西安饮食服务（集团）股份有限公司2006中期报告
目 录
第一章 公司基本情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 3
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第一节 公司基本情况简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 3
第二节 主要财务数据和指标。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 4
第二章 股本变动和主要股东持股情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 5
第一节 股本变动情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 5
第二节 主要股东持股情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 5
第三章 董事、监事、高级管理人员情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 7
第四章 管理层讨论与分析。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 7
第一节 公司主要经营情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 7
第二节 公司经营成果以及财务状况简要分析。。。。。。。。。。。。。。 7
第三节 公司投资情况………………………………………… 11
第五章 重要事项……。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 12
一 公司法人治理情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 12
二 报告期内公司利润分配执行情况。。。。。。。。。。。。。。。。。 13
三 公司半年度利润分配及公积金转增股本方案..。。。。。 13
四 报告期内重大诉讼、仲裁事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 13
五 重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项。。。。。 13
六 报告期内公司重大关联交易事项。。。。。。。。。。。。。。。。。 13
七 重大合同及其履行情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 13
八 公司或持股5%以上的股东承诺事项………………… 14
九 其他对公司产生重大影响的重要事项。。。。。。。。。。。。。 14
十 或有事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 15
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十一 报告期内已披露重要信息索引。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 15
第六章 财务报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 15
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一、会计报表。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 16
二会计报表附注。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 22
第七章 备查文件。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 39
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第一章 公司基本情况
第一节 公司基本情况简介
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（一） 基本情况简介
1、 公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：西安饮食服务（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：XI''ANCATERING&SERVICE(GROUP)CO.LTD
公司英文名称缩写：XCSG
2、 公司股票上市交易所、股票简称、股票代码
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西安饮食股票代码：000721
3、 公司注册地址、办公地址及邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱
公司注册地址：陕西省西安市东大街298号
公司办公地址：陕西省西安市东大街298号
邮政编码：710001
公司国际互联网网址：http://www.xcsg.com
E-MAIL地址：xcsg@xcsg.com
4、 公司法定代表人：刘龙宇
5、 公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
公司董事会秘书：陶光仲联系地址：陕西省西安市东大街298号
联系电话：029－7232416029－7210407－8313
传真：029－7232416029－7251354
电子信箱：taoguangzhong@vip.sian.com
6、 公司选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址、半年度报告备置地点:
公司选定的中国证监会指定报纸名称：《证券时报》和《证券日报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券部、董事会办公室。
7、 公司的其他有关资料
（1）公司首次注册或变更注册登记日期、地点
首次注册日期：1996年12月31日
公司最近一次变更注册登记日期：2005年8月16日
公司最近一次变更注册登记地点：：西安市东大街298号
（2）企业法人营业执照注册号：6101001400183
（3）税务登记号码：碑地税变字610103294241917号
（4）公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所
（5）公司证券主承销机构名称：陕西省证券公司
（6）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：中国西安高新区高新路25号希格玛大厦
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第二节 主要财务数据和指标
1、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标 单位:（人民币）元
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项目 2006年1－6月 2005年1－6月 本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 9,061,734.25 8,733,809.31 3.75
扣除非经常性损益后的净利润 1,967,180.89 8,690,926.81 -77.37
每股收益 0.0528 0.0509 3.73
每股收益注(如果股本发生变化,按新股本计算 0.0528 0.0509 3.73
)
净资产收益率(%) 2.73% 2.72% 增加0.01个百分点
经营活动产生的现金流量净额 29,992,488.48 36,869,298.61 -18.65
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2、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标 单位:（人民币）元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增
减（％）
流动资产 211,534,004.58 233,791,752.61 -9.52
流动负债 450,797,277.42 420,015,889.02 7.33
总资产 962,115,405.18 924,649,575.72 4.05
股东权益（不含少数股东权益） 331,745,341.40 332,980,966.15 -0.37
每股净资产 1.9330 1.9402 -0.37
调整后的每股净资产 1.25 1.92 -34.90
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注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元
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关联方资金使用费 55,156.02
资产减值准备的转回 362,774.82
营业外收入 10,026,505.03
营业外支出 -34,230.40
所得税的影响数 -3,315,652.11
合计 7,094,553.36
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3、利润表附表
（根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益）
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 118,442,582.00 35.70 35.09 0.69 0.69
营业利润 3,771,708.25 1.14 1.12 0.02 0.02
净利润 9,061,734.25 2.73 2.68 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 1,967,180.89 0.59 0.58 0.01 0.01
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
第一节 股本变动情况
报告期内，公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。
第二节 主要股东持股情况
1、截止2006年6月30日持有本公司股份的股东总户数为17,249户。
2、截止本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东为西安市国有资产监督管理委员会、西安维德实业发展有限公司、西安米高实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安领先投资发展有限公司，分别持有本公司股份5250万股、1334.0625万股、1226.55万股、1221.2550万股和982.17万股。分别占公司总股本的30.59%、7.77%、7.15%、7.12%和5.72%，其股份类别；西安市国有资产监督管理委员会为国有股，其余为法人股。
3、前十名股东、前十名流通股股东持股表
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报告期末股东总数 17,249人
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 占总股本比 股份类别（已流 质押或冻结的 股东性质（国有
（+-） （股） 例（％） 通或未流通） 股份数量 股东或外资股东
）
西安市国有资产监督管理委员 0 52,500,000 30.59 未流通 0 国有股东
会
西安维德实业发展有限公司 0 13,340,625 7.77 未流通 13,340,625 法人股东
西安米高实业发展有限公司 0 12,265,500 7.15 未流通 0 法人股东
西安龙基工程建设有限公司 0 12,212,550 7.12 未流通 0 法人股东
西安领先投资发展有限公司 0 9,821,700 5.72 未流通 9,821,700 法人股东
西安卫康商店 0 6,685,650 3.90 未流通 0 法人股东
林美玉 1,372,417 1,372,417 0.80 流通股 未知 流通股东
曾青云 1,042,736 1,042,736 0.61 流通股 未知 流通股东
陈磊 759,200 759,200 0.44 流通股 未知 流通股东
方远会 757,533 757,533 0.44 流通股 未知 流通股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
林美玉 1,372,417 A股
曾青云 1,042,736 A股
陈磊 759,200 A股
方远会 757,533 A股
李国风 586,421 A股
苏喜 490,000 A股
熊意辉 464,710 A股
张月凤 325,100 A股
梁俊铖 308,200 A股
吴忠 301,000 A股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中,已知第一大股东西安市国有资产监督管理委员会与其他流通股东之间不存在关联关系，
的说明 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前十名境内法人
股股东和流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称：无 约定持股期限：无
售新股约定持股期限的说明
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注：（1）持有本公司5%以上股份的股东,报告期内所持股份除西安维德实业发展有限公司、西安领先投资发展有限公司分别持有的本公司股份1334.0625万股和982.17万股法人股因向银行抵押贷款被质押冻结外。其他股东所持股份未发生增减变动、无质押、冻结或托管等情况。
（2）截止本报告期末，持有本公司流通股的股东，其所持公司股份发生变化系二级市场交易所致。
4、公司控股股东情况
2005年度，为了实现国有资产出资人职能和社会公共管理职能分开，根据西安市人民政府办公厅市政办发〔2005〕144号《关于公布西安市人民政府国有资产监督管理委员会首批履行出资人职责企业名单的通知》，本公司属于公布的西安市国资委首批履行出资人职责的29户企业之一。据此，本公司原第一大股东西安市财政局与西安市国资委签署了《股权划转协议》。西安市财政局将其持有的本公司5250万股国家股权（占本公司总股本的30.59%），全部无偿划转给西安市国资委。股权无偿划转完成后，本公司原控股股东西安市财政局的国有资产管理职能已变更到西安市国资委。西安市财政局不再履行出资人职责，同时不再持有本公司股份；西安市国资委履行出资人职责。合法成为本公司控股股东（国有股股东）。代表国家持有本公司股份5250万股，占本公司总股本的30.59%，成为本公司第一大股东。
报告期内，公司第一大股东西安市人民政府国有资产监督管理委员于2006年6月5日下发了市国资发[2006]88号《西安市人民政府国有资产监督管理委员会关于西安饮食服务（集团）股份有限公司国有股权划转的通知》，决定将本公司国家股股权及相应权益按2006年5月31日报表数划转西安旅游集团有限责任公司持有。
西安市人民政府国有资产监督管理委员会对本公司的股份变动性质为无偿划转。目前，有关过户手续正在办理之中。报告期内，本公司控股股东不存在实际控制人。其所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。（本公司国有股权划转的提示性公告详见2006年6月9日的《证券时报》及《证券日报》）。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的情况。
报告期内，公司董事、独立董事、监事和高级管理人员，持有高管冻结股份仍为14,775股，没有变动。公司董事、独立董事、监事和高级管理人员中：李建、寻捧才、韩冰、左兴坤先生等4名董事未持有公司股票；樊光鼎、李地、张志刚先生和丁弋女士等4名独立董事未持有公司股票；赵娟娟、牛领娣女士和梅春先生等3名监事未持有公司股票；马明阳、杨荣、刘勇、任磊、张建荣先生等5名公司高级管理人员未持有公司股票。公司董事、监事及高级管理人员证券账户按照有关规定予以冻结。其基本情况及持股情况见下表；
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姓名 性 职务 出生年月 任期起止日期 产生方式 持股数（股） 变动原
别 期初数 期末数 因
刘龙宇 男 董事长 1947.11.11 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 1500 1500 /
王一萌 男 副董事长总经理 1962.09.22 2004.4.16-2007.4.15 股东会选举董事会聘 750 750 /
任
李建 男 副董事长 1962.06.03 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 0 0 /
黄炳林 男 董事 1952.08.09 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 1500 1500 /
寻捧才 男 董事 1957.12.28 2004.4.16-2007.4.15 股东会选举产生 0 0 /
韩冰 男 董事 1955.08.01 2004.4.16-2007.4.15 股东会选举产生 0 0 /
左兴坤 男 董事 1963.12.29 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 0 0 /
陶光仲 男 董事董秘 1956.09.12 2004.4.16-2007.4.15 股东会选举董事会聘 1500 1500 /
任
丁弋 女 独立董事 1963.12.23 2006.5.31-2007.4.15 股东大会选举产生 0 0 /
樊光鼎 男 独立董事 1938.08.23 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 0 0 /
李地 男 独立董事 1949.12.05 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 0 0 /
张志刚 男 独立董事 1958.04.12 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 0 0 /
鲍长德 男 工会主席 1951.11.02 2004.4.16-2007.4.15 / 1500 1500 /
王俊生 男 副总经理 1952.06.05 2004.4.16-2007.4.15 / 750 750 /
杨荣 男 副总经理 1949.04.22 2004.4.16-2007.4.15 / 0 0 /
胡兴民 男 副总经理 1949.01.03 2004.4.16-2007.4.15 / 1050 1050 /
刘勇 男 副总经理 1968.03.21 2004.4.16-2007.4.15 / 0 0 /
任磊 男 副总经理 1947.7 2006.5.31-2007.4.15 / 0 0 /
彭蔚 女 副理事长 1955.06.29 2004.4.16-2007.4.15 / 1500 1500 /
马明阳 男 副理事长 1949.10.01 2004.4.16-2007.4.15 / 0 0 /
张建荣 男 副理事长 1955.09.20 2004.4.16-2007.4.15 / 0 0 /
孙红 男 监事会主席 1946.01.15 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 1500 1500 /
田青莉 女 监事 1956.08.08 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 750 750 /
毛建康 男 监事 1963.07.21 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 975 975 /
赵娟娟 女 监事 1965.10.29 2004.4.16-2007.4.15 股东大会选举产生 0 0 /
梅春 男 职工监事 1964.09.20 2004.4.16-2007.4.15 职工代表选举产生 0 0 /
杨西霞 女 职工监事 1953.01.25 2001.3.29-2004.3.29 职工代表选举产生 1500 1500 /
牛领娣 女 职工监事 1965.09.21 2001.3.29-2004.3.29 职工代表选举产生 0 0 /
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（二）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，2006年4月20日，公司原独立董事席酉民先生因行政事务和教学研究任务繁忙，向公司董事会提出了辞去公司独立董事职务的请求，公司四届12次董事会接受了席酉民先生因工作原因辞去独立董事职务的请求。由于席酉民先生的辞职，导致董事会中独立董事所占的比例低于规定的最低要求，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司《章程》中关于董事会独立董事构成的规定，董事会决定增补1名独立董事人选，提名陕西省行政学院副教授丁弋女士为公司第四届董事会独立董事候选人。经全体独立董事同意，并报深圳证券交易所任职资格审核无异议，经公司2005年度股东大会选举，丁弋女士以出席会议的股东全票同意，当选为公司第四届董事会独立董事，席酉民先生的辞职在丁弋女士当选为公司第四届董事会独立董事，填补缺额后生效。（有关公告详见2006年4月25日和6月1日的《证券时报》及《证券日报》）。
报告期内，2006年6月19日，公司第四届董事会第13次会议根据公司总经理的提名和公司《章程》的规定、决定聘任任磊先生为公司副总经理。公司独立董事樊光鼎、李地、张志刚、丁弋对本次高级管理人员聘任事项发表了表示同意的独立意见。（公告详见2006年6月21日的《证券时报》及《证券日报》）。
除以上解聘和新聘人员外，公司其它董事、监事、高级管理人员未发生变化。
第四章 管理层讨论与分析
第一节 公司主要经营情况
1、公司主营业务范围及其经营经营情况总结
公司的经营范围是：国内商业，物资供销业；房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印，传真服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业，国内接待旅游服务，饮料，纯净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；停车场。
公司按深圳证券交易所《上市公司行业分类结果》属社会服务业，目前从事的主营业务主要是餐饮、酒店业，休闲度假及国内旅游接待服务；食品加工和房地产开发。其收入和利润占公司主营业务收入和主营业务利润的90%以上。除上述行业和业务外，公司暂没有经营其他行业的业务。
报告期内，主营业务范围及其经营经营状况未发生重大变化。公司经营层围绕董事会制定的年度目标，采取多种措施提高业绩，取得了显著的成果。2006年上半年，公司以大力推进企业文化建设为先导，不断增强自主创新精神，进一步提高餐饮主业的经营能力和企业管理水平，全面推动了企业的和谐发展。2006年上半年，全公司共实现营业收入22,444,02万元，实现主营业务利润11,844.26万元，分别较上年同比增长5.93%和12.09%；实现净利润906.17万元，实现净资产收益率2.73%，分别较上年同比增长3.75%和0.01个百分点。现金及现金等价物净增加额比上年同期增长183.64%，主要原因系银行贷款增加及投资活动产生的现金净流量增加所致。公司的主要经营业绩表现在：
一、以市场为导向，推动餐饮主业经营的创新和发展，提高企业的核心竞争力。
报告期内，公司管理层紧密围绕董事会“创国内一流、国际知名品牌”的目标，落实“科学发展观”，重点突出“创新与发展”，提高企业的核心竞争力。一是以现代科技与传统文化主导菜品创新；以公司旗下老字号增强品牌的时代感。西安饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店、五一饭店、西安烤鸭店等公司下属企业，充分做足高档宴会，研究推出了盛唐皇宴、清真新味菜、24节气饺子、新味烤鸭、系列酱卤制品等一系列创新高端品种，增强了顾客对特色品种的感受力。全公司上半年共推出创新菜点489个；二是将菜品创新制度化，公司10多个下属企业不仅设立了评审机制，而且积极地从文化品位、餐饮产品、服务方式、就餐环境、设施设备、就餐氛围等各个方面制定统一标准，同时安排各个子公司结合自身实际分别组织技术骨干到全国各地传艺取经，丰富餐饮新品种；三是调动员工创新意识，建立鼓励创新的激励机制，公司制订了菜品创新管理办法、季度创新菜点展示推广机制，根据不同季节及时调整新菜品，使菜品特色从经营方式、技术、文化等方面不断创新。
报告期内，公司抓住外部旅游市场和本地客源两个市场，以新理念、新形式、新宴种、新风味，满足餐饮旅游市场的新需求。下属企业西安饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店、大香港鲍翅酒楼、同盛祥饭庄等企业，在调整经营品种，提高菜品质量，充分做足做活经营，保持特色菜肴的基础上，一方面加强与各大旅行社的联系合作，拓展餐饮旅游市场的份额，一方面抓好本地客源市场，做好商务政务宴请、旅游团队包饭和婚宴及市民大众消费。西安饭庄、德发长酒店、老孙家饭庄、西安烤鸭店、东亚饭店、春发生饭店推出了有特色、品位和档次的“唐韵饺子宴”、“开元风情饺子宴”、“草原羊羔肉泡馍”、“精品烤鸭”、“新五行菜品”、“风情自助餐”等各类新宴席和新品种，促使经营收入稳步上升，取得了良好的经营效益。
报告期内，公司确立了重点突破、带动全面的策略。以切实执行《企业菜点质量标准操作技术手册》和《西饮集团服务质量楼部负责制》为标准，以分阶段、有重点、分层次稳步推进为目标，集中推广和深化菜点质量标准化管理工作。老孙家饭庄、同盛祥饭庄、德发长酒店、解放路饺子馆、东亚饭店等五个分公司在菜点制作、环节流程、技术规范上，都制定了科学标准和量化操作的指标，克服了操作的随意性和质量的不稳定。报告期内，全公司先后有针对性地开展了850人次的菜点质量标准化培训。同时通过组织专家品尝鉴定，聘请消费者明察暗访，现场征询顾客意见，对操作人员现场询问和量化打分。进一步规范了菜点质量的标准和程序。有效的标准化管理，不仅使公司上半年立项的2150项方针目标的完成率达到了98.84%，保证了菜点质量的稳定和提高，还极大的促进了利润上升和经营管理费用的下降，为打造“民富企强”的企业目标，提高企业的核心竞争力，延伸推广标准化工作，奠定了坚实的基础。
二、以节造市，以市促销，做足做活节会经济，繁荣西安节会餐饮市场。
报告期内，公司突破传统节日的餐饮市场经营惯例，继续做好节会经济，紧紧抓住春节、元宵节、端阳节等传统节日活动和西安振兴城市经济举办的曲江庙会、古城墙灯展会、西部贸易洽谈会、黄陵祭祖、大唐美食节、青龙寺樱花广场、西部住宅博览会、西安国际旅游博览会等各类节会活动以及黄金周旅游销售的有利时机，充分发挥各店的经营优势和“品牌特色”优势，抓住店堂经营和外卖销售，增创节会市场收入。上半年全公司节假日营业收入11,273.3万元,连续四年保持公司节假日收入占全年经营收入一半以上。外卖收入268.71万元，比去年同期增长517%。
三、科技注入、产业放大，做精做优工业化食品，提高工业化食品的产销能力。
报告期内，公司不断加强工业化食品市场的分析预测，抓好生产与销售的计划性和协调性，加大工业化食品的技术改造力度和产品质量创新改良的力度，继续实施工业化食品“集中生产、统一配送、自选品牌、分店销售”的方式，建立符合市场需求的营销体系。西安饭庄和老孙家饭庄两大含有工业化食品生产的企业，积极扩大企业产品的知名度，除与西安各大超市、商场以及西安各大院校建立合作销售关系，积极发展代理商、经销商和分销商外，还在城区繁华地段和公司系统各企业广泛布点，设立工业化特色食品专柜，并成立自营销售队伍，开展电子商务、团体订货、展销外卖的全员销售和网络销售模式，使公司工业化特色食品销售收入上半年达2578.96万元，比去年同期2185.43万元增长18.01 %，完成全年计划任务5800万元的44.46%。
四、扩张连锁，壮大市场，打造市场认识度与美誉度均为领先的餐饮连锁品牌。
报告期内，为进一步完善连锁迅速扩张，公司针对各经营企业的不同品牌和特色，采取因店制宜、分类实施的方法，以西安饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店、解放路饺子馆、春发生饭店、同盛祥饭庄等企业为突破口，实施具有一定规模的高端品牌，独具个性的特色品牌和根植影响长久的主导品牌三大品牌扩张，全力推进品牌建设。公司制定了连锁经营的《营运手册》，规范了从质量标准、服务规范、操作要求、制作工艺、食品配方、财务管理、追踪存货、选点布局的连锁经营具体法则。本着“重点稳步地发展直营店，审慎地吸收加盟店，互利地建立联合店”的三个原则，报告期内，公司利用股份加盟、特许连锁、联营合作吸收社会资本等多种合作形式，共发展了3个连锁经营企业。
五、学习借鉴、突出差异，探索经济型酒店的经营管理模式，提高客房效益。
报告期内，公司依据新的市场形势，积极调整酒店业经营思路，着力突出了差异化竞争。面对公司中高端精品酒店和大众化经济型酒店采取了不同的经营模式。其一将西京饭店、永宁宫大酒店、大香港国宾分店和常宁宫休闲山庄定位成特色鲜明、模式领先、回报快捷的精品酒店；其二将公司西安饭庄、五一饭店、德发长酒店、东亚饭店、皇城饭店和聚丰园饭店等定位为经济型酒店。报告期内，公司依托自身特色，学习借鉴经济型酒店的经营理念、管理模式、营销办法以及硬件设施设备的配备标准。以提供特色产品和服务，拥有市场鲜明特色形象，走集团化的发展模式为指引，整合了公司部分客房品牌资源，与全国知名品牌进行了品牌加盟、客源共享、销售管理和人员培训等方面的洽谈，按照精品酒店和经济型酒店连锁加盟的模式，装修改造了部份企业，试营以来，扩大了盈利能力，提高了经济效益。
2、公司主营业务分行业的情况 单位：万元
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分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年同
上年同期增减（ 上年同期增减（ 期增减(%)
％） ％）
餐饮 15,011.30 6,913.40 53.95 2.86 -1.56 3.99
客房 3,204.12 -- -- 38.48 -- --
商品 3,085.15 1,861.87 39.65 -27.85 -26.56 -2.6
其他 1,143.45 679.19 40.60 413.29 -- --
其中：关联交易注 -- -- -- -- -- --
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2.1报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生的重大变化
报告期内，餐饮收入15，011.30万元，较上年同期增长2.86%；客房收入3，204.12万元，较上年同期增长38.48%；商品收入3,085.15万元，较上年同期下降27.85%；其他收入1,143.45万元，较上年同期增长413.29%。
3、 主营业务分地区情况 金额单位:万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
西安 22,444.02 5.93
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4、报告期内其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
报告期内，2006年1月3日,经友好协商,本公司与西安高新技术产业开发区管委会达成《关于解除(2002)33号国有土地使用权出让合同及补充合同的协议书》。根据新达成的合同，西安高新技术产业开发区管委会将退还西安饮食土地使用权出让金5000万元，支付资金占用费777.75万元（由于在此之前管委会已退付给西安饮食500万元，因此实际将支付5277.75万元）。此外，管委会还将支付为项目支出的直接费用217.25万元，并补偿本公司利益损失1000万元。1月7日本公司已从西安高新技术产业开发区管委员会收回上述"高新MALL"项目预付款,加上补偿金等,共计6495万元。
5、经营中存在的主要问题与困难
报告期内，公司经营中存在的主要问题与困难，依然集中在服务、质量、管理及工作作风四个方面，突出表现在：服务缺乏个性化、差异化，技巧性和灵活性不强；菜品更新速度慢，品种缺乏创新和标准化；先进管理运用不足，细节管理出现空缺，现场管理缺乏发现问题和解决问题的能力；工作作风不扎实，创新力度缓慢，决策落实不力，缺乏成就事业的责任感和努力工作的进取心。
对于经营中出现的问题及困难，公司将采取的主要措施是：
一将以“事业、责任、创新”为主题，打造成学习型企业。不断开展新知识和新理论读书活动，通过学习达到各级管理人员通晓岗位管理知识，精通岗位管理技能，提升岗位管理素质，做好岗位管理工作。
二将以切实改变工作作风为要点，深入一线为经营服务。围绕一线经营，着重经营问题的研究和解决，加强奖优罚劣的方针目标考核，增强管理的针对性和实效性，形成高效、求实，服务一线的工作作风。
三将以发现问题和解决问题为重点，提高管理人员细节管理和现场管理的能力。认真加强各项规章制度的落实，严格细节管理的标准化和方针目标月考核，强化现场管理人人有责任，事事有人管，管理有标准，不留空挡，管到位，管到底的行为准则和管理责任。积极总结、学习借鉴现场管理的好做法、好经验，提高现场管理一线观察问题，思考问题，研究解决问题的能力。
四将以占领餐饮高端市场、特色化市场和大众化市场为目的，强化经营管理，做强做大餐饮主业，提高企业的核心竞争力。
五将以建立和谐企业为内容，关爱员工，为员工办好事、办实事。加强与员工的上下沟通，完善员工的职业生涯设计，进一步改善员工的工作条件和生活条件，为员工创造和谐、宽松的工作环境和成长环境。吸引员工释放才能和智慧，为企业积极献计献策，共同实现“民富企强”。
6、公司2006年下半年工作计划
2006年下半年，公司将以坚持科学发展观，做大做强西安旅游产业，做精做优餐饮主业为指导，以创新高端市场、特色化市场和大众化市场为发展方向，以确保全年各项目标任务完成，推动西安大旅游发展为目标，以做好餐饮主业经营、节会经营、休闲度假经营、客房经营和食品工业化经营为重点，做好以下五项工作：
一是牢牢抓住西安发展大旅游的机遇，推动餐饮主业持续发展。下半年，公司将以品牌大店为重点，做好内部提升与外部扩张，品牌打造与文化渗透的融合，通过老字号特色餐饮，占领西安商务、政务市场。一是做好西安饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店、同盛祥饭庄和大香港鲍翅酒楼等具有较高知名度的强势品牌进入北京、上海等国际大都市的布局策划，扩大老字号品牌的市场占有率。二是大力发展牛羊肉泡馍、葫芦头泡馍等单一特色品牌在国内的有序扩张，让西安美食名扬省外。三是引入全国乃至世界知名品牌，全力打造西安餐饮联合国。四是完善和细化老孙家饭庄、同盛祥饭庄的泡馍和德发长酒店、解放路饺子馆的饺子、东亚饭店春发生的葫芦头等特色菜点质量标准化的基础性工作，加大贯标力度，从根本上保障菜品质量的稳定。
二是实行资源整合，充分发挥资产效益最大化，提高投资回报率。下半年，公司将盘活优化西安饭庄、五一饭店、西安烤鸭店等强势老字号品牌店，拟采取将部份现有资产联营租赁的同时，依托老字号品牌店的品牌、特色、技术、管理、文化优势，在市区具有发展潜力的地段另辟新址，使品牌发挥更大的效益，实现新的发展。为提高投资回报率，公司将大力发展丰富公司利润来源的子公司，提高对公司的贡献度。同时对盈利能力不强，经营环境不佳，形不成利润预期目标的网点，采取租赁、合并、合作联营等多种方式予以盘活。
三是狠抓管理创新，全面提高管理水平。下半年提升管理水平的重点是继续进行全面质量管理的制度和机制创新。公司将严格落实公司《现场质量检查监督管理办法》，强化职责、规范、标准、流程的现场管理，加强管理效果的监督考核。基础思路是继续强化质量管理，严格落实公司《现场质量检查监督管理办法》；加强《现场质量管理过错责任追究办法》实施中的细节管理，提高管理人员发现问题和解决问题的能力；加强公司《财务管理办法》的执行力，以分公司财务管理为重心，坚持财务月巡检制度，做到资产真实、业绩可靠。及早发现问题和解决问题；加强劳动人事管理，完善激励机制，发挥分配杠杆作用，做好员工职业生涯设计，提高劳动效率；加强企业各类队伍的培训和提高，广纳人才，参与企业发展建设；坚持法案的现场宣传和办理，提高员工的遵纪守法意识和管理人员的维法用法能力。
四是加强企业文化建设，提高企业的凝聚力与竞争力。下半年，公司将从多种渠道进一步推进企业文化建设，一将结合发展西安大旅游的新要求，修订公司 “十一五”整体规划，并以《西安饮食集团企业文化宣导手册》为依据，完善西安饮食集团企业文化理念系统；二将做好企业文化的推广应用工作，完成各分公司、子公司视觉识别系统的应用；三将下大力气挖掘整理老字号企业的历史资料和企业发展的文字、图片和实物整理，为公司老字号企业的扩张，提前做好历史文化方面的准备；四将更新各分公司和子公司网站设计，实现单一的网上宣传向网上销售转变，同时集中精力打造《西安美食》品牌报刊，并加强与新闻媒体的联系和沟通，维护和提升企业知名度和美誉度，树立企业良好形象。
五是转变工作作风，狠抓落实，确保全年各项目标任务的全面完成。下半年，公司将按照“学习、学习、再学习；认真、认真、再认真；落实、落实、再落实”的总要求，以学习促创新，以创新促发展，建立西饮集团专家型各级领导班子。公司将通过分类培训。使高层管理人员掌握经济、法律、管理和科技的最新前沿知识和工作实践理论，提高成为行家里手必须的专业管理水平和创新工作能力；使中层管理人员增强自身综合素质和岗位能力，提高管理行为能力和执行能力。与此同时，公司将引导各级管理干部树立专业勤奋、拼搏进取和真抓实干的工作作风，坚持公司领导脚踏实地、切实为基层经营排忧解难，分公司领导现场随时发现问题和解决问题的抓一线、抓现场、抓落实的率先垂范作风。努力促动执行力的强化与全年经营目标的实现。
第二节 公司经营成果以及财务状况简要分析
（一）2006年上半年公司经营成果和财务状况简要分析
1、报告期末，公司主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净额同比增减变化情况及变动原因分析见图表
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项目 金额（元） 增减率（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 224,440,236.98 211,869,751.36 5.93
主营业务利润 118,442,582.00 105,663,781.93 12.09
净利润 9,061,734.25 8,733,809.31 3.75
现金及现金等价物净增加额 31,445,290.23 -37,595,917.19 183.64
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注：变动的主要原因：
（1）主营业务收入增长5.93%，主要系经营能力增加所致；
（2）主营业务利润与上年同期相比增长12.09%，主要系主营业务收入增加所致。
（3）净利润较上年同期相比增长3.75%，与上年基本持平。
（4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增长183.64%，主要原因系银行贷款增加及投资活动产生的现金净流量增加所致。
2、报告期末，公司总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析 单位：人民币元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减（％）
总资产 962,115,405.18 924,649,575.72 4.05
股东权益 331,745,341.40 332,980,966.15 -0.37
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报告期末，公司资产总额9.62亿元，负债总额6.14亿元，所有者权益3.31亿元，少数股东权益0.17亿元，同年初相比，资产总额增加了4.05%。
3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
第三节 公司投资情况
1、募集资金的投资情况
报告期内，公司无募集资金项目的投入情况。
2、非募集资金投资情况
报告期内，公司非募集资金投资项目共13个，工程计划投资338,856,766.99元,年度内实际投资39,384,462.00元。其中: 1-8项工程计划投资项目属延续工程；其它投资项目为按财务决算批复金额。 单位：元
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序 单位名称 项目计划投资 投资项目 年度内实际投 上年已投资 备注
号 资
1 西安饭庄* 4,328,211.00 总店四楼餐厅装修改 369,267.00 2,885,000.00 将对占领高端市场起积极
造 作用。
2 老孙家饭庄* 940,112.70 雁翔路食品厂改造 352,883.00 560,709.00 提高了民族特色食品销售
收入
3 老孙家饭庄* 733,521.00 四楼餐厅包间改造 500,433.00 223,315.00 将提高就餐环境和档次
4 解放路饺子馆* 1,254,525.20 吉祥路分店装修改造 533,929.00 669,597.00 就餐经营网点得到增加
5 清雅斋饭庄* 5,028,159.09 清雅斋饭庄装修改造 725,955.00 3,021,915.00 将为发展民族餐饮提供新
网点。
6 西京饭店 158,000,000.00 房屋购置及装修改造 15,447,620.00 134,806,511.00 已建造完工，以经营规模
大、经营档次高，成为餐
饮高端的亮点
7 大香港鲍翅酒楼 15,000,000.00 潮粤酒店装修改造 4,283,550.00 7,076,964.00 将极大提高经营档次和效
益。
8 老孙家饭庄 150,000,000.00 端履门扩建工程 13,598,587.00 133,439,973.00 筹建期
9 德发长酒店 435,009.00 钟楼饺子馆4楼包间 435,009.00 提高了饭店档次增强接待
及1-4层公共卫生间 能力增加了营业收入
改造
10 五一饭店 248,488.00 二楼包间凉菜间公共 248,488.00 改变了陈旧面貌增加了营
卫生间员工卫生间浴 业收入
室及原副材料库房等
改造
11 大香港鲍翅酒楼 418,217.00 国宾分店七楼客房及 418,217.00 翻旧如新提高了住房率了
八楼公共卫生间及改 客房增加收入
造
12 大香港鲍翅酒楼 278,645.00 总店三楼包间改造 278,645.00 增加了包间提高了收入
13 常宁宫休闲山庄 2,191,879.00 新建田园会议室停车 2,191,879.00 扩大了会议接待能力改善
场鸟雨林会议中心 了客人旅游环境
合计 338,856,766.99 39,384,462.00 282,683,984.00
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上述已完工的建设项目，将有效改善就餐环境和提高经营档次，为公司占领高端市场，推动大众化食品的连锁经营发展。提高民族特色食品销售收入，合理布局就餐经营网点、扩大经营规模、增强服务能力和适应市场需求，推动古城西安的经济发展和城市的文明进步起到积极作用。
第五章 重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家的法律法规及中国证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构。重新制订了公司《关于重新制订公司章程的议案》、《关于重新制订公司股东大会议事规则的议案》、《关于重新制订公司董事会议事规则的议案》；、《关于重新制订公司监事会议事规则的议案》，并结合公司实际，制定完善了《企业菜点质量标准操作技术手册》、《连锁经营营运手册》、《西饮集团服务质量楼部负责制》、《现场质量检查监督管理办法》、《现场质量管理过错责任追究办法》、《西饮集团专家型领导班子标准》和《西安饮食集团企业文化宣导手册》等多项公司管理制度，提高了规范运作，科学治理的水平，公司目前的治理结构符合有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。
（二）报告期内公司利润分配执行情况
报告期内，公司四届12次董事会审议通过了《公司2005年度利润分配预案及资本公积金转增股本的预案》。经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润20,618,370.19元。按《公司章程》有关规定，提取10%的法定公积金1,988,877.19元和5%的法定公益金994,438.59元，加上2004年度未分配利润53,827,535.06元，本年度可供全体股东分配的利润为71.462,589.47元。
董事会决定：本次利润分配预案为：拟以2005年年末总股本171,622,650股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元(含税)，派发现金红利总额为10,297,359元，剩余61,165,230.47元结转到下一年度使用。（利润分配和资本公积金转增股本方案详见2006年6月1日《证券时报》和《证券日报》。
2006年5月31日，2005年度股东大会审议通过了《公司2005年度利润分配预案及资本公积金转增股本的预案》。
2006年7月4日，公司在《证券时报》和《证券日报》刊登《2005年度分红派息公告》，分红派息方案为：以公司现有股本171,622,650股为基数，向全体股东每10股派 0.60元现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10股派0.54元现金）。股权登记日为：2006年7月10日 (星期一)，除息日为2006年7月11日 (星期二)。本次分红派息事项公司于2006年7月11日全部实施完毕。
（三）公司半年度利润分配及资本公积金转增股本情况。
本公司2006年上半年度共实现净利润为9,061,734.26元，加上2005年未分配利润71,462,589.47元，截止本报告期末，公司可供分配的利润为80,524,323.73元。董事会决定：公司2006年上半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（四）重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，本公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公司200万元借款纠纷案。西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执行之中。
除此之外，报告期内，本公司没有尚未披露的小额诉讼、仲裁事项，同时也没有应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。
（五）重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项。
报告期内，公司没有资产收购、出售或处置以及企业兼并事项的情况发生。
（六）公司重大关联交易事项
1、报告期内，为有效实施公司资本运营，培育公司新的效益增长点，创造更好的经济效益和社会效益。2006年2月10日，公司四届十一次董事会审议通过了《关于整体承租人民服装商店十年期经营使用权的议案》。同意公司向银行借款，以截止2006年2月10日该项目的现状为计价依据。整体承租西安唐城（集团）股份有限公司所属人民服装商店两层建筑物，总建筑面积2612.75平方米的十年期经营使用权。本次整体承租该项目十年期经营使用权，每年人民币600万元整（陆佰万元整），十年共计人民币6000万元整（陆仟万元整）。承租时间为西安唐城（集团）股份有限公司交付房屋后，签署交接确认书的次日起计。公司不承担在本合同签订之前的人民服装店所有的债权及债务。由于本次整体承租事项构成关联交易。关联董事公司董事长刘龙宇先生按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定，在董事会审议该议案时，回避了对该议案的表决。
本次整体承租该项目的经济效益预计：年营业收入预计1317万元，年收回投资约1000万元，上缴税金约74万元，年投资利润率为6.70%，投资回收期约为6年。公司独立董事樊光鼎、席酉民、李地、张志刚基于独立判断的原则，对本次关联交易事项发表了表示同意的独立意见。（具体内容详见2006年2月14日的《证券时报》和《证券日报》。
2、公司独立董事樊光鼎、李地、张志刚先生及丁弋女士对本公司累计和当期对外担保的情况发表了独立意见
我们作为西安饮食服务（集团）股份有限公司的独立董事，现根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》的要求，对西安饮食服务（集团）股份有限公司累计和当期对外担保的情况进行了认真的检查，特发表独立意见如下：公司为控股子公司“西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司”向光大银行西安东郊支行申请的1000万元人民币流动资金借款，提供一年期连带责任担保，已于2006年3月29日偿还。2006年5月25日新增800万元人民币流动资金借款，本公司继续为其提供一年期连带责任担保，借款期限延至2007年5月24日止。检查结果表明：该笔贷款形成负债后，该公司资产负债率未超过70%。符合《公司章程》及有关法律法规的规定，目前合同正在履行之中。此外，未发现公司其它存在累计和当前对外担保的情况。 （七）重大合同及其履行情况
1、2004年2月10日，本公司与原西安市财政局就西安唐城（集团）股份有限公司3000万股国家股股权托管事宜，签订了《股权托管协议》,并从即日起实施。
报告期内，2006年3月8日，为实现国有资产出资人职能和社会公共管理职能分开，根据西安市人民政府办公厅《关于公布西安市人民政府国有资产监督管理委员会首批履行出资人职责企业名单的通知》（市政办发〔2005〕144号），公司原第一大股东西安市财政局与西安市国资委签署了《股权划转协议》。西安市财政局将其持有的占西安饮食股本总数30.59%的5250万股国家股股份和占西安唐城（集团）股份有限公司63.99%的3000万股国家股股份全部无偿划转给了西安市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称：西安市国资委）。
2006年6月5日，西安市国资委以《西安市人民政府国有资产监督管理委员会关于西安饮食服务（集团）股份有限公司国有股权划转的通知》（市国资发[2006]88号），决定将其持有的本公司国家股股权划归由西安旅游集团有限责任公司持有。此次股权划转后，本公司总股本仍为17162.2650万股，其中西安旅游集团有限责任公司持有5250万股，占总股本的30.59%，为本公司第一大股东，其所持股份的性质为国家股。
2006年8月14日，西安市国资委与本公司经协商一致同意终止原西安市财政局与本公司签订的委托管理西安唐城（集团）股份有限公司股权的《股权托管协议》，双方签署了《终止托管协议》。同日，西安市国资委下发了批复文（市国资发[2006]139号）。根据该批复，西安市国资委将其持有的西安唐城（集团）股份有限公司3000万股国家股份连同唐城百货服装企业集团的国有资产全部以2006年6月31日报表数划转给西安旅游集团有限责任公司。
除此项重大托管事项外，报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、原公司三届22次董事会审议通过了公司与香港华顺国际有限公司合资兴办“西安香港中国宫殿夜总会餐饮娱乐有限公司”（现名为“西安永宁宫紫荆花盛唐餐饮娱乐会所有限公司”）的议案。该合资公司注册资本为10,500,000元人民币。其中：本公司以人民币现金出资7,875,000元，占注册资本的75%；香港华顺国际有限公司以港币出资折合人民币2,625,000元，占注册资本的25%。由于该合资公司自成立以来经营严重亏损，且短期内扭亏无望，故经合资公司董事会决定提前终止合资合同，终止公司经营，并经西安市对外贸易经济合作局市外经发（2006）121号文件批准同意。报告期内，公司四届14次董事会审议通过了《关于终止经营西安永宁宫紫荆花盛唐餐饮娱乐会所有限公司的议案》。同意“西安永宁宫紫荆花盛唐餐饮娱乐会所有限公司”终止经营。公司对该合资公司自2006年3月23日依法进行清算。西安希格玛有限责任会计师事务所对西安永宁宫紫荆花盛唐餐饮娱乐会所有限公司清算结果进行了审计，并出具审计报告。截止2006年8月18日，该合资公司经营亏损10,500,728.68元，本公司按注册资本比例承担经营亏损7,875,000元。2006年本公司承担经营亏损2,157,698.75 元，已纳入报告期合并报表。
清算结束后,西安永宁宫紫荆花盛唐餐饮娱乐会所有限公司的资产总额为10,409,129.35元,负债总额为10,409,129.35元。资产及负债由本公司下属的永宁宫大酒店接收。并拟对该资产进行整体租赁经营。该合资公司有关注销手续目前正在办理之中。
3、报告期内，公司与陕西宏商公司签署的《转让陕西金福典当有限公司股权合同书》，因陕西宏商钢材加工配送有限公司在外资金未收回，故除已向本公司先期支付的110万元和于2006年6月30日再支付的200万元外，仍未能向本公司付清其余的全部转让价款。本公司与陕西宏商公司签署的《合同书》仍将继续履行。
4、报告期内，公司无报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项：
5、报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大经营合同纠纷事项发生，也未发生以前期间发生但延续到报告期的重大对外担保合同。
（八）公司或持股5%以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内，公司于2006年4月16日发布了董事会重大事项公告，本公司曾于2004年12月15日与陕西宏商钢材加工配送有限公司（以下简称：陕西宏商公司）签署了《转让陕西金福典当有限公司股权合同书》（以下简称：合同书）。
2004年12月16 日，公司董事会四届五次会议审议通过了《关于转让本公司控股子公司陕西金福典当有限公司股权的议案》。
2004年12月17日，公司在《证券时报》刊登了《关于转让本公司控股子公司陕西金福典当有限公司股权的公告》，公司拟以陕西金福典当有限公司（以下简称：金福典当）2004年11月30日未经审计的净资产3286万元为基础，以每股1.096元的价格，将公司持有的控股子公司陕西金福典当有限公司66.67％的股权,共计2,000万股,全部转让给陕西宏商钢材加工配送有限公司。转让总价款为2192万元。
按照本公司与陕西宏商公司签署的《合同书》付款方式规定，在《合同书》签署后五日内，陕西宏商公司向本公司先期支付转让总价款的5%，即110万元。本合同签署后叁个月内，陕西宏商公司向本公司付清全部转让价款。
截至2006年6月30日，《合同书》付款方式规定的截止时间已达19个月，陕西宏商公司因在外资金未收回，故除已向本公司先期支付的310万元外，其余的全部转让价款仍未能向本公司付清。
本公司与陕西宏商公司签署的《合同书》仍将继续履行。
（九）其他对公司产生重大影响的重要事项
(1) 关于公司规范运作的事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
(2)关于向有关银行申请贷款的事项
2006年6月19日，公司第四届董事会第13次会议审议通过了《关于向交通银行西安分行申请流动资金贷款的议案》。同意以公司拥有的西安市碑林区东大街298号房地产和国有土地租用证为抵押，向交通银行西安分行申请流动资金贷款人民币贰仟万元整（2000万元）。
2006年8月26日，公司第四届董事会第14次会议审议通过了《关于向有关银行申请流动资金贷款的议案》。同意以公司拥有的西安市碑林区骡马市46号房产及土地为抵押，向中国农业银行陕西省分行营业部申请贷款人民币陆仟万元整（6,000万元整）：同意以公司拥有的西安市新城区平安市场2号房产及土地为抵押，向中国农业银行陕西省分行营业部申请流动资金贷款人民币伍仟万元整（5,000万元整）；同意以公司拥有的西安市碑林区东关正街79号房产及土地为抵押，向中国建设银行西安莲湖路支行申请抵押贷款人民币肆仟伍佰万元整（4,500万元整）；同意以公司拥有的西安市碑林区南院门19号及西安市新城区西八路72号房产及土地为抵押，向中国光大银行西安东大街支行申请流动资金贷款人民币贰仟万元整（2,000万元整）。
（3）关于收回"高新MALL"项目建设预付款的事项
本公司2002年5月决定在西安高新技术产业开发区建设的"高新MALL"项目，因国家土地管理法律法规和政策调整，致使该投资建设项目现已无法实施。为及时收回本公司"高新MALL"项目建设投资款，2006年元月3日，经公司与西安高新技术产业开发区管委员会双方友好协商，依法自愿达成《关于解除（2002）33号国有土地使用权出让合同及补充合同的协议书》。《协议书》签订后，公司已于2006年元月7日收到甲方执行《协议书》向本公司支付的退还本公司土地使用权出让金、资金占用费共伍仟贰佰柒拾柒万柒仟伍佰元整（5277.75万元）以及本公司为项目支出的直接费用贰佰壹拾柒万贰仟伍佰元整（217.25万元）和补偿本公司利益损失壹仟万元整（1000万元），总计陆仟肆佰玖拾伍万元整（6495万元）。
（4）关于公司国有股权划转的事项
2006年6月5日，公司第一大股东西安市人民政府国有资产监督管理委员下发了《西安市人民政府国有资产监督管理委员会关于西安饮食服务（集团）股份有限公司国有股权划转的通知》（市国资发[2006]88号），决定将本公司国家股股权及相应权益按2006年5月31日报表数划转西安旅游集团持有。
（5）关于公司股权分置改革的事项
2006年4月下旬，持有本公司5%以上股权的5家非流通股股东提出了公司股权分置改革动议，并委托公司董事会召集A股市场相关股东会议，审议公司股权分置改革方案。2006年6月初，公司第一大股东西安市人民政府国有资产监督管理委员决定将本公司国家股股权划转西安旅游集团有限责任公司持有。西安旅游集团有限责任公司在股权划转后，积极按国家及西安市政府的要求，全力推进本公司的股权分置改革工作，与几大相关非流通股股东对公司股改方案进行了反复多次的酝酿协商，取得了一致意见，2006年8月19日，公司董事会在《证券时报》、《证券日报》发布了西安维德实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安米高实业发展有限公司《股东持股变动报告书》、《西安饮食收购报告书(摘要)》、《关于公司股权收购事宜致全体股东的报告书》；2006年6月21日，公司董事会在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《巨潮资讯》发布了《关于股权分置改革的提示性公告》。根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权分置改革业务操作指引》等相关文件的规定,西安旅游集团有限责任公司提出了股权分置改革动议，并委托公司董事会办理股权分置改革相关事宜。公司董事会委托的保荐机构海通证券股份有限公司已就股权分置改革方案的技术可行性和停牌的时间安排，征求了深圳证券交易所的意见。经与深圳证券交易所商定：公司股票自该提示性公告发布之日起开始停牌。公司将在2006年9月2日前披露股权分置改革相关文件。如不能如期披露，公司将刊登公告取消本次股改动议，退出股改程序，公司股票于下一个交易日复牌。
根据国务院国资委《关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知》、财政部《关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知》、中国证监会《上市公司收购管理办法》和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》等相关法规和规范性文件的要求精神，相关国有股权划转及股东持股变动相关手续尚在报批之中。
（十）或有事项
1、1996年西安市商业贸易委员会先后下达“市商发（1996）276、277、278、号”《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零商店》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店》文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产，并对该项资产实施实质控制，同时享有该资产的其他派生权利。2002年1月，西安市商业贸易委员会“市商发[2002]4号”文件转发《西安市国有资产管理局、财政局关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的复函》的通知，本公司对“永明灯具店、儿童食品店、三桥鸡场”三家企业实施兼并的资产过户及其他有关手续正在办理之中。
2、本公司上期为控股子公司“西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司”向光大银行西安东郊支行申请的1000万元人民币流动资金借款，提供一年期连带责任担保，已于2006年3月29日偿还。2006年5月25日新增800万元人民币流动资金借款，本公司继续为其提供一年期连带责任担保，借款期限延至2007年5月24日止。
3、本公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公司200万元借款纠纷案。西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执行之中。本公司为谨慎起见，已提取了全额坏账准备。
（十一）报告期内公司在《证券时报》和《证券日报》已披露重要信息索引
西安饮食：关于收回"高新MALL"项目建设预付款的公告 -----------2006-01-11
西安饮食：整体承租人民服装商店十年期经营使用权暨关联交易的公告----2006-02-14
西安饮食：第四届董事会第十一次会议决议公告 ---------------- 2006-02-14
西安饮食：2005年年度报告----------------------------------- 2006-04-25
西安饮食：2005年年度报告摘要 -------------------------------2006-04-25
西安饮食：西安饮食2006年第一季度报告 ----------------------2006-04-25
西安饮食：第四届监事会第十次会议决议公告 -------------------2006-04-25
西安饮食：关于召开2005年度股东大会的通知 ------------------2006-04-25
西安饮食：关于股权分置改革承诺履行的进展公告 ---------------2006-05-29
西安饮食：2005年度股东大会决议公告 -------------------------2006-06-01
西安饮食：关于公司国有股权划转的提示性公告 -----------------2006-06-09
西安饮食：第四届董事会第十三次会议决议公告 -----------------2006-06-21
西安饮食：2005年度分红派息公告 ----------------------------2006-07-04
西安饮食：关于股权分置改革的提示性公告----------------------2006-08-21
西安饮食：关于终止托管西安唐城国家股股权的重大事项公告）----2006-08-19
西安饮食：董事会关于公司股权收购事宜致全体股东的报告书 -----2006-08-19
西安饮食：收购报告书摘要------------------------------------2006-08-19
西安饮食：西安维德实业发展有限公司持股变动报告书------------2006-08-19
西安饮食：西安米高实业发展有限公司持股变动报告书------------2006-08-19
西安饮食：西安龙基工程建设有限公司持股变动报告书------------2006-08-19
以上重要信息同时刊载于 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
第六章 财务会计报告
附件一：会计报表（附后）
附件二：会计报表附注（附后）
第七章 备查文件
一、载有董事长签名的《公司2006年半年度报告》及《摘要》文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司《章程》文本；
五、其他有关资料。
西安饮食服务(集团)股份有限公司董事会
董事长：刘龙宇
二○○六年八月二十六日
董事签字：
刘龙宇 王一萌 李 建 黄炳林 樊光鼎 丁 弋
李 地 张志刚 寻捧才 韩 冰 左兴坤 陶光仲
附件一：会计报表 资 产 负 债 表
编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位：人民币元
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资产 行 次 注 释 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 五、1 107,984,323.94 98,668,490.16 76,539,033.71 60,638,571.39
短期投资 2 五、2 1,103,837.62 1,103,837.62 1,041,062.80 1,041,062.80
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 五、3 8,942,037.21 4,586,983.10 6,887,239.89 4,163,846.18
其他应收款 7 五、4 56,406,136.88 61,238,278.89 61,240,664.16 64,423,223.97
预付帐款 8 五、5 899,936.44 899,936.44 52,410,655.40 52,394,005.40
应收补贴款 9
存货 10 五、6 32,349,655.41 20,022,365.53 33,439,694.44 20,310,711.83
待摊费用 11 五、7 3,848,077.08 2,536,353.66 2,233,402.21 1,393,531.21
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 211,534,004.58 189,056,245.40 233,791,752.61 204,364,952.78
长期投资：
长期股权投资 32 五、8 20,665,970.29 71,867,342.73 19,879,486.54 74,589,734.08
长期债权投资 34 五、8 4,400.00 4,400.00 5,000.00 5,000.00
长期投资合计 38 20,670,370.29 71,871,742.73 19,884,486.54 74,594,734.08
固定资产：
固定资产原价 39 五、9 587,317,626.07 501,039,458.21 538,093,265.43 462,743,627.64
减：累计折旧 40 五、9 135,286,821.00 109,729,212.01 122,323,057.05 100,396,462.98
固定资产净值 41 五、9 452,030,805.07 391,310,246.20 415,770,208.38 362,347,164.66
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 452,030,805.07 391,310,246.20 415,770,208.38 362,347,164.66
工程物资 44
在建工程 45 五、10 164,406,326.98 161,270,704.62 196,720,586.54 186,231,929.14
固定资产清理 46
固定资产合计 50 616,437,132.05 552,580,950.82 612,490,794.92 548,579,093.80
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五、11 18,832,276.64 18,641,746.93 18,732,491.94 18,516,351.71
长期待摊费用 52 五、12 94,641,621.62 85,988,346.38 39,750,049.71 30,048,809.11
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 113,473,898.26 104,630,093.31 58,482,541.65 48,565,160.82
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 962,115,405.18 918,139,032.26 924,649,575.72 876,103,941.48
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企业负责人：刘龙宇 企业主管会计工作负责人： 黄炳林 企业会计机构负责人：孙建武
资 产 负 债 表（续）
编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位：人民币元
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负债及股东权益 行次 注释 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 68 五、13 333,000,000.00 325,000,000.00 288,000,000.00 278,000,000.00
应付票据 69
应付帐款 70 五、14 34,546,204.21 23,938,077.32 37,942,562.16 25,835,538.23
预收帐款 71 五、15 1,591,727.62 684,516.33 1,280,102.19 1,040,640.99
应付工资 72 3,209,948.62 3,209,948.62 4,859,022.42 4,859,022.42
应付福利费 73 6,291,781.74 6,250,308.31 6,092,263.31 6,053,557.54
应付股利 74 五、16 10,297,359.00 10,297,359.00
应交税金 75 五、17 6,343,217.46 4,080,527.35 8,887,319.16 6,375,279.63
其他应交款 80 五、18 145,559.65 126,467.74 151,853.27 131,305.37
其他应付款 81 五、19 54,917,466.03 54,139,671.40 52,759,633.18 51,612,700.57
预提费用 82 五、20 454,013.09 448,126.09 43,133.33 43,133.33
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 五、21 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 450,797,277.42 428,175,002.16 420,015,889.02 393,951,178.08
长期负债：
长期借款 101 五、22 162,801,766.50 162,801,766.50 153,519,766.50 153,519,766.50
应付债券 102
长期应付款 103 70,348.50 70,348.50 70,348.50 70,348.50
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 162,872,115.00 162,872,115.00 153,590,115.00 153,590,115.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 613,669,392.42 591,047,117.16 573,606,004.02 547,541,293.08
少数股东权益 16,700,671.36 18,062,605.55
股东权益：
股本 115 五、23 171,622,650.00 171,622,650.00 171,622,650.00 171,622,650.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 171,622,650.00 171,622,650.00 171,622,650.00 171,622,650.00
资本公积 118 五、24 66,678,983.14 66,678,983.14 66,678,983.14 66,678,983.14
盈余公积 119 五、25 23,216,743.54 23,216,743.54 23,216,743.54 23,216,743.54
其中：法定公益金 120 7,738,911.84 7,738,911.84
未分配利润 121 五、26 70,226,964.72 65,573,538.42 71,462,589.47 67,044,271.72
其中：现金股利 12,641,689.61 10,297,359.00
股东权益合计 122 331,745,341.40 327,091,915.10 332,980,966.15 328,562,648.40
负债和股东权益总计 135 962,115,405.18 918,139,032.26 924,649,575.72 876,103,941.48
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企业负责人：刘龙宇 企业主管会计工作负责人： 黄炳林 企业会计机构负责人：孙建武
利 润 表
编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司 金额单位：元
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项目 行次 注释 2006年1--6月 2005年1--6月
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 五、2 224,440,236.98 139,841,934.42 211,869,751.36 128,182,286.33
7
减：主营业务成本 4 五、2 94,544,560.57 52,949,267.94 95,581,187.31 51,663,263.04
7
主营业务税金及附加 5 五、2 11,453,094.41 7,201,322.56 10,624,782.12 6,568,797.70
8
二、主营业务利润（亏损以“-”号 10 118,442,582.00 79,691,343.92 105,663,781.93 69,950,225.59
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号 11 五、2 3,746,814.23 6,638,766.73 5,638,668.15 5,581,668.15
填列） 9
减：营业费用 14 91,531,984.29 59,307,045.67 78,761,553.16 49,972,758.14
管理费用 15 14,680,248.70 10,732,468.53 11,544,476.88 9,274,644.13
财务费用 16 五、3 12,205,454.99 10,689,304.50 6,786,499.93 5,227,041.09
0
三、营业利润（亏损以“-”号填列 18 3,771,708.25 5,601,291.95 14,209,920.11 11,057,450.38
）
加：投资收益(亏损以“-”号填列 19 五、3 421,671.02 -1,381,467.86 0.00 1,331,046.30
） 1
补贴收入 22 - - - -
营业外收入 23 五、3 10,026,505.03 10,026,489.12 6,761.45 6,266.51
2
减：营业外支出 25 五、3 34,230.40 34,230.40 15,432.07 14,816.87
3
四、利润总额（亏损总额以“-”号 27 14,185,653.90 14,212,082.81 14,201,249.49 12,379,946.32
填列）
减：所得税 28 5,899,771.20 5,385,457.11 4,994,280.01 3,646,137.01
少数股东损益 29 -775,851.55 - 473,160.17 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列 30 9,061,734.25 8,826,625.70 8,733,809.31 8,733,809.31
）
补充资料： - -
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加（或减少）利 - -
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 - -
润总额
5、债务重组损失 - -
6、其他 - -
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企业负责人：刘龙宇 企业主管会计工作负责人： 黄炳林 企业会计机构负责人： 孙建武
利利 润 分 配 表
编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行 注 2006年1-6月 2005年1-6月
次 释 合并 母公司 合并 母公司
一、净利润 1 9,061,734.25 8,826,625.70 8,733,809.31 8,733,809.31
加：年初未分配利润 2 71,462,589.47 67,044,271.72 53,827,535.06 50,138,815.64
其他收入 4
二、可供分配的利润 8 80,524,323.72 75,870,897.42 62,561,344.37 58,872,624.95
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供投资者分配的利润 16 80,524,323.72 75,870,897.42 62,561,344.37 58,872,624.95
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19 10,297,359.00 10,297,359.00
转作资本（或股本）的普通股股利 20
四、未分配利润 25 70,226,964.72 65,573,538.42 62,561,344.37 58,872,624.95
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利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 118,442,582.00 35.70 35.09 0.69 0.69
营业利润 3,771,708.25 1.14 1.12 0.02 0.02
净利润 9,061,734.25 2.73 2.68 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 1,967,180.89 0.59 0.58 0.01 0.01
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企业负责人：刘龙宇 企业主管会计工作负责人： 黄炳林 企业会计机构负责人：孙建武
现 金 流 量 表
2006年1——6月
编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行次 注释 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 224,441,800.17 140,807,407.92
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、3 3,729,862.96 6,616,832.96
4
现金流入合计 9 228,171,663.13 147,424,340.88
购买商品、接受劳务支付的现金 10 95,552,781.11 53,276,934.17
支付给职工以及为职工支付的现金 12 38,742,310.19 26,880,574.29
支付的各项税费 13 23,668,664.12 18,566,240.32
支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、3 40,215,419.23 21,472,555.24
4
现金流出小计 20 198,179,174.65 120,196,304.02
经营活动产生现金流量净额 21 29,992,488.48 27,228,036.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 320,500.74 320,500.74
取得投资收益所收到的现金 23 1,758,247.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 26,960.00 26,960.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 64,508,149.29 60,026,489.12
现金流入小计 29 64,855,610.03 62,132,197.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 85,444,072.96 80,391,934.75
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 85,444,072.96 80,391,934.75
投资活动产生的现金流量净额 37 -20,588,462.93 -18,259,736.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 193,000,000.00 185,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 5,488,985.07 4,896,278.97
现金流入小计 44 198,488,985.07 189,896,278.97
偿还债务所支付的现金 158,000,000.00 144,495,796.30
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,384,945.57 16,276,088.98
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 53 176,384,945.57 160,771,885.28
筹资活动产生的现金流量净额 54 22,104,039.50 29,124,393.69
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 31,508,065.05 38,092,693.59
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企业负责人：刘龙宇 企业主管会计工作负责人： 黄炳林 企业会计机构负责人： 孙建武
现 金 流 量 表（补充资料）
2006年1——6月
编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 行次 注释 合并数 母公司
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损已“-”号填列） 57 9,061,734.25 8,826,625.70
加：少数股东本期损益（亏损已“-” -775,851.55
号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 58 1,113,258.69 343,940.78
固定资产折旧 59 14,233,485.84 10,602,470.92
无形资产摊销 60 571,275.30 524,014.78
长期待摊费用摊销 61 5,889,345.73 4,555,669.99
待摊费用减少（减：增加） 64 -1,614,674.87 -1,142,822.45
预提费用增加（减：减少） 65 410,879.76 404,992.76
处置固定资产、无形资产和其他长期 66 -10,023,339.63 -10,023,323.72
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 67
财务费用 68 12,205,454.99 10,689,304.50
投资损失（减：收益） 69 -421,671.02 1,381,467.86
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 1,090,039.03 288,346.30
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 4,290,448.92 4,255,877.12
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -6,037,896.96 -3,478,527.68
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 29,992,488.48 27,228,036.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 107,984,323.94 98,668,490.16
减：现金的期初余额 80 76,539,033.71 60,638,571.39
加：现金等价物的期末余额 81 1,103,837.62 1,103,837.62
减：现金等价物的期初余额 82 1,041,062.80 1,041,062.80
现金及现金等价物净增加额 83 31,508,065.05 38,092,693.59
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企业负责人：刘龙宇 企业主管会计工作负责人： 黄炳林 企业会计机构负责人： 孙建武
合并资产减值准备明细表
编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 行 注 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
次 释 因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 1 17,274,866.47 1,475,433.51 18,750,299.98
其中：应收帐款 2 173,137.37 227,066.32 400,203.69
其他应收款 3 17,101,729.10 1,248,367.19 18,350,096.29
二、短期投资跌价准备合 4 2,219,054.87 362,774.82 362,774.82 1,856,280.05
计
其中：股票投资 5 2,219,054.87 362,774.82 362,774.82 1,856,280.05
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合 10 235,000.00 600.00 235,600.00
计
其中：长期股权投资 11 235,000.00 235,000.00
长期债券投资 12 600.00 600.00
五、固定资产减值准备合 13
计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 19,728,921.34 1,476,033.51 362,774.82 362,774.82 20,842,180.03
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企业负责人：刘龙宇 企业主管会计工作负责人： 黄炳林 企业会计机构负责人： 孙建武
西安希格玛有限责任会计师事务所
Xi′an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited
希会审字(2006)0764号
审 计 报 告
西安饮食服务（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西安饮食服务（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2006年1-6月利润表和合并利润以及现金流量表和合并现金流量表。贵公司2005年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2005年1-6月的利润表和合并利润表及财务报表附注未经审计。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：高 洪
中国 西安市 中国注册会计师：邱程红
2006年8月16日
附件二：会计报表附注
西安饮食服务(集团)股份有限公司会计报表附注
一、公司概况
西安饮食服务(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系创建于1956年的国有商业企业。经西安市人民政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改字(1993)98号文和市体改字(1993) 103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有限公司。1997年4月9日，经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号文批准，公开发行人民币普通股(A 股)4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。
本公司经营范围为：国内商业，物资供销业；房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印，传真服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业，国内接待旅游服务，饮料，纯净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；停车场。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
短期投资在取得时按投资成本计价。收到现金股利或利息，除已计入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息外，冲减投资的帐面价值；处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益。
期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)、坏账的确认标准为：
a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；
b、债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足等原因无法收回；
(2)、经股东大会或董事会批准作为坏账损失。
(3)、坏账损失的核算采用备抵法，分别提取特别坏账准备和一般坏账准备。特别坏账准备是指本公司管理层对个别应收款项的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，对剩余应收款项期末余额根据账龄分析法计提坏账准备，具体的提取比例为：逾期1年(含1年,以下类推)以内的，按其余额的1%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的，按其余额的10%计提；逾期3-4年的，按其余额的15%计提；逾期4-5年的，按其余额的20%计提；逾期5年以上的，按其余额的30%计提。
10、存货核算方法
存货分为原材料、物料用品、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货取得时均采用实际成本计价。发出时，从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出采用售价法计价，低值易耗品采用五五摊销法核算；鲜达饮品分公司产成品发出时采用加权平均法核算。存货的盘点采用永续盘存制。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对可变现净值低于存货成本的差额，按单项法计提存货跌价准备。
存货损失确认标准：
(1)、存货毁损；
(2)、存货全部或部分陈旧过时；
(3)、存货销售价格低于成本。
11、长期投资核算方法
本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资核算方法：长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%，但具有重大影响时，采用权益法核算。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算时，年末按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。股权投资借方差额分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销。没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销。股权投资贷方差额直接记入“资本公积—股权投资准备”中。
长期债权投资核算方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券投资溢价或折价采用直线法摊销。
期末时对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，按单项项目计提长期投资减值准备。
对有市价的长期投资，根据以下迹象判断计提长期投资减值准备：(1)、市价持续2年低于账面价值；(2)、该项投资暂停交易1年；(3)、被投资单位当年发生严重亏损；(4)、被投资单位持续2年发生亏损；(5)、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对无市价的长期投资根据以下迹象判断计提长期投资减值准备：(1)、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；(2)、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；(3)、被投资单位所在行业的生产技术等发生了重大变化，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；(4)、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限超过一年、单位价值超过2000元的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的，也应作为固定资产。固定资产按取得时的成本入帐。固定资产折旧采用平均年限法核算。各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下：
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固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 30-40年 3.23-2.42 3%
机器设备 5-20年 19.40-4.85 3%
运输设备 5-8年 19.40-12.13 3%
其他设备 5-8年 19.40-12.13 3%
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期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
(1)、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产；
(2)、由于技术进步等原因，已不可能使用的固定资产；
(3)、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
(4)、已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其按单项项目计提在建工程减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备：
(1)、长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。
14、借款费用的会计处理方法
本公司的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当年度损益。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额及大额辅助费用等，在资产支出、借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，可以资本化计入所购建固定资产的成本。当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。每一会计期间借款费用的资本化金额，按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数及相关借款的加权平均利率确定。
15、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产包括天然气使用权、土地使用权等。
本公司无形资产以实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，并按账面价值与可收回金额孰低计量。如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额，作为无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
(1)、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)、某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。
16、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括固定资产大修理支出、租入固定资产改良支出、房屋装修等。固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。房屋装修等其他一年以上的长期待摊费用在受益期内平均摊销。
17、收入确认原则
本公司销售商品的收入在下列4项条件均能满足时予以确认：
(1)、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)、 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
(3)、与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4)、相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务在下列条件下予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产在下列2项条件均能满足时确认收入：
(1)、与交易相关的经济利益能够流入企业
(2)、收入的金额能够可靠地计量
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，依照母公司理论，合并各项目数额编制而成。
(1)、合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。
(2)、按照财政部财会字(95 )第11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的要求,在合并会计报表时,对以下事项进行抵销:
a、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分；
b、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目；
c、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售；
d、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部利润；
(3)、在合并会计报表时，当纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致时，按母公司会计政策进行调整。
三、税项
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税种 计税依据 税率
增值税 主营业务收入 17%、6%、4%
营业税 主营业务收入 5%
城市建设维护税 增值税、营业税 7%
教育费附加 增值税、营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
其他税项 按有关规定执行
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四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况
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公司名称 注册资本 经营范围 原始投资额 比例
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1500万元 餐饮 1125万元 75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1750万元 餐饮、住宿 1662.5万元 95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 600万元 房地产 480万元 80%
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司 1050万元 演艺、娱乐 787.5万元 75%
陕西金福典当有限公司 3000万元 典当 2000万元 66.67%
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2、合并会计报表范围变化情况
本公司子公司西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司于2006年3月开始清算，目前正在进行之中。本期仍在合并范围内。
五、合并会计报表主要项目注释
除另有指明者外，期末数指2006年6月30日数据，期初数指2005年12月31日数据，金额单位为人民币元。
1、货币资金
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项目 币种 期末数 期初数
现金 人民币 274,637.79 541,305.11
银行存款 人民币 107,709,686.15 75,997,728.60
其他货币资金 人民币
合计 107,984,323.94 76,539,033.71
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注：⑴ 期末货币资金余额较期初数增加41.08%,主要原因系新增借款所致。
⑵ 本公司货币资金未有设定任何质押等受限条件。
2、短期投资和短期投资跌价准备
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项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 2,960,117.67 1,856,280.05 3,260,117.67 2,219,054.87
短期投资净额 1,103,837.62 1,041,062.80
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注：(1)、跌价准备根据成本与市价的差额计提，期末市价来自2006年6月末各股收盘价。 (2)、本公司短期投资无变现的重大限制。
3、应收账款
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 6,330,198.47 67.75 63,301.98 4,775,454.03 67.64 56,389.54
1-2年 556,390.15 5.96 27,819.50 1,011,389.90 14.32 25,394.50
2-3年 1,185,312.70 12.69 118,531.27 1,273,533.33 18.04 91,353.33
3-4年 1,270,339.58 13.60 190,550.94
4-5年
5年以上
合计 9,342,240.90 100 400,203.69 7,060,377.26 100 173,137.37
应收帐款净额 8,942,037.21 6,887,239.89
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注：(1)应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
(2)期末余额较期初数增加32.32%，主要原因系旅行社挂帐收入所致。
(3)应收帐款前五名余额合计为3,870,927.08元，占应收帐款余额的41.43%。
4、其他应收款
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 33,764,321.32 45.17 337,643.22 39,651,249.63 50.61 396,512.50
1-2年 9,225,588.30 12.34 461,279.42 18,723,886.97 23.90 936,194.35
2-3年 9,709,051.14 12.99 970,905.11 1,707,689.17 2.18 170,768.91
3-4年 3,283,819.19 4.39 492,572.88 1,086,487.23 1.39 162,973.09
4-5年 1,200,372.96 1.61 240,074.59 123,408.33 0.16 24,681.67
5年以上 1,017,019.28 1.36 305,105.78 893,610.95 1.14 268,083.29
特别计提 16,556,060.98 22.14 15,542,515.29 16,156,060.98 20.62 15,142,515.29
合计 74,756,233.17 100.00 18,350,096.29 78,342,393.26 100.00 17,101,729.10
其他应收款净额 56,406,136.88 61,240,664.16
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注：(1)、其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
(2)、其他应收款前五名余额合计31,187,778.54元，占其他应收款期末余额的41.72%。
(3)、公司期末5年以上其他应收款为17,573,080.26元(含特别计提)，其中，德发长酒店应收油田吴旗指挥部2,022,590.81元、思靖公司2,388,693.36元、陕西经信纺织品公司2,895,844.82元、三桥基地2,092,047.94元、美林化工公司76,080.34元、庆阳油田707,522.00元、酒店商贸公司400,681.25元、陕南旬阳矿606,287.88元、西安远华电器抵押担保款380,000.00元；解放路饺子馆应收古城饺子馆109,727.59元、新城拆迁办200,000.00元；本公司总部应收长安期货经纪有限公司期货投资款3,856,584.99元; 陕西金福典当有限公司个人欠款20,000.00元。上述款项除陕西经信纺织品公司提取了1,882,299.13元坏帐准备外，其他款项均计提了100%的坏帐准备。
5、预付账款
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 816,550.44 90.73 2,360,655.40 4.50
1-2年
2-3年 83,386.00 9.27 50,000.00 0.10
3-4年 0.00 50,000,000.00 95.40
4-5年
5年以上
合计 899,936.44 100.00 52,410,655.40 100.00
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注：预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。期末比期初减少98%，系公司预付高新MALL项目土地出让金，因高新区地面拆迁工作尚未完成，该工程目前无实质性进展。2006年1月根据本公司与西安高新管委会签署的补充协议，公司收回该部分款项所致。
6、存货及存货跌价准备
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 9,851,808.80 11,821,971.94
物料用品 4,393,890.37 5,135,197.97
库存商品 4,923,874.10 4,508,101.93
低值易耗品 13,180,082.14 11,870,773.32
在产品 103,649.28
合计 32,349,655.41 33,439,694.44
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注：本期没有出现存货可变现净值低于存货成本的情形，故未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
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类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 19,854.90 144,910.30 75,013.70 89,751.50
保险费 116,490.25 253,306.57 135,669.52 234,127.30
房租 1,137,176.00 2,377,344.60 2,195,007.30 1,319,513.30
其他 959,881.06 3,777,474.77 2,532,670.85 2,204,684.98
合计 2,233,402.21 6,553,036.24 4,938,361.37 3,848,077.08
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8、长期投资
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项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 20,900,970.29 235,000.00 20,114,486.54 235,000.00
长期债权投资 5,000.00 600.00 5,000.00
合计 20,905,970.29 235,600.00 20,119,486.54 235,000.00
长期投资净额 20,670,370.29 19,884,486.54
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其中：长期股权投资
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被投资单位名称 投资起止日 投资金额 占被投资单位% 减值准备
西安天顺大厦联合开发有限公司 1994年起 15,415,747.04
西铜联合投资 1992年起 10,000.00 10,000.00
西安西饮置业投资有限责任公司 2002年起 1,900,000.00 19%
新疆购地 1992年起 150,000.00 150,000.00
中国改革实业公司 1994年起 75,000.00 75,000.00
宝鸡京华大香港海鲜鲍翅酒楼有限公司 2003年起 2,050,223.25 50%
西安桃李旅游烹饪专修学院 2006年起 1,300,000.00 70%
合计 20,900,970.29 235,000.00
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注:原对西安中国烹饪博物馆的投资期限已到期，本公司本期将其投资成本转入其他应收款。
9、固定资产及累计折旧
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 360,828,269.17 34,272,648.02 636,842.83 394,464,074.36
机器设备 89,485,294.07 2,009,004.78 483,494.04 91,010,804.81
运输设备 9,526,048.00 1,081,861.00 480,320.00 10,127,589.00
电子设备 11,886,844.06 2,188,206.55 519,255.30 13,555,795.31
其他设备 66,366,810.13 12,080,036.46 287,484.00 78,159,362.59
合计 538,093,265.43 51,631,756.81 2,407,396.17 587,317,626.07
累计折旧
房屋及建筑物 43,612,687.32 5,144,269.42 301,662.23 48,455,294.51
机器设备 42,874,251.01 3,773,882.00 203,822.54 46,444,310.47
运输设备 5,410,913.97 437,645.49 371,697.10 5,476,862.36
电子设备 6,134,981.95 731,285.35 197,778.73 6,668,488.57
其他设备 24,290,222.80 4,146,403.58 194,761.29 28,241,865.09
合计 122,323,057.05 14,233,485.84 1,269,721.89 135,286,821.00
固定资产净值 415,770,208.38 452,030,805.07
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注： ⑴ 本期没有出现固定资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资产减值准备。
⑵ 本期固定资产增加主要系西京饭店改造——部分完工工程所致。
⑶ 本公司为取得银行借款，将以下房屋所有权及相应土地使用权做了抵押：
本公司位于西安市莲湖区西大街241号房屋；
本公司位于西安市东大街351号2栋房屋及南大街1号房屋；
本公司位于西安市平安市场2号德发长酒店房屋；
本公司位于西安市碑林区东关正街79号“老孙家饭庄”大厦房屋；
本公司位于西安市东大街298号1,2栋房屋；
本公司位于西安市西八路——皇城饭店及南院门——春发生饭店房屋；
本公司位于西安市南大街2号——永宁宫大酒店房屋。
10、在建工程
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工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 完工 资金来源
西京国际饭 158,000,000.0 54,711,953.74 12,219,026.71 3,975,454.30 29,940,325.7 33,015,200.38 86% 借款
店 0 7
其中：借款 13,750,122.78 690,505.51 9,900,000.00 4,540,628.29 7.49%
费用资本化
金额
西安饭庄正 4,709,772.00 3,110,889.50 1,390,564.00 4,211,380.50 290,073.00 0 100% 自有
四楼
西安饭庄客 890,000.00 0 344,859.50 344,859.50 38% 0.3875
房装修工程
西安饭庄食 0 20,181.00 20,181.00
品厂宿舍翻
新
老孙家西四 684,000.00 468,704.50 37,406.00 447,140.50 34,470.00 24,500.00 74% 自有
楼工程
老孙家饮食 211,314.00 118,000.00 118,000.00 56% 自有
苑消防工程
五一饭店工 0 15,000.00 0 0 15,000.00 自有
程预付监控
升级工程款
老孙家工程 150,000,000.0 127,638,381.4 94,582.34 - - 127,732,963.7 85% 借款
0 0 4
其中：借款 7,655,455.03 7,655,455.03 6.02% 借款
费用资本化
金额
德发长饺子 329,797.00 184,000.00 13,455.00 197,455.00 0 0 60%
馆包间改造
工程
常宁宫会议 4,000,000.00 2,409,165.33 812,973.74 1,865,401.61 326,477.88 1,030,259.58 81% 自有
厅等
大香港潮粤 15,000,000.00 7,213,903.66 3,073,669.29 7,175,135.35 1,117,389.60 1,995,048.00 90% 自有
工程
大香港包间 1,000,000.00 557,242.00 249,247.00 696,871.00 109,618.00 80%
、客房工程
老孙家营业 0 786.41 -89.63 - - 696.78 0% 自有
楼
永宁宫紫荆 3,000,000.00 307,560.00 307,560.00 0 100% 自有
花娱乐有限
公司
合计 337,824,883.0 196,720,586.5 18,270,964.58 18,179,527.26 32,405,696.8 164,406,326.9
0 4 8 8
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注：(1) 本年度在建工程中西京饭店工程借款利息资本化率为3.82%.
(2) 本期没有出现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
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类别 原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 期末数 剩摊期限(
转出 年)
土地使用权 20,654,882.84 14,513,496.78 - - 136,899.40 14,376,597.38 37.5-45.5
天然气初装费 4,437,862.21 3,810,102.21 627,760.00 - 327,676.56 4,110,185.65 2.5-8.5
管理软件 618,872.00 408,892.95 43,300.00 - 106,699.34 345,493.61 1-2.5
合计 25,711,617.05 18,732,491.94 671,060.00 0.00 571,275.30 18,832,276.64
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注：⑴ 本期没有无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
⑵ 土地使用权的抵押担保情形参见本附注“五、合并会计报表主要项目注释——9 、固定资产及累计折旧注释”。
12、长期待摊费用
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类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
装修费 36,349,350.60 4,306,245.36 5,002,239.13 27,040,866.11
其他 3,400,699.11 65,087,163.00 887,106.60 67,600,755.51
合计 39,750,049.71 65,087,163.00 4,306,245.36 5,889,345.73 94,641,621.62
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注：本期增加数主要系本公司整体租赁西安唐城集团股份有限公司——“人民服装店”（ 10年期）经营使用权支付6000万元所致。
13、短期借款
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借款类别 期末数 期初数
抵押借款 325,000,000.00 278,000,000.00
保证借款 8,000,000.00 10,000,000.00
信用借款
质押借款
合计 333,000,000.00 288,000,000.00
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14、应付账款
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项目 期末数 期初数
1年以内 33,100,520.95 37,253,944.03
1-2年 993,063.76 198,432.24
2-3年 439,198.39 419,180.51
3年以上 13,421.11 71,005.38
合计 34,546,204.21 37,942,562.16
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注：应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
15、预收账款
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项目 期末数 期初数
1年以内 1,536,657.62 1,252,104.19
1-2年 55,070.00 27,998.00
2-3年
3年以上
合计 1,591,727.62 1,280,102.19
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注：预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
16、应付股利
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股东单位 期末数 期初数
国家股利 3,150,000.00
法人股利 3,426,651.00
个人股利 3,720,708.00
合计 10,297,359.00
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17、应交税金
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税种 期末数 期初数
增值税 484,298.01 203,649.58
营业税 2,479,026.80 3,045,826.02
城市建设维护税 170,061.06 164,073.41
企业所得税 2,386,001.10 4,364,155.47
房产税 404,179.64 932,640.30
个人所得税 396,940.66 175,347.20
土地使用税 22,150.19
其他 560.00 1,627.18
合计 6,343,217.46 8,887,319.16
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18、其他应交款
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项目 期末数 期初数
教育费附加 73,473.18 70,907.06
水利基金 71,686.47 80,351.21
其他 400.00 595.00
合计 145,559.65 151,853.27
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19、其他应付款
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项目 期末数 期初数
1年以内 43,847,680.80 41,689,847.95
1-2年 5,022,263.68 6,429,770.46
2-3年 1,190,414.03 937,613.37
3年以上 4,857,107.52 3,702,401.40
合计 54,917,466.03 52,759,633.18
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注：其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
20、预提费用
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类别 期末数 期初数
利息
修理费 10,000.00
租赁费 44,093.00
其他 399,920.09 43,133.33
合计 454,013.09 43,133.33
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注:期末余额较期初数增加952.58%,主要原因系计提租赁费、水电费等所致
21、一年内到期的长期借款
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币种 借款条件 期末数 期初数
人民币 信用借款
人民币 抵押借款 20,000,000.00
人民币 保证借款
合计 0.00 20,000,000.00
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22、长期借款
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币种 借款条件 期末数 期初数
人民币 抵押借款 160,000,000.00 150,000,000.00
人民币 保证借款
人民币 信用借款 2,801,766.50 3,519,766.50
人民币 质押借款
合计 162,801,766.50 153,519,766.50
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23、股本
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项目 年初数 本期变动增减（+、-） 期末数
配股 送股 转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 52,500,000.00 52,500,000.00
其中：
国家持有股份 52,500,000.00 52,500,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 57,110,850.00 57,110,850.00
3、内部职工股 17,775.00 17,775.00
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 109,628,625.00 109,628,625.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 61,994,025.00 61,994,025.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 61,994,025.00 61,994,025.00
三、股份总数 171,622,650.00 171,622,650.00
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注：本公司第二大股东西安维德实业发展有限公司（持有本公司1,334.0625万股定向法人股，占本公司总股本7.12％），因继续向质权人中国工商银行西安市东大街支行提供质押担保，用于在该行借款人民币壹仟肆佰万元整(1,400万元整)，质押期延至2007年7月7日，在质押期内该部分股份被冻结(该事项公告刊登于2004年7月14日《证券时报》)；本公司第五大股东西安领先投资发展有限公司（持有本公司982.17万股定向法人股，占本公司总股本5.72％），因与质权人中国工商银行陕西省分行营业部签定的最高额1400万元整人民币贷款，仍在质押到期延至日2006年11月21日内，故该部分股权仍被质押冻结(该事项公告刊登于2003年11月1日《证券时报》)；除上述二名股东外，其他持股5％（含5％）以上的股东所持股份无质押、冻结或托管等情况。
24、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 64,814,309.96 64,814,309.96
接受捐赠非现金资产准备 20,000.00 20,000.00
接受捐赠现金资产准备
股权投资准备 202,467.75 202,467.75
拨款转入
外币资本折算差额 1,560.65 1,560.65
其他资本公积 1,640,644.78 1,640,644.78
合计 66,678,983.14 66,678,983.14
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25、盈余公积
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 15,477,831.70 7,738,911.84 23,216,743.54
公益金 7,738,911.84 7,738,911.84
任意盈余公积 - -
合计 23,216,743.54 7,738,911.84 7,738,911.84 23,216,743.54
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26、未分配利润
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项目 期末数
期初未分配利润 71,462,589.47
加：净利润 9,061,734.25
减：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
分配优先股股利
分配普通股股利 10,297,359.00
期末未分配利润 70,226,964.72
其中：现金股利
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27、主营业务收入、主营业务成本及毛利
2006年1-6月
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项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利
餐饮收入 150,112,989.91 69,134,033.36 80,978,956.55
客房收入 32,041,274.05 32,041,274.05
商品销售收入 30,851,450.36 18,618,644.49 12,232,805.87
其他收入 11,434,522.66 6,791,882.72 4,642,639.94
合计 224,440,236.98 94,544,560.57 129,895,676.41
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2005年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利
餐饮收入 145,940,119.19 70,226,912.43 75,713,206.76
客房收入 23,137,282.35 23,137,282.35
商品销售收入 42,764,742.32 25,354,274.88 17,410,467.44
其他收入 27,607.50 27,607.50
合计 211,869,751.36 95,581,187.31 116,288,564.05
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28、主营业务税金及附加
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 计提依据
营业税 10,746,428.64 9,580,519.97 餐饮、客房收入的5%
城建税 494,666.02 725,995.19 流转税的7%
教育费附加 211,999.75 318,266.96 流转税的3%
合计 11,453,094.41 10,624,782.12
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其他业务利润
2006年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 业务收入 业务成本 业务利润
租赁收入 3,729,642.96 1,163,662.63 2,565,980.33
特许经营权收入 46,003.90 46,003.90
其他收入 1,184,550.00 49,720.00 1,134,830.00
合计 4,960,196.86 1,213,382.63 3,746,814.23
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2005年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 业务收入 业务成本 业务利润
租赁收入 5,948,443.40 920,032.52 5,028,410.88
特许经营权收入 150,000.00 150,000.00
其他收入 499,857.27 39,600.00 460,257.27
合计 6,598,300.67 959,632.52 5,638,668.15
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30、财务费用
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 17,108,357.38 9,973,813.16
减：利息收入 5,172,149.77 3,397,518.77
手续费 269,247.38 210,205.54
合计 12,205,454.99 6,786,499.93
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31、投资收益
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
联营或合营公司分配利润
股权投资收益 38,995.46
债权投资收益
短期投资跌价准备 362,774.82
长期投资减值准备 -600.00
股权投资转让收益
股票投资收益
基金投资收益 20,500.74
合计 421,671.02
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32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款收入 220.00 2,479.85
处置固定资产收入 24,747.12 100.00
拆迁补偿收入
土地赔偿款 10,000,000.00
其他 1,537.91 4,181.60
合计 10,026,505.03 6,761.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：土地赔偿款系收回高新MALL项目预付款取得的补偿收益。
33、营业外支出
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
清理固定资产损失 4,230.40 10,528.75
捐赠支出 30,000.00
其他 4,903.32
合计 34,230.40 15,432.07
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34、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金 3,729,862.96
其中：收到的与租赁活动有关的现金 3,729,642.96
支付的其他与经营活动有关的现金 40,215,419.23
其中：燃料费 3,487,440.37
租赁费 6,249,988.84
广告宣传费 1,339,308.84
水电费 10,568,771.38
物料消耗 4,972,985.86
修理费 1,975,961.75
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,488,985.07
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六、母公司主要会计报表项目注释
除另有指明者外，期末数指2006年6月30日数据，期初数指2005年12月31日数据，金额单位为人民币元。
1、应收帐款
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 4,595,849.51 99.15 45,958.49 4,183,940.18 99.46 41,839.40
1-2年 33,490.15 0.72 1,674.50 22,889.90 0.54 1,144.50
2-3年 5,862.70 0.13 586.27 -
3-4年
4-5年 -
5年以上
合计 4,635,202.36 100.00 48,219.26 4,206,830.08 100.00 42,983.90
应收帐款净额 4,586,983.10 4,163,846.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑴ 应收帐款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
⑵ 应收帐款前五名金额合计为1,392,053.80元，占应收帐款总金额30.03%。
2、其他应收款
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 25,989,327.95 31.64 259,893.28 28,314,800.48 33.46 283,148.01
1-2年 12,093,237.13 14.72 604,661.86 11,500,170.59 13.59 575,008.53
2-3年 5,869,905.38 7.15 586,990.54 15,601,805.72 18.44 1,560,180.57
3-4年 10,367,291.06 12.62 1,555,093.66 1,086,487.23 1.28 162,973.09
4-5年 10,113,972.96 12.31 2,022,794.59 11,111,171.00 13.13 2,222,234.20
5年以上 1,172,046.65 1.43 351,614.00 855,410.95 1.00 256,623.29
特别计提 16,536,060.98 20.13 15,522,515.29 16,156,060.98 19.10 15,142,515.29
合计 82,141,842.11 100.00 20,903,563.22 84,625,906.95 100.00 20,202,682.98
其他应收款净额 61,238,278.89 64,423,223.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑴ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
⑵ 期末其他应收款前五名金额合计为9,844,235.45元，占其他应收款总金额11.98%。
3、长期投资
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项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 72,102,342.73 235,000.00 74,824,734.08 235,000.00
长期债权投资 5,000.00 600.00 5,000.00
合计 72,107,342.73 235,600.00 74,829,734.08 235,000.00
长期投资净额 71,871,742.73 74,594,734.08
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其中：长期股权投资
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被投资单位名称 投资起止日 投资金额 投资比例 减值准备
西安天顺大厦联合开发有限公司 1994年起 15,415,747.04
西铜联合投资 1992年起 10,000.00 10,000.00
西安西饮置业投资有限责任公司 2002年起 1,900,000.00 19%
新疆购地 1992年起 150,000.00 150,000.00
中国改革实业公司 1994年起 75,000.00 75,000.00
西安桃李旅游烹饪专修学院 2006年起 1,300,000.00 70%
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1999年起 13,070,154.81 75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1999年起 14,633,950.54 95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 2002年起 4,800,000.00 80%
陕西金福典当有限公司 2003年起 20,747,490.34 66.67%
合计 72,102,342.73 235,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、主营业务成本及毛利
2006年1-6月
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项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利
餐饮收入 87,042,351.29 36,213,978.07 50,828,373.22
客房收入 25,074,326.19 25,074,326.19
商品销售收入 16,536,746.36 9,968,670.21 6,568,076.15
其他收入 11,188,510.58 6,766,619.66 4,421,890.92
合计 139,841,934.42 52,949,267.94 86,892,666.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利
餐饮收入 86,851,476.85 36,019,418.80 50,832,058.05
客房收入 16,677,188.11 16,677,188.11
商品销售收入 24,626,013.87 15,643,844.24 8,982,169.63
其他收入 27,607.50 27,607.50
合计 128,182,286.33 51,663,263.04 76,519,023.29
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5、投资收益
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 -1,764,143.42 1,331,046.30
债权投资收益
短期投资跌价准备 362,774.82
长期投资减值准备 -600.00
股权投资转让收益
股票投资收益
基金投资收益 20,500.74
合计 -1,381,467.86 1,331,046.30
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七、关联方关系及其交易
（1）关联方关系披露
1、存在控制关系的关联方
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公司名称 注册地 主营业务 注册资本 与本公司关系 性质 法定代表人
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 西安市 餐饮 1500万元 子公司 有限责任 刘龙宇
西安常宁宫休闲山庄有限公司 西安市 餐饮、住 1750万元 子公司 有限责任 刘龙宇
宿
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 西安市 房地产 600万元 子公司 有限责任 刘龙宇
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司 西安市 演艺、娱 1050万元 子公司 有限责任 王一萌
乐
陕西金福典当有限公司 西安市 典当 3000万元 子公司 有限责任 田月琴
西安桃李旅游烹饪专修学院 西安市 教学 130万元 子公司 民办学校 王一萌
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2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
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公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1500万元 1500万元
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1750万元 1750万元
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 600万元 600万元
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司 1050万元 1050万元
陕西金福典当有限公司 3000万元 3000万元
西安桃李旅游烹饪专修学院 130万元 130万元
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3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1125万元 75% 1125万元 75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1662.5万元 95% 1662.5万元 95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 480万元 80% 480万元 80%
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司 787.5万元 75% 787.5万元 75%
陕西金福典当有限公司 2000万元 66.67% 2000万元 66.67%
西安桃李旅游烹饪专修学院 130万元 70% 130万元 70%
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（2）关联方交易事项披露
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
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公司名称 与本公司关系
西安天顺大厦联合开发有限公司 合营企业
西安唐城集团股份有限公司 托管企业
西安西饮置业投资有限责任公司 参股企业
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2、关联方应收应付款项余额
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项目 对应科目 期末余额 占各科目余额比重
西安唐城集团股份有限公司 其他应付款 1,700,000.00 3.09%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、租赁经营使用权
本公司整体承租西安唐城（集团）股份有限公司所属人民服装商店两层建筑物经营使用权，总建筑面积2612.75平方米，承租期为十年期。承租时间为西安唐城（集团）股份有限公司交付房屋后，签署交接确认书的次日起计。2006年2月10日支付全部租金6000万元人民币。
八、或有事项
1、本公司上期为控股子公司“西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司”向光大银行西安东郊支行申请的1000万元人民币流动资金借款，提供一年期连带责任担保，已于2006年3月29日偿还。2006年5月25日新增800万元人民币流动资金借款，本公司继续为其提供一年期连带责任担保，借款期限延至2007年5月24日止。
2、本公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公司200万元借款纠纷案。西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执行之中。本公司为谨慎起见，已提取了全额坏账准备。
九、承诺事项
本公司无需要说明的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司2005年度分红派息方案已获2006年5月31日公司召开的2005年度股东大会审议通过：以公司现有股本171,622,650股为基数，向全体股东每10股派0.60元现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10股派0.54元现金）。派息前公司总股本为171,622,650股，派息后总股本不变。本次分红派息股权登记日为：2006年7月10日(星期一)，除息日为2006年7月11日(星期二)。本次分红派息对象为：截止2006年7月10日(星期一)下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。本次社会公众股股息于2006年7月11日(星期二)通过股东托管券商直接划入其资金帐户。国有股、法人股及高管持股股息由本公司派发。
十一、其他事项
(1) 2006年6月5日本公司接到第一大股东西安市人民政府国有资产监督管理委员（以下简称：西安市国资委）市国资发[2006]88号《西安市人民政府国有资产监督管理委员会关于西安饮食服务（集团）股份有限公司国有股权划转的通知》，经2006年6月1日市国企改革协调联席会议研究，决定将本公司国家股股权划归由西安旅游集团有限责任公司（以下简称：西安旅游集团）持有。《通知》的主要内容如下：
①、本公司国家股股权及相应权益按2006年5月31日报表数划转西安旅游集团持有。
②、西安旅游集团须按国家及西安市政府的要求按期完成本公司的股权分置改革及相关手续的办理及过户工作。
③、衔接好本公司托管唐城股份3000万股国家股股权事宜。
④、由西安旅游集团负责对划入的本公司以及本公司托管的唐城股份及唐城集团公司所属的国有企业的管理工作，加快其改制步伐，全面负责其生产经营、安全和职工稳定等各方面工作，并承担国有资产保值增值责任。
通过此次股权划转后，本公司总股本仍然为17162.2650万股，其中西安旅游集团持有5250万股，占总股本的30.59%，为本公司第一大股东，其所持股份的性质为国家股。
根据国务院国资委《关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知》、财政部《关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知》、中国证监会《上市公司收购管理办法》和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》等相关法规和规范性文件的要求精神，此次国有股权划转事项须上报国务院国资委批准同意，并须向中国证监会提出豁免要约收购申请，在中国证监会审核无异议，获得批准后方可实施。本公司将敦请公司第一大股东积极办理相关手续，及时履行相关信息披露义务，并按国家及西安市政府的要求，尽快完成本公司的股权分置改革工作。
(2) 2006年1月3日,经友好协商,本公司与西安高新技术产业开发区管委会达成《关于解除(2002)33号国有土地使用权出让合同及补充合同的协议书》。根据新达成的合同，西安高新技术产业开发区管委会将退还西安饮食土地使用权出让金5000万元，支付资金占用费777.75万元（由于在此之前管委会已退付给西安饮食500万元，因此实际将支付5277.75万元）。另外，管委会还将支付为项目支出的直接费用217.25万元，并补偿本公司利益损失1000万元。1月7日本公司已从西安高新技术产业开发区管委员会收回上述"高新MALL"项目预付款,加上补偿金等,共计6495万元。
⑶ 2006年2月10日，公司召开第四届董事会第十一次会议，为有效实施公司资本运营，培育公司新的效益增长点，创造更好的经济效益和社会效益，本公司拟向银行借款，整体承租西安唐城（集团）股份有限公司所属人民服装商店两层建筑物经营使用权，总建筑面积2612.75平方米，承租期为十年期。承租时间为西安唐城（集团）股份有限公司交付房屋后，签署交接确认书的次日起计。总价格为6000万元人民币。本公司不承担在本合同签订之前的人民服装店所有的债权及债务。本次整体承租事项业经本公司四届十一次董事会与会的相关董事、独立董事和西安唐城（集团）股份有限公司股东会的通过。
(4) 1996年西安市商业贸易委员会先后下达了《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零商店的通知》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场的通知》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店的通知》等文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产，并对这些资产实施实质控制，同时享有这些资产的其他派生权利。2002年1月，根据西安市商业贸易委员会市商发[2002]4号《关于转发<西安市国有资产管理局、财政局关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的复函>的通知》，本公司对以上三家被兼并企业的资产转让、过户等相关手续正在办理之中。
(5) 2004年2月6日，本公司第一大股东西安市财政局与本公司就西安唐城（集团）股份有限公司（以下简称：西安唐城）3000万股国家股股权托管事宜，签订了《国家股股权托管协议》，托管期限为二年，并从签订日起开始实施。根据托管协议，本公司全权负责管理西安市财政局持有的西安唐城的全部国家股股权并代表西安市财政局行使除处置权以外的全部股东权利，但不承担托管中的经营亏损；本公司已向西安市财政局支付的300万元，作为股权托管期间本公司擅自处理资产或股权的押金。因托管协议的签署、登记和履行产生的费用由西安市财政局和本公司各自承担50%。本次股权托管为无偿托管，西安市财政局不向本公司支付任何报酬。本公司在委托管理期间因委托管理股权而发生的正常费用由西安唐城承担。
(6) 本公司曾于2004年12月15日与陕西宏商钢材加工配送有限公司（以下简称：陕西宏商公司）签署了《转让陕西金福典当有限公司股权合同书》（以下简称：合同书）。
2004年12月16 日公司董事会四届五次会议审议通过了《关于转让本公司控股子公司陕西金福典当有限公司股权的议案》。
2004年12月17日，公司在《证券时报》刊登了《关于转让本公司控股子公司陕西金福典当有限公司股权的公告》，公司拟以陕西金福典当有限公司（以下简称：金福典当）2004年11月30日未经审计的净资产3286万元为基础，以每股1.096元的价格，将公司持有的控股子公司陕西金福典当有限公司66.67％的股权,共计2,000万股,全部转让给陕西宏商钢材加工配送有限公司。转让总价款为2192万元。
按照本公司与陕西宏商公司签署的《合同书》规定，在《合同书》签署后五日内，陕西宏商公司向本公司先期支付转让总价款的5%，即110万元。本合同签署后叁个月内，陕西宏商公司向本公司付清全部转让价款。
截至2006年6月30日止，陕西宏商公司因在外资金未收回，除已向本公司先期支付的310万元外，未能向本公司付清其余的全部转让价款。
十二、补充资料
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 35.70 35.09 0.69 0.69
营业利润 1.14 1.12 0.02 0.02
净利润 2.73 2.68 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 0.59 0.58 0.01 0.01
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西安饮食服务(集团)股份有限公司
2006年8月16日
每日必读
