每日必读本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公 司2002年半年度财务会计报告未经审计。
（一）基本情况简介
1、 公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称： 西安饮食服务（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：XI"AN CATERING ＆ SERVICE (GROUP) CO.LTD
公司英文名称缩写：XCSG
2、 公司股票上市交易所、股票简称、股票代码
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西安饮食 股票代码：000721
3、 公司注册地址、办公地址及邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱
公司注册地址：陕西省西安市东大街298号
公司办公地址：陕西省西安市东大街298号
邮政编码：710001
公司国际互联网网址：http://www.xcsg.com
E－MAIL地址： xcsg@cmmail.com
4、 公司法定代表人：刘龙宇
5、 公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
公司董事会秘书： 陶光仲
联系地址：陕西省西安市东大街298号
联系电话：029－7232416 029－7210407－8313
传 真：029－7232416 029－7251354
电子信箱： taoguangzhong@sian.com
6、 公司选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址、半年度报告备置地点:
公司选定的中国证监会指定报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券部、董事会办公室。
7、公司的其他有关资料
（1）公司首次注册或变更注册登记日期、地点
首次注册日期：1996年12月31日
变更日期： 2001年12月30日 地点：西安市东大街298号
（2）企业法人营业执照注册号：6101001400183
（3）税务登记号码：西地税二字610103294241917号
（4）公司未流通股票的托管机构名称: 深圳证券交易所
（5）公司报告期内证券主承销机构名称： 陕西省证券公司
（6）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地址：中国西安
（二）主要财务数据和指标:
表一：指标项目 (金额单位：人民币元)
序号 项目 2002年1－6月 2001年1－6月
调整前 调整后
1 净利润 7,954,635.00 5,322,911.39 5,322,911.39
2 扣除非经常性损益后的净利润* 7,954,635.00 5,322,911.39 5,322,911.39
3 净资产收益率(％) 2.92 2.06 2.06
4 每股收益 0.0695 0.0465 0.0465
5 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.08 0.08
表二：指标项目 (金额单位：人民币元)
序号 项目 2002年6月30日 2001年12月31日
调整前 调整后
1 股东权益(不含少
数股东权益) 272,262,906.00 264,308,271.00 264,308,271.00
2 每股净资产 2.38 2.31 2.31
3 调整后的每股净资产 1.847 1.89 1.89
1、公司股份变动情况
报告期内公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他 原因引起股份总数及结构变动的情况。
2、股东情况介绍
(1)截止2002年6月30日，本公司共有登记在册股东18, 011户，其中国有股东1 户，法人股东66户，社会公众股股东17，944户。
(2)报告期末公司前10名股东的情况
名次 股东名称 持股数(股) 占总股本 股份性质
2002.6.30 比例(％)
1 西安市国有资产管理局 35,000,000 30.59 国有股
2 西安维德实业有限公司 8,893,750 7.77 法人股
3 华秦贸易公司 8,177,000 7.15 法人股
4 万厦工程服务部 8,141,700 7.12 法人股
5 西安唐城集团股份有限公司 6,547,800 5.72 法人股
6 西安卫康商店 4,457,100 3.90 法人股
7 西部证券股份有限公司 650,198 0.57 社会公众股
8 中关金智科技风险投资 281,200 0.25 社会公众股
有限公司
9 泰和证券投资基金 247,773 0.22 社会公众股
10 兴业证券投资基金 209,601 0.18 社会公众股
名次 股东名称 变动原因 质押冻结
1 西安市国有资产管理局 无
2 西安维德实业有限公司 无
3 华秦贸易公司 无
4 万厦工程服务部 无
5 西安唐城集团股份有限公司 冻结
6 西安卫康商店 无
7 西部证券股份有限公司 二级市场购买 无
8 中关金智科技风险投资 二级市场购买 无
有限公司
9 泰和证券投资基金 二级市场购买 无
10 兴业证券投资基金 二级市场购买 无
注：①前10名股东中，西安市国有资产管理局系本公司国有股股东，代表国家 持有本公司股份35,000,000股，持股比例占30.59％;第2至6名为法人股股东;第7至 10名为流通股股东。
②持股5％以上(含5％)股东所持股份报告期内质押或冻结情况。
本公司于2002年元月21日，接到本公司股东西安唐城集团股份有限公司通知， 该公司已于2002年元月18日将其持有的本公司法人股共654.78万股( 占本公司股份 的5.72 ％ ) 为西安维德实业发展有限公司向中国工商银行西安市东大街支行借款 1050万元人民币提供质押担保。借款期限为一年。西安唐城集团股份有限公司为本 公司第五大股东，该股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理 了股权质押冻结手续(详见2002年1月25日《证券时报》)。
③ 以上前10名股东中， 国有股股东西安市国有资产管理局持有西安唐城集团 股份有限公司63.99 ％的股份，存在关联关系. 其他股东之间本公司未知其存在关 联关系。
④ 报告期内，公司控股股东未发生变更。
1、公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况：
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有高管冻结股份为11,850股，没 有变动。
2、公司董事、监事、高级管理人员的变动情况：
1、2002年5月17日，公司召开2001年度股东大会，会议选举樊光鼎先生、席酉 民先生为公司第三届独立董事;增选李建先生、寻捧才先生为公司第三届董事(详见 2002年5月18日《证券时报》)。
2、2002年5月17日，公司第三届董事会召开第16次会议，会议通过了《选举公 司副董事长的议案》，会议选举李建先生为公司副董事长(详见2002年5月18日《证 券时报》)。
一、经营成果及财务状况简要分析
报告期内，公司共实现销售收入1.61亿元，实现主营业务利润 7, 658 万元。 2002年上半年，公司围绕“诚信为本，规范管理，快速发展”的战略目标，以“脚 踏实地，大胆创新，勤奋努力，不负众望”的精神，紧抓节会经济，开拓工业化食 品市场，进军连锁业经营，使上半年经营取得了较好成效。
1、报告期内公司主要财务指标中主营业务收入、主营业务利润、净利润、 现 金及现金等价物净增加同比增减变动情况：
(1) 表一 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数 增减(＋/－)％
主营业务收入 160,569,137.09 144,300,503.67 11.27
主营业务利润 76,575,450.73 74,045,118.41 3.42
净 利 润 7,954,635.00 5,322,911.39 49.44
现金及现金等价物净 31,323,974.29 26,424,068.44 18.54
增加或减少额
注:变动的主要原因：
① 本期主营业务收入相比去年同期增加， 主要原因是公司上半年围绕主业经 营，紧抓节会经济，开拓工业化食品市场，使主营业务收入较上年同期有较大增长。
② 主营业务利润相比去年同期增加，主要原因是因为主营业务收入增加所致。
③ 净利润增加是因为公司主营业务收入增加，三项费用额减少， 使利润总额 随之增加，虽然所得税率上调，但利润总额的增长幅度高于所得税率的增长幅度， 使净利润同比增长。
④ 现金及现金等价物净增加额较上年同期增长， 是因为公司报告期实现利润 及借款较上年同期增加所致。
2、报告期内公司主要财务指标中总资产、股东权益与期初比的增减变动情况：
(2) 表二 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数 增减(＋/－)％
总资产 593,499,299.77 532,357,210.00 11.49
股东权益 272,262,906.00 264,308,271.00 3.01
变动原因：
① 总资产增加是因为报告实现净利润及负债增加所致。
② 股东权益增加是报告期内实现净利润增加所致。
二、报告期内公司主要经营情况及主营业务的行业分布情况
公司主要从事餐饮、宾馆、旅游、食品工业的生产和销售。报告期内，实现主 营业务收入160,569,137.09元，主营业务利润76,575,450.73元， 分别比上年同期 增长11.27％和3.42％。公司产品结构合理，市场份额和主营业务盈利大大提高。
按产品类别分类的主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润、占总主营业 务收入的比例：
(3) 表三 单位：人民币元
行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 占总主营
业务收入％
餐饮 114,616,619.21 52,874,003.99 55,438,701.20 71.38％
客房 17,161,039.83 16,217,182.67 10.69％
商品 28,791,478.05 23,285,573.77 4,919,566.86 17.93％
合计 160,569,137.09 76,159,577.76 76,575,450.73 100％
三、报告期投资情况
(一)募集资金的使用情况
报告期内，公司无募集资金项目的投入情况。
(二)非募集资金投资情况
报告期内，公司没有发生主要投资项目的实际进度与已披露计划进度的重大差 异的情况。报告期内，公司利用非募集资金计划投资的七个投资项目有：
序号 投资项目 计划投入数 实际投入数
1 老孙家食品发展有限公司 200万元 99.95万元
2 西安饭庄食品厂 1280万元 994.68万元
3 八个分公司油烟净化工程 100.5万元 100.50万元
4 桃李学院新校舍改造 120万元 122.34万元
5 解放路饺子馆临潼分店 60万元 56.69万元
6 西安饭庄一楼快餐厅及六楼客房改造 150万元 58.98万元
7 五一饭店快餐厅及客房改造 630万元 123.06万元
总计 2540.50万元 1556.20万元
以上建设项目计划总投资2540.50万元，实际投资1556.20万元。
四、报告期实际经营成果与期初计划比较
(一)期初公司提出了实施品牌发展战略，加快科学技术与快餐制品的融合渗透， 以品牌优势，实现老字号名牌特色产品由手工操作到机械化提升的要求，报告期内， 公司推行全方位多样化的营销策略，加大市场投入，先后启动了各分公司的“绿色 厨房工程”。精心培育各分公司菜点品牌，取得一定的成效，报告期实现主营业务 收入160,569,137.09元，主营业务利润76,575,450.73元，分别比上年同期增长11 .27％和3.42％。报告期内，全公司主要产品的市场占有率有所提升。 工业化食品 销售收入达1033万元。其中：春节及元宵节期间工业化食品销售总收入765.07万元， 与去年同期相比增长227.46％。
(二)期初公司提出了发展规模连锁店，抢占快餐连锁店的市场发展份额的要求， 报告期内，公司通过认真的市场调研，按照规范的连锁经营模式，经过积极的筹备， 开办了解放路饺子馆临潼连锁店、同盛祥新疆店等多个连锁店，取得了良好的效益。
(三)期初公司提出了加强营销队伍建设，展开营销攻势，提高产品的市场占有 率的要求，报告期内，公司狠抓“元旦、春节、五一、六一、全国糖酒会、东西部 贸洽会以及双休日”等节假日的营销策划，扩大快餐食品外卖规模，扩大了经营收 入，各类节、会及双休日经营收入达9691万元，占到上半年总收入的52％。
(四)期初公司提出了落实增收节支“四个一点”，实现“民富企强”的目标。 报告期内，公司对指标进行具体分解，纵向到月，横向到部门，先后成立了采供中 心、旅行社、散客中心、印务中心。并适时抽查，逐月考核，较好的实现了收入增 长、三项费用率下降、餐饮毛利率上升、利润上升的目标。
(五)期初公司提出了加强创新力度，对传统菜点进行根本性创新的要求。报告 期内，公司在保留传统菜品优点的基础上，从创新思路和制作工艺上提出了具体要 求，各分公司边整改，边供应，边完善，有力地推动了饺子宴、泡馍宴、小吃宴等 传统特色宴席、品种的更新与提高，并新研制开发出了一大批更具时代特色，适应 不同消费档次的新宴席、新品种和新的宴饮形式。
五、下半年经营计划
1、实现品牌创新，加快技术进步。进一步提高产品质量和优化产品结构， 加 大新产品的开发和市场开拓力度，牢固占领市场。大力实施品牌战略, 以创造国际 知名品牌为目标，重点抓好西安饭庄的陕菜和小吃宴、老孙家饭庄的牛羊肉泡馍， 德发长酒店、解放路饺子馆的新派饺子宴为代表的特色品牌的经营创新，通过多种 经营方式，产生品牌规模效应，扩大市场占有率；同时对特色褪化、经营平淡的企 业，将通过寻求合作联营、内引外联、引进知名品牌、调整经营结构，创出经营的 新路子，促进企业快步发展。
2、大力挖掘本地客源市场，确保主业经营根基稳固。认真研究适应本地市场、 本地客源及消费者新需求的市场新思路和新渠道。以大众化为主方向，以地域餐饮 文化为依托，抓住商务消费、家庭消费、休闲消费、旅游消费的市场新变化，开拓 新的宴饮形式和新的风味特色，下大力气地吸引消费群体。
3、实现企业发展新突破，增强公司的整体实力。 一是将老孙家端履门老店整 体搬迁至公司新近购买的西安南门里19000平方米民族建筑风格的“南华宫”， 为 民族特色餐饮的提升档次、扩大规模、壮大发展，创造更加良好的餐饮经营环境。 二是继续推行内引外联发展战略，完成与日本知名餐饮品牌公司合作经营日本特色 餐饮店的开业筹备。三是有效进行内部资源整合，开办西部烤鸭王大酒店，盘活资 产，发挥资产的最大效益。四是探索社会化餐饮管理的产业发展新思路。成立餐饮 管理专业公司，继续向餐饮管理社会化的企事业单位发展新网点；五是大力发展旅 游烹饪专业培训，投资建设国内一流的现代化的西安桃李旅游烹饪学院新校舍，主 动与海内外院校交流合作，扩大教学规模、改善教学环境，并增加多学科门类的教 育和培训，保证教学质量，提高办学水平。
4、积极稳妥发展连锁，实现规模效益。成立市场拓展部， 制订连锁经营管理 办法，形成规范化、标准化的连锁经营模式。按照“一级所有，统一管理、规模发 展”的连锁经营发展思路，重点抓好解放路饺子馆、春发生饭店和烤鸭店的等一批 品牌店的饺子品牌、葫芦头泡馍品牌和烤鸭品牌的连锁经营，实现由点到面的拓展， 实现品牌的规模效益。
5、实现食品工业化的新突破，扩大规模，增加收入。以西安饭庄、 老孙家饭 庄、西安烤鸭店三个食品公司为主要生产基地，不断探索集中生产加工，统一配送， 品牌联手销售的新方式。一是运用现代化的食品加工手段，在生产工序上，实施标 准化生产、规范化管理，严把质量关，确保产品质量；二是严格按照食品工业化生 产的标准，在房建设备上，高起点、高标准的设计建造食品加工的新厂址和引进生 产流程的新设备；三是依托公司的信誉、品牌和技术优势，在运行模式上，一方面 抓好稠酒、腊牛羊肉、方便泡馍、香油等四季产品打入超市，省内外的销售，一方 面搞好中秋月饼等节令食品的节假日专题销售；四是充分发挥和调动广大员工的积 极性，在销售网络上，广泛设点，推行全方位多样化的营销策略，有计划、有步骤、 有选择的加大广告宣传力度和产品促销力度，力争使工业化产品销售收入突破2000 万元的目标。
6、加强企业内部管理， 严格实施增收节支“四个一点”计划的方针目标管理 考核和工作质量责任追究制；继续加强对投资全过程的管理。科学、准确的做好投 资前期的考察、论证关，投资过程中的质量、价格关，工程完工后的资金使用审核、 决算关，确保资金的使用安全；继续坚持严格规范、严格执行、严格检查，确保公 司的各项制度及管理意志落到实处；继续加大菜点质量标准化管理的实施力度，推 广菜点质量管理、菜品创新经验，推动菜品质量管理和创新迈上新台阶。
7、建立科学、合理、可操作性强的员工考评体系，配合薪酬制度改革， 形成 有效的激励约束机制，充分体现能进能出、能上能下、按劳取酬、多劳多得的用人 和分配原则；建立多渠道、多层次的培训体系，提升员工的专业知识和生产技能， 提高公司的全员劳动力生产水平。
一、利润分配方案的执行情况
经2002年5月17日召开的公司2001年度股东大会批准：公司2001 年度利润分配 方案为：以2001年末总股本114,415,100股为基数，向全体股东每10 股派发现金红 利1.00元(含税)，该方案已在2002年8月2日实施完毕。
二、或有事项与期后事项
(1)重大诉讼、仲裁事项的进展情况
报告期内，本公司于2002年3月28 日收到了陕西省高级人民法院送达的原告西 安旅游(集团)股份有限公司诉本公司借款纠纷一案的民事起诉书副本，要求本公司 偿还借款本息合计人民币31,299,446元。本公司据理不能认同，已依法作出答辩， 向陕西省高级人民法院陈述事实，请求驳回。该案目前正在审理之中。
(2)其他有关诉讼事项
[1] 本公司诉陕西省长安期货经纪有限公司期货代理合同纠纷一案，陕西省高 级人民法院曾于2001年3月2日作出(2000)陕经一终字第77号民事判决，且已发生法 律效力。2001年9月16日， 原审被上诉人陕西省长安期货经纪有限公司提出再审申 请，陕西省高级人民法院于2002年6月25日作出裁定，决定将此案由该院提起再审， 在审理过程中，经陕西省高级人民法院主持调解，本公司与陕西省长安期货经纪有 限公司双方自愿达成如下调解协议：
① 陕西省长安期货经纪有限公司向本公司支付本金60.5409万元；
② 陕西省长安期货经纪有限公司向本公司一次性支付利息26万元；
另：本案件一、二审受理费各8876元及执行费8900元，由陕西省长安期货经纪 有限公司负担。2002年7月19日， 本公司已收到陕西省长安期货经纪有限公司向本 公司支付的本金、利息及受理费、执行费合计89.2061万元。至此， 本公司与陕西 省长安期货经纪有限公司期货代理合同纠纷一案已告终结。(本次公告刊登在 2002 年7月24日《证券时报》)
[2] 本公司就所属德发长酒店向陕西经信纺织品公司提供借款200 万元纠纷案 向西安市中级人民法院提起诉讼。经一审裁定，本公司胜诉，现正申请法院执行。 本公司2001年已对其计提60％(140万元)的坏帐准备。
[3] 西安市建行诉讼本公司所属德发长酒店为世泰斯公司贷款149 万元提供担 保案，经西安市中级人民法院二审判决，德发长酒店不承担还款担保责任。
[4] 经西安市审计局审定，本公司已经支付陕西华光装饰工程公司装修德发长 酒店工程款500万元，陕西华光装饰工程公司对此有异议，要求支付总装修款 1253 万元，并向法院提出诉讼。经陕西省高院二审判决，将工程决算款总额裁定为 916 万元。本公司截止2002年6月30日已经支付916万元，此案已终结。
(3)重大对外担保的金额与期限
[1] 根据本公司2001 年度第一次临时股东大会决议通过的《关于本公司与陕 西精密合金股份有限公司相互提供贷款担保的协议》，经本公司2001年12月29日三 届八次董事会研究决定，同意为陕西精密合金股份有限公司在中国银行陕西省分行 的壹亿元人民币贷款提供担保。本公司于2001年12月30日与中国银行陕西省分行签 订了编号为2001年陕中司授信协保字3－1121号《最高额保证合同》， 合同规定， 担保本金金额不超过壹亿元人民币(含壹亿元人民币)，担保期限一年。( 本次公告 刊登在2002年1月4日《证券时报》)
[2] 本公司为大香港鲍翅酒楼有限公司在中国光大银行西安东郊支行贷款壹 仟万元人民币提供连带责任担保。期限壹年。(本次公告刊登在2002年4月25日《证 券时报》)
(4)或有事项
1996年西安市商业贸易委员会先后下达“市商发(1996)276、277、278、 号” 《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电 批零商店》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡 场》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品 商店》文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产， 并对该项资产实施实质控制，同时享有该资产的其他派生权利。2002年1月， 西安 市商业贸易委员会“市商发[2002]4号”文件转发《西安市国有资产管理局、 财政 局关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的 复函》的通知，本公司对“灯具厂、儿童食品店”等三家企业实施兼并的资产过户 及其他有关手续正在办理之中。
三、重大资产收购、出售或处置事项
1、鉴于本公司老孙家端履门老店经营店址的搬迁、 西安烤鸭店须扩大生产经 营规模，以及本公司拟与日本大秦株式会社合资经营日本特色餐饮店等企业寻求营 业场地的需要，经2002年6月27日召开的公司2002 年度第一次临时股东大会审议决 定：同意公司向银行借款，以4583元/每平方米，总售价为8675万元的价格， 向西 安市古城建设开发公司，整体购买位于西安市南大街1号(大南门城门口内)， 总占 地面积3373.386平方米(折合5.06亩，含代征路,其中建筑物占地面积2640.42 平方 米，〈折合3.9606亩〉)，总建筑面积18929.03平方米，框架结构(地面6层，地下2 层)的“南华宫商品房项目”。本次收购不构成关联交易。(本次公告刊登在2002年 6月28日《证券时报》)
2、2002年7月30日，公司与陕西宏商钢材加工配送有限责任公司签订了《股权 转让协议》，将公司持有的西安商贸旅游有限责任公司19％的股权转让给陕西宏商 钢材加工配送有限责任公司，转让总金额为171万元。本次股权转让损失为19万元 ; 与西安金水桥置业有限公司签订了《债权转让协议》，将公司持有的西安商贸旅 游有限责任公司2,603万元的债权，以2,472.85 万元转让给西安金水桥置业有限公 司，本次债权转让损失为130.15万元。
四、报告期内公司无重大关联交易事项。
五、重大合同及其履行情况
(一)公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁公司资产事项。
(二)公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财行为。
六、报告期内公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东未发生对公司经营成 果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
七、其他重要事项
1、 2002年1月7日，本公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司与西安领先 投资发展有限公司签订了本公司法人股转让合同书。西安唐城集团股份有限公司将 所持有的本公司6,547,800股社会法人股转让给西安领先投资发展有限公司， 转让 价格为每股2.25元人民币，合计共14,732,550元。西安领先投资发展有限公司将以 现金支付上述受让股权金额(本次股权转让提示性公告刊登在2002年1月8 日《证券 时报》)。 2002年7月17日， 转让双方在本次股权转让公告见报之后即刻办理了股 权过户交割手续，本次转让完成后，西安唐城集团股份有限公司不再持有本公司股 份，西安领先投资发展有限公司持有本公司6,547,800股社会法人股， 占本公司总 股本5.72％，成为本公司第五大股东。(本次公告刊登在2002年7月17日《证券时报》 )
2、本公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司于2002年元月18日， 将其持 有的本公司法人股共654.78万股(占本公司股份的5.72％)为西安维德实业发展有限 公司向中国工商银行西安市东大街支行的1050万元人民币借款，提供为期一年质押 担保。(本次公告刊登在2002年1月25日《证券时报》)。2002年7月15日，本公司接 到公司股东西安唐城集团股份有限公司通知，因办理股份转让过户手续，质押双方 于2002年7月15日， 已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质 押解除手续。(本次公告刊登在2002年7月17日《证券时报》)
3、2002年5月13日，本公司第二大股东西安裕隆贸易公司与西安维德实业发展 有限公司签订了本公司法人股转让合同书。西安裕隆贸易公司将所持有的本公司8 ,893,750股社会法人股转让给西安维德实业发展有限公司，转让价格为每股2.00元 人民币，合计共17,787,500元。西安维德实业发展有限公司将以现金支付上述受让 股权金额。2002年5月31日， 转让双方在本次股权转让公告见报之后即刻办理了股 权过户交割手续，本次转让完成后，西安裕隆贸易公司不再持有本公司股份，西安 维德实业发展有限公司持有本公司8,893,750股社会法人股，占本公司总股本7. 77 ％，成为本公司第二大股东。(本次公告刊登在2002年6月1日《证券时报》)
4、2002年7月15日，本公司接到公司第二大股东西安维德实业发展有限公司通 知，该公司与中国工商银行西安市东大街支行于2002年7月10 日签署了权利质押合 同(合同编号：陕工银营东(质)字2002年第505－002号)，将8,893,750 股社会法人 股(占总股本7.77％)质押给中国工商银行西安市东大街支行，用于在该行借款人民 币壹仟肆佰万元整(1,400万元整)，质押期限为2002年7月15日至2003年7月10日止。 在质押期内该部分股份被冻结。(本次公告刊登在2002年7月17日《证券时报》)
5、为保证公司经营活动持续、稳定、快速的发展，根据公司2002 年发展计划 与资金需求计划，经2002年6月27日召开的公司2002 年度第一次临时股东大会审议 决定：同意公司为补充流动资金，向中国建设银行西安莲湖路支行申请信用贷款人 民币5,000万元整。向工商银行东大街支行申请信用贷款人民币1310万元整(借新还 旧)，向中国光大银行西安支行申请信用额度贷款人民币8,000万元整；向交通银行 西安分行申请信用贷款2,600万元整； 向中国建设银行西安莲湖路支行申请信用贷 款人民币3,000万元整(借新还旧)，共累计申请信用贷款人民币19,910万元整。 以 上信用贷款和信用额度贷款均用于补充流动资金， 期限一年， ( 本次公告刊登在 2002年6月28日《证券时报》)
(一) 财务报表(附后)
(二) 财务报表附注(附后)
1、 报告期内公司无会计政策、会计估计变更与会计差错更正的内容。
2、 报告期较前一报告期财务报表合并范围未发生变化。
公司董事会办公室备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所和 公司股东查询，文件包括：
1、载有董事长亲笔签署的公司2002年半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章 的财务报告文本；
3、报告期内公司在《证券时报》上披露的所有文件文本；
4、《公司章程》文本；
5、其它有关资料。
西安饮食服务(集团)股份有限公司
二○○二年八月十五日
一、公司概况
本公司前身系创建于1956年的国有商业企业。经西安市政府批准，在原西安市 饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日， 经 西安市体改委“市体改字(1993)98号”和“市体改字(1993)103号”批准， 对西安 饮食集团公司进行整体改组，采用定向募集方式为股份有限公司。1997年4月9日， 本公司经中国证监会“证监发字(1997)112号”和“证监发字(1997)113号”批准， 公开发行人民币普通股A股4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。本公司经 营范围是饮食供应业，服务业，文化娱乐、装饰装潢、旅游接待服务，批零销售副 食品、酒、饮料，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件 及技术的进口业务，经营本企业生产产品及技术的出口业务，经营进料加工和“三 来一补”业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用借贷记账法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记 账，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调 整，汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记账本位币 以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母 公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制 合并会计报表。
[1] 资产负债表
A、所有资产、 负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公 司记账本位币。
B、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外， 均按照发生时的市场汇率折 算为母公司记账本位币。
C、 “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列 示。
[2] 利润及利润分配表
A、 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的 会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
B、利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示。
C、利润分配表中“年初未分配利润”项目， 以上一年折算后的期末“未分配 利润”项目的数额列示。
D、利润分配表中“未分配利润”项目， 按折算后的利润分配表中的其他各项 目的数额计算列示。
[3]、现金流量表
A、 现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照合并会 计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。
B、 现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”项目按照合并会计报表决 算日市场汇率折算为母公司的记账本位币。
7、现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。
8、坏账核算方法
本公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能 收回的应收账款和债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足等，经股东大会 或董事会批准作为坏账损失。本公司对坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备按账 龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为： 逾期1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的1％计提；逾期1－2年的， 按其余 额的5％计提；逾期2－3年的，按其余额的10％计提；逾期3－4年的， 按其余额的 15％计提；逾期4－5年的，按其余额的20％计提；逾期5年以上的，按其余额的 30 ％计提。
9、存货核算方法
存货分为原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品，包装物。取得时 均采用实际成本计价，发出时除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出 采用加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用“五五摊销法”核算。对期末存货 按成本与可变现净值孰低计价，并按单项法计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资按实际成本计价。投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券， 实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。对期末短期投资按成本与市价孰低 计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
分为长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业20％以下权益性资本时，采用 成本法核算；股权投资占被投资企业20％以上按权益法核算。长期投资以确认的价 值计价。年末按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益 或投资损失。对股权投资差额，在年末分期平均摊销，计入损益，股权投资差额的 摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期 限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不低于10年期限摊销。
长期债权投资核算方法：长期债权投资，按实际支付的价款记账，若实际支付 的价款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资—应计利息" 。债权 投资按期计算应收利息，计算的利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的 金额，确认为当期投资收益。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。
长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，按单项项目计提长期投资减值准备。有市价的长期投资，根据以 下迹象判断，按照个别投资项目计提长期投资减值准备：①市价持续2年低于账面价 值；②该项投资暂停交易1年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2 年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、 清算或出现其他不能持续经营的迹象。 无市价的长期投资，根据以下迹象判断，按照个别投资项目计提长期投资减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化， 可能导致被投资单位出现巨额亏 损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所从事 产业的生产技术或竞争者数量等发生了严重恶化；④被投资单位的财务状况、 现金 流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、 机器设备、运输工具及其他设备等。购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、 运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账；自行建造的固定资产，按建造过程中 实际发生的全部支出记账；投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记账；融资 租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装 调试费等支出记账；在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的 价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记 账；盘盈的固定资产，按重置完全价值记账；接受捐赠的固定资产，按同类资产的 市场价格，或根据提供的有关凭据记账。固定资产折旧采用平均年限法，各类固定 资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 30－40年 3.23－ 2.42 3
机器设备 5－8年 19.40－12.13 3
运输设备 5－8年 19.40－12.13 3
其 他 5－8年 19.40－12.13 3
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资 产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为 固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时， 按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
[1] 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
[2] 由于技术进步等原因，已不可能使用的固定资产。
[3] 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
[4] 已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
[5] 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达 到预定可使用状态前而发生的各项支出，按照实际成本法核算，包括施工前的准备、 正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的 利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。 待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工 程计提在建工程减值准备：
[1] 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
[2] 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性。
[3] 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。
14、无形资产计价及摊销方法
无形资产包括天然气使用权、土地使用权和软件三类。以实际成本计价，在确 定的期限内平均摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受 益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法 律规定的有效年限摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合 同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
期末对无形资产逐项进行检查并按账面价值与可收回金额孰低计量，如果由于 无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减 值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账 面价值的差额，计提无形资产减值准备：
[1] 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响。
[2] 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
[3] 某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足 以证明。
[4] 某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益：
[1] 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值。
[2] 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益。
[3] 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
筹建期间发生的开办费在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月起一次 摊销。固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销；租入固定资产改良支出在租 赁期内平均摊销；其他一年以上的待摊费用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
本公司销售商品的收入，在下列4项条件均能满足时予以确认。
[1] 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
[2] 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的 商品实施控制。
[3] 与交易相关的经济利益能够流入企业。
[4] 相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务，在下列条件予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，则完成劳务时确认收入，如劳务的开始 和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产，在下列2项条件均能满足时，确认收入：
[1] 与交易相关的经济利益能够流入企业；
[2] 收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理 上采用应付税款法；由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应税所得之间的 差异，在会计处理上采用纳税影响会计法－递延法。
18、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。
[1] 合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)权益性资本的子公司。
[2] 按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通 知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
[3] 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的 方面，按母公司会计政策进行调整。
三、税项
税种 计税依据 税率
增值税 主营业务收入 17％
营业税 主营业务收入 5％
城市建设维护税 增值税、营业税 7％
教育费附加 增值税、营业税 3％
企业所得税 应纳税所得额 33％
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司
公司名称 注册资本 经营范围 原始投资额 比例
西安老孙家食品有限公司 70万元 食品加工 49万元 70.00％
西安福迎门大香港鲍翅酒
楼有限公司 560万元 餐饮 420万元 75.00％
西安饭庄食品有限公司 300万元 食品加工 210万元 70.00％
西安老孙家食品有限公司、西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司纳入合并会计 报表范围。西安饭庄食品有限公司因厂址未定，至今尚未正式生产经营，故未合并。
2、合营企业
公司名称 注册资本 经营范围 原始投资额 比例
西安渭水园温泉度假村 1000万元 旅游服务 350万元 35.00％
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 币种 期初数 期末数
现金 人民币 157,577.04 425,256.52
银行存款 人民币 82,923,999.96 113,980,294.77
其他货币资金
合计 83,081,577.00 114,405,551.29
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 3,902,803.23 1,345,205.88 3,902,803.23 1,345,205.88
合计 3,902,803.23 1,345,205.88 3,902,803.23 1,345,205.88
3、应收票据
项目 期初数 期末数
银行承兑汇票 200,000.00
合计 200,000.00
4、应收账款
账龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 1,812,016.05 99.05 14,920.19
1－2年 6,938.80 0.38 346.94
2－3年 9,461.00 0.52 946.10
3－4年 994.00 0.05 149.10
4－5年
5年以上
合 计 1,829,409.85 100.00 16,362.33
账龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 4,374,382.85 99.32 43,743.83
1－2年 12,170.00 0.28 608.50
2－3年 8,529.80 0.19 852.98
3－4年 9,461.00 0.21 1,419.15
4－5年
5年以上
合 计 4,404,543.65 100.00 46,624.46
注：应收账款中无应收持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
5、其他应收款
账龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 38,524,487.29 31.93 435,358.87
1－2年 62,845,192.39 52.08 3,142,017.12
2－3年 992,390.00 0.82 99,239.00
3－4年 1,214,458.75 1.01 180,708.74
4－5年 685,856.62 0.57 436,815.27
5年以上 16,397,556.45 13.59 14,186,835.17
合计 120,659,941.50 100.00 18,480,974.17
账龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 30,971,216.53 21.59 309,712.17
1－2年 35,378,066.49 24.66 1,768,903.32
2－3年 57,849,488.58 40.32 5,784,948.86
3－4年 5,905,526.54 4.12 885,828.98
4－5年 1,483,048.72 1.03 296,609.74
5年以上 11,876,203.05 8.28 9,404,708.97
合计 143,463,549.91 100.00 18,450,712.04
注：[1] 其他应收款中无应收持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
[2] 其他应收款中余额前五名的单位列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 款项性质
常宁宫 38,017,625.55 2000－2002年 *
西安商贸旅游
有限责任公司 26,030,000.00 2000－2002年 借款
西安渭水园温泉度假村 18,667,455.32 1999－2002年 借款
西安市古城建设开发公司 17,350,000.00 2002年 **
离退休费用 5,348,400.00 2000－2002年 ***
其他应收款中应收前五名余额合计105,413,480.87元，占其他应收款余额的73. 45％。
* 系正在筹建中的中外合资企业，根据章程规定，注册资本1750万元，本公司 持有51％的股份(892.50万元)，合资外方为新加坡佳荣投资公司持有26％(455万元) ，其他中方股东持有23％(402.50万元)，因外方资金一直未到位，该公司未能取得 正式营业执照。其他应收款所载38,017,625.55万元，其中投资款892.50万元， 其 余款项均为垫支款。
** 经2002年度第一次临时股东大会审议通过，同意本公司以总售价8675 万元 的价格，向西安市古城建设开发公司整体购买位于西安市南大街1号、建筑面积18 ,929.03平方米的“南华宫商品房项目”，其他应收款所列为购房保证金。
*** 系应由国家股利承担的离退休人员费用。
6、预付账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 3,144,780.00 99.71 3,727,210.00 100.00
1－2年 9,010.00 0.29
2－3年
3－4年
4－5年
5年以上
合 计 3,153,790.00 100.00 3,727,210.00 100.00
注：
预付账款中无预付持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
7、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 7,786,077.78 8,969,565.03
物料用品 1,678,318.74 1,573,912.45
库存商品 16,599,861.97 1,210,000.00 7,606,324.36 1,210,000.00
低值易耗品 7,541,079.39 7,607,673.04
合 计 33,605,337.88 1,210,000.00 25,757,474.88 1,210,000.00
8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 4,583.34 392,796.23 302,424.52 94,955.05
保险费 52,617.18 58,182.22 74,076.55 36,722.85
房租 271,064.00 103,550.57 371,314.57 3,300.00
其他 1,841,152.23 2,934,611.66 3,067,872.29 1,707,891.60
合 计 2,169,416.75 3,489,140.68 3,815,687.93 1,842,869.50
9、长期投资
项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 24,221,738.09 10,000.00 25,683,493.40 10,000.00
长期债权投资
合 计 24,221,738.09 10,000.00 25,683,493.40 10,000.00
长期股权投资
被投资单位名称 投资起止日 投资金额 占被投资单位注册资本％ 减值准备
西安天顺大厦 1994年起 15,406,444.84 10,000.00
西安渭水园
温泉度假村 1996年起 2,252,048.56 35.00％
新疆购地 1992年起 150,000.00
中国改革实业公司 1994年起 75,000.00
西安商贸旅游
有限责任公司 1998年起 1,900,000.00 19.00％
西安饭庄食品
有限公司 2002年起 2,100,000.00 70.00％
西饮置业公司 2002年起 1,900,000.00 19.00％
隆祥实业投资公司 2002年起 1,900,000.00 19.00％
合 计 25,683,493.40
10、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加
原值：
房屋及建筑物 155,142,027.06 21,420.00
机器设备 56,576,621.49 4,096,367.96
运输设备 6,185,122.62 71,800.94
其他 47,169,273.34 556,341.86
合计 265,073,044.51 4,745,930.76
折旧：
房屋及建筑物 24,425,787.65 1,461,987.31
机器设备 18,469,351.30 4,865,918.73
运输设备 2,362,514.14 68,495.50
其他 12,186,264.70 1,823,501.55
合计 57,443,917.79 8,219,903.09
固定资产净值 207,629,126.72
项目 本期减少 期末数
原值：
房屋及建筑物 6,120,321.82 149,043,125.24
机器设备 292,966.25 60,380,023.20
运输设备 6,256,923.56
其他 741,913.06 46,983,702.14
合计 7,155,201.13 262,663,774.14
折旧：
房屋及建筑物 2,155,044.31 23,732,730.65
机器设备 173,452.28 23,161,817.75
运输设备 2,431,009.64
其他 570,542.06 13,439,224.19
合计 2,899,038.65 62,764,782.23
固定资产净值 199,898,991.91
注：
[1] 因原房屋估价入帐时估价过高，决算后调整冲回，造成本期固定资产减少。
[2] 本期没有出现固定资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资 产减值准备。
11、在建工程
工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转固
德发长酒店广
场改造工程 5,000,000.00 275,766.57 594,415.43
老孙家饮食
苑工程 10,000.000.00 565,063.80 730,387.99 387,922.80
曲江春餐厅
改造 250,000.00 20,393.25 73,214.25
西安饭庄
客房改造 12,800,000.00 2,055,168.28 3,878,701.54
五一饭店
锅炉改造 2,000,000.00 119,840.00 21,000.00
老孙家扩
建工程 150,000,000.00 2,529,114.12 5,003,396.44
大香港酒楼
装修工程 5,000,000.00 4,516,708.71 4,170,366.40
其 他 1,523,405.93 9,271,721.72 414,329.00
合 计 185,050,000.00 11,605,460.66 23,743,203.77 802,251.80
工程项目 其他减少 期末数 完工％ 资金来源
德发长酒店广 贷款和
场改造工程 870,182.00 100％ 募股资金
老孙家饮食
苑工程 294,619.00 612,909.99 88％ 同上
曲江春餐厅
改造 93,607.50 100％ 同上
西安饭庄
客房改造 1,825,441.15 4,108,428.67 50％ 同上
五一饭店
锅炉改造 119,840.00 21,000.00 100％ 同上
老孙家扩
建工程 7,532,510.56 1.68％ 同上
大香港酒楼
装修工程 2,621,095.06 6,065,980.05 90％ 同上
其 他 10,157,959.65 222,839.00 同上
合 计 15,112,562.36 19,433,850.27
注：
[1] 在建工程本期无资本化利息。
[2] 本期没有出现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工 程减值准备。
12、无形资产
类别 原始金额 期初数 本增加 本期转出
土地使用权 26,731,937.50 17,528,744.96 1,330,370.84
天然气初装费 3,498,825.00 2,454,311.60 108,600.00 44,442.00
软件 3,000.00 2,700.00
合 计 30,233,762.50 19,985,756.56 1,438,970.84 44,442.00
类别 本期摊销 期末数 剩摊期限
土地使用权 18,859,115.80 41年
天然气初装费 87,900.00 2,430,569.60 8年
软件 300.00 2,400.00 5年
合 计 88,200.00 21,292,085.40
注：
本期没有出现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减 值准备。
13、长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 41,363,494.14 14,718,531.90 5,524,507.33 50,557,518.71
开办费
合 计 41,363,494.14 14,718,531.90 5,524,507.33 50,557,518.71
14、短期借款、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
保证借款 122,580,000.00 29,360,000.00
信用借款 140,100,000.00
质押借款
合 计 122,580,000.00 169,460,000.00
15、应付账款
截止2002年6月30日，应付账款余额为18,479,900.41元。本公司无三年以上的 应付账款；
应付账款中无应付持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
16、预收账款
截止2002年6月30日，预收账款余额为 808,799.50元。
预收账款中无预收持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
17、其他应付款
截止2002年6月30日，其他应付款余额为26,005,635.67元。
其他应付款中无应付持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
18、应付股利
股东单位 期初数 期末数
国家股利
法人股利 7,815,346.23 7,547,390.00
个人股利 4,134,120.00 4,134,120.00
合 计 11,949,466.23 11,681,510.00
注：
根据股东大会分配方案，本公司2001年实施10派1元(含税) 的利润分配方案， 分配现金股利为11,441,510元。
19、应交税金
税 种 期初数 期末数 计提依据
增值税 －861,642.17 16,394.41 17％
营业税 1,411,893.68 1,269,688.28 5％
消费税
城市建设维护税 88,621.11 72,119.18 应交流转税7％
企业所得税 －983,299.31 －179,807.61 33％
个人所得税 11,289.88 48,099.45
固投税 25,800.00 25,800.00
房产税 296,328.33 383,571.49
土地使用税 12,100.05 20,961.98
合 计 1,091.57 1,656,827.18
20、其他应交款
项目 期末余额 计提依据
教育费附加 79,714.66 应交流转税3％
合 计 79,714.66
21、预提费用
类别 期初数 期末数
利息 433,309.75 860,418.20
修理费 165,978.57 262,515.57
租赁费 432,576.44 476,583.28
其他 127,749.07 320,329.94
合计 1,159,613.83 1,919,846.99
22、长期借款
借款单位 金额 借款期限 月利率‰ 借款条件
陕西省资金局 1,200,000.00 3.750 保证
中行东大街支行 20,000,000.00 2001.01－2003.01 5.442 保证
建行西安营业部 10,000,000.00 2001.06－2003.06 5.445 保证
建行西安营业部 20,000,000.00 2001.10－2003.10 5.445 保证
建行西安营业部 20,000,000.00 2001.10－2003.10 5.445 保证
陕西省资金局 736,000.00 5.790 保证
陕国投营业部 2,000,000.00 97.1.1－98.12.31 3.500 保证
西安市网点办 1,000,000.00 3.330 保证
陕西省资金局 1,050,000,00 4.000 保证
陕西省资金局 200,000.00 97.3.20－97.12.20 6.300 保证
西安市网点办 880,000.00 保证
合计 77,066,000.00
23、股本
项目 年初数 本期变动增减(＋，－) 年末数
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 35,000,000.00 35,000,000.00
其中：
国家持有股份 35,000,000.00 35,000,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 38,073,900.00 38,073,900.00
3、内部职工股 11,850.00 11,850.00
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 73,085,750.00 73,085,750.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 41,329,350.00 41,329,350.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份 41,329,350.00 41,329,350.00
合计
三、股份总数 114,415,100.00 114,415,100.00
24、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 122,021,859.96 122,021,859.96
接受捐赠非现金资产准备 20,000.00 20,000.00
接受捐赠现金资产准备
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额 1,560.65 1,560.65
其他资本公积 1,411,953.89 1,411,953.89
合计 123,455,374.50 123,455,374.50
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 8,147,382.03 8,147,382.03
公益金 4,073,687.00 4,073,687.00
任意盈余公积
合计 12,221,069.03 12,221,069.03
26、未分配利润
项目 金额
净利润 7,954,635.00
期初未分配利润 14,216,727.47
提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
分配优先股股利
分配普通股股利
期末未分配利润 22,171,362.47
27、主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利额
餐饮收入 114,616,619.21 52,874,003.99 61,742,615.22
客房收入 17,161,039.83 17,161,039.83
商品销售收入 28,791,478.05 23,285,573.77 5,505,904.28
合计 160,569,137.09 76,159,577.76 84,409,559.33
28、其他业务利润
业务种类 业务收入 业务成本 税金 业务利润
房租收入 7,224,202.88 1,100,227.85 963,428.18 5,160,546.85
合计 7,224,202.88 1,100,227.85 963,428.18 5,160,546.85
29、财务费用
类 别 本 年 数 上 年 数
利息支出 7,599,079.12 5,848,905.58
减：利息收入 2,715,156.01 339,554.48
手续费 819.18 21,334.94
合计 4,884,742.29 5,530,686.04
30、投资收益
类 别 本 年 数 上 年 数
股权投资收益 －1,198,244.09 －72,822.07
其他 6,451.68
合计 －1,198,244.09 －66,370.39
注：因西安渭水园温泉度假村会计政策调整，将开办费一次性进入损益，造成 公司投资收益减少。
31、营业外收入
项 目 本 年 数 上 年 数
罚款收入 1,924.50 2,635.60
其他 271,532.36 266,701.88
合 计 273,456.86 269,337.48
32、营业外支出
项 目 本 年 数 上 年 数
其 他 1,497.00 21,945.04
合 计 1,497.00 21,945.04
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金 额
营业费用 21,935,036.87
管理费用 7,715,161.47
营业外支出 1,497.00
其他应收款 8,952,893.38
待摊费用 326,547.25
合 计 38,931,135.97
六、母公司主要会计报表项目注释
1、应收账款
账 龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 1,601,692.05 98.93 14,920.19
1－2年 6,938.80 0.43 346.94
2－3年 9,461.00 0.58 946.10
3－4年 994.00 0.06 149.10
4－5年
5年以上
合计 1,619,085.85 100.00 16,362.33
账 龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 4,008,911.05 99.25 40,089.11
1－2年 12,170.00 0.30 608.50
2－3年 8,529.80 0.21 852.98
3－4年 9,461.00 0.24 1,419.15
4－5年
5年以上
合计 4,039,071.85 100.00 42,969.74
2、其他应收款
账龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 65,430,687.29 44.34 705,706.87
1－2年 62,840,342.39 42.59 3,142,017.12
2－3年 992,390.00 0.67 99,239.00
3－4年 1,204,724.95 0.82 180,708.74
4－5年 685,856.62 0.46 436,815.27
5年以上 16,397,556.45 11.12 14,186,835.17
合计 147,551,557.70 100.00 18,751,322.17
账龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 50,953,424.29 30.90 509,534.24
1－2年 36,861,679.34 22.35 1,843,083.97
2－3年 57,849,488.58 35.08 5,784,948.86
3－4年 5,905,526.54 3.58 885,828.98
4－5年 1,475,597.92 0.89 296,609.74
5年以上 11,876,203.05 7.20 9,404,708.97
合计 164,921,919.72 100.00 18,724,714.76
3、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 3,034,639.66 3,707,977.38
物料用品 1,176,540.04 1,155,604.47
库存商品 15,024,230.86 1,210,000.00 5,738,591.19 1,210,000.00
低值易耗品 6,239,198.11 6,223,294.18
合 计 25,474,608.67 1,210,000.00 16,825,467.22 1,210,000.00
4、长期投资
项目 期初数 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 28,419,646.49 10,000.00 30,195,930.99 10,000.00
长期债权投资
合 计 28,419,646.49 10,000.00 30,195,930.99 10,000.00
长期股权投资
被投资单位名称 占被投资单位
投资起止日 投资金额 注册资本％ 减值准备
西安天顺大厦 1994年起 15,406,444.84 10,000.00
西安渭水园温泉度假村 1996年起 2,252,048.56 35.00％
新疆购地 1992年起 150,000.00
中国改革实业公司 1994年起 75,000.00
西安商贸旅游有限责任公司 1998年起 1,900,000.00 19.00％
西安饭庄食品有限公司 2002年起 2,100,000.00 70.00％
西饮置业公司 2002年起 1,900,000.00 19.00％
隆祥实业投资公司 2002年起 1,900,000.00 19.00％
西安福迎门大香港鲍翅酒楼
有限公司 2001年起 3,825,125.75 75.00％
西安老孙家食品有限公司 1993年起 687,311.84 70.00％
合 计 30,195,930.99
5、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值：
房屋及建筑物 155,142,027.06 21,420.00 6,120,321.82 149,043,125.24
机器设备 56,576,621.49 1,391,755.90 327,651.25 57,640,726.14
运输设备 4,580,422.62 71,800.00 4,652,222.62
其 他 37,839,833.34 456,212.80 707,228.06 37,588,818.08
合 计 254,138,904.51 1,941,188.70 7,155,201.13 248,924,892.08
折旧：
房屋及建筑物 24,425,787.65 1,461,987.31 2,155,044.31 23,732,730.65
机器设备 18,469,351.30 3,386,151.21 18,600.83 21,836,901.68
运输设备 2,097,648.89 2,097,648.89
其 他 10,433,023.26 1,807,848.89 155,393.51 12,085,478.64
合 计 55,425,811.10 6,655,987.41 2,329,038.65 59,752,759.86
固定资产净值 198,713,093.41 189,172,132.22
注：
[1] 因原房屋估价入帐时估价过高，决算后调整冲回，造成本期固定资资减少。
[2] 本期没有出现固定资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资 产减值准备。
6、主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利额
餐饮收入 81,341,531.86 33,934,326.48 47,407,205.38
客房收入 15,435,321.96 15,435,321.96
商品销售收入 21,170,449.66 18,614,174.62 2,556,275.04
合计 117,947,303.48 52,548,501.10 65,398,802.38
7、其他业务利润
业务种类 业务收入 业务成本 税金 业务利润
房租收入 7,224,202.88 1,100,227.85 963,428.18 5,160,546.85
合 计 7,224,202.88 1,100,227.85 963,428.18 5,160,546.85
8、投资收益
类 别 本 年 数 上 年 数
股权投资收益 －533,715.55 －602,976.26
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 经营范围 注册资本 与本公司关系 性质
西安老孙家食 西安市 食品加工 70万元 子公司 有限责任
品有限责任公司
西安福迎门大香港 西安市 餐饮 560万元 子公司 有限责任
鲍翅酒楼有限公司
西安饭庄食品有限公司 西安市 食品加工 300万元 子公司 有限责任
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
西安老孙家食品有限公司 70万元 70万元
西安福迎门大香港
鲍翅酒楼有限公司 560万元 560万元
西安饭庄食品有限公司 300万元 300万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加数
金额 比例％ 金额 比例％
西安老孙家食 49万元 70.00
品有限公司
西安福迎门大香港 420万元 75.00
鲍翅酒楼有限公司
西安饭庄食品有限公司 210万元 70.00
公司名称 本年减少数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
西安老孙家食 49万元 70.00
品有限公司
西安福迎门大香港 420万元 75.00
鲍翅酒楼有限公司
西安饭庄食品有限公司 210万元 70.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
西安天顺大厦 合作经营(中外合作企业)
西安渭水园温泉度假村 合营企业
西安商贸旅游有限 参股企业
责任公司
西饮置业有限责任公司 参股企业
隆祥实业有限责任公司 参股企业
5、关联交易事项
本公司向西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司提供借款6,000,000.00元( 合并 报表中已抵消)，系临时性补充其流动资金。
八、或有事项
1、根据本公司2001 年度第一次临时股东大会决议通过的《关于本公司与陕西 精密合金股份有限公司相互提供贷款担保的协议》，经本公司2001年12月29日三届 八次董事会研究决定，同意为陕西精密合金股份有限公司在中国银行陕西省分行的 壹亿元人民币贷款提供担保。本公司于2001年12月30日与中国银行陕西省分行签订 了编号为2001年陕中司授信协保字3－1121号《最高额保证合同》，合同规定， 担 保本金金额不超过壹亿元人民币(含壹亿元人民币)，担保期限一年。
2、 本公司为大香港鲍翅酒楼有限公司在中国光大银行西安东郊支行贷款壹仟 万元人民币提供连带责任担保。期限壹年。
九、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
十、其他事项
[1] 1996年西安市商业贸易委员会先后下达“市商发(1996)276、277、278 、 号”《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明 交电批零商店》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市水产公司三 桥鸡场》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童 食品商店》文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业 资产，并对该项资产实施实质控制，同时享有该资产的其他派生权利。2002年1月， 西安市商业贸易委员会“市商发[2002]4 号”文件转发《西安市国有资产管理局、 财政局关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核 减的复函》的通知，本公司对“灯具厂、儿童食品店”等三家企业实施兼并的资产 过户及其他有关手续正在办理之中。
[2] 公司就长安期货经纪公司与本公司下属西安曲江春酒家签定的无效合同 及非法出资，涉及金额89.2061万元，向西安市中级人民法院提出民事诉讼,经高院 调解，双方达成调解协议，该诉讼终结。截止目前已从长安期货经纪公司收回 89 .2061万元，至此，本案已终结。
[3] 本公司就所属德发长酒店向陕西经信纺织品公司提供借款200 万元纠纷案 向西安市中级人民法院提起诉讼。经一审裁定，本公司已胜诉，现正申请法院执行。 本公司2001年已对其计提70％(140万元)的坏帐准备。
[4] 西安市建行诉讼本公司所属德发长酒店为世泰斯公司贷款149 万元提供担 保案，经西安市中级人民法院二审判决，德发长酒店不承担还款担保责任。
[5] 2002年1月21日，本公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司6,547,800 股社会法人股用于为西安维德实业发展有限公司向中国工商银行西安市东大街支行 借款1050万元人民币提供质押担保。借款期限为一年。
[6] 经西安市审计局审定，本公司已经支付陕西华光装饰工程公司装修德发长 酒店工程款500万元，陕西华光装饰工程公司对此有异议，要求支付总装修款 1253 万元，并向法院提出诉讼。经陕西省高院二审判决，将工程决算款总额裁定为 916 万元。本公司截止2002年6月30日已经支付916万元，此案已终结。
[7] 2002年7月30日，公司与陕西宏商钢材加工配送有限责任公司签订《股权 转让协议》，将公司持有的西安商贸旅游有限责任公司19％的股权转让给陕西宏商 钢材加工配送有限责任公司，转让总金额为171万元。本次股权转让损失为19万元; 与西安金水桥置业有限公司签订《债权转让协议》，将公司持有的西安商贸旅游有 限责任公司2,603万元的债权，以2,472.85 万元转让给西安金水桥置业有限公司， 本次债权转让损失为130.15万元。
资产负债表
编制单位:西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产 行次 2002年6月30日 2001年12月31日
合并 合并
流动资产
货币资金 1 114,405,551.29 83,081,577.00
短期投资 2 2,557,597.35 2,557,597.35
应收票据 3 200,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 4,357,919.19 1,813,047.52
其他应收款 7 125,012,837.87 102,178,967.33
预付帐款 8 3,727,210.00 3,153,790.00
应收补贴款 9
存货 10 24,547,474.88 32,395,337.88
待摊费用 11 1,842,869.50 2,169,416.75
一年内到期的长期债权投资 21 11,900.00 11,900.00
其他流动资产 24
流动资产合计 31 276,463,360.08 227,561,633.83
长期投资
长期股权投资 32 25,673,493.40 24,211,738.09
长期债权投资 34
长期投资合计 38 25,673,493.40 24,211,738.09
固定资产
固定资产原价 39 262,663,774.14 265,073,044.51
减累计折旧 40 62,764,782.23 57,443,917.79
固定资产净值 41 199,898,991.91 207,629,126.72
减固定资产减值准备 42
固定资产净值 43 199,898,991.91 207,629,126.72
工程物资 44
在建工程 45 19,433,850.27 11,605,460.66
固定资产清理 46
固定资产合计 50 219,332,842.18 219,234,587.38
无形资产及其他资产
无形资产 51 21,292,085.40 19,985,756.56
长期待摊费用 52 50,557,518.71 41,363,494.14
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 71,849,604.11 61,349,250.70
递延税项
递延税款借项 61
资产总计 67 593,319,299.77 532,357,210.00
流动负债
短期借款 68 150,460,000.00 73,580,000.00
应付票据 69
应付帐款 70 18,479,900.41 18,765,578.44
预收帐款 71 808,799.50 778,525.60
应付工资 72 6,733,052.99 6,871,329.18
应付福利费 73 5,525,154.67 5,275,968.08
应付股利 74 11,681,510.00 11,949,466.23
应交税金 75 1,656,827.18 1,091.57
其他应交款 80 79,714.66 34,674.07
其他应付款 81 26,005,635.67 19,013,707.30
预提费用 82 1,919,846.99 1,159,613.83
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 19,000,000.00 49,000,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 242,350,442.07 186,429,954.30
长期负债
长期借款 101 77,066,000.00 80,066,000.00
应付债券 102
长期应付款 103 70,348.50 70,348.50
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 77,136,348.50 80,136,348.50
递延税项
递延税款贷项 111
负债合计 114 319,486,790.57 266,566,302.80
少数股东权益 1,569,603.20 1,482,636.20
股东权益
股本 115 114,415,100.00 114,415,100.00
减已归还投资 116
股本净额 117 114,415,100.00 114,415,100.00
资本公积 118 123,455,374.50 123,455,374.50
盈余公积 119 12,221,069.03 12,221,069.03
其中法定公益金 120 4,073,687.00 4,073,687.00
未分配利润 121 22,171,362.47 14,216,727.47
股东权益合计 122 272,262,906.00 264,308,271.00
负债和股东权益总计 135 593,319,299.77 532,357,210.00
资产 行次 2002年6月30日 2001年12月31日
母公司 母公司
流动资产
货币资金 1 106,738,876.95 74,061,568.77
短期投资 2 2,557,597.35 2,557,597.35
应收票据 3 200,000.00
应收股利 4 940,903.68
应收利息 5
应收帐款 6 3,996,102.11 1,602,723.52
其他应收款 7 146,197,204.96 128,800,235.53
预付帐款 8 52,010.00 415,710.00
应收补贴款 9
存货 10 15,615,467.22 24,264,608.67
待摊费用 11 998,785.98 1,029,085.75
一年内到期的长期债权投资 21 11,900.00 11,900.00
其他流动资产 24
流动资产合计 31 276,167,944.57 233,884,333.27
长期投资
长期股权投资 32 30,185,930.99 28,409,646.49
长期债权投资 34
长期投资合计 38 30,185,930.99 28,409,646.49
固定资产
固定资产原价 39 248,924,892.08 254,138,904.51
减累计折旧 40 59,752,759.86 55,425,811.10
固定资产净值 41 189,172,132.22 198,713,093.41
减固定资产减值准备 42
固定资产净值 43 189,172,132.22 198,713,093.41
工程物资 44
在建工程 45 13,367,870.22 7,088,751.95
固定资产清理 46
固定资产合计 50 202,540,002.44 205,801,845.36
无形资产及其他资产
无形资产 51 21,292,085.40 19,985,756.56
长期待摊费用 52 45,999,986.87 35,087,562.30
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 67,292,072.27 55,073,318.86
递延税项
递延税款借项 61
资产总计 67 576,185,950.27 523,169,143.98
流动负债
短期借款 68 140,460,000.00 73,580,000.00
应付票据 69
应付帐款 70 15,299,937.97 14,400,649.34
预收帐款 71 808,799.50 778,525.60
应付工资 72 6,536,799.67 6,637,972.50
应付福利费 73 5,525,154.67 5,275,968.08
应付股利 74 11,681,510.00 11,322,197.11
应交税金 75 1,147,954.59 -444,685.78
其他应交款 80 74,638.99 31,366.77
其他应付款 81 24,566,157.66 17,253,265.03
预提费用 82 1,900,946.99 1,159,613.83
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 19,000,000.00 49,000,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 227,001,900.04 178,994,872.48
长期负债
长期借款 101 77,066,000.00 80,066,000.00
应付债券 102
长期应付款 103 70,348.50 70,348.50
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 77,136,348.50 80,136,348.50
递延税项
递延税款贷项 111
负债合计 114 304,138,248.54 259,131,220.98
少数股东权益
股东权益
股本 115 114,415,100.00 114,415,100.00
减已归还投资 116
股本净额 117 114,415,100.00 114,415,100.00
资本公积 118 123,455,374.50 123,455,374.50
盈余公积 119 11,960,819.62 11,960,819.62
其中法定公益金 120 3,986,937.20 3,986,937.20
未分配利润 121 22,216,407.61 14,206,628.88
股东权益合计 122 272,047,701.73 264,037,923.00
负债和股东权益总计 135 576,185,950.27 523,169,143.98
利润表
会企02表
编制单位:西安饮食服务集团股份有限公司 金额单位:元
项目 行次 2002年1--6月 2001年1--6月
合并 合并
一主营业务收入 1 160,569,137.09 144,300,503.67
减主营业务成本 4 76,159,577.76 62,863,540.10
主营业务税金及附加 5 7,834,108.60 7,391,845.16
二主营业务利润
(亏损以-”号填列) 10 76,575,450.73 74,045,118.41
加其他业务利润
(亏损以-”号填列) 11 5,160,546.85 4,334,929.97
减营业费用 14 55,001,080.29 50,456,647.40
管理费用 15 8,424,102.50 13,773,519.45
财务费用 16 4,884,742.29 5,530,271.04
三营业利润
(亏损以-”号填列) 18 13,426,072.50 8,619,610.49
加投资收益
(亏损以-”号填列) 19 -1,198,244.09 -66,370.39
补贴收入 22
营业外收入 23 273,456.86 269,337.48
减营业外支出 25 1,497.00 21,945.04
四利润总额(亏损
总额以-”号填列) 27 12,499,788.27 8,800,632.54
减所得税 28 4,308,185.62 1,454,838.74
少数股东损益 29 236,967.65 2,022,882.41
五净利润净
(亏损以-”号填列) 30 7,954,635.00 5,322,911.39
项目 行次 2002年1--6月 2001年1--6月
母公司 母公司
一主营业务收入 1 117,947,303.48 114,418,356.64
减主营业务成本 4 52,548,501.10 46,034,213.72
主营业务税金及附加 5 5,828,997.33 6,018,199.00
二主营业务利润
(亏损以-”号填列) 10 59,569,805.05 62,365,943.92
加其他业务利润
(亏损以-”号填列) 11 5,160,546.85 4,334,929.97
减营业费用 14 42,768,039.03 43,802,102.39
管理费用 15 5,665,005.74 11,158,638.56
财务费用 16 3,947,514.05 5,117,039.41
三营业利润
(亏损以-”号填列) 18 12,349,793.08 6,623,093.53
加投资收益
(亏损以-”号填列) 19 -533,715.55 -602,976.26
补贴收入 22
营业外收入 23 260,159.00 251,344.68
减营业外支出 25 1,497.00 21,945.04
四利润总额(亏损
总额以-”号填列) 27 12,074,739.53 6,249,516.91
减所得税 28 4,064,960.80 926,605.52
少数股东损益 29
五净利润净
(亏损以-”号填列) 30 8,009,778.73 5,322,911.39
利润分配表
会企02表附表1
编制单位:西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 2002年1--6月 2001年1--6月
合并 合并
一净利润 1 7,954,635.00 5,322,911.39
加年初未分配利润 2 14,216,727.47 5,702,495.87
其他收入 4
二可供分配的利润 8 22,171,362.47 11,025,407.26
减提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三可供投资者分配的利润 16 22,171,362.47 11,025,407.26
减应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作资本或股本的
普通股股利 20
四未分配利润 25 22,171,362.47 11,025,407.26
项目 行次 2002年1--6月 2001年1--6月
母公司 母公司
一净利润 1 8,009,778.73 5,322,911.39
加年初未分配利润 2 14,206,628.88 5,623,662.81
其他收入 4
二可供分配的利润 8 22,216,407.61 10,946,574.20
减提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三可供投资者分配的利润 16 22,216,407.61 10,946,574.20
减应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作资本或股本的
普通股股利 20
四未分配利润 25 22,216,407.61 10,946,574.20
现金流量表
会企03表
编制单位:西安饮食服务(集团)股份有限公司 2002年1--6月 金额单位:元
项目 行次 合并数 母公司
一经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 1 163,184,824.04 120,918,138.23
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 4,973,456.86 4,960,159.00
现金流入合计 9 168,158,280.90 125,878,297.23
购买商品接受劳务支付的现金 10 69,170,812.79 42,636,371.02
支付给职工以及为职工支付的现金 12 20,914,342.81 16,814,190.85
支付的各项税费 13 13,855,875.46 11,444,788.97
支付的其他与经营活动有关的现金 18 38,931,135.97 23,902,696.50
现金流出小计 20 142,872,167.03 94,798,047.34
经营活动产生现金流量净额 21 25,286,113.87 31,080,249.89
二投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产无形资产和其
他长期资产所支付的现金 30 28,889,441.06 24,535,427.66
投资所支付的现金 31 3,800,000.00 3,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 32,689,441.06 28,335,427.66
投资活动产生的现金流量净额 37 -32,689,441.06 -28,335,427.66
三筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 68,880,000.00 58,880,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 68,880,000.00 58,880,000.00
偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 25,000,000.00
分配股利利润或尝付利息所支付的现金 5,152,698.52 3,947,514.05
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 53 30,152,698.52 28,947,514.05
筹资活动产生的现金流量净额 54 38,727,301.48 29,932,485.95
四汇率变动对现金的影响 55
五现金及现金等价物净增加额 56 31,323,974.29 32,677,308.18
补充资料
1.将利润调节为经营活动现金流量
净利润 57 7,954,635.00 8,009,778.73
少数股东权益 236,967.65
加计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59 8,219,903.09 6,655,987.41
无形资产摊销 60 88,200.00 88,200.00
长期待摊费用摊销 61 5,524,507.33 3,806,107.33
待摊费用减少减增加 64 326,547.25 30,299.77
预提费用增加减减少 65 760,233.16 741,333.16
处置固定资产无形资产和
其他长期资产的损失减收益 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 4,884,742.29 3,947,514.05
投资损失减收益 69 1,198,244.09 533,715.55
递延税款贷项减借项 70
存货的减少减增加 71 7,847,863.00 8,649,141.45
经营性应收项目的减少减增加 72 -20,290,351.56 -11,382,237.37
经营性应付项目的增加减减少 73 8,534,622.57 10,000,409.81
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 25,286,113.87 31,080,249.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79 114,405,551.29 106,738,876.95
减现金的期初余额 80 83,081,577.00 74,061,568.77
加现金等价物的期末余额 81
减现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 31,323,974.29 32,677,308.18
