 否
限责任公司
鲁能泰山电缆电器有
赵文才 董事 1998年10月—至今 否
限责任公司
山东鲁能物资集团有
袁风光 限公司 总经理 2001年10月—至今 是
（二）公司董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
董事长：林铭山先生，本科学历，高级工程师。自1998年以来，曾任山东邹县电厂
厂长、山东鲁能发展集团公司总经理、山东电力集团公司总经理助理、鲁能泰山电缆电
器有限责任公司董事长。现任山东电力集团公司总工程师、山东鲁能集团有限公司副总
裁、山东鲁能发展集团公司董事长、本公司董事长。
董事、总经理：赵启昌先生，大专学历，工程师。自1999年以来，曾任山东电力集
团公司多产局副局长、鲁能泰山电缆电器有限责任公司副总经理、本公司董事长、山东
鲁能泰山新能源有限公司董事长。现任鲁能泰山电缆电器有限责任公司董事，本公司董
事、总经理。
副董事长：赵文才先生，大专学历，高级经济师。自1998年以来，曾任本公司副董
事长、总经理，兼任鲁能泰山曲阜电缆有限公司董事长。现任鲁能泰山电缆电器有限责
任公司董事,本公司副董事长。
副董事长：袁风光先生，研究生学历，高级经济师。自1999年以来，曾任日照电业
局局长。现任山东鲁能物资集团有限公司总经理、本公司副董事长。
董事：路寿山先生，研究生学历，高级工程师。自1999年以来，曾任山东南定热电
厂厂长，山东黄台发电厂厂长、山东电力工程咨询院院长。现任山东鲁能集团有限公司
总工程师、山东鲁能发展集团公司总经理、山东聊城热电有限责任公司董事长、本公司
董事。
董事：房本泉先生，研究生学历，会计师职称。自1999年以来，曾任山东聊城热电
公司副总经理，本公司董事、副总经理、总会计师、财务负责人，鲁能宁夏高载能筹建
处主任。现任内蒙古鲁能能源重化工投资有限公司常务副董事长，山东聊城热电有限公
司董事，鲁能泰山曲阜电缆有限公司董事，本公司董事。
董事：禹方军先生，大学学历，高级工程师。自1999年以来，曾任山东泰山国际电
缆电器集团有限责任公司董事、副总经理，鲁能泰山电工设备公司董事长，山东鲁能泰
山新能源有限公司总经理。现任本公司董事、副总经理，山东鲁能泰山新能源有限公司
董事长。
独立董事：赵景华先生，教授，管理学博士，经济学博士后，博士生导师，享受国
务院特殊津贴专家。1986年7月参加工作，在山东大学任教。1997年起任山东大学管理
学院院长，山东大学首批学科带头人。现任中央财经大学资本运营与企业战略研究中心
主任、本公司独立董事。主要兼职：山东省经济管理研究基地首席专家，山东省人民政
府外经贸咨询小组成员，教育部高等学校工商管理类学科专业教学指导委员会委员，中
国企业管理研究会常务理事，国际管理学者协会国际联盟（IFSAM）委员等。
独立董事：石连运先生，教授，硕士研究生导师。1969年毕业于山东大学，留校任
教至今，现任山东大学管理学院会计学教授，院工会主席，本公司独立董事。主要兼职
有中国数量经济学会金融研究部委员，山东省会计学会理事，山东省审计学学会理事，
北京亚太华夏财务会计研究中心研究员。
独立董事：丁慧平先生，教授、博士生导师。1982年2月毕业于东北大学，获工学
学士学位。1987年赴瑞典留学，1991年获工业工程副博士学位，1992年获企业经济学博
士学位，并做了博士后研究。1993年底回国，在北京交通大学经济管理学院任教至今。
现任北京交通大学经济管理学院教授、本公司独立董事。
独立董事：潘爱玲女士，教授、博士生导师，中国注册会计师非执业会员。1986年
在山东大学任教至今，2003年获经济学博士学位。现任山东大学管理学院会计学教授、
本公司独立董事。
监事会主席：张锦中先生，研究生学历，高级会计师。自1999年以来，曾任鲁能泰
山电缆电器有限责任公司副总经理兼总会计师、本公司董事。现任山东鲁能集团有限公
司经营考核与审计部总经理,山东鲁能发展集团公司监事会召集人，山东鲁能物资集团
有限公司监事会召集人,本公司监事会主席。
监事：张传菊女士，大专学历，高级会计师。自1999年以来，曾任山东鲁能新源有
限公司财务部经理，山东鲁能发展集团公司副总会计师、总会计师。现任中能电力工业
燃料公司总会计师、本公司监事。
职工代表监事：刘月得先生，大专，经济师。自1999年以来，曾任本公司政工部副
部长、宣教处处长、政工部主任、监事会主席，现任本公司监事、工会负责人。
司增勤先生，研究生学历，高级会计师。自1999年以来，曾任枣庄市电力局副总会
计师兼财务部主任、山东鲁能燃料集团有限公司副总会计师、泰安高压开关（集团）厂
总会计师。现任本公司副总经理、总会计师，山东鲁能泰山新能源有限公司董事。
初军先生，大专学历，经济师。自1999年以来，曾任本公司董事会秘书、总经理办
公室主任、证券部主任。现任本公司董事会秘书兼证券部主任，山东鲁能泰山新能源有
限公司监事，鲁能泰山曲阜电缆有限公司董事。
缪士海先生，研究生学历，会计师。自1999年以来，曾任鲁能泰山电缆电器有限责
任公司财务部主任。现任本公司财务负责人兼财务部主任、山东鲁能泰山新能源有限公
司监事。
（三）年度报酬情况
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：根据公司2002年年度
股东大会审议通过的《年薪制实施方案》的规定，在公司工作且领取报酬的董事、监事
及高级管理人员的报薪采用与企业整体经营业绩相挂钩的年薪制。
1、年度报酬情况：
单位：万元
年度报酬总额 119.64
金额最高的前三名董事的报酬总额 66.33
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 57.07
独立董事津贴 3.00万元/人、年（不含税）
独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和
股东大会的差旅费以及
按《公司章程》行使职权
所需的合理费用，均可
在公司据实报销。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 林铭山、袁风光、路寿山、张
锦中、张传菊
报酬区间 人数
20-26万元 2
14-17万元 3
10-12万元 3
董事林铭山、监事张锦中在山东鲁能集团有限公司领取报酬，董事袁风光在股东单
位山东鲁能物资集团有限公司领取报酬，董事路寿山在山东鲁能鲁能发展集团有限公司
领取报酬，监事张传菊在中能电力工业燃料公司领取报酬。
（三）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况
1、报告期内，没有董事、监事离任。
2、报告期内，公司聘任或解聘高级管理人员情况
公司三届十八次董事会会议于2004年1月12日召开，会议审议通过房本泉先生辞去
副总经理、总会计师、财务负责人等职务；同时聘任司增勤先生为公司副总经理兼总会
计师、禹方军先生为公司副总经理。
公司三届十九次董事会会议于2004年4月26日召开，会议聘任缪士海先生为公司财
务负责人。
二、公司员工情况
截止报告期末，公司(不包括投资企业)现有员工总数662人。
其中：生产人员464人，技术人员79人，财务人员19人，行政管理人员96人，其他
人员4人，没有需承担费用的离退休职工。
员工素质情况：
公司员工中大专以上文化程度的有257人，占38.8%;具有专业技术职称的有214人，
占32.3%，其中，高级技术职称20人，中初级技术职称194人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司积极按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
圳证券交易所股票上市规则（2004年修订）》等有关国家法律法规要求，逐步完善公司
法人治理结构，加强公司制度建设，制定、完善各项内控制度。根据中国证监会证监发
[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》的要求，对《公司章程》的部分条款进行了修改，增加对外担保内容，并相应修订《
关联交易制度》及制订《对外担保制度》，使公司的管理更加规范化。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，独立董事本着为全体股东负责的态度，认真履行法律法规和公司章程赋
予的职责和义务，积极出席公司的董事会和股东大会，对公司资产收购、重大投资决策
、关联交易及聘任高级管理人员等事项认真审核，并发表独立意见，切实保障了公司股
东的合法权益。
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
赵景华 4 4
石连运 4 4
丁慧平 4 3
潘爱玲 4 4
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
赵景华 0 0
石连运 0 0
丁慧平 1 0
潘爱玲 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会提案及其他事项提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立完整的业务，自主决策和经营，对控股股东不存在依
赖关系。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东分开，独立运作。
公司的总经理、副经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未
在控股股东单位领取报酬。
3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，工业产权、
商标、非专利技术等无形资产均由本公司独立拥有，不存在控股股东违规占用公司资产
的情况。
4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及公司职能部门
等机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度；公司设有独立的银行帐户，依法独立纳税，与控股股东单位严格分开运作。
四、高级管理人员的考评及激励机制
报告期内，依据公司2002年年度股东大会通过的高级管理人员《年薪制实施方案》
的有关规定，将对公司高级管理人员实施考核和激励。
第七节 股东大会情况简介
一、股东大会的有关情况
报告期内，公司只召开了2003年年度股东大会，具体情况如下：
本公司2004年4月28日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开2003年度股东
大会的通知，会议由董事会召集，于2004年5月29日在公司会议室召开。参加会议的股
东和股东授权代表人7人，代表股数218,348,100股，占总股本的45.52%，会议审议并通
过了如下决议：
1、审议通过了公司《2003年度董事会工作报告》；
2、审议通过了公司《2003年度监事会工作报告》；
3、审议通过了公司《2003年度财务决算报告》；
4、审议通过了公司《2003年度利润分配和资本公积金转增股本方案》；
5、审议通过了公司《关于聘任2004年度财务审计机构的议案》；
6、审议通过了公司《关于增加独立董事薪酬的议案》；
7、审议通过了公司《关于子公司收购山东聊城鲁能热电有限公司资产的议案》；
8、审议通过了公司《关于修改〈公司章程〉的议案》；
9、审议通过了公司《关于修改〈关联交易制度〉的议案》；
10、审议通过了公司《对外担保制度》。
本次年度股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告和
法律意见书刊登在2004年6月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
报告期内，公司董事、监事没有发生变化。
第八节 董事会报告
一、经营情况讨论与分析
报告期内，全国煤炭供应紧张，价格持续攀升，致使公司所属火电企业发电成本大
幅提高、盈利能力下降。面对严峻的经营环境，公司采取有力措施积极应对。
1、公司紧紧围绕年初确定的“扩张、发展”，做大做强电力主业、提升公司核心
竞争力的目标，收购优质电源资产，壮大机组实力——公司控股子公司山东聊城热电有
限责任公司于2004年6月以现金25,910.51万元收购了山东聊城鲁能热电有限公司第一分
公司的全部产权（包括全部资产和负债，主要是两台135机组），使公司管理的装机容
量达到了100.1万千瓦。
2、科学安排机组的计划检修，通过对关键设备的技术改造，提高机组的运行效率
和安全可靠性，确保机组在安全高效运行的基础上不断提高发电量。
3、积极尝试，探索煤电一体化发展的新思路。报告期内，公司共投资10450万元与
山东万隆矿业集团有限公司合资组建山东鲁能泰山新能源有限公司，共同进行西周煤田
的开发建设工作，为公司培育新的利润增长点。目前，项目进展顺利、速度快、质量高
。
本报告期，公司共完成发电量5,122,199.20千千瓦时，完成上网电量4,697,451.9
2千千瓦时。实现主营业务收入170,409.69万元，比上年167,847.64万元增加1.53%；主
营业务利润27,055.78万元，比去年30,420.34万元减少11.06%；实现净利润3,231.42万
元，比去年6,270.84万元减少48.47%。
二、公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
1、公司是以电力、电线电缆、高速公路护栏为主业，集生产、经营、科研于一体
的大型骨干企业，主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变
电设备、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型
材的生产、销售与安装等。
本报告期公司的主营业务范围发生了变化，由原来的电力、电线电缆、贸易变为现
在的电力和电线电缆。主营业务的变化主要是由于2004年1月公司将所持有的泰安市泰
高贸易有限公司30%股份全部转让，转让后公司不再从事贸易业务。
a.报告期内主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况（单位：元）
占主营业务
行 业 主营业务收入
收入比例（%）
电 力 1,274,733,246.04 74.80
电 缆 393,918,011.16 23.12
其 他 35,445,690.27 2.08
合计 1,704,096,947.47 100.00
占主营业务
行 业 主营业务利润
利润比例（%）
电 力 224,412,472.06 82.94
电 缆 45,305,051.72 16.75
其 他 840,314.66 0.31
合计 270,557,838.44 100.00
b.报告期内主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况（单位：元）
占主营业务
产 品 主营业务收入
收入比例（%）
电 力 1,274,733,246.04 74.80
电力电缆 262,841,688.21 15.43
通讯电缆 131,076,322.95 7.69
其 他 35,445,690.27 2.08
合 计 1,704,096,947.47 100.00
占主营业务
产 品 主营业务利润
利润比例（%）
电 力 224,412,472.06 82.94
电力电缆 29,116,254.21 10.77
通讯电缆 16,188,797.51 5.98
其 他 840,314.66 0.31
合 计 270,557,838.44 100.00
c.报告期内主营业务收入、主营业务利润按地区构成情况（单位：元）
占主营业务收
地 区 主营业务收入
入比例（%）
省内（山东省） 1,525,922,340.91 89.54
省 外 178,196,606.56 10.46
合计 1,704,118,947.47 100.00
占主营业务
地 区 主营业务利润
利润比例（%）
省内（山东省） 257,736,468.46 95.26
省 外 12,821,369.98 4.74
合计 270,557,838.44 100.00
2、占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务所属行业及主要产品的经
营情况如下：
单位：万元
分行业或分 主营业务成
主营业务收入
产品 本
电 力 127,473.32 103,965.79
电 缆 39,391.80 34,769.63
其中：关联
9.20 8.16
交易
电 力 127,473.32 103,965.79
电力电缆 26,284.17 23,304.14
其中：关联
9.20 8.16
主营业务收 主营业务成
分行业或分 毛利率
入比上年增 本比上年增
产品 (％)
减（％） 减（％）
电 力 18.44 27.26 42.93
电 缆 11.73 -33.39 -37.77
其中：关联
11.30 -99.23 -99.28
交易
电 力 18.44 27.26 42.93
电力电缆 11.34 -54.46 -57.22
其中：关联
11.30 -99.23 -99.28
分行业或分 毛利率比上
产品 年增减（％）
电 力 -8.94
电 缆 6.21
其中：关联
5.68
交易
电 力 -8.94
电力电缆 5.72
其中：关联
5.68
交易
关联交易的
按照商品的市场价格交易。
定价原则
关联交易必
公司通过公开竞标向关联方的
商品销售，是公司正常的经营活动，该交易在2005
要性、持续
性的说明 年度今后仍将持续。
3、报告期内公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变
化
a.主营业务及其结构与前一报告期相比发生较大变化的情况及原因说明
单位：（人民币）万元
分行业 主营业务收入
报告期 前一报告期
电 力 127,473.32 100,165.14
电 缆 39,391.80 591,34.02
贸 易 0.00 8,548.48
其 他 3,544.57 0.00
合 计 170,409.69 109,338.64
分行业 占主营业务收入的比例
报告期（%） 前一报告期（%） 增减（%）
电 力 74.80 59.68 15.12
电 缆 23.12 35.23 -12.11
贸 易 0.00 5.09 -5.09
其 他 2.08 0.00 2.08
合 计 100.00 100.00
主营业务变化的主要原因是：1、2003年8月公司以位于新泰市的电线电缆业务相关
净资产对外投资，投资后公司本部电缆业务大幅度减少；2、2004年1月公司将所持有的
泰安市泰高贸易有限公司30%的股份全部转让，转让后公司没有发生贸易业务；3、公司
控股子公司山东聊城热电有限责任公司于2004年6月收购了山东聊城鲁能热电有限公司
第一分公司的全部产权（包括全部资产和负债，主要是两台135机组），收购两台135机
组后，公司全年的发电量比去年有较大幅度增加。
b.主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的情况及原因说明
项 目 毛利率（％）
报告期 上年同期 增减幅度
电 力 18.44 27.38 下降8.94个百分点
电 缆 11.73 5.52 上升6.21个百分点
合 计 16.56 18.82 下降2.26个百分点
主营业务盈利能力下降的主要原因是：报告期电力主业受煤炭价格上涨影响，发电
主营业务成本大幅增长，使电力主业毛利率较上一报告期下降幅度较大。
（二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
1、山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂
本公司全资分厂，经营范围为电力生产与销售。该厂2004年实现销售收入50560.9
2万元，实现净利润3340万元。
2、山东聊城热电有限责任公司
本公司持有山东聊城热电有限责任公司75%股权。该公司注册资本38226万元，主要
经营范围为电力、热力生产销售。2004年底该公司总资产为190886.46万元，2004年实
现销售收入76912.40万元，实现净利润5350.15万元。
3、山东康泰电缆有限公司
本公司持有山东康泰电缆有限公司56%股权。该公司注册资本450万美元，经营范围
主要是经营生产市话通信电缆等。2004年底该公司总资产为6759.07万元，2004年实现
销售收入979.89万元，亏损1256.13万元。
4、泰安鲁能泰山电缆厂
本公司全资子公司。该公司注册资本158万元，经营范围为生产经营特种电缆，主
要产品是点火电缆、潜油泵电缆、探井电缆等。2004年底该公司总资产为8421.91万元
，2004年实现销售收入1143.14万元，亏损879.68万元。
5、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
本公司持有鲁能泰山曲阜电缆有限公司51%股权。该公司注册资本6990万元，主要
经营电线、电缆、光纤光缆、通信设备等生产及销售。2004年底该公司总资产为30749
.50万元，2004年实现销售收入32353.90万元，实现净利润371万元。
6、山东鲁能泰山新能源有限公司
本公司持有山东鲁能泰山新能源有限公司95%股权。该公司注册资本11000万元，主
要经营矿山机械设备及配件的生产、销售；煤炭的销售等。2004年底该公司总资产为1
9120.18万元，2004年实现销售收入3544.57万元，实现净利润151.34万元。
（三）主要供应商、客户情况：（单位：万元）
前五名供应商采购
金额合计 88389.10 占采购总额比重 78.03
前五名销售客户销
售金额合计 140130.14 占销售总额比重 82.23
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
1、煤炭供应紧张及价格上涨对公司的影响
今年以来，全国煤炭价格继续走高，燃煤供应形势日益加剧，公司面临较大的成本
上升压力。而电煤质量下降，库存不足，又给公司安全稳定发电带来了严重影响，给经
营工作造成了很大困难。面对煤炭市场的严峻形势，公司积极开辟新煤源，加强与国有
大型煤炭和运输企业的合作，较好地保证了发电用煤。
2、环保收费提高对公司的影响
根据《排污费征收使用管理条例》的有关规定，公司所属电厂2004年排污缴费比2
003年有一定幅度的增长，对公司的经营业绩造成了影响。公司将通过加大治污投入，
尽量减少污染物排放，努力减少该项政策对公司的影响。
3、莱芜发电厂#3机组及辅助设备大修改造工作于报告期内实施，由于#3机组的大
修改造，影响发电量2.06亿千瓦时，一定程度上影响公司经营业绩。
三、公司投资情况
（一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的资金使用情况
公司前次募集资金已于2003年8月使用完毕，本报告期没有募集资金使用情况。
（二）非募集资金使用情况
1、合资组建山东鲁能泰山新能源有限公司
经2004年1月12日召开的公司三届十八次董事会会议审议通过，公司与山东万隆矿
业集团有限公司合资组建山东鲁能泰山新能源有限公司，该公司注册资本5000万元。其
中，本公司以现金方式出资4750万元，占注册资本的95%；万隆集团以现金方式出资25
0万元，占注册资本的5%。该公司已于2004年1月15日完成工商登记注册。
为了加快煤矿的施工进度，创造良好经济效益，经2004年10月26日召开的公司三届
二十一次董事会会议审议通过，公司对山东鲁能泰山新能源有限公司进行增资。新能源
公司本次增加注册资本6000万元，其中：本公司出资现金5700万元；山东万隆矿业集团
有限公司出资现金300万元，增资完成后，新能源公司注册资本为11000万元。该公司已
于2004年11月26日完成工商变更注册。报告期内，该公司在其他业务中实现销售收入3
544.57万元，实现净利润151.34万元，另公司投资的西周煤矿处于建设中。
上述事项的相关公告分别刊登在2004年1月13日、10月27日的《中国证券报》和《
证券时报》上。
2、增资山东鲁能泰山电力设备有限公司
2004年1月12日，经公司三届十八次董事会会议审议通过，本公司与山东鲁能泰山
电力设备有限公司原股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司、山东泰开电气有限公司在山
东省泰安市签署了《增资扩股协议》，公司以现金3000万元向电力设备公司增资，增资
扩股后，本公司占电力设备公司46.36%的股权。该公司已于2004年3月24日完成工商变
更注册。2004年，该公司实现主营业务收入33769.61万元，净利润344.18万元，本公司
实现投资收益159.56万元。
上述事项的相关公告刊登在2004年1月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3、泰安鲁能泰山能源开发有限公司
经2004年4月26日召开的三届十九次董事会会议审议通过，公司与山东万隆矿业集
团有限公司合资组建泰安鲁能泰山能源开发有限公司，该公司注册资本1000万元。其中
，本公司以现金方式出资800万元，占注册资本的80%；山东万隆矿业集团有限公司以现
金方式出资200万元，占注册资本的20%。
为了优化产业结构，理顺管理关系，实现探矿、采矿的纵向一体化经营，经2004年
10月26日召开的公司三届二十一次董事会会议审议通过，公司将持有的泰安鲁能泰山能
源开发有限公司80％股权按出资额800万元转让给公司控股子公司—山东鲁能泰山新能
源有限公司，由其统一管理并经营。该股权转让已于2004年11月8日办理完毕。
上述事项的相关公告分别刊登在2004年4月28日、10月27日的《中国证券报》和《
证券时报》上。
4、合资组建山东鲁能泰山西周矿业有限公司
经2004年4月26日召开的公司三届二十一次董事会会议审议通过，公司控股子公司
山东鲁能泰山新能源有限公司与新泰市西周煤矿合资组建山东鲁能泰山西周矿业有限公
司，该公司注册资本2000万元。其中，山东鲁能泰山新能源有限公司出资现金1800万元
，占注册资本的90%；新泰市西周煤矿以现金出资200万元，占注册资本的10%。该公司
主要从事煤炭开采,目前处于矿井施工阶段，煤矿项目按照设计进度实施。
上述事项的相关公告刊登在2004年4月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。
5、收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权
经公司2004年5月29日召开的2003年度股东大会审议通过，公司控股子公司山东聊
城热电有限责任公司以现金25,910.51万元收购了山东聊城鲁能热电有限公司第一分公
司的全部产权（包括全部资产和负债），资产交割手续已于2004年6月3日办理完毕。该
项资产报告期内实现的收益，已合并进山东聊城热电有限责任公司2004年的经营业绩中
。
上述事项的相关公告分别刊登在2004年4月28日、6月1日的《中国证券报》和《证
券时报》上。
6、经公司2003年第二次临时股东大会审议批准，公司所属全资分厂莱芜发电厂20
03年度计划投资7443万元对#2、#3机组部分关键设备以及辅助项目进行投资改造。
报告期内，根据设备运行状况和电力设备价格上涨等因素，公司三届二十次董事会
会议审议通过，公司2004年度对莱芜电厂计划技改投资8386万元。其中：①对#3机组追
加5982万元；②对#1机组投入2404万元。
截至报告期末，莱芜发电厂2003年度投资计划已全部完成。2004年技改项目已投入
7073万元，完成2004年度技改投资计划的84.34%。其中对#2机组部分关键设备的技改已
于2003年7月完成，投入资金1999万元；#3机组及其辅助项目的技改、大修于报告期内
实施并完成。
#3机组容量现已达到135MW，各项经济技术指标水平明显提高。其中，供电煤耗降
低10.98克/千瓦时，经济效益十分显著；热控自动投入率达到91.47%，提高了机组安全
可靠性。
四、公司财务状况
单位：（人民币）元
期末数 期初数
总资产 3,866,276,353.99 2,491,642,145.28
股东权益 1,359,110,012.03 1,357,567,845.30
本报告期 上年同期
主营业务利润 270,557,838.44 304,203,413.90
净利润 32,314,216.75 62,708,419.27
现金及现金等价物
净增加额 -42,698,857.25 -33,024,872.36
增减幅度（％）
总资产 55.17
股东权益 0.11
增减幅度（％）
主营业务利润 -11.06
净利润 -48.47
现金及现金等价物
净增加额 -29.29
1、本年度公司总资产比2003年末增加55.17%，主要是由于公司控股子公司山东聊
城热电有限责任公司于2004年6月收购了山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部
产权（包括全部资产和负债）所致。
2、主营业务利润比上年度减少了11.06%，主要是由于报告期电力主业受煤炭价格
上涨影响，发电主营业务成本大幅增长，使电力主业毛利率较上一报告期下降幅度较大
所致。
4、净利润比上年度减少了48.47%，主要是由于发电成本上升以及期间费用增加所
致。
5、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少29.29%，主要是由于公司对外投资
和购建固定资产产生的现金流量净额大幅下降所致。
五、公司的生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成
果的影响
1、煤电价格联动政策对公司的影响
2004年12月15日，国家发改委发布了《关于建立煤电价格联动机制意见的通知》，
决定建立煤电价格联动机制，提出了煤电联动的基础、计算方法以及调控电煤价格的措
施。随着煤电价格联动具体执行方案的正式出台，公司所属电厂的上网电价预计将会得
到适当上调，并可能会在一定程度上缓解由于煤价上涨对公司生产成本增加的影响。
2、燃煤供应日趋紧张及煤价持续上涨对公司的影响
据国家权威部门预计，今后几年煤炭供应仍然紧张，煤炭资源短缺与需求旺盛以及
运力紧张问题依然突出，煤价有持续上涨的可能，对公司的燃料采购和成本控制带来巨
大压力。2005年，公司将继续加大项目公司燃料供应的保障力度，多渠道开辟新煤源，
尽可能减少燃煤供应紧张及煤价持续上涨对公司的影响。
六、新年度经营计划
2005年，公司生产经营环境仍然十分严峻，生产和经营任务将更加艰巨。针对这一
不利的局面，公司经营班子将认真分析、深入研究，层层落实全年的经营目标，确保完
成各项工作计划和任务，力争新一年公司经营业绩有一定的提高。为此我们将重点做好
以下几方面的工作：
第一、加强制度建设，提高规范运作水平
公司积极按照证监会、深交所发布的有关文件的要求，逐步完善公司法人治理结构
，不断提高科学决策水平。结合自身发展的实际情况，进一步加强公司制度建设，建立
、健全内部控制制度和风险管理制度。强化管理，严格控制市场风险，提高公司规范运
作水平，促进公司的良好发展。
第二、做好发电工作，努力实现主营效益恢复性增长
确实做好对部分机组的检修改造工作，充足的发电供热负荷和较好的经济技术指标
是取得主营效益的前提条件。电厂要通过各种途径充分沟通，争取计划、调度等各方支
持，努力确保机组满负荷长时间连续运行，实现主营效益的恢复性增长。2005年，公司
将继续加大资本运作力度，寻求新的电源资产，做大做强电力主业。
第三、加强预算管理，全力控制生产经营成本
面对新一年更为严峻的生产经营形势和成本上涨压力，公司将紧紧围绕以经济效益
为中心这一根本原则，全面加强预算管理，科学、切合实际地编制各种财务预算，落实
经营目标责任制。在确保安全发电的基础上，加强经济活动分析。对影响效益较大的煤
炭、电量、水等指标进行重点分析，制定措施，加强控制，实现了经济效益最大化。并
以此为契机，严格控制期间费用，在全公司开展节约挖潜工作。
第四、增强安全意识教育，巩固安全管理成果
安全生产是我们一切工作的基础。要牢固树立“安全第一、预防为主”的方针，继
续加强对员工的安全意识教育，始终把安全生产放到企业一切工作的首位来抓，做到时
时讲安全，处处抓安全，事事保安全，从而切实确保发电机组的连续、安全、稳定运行
，实现全年安全工作目标。
第五、搞好西周煤矿建设，寻求新的利润增长点
投资煤矿，是公司积极尝试，探索煤电一体化发展的新思路，在新的年度里，要抓
好煤矿工程建设管理，在保证质量、安全的前提下，全力推进各建设项目的工程建设和
施工。争取早日投入生产，为公司创造新的利润增长点。
第六、积极开展投资者关系活动，提升企业诚信度
公司将进一步加强与投资者的联系，努力扩大与投资者沟通交流的渠道，促进上市
公司与投资者之间的良性关系，倡导理性投资，并在投资公众中建立公司的诚信度，实
现公司价值最大化和股东利益最大化。
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内公司董事会共召开了四次会议,会议情况及决议内容如下:
1、公司三届十八次董事会会议于2004年1月12日召开,会议审议通过了公司关于与
山东万隆矿业集团有限公司合资组建公司的提案、关于对山东鲁能泰山电力设备有限公
司增资的提案、关于调整公司高管人员的提案、关于落实董事会秘书职责有关问题的自
查报告（本次会议决议公告刊登在2004年1月13日的《证券时报》和《中国证券报》上
）。
2、公司三届十九次董事会会议于2004年4月26日召开，会议审议通过了公司2003年
度董事会工作报告、2003年度财务决算报告、2003年度利润分配、资本公积金转增股本
预案、2003年年度报告及报告摘要、2004年第一季度报告、续聘山东天恒信有限责任会
计师事务所为公司2004年财务审计机构、聘任缪士海先生为公司财务负责人、关于增加
独立董事薪酬的提案、关于子公司收购山东聊城鲁能热电有限公司资产的提案、关于合
资组建泰安鲁能泰山能源开发有限公司的提案、关于子公司对外投资的提案、对外担保
制度、关于向银行申请4亿元授信额度的提案以及召开2003年年度股东大会的提案。（
本次会议决议公告刊登在2004年4月28日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
3、公司三届二十次董事会会议于2004年8月10日召开，会议审议通过了公司2004年
半年度报告及报告摘要、关于2004年度莱芜发电厂技改投资的提案以及关于修改〈公司
章程〉的提案（本次会议决议公告刊登在2004年8月12日的《证券时报》和《中国证券
报》上）。
4、公司三届二十一次董事会会议于2004年10月26日以通讯表决方式召开,会议审议
通过了公司关于出让泰安鲁能泰山能源开发有限公司股权的提案、关于对山东鲁能泰山
新能源有限公司增资的提案以及2004年第三季度报告（本次会议决议公告刊登在2004年
10月27日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、收购资产实施情况
经公司2004年5月29日召开的2003年度股东大会审议通过，公司控股子公司山东聊
城热电有限责任公司以现金收购了山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权（
包括全部资产和负债），资产交割手续已于2004年6月3日办理完毕。
该项资产2004年实现的收益，已合并进山东聊城热电有限责任公司2004年的经营业
绩中。
2、公司2003年度利润分配方案的实施情况
2004年5月29日，公司2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配及资本公积
金转增股本方案。该方案以现有总股本47970万股为基数，向全体股东每10股送2股红股
、派0.50元人民币现金（含税）；同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增
6股。公司于2004年6月5日刊登了分红派息及转增股本实施公告，股权登记日为2004年
6月10日，除权除息日为2004年6月11日。
八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经山东天恒信有限责任会计师事务所对公司财务状况、经营成果等方面的审计，公
司（母公司）本年度实现净利润2,124,615.57元，按《公司法》及《公司章程》有关规
定，提取10%法定盈余公积212,461.56元，提取10%法定公益金212,461.56元，加年初未
分配利润213,835,273.30元，减2003年度利润分配派息支付的普通股股利23,985,000.
00元，减送红股转作股本的普通股股利95,940,000.00元，本报告期可供股东分配的利
润为95,609,965.75元。鉴于今后用于投资和设备改造及发展需要大量现金，公司拟不
分配2004年度利润，也不进行资本公积金转增股本。公司的未分配利润将主要用于投资
和设备改造及公司今后的发展。
以上预案需提交公司2004年度股东大会审议通过。
九、其他需披露事项
（一）报告期内，公司选定的信息披露报纸为证券时报、中国证券报，未发生变更
。
（二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
山东天恒信有限责任会计师事务所出具的《关于对山东鲁能泰山电缆股份有限公司
关联方资金占用情况的专项审计报告》如下：
关于对山东鲁能泰山电缆股份有限公司
关联方资金往来情况的专项审计报告
天恒信专报字【2005】1301号
山东鲁能泰山电缆股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东鲁能泰山电缆股份有限公司（以下简称鲁能泰山公司）
2004年度的会计报表，并发表了标准无保留审计意见。在审计过程中，我们按照中国证
监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003]56号）的要求，对鲁能泰山公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了
专项审计，鲁能泰山公司为本次审计提供了所需的会计资料和其他法律文件，这些资料
的真实性、合法性和完整性由鲁能泰山公司负责，我们的责任是对这些资料发表专项审
计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证监会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。在审计过程中，
我们结合鲁能泰山公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、审计有关证据等我们认
为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，鲁能泰山公司控股股东及其他关联方占用资金，属于正常发生的经营性
资金往来，符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》的相关要求，后附的鲁能泰山公司《2004年度关联方资金往来情况表》在所有重
大方面公允反映了2004年度鲁能泰山公司与其控股股东及其他关联方资金往来情况。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 邱 伟
中国注册会计师 李玉明
中国 临沂市 二○○五年四月十六日
附 件：
2004年度关联方资金往来情况表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
一、大股东占用公司资金情况
与公司
序号 资金占用方 年初数 本期增加
关系
1 鲁能泰山电缆电器 控股股 3,417,282.59
有限责任公司 东
序号 资金占用方 本期减少 年 末 数
1 鲁能泰山电缆电器 3,417,282.59 0.00
有限责任公司
序号 资金占用方 占用原因 占用方式
1 鲁能泰山电缆电器 购销过程中形
经营性占用
有限责任公司 成的款项
序号 资金占用方 披露义务 备 注
1 鲁能泰山电缆电器
年报已披露 应收账款
有限责任公司
二、其它关联方占用公司资金情况
与公司
序号 资金占用方 年初数
关系
1 山东鲁能物资集团 股东之 3,455,502.31
有限公司 一
3 山东省泰安变压器 同一母 3,690,936.94
厂 公司
3 特变电工山东鲁能 参股公
泰山电缆有限公司 司
合 计 7,146,439.25
序号 资金占用方 本期增加 本期减少
1 山东鲁能物资集团 102,154.50 1,198,481.70
有限公司
3 山东省泰安变压器 3,690,936.94
厂
3 特变电工山东鲁能 34,695,927.97 30,393,712.45
泰山电缆有限公司
合 计 34,798,082.47 35,283,131.09
序号 资金占用方 年末数 占用原因
1 山东鲁能物资集团 2,359,175.11 购销过程中形
有限公司 成的款项
3 山东省泰安变压器 0.00 购销过程中形
厂 成的款项
3 特变电工山东鲁能 4,302,215.52 购销过程中形
泰山电缆有限公司 成的款项
合 计 6,661,390.63
序号 资金占用方 占用方式 披露义务 备 注
1 山东鲁能物资集团
经营性占用 年报已披露 应收账款
有限公司
3 山东省泰安变压器
经营性占用 年报已披露 其他应收款
厂
3 特变电工山东鲁能
经营性占用 年报已披露 其他应收款
泰山电缆有限公司
合 计
三、公司占用大股东资金情况
与公司
序号 关联方名称 年初数 本期增加
关系
1 鲁能泰山电缆电器 控股股 0.00 2,000,000.00
有限责任公司 东
序号 关联方名称 本期减少 年末 数 占用原因
1 鲁能泰山电缆电器 2,000,000.00 0.0 0 借款
有限责任公司
序号 关联方名称 占用方式 披露义务 备 注
1 鲁能泰山电缆电器 非经营性占用 年报已披露 其他应付款
有限责任公司
四、公司占用其它关联方资金情况
与公司
序号 关联方名称 关系 年初数
1 参股公
山东福田带钢厂 0.00
司
2 特变电工山东鲁能 参股公 35,509,737.59
泰山电缆有限公司 司
3 特变电工山东鲁能 参股公 11,103,259.51
泰山电缆有限公司 司
4 泰安鲁能泰山慧达 参股公 706,670.40
科贸有限公司 司
同一关
5 山东聊城鲁能热电
键管理 0.00
有限公司
人员
6 山东鲁能泰山电力 同一母 0.00
设备有限公司 公司
7 重庆泰山电线电缆 参股公 633,040.43
有限公司 司
合 计 47,952,707.93
序号 关联方名称 本期增加
1
山东福田带钢厂 8,568,143.35
2 特变电工山东鲁能
泰山电缆有限公司
3 特变电工山东鲁能 32,372,053.09
泰山电缆有限公司
4 泰安鲁能泰山慧达 4,001,171.75
科贸有限公司
5 山东聊城鲁能热电
271,825,896.12
有限公司
6 山东鲁能泰山电力 20,000,000.00
设备有限公司
7 重庆泰山电线电缆 208,028.21
有限公司
合 计 336,975,292.52
序号 关联方名称 本期减少
1
山东福田带钢厂 7,604,556.56
2 特变电工山东鲁能 35,509,737.59
泰山电缆有限公司
3 特变电工山东鲁能 43,475,312.60
泰山电缆有限公司
4 泰安鲁能泰山慧达 4,707,842.15
科贸有限公司
5 山东聊城鲁能热电
177,257,712.81
有限公司
6 山东鲁能泰山电力 15,053,100.00
设备有限公司
7 重庆泰山电线电缆
有限公司
合 计 283,608,261.71
序号 关联方名称 年 末 数 占用原因
1
山东福田带钢厂 963,586.79 购销过程中形
成的款项
2 特变电工山东鲁能 0.00 投资、购销业
泰山电缆有限公司 务形成的款项
3 特变电工山东鲁能 0.00 投资、购销业
泰山电缆有限公司 务形成的款项
4 泰安鲁能泰山慧达 0.00 购销过程中形
科贸有限公司 成的款项
5 山东聊城鲁能热电
94,568,183.31 借款
有限公司
6 山东鲁能泰山电力 4,946,900.00 借款
设备有限公司
7 重庆泰山电线电缆 841,068.64 购销过程中形
有限公司 成的款项
合 计 101,319,738.74
序号 关联方名称 占用方式 披露义务
1
山东福田带钢厂
经营性占用 年报已披露
2 特变电工山东鲁能
非经营性占用 年报已披露
泰山电缆有限公司
3 特变电工山东鲁能
非经营性占用 年报已披露
泰山电缆有限公司
4 泰安鲁能泰山慧达
经营性占用 年报已披露
科贸有限公司
5 山东聊城鲁能热电
非经营性占用 年报已披露
有限公司
6 山东鲁能泰山电力 非经营性占用 年报已披露
设备有限公司
7 重庆泰山电线电缆
经营性占用 年报已披露
有限公司
合 计
序号 关联方名称 备 注
1
山东福田带钢厂
应付账款
2 特变电工山东鲁能
应付账款
泰山电缆有限公司
3 特变电工山东鲁能
其他应付款
泰山电缆有限公司
4 泰安鲁能泰山慧达
其他应付款
科贸有限公司
5 山东聊城鲁能热电
其他应付款
有限公司
6 山东鲁能泰山电力 其他应付款
设备有限公司
7 重庆泰山电线电缆
应付账款
有限公司
合 计
法定代表人： 总会计师：
会计机构负责人：
（三）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们基于独立判断的立场，对山东鲁能泰山电
缆股份有限公司对外担保的情况进行了认真的核查，截止2004年12月31日，公司未对外
提供任何形式的担保。
我们认为公司一直严格控制对外担保事项，至今，公司没有为控股股东、实际控制
人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联
方也未强制公司为他人提供担保。
（四）独立董事对公司2004年度利润分配预案的独立意见
根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的文件要求，我
们基于独立判断的立场，对山东鲁能泰山电缆股份有限公司2004年度利润分配预案进行
了认真的调查和分析，发表独立意见如下：
经山东天恒信有限责任会计师事务所对公司财务状况、经营成果等方面的审计，公
司（母公司）本年度实现净利润2,124,615.57元，按《公司法》及《公司章程》有关规
定，提取10%法定盈余公积212,461.56元，提取10%法定公益金212,461.56元，加年初未
分配利润213,835,273.30元，减2003年度利润分配派息支付的普通股股利23,985,000.
00元，减送红股转作股本的普通股股利95,940,000.00元，本报告期可供股东分配的利
润为95,609,965.75元。鉴于今后用于投资和设备改造及发展需要大量现金，公司拟不
分配2004年度利润，也不进行资本公积金转增股本。
我们认为：本利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，本年利润
用于投资、设备改造及公司今后的发展，有利于公司进一步的发展，能够进一步提升公
司的盈利能力。
第九节 监事会报告
一、监事会工作情况
报告期内，公司监事会召集了一次会议，具体情况如下：
公司三届八次监事会会议于2004年4月26日召开，会议审议通过了公司2003年度监
事会工作报告、2003年度财务决算报告、2003年度利润分配、资本公积金转增股本预案
、2003年年度报告及报告摘要、2004年第一季度报告、关于增加独立董事薪酬的提案、
关于子公司收购山东聊城鲁能热电有限公司资产的提案、关于合资组建泰安鲁能泰山能
源开发有限公司的提案以及关于子公司对外投资的提案。
本次会议决议公告刊登在2003年4月8日的《证券时报》和《中国证券报》上。
二、监事会对公司2004年度以下事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
2004年，监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营状况进行了监督和检查，列
席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会和经理班子能够按照《公司法》、《证券
法》和《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和
授权，决策程序科学、合法。公司董事和经理成员在执行公司职务时没有违反法律、法
规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为公
司能够执行国家的有关财、税政策，山东天恒信有限责任会计师事务所出具的2004年度
财务报告真实准确地反映了公司的经营成果，同意其为本公司出具的2004年度标准无保
留意见的审计报告。
3、募集资金使用情况
公司前次募集资金已于2003年8月使用完毕，本报告期没有募集资金使用情况。
4、关联交易情况
监事会认为：报告期内，公司与关联方资金往来不存在违规行为，发生的关联交易
公平、公正、公开，价格合理，表决时关联董事已进行回避，无有损于公司和股东利益
的行为。
5、监督公司收购资产情况
报告期内，公司控股子公司山东聊城热电有限责任公司收购了山东聊城鲁能热电有
限公司资产，监事会对此次收购进行了认真的监督，认为本次收购虽属关联交易，但决
策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，关联交易定价原则合理，充分体现了
公开、公平、公正的原则，没有损害公司及其他股东利益，关联交易的实施有利于公司
长远发展以及主营业务和利润的增长。
第十节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
（一）收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权
详见本节第三部分“（二）资产收购发生的关联交易”。
（二）出让泰安鲁能泰山能源开发有限公司股权
经2004年10月26日召开的公司三届二十一次董事会会议审议通过，公司将持有的泰
安鲁能泰山能源开发有限公司80％股权按出资额800万元转让给公司控股子公司—山东
鲁能泰山新能源有限公司，由其统一管理并经营。该股权转让已于2004年11月8日办理
完毕。
（三）出让泰安市泰高贸易有限公司股权
根据公司章程授权，经公司经理办公会同意，公司总经理于2004年1月17日签署了
转让泰安市泰高贸易有限公司股权的协议。公司将持有的泰高贸易公司30％股份转让给
该公司股东高丽娜，转让价格以泰高贸易公司2003年审计报告帐面值153万元为依据，
折价135万元。股权转让办理完毕后，本公司不再持有泰高贸易股权。
公司通过收购电源资产可以壮大公司发电规模，提高公司的盈利水平和核心竞争力
，有利于公司持续健康发展；出让股权可以优化产业结构，突出主业，理顺管理关系，
实现探矿、采矿的纵向一体化经营。上述交易事项，对公司业务连续性、管理层稳定性
无影响。
三、本年度公司重大关联交易事项
（一）报告期内，公司无重大购销商品、提供劳务发生的关联交易。
（二）资产收购发生的关联交易
经公司2004年5月29日召开的2003年度股东大会审议通过，公司控股子公司山东聊
城热电有限责任公司以现金收购了山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权（
包括全部资产和负债），资产交割手续已于2004年6月3日办理完毕。因山东聊城鲁能热
电有限公司法定代表人林铭山先生同时担任本公司的法定代表人，故本次交易为关联交
易，其具体内容如下：
1、收购协议的主要内容如下：
（1）交易方：山东聊城鲁能热电有限公司。
（2）交易内容：本公司控股子公司山东聊城热电有限责任公司以现金25,910.51万
元收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权（包括全部资产和负债）。
（3）定价原则：以评估的净资产值为收购对价。
（4）收购资产的帐面价值：22,278.44万元。
（5）收购资产的评估值：25,910.51万元，基准日为2004年3月31日。
（6）交易价格：以山东海天有限责任会计师事务所出具的鲁海会评报字[2004]03
8号资产评估报告确定的净资产值25,910.51万元为收购对价。
（7）结算方式：
本次收购以现金方式支付，并自协议生效之日起30日内完成所有收购资产及相关负
债的交接及现金交割手续。
2、资产交割
双方以2004年6月1日作为交割基准日，交割日的资产负债情况如下：
资产总额966,378,856.93元，负债总额739,756,984.97元，净资产226,621,871.9
6元。
资产交割手续于2004年6月3日办理完毕。
3、对经营成果与财务状况的影响：本次收购可以壮大公司发电规模，提高公司的
盈利水平和核心竞争力，有利于公司持续健康发展，本次收购资产2004年实现的收益已
合并进山东聊城热电有限责任公司的经营业绩中。
该关联交易事项的相关公告刊登在2004年4月28日、6月1日的《中国证券报》和《
证券时报》上。
（三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易
经公司三届十八次董事会会议审议通过，公司以3000万元向公司第一大股东控股的
山东鲁能泰山电力设备有限公司（以下简称“电力设备”）增资。增资后，电力设备注
册资本为4018.96万元，本公司占46.36%为第二大股东。电力设备公司主营业务为变压
器、开关控制设备制造销售，变压器、开关配件销售、维修等。截止2004年底，该公司
总资产为42526.51万元，净资产为6803.35万元，2004年实现主营业务收入33769.61万
元，净利润344.18万元，本公司实现投资收益159.56万元。
该关联交易事项的相关公告刊登在2004年1月13日的《中国证券报》和《证券时报
》上。
（四）公司与关联方债权、债务及担保事项
1、公司与关联方债权、债务往来
单位：万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
鲁能泰山电缆电器有限 200.00 0.00
责任公司
特变电工山东鲁能泰山 3237.21 0.00
电缆有限公司
山东聊城鲁能热电有限 27,182.59 9,456.82
公司
山东鲁能泰山电力设备 2,000.00 494.69
有限公司
合 计 32,619.80 9,951.51
2、报告期内，公司与关联方没有担保事项。
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本
公司资产的事项。
（二）报告期内，公司没有重大担保事项。
（三）报告期内，公司没有发生委托或继续委托他人进行现金资产管理事项和委托
贷款事项。
（四）其他重大合同。
报告期内，公司无其他重大合同。
五、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司继续聘任山东天恒信有限责任会计师事务所担任公司2004年度财务
审计机构。2004年支付给天恒信会计师事务所审计费60万元。截止报告期末，该所已为
公司提供审计服务2年。
七、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其他重要事项
报告期内，公司无其他重要事项。
九、报告期后重要事项
（一）公司2005年第一次临时股东大会于2005年3月31日召开,会议以累积投票的方
式，选举出公司第四届董事会成员、第四届监事会成员。公司第四届董事会由11人组成
，成员为路寿山先生、赵启昌先生、袁风光先生、胡成钢先生、王志华先生、司增勤先
生、禹方军先生，以及独立董事赵景华先生、石连运先生、丁慧平先生、潘爱玲女士。
公司第四届监事会由3人组成，成员为赵文才先生、董文华先生和职工代表监事刘月得
先生。
股东大会决议公告刊登在2005年4月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（二）公司四届一次董事会会议于2005年4月1日召开，会议形成如下决议：
1、选举路寿山先生为公司董事长；
2、选举袁风光先生、胡成钢先生为公司副董事长；
3、聘任赵启昌先生为公司总经理；
4、聘任司增勤先生、禹方军先生为公司副总经理，司增勤先生兼公司总会计师；
5、聘任初军先生为公司董事会秘书，刘守功先生为证券事务代表。
6、审议通过公司《关于转让天同证券股权的提案》
根据公司“做大、做强电力主业，发展煤电相关产业链”的战略方针，进一步调整
产业结构，化解对外投资风险，公司拟将所持天同证券全部股权（占天同证券总股本的
2.14%）以人民币3800万元转让给鲁能泰山电缆电器有限责任公司，并授权公司经营班
子全权办理该项股权转让的有关事宜。该股权转让款已经收回。
（三）公司四届一次监事会会议于2005年4月1日召开，会议选举赵文才先生为公司
监事会主席。
董事会会议决议公告、监事会会议决议公告刊登在2005年4月5日的《中国证券报》
和《证券时报》上。
第十一节 财务报告
审计报告
天恒信审报字【2005】1321号
山东鲁能泰山电缆股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东鲁能泰山电缆股份有限公司（以下简称鲁能泰山公司）200
4年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2004年度的利润表和合并利润表，以及
2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是鲁能泰山公司管理当
局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了鲁能泰山公司2004年12月31日的财务状况、2004年度的经
营成果和现金流量。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱 伟
中国注册会计师：李玉明
中国 临沂市 二○○五年四月十六日
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司简介
山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称公司或本公司)，系根据山东省泰安市经
济体制改革委员会“泰经改发(1993)第015号”文批准，由山东泰山国际电缆电器集团
有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立。公
司于1994年3月在泰安市工商行政管理局注册成立。1996年11月经公司股东大会决议通
过，并经山东省人民政府规范确认，公司更名为山东电缆电器股份有限公司。1999年1
0月5日经公司临时股东大会决议通过，公司更名为山东鲁能泰山电缆股份有限公司。
公司1997年初注册资本10,000万元，注册股份10,000万股。经中国证券监督管理委
员会证监发[1997]130号、131号文批准，公司于1997年4月向社会公开发行普通股4,00
0万股，每股面值1元，新股发行后注册资本变更为14,000万元。经1997年8月1日股东大
会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156号文批准，以资本公积金按
10:3转增股本后，注册资本增加为18,200万元。
经1999年5月10日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[1999]第53号文批
准，公司按1998年末股本总额18,200万股为基数，实施10送2转增3的分配方案，实施后
股本总额为27,300万元。
根据1999年1月28日公司1998年临时股东大会通过的《1998年配股方案》，并经中
国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66号文批准，公司以1998年6月30日股本总额
18,200万股为基数，向全体股东每10股配售3股，配股价10元。配股后公司股本增加为
31,980万元。
经山东省人民政府鲁政字[1998]273号文和财政部财管字[1998]90号文批准，山东
泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限责
任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04万股，持股比例30.
04%，成为公司的第一大股东。
经财政部财管字[1999]368号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000年2月16日受
让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900万股。
2000年4月24日，公司9,111.96万股内部职工股上市交易。
根据2002年9月27日公司2002年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利润分配
方案》和《资本公积转增股本方案》，以2001年末总股本31,980万股为基数，每10股送
红股3股转增2股，实施后公司的股本总额为47,970万元。
根据2004年5月29日召开的公司2003年度股东大会决议通过的《利润分配方案》和
《资本公积转增股本方案》，以2003年末总股本47,970万股为基数，每10股送红股2股
，计9,594万股，同时，以资本公积金转增股本，每10股转增6股，计28,782万股，合计
新增38,376万股，实施后公司的股本总额为86,346万元。
公司主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、
电力、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材
的生产、销售、安装。
二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
(一)会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关规定。纳入合并报表范围的子公司山东聊城热电
有限责任公司执行《工业企业会计制度》，合并会计报表时已将所有会计制度的重大差
异调整一致。
(二)会计年度
本公司采用公历年制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
公司以人民币为记账本位币，发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间价
作为记账汇率折合人民币记账，每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整，由此产生
的差额，作为汇兑损益，列入当期损益。
(六)现金等价物的确定标准
将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确
定为现金等价物。
(七)短期投资和短期投资跌价准备的核算方法
1、短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告但未领取
的现金股利或已到付息期、但尚未领取的债券利息，则单独进行核算。
2、短期投资的现金股利或利息（已计入“应收股利”或“应收利息”科目的除外
）于实际收到时冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，将其账面价值与实际取得
价款的差额作为当期投资损益。
3、期末短期投资按成本与市价孰低计量。公司期末对各项短期投资进行全面检查
，对各单项投资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
(八)坏账核算方法
1、公司坏账采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法计提，比例为：
账 龄 计提比例
1年以内 0%
1－2年 20%
2－3年 50%
3年以上 100%
2、坏账按以下原则进行确认：
(1)因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
(2)因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项
；
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收
款项。
因母子公司计提坏账准备会计政策不一致产生的差异，在合并会计报表时已进行了
调整。
(九)存货及存货跌价准备的核算方法
1、存货分类：原材料、库存商品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目
核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。其中，莱芜发电厂的燃料采用实际成本
法核算。
3、低值易耗品摊销：在领用时采用“一次摊销法”核算。
4、库存商品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，
当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
(1)市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
(2)公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
(3)公司因产品更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料
的市场价格又低于其账面成本；
(4)因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，
导致市场价格逐渐下跌；
(5)其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似
用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其
他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单
价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所
必须的估计费用后的价值。
(十)长期投资核算方法
1、长期股权投资计价和收益确认方法：
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，长期股权投资在取得时，按取得时的
实际成本作为初始投资成本。
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资
虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或公司对其他单位的
投资虽占该单位有表决权资本总额不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并会计
报表。
采用成本法核算时，公司收到被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为投资收
益。
采用权益法核算时，公司的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的
差额，计入资本公积（股权投资准备）；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额，计入长期股权投资（股权投资差额）。上述长期股权投资（股权投资差
额）在一定期限内摊销，如果合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有
规定投资期限的，按10年平均摊销，计入投资收益。
公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生
净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。
2、长期债权投资的核算方法：
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未
领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计
入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确
认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利
息收入时采用直线法摊销。
3、长期投资减值准备计提方法：
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投
资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：
(1)有市价的长期投资：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
(2)无市价的长期投资：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修
订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市
场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化；
③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力
，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
(十一)委托贷款计价、利息确认方法
公司的委托贷款按实际委托金融机构向其他单位的贷款计价，期末按照委托贷款规
定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的利息
。
公司定期或者至少于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷
款本金低于可收回金额的，应当计提减值准备。若已计提减值准备的委托贷款的价值又
得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
(十二)固定资产及累计折旧的核算方法
1、固定资产确认标准：
使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具，以及不属于生产经营主
要设备，使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000元以上的资产。
2、固定资产计价：
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关
费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
3、固定资产分类为：
房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
4、固定资产折旧：
固定资产采用直线法计提折旧。
5、固定资产减值准备：
公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面
价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下列情
形之一时，应当全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(十三)在建工程的核算方法
1、在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工
程。在建工程按实际发生的包含资本化利息的支出确定其工程成本。
2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。
3、在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
4、期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在
下列情况，计提减值准备：
(1)长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程；
(2)项目无论是性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性；
(3)有证据表明在建工程已经减值的其他情形。
(十四)无形资产的计价和摊销方法
1、无形资产取得时按实际成本计价。
2、无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。若预计使用年限
超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
(1)只有合同受益年限或法律有效年限的，摊销年限不超过合同受益年限或法律有
效年限；
(2)既有合同受益年限，也有法律有效年限的，摊销年限不超过两者之中较短者；
(3)既无合同受益年限，也无法律有效年限的，摊销年限不超过10年。
3、无形资产减值准备的核算：
公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应对各单
项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。
4、当存在以下一项或若干项情况时，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期
损益：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转让
价值；
(2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
(3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
(十五)长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用在确定的受益期限内平均摊销。
(十六)应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
公司的债券按照实际发行价格的总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值
总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，
并按借款费用的处理原则处理。
(十七)筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法
1、正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。
2、为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期
财务费用。
3、发行股票支付的费用、佣金减去发行股票冻结资金期间所产生的利息收入，从
股票溢价中抵销；无股票溢价或低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两
年的期限内平均摊销，计入管理费用。
4、公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行债券发生的利息、汇兑损益
、溢（折）价摊销、手续费等符合以下条件时，计入购建的固定资产成本：
(1)资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担带
息债务）已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始、尚未结束的期
间之内。
5、资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间
、数额折算年平均占用数额。
6、资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固
定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。
(十八)收入确认标准
1、商品销售收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与
所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的
收入和成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。
2、提供劳务收入的确认
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；跨年度的，劳务合同总
收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度
能够可靠地确定，确认劳务收入。
(十九)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(二十)合并报表范围的确定原则、合并报表的编制方法
1、合并报表范围的确定原则
公司对被投资单位的投资占该单位资本总额50%以上（不含50%），或虽然占该单位
注册资本总额不足50%但具有实际控制权的企业，纳入合并会计报表的范围。
2、编制方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，经抵销内
部投资，内部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。合并报表范
围内的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度的重大差异，在合并报表时进行调整
。
三、会计政策、会计估计变更及会计差错的影响
本公司报告期内无会计政策、会计估计变更，无重大会计差错更正。
四、税项
(一)企业所得税：执行33%企业所得税率。
(二)增值税：税率为17%、13%，以销项税额扣除可抵扣的进项税额后的余额计缴。
(三)营业税：按应税营业额的5%计缴。
(四)城市维护建设税：按应交流转税额7%计缴。
(五)教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
(六)其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、控股子公司及合营企业
(一)本公司所控制的子公司及合营企业
本公司的子公司包括山东康泰电缆有限公司（中外合资企业）、泰安鲁能泰山电缆
厂(全资子公司)、鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司、山东鲁能
泰山新能源有限公司。各子公司的基本情况如下：
货币
名 称 单位 注册资本 实际出资额
山东康泰电 美元 4,500,000.00 2,520,000.00
缆有限公司
泰安鲁能泰 人民 1,580,000.00 1,580,000.00
山电缆厂
币元
鲁能泰山曲 人民 69,900,000.00 35,649,000.00
阜电缆有限 币元
公司
山东聊城热 人民 382,261,641.46 292,562,954.47
电有限责任
币元
公司※1
山东鲁能泰 人民 110,000,000.00 104,500,000.00
山新能源有 币元
限公司※2
出资
名 称 比例 营业范围 地址 期限
山东康泰电 56% 生产经营通信 新泰市 10年
缆有限公司
电缆和电缆料 金斗路
泰安鲁能泰 100% 主营电子、电 泰安市
山电缆厂
器、电线电缆 文化路
制造 62号
鲁能泰山曲 51% 电线、电缆生 曲阜市 50年
阜电缆有限 产、销售
公司
山东聊城热 75% 电力生产及销 聊城市 20年
电有限责任
售 聊冠路
公司※1
山东鲁能泰 95% 矿山机械、电 新泰市 30年
山新能源有 线电缆生产及 技术开
限公司※2 销售 发区
※1：本公司对山东聊城热电有限责任公司的实际出资额292,562,954.47元，出资
比例为75%，实际出资额高于本公司享有该公司净资产份额的部分在长期投资差额反映
。
※2：山东鲁能泰山新能源有限公司于2004年1月成立，本公司出资10,450万元，占
其注册资本的95%。
(二)本公司报告期内合并报表范围
1、山东康泰电缆有限公司
2、泰安鲁能泰山电缆厂
3、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
4、山东聊城热电有限责任公司
5、山东鲁能泰山新能源有限公司
说明：与2003年度财务报告相比较，本期合并报表范围增加山东鲁能泰山新能源有
限公司，减少泰安市泰高贸易有限公司，详见“附注十二、其他重要事项1、3”。
(三)纳入汇总范围的分公司
山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂
六、合并会计报表主要项目注释
报告期内，合并会计报表各项目增减变动幅度较大的原因，除特别说明的外，均系
本公司控股子公司山东聊城热电有限责任公司收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公
司的全部产权（包括全部资产和负债）所致，具体情况详见本附注“十二、其他重要事
项6”。
注释1、货币资金
项 目 2004.12.31 2003.12.31
现 金 1,264,871.90 240,622.51
银行存款 222,338,849.36 270,112,912.86
其他货币资金 9,959,941.42 5,908,984.56
合 计 233,563,662.68 276,262,519.93
注释2、应收票据
项 目 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 6,210,240.38 1,020,336.00
商业承兑汇票 48,785,623.50 119,921,711.32
合 计 54,995,863.88 120,942,047.32
说明：应收票据中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
注释3、应收账款
2004.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 309,244,752.47 75.90 0% 0.00
1-2年 47,120,891.25 11.57 20% 9,424,178.26
2-3年 36,598,891.04 8.98 50% 18,299,445.52
3年以上 14,463,465.03 3.55 100% 14,463,465.03
合计 407,427,999.79 100.00 42,187,088.81
净额 365,240,910.98
2003.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 230,503,705.86 74.34 0% 0.00
1-2年 59,795,401.08 19.28 20% 11,959,080.22
2-3年 7,426,315.67 2.40 50% 3,713,157.83
3年以上 12,341,164.39 3.98 100% 12,341,164.39
合计 310,066,587.00 100.00 28,013,402.44
净额 282,053,184.56
说明：
1、应收账款期末较期初增加31.40%，主要系因为本公司控股子公司山东聊城热电
有限责任公司应收售电款项增幅较大所致。
2、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款2,359,175.11元，详见
本附注“八、关联方关系及其交易（三）”。
3、应收账款前五名金额合计
截止日 2004.12.31 2003.12.31
金 额 162,075,346.84 103,435,673.61
比 例 39.78% 33.36%
注释4、其他应收款
2004.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 238,599,484.05 86.41 0% 0.00
1-2年 22,991,804.23 8.33 20% 4,598,360.86
2-3年 5,895,883.70 2.14 50% 2,947,941.85
3年以上 8,640,406.00 3.13 100% 8,640,406.00
合计 276,127,577.98 100.00 16,186,708.71
净额 259,940,869.27
2003.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 120,055,821.75 80.11 0% 0.00
1-2年 16,853,882.31 11.25 20% 3,370,776.46
2-3年 3,032,109.49 2.02 50% 1,516,054.75
3年以上 9,926,936.16 6.62 100% 9,926,936.16
合计 149,868,749.71 100.00 14,813,767.37
净额 135,054,982.34
说明：
1、其他应收款期末较期初增加84.25%，主要是因为控股子公司山东聊城热电有限
责任公司收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权及报告期内新设的控股
子公司山东鲁能泰山新能源有限公司增加其他应收款所致。
2、其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
3、其他应收款前5名金额合计
截止日 2004.12.31 2003.12.31
金 额 142,600,017.14 40,600,042.71
比 例 51.64% 27.09%
注释5、预付账款
2004.12.31
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 115,377,794.36 94.79
1-2年 2,767,536.39 2.27
2-3年 3,170,985.95 2.61
3年以上 404,131.78 0.33
合 计 121,720,448.48 100.00
2003.12.31
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 46,721,369.28 92.27
1-2年 3,480,287.65 6.87
2-3年 75,623.23 0.15
3年以上 359,619.74 0.71
合 计 50,636,899.90 100.00
说明：
1、预付账款期末较期初增加140.38%，主要原因系报告期内新设的控股子公司山东
鲁能泰山新能源有限公司预付货款51,708,361.30元。
2、期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。
3、账龄1年以上的预付账款系少量的尾款。
注释6、应收补贴款
应收补贴款期末余额1,376,965.45元，期初余额为12,325,556.82元。
说明：
应收补贴款主要系应收出口退税款。
注释7、存货及存货跌价准备
2004.12.31
类 别 金 额 存货跌价准备
原材料 81,647,751.25 426,333.82
库存商品 81,846,459.77 2,523.40
在产品 11,817,765.62
材料成本差异 -1,526,336.00
其 它 368,435.19
合 计 174,154,075.83 428,857.22
净 额 173,725,218.61
2003.12.31
类 别 金 额 存货跌价准备
原材料 31,290,769.24 1,627,493.96
库存商品 49,376,898.08 870,909.20
在产品 18,395,197.64 802,659.44
材料成本差异
其 它 135,142.15
合 计 99,198,007.11 3,301,062.60
净 额 95,896,944.51
说明：
公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据期末市
场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。
公司期末对存货进行检查，发现部分存货的成本高于其可变现净值，对该部分存货
计提了存货跌价准备。
注释8、待摊费用
类 别 2004.12.31 2003.12.31
房 租 28,666.68
保险费 1,197,285.90 517,705.81
其 他
合 计 1,197,285.90 546,372.49
说明：
期末余额系按照受益期限尚未摊销完毕的费用。
注释9、长期股权投资
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少
其他股权投资 161,569,989.64 34,741,495.62
股权投资差额 14,058,220.15 475,207.44
合并价差 10,344,126.13 656,769.90
合 计 185,972,335.92 34,741,495.62 1,131,977.34
项 目 2004.12.31
其他股权投资 196,311,485.26
股权投资差额 13,583,012.71
合并价差 9,687,356.23
合 计 219,581,854.20
说明：
1、其他股权投资
被投资 投资 追 加
单位名称 期限 原始投资额 投资额
鲁能信息网络 22,500,000.00
有限公司
山东福田带钢 2,640,000.00
厂
重庆泰山电线 10年 5,756,074.99
电缆有限责任
公司
天同证券有限 38,000,000.00
责任公司
交通银行泰安 625,000.00
支行
曲阜城市信用 30,000.00
合作社
泰安鲁能泰山 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
山东鲁能泰山 30,000,000.00
电力设备有限
公司
特变电工山东 30年 90,000,000.00
鲁能泰山电缆
有限公司
小 计 190,271,074.99
被投资 占被投资单位 权益法计算
单位名称 减少投资注册资本比例 的累计收益 期 末 数
鲁能信息网络 45.00% -1,274,950.68 21,225,049.32
有限公司
山东福田带钢 48.00% 1,255,752.56 3,895,752.56
厂
重庆泰山电线 20.00% 5,756,074.99
电缆有限责任
公司
天同证券有限 2.14% 38,000,000.00
责任公司
交通银行泰安 0.004% 625,000.00
支行
曲阜城市信用 0.80% 30,000.00
合作社
泰安鲁能泰山 18.00% 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
山东鲁能泰山 46.36% 1,540,346.88 31,540,346.88
电力设备有限
公司
特变电工山东 25.00% 4,519,261.51 94,519,261.51
鲁能泰山电缆
有限公司
小 计 6,040,410.27 196,311,485.26
2、合并价差期末余额为9,687,356.23元，系对聊城热电有限责任公司股权投资差
额的摊余额，其原始金额13,135,398.25元，按投资期限20年平均摊销，每年摊销656,
769.90元。
3、股权投资差额系对特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司投资时实际支付的价款
与享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额，其原始金额14,256,223.25元，按投
资期限30年平均摊销，每年摊销475,207.44元。
4、期末长期股权投资占净资产的比例为16.16%。
5、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
6、2005年4月1日本公司与鲁能泰山电缆电器有限责任公司签署协议，将本公司持
有的天同证券有限责任公司2.14%的股权，以3,800万元的价格转让给鲁能泰山电缆电器
有限责任公司。同时，公司取得的天同证券有限责任公司最近一期会计报表显示，本公
司持有的2.14%的股权所享有的净资产不低于3,800万元，故此，公司未对该项投资计提
长期投资减值准备。对于其他投资，公司期末考虑了长期股权投资的市价及被投资单位
的经营状况，认为亦不需要计提长期投资减值准备。
注释10、长期债权投资
债券种类 面值 2003.12.31 到期日 本期减少
山东地方电 8,795.32 8,795.32 2007.09
力建设债券
合 计 8,795.32 8,795.32
债券种类 累计应收利息 2004.12.31
山东地方电 8,795.32
力建设债券
合 计 8,795.32
注释11、固定资产及累计折旧
1、固定资产原值
类 别 2003.12.31 本期增加
房屋建筑物 731,082,577.84 226,790,557.59
机器设备 1,681,839,896.81 923,779,988.38
运输设备 42,933,483.33 5,198,701.99
其 他 4,544,828.94 194,094.39
合 计 2,460,400,786.92 1,155,963,342.34
类 别 本期减少 2004.12.31
房屋建筑物 18,443,527.40 939,429,608.03
机器设备 15,095,865.17 2,590,524,020.02
运输设备 7,545,192.10 40,586,993.22
其 他 4,220,724.94 518,198.39
合 计 45,305,309.61 3,571,058,819.66
2、累计折旧
类 别 2003.12.31 本期增加
房屋建筑物 280,662,071.17 31,057,111.72
机器设备 964,883,191.45 98,326,378.38
运输设备 16,246,366.84 3,574,591.96
其 他 2,167,541.79 34,656.80
合 计 1,263,959,171.25 132,992,738.86
类 别 本期减少 2004.12.31
房屋建筑物 1,119,188.07 310,599,994.82
机器设备 867,816.78 1,062,341,753.05
运输设备 6,387,087.28 13,433,871.52
其 他 1,899,824.60 302,373.99
合 计 10,273,916.73 1,386,677,993.38
3、固定资产净值：期初数为1,196,441,615.67元，期末数2,184,380,826.28元。
4、说明：
(1) 固定资产本年增加1,155,963,342.34元，主要是由于在建工程完工转资194,
186,990.88元以及本公司所属子公司山东聊城热电有限公司收购发电机组增加906,484
,704.77元。
(2)公司期末对固定资产进行逐项检查，未发现固定资产可收回金额低于账面价值
的情况，故未计提固定资产减值准备。
(3)本公司的控股子公司以固定资产抵押取得银行借款，提供抵押的固定资产原值
24,352,325.56元，净值15,177,171.33元，占报告期末固定资产原值和净值的比例分别
是0.68%和0.69%。
注释12、在建工程
工程名称 2003.12.31 本期增加 本期转资
聊城电厂 6,264,943.88 53,166,367.14 51,488,806.95
热电改造
莱芜电厂 40,504,352.68 184,428,949.45 120,529,074.61
更新改造
曲阜电缆 15,492,764.12 654,124.08 15,181,733.02
更新改造
新能源公 46,604,635.20 430,050.30
司项目
其他工程 19,607,105.12 14,861,253.94 6,557,326.00
合 计 81,869,165.80 299,715,329.81 194,186,990.88
工程名称 其他减少 2004.12.31 资金来源
聊城电厂 7,942,504.07 自筹
热电改造
莱芜电厂 104,404,227.52 自筹
更新改造
曲阜电缆 965,155.18 自筹
更新改造
新能源公 46,174,584.90 自筹
司项目
其他工程 27,911,033.06 自筹
合 计 187,397,504.73
说明：
1、在建工程期末比期初增加266.09%，主要系莱芜发电厂更新改造工程及新能源公
司项目增加所致。
2、在建工程本期增加数中包含资本化利息4,657,497.48元，其中本公司所属控股
子公司山东聊城热电有限责任公司989,360.24元，山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜
发电厂3,668,137.24元，报告期末未转入固定资产。
3、本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备
。
注释13、无形资产
项 目 原 值 2003.12.31 本期增加 本期转出
土地使 53,930,506.72 46,465,057.76
用权
商标权 6,000,000.00 5,340,000.00
采矿权 5,879,500.00 5,879,500.00
其 他 1,454,329.97 1,051,600.17 97,080.00 44,000.00
合 计 67,264,336.69 52,856,657.93 5,976,580.00 44,000.00
剩余
摊
累计摊 销年
项 目 本期摊销 销 2004.12.31 限
土地使 1,179,144.37 8,644,593.33 45,285,913.39 39
用权
商标权 120,000.00 780,000.00 5,220,000.00 43.5
采矿权 489,958.33 489,958.33 5,389,541.67 9.17
其 他 133,984.40 483,634.20 970,695.77 5
合 计 1,923,087.10 10,398,185.86 56,866,150.83
说明：
公司期末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产发生减值的情形，故未计提无
形资产减值准备。
注释14、长期待摊费用
项 目 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销
租赁费 240,000.00 56,666.77 39,999.96
开办费 4,540,289.94
合 计 240,000.00 56,666.77 4,540,289.94 39,999.96
剩余摊销
项 目 累计摊销 2004.12.31 期限(月)
租赁费 223,333.19 16,666.81 5
开办费 4,540,289.94
合 计 223,333.19 4,556,956.75
说明：
本期增加开办费系本公司所属子公司山东鲁能泰山新能源有限公司的子公司山东鲁
能泰山有限公司筹建期间形成。
注释15、短期借款
借款类别 2004.12.31 2003.12.31
抵押借款 6,000,000.00
担保借款 716,560,000.00 83,320,200.00
信用借款 290,000,000.00 280,000,000.00
合 计 1,012,560,000.00 363,320,200.00
说明：
短期借款期末余额中无逾期借款。
注释16、应付票据
票据类别 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 13,400,600.00 3,905,200.00
商业承兑汇票
合 计 13,400,600.00 3,905,200.00
说明：
应付票据期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
注释17、应付账款
应付账款期末余额为153,499,855.76元，期初余额为118,411,444.62元。
说明：
1、应付账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
2、期末余额中超过3年的应付款项6,272,484.66元系应付的少量尾款。
注释18、预收账款
预收账款期末余额为25,548,285.61元，期初余额为29,864,433.02元。
说明：
预收账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
注释19、应付工资
应付工资期末余额为881,336.87元，期初余额为1,756,056.84元。
说明：
期末余额主要系工效挂钩结余部分及已计提但尚未发放的部分，无拖欠工资。
注释20、应付福利费
应付福利费期末余额为7,010,914.11元，期初余额为10,287,309.63元。
注释21、应付股利
项 目 2004.12.31 2003.12.31
国家股
国有法人股
社会流通股
其 他 843,116.44 1,505,234.89
合 计 843,116.44 1,505,234.89
说明：
“其他”系子公司应付少数股东的股利。
注释22、应交税金
项 目 税率 2004.12.31
增值税 17%、13% 51,355,374.11
营业税 5% -14,722.74
企业所得税 33% -1,705,418.25
房产税 1.2% 544,529.73
城市维护建设税 7% 375,793.67
个人所得税 超额累进税率 1,110,713.75
土地使用税 1.2元/㎡ 331,216.49
车船使用税 -8,168.25
合 计 51,989,318.51
项 目 2003.12.31
增值税 17,892,566.27
营业税 1,044,073.69
企业所得税 8,098,467.19
房产税 251,947.13
城市维护建设税 669,470.00
个人所得税 558,178.60
土地使用税 323,165.50
车船使用税 11,885.50
合 计 28,849,753.88
注释23、其他应交款
项 目 计 缴 标 准 2004.12.31
教育费附加 按应交增值税、营业税的3%计缴 468,203.72
项 目 2003.12.31
教育费附加 570,543.90
注释24、其他应付款
其他应付款期末余额为368,475,658.15元，期初余额为78,324,687.43元。
说明：
1、其他应付款期末较期初增加370.45%，主要是由于控股子公司山东聊城热电有限
责任公司收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权所致。
2、其他应付款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
3、其他应付款期末余额中超过3年的款项为7,776,059.05元，其中1,000,000.00元
系应付其它单位的期限为15年的借款，其它主要系尚未结算的职工住房集资等款项。
注释25、预提费用
类 别 2004.12.31 2003.12.31
借款利息 271,462.50
合 计 271,462.50
注释26、长期借款
借款类别 2004.12.31 2003.12.31
信用借款 35,000,000.00
抵押借款 27,000,000.00
担保借款 666,318,000.00 287,460,536.72
合 计 693,318,000.00 322,460,536.72
说明：
长期借款期末余额中无逾期借款。
注释27、专项应付款
专项应付款期末余额50,000.00元，期初余额为0.00元。
说明：
专项应付款系曲阜市科学技术局拨入的数据电缆科研经费。
注释28、股本（金额单位：万元）
项 目 2003.12.31 本期配股 本期送股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 20,262.060 4,052.412
其中：国家拥有股份 14,412.060 2,882.412
境内法人持有股份 5,850.000 1,170.000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 20,262.060 4,052.412
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 27,707.940 5,541.588
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 27,707.940 5,541.588
三、股份总数 47,970.000 9,594.000
资本公积
项 目 转增股本 2004.12.31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 12,157.236 36,471.708
其中：国家拥有股份 8,647.236 25,941.708
境内法人持有股份 3,510.000 10,530.000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 12,157.236 36,471.708
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 16,624.764 49,874.292
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 16,624.764 49,874.292
三、股份总数 28,782.000 86,346.000
说明：
根据2004年5月29日召开的公司2003年度股东大会决议通过的《利润分配方案》和
《资本公积转增股本方案》，以2003年末总股本47,970万股为基数，每10股送红股2股
，计9,594万股，同时，以资本公积金转增股本，每10股转增6股，计28,782万股，合计
新增38,376万股，实施后公司的股本总额为86,346万元。山东天恒信有限责任会计师事
务所为此次变更出具了“天恒信审报字〔2002〕1336号”验资报告。
注释29、资本公积
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少
股本溢价 536,157,852.27 287,820,000.00
无形资产投资 6,000,000.00
股权投资准备 1,602,653.64 214,813.48
其他资本公积 907,435.87
合 计 544,667,941.78 214,813.48 287,820,000.00
项 目 2004.12.31
股本溢价 248,337,852.27
无形资产投资 6,000,000.00
股权投资准备 1,817,467.12
其他资本公积 907,435.87
合 计 257,062,755.26
说明：
1、“股权投资准备”本期增加214,813.48元，其中182,353.62元系本公司的参股
公司——特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司受让其他公司股权时产生的股权投资准备
；另32,459.87元系本公司的控股子公司——山东康泰电缆有限公司处理无法支付的应
付款项时形成的。
2、股本溢价减少287,820,000.00元，其原因详见本附注“注释28、股本”。
注释30、盈余公积
项 目 2003.12.31 本期增加
法定盈余公积 93,874,393.96 4,377,729.04
法定公益金 59,973,604.23 2,479,659.60
任意盈余公积 43,849,679.85
合 计 197,697,678.04 6,857,388.64
项 目 本期减少 2004.12.31
法定盈余公积 98,252,123.00
法定公益金 62,453,263.83
任意盈余公积 43,849,679.85
合 计 204,555,066.68
注释31、未分配利润
项 目 2004.12.31 2003.12.31
年初未分配利润 136,067,883.44 92,615,434.20
加：净利润 32,314,216.75 62,708,419.27
减：提取法定盈余公积 4,377,729.04 11,268,452.86
提取法定公益金 2,479,659.60 7,991,546.19
应付优先股股利
提取任意盈余公积 -4,029.02
应付普通股股利 23,985,000.00
转作股本的普通股股利 95,940,000.00
期末未分配利润 41,599,711.55 136,067,883.44
其中：现金股利 23,985,000.00
说明：
公司报告期内应付普通股股利23,985,000.00元，转作股本的普通股股利95,940,0
00.00元，系根据2004年5月29日召开的2003年度股东大会通过的《2003年度利润分配和
资本公积金转增股本方案》计算的，公司以截止2003年12月31日总股本47,970万股为基
数，向全体股东每10股送红股2股并派发现金红利0.50元。
注释32、未确认投资损失
未确认投资损失期末数7,567,521.46元，期初数565,657.96元。
说明：
未确认投资损失系按财政部《关于资不抵债公司合并报表请示的回函》（财会函字
[1999]10号）对本公司的控股子公司山东康泰电缆有限公司累计亏损中符合规定的部
分按股权比例计算确定的。
注释33、主营业务收入、成本
1、按业务性质（行业）列示
业务性质 2004年度
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
电力业务 1,274,733,246.04 1,039,657,865.76
电缆业务 393,918,011.16 347,696,280.47
贸易业务
其他业务 35,445,690.27 34,531,985.02
合 计 1,704,096,947.47 1,421,886,131.25
业务性质 2003年度
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
电力业务 1,001,651,429.74 727,394,837.26
电缆业务 591,340,174.83 558,685,151.65
贸易业务 85,484,828.96 76,438,222.56
其他业务
合 计 1,678,476,433.53 1,362,518,211.47
2、按地区分布列示
业务地区 2004年度
主营业务收入 主营业务成本
山东省内 1,525,900,340.91 1,257,855,199.79
山东省外地区 178,196,606.56 164,030,931.46
合 计 1,704,096,947.47 1,421,886,131.25
业务地区 2003年度
主营业务收入 主营业务成本
山东省内 1,494,794,705.29 1,186,989,188.48
山东省外地区 183,681,728.24 175,529,022.99
合 计 1,678,476,433.53 1,362,518,211.47
3、销售收入前5名合计
期间 2004年度 2003年度
金额 1,401,301,424.85 1,058,866,883.87
比例 82.23% 63.09%
注释34、主营业务税金及附加
项 目 计 缴 标 准
营业税 按营业收入的5%计缴
城建税 按已交增值税、营业税的7%计缴
教育费附加 按已交增值税、营业税的3%计缴
合 计
项 目 2004年度 2003年度
营业税 20,393.13
城建税 8,157,084.42 8,131,880.30
教育费附加 3,495,893.36 3,602,534.73
合 计 11,652,977.78 11,754,808.16
注释35、其他业务利润
类 别 2004年度 2003年度
材料销售 -444,943.48 5,096,626.88
加工费收入 235,896.06 420,617.87
运费收入 855,090.73
租赁费 4,863,428.51
其 他 825,282.18 1,303,174.03
合 计 6,334,754.00 6,820,418.78
注释36、管理费用
管理费用本年度为117,214,683.99元，上年度为62,975,943.44元。
说明：
本年度较上年增加86.13%，主要是因为本期坏账准备计提增加及控股子公司山东聊
城热电有限责任公司收购山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权后引起费用
增加所致。
注释37、财务费用
类 别 2004年度 2003年度
利息支出 55,588,981.56 50,705,570.39
减：利息收入 6,809,651.02 2,874,572.97
汇兑损失 246.16 -1,107.61
其 他 109,947.36 250,207.54
合 计 48,889,524.06 48,080,097.35
注释38、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股票投资收益
债券投资收益
股权投资差额摊销 -1,131,977.34 -854,773.01
其他投资收益 6,087,771.60 2,802,832.72
其中：非控股公司收益 6,087,771.60 2,802,832.72
年末调整被投资公
司净资产增加额
合并报表未抵销数
合 计 4,955,794.26 1,948,059.71
注释39、营业外收入
类别或内容 2004年度 2003年度
罚款及赔偿收入 1,213,369.44 73,025.49
固定资产盘盈
固定资产清理净收益 189,938.07 83,270.40
其 他 48,074.35 38,323.92
合 计 1,451,381.86 194,619.81
注释40、营业外支出
类别或内容 2004年度 2003年度
捐赠支出 369,121.31 614,027.33
赔偿及罚款支出 142,285.23 114,062.84
固定资产清理损失 531,642.53 2,283,352.83
其 他 408,719.52 385,427.00
合 计 1,451,768.59 3,396,870.00
注释41、所得税
项 目 2004年度 2003年度
利润总额 82,024,122.55 151,123,971.56
减：免税所得
弥补以前年度亏损
加：亏损单位亏损额 52,813,498.26 46,987,415.25
纳税调整 1,426,692.80 34,601,053.46
应纳税所得额 136,264,313.61 232,712,440.27
所得税率 33% 33%
所得税 44,967,223.49 76,795,105.29
注释42、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金118,784,615.27元，主要系与其他单位的往来等
款项。
注释43、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金112,813,163.23元，主要系支付的管理费用、营
业费用及与其他单位的往来等款项。
注释44、出售子公司所收到的现金
出售子公司所收到的现金-3,806,043.18元，系报告期内本公司转让泰安市泰高贸
易有限公司收到的价款与该公司货币资金账面余额的差额。
七、母公司主要会计报表项目注释
注释1、应收账款
2004.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 97,627,200.77 60.06 0% 0.00
1-2年 28,873,790.50 17.76 20% 5,774,758.10
2-3年 33,010,253.20 20.31 50% 16,505,126.60
3年以上 3,028,864.19 1.86 100% 3,028,864.19
合计 162,540,108.66 100.00 25,308,748.89
净额 137,231,359.77
2003.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 108,745,735.74 66.02 0% 0.00
1-2年 48,091,629.43 29.19 20% 9,618,325.89
2-3年 3,900,590.99 2.37 50% 1,950,295.50
3年以上 3,991,588.46 2.42 100% 3,991,588.46
合计 164,729,544.62 100.00 15,560,209.85
净额 149,169,334.77
说明：
1、期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款2,359,175.11元，详见
本附注“八、关联方关系及其交易（三）”。
2、应收账款前五名金额合计
截止日 2004.12.31 2003.12.31
金 额 71,617,699.77 98,282,283.98
比 例 44.06% 59.66%
注释2、其他应收款
2004.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 201,692,936.45 43.58 0% 0.00
1-2年 208,105,142.05 44.96 20% 41,621,028.42
2-3年 5,392,600.66 1.17 50% 2,696,300.33
3年以上 47,640,266.67 10.29 100% 47,640,266.67
合计 462,830,945.83 100.00 91,957,595.42
净额 370,873,350.41
2003.12.31
计提
账龄 金 额 比例(%) 比例 坏账准备
1年以内 297,442,681.79 82.01 0% 0.00
1-2年 12,103,185.46 3.34 20% 2,420,637.09
2-3年 2,394,728.57 0.66 50% 1,197,364.29
3年以上 50,728,758.42 13.99 100% 50,728,758.42
合计 362,669,354.24 100.00 54,346,759.80
净额 308,322,594.44
说明：
1、期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
2、公司期末坏账准备余额较期初增长69.21%，主要原因是公司对纳入合并会计报
表范围的控股子公司山东康泰电缆有限公司和泰安鲁能泰山电缆厂的其他应收款的账龄
延长，按公司坏账准备政策计提数额加大，这也是导致母公司管理费用大幅度增长的主
要原因。
3、其他应收款前5名金额合计
截止日 2004.12.31 2003.12.31
金 额 355,878,723.69 294,419,296.52
比 例 76.89% 81.18%
注释3、长期股权投资
项 目 2003.12.31 本期增加
其他股权投资 568,356,209.82 183,811,276.24
股权投资差额 24,402,346.28
合 计 592,758,556.10 183,811,276.24
项 目 本期减少 2004.12.31
其他股权投资 42,015,027.25 710,152,458.81
股权投资差额 1,131,977.34 23,270,368.94
合 计 43,147,004.59 733,422,827.75
说明：
1、其他股权投资：
被投资 投资
单位名称 期限 原始投资额 减少投资
山东康泰电缆 10年 13,859,544.15
有限公司
山东聊城热电 20年 292,562,954.47
有限责任公司
鲁能泰山曲阜 50年 35,649,000.00
电缆有限公司
山东福田带钢 20年 2,640,000.00
厂
鲁能网络信息 22,500,000.00
有限公司
泰安市泰高贸 1,500,000.00 1,500,000.00
易有限公司
泰安鲁能泰山 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
交通银行泰安 625,000.00
支行
重庆泰山电线 10年 5,756,074.99
电缆有限公司
天同证券有限 38,000,000.00
责任公司
特变电工山东 30年 90,000,000.00
鲁能泰山电缆
有限公司
山东鲁能泰山 30,000,000.00
电力设备有限
公司
山东鲁能泰山 104,500,000.00
新能源有限公
司
合 计 638,312,573.61 1,500,000.00
被投资 权益法计算
单位名称 出资比例 的累计收益 期末余额
山东康泰电缆 56% -13,859,544.15
有限公司
山东聊城热电 75% 74,764,421.36 367,327,375.83
有限责任公司
鲁能泰山曲阜 51% 4,956,895.40 40,605,895.40
电缆有限公司
山东福田带钢 48% 1,255,752.56 3,895,752.56
厂
鲁能网络信息 45% -1,274,950.68 21,225,049.32
有限公司
泰安市泰高贸 30%
易有限公司
泰安鲁能泰山 18% 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
交通银行泰安 625,000.00
支行
重庆泰山电线 20% 5,756,074.99
电缆有限公司
天同证券有限 2.53% 38,000,000.00
责任公司
特变电工山东 25% 4,519,261.51 94,519,261.51
鲁能泰山电缆
有限公司
山东鲁能泰山 46.36% 1,540,346.88 31,540,346.88
电力设备有限
公司
山东鲁能泰山 95% 1,437,702.32 105937702.3
新能源有限公
司
合 计 73,339,885.20 710,152,458.81
注：公司报告期内其他股权投资减少42,015,027.25元，主要系控股子公司山东聊
城热电有限责任公司和鲁能泰山曲阜电缆有限公司向本公司支付股利，公司相应减少长
期股权投资（损益调整）。另外，公司转让了泰安市泰高贸易有限公司股权150万元，
亦是原因之一。
2、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 2003.12.31
山东聊城热电 13,135,398.25 10,344,126.13
有限责任公司
特变电工山东 14,256,223.25 14,058,220.15
鲁能泰山电缆
有限公司
合 计 27,391,621.50 24,402,346.28
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 2004.12.31 摊销期限
山东聊城热电 656,769.90 9,687,356.23 20年
有限责任公司
特变电工山东 475,207.44 13,583,012.71 30年
鲁能泰山电缆
有限公司
合 计 1,131,977.34 23,270,368.94
3、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
4、公司期末未对持有的天同证券有限责任公司股权3,800万元计提长期投资减值准
备的原因，详见本附注“六、合并会计报表主要项目注释‘注释9、长期股权投资’”
。对于其他投资，公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为亦不
需要计提长期投资减值准备。
注释4、短期借款
借款类别 2004.12.31 2003.12.31
担保借款 230,000,000.00
信用借款 290,000,000.00 240,000,000.00
合 计 520,000,000.00 240,000,000.00
说明：
1、短期借款期末较期初增加116.67%，主要是因为报告期内流动资金贷款增加及山
东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂固定资产技术改造增加贷款所致。
2、短期借款期末余额中无逾期借款。
注释5、主营业务收入、成本
业务性质 2004年度
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
电力业务 505,609,225.87 417,288,772.66
电缆业务 49,148,667.37 46,215,410.58
合 计 554,757,893.24 463,504,183.24
业务性质 2003年度
（行业） 主营业务收入 主营业务成本
电力业务 498,986,115.15 344,841,745.10
电缆业务 340,192,470.70 339,725,712.07
合 计 839,178,585.85 684,567,457.17
注释6、其他业务利润
类 别 2004年度 2003年度
材料销售 37,936.71 1,823,385.87
租赁收入 4,863,428.51
其他收入 153,013.81 660,805.19
合 计 5,054,379.03 2,484,191.06
注释7、管理费用
管理费用本年度为93,392,992.84元，上年度为43,041,609.48元。
说明：
本年度较上年增加116.98%，主要是因为公司对控股子公司山东康泰电缆有限公司
和泰安鲁能泰山电缆厂的其他应收款的账龄延长，按公司坏账准备政策计提数额加大所
致。
注释8、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股票投资收益
债券投资收益
股权投资差额摊销 -1,131,977.34 -854,773.01
其他投资收益 49,498,174.86 46,043,718.18
其中：非控股公司收益 6,074,698.27 3,155,958.73
控股公司收益 43,423,476.59 42,887,759.45
年末调整被投资公
司净资产增加额
合 计 48,366,197.52 45,188,945.17
注释9、营业外支出
类别或内容 2004年度 2003年度
捐赠支出 215,544.00 661,760.00
赔偿及罚款支出 111,043.71 63,368.21
固定资产清理损失 256,334.24 2,125,301.77
其 他 106,500.00 152,862.00
合 计 689,421.95 3,003,291.98
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
注册 与本公 法 定
关联方名称 地址 主营业务 司关系 经济性质 代表人
鲁能泰山电缆电 泰安 电力、电缆、电 母公司 有限公司 高洪德
器有限责任公司 器生产销售
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元）
关联方名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 45,656.80 45,656.80
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万股）
2003.12.31
关联方名称 本年增加 本年减少
数量 比例%
鲁能泰山电缆电 14,412.06 30.04
器有限责任公司
2004.12.31
关联方名称
数量 比例%
鲁能泰山电缆电 14,412.06 30.04
器有限责任公司
4、不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
山东鲁能物资集团有限公司 股东之一
山东鲁能发展集团有限公司 同一关键管理人员
山东省泰安变压器厂 同一实际控制人
山东福田带钢厂 参股公司
重庆泰山电线电缆有限公司 参股公司
鲁能网络信息有限公司 参股公司
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 同一实际控制人、参股公司
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 参股公司
山东聊城鲁能热电有限公司 同一关键管理人员
山东鲁能泰山电力设备有限公司 同一实际控制人、参股公司
(二)关联交易
1、定价政策：采用公平的市场价格。
2、销售商品：
关联方名称 2004年度
金 额 比例(%)
山东鲁能物资集团有限公司 92,012.39
济宁金泰信通公司
重庆泰山电线电缆有限公司
鲁能泰山电缆电器有限责任公司
关联方名称 2003年度
金额 比例(%)
山东鲁能物资集团有限公司 7,612,482.49 0.45
济宁金泰信通公司 223,463.40 0.01
重庆泰山电线电缆有限公司 3,009,172.82 0.18
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 1,119,537.72 0.07
3、购进商品：
关联方名称 2004年度 2003年度
山东福田带钢厂 7,279,213.15 4,086,218.12
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 43,074,821.87 30,350,203.19
重庆泰山电线电缆有限公司 7,710,928.09
4、收购产权：
报告期内，本公司所属控股子公司山东聊城热电有限责任公司以现金方式收购了山
东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权（包括所有资产和负债），详见本附注
“十二、其他重要事项6”。
5、借款：
关联方名称 期初余额 本期借款金额
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 2,000,000.00
山东聊城鲁能热电有限公司 271,825,896.12
山东鲁能泰山电力设备有限公司 20,000,000.00
关联方名称 本期还款金额 期末余额
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 2,000,000.00
山东聊城鲁能热电有限公司 177,257,712.81 94,568,183.31
山东鲁能泰山电力设备有限公司 15,053,100.00 4,946,900.00
(三)关联方应收应付款项
项目及关联方名称 2004.12.31
金 额 比例(%)
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 2,359,175.11 0.58
鲁能泰山电缆电器有限责任公司
2、其他应收款
山东省泰安变压器厂
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 4,302,215.52 1.56
项目及关联方名称 2003.12.31
金 额 比例(%)
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 3,455,502.31 1.11
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 3,417,282.59 1.10
2、其他应收款
山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 2.46
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司
项目及关联方名称 2004.12.31
金 额 比例(%)
3、应付账款
山东福田带钢厂 963,586.79 0.63
重庆泰山电线电缆有限公司 841,068.64 0.55
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司
4、其他应付款
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司
山东聊城鲁能热电有限公司 94,568,183.31 25.66
山东鲁能泰山电力设备有限公司 4,946,900.00 1.34
项目及关联方名称 2003.12.31
金 额 比例(%)
3、应付账款
山东福田带钢厂
重庆泰山电线电缆有限公司 633,040.43 0.53
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 35,509,737.59 29.99
4、其他应付款
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 706,670.40 0.90
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 11,103,259.51 14.18
山东聊城鲁能热电有限公司
山东鲁能泰山电力设备有限公司
九、或有事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
2005年4月1日本公司与鲁能泰山电缆电器有限责任公司签署协议，将本公司持有的
天同证券有限责任公司2.14%的股权，以3,800万元的价格转让给鲁能泰山电缆电器有限
责任公司，本次股权转让尚需得到中国证监会的批准。截止2005年4月13日，本公司已
收到鲁能泰山电缆电器有限责任公司支付的转让款3,800万元。
十二、其他重要事项
1、2004年1月，本公司与山东万隆矿业集团有限公司合资组建山东鲁能泰山新能源
有限公司，该公司注册资本5,000万元。其中，本公司以现金方式出资4,750万元，占注
册资本的95%；山东万隆矿业集团有限公司以现金方式出资250万元，占注册资本的5%。
2004年10月，该公司增加注册资本6000万元，其中：本公司以现金增资5700万元，
山东万隆矿业集团有限公司以现金增资300万元。增资完成后，该公司注册资本变更为
11,000万元，其中，本公司出资10,450万元，占注册资本的95%；山东万隆矿业集团有
限公司出资550万元，占注册资本的5%。
2、2004年1月，本公司与山东鲁能泰山电力设备有限公司的股东鲁能泰山电缆电器
有限责任公司、山东泰开电气有限公司签署了《增资扩股协议》，本公司以现金3,000
万元向该公司增资，增资扩股后，本公司占该公司46.36%的股权。
3、2004年1月17日本公司与自然人高丽娜女士签署了转让泰安市泰高贸易有限公司
股权的协议。公司将持有的该公司30%的股份转让给高丽娜女士，转让价格为135万元。
截止报告期末，本公司不再持有该公司股权。
4、2004年4月，本公司与山东万隆矿业集团有限公司合资组建泰安鲁能泰山能源开
发有限公司，该公司注册资本1,000万元。其中，本公司以现金方式出资800万元，占注
册资本的80%；山东万隆矿业集团有限公司以现金方式出资200万元，占注册资本的20%
。
2004年10月公司将持有的该公司的股权，以800万元的价格转让给本公司控股子公
司山东鲁能泰山新能源有限公司。
5、2004年5月29日召开的公司2003年度股东大会决议通过的《利润分配方案》和《
资本公积转增股本方案》，以2003年末总股本47,970万股为基数，向全体股东每10股送
红股2股并派发现金红利0.50元（含税），共计派发股票股利95,940,000.00元，现金股
利23,985,000.00元，同时，以资本公积金转增股本，每10股转增6股，计28,782万股。
上述方案报告期内已实施完毕。
6、报告期内，本公司所属控股子公司——山东聊城热电有限责任公司以现金方式
收购了山东聊城鲁能热电有限公司第一分公司的全部产权（包括所有资产和负债）。交
割基准日为2004年6月1日，交割日的资产总额为966,378,856.93元，负债总额739,756
,984.97元，净资产226,621,871.96元。交割日的具体情况如下：
项 目 金 额 备 注
一、资 产
货币资金 1,714,005.51
应收账款 13,319,192.37
预付账款 3,000,000.00
其他应收款 32,950,425.56
存货 8,452,147.97
待摊费用 120,099.45
固定资产 906,484,704.77
其中：设备类 704,613,480.72
建筑物类 201,871,224.05
在建工程 338,281.30
小 计 966,378,856.93
二、负 债
短期借款 140,000,000.00
应付账款 15,269,891.98
其他应付款 172,246,913.23
应付工资 1,119,825.41
应付福利费 408,182.34
应交税金 14,708,772.47
其他未交款 99,040.68
预提费用 9,995,917.19
长期借款 385,908,441.67
小 计 739,756,984.97
三、净资产 226,621,871.96
十三、主要财务指标
(一)净资产收益率及每股收益
1、合并报表
净资产收益率(%)
期 间 报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年度 主营业务利润 22.41 22.95
营业利润 11.21 11.48
净利润 4.62 4.73
扣除非经常性损益后的净利润 4.39 4.50
2004年度 主营业务利润 19.91 19.95
营业利润 5.66 5.67
净利润 2.38 2.38
扣除非经常性损益后的净利润 2.19 2.20
每股收益（元）
期 间 报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年度 主营业务利润 0.6342 0.6342
营业利润 0.3172 0.3172
净利润 0.1307 0.1307
扣除非经常性损益后的净利润 0.1243 0.1243
2004年度 主营业务利润 0.3133 0.3133
营业利润 0.0891 0.0891
净利润 0.0374 0.0374
扣除非经常性损益后的净利润 0.0345 0.0345
2、母公司报表
净资产收益率(%)
期 间 报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年度 主营业务利润 10.67 10.93
营业利润 4.77 4.88
净利润 4.45 4.56
扣除非经常性损益后的净利润 4.22 4.32
2004年度 主营业务利润 6.33 6.29
营业利润 -2.08 -2.07
净利润 0.16 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 0.21 0.21
每股收益（元）
期 间 报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年度 主营业务利润 0.3096 0.3096
营业利润 0.1383 0.1383
净利润 0.1291 0.1291
扣除非经常性损益后的净利润 0.1225 0.1225
2004年度 主营业务利润 0.1004 0.1004
营业利润 -0.033 -0.033
净利润 0.0025 0.0025
扣除非经常性损益后的净利润 0.0034 0.0034
(二)非经常性损益
项 目 2004年度 2003年度
一、非经常性收益
营业外收入 1,451,381.86 194,619.81
已提资产减值准备的转回数 2,872,205.38 885,856.59
补贴收入 100,000.00 235,000.00
贴息收入 4,974,604.88
小 计 4,423,587.24 6,290,081.28
二、非经常性支出
营业外支出 1,451,768.59 3,396,870.00
处置长期股权投资损失 181,353.03 442,649.06
小 计 1,633,121.62 3,839,519.06
三、所得税影响额 255,904.53 -629,341.24
四、非经常性损益 2,534,561.09 3,079,903.46
第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
（四）载有董事长签名的年度报告正本。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司
章程要求查阅时，公司将及时提供。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
二00五年四月十七日
资产负债表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单
位：人民币元
资 产 注释
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收账款 3
其他应收款 4
预付账款 5
应收补贴款 6
存货 7
待摊费用 8
期货保证金
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 9
长期债权投资 10
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 11
减：累计折旧 11
固定资产净值 11
减：固定资产减值准备 11
固定资产净额 11
工程物资
在建工程 12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 13
长期待摊费用 14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计
资 产 2004-12-31
合 并 母公司
流动资产：
货币资金 233,563,662.68 150,208,072.84
短期投资
应收票据 54,995,863.88 43,104,923.92
应收股利 1,209,967.30 4,235,459.49
应收利息
应收账款 365,240,910.98 137,231,359.77
其他应收款 259,940,869.27 370,873,350.41
预付账款 121,720,448.48 45,017,354.76
应收补贴款 1,376,965.45 1,376,965.45
存货 173,725,218.61 29,173,470.49
待摊费用 1,197,285.90 392,448.54
期货保证金 513,073.33
流动资产合计 1,213,484,265.88 781,613,405.67
长期投资：
长期股权投资 219,581,854.20 733,422,827.75
长期债权投资 8,795.32
长期投资合计 219,590,649.52 733,422,827.75
其中：合并价差 9,687,356.23
固定资产：
固定资产原价 3,571,058,819.66 1,107,571,757.11
减：累计折旧 1,386,677,993.38 740,574,310.14
固定资产净值 2,184,380,826.28 366,997,446.97
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,184,380,826.28 366,997,446.97
工程物资
在建工程 187,397,504.73 131,084,812.78
固定资产清理
固定资产合计 2,371,778,331.01 498,082,259.75
无形资产及其他资产：
无形资产 56,866,150.83 970,695.77
长期待摊费用 4,556,956.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 61,423,107.58 970,695.77
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 3,866,276,353.99 2,014,089,188.94
资 产 2003-12-31
合 并 母公司
流动资产：
货币资金 276,262,519.93 200,512,135.53
短期投资
应收票据 120,942,047.32 119,921,711.32
应收股利 3,748,480.80
应收利息
应收账款 282,053,184.56 149,169,334.77
其他应收款 135,054,982.34 308,322,594.44
预付账款 50,636,899.90 13,463,448.95
应收补贴款 12,325,556.82 1,490,140.07
存货 95,896,944.51 4,295,123.71
待摊费用 546,372.49
期货保证金
流动资产合计 973,718,507.87 800,922,969.59
长期投资：
长期股权投资 185,972,335.92 592,758,556.10
长期债权投资 8,795.32
长期投资合计 185,981,131.24 592,758,556.10
其中：合并价差 10,344,126.13
固定资产：
固定资产原价 2,460,400,786.92 989,659,767.66
减：累计折旧 1,263,959,171.25 713,956,426.96
固定资产净值 1,196,441,615.67 275,703,340.70
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,196,441,615.67 275,703,340.70
工程物资 718,400.00
在建工程 81,869,165.80 60,111,457.80
固定资产清理
固定资产合计 1,279,029,181.47 335,814,798.50
无形资产及其他资产：
无形资产 52,856,657.93 1,007,600.17
长期待摊费用 56,666.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 52,913,324.70 1,007,600.17
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 2,491,642,145.28 1,730,503,924.36
法定代表人：路寿山 总会计师：司增勤
会计机构负责人：刘太勇
资产负债表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
单位：人民币元
负债及所有者权益 注释 2004-12-31
合并 母公司
流动负债：
短期借款 15 1,012,560,000.00 520,000,000.00
应付票据 16 13,400,600.00
应付账款 17 153,499,855.76 46,245,312.36
预收账款 18 25,548,285.61 4,782,405.51
应付工资 19 881,336.87 17,779.40
应付福利费 20 7,010,914.11 230,302.32
应付股利 21 843,116.44
应交税金 22 51,989,318.51 22,791,008.11
其他应交款 23 468,203.72 287,049.71
其他应付款 24 368,475,658.15 50,049,160.80
预提费用 25
流动负债合计 1,634,677,289.17 644,403,018.21
长期负债：
长期借款 26 693,318,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 27 50,000.00
其他长期负债
长期负债合计 693,368,000.00
递延税项：
递延税款
负债合计 2,328,045,289.17 644,403,018.21
少数股东权益 179,121,052.79
股东权益：
股本 28 863,460,000.00 863,460,000.00
减：已归还投资
股本净额 863,460,000.00 863,460,000.00
资本公积 29 257,062,755.26 256,713,705.09
盈余公积 30 204,555,066.68 153,902,499.89
其中：法定公益金 30 62,453,263.83 50,528,545.74
未分配利润 31 41,599,711.55 95,609,965.75
其中：现金股利
未确认投资损失 32 -7,567,521.46
股东权益合计 1,359,110,012.03 1,369,686,170.73
负债和股东权益总计 3,866,276,353.99 2,014,089,188.94
负债及所有者权益 2003-12-31
合并 母公司
流动负债：
短期借款 363,320,200.00 240,000,000.00
应付票据 3,905,200.00
应付账款 118,411,444.62 55,885,529.02
预收账款 29,864,433.02 9,803,546.66
应付工资 1,756,056.84 453,423.33
应付福利费 10,287,309.63 251,742.87
应付股利 1,505,234.89
应交税金 28,849,753.88 6,414,294.24
其他应交款 570,543.90 474,152.40
其他应付款 78,324,687.43 25,618,031.66
预提费用 271,462.50 271,462.50
流动负债合计 637,066,326.71 339,172,182.68
长期负债：
长期借款 322,460,536.72
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 322,460,536.72
递延税项：
递延税款
负债合计 959,526,863.43 339,172,182.68
少数股东权益 174,547,436.55
股东权益：
股本 479,700,000.00 479,700,000.00
减：已归还投资
股本净额 479,700,000.00 479,700,000.00
资本公积 544,667,941.78 544,318,891.61
盈余公积 197,697,678.04 153,477,576.77
其中：法定公益金 59,973,604.23 50,316,084.18
未分配利润 136,067,883.44 213,835,273.30
其中：现金股利 23,985,000.00 23,985,000.00
未确认投资损失 -565,657.96
股东权益合计 1,357,567,845.30 1,391,331,741.68
负债和股东权益总计 2,491,642,145.28 1,730,503,924.36
法定代表人：路寿山 总会计师：司增勤
会计机构负责人：刘太勇
利润及利润分配表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：
人民币元
项 目 注释
一、主营业务收入 33
减：主营业务成本 33
主营业务税金及附加 34
二、主营业务利润(亏损以-号填列)
加：其他业务利润 35
减：营业费用
管理费用 36
财务费用 37
三、营业利润(亏损以-号填列)
加：投资收益 38
补贴收入
营业外收入 39
减：营业外支出 40
四、利润总额(亏损以-号填列)
减：所得税 41
少数股东收益
加：未确认的投资损失
五、净利润(亏损以-号填列)
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单
位所得收入
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 2004年度
合并 母公司
一、主营业务收入 1,704,096,947.47 554,757,893.24
减：主营业务成本 1,421,886,131.25 463,504,183.24
主营业务税金及附加 11,652,977.78 4,596,961.76
二、主营业务利润(亏损以-号填列) 270,557,838.44 86,656,748.24
加：其他业务利润 6,334,754.00 5,054,379.03
减：营业费用 33,819,669.37 12,516,946.58
管理费用 117,214,683.99 93,392,992.84
财务费用 48,889,524.06 14,319,616.05
三、营业利润(亏损以-号填列) 76,968,715.02 -28,518,428.20
加：投资收益 4,955,794.26 48,366,197.52
补贴收入 100,000.00
营业外收入 1,451,381.86 23,400.00
减：营业外支出 1,451,768.59 689,421.95
四、利润总额(亏损以-号填列) 82,024,122.55 19,181,747.37
减：所得税 44,967,223.49 17,057,131.80
少数股东收益 11,744,545.81
加：未确认的投资损失 7,001,863.50
五、净利润(亏损以-号填列) 32,314,216.75 2,124,615.57
加：年初未分配利润 136,067,883.44 213,835,273.30
其他转入
六、可供分配的利润 168,382,100.19 215,959,888.87
减：提取法定盈余公积 4,500,292.67 212,461.56
提取法定公益金 2,357,095.97 212,461.56
七、可供投资者分配的利润 161,524,711.55 215,534,965.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,985,000.00 23,985,000.00
转作股本的普通股股利 95,940,000.00 95,940,000.00
八、未分配利润 41,599,711.55 95,609,965.75
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单 -181,353.03
位所得收入
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 2003年度
合并 母公司
一、主营业务收入 1,678,476,433.53 839,178,585.85
减：主营业务成本 1,362,518,211.47 684,567,457.17
主营业务税金及附加 11,754,808.16 6,089,972.32
二、主营业务利润(亏损以-号填列) 304,203,413.90 148,521,156.36
加：其他业务利润 6,820,418.78 2,484,191.06
减：营业费用 47,824,629.85 23,088,207.13
管理费用 62,975,943.44 43,041,609.48
财务费用 48,080,097.35 18,519,452.93
三、营业利润(亏损以-号填列) 152,143,162.04 66,356,077.88
加：投资收益 1,948,059.71 45,188,945.17
补贴收入 235,000.00
营业外收入 194,619.81 65,132.42
减：营业外支出 3,396,870.00 3,003,291.98
四、利润总额(亏损以-号填列) 151,123,971.56 108,606,863.49
减：所得税 76,795,105.29 46,655,587.41
少数股东收益 12,186,104.96
加：未确认的投资损失 565,657.96
五、净利润(亏损以-号填列) 62,708,419.27 61,951,276.08
加：年初未分配利润 92,615,434.20 164,274,252.44
其他转入
六、可供分配的利润 155,323,853.47 226,225,528.52
减：提取法定盈余公积 11,268,452.86 6,195,127.61
提取法定公益金 7,991,546.19 6,195,127.61
七、可供投资者分配的利润 136,063,854.42 213,835,273.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 -4,029.02
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 136,067,883.44 213,835,273.30
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单 -442,649.06
位所得收入
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5、债务重组损失 32,565.00
6、其他
法定代表人：路寿山 总会计师：司增勤
会计机构负责人：刘太勇
现金流量表
2004年度
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单
位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 42
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的与其他与经营活动有关的现金 43
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
出售子公司所收到的现金 44
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利利润和偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 1,848,592,395.34
收到的税费返还 152,108.41
收到的其他与经营活动有关的现金 118,784,615.27
现金流入小计 1,967,529,119.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,454,366,117.57
支付给职工以及为职工支付的现金 93,644,105.53
支付的各项税费 166,884,484.95
支付的与其他与经营活动有关的现金 112,813,163.23
现金流出小计 1,827,707,871.28
经营活动产生的现金流量净额 139,821,247.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
出售子公司所收到的现金 -3,806,043.18
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 20,750,558.04
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16,944,514.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 376,028,217.24
投资所支付的现金 255,419,806.17
支付的其他与投资活动有关的现金 10,557,597.88
现金流出小计 642,005,621.29
投资活动产生的现金流量净额 -625,061,106.43
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 9,500,000.00
借款所收到的现金 1,312,809,558.33
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,322,309,558.33
偿还债务所支付的现金 788,320,000.00
分配股利利润和偿付利息所支付的现金 91,223,806.73
其中：子公司支付少数股东的股利 13,785,462.14
支付的其他与筹资活动有关的现金 224,504.00
现金流出小计 879,768,310.73
筹资活动产生的现金流量净额 442,541,247.60
四、汇率变动对现金的影响 -246.16
五、现金及现金等价物净增加额 -42,698,857.25
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 579,627,919.26
收到的税费返还 152,108.41
收到的其他与经营活动有关的现金 8,385,198.28
现金流入小计 588,165,225.95
购买商品、接受劳务支付的现金 400,137,719.04
支付给职工以及为职工支付的现金 48,761,088.11
支付的各项税费 53,259,910.41
支付的与其他与经营活动有关的现金 56,834,070.21
现金流出小计 558,992,787.77
经营活动产生的现金流量净额 29,172,438.18
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 8,000,000.00
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 39,519,830.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 301,479.24
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 47,821,309.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 221,279,863.13
投资所支付的现金 142,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 363,779,863.13
投资活动产生的现金流量净额 -315,958,553.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 695,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 695,000,000.00
偿还债务所支付的现金 415,000,000.00
分配股利利润和偿付利息所支付的现金 43,302,156.88
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 215,544.00
现金流出小计 458,517,700.88
筹资活动产生的现金流量净额 236,482,299.12
四、汇率变动对现金的影响 -246.16
五、现金及现金等价物净增加额 -50,304,062.69
法定代表人：路寿山 总会计师：司增勤
会计机构负责人：刘太勇
现金流量表
2004年度
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单
位：人民币元
补 充 资 料 注释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：少数股东收益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补 充 资 料 合 并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32,314,216.75
加：少数股东收益 11,744,545.81
未确认的投资损失 -7,001,863.50
计提的资产减值准备 12,674,422.32
固定资产折旧 131,397,389.02
无形资产摊销 1,433,128.77
长期待摊费用摊销 39,999.96
待摊费用减少（减：增加） -1,436,828.67
预提费用增加（减：减少） -9,118,569.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 249,787.46
固定资产报废损失 91,917.00
财务费用 55,588,981.56
投资损失（减：收益） -4,955,794.26
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -66,503,920.75
经营性应收项目的减少（减：增加） -196,299,514.67
经营性应付项目的增加（减：减少） 179,378,846.10
其他 224,504.00
经营活动产生的现金流量净额 139,821,247.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 233,563,662.68
减：现金的期初余额 276,262,519.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,698,857.25
补 充 资 料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,124,615.57
加：少数股东收益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 47,359,374.65
固定资产折旧 29,530,594.10
无形资产摊销 133,984.40
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -392,448.54
预提费用增加（减：减少） -271,462.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 256,334.24
固定资产报废损失
财务费用 15,920,482.14
投资损失（减：收益） -48,366,197.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,878,346.78
经营性应收项目的减少（减：增加） -12,993,030.97
经营性应付项目的增加（减：减少） 20,532,995.39
其他 215,544.00
经营活动产生的现金流量净额 29,172,438.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 150,208,072.84
减：现金的期初余额 200,512,135.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -50,304,062.69
法定代表人：路寿山 总会计师：司增勤
会计机构负责人：刘太勇
资产减值准备明细表
2004年度
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单
位：人民币元
资 产 注 年初余额 本期增加数
释
一、坏账准备合计 42,827,169.81 20,167,003.11
其中：应收账款 3 28,013,402.44 14,910,269.84
其他应收款 4 14,813,767.37 5,256,733.27
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7 3,301,062.60
其中：库存商品 870,909.20
原材料 1,627,493.96
在产品 802,659.44
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
资 产 本期资 本期其他
产升值 合计
转回数 转回数
一、坏账准备合计 4,620,375.40 4,620,375.40
其中：应收账款 736,583.47 736,583.47
其他应收款 3,883,791.93 3,883,791.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,872,205.38 2,872,205.38
其中：库存商品 868,385.80 868,385.80
原材料 1,201,160.14 1,201,160.14
在产品 802,659.44 802,659.44
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资 产 年末余额
一、坏账准备合计 58,373,797.52
其中：应收账款 42,187,088.81
其他应收款 16,186,708.71
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 428,857.22
其中：库存商品 2,523.40
原材料 426,333.82
在产品
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：路寿山 总会计师：司增勤
会计机构负责人：刘太勇
股东权益增减变动表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单
位：人民币元
项 目 2004年度
合并 母公司
一、股本
年初余额 479,700,000.00 479,700,000.00
本年增加数 383,760,000.00 383,760,000.00
其中：资本公积转入 287,820,000.00 287,820,000.00
利润分配转入 95,940,000.00 95,940,000.00
本年减少数
年末余额 863,460,000.00 863,460,000.00
二、资本公积
年初余额 544,667,941.78 544,318,891.61
本年增加数 214,813.48 214,813.48
其中：股本溢价
股权投资准备 214,813.48 214,813.48
其他资本公积
本年减少数 287,820,000.00 287,820,000.00
其中：转赠股本 287,820,000.00 287,820,000.00
年末余额 257,062,755.26 256,713,705.09
三、法定和任意盈余公积
年初余额 137,724,073.81 103,161,492.59
本年增加数 4,377,729.04 212,461.56
其中：从净利润中提取 4,377,729.04 212,461.56
其中：法定盈余公积 4,377,729.04 212,461.56
任意盈余公积
本年减少数
年末余额 142,101,802.85 103,373,954.15
其中：法定盈余公积 98,252,123.00 67,431,075.29
任意盈余公积 43,849,679.85 35,942,878.86
四、法定公益金
年初余额 59,973,604.23 50,316,084.18
本年增加数 2,479,659.60 212,461.56
其中：从净利润中提取 2,479,659.60 212,461.56
本年减少数
年末余额 62,453,263.83 50,528,545.74
五、未分配利润
年初未分配利润 136,067,883.44 213,835,273.30
其中：现金股利
本年增加数 32,333,502.72 2,124,615.57
其中：本年净利润 32,314,216.75 2,124,615.57
其他转入
本年利润分配 126,782,388.64 120,349,923.12
年末未分配利润 41,599,711.55 95,609,965.75
其中：现金股利
项 目 2003年度
合并 母公司
一、股本
年初余额 479,700,000.00 479,700,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
利润分配转入
本年减少数
年末余额 479,700,000.00 479,700,000.00
二、资本公积
年初余额 543,493,901.37 543,144,851.20
本年增加数 1,174,040.41 1,174,040.41
其中：股本溢价
股权投资准备 1,174,040.41 1,174,040.41
其他资本公积
本年减少数
其中：转赠股本
年末余额 544,667,941.78 544,318,891.61
三、法定和任意盈余公积
年初余额 126,459,649.97 96,966,364.98
本年增加数 11,264,423.84 6,195,127.61
其中：从净利润中提取 11,264,423.84 6,195,127.61
其中：法定盈余公积 11,268,452.86 6,195,127.61
任意盈余公积 -4,029.02
本年减少数
年末余额 137,724,073.81 103,161,492.59
其中：法定盈余公积 93,874,393.96 67,218,613.73
任意盈余公积 43,849,679.85 35,942,878.86
四、法定公益金
年初余额 51,982,058.04 44,120,956.57
本年增加数 7,991,546.19 6,195,127.61
其中：从净利润中提取 7,991,546.19 6,195,127.61
本年减少数
年末余额 59,973,604.23 50,316,084.18
五、未分配利润
年初未分配利润 92,615,434.20 164,274,252.44
其中：现金股利
本年增加数 62,708,419.27 61,951,276.08
其中：本年净利润 62,708,419.27 61,951,276.08
其他转入
本年利润分配 19,255,970.03 12,390,255.22
年末未分配利润 136,067,883.44 213,835,273.30
其中：现金股利 23,985,000.00 23,985,000.00
法定代表人：路寿山 总会计师：司增勤
会计机构负责人：刘太勇
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