目录
    第一章  公司基本情况
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  主要财务数据和指标
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    第一节  股本变动情况
    第二节  主要股东持股情况
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况
    第四章  管理层讨论与分析
    第一节  公司主要经营情况
    第二节  公司经营成果以及财务状况简要分析
    第三节  公司投资情况
    第四节  特别提示
    第五章  重要提示
    一   公司法人治理情况
    二   报告期内公司利润分配执行情况
    三   公司半年度利润分配及公积金转增股本方案
    四   报告期内重大诉讼、仲裁事项
    五   重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项
    六   报告期内公司重大关联交易事项
    七   重大合同及其履行情况
    八   公司或持股5%以上的股东承诺事项
    九   其他对公司产生重大影响的重要事项
    十   或有事项
    十一    报告期内已披露重要信息索引
    第六章  财务报告
    一、   会计报表
    二     会计报表附注
    第七章  备查文件
    证券代码：000721     证券简称：西安饮食      公告编号：2004-06
    西安饮食服务（集团）股份有限公司
    二○○四年半年度报告
    重要提示
    1.1  本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告全文刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn），
    1.2  公司2004年半年度财务报告未经审计。
    1.3公司董事长刘龙宇先生，总经理王一萌先生，财务总监黄炳林先生及会计机构
负责人孙望江先生声明：保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。
    第一章  公司基本情况
    第一节  公司基本情况简介
    （一）基本情况简介
    1、 公司法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称：西安饮食服务（集团）股份有限公司
    公司法定英文名称：XIAN CATERING & SERVICE (GROUP) CO.LTD
    公司英文名称缩写：XCSG
    2、 公司股票上市交易所、股票简称、股票代码
    公司股票上市交易所：深圳证券交易所
    股票简称：西安饮食  股票代码：000721
    3、 公司注册地址、办公地址及邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱
    公司注册地址：陕西省西安市东大街298号
    公司办公地址：陕西省西安市东大街298号
    邮政编码：710001
    公司国际互联网网址：http://www.xcsg.com
    E-MAIL地址：xcsg@xcsg.com
    4、 公司法定代表人：刘龙宇
    5、 公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
    公司董事会秘书：陶光仲
    联系地址：陕西省西安市东大街298号
    联系电话：029－7232416   029－7210407－8313
    传     真：029－7232416       029－7251354
    电子信箱：taoguangzhong@vip.sian.com
    6、    公司选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址、半年度报告备置地点
:
    公司选定的中国证监会指定报纸名称：《证券时报》
    登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券部、董事会办公室。
    7、    公司的其他有关资料
    （1）公司首次注册或变更注册登记日期、地点
    首次注册日期：1996年12月31日
    公司最近一次变更注册登记日期：2003年10月24日
    公司最近一次变更注册登记地点：：西安市东大街298号
    （2）企业法人营业执照注册号：6101001400183
    （3）税务登记号码：西地税二字610103294241917号
    （4）公司未流通股票的托管机构名称:         深圳证券交易所
    （5）公司证券主承销机构名称：陕西省证券公司
    （6）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
    会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
    会计师事务所办公地址：中国西安高新区高新路25号希格玛大厦
    第二节  主要财务数据和指标
    1、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标              单位:（人民
币）元
项  目                            2004年1－6月               2003年1－6月
净利润                            8,480,266.29                 812,634.85
扣除非经常性损益后的净利润        7,551,569.89                 539,507.70
每股收益                                0.0494                     0.0071
每股收益注(如果股本发
                                        0.0494                     0.0047
生变化,按新股本计算)
净资产收益率(%)                           2.82                       0.30
经营活动产生的现金流量净额       23,068,247.73              12,126,271.95
项  目                                       本报告期比上年同期增减（％）
净利润                                                            943.55%
扣除非经常性损益后的净利润                                       1299.71%
每股收益                                                          595.77%
每股收益注(如果股本发
                                                                  951.06%
生变化,按新股本计算)
净资产收益率(%)                                                     2.52%
经营活动产生的现金流量净额                                         90.23%
    2、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标              单位:（人民
币）元
项    目                            本报告期末                 上年度期末
流动资产                        330,725,648.67             325,762,504.51
流动负债                        424,685,029.14             502,353,999.34
总资产                          979,352,701.86             925,289,602.55
股东权益（不含少数
                                300,456,112.95             291,975,846.66
股东权益）
每股净资产                              1.7507                     1.7013
调整后的每股净资产                      1.3765                     1.3207
项    目                                     本报告期末比年初数增减（％）
流动资产                                                            1.52%
流动负债                                                          -15.46%
总资产                                                              5.84%
股东权益（不含少数
                                                                    2.90%
股东权益）
每股净资产                                                          2.90%
调整后的每股净资产                                                  4.23%
    注：扣除非经常性损益项目和涉及金额                                单位：
元
关联方资金使用费                                               902,734.15
营业外收入                                                      28,147.99
营业外支出                                                      -2,185.74
合          计                                                 928,696.40
    3、利润表附表
    （根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的
净资产收益率和每股收益）
                                                    净资产收益率（%）
报告期利润
                                                全面摊薄         加权平均
主营业务利润                  97,183,225.64        32.35            32.81
营业利润                      13,617,582.67         4.53             4.60
净利润                         8,480,266.29         2.82             2.86
扣除非经常性损益后的净利润     7,551,569.89         2.51             2.55
                                                           每股收益（元）
报告期利润
                                                 全面摊薄        加权平均
主营业务利润                                       0.5663          0.5663
营业利润                                           0.0793          0.0793
净利润                                             0.0494          0.0494
扣除非经常性损益后的净利润                         0.0440          0.0440
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    第一节   股本变动情况
    报告期内，公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原
因引起股份总数及结构变动的情况。
    第二节   主要股东持股情况
    1、截止2004年6月30日持有本公司股份的股东总户数为17,060户。
    2、截止本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东为西安市财政局、西安维德实
业发展有限公司、西安米高实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安领先
投资发展有限公司，分别持有本公司股份5250万股、1334.0625万股、1226.55万股、1
221.2550万股和982.17万股。分别占公司总股本的30.59%、7.77%、7.15%、7.12%和5.
72%，其股份类别；西安市财政局为国有股，其余为法人股。
    3、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数                                                 17,060人
前十名股东持股情况
                                                                   占总股
                               报告期内        期末持股
   股东名称（全称）                                                本比例
                             增减（+-）      数量（股）
                                                                   （％）
西安市财政局                          0      52,500,000             30.59
西安维德实业发展有限公司              0      13,340,625              7.77
西安米高实业发展有限公司              0      12,265,500              7.15
西安龙基工程建设有限公司              0      12,212,550              7.12
西安领先投资发展有限公司              0       9,821,700              5.72
西安卫康商店                          0       6,685,650              3.90
西部证券股份有限公司         -1,529,986       5,151,180                 3
陕西京天投资咨询有限公司           未知        958, 476              0.56
陕西深德投资咨询有限公司     -4,320,469         908,100              0.53
陕西高新技术产业投资有限
                                   未知         614,845              0.36
责任公司
报告期末股东总数                                                 17,060人
前十名股东持股情况
                                股份类别        质押或冻         股东性质
   股东名称（全称）             （已流通        结的股份       （国有股东
                              或未流通）            数量     或外资股东）
西安市财政局                      未流通               0         国有股东
西安维德实业发展有限公司          未流通      13,340,625         法人股东
西安米高实业发展有限公司          未流通               0         法人股东
西安龙基工程建设有限公司          未流通               0         法人股东
西安领先投资发展有限公司          未流通       9,821,700         法人股东
西安卫康商店                      未流通               0         法人股东
西部证券股份有限公司              流通股            未知         流通股东
陕西京天投资咨询有限公司          流通股            未知         流通股东
陕西深德投资咨询有限公司          流通股            未知         流通股东
陕西高新技术产业投资有限
                                  流通股            未知         流通股东
责任公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）                                     期末持有流通股的数量
西部证券股份有限公司                                            5,151,680
陕西京天投资咨询有限公司                                          958,476
陕西深德投资咨询有限公司                                          908,100
陕西高新技术产业投资有限责任公司                                  614,845
田中和                                                            335,053
樊志西                                                            289,500
西安奥林园体育实业发展有限公司                                    287,550
张景贤                                                            255,163
姜豫涛                                                            254,093
张志恒                                                            250,471
                                                      上述股东中,已知第一
                                               大股东西安市财政局与其他流
                                             通股东之间不存在关联关系，也
                                                   不属于《上市公司股东持
上述股东关联关系或一致行动                     股变动信息披露管理办法》中
                                                 规定的一致行动人；未知前
的说明                                           十名境内法人股股东和流通
                                                 股股东之间是否存在关联关
                                                 系，也未知其他流通股东是
                                               否属于《上市公司股东持股变
                                  动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售
                                         股东名称：                    无
新股约定持股期限的说明
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）                                  种类（A、B、H股或其它）
西部证券股份有限公司                                                  A股
陕西京天投资咨询有限公司                                              A股
陕西深德投资咨询有限公司                                              A股
陕西高新技术产业投资有限责任公司                                      A股
田中和                                                                A股
樊志西                                                                A股
西安奥林园体育实业发展有限公司                                        A股
张景贤                                                                A股
姜豫涛                                                                A股
张志恒                                                                A股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
战略投资者或一般法人参与配售
                                                 约定持股期限：        无
新股约定持股期限的说明
    注：（1）持有本公司5%以上股份的股东,报告期内所持股份除西安维德实业发展有
限公司、西安领先投资发展有限公司分别持有的本公司股份1334.0625万股和982.17万
股法人股因向银行抵押贷款被质押冻结外。其他股东所持股份未发生增减变动、无质押
、冻结或托管等情况。
    （2）截止本报告期末，持有本公司流通股的股东，其所持公司股份发生变化系二
级市场交易所致。
    4、公司控股股东情况
    报告期内，公司控股股东西安市财政局未发生变化，其所持公司股份无质押、冻结
或托管等情况。
    第三章   董事、监事、高级管理人员情况
   （一）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的情况。
    报告期内，公司于2004年4月16日召开2003年度股东大会，会议产生了新一届董事
会和监事会，公司第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议分别选举产生了
董事长、监事会主席、聘任了总经理、董事会秘书和财务总监（详见2004年4月17日《
证券时报》。
    公司董事、独立董事、监事和高级管理人员，持有高管冻结股份仍为17,775股，没
有变动。公司董事李建、寻捧才、韩冰、左兴坤和独立董事樊光鼎、席酉民、李地、张
志刚先生未持有公司股票。公司2003年度股东大会选举的公司第四届监事会新任监事及
职工代表出任的监事中，赵娟娟女士和梅春先生、牛领娣女士未持有公司股票。公司高
级管理人员中，马明阳、杨荣、张建荣先生未持有公司股票。
    新一届董事、监事及高级管理人员基本情况及持股情况见下表，其证券账户按照有
关规定予以冻结。
姓名                                          职务               出生年月
                         性
                         别
刘龙宇                   男                 董事长             1947.11.11
王一萌                   男          副董事长总经理            1962.09.22
李   建                  男               副董事长             1962.06.03
黄炳林                   男                 董  事             1952.08.09
陶光仲                   男               董事董秘             1956.09.12
寻捧才                   男                 董  事             1957.12.28
韩   冰                  男                 董  事             1955.08.01
左兴坤                   男                 董  事             1963.12.29
席酉民                   男               独立董事             1957.04.28
樊光鼎                   男               独立董事             1938.08.23
李   地                  男               独立董事             1949.12.05
张志刚                   男               独立董事             1958.04.12
鲍长德                   男               工会主席             1951.11.02
王俊生                   男               副总经理             1952.06.05
彭   蔚                  女               副理事长             1955.06.29
马明阳                   男               副理事长             1949.10.01
杨   荣                  男               副总经理             1949.04.22
胡兴民                   男               副总经理             1949.01.03
张建荣                   男               副理事长             1955.09.20
孙   红                  男             监事会主席             1946.01.15
田青莉                   女                 监  事             1956.08.08
毛建康                   男                 监  事             1963.07.21
赵娟娟                   女                 监  事             1965.10.29
扬西霞                   女                 监  事             1953.01.25
梅   春                  男                 监  事             1964.03.18
牛领娣                   女                 监  事             1965.09.21
姓名                     任期起止日期                            产生方式
刘龙宇                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
王一萌                   2004.4-2007.3               股东会选举董事会聘任
李   建                  2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
黄炳林                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
陶光仲                   2004.4-2007.3               股东会选举董事会聘任
寻捧才                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
韩   冰                  2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
左兴坤                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
席酉民                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
樊光鼎                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
李   地                  2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
张志刚                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
鲍长德                   2004.4-2007.3                                  /
王俊生                   2004.4-2007.3                                  /
彭   蔚                  2004.4-2007.3                                  /
马明阳                   2004.4-2007.3                                  /
杨   荣                  2004.4-2007.3                                  /
胡兴民                   2004.4-2007.3                                  /
张建荣                   2004.4-2007.3                                  /
孙   红                  2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
田青莉                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
毛建康                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
赵娟娟                   2004.4-2007.3                   股东大会选举产生
扬西霞                   2004.4-2007.3                   职工代表选举产生
梅   春                  2004.4-2007.3                   职工代表选举产生
牛领娣                   2004.4-2007.3                   职工代表选举产生
姓名                                                     持股数（股）
                                      期初数                       期末数
刘龙宇                                 1500                         1500
王一萌                                  750                          750
李   建                                   0                            0
黄炳林                                 1500                         1500
陶光仲                                 1500                         1500
寻捧才                                    0                            0
韩   冰                                   0                            0
左兴坤                                    0                            0
席酉民                                    0                            0
樊光鼎                                    0                            0
李   地                                   0                            0
张志刚                                    0                            0
鲍长德                                 1500                         1500
王俊生                                  750                          750
彭   蔚                                1500                         1500
马明阳                                    0                            0
杨   荣                                   0                            0
胡兴民                                 1050                         1050
张建荣                                    0                            0
孙   红                                1500                         1500
田青莉                                  750                          750
毛建康                                  975                          975
赵娟娟                                    0                            0
扬西霞                                 1500                         1500
梅   春                                   0                            0
牛领娣                                    0                            0
    （二）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
    1、2004年4月16日，公司2003年度股东大会以累积投票制方式，选举刘龙宇、王一
萌、李建、黄炳林、陶光仲、寻捧才、韩冰、左兴坤先生为公司第四届董事会董事；选
举樊光鼎、席酉民、李地、张志刚先生为公司第四届董事会独立董事；选举孙红、田青
利、毛健康、赵娟娟女士为公司第四届监事会由股东代表出任的监事。
    2、2004年4月16日，公司第四届董事会第一次会议选举刘龙宇先生为公司董事长；
选举王一萌先生、李建先生为公司副董事长。会议根据《公司章程》规定，聘任王一萌
先生为公司总经理；聘任陶光仲先生为公司董事会秘书。会议还根据公司总经理的提名
和《公司章程》的规定、聘任黄炳林先生为公司财务总监。
    3、2004年4月16日，公司第四届监事会第一次会议选举孙红先生为公司监事会主席
。
    以上公司董事、独立董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况详见2004年4月
17日《证券时报》。
    第四章   管理层讨论与分析
    第一节  公司主要经营情况
    1、公司主营业务范围及其经营经营情况总结
    公司的经营范围是：餐饮业、酒店业；国内旅游接待服务；食品加工；房地产开发
（领资质证后经营）；投资项目信息咨询及中介服务；技能培训，国内商业，物资供销
业；经营本企业生产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪
表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品
除外)；经营进料加工和“三来一补”。分支机构经营：室内外装饰装修装潢，打字复
印，传真服务，设备安装及加工，修理服务，文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业（
专项审批项目审批后经营），饮料、纯净水生产、销售。
    公司按深圳证券交易所《上市公司行业分类结果》属社会服务业，目前从事的主营
业务主要是餐饮、酒店业，休闲度假及国内旅游接待服务；食品加工和房地产开发。其
收入和利润占公司主营业务收入和主营业务利润的90%以上。除上述行业和业务外，公
司暂没有经营其他行业的业务。
    报告期内，公司董事会与管理层围绕“内抓管理，外抓发展”，“创国内一流、国
际知名品牌”和“实现民富企强”的目标，继续坚持“抱定主业经营，发展相关产业的
经营战略，以节会经济不断创新，工业化食品规模拓展，连锁业经营延伸壮大，知名品
牌内引外联，多元支撑公司业绩，取得了显著的成果。2004年上半年，全公司共实现营
业收入19459.98万元，实现主营业务利润9718.32万元，分别较上年同比增长24%和37.
03%；实现净利润848.03万元，实现净资产收益率2.82%，分别较上年同比增长943.55%
和840%。公司的现金及现金等价物净增加额本期比上年同期增加5849.13万元。其主要
原因是：公司2003年因受“非典”疫情影响，盈利能力相对较低，2004年上半年，公司
经营正常，且加大了新宴席、菜点业务经营的开发和营销策划力度，扩大知名品牌的市
场占有率，保证了公司2004年上半年盈利能力的大幅提高。
    报告期内，公司按照“提升品牌和质量、创新菜品和服务、强化营销和管理”的经
营方针，为有力稳定菜品质量，提升菜品品位，在全系统广泛开展了以热菜、凉菜、面
点、小吃、果盘、餐厅服务、客房服务等多工种、多项目的基本功比武活动，重点突出
新原料、新工艺和新配方的创新。同时以各分公司品牌菜点为重点，推行菜点质量标准
化管理。严格质量标准和程序，强化质量监督和责任，实行质量跟踪和追究。多种举措
的实施，促进了全员技术水平提高。为发挥集团规模经营的强大优势，做足做活节会经
济，公司新推出的300多种（个）创新宴席和坐庄、品牌菜点，在元旦、春节、五一黄
金周、六一、端午节等传统节假日和黄陵祭祖、第八届东西部经贸洽谈会“等各类节会
及双休日的集中展销和街点、社区的设点供应中，大展风采，深受市场欢迎和顾客的喜
爱，节会经济屡创丰收，实现了节会经济效益最大化。各类节会及双休日的经营收入，
占到了上半年公司经营总收入的40%以上。优秀精湛的技艺，还推动了公司与海内外的
饮食文化交流，公司8家餐饮企业参加了省、市电视台举办的厨艺大赛；2家餐饮企业赴
韩国参加了“2004韩国酒与糕饼节”活动；3家餐饮企业参加了第五届西部博览会国际
精品菜肴美食文化展，10多家餐饮企业选手参加了全国第五届烹饪技术大赛，荣获了多
项美食展项金奖，大大展示了公司的整体技术实力和良好的社会形象。此外，公司为稳
定发展客源，扩大服务功能，推出了个性化、亲情化的服务，并开辟了早晚点市场、订
餐上门、租洗业务等服务项目，为增收创效起到了积极的促进作用。
    报告期内，公司继续采取集中生产、统一配送、品牌自选、全员销售的现代营销方
式，重点抓住各类节会及双休日的有利时机，扩大工业化食品的生产规模和外卖销售，
各分公司强化服务功能，积极捕捉重大节会的市场信息，在居民社区和市区繁华地段广
泛布点，销售系列蒸碗、方便宴席、酱卤制品、精品面食、烤鸭、元宵、绿豆糕、粽子
、稠酒、香油等十大系列160多个工业化特色食品，并将工业化食品的外卖延伸到了机
场、超市、机关、院校、节会市场、旅行团队和社会餐饮企业，有效的扩大了市场的销
售份额，兼顾了社会性和效益性。全公司工业化特色食品上半年销售收入达2073万元，
完成全年计划任务的42%。
    报告期内，公司以“打造西安餐饮联合国”为终极目标，一方面积极稳妥地发展连
锁经营，拓展经营领域。以公司下属名店名品为重点，先后对市内多家餐饮网点进行了
连锁经营的选址论证，本着有选择、有推迟、有放弃的连锁经营选址思路，从优选址并
成功开办了市内4个连锁店和分店；一方面积极内引外联，扩大知名品牌。公司投资最
多，规模最大的永宁宫大酒店以及改造装修的四星级酒店西京饭店已经引进或即将引进
汕头建业酒家、法国依宝餐饮集团等国内外知名企业的一批潮洲菜、法国西餐等知名品
牌，双方合作协议正在洽谈之中。在此基础上，公司对种植养殖基地生产的肉禽、香油
、稠酒、面粉、绿豆糕、粽子等餐饮原辅材料，在自产自销、统一配送的同时，还向市
内一些社会餐饮网点进行供应，不仅扩大了公司餐饮连锁经营规模，还达到了服务社会
餐饮企业和降低生产经营成本的效果。
    报告期内，公司凭借企业实力和自身经营管理优势，为有效整合国有资产,优化国
有资产配置,改变西安唐城集团股份有限公司因经营管理不善、连续三年严重亏损的状
况，于年初接受了西安市财政局的委托，对西安唐城集团股份有限公司3000万股国家股
股权(占西安唐城集团股份有限公司股份总额4688万股的63.99%)进行了托管，公司已将
本公司成功的管理理念和科学的管理制度引入到了西安唐城集团股份有限公司，并正在
进行资产、业务和债务三项重组，以尽快使西安唐城集团股份有限公司改变因经营管理
不善、连年亏损的状况，实现扭亏减困、齐头并进、共同做大做强的目标。
    2、公司主营业务分行业的情况                                单位：万元
                     主营业                 主营业              毛利率(%)
分行业
                     务收入                 务成本
餐饮              13,595.46               6,411.14                  52.84
客房               2,072.47                     --                 100.00
商品               3,792.05               2,344.25                  38.18
C注
其中：关联交易         0.00                   0.00                     --
                 主营业务收             主营业务成             毛利率比上
分行业           入比上年同             本比上年同             年同期增减
               期增减（％）           期增减（％）                    (%)
餐饮                  40.37                  40.62                  -0.17
客房                  22.63                     --                     --
商品                 -12.19                 -32.09                  90.33
C注
其中：关联交易           --                     --                     --
    2.1报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生的重大变化报告
期内，餐饮收入13,595.46万元，较上年同期增长40.37%；客房收入2,072.47万元，较
上年同期增长22.63%；商品收入3,792.05万元，较上年同期减少12.19%。
    3、主营业务分地区情况                                           金额单位
:万元
地区            主营业务收入                  主营业务收入比上年增减（％）
西安               19,459.98                                        24.00
    4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
    5、经营中存在的主要问题与困难
    报告期内，公司经营中存在的主要问题与困难：一是餐饮经营从单一注重价格向注
重品位、氛围、服务、求新、求优、求健康方向转变的创新还不够；二是品牌店、特色
店和知名餐饮企业在各类节假日和会展消费中的营销方式还不新；三是特色鲜明，物美
价廉，大众口味的一些拳头品种和坐庄特色品种的大众化餐饮标准化生产的进展还不快
；四是围绕餐饮主业、延伸开发各类旅游、食品工业等相关市场的经营力度还不力。
    对于经营中出现的问题及困难，公司将采取的主要措施是：
    首先。面对下半年餐饮市场将保持旺盛消费需求的趋势，积极扩展本地商务、大众
消费、节假日消费市场和国内外游客消费市场，以公司所属分公司的特色品牌为重点，
抓住暑假、国庆节、圣诞节等传统节假日和省、市政府集中在秋季举办的各类大型会展
和商务活动的大好商机，策划营造好第二届西安中秋月饼节”及“第二届西安金秋美食
节”活动，促进商务餐饮和节假日消费的经营效益持续提高。
    其次，以解放路饺子馆、春发生饭店、同盛祥饭庄、老孙家饭庄和五一饭店分别经
营的饺子、葫芦头、大众泡馍和中式快餐为重点，大力发展连锁经营。实现低成本扩张
。下半年力争开办以上企业的直营店各1-2个。同时利用西安高校云集的优势，继续参
与高校后勤餐饮社会化管理，并积极选点扩大管理范围。在发展连锁经营的同时，公司
将积极走内引外联的发展之路，多业态、多模式的引进国外法国西餐、日本料理等国际
知名品牌，同时引进国内上海、苏杭、四川等文化与特色俱佳的地方餐饮品牌。实现“
打造西安餐饮联合国”的目标。
    再次，继续坚持“集中生产、统一配送、自选品牌、分店销售”的方式，发展深加
工、高附加值的食品加工业。重点提高月饼产品的科技含量，推出月饼包装的多样化和
多档次。充分发挥集团公司的规模经营优势。实现网络销售与全员销售并举，提高月饼
产品的市场销售份额。
    此外，以顾客为关注焦点，树立现代管理理念，认真做好ISO9000:2000版的宣贯，
建立与国际接轨的管理体系。围绕管理机制的创新，一将把重点放在方针目标管理上。
强化现场管理职能，落实岗位质量责任制和责任追究制，保证方针目标管理的效能最大
化和经营产品不断出新品、出精品；二将通过公司系统内管理知识和管理技能大比武和
社会人才的公开引进，选贤任能、优上劣下，建立适应岗位任职能力要求的懂管理、精
技术、会经营，能在市场竞争中打硬仗的新型管理、技术队伍；三将对公司投资的西京
饭店、清雅斋新店、老孙家端履门店等大型星级酒店和餐饮老字号品牌店的在建工程项
目，实行“公开招标”，高标准、严要求的强化项目工程质量和施工现场管理。保证工
程按期完工，成为西安商务、政务接待的重要窗口和企业新的效益增长点；四将按照财
务规章制度规范公司和分公司财务行为，加强对财务总监、主管会计的业务专业技能培
训，确保公司财务规章制度及管理意志落到实处；五将加大工业化食品的采购配送力度
，对米、面、油、、特色食品、酱卤制品等大宗餐饮原辅材料、实行统一配送，不断降
低经营成本；六将组织学习SA8000社会责任标准，明确内容和责任，增强企业的社会责
任感，维护员工的正当权益，保证公司“民富企强”的目标更加细化和规范。
    第二节  公司经营成果以及财务状况简要分析
    （一）2004年上半年公司经营成果和财务状况简要分析
    1、报告期末，公司主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净
额同比增减变化情况及变动原因分析见图表
                                          金   额（元）
项  目                                                        增减率（%）
                                     本期数        上年同期数
主营业务收入                 194,599,808.53    156,939,771.91          24
主营业务利润                  97,183,225.64     70,920,681.53       37.03
净利润                         8,480,266.29        812,634.85      943.55
现金及现金等价物净增加额     -10,857,837.59    -69,349,173.21       84.34
    注：变动的主要原因：
    (1)主营业务收入增加24%，主要系经营网点增加所致；
    （2）主营业务利润与上年同期相比增长37.03%，增加的原因是毛利率增长6.06%、
其他业务利润增长4.13%以及期间费用增长23%所致。
    （3）净利润较上年同期相比增长943.55%，增加的原因主要是主营业务利润增加所
致。
    （4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增长84.34%，增加的主要原因是购建
固定资产、无形资产、其他长期资产和投资活动支付的现金比上年同期减少所致。
    2、报告期末，公司总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析
                                                           单位：人民币元
项      目                       本报告期末                    上年度期末
总资产                       979,352,701.86                925,289,602.55
股东权益                     300,456,112.95                291,975,846.66
项目                                         本报告期末比年初数增减（％）
总资产                                                              5.84%
股东权益                                                            2.90%
    报告期末，公司资产总额9.79亿元，负债总额6.59亿元，所有者权益3.01亿元，同
年初相比，资产总额增加了5.84%，增加的主要原因是根据经营工作需要，2004年上半
年增加银行借款导致货币资金较上年末增长；股东权益增加是公司2004年上半年实现净
利润增加所致。
    3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变
化。
    4、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
    第三节  公司投资情况
    1、募集资金的投资情况
    报告期内，公司无募集资金项目的投入情况。
    2、非募集资金投资情况
    报告期内，公司没有发生主要投资项目的实际进度与已披露计划进度的重大差异的
情况。报告期内，公司利用非募集资金计划投资的9个投资项目有：
序号     投资项目                                          项目计划投资数
1       老孙家饭庄西五路分店装修改造                         4,800,000.00
2       西安烤鸭店聚丰园分店餐厅客房装修改造                 1,754,000.00
3       同盛祥饭庄金华路分店装修改造                           450,000.00
4       永宁宫大酒店房产、设备购置及装修改造               120,000,000.00
5       紫荆花夜总会装修改造                                15,000,000.00
6       大香港鲍翅酒楼香港私家菜及天子火锅城装修改造        20,000,000.00
7       西京饭店房产购置及装修改造                         158,000,000.00
8       老孙家饭庄端履门扩建工程                           150,000,000.00
9       西饮集团公司高新MALL项目                         2,000,000,000.00
        总计                                             2,470,004,000.00
序号     投资项目                                          年度内实际投资
1       老孙家饭庄西五路分店装修改造                           223,712.90
2       西安烤鸭店聚丰园分店餐厅客房装修改造                   793,487.00
3       同盛祥饭庄金华路分店装修改造
4       永宁宫大酒店房产、设备购置及装修改造                 2,864,009.00
5       紫荆花夜总会装修改造                                 3,497,731.86
6       大香港鲍翅酒楼香港私家菜及天子火锅城装修改造        10,777,217.85
7       西京饭店房产购置及装修改造                          24,945,501.67
8       老孙家饭庄端履门扩建工程                             1,915,666.00
9       西饮集团公司高新MALL项目
        总计                                                45,017,326.28
序号     投资项目                                              上年已投资
1       老孙家饭庄西五路分店装修改造                         3,488,411.70
2       西安烤鸭店聚丰园分店餐厅客房装修改造                   507,000.00
3       同盛祥饭庄金华路分店装修改造                           379,507.00
4       永宁宫大酒店房产、设备购置及装修改造               102,063,856.40
5       紫荆花夜总会装修改造                                 8,850,457.00
6       大香港鲍翅酒楼香港私家菜及天子火锅城装修改造         6,327,298.00
7       西京饭店房产购置及装修改造                          64,095,934.00
8       老孙家饭庄端履门扩建工程                            92,409,765.00
9       西饮集团公司高新MALL项目                            50,000,000.00
        总计                                            截止2004年6月30日
    以上建设项目计划总投资247004万元，年度内实际投资4502万元。
    第四节   特别提示
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
    因2003年“非典”疫情的影响，本公司2003年半年度报告的累计净利润相对较低，
仅为81.26万元。2004年上半年，西安餐饮市场恢复平常，公司加大营销力度，经营业
绩较之上年同期大幅增长，2004年下半年，西安节会及商贸活动云集，餐饮市场客流量
和购买力将进一步加大，本公司已为下半年的各项经营活动，准备了多种营销策划方案
，因此，本公司预计年初至下一报告期期末，即2004年第三季度报告的累计净利润与上
年同期相比仍将继续保持增长。
    第五章   重要事项
    （一）公司治理情况
    1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等
国家的法律法规及中国证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构。公司修改
了公司章程，建立了《公司投资者关系管理制度》、完善了《财务管理办法》、《投资
管理办法》、《财务总监、主管会计委派聘用制度》等多项公司管理制度，明确了董事
会各专门委员会的职能、责任和义务，提高了规范运作，科学治理的水平，公司的治理
结构符合有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。报告期内，公司于2004年4月16
日召开公司2004年度股东大会，会议采用累积投票制的方式，审议通过了由12名董事和
独立董事组成的公司第四届董事会; 7名监事组成的公司第四届监事会（详见2004年4月
16日《证券时报》）。公司董事会中4名独立董事的人数比例，完全符合中国证监会《
关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中规定的占总人数的三分之一的要求。
    （二）报告期内公司利润分配执行情况
    报告期内，2004年4月16日，公司2003年年度股东大会批准通过了公司2003年度利
润分配及资本公积金转增股本的方案。公司2003年年度利润分配预案为：公司2003年度
利润不分配。全部结转至下一年度使用；公司2003年年度资本公积金转增股本预案为：
公司2003年度不实行资本公积金转增股本。公司利润分配执行情况，详见2004年4月17
日《证券时报》。
    （三）公司半年度利润分配及资本公积金转增股本情况。
    本公司2004年上半年度共实现净利润为8,480,266.29元，加上2003年未分配利润3
6,566,504.12元，截止本报告期末，公司可供分配的利润为45,046,770.41元。董事会
决定：公司2004年上半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
    （四）重大诉讼、仲裁事项。
    1、2004年元月5日，就本公司与西安旅游（集团）股份有限公司（以下简称：西安
旅游）借款合同纠纷一案，鉴于西安旅游与西安商贸房地产公司签定了《协议书》，将
最高人民法院“（2002）民二终字第205号民事判决书”所确定的所有权利转让给西安
商贸房地产公司，并已收讫西安商贸房地产公司依据《协议书》支付的2500万元；同时
鉴于西安商贸房地产公司已放弃根据《协议书》所取得的对本公司债权的实际状况，本
公司与西安旅游为妥善解决双方之间的争议，在相互理解和信任的基础上，经充分协商
，达成《和解协议书》，《和解协议书》签定生效后，西安旅游不再主张最高人民法院
“（2002）民二终字第205号民事判决书”所取得的所有权利，并向陕西省高级人民法
院申请撤回强制执行申请书，终止案件的执行程序。本公司亦同时向最高人民法院申请
撤回了再审申请书，终止双方之间争议案件的再审程序。至此，本公司与西安旅游借款
合同纠纷一案，已告终结。(该重大诉讼事项公告刊登于2004年元月9日《证券时报》)
。
    2、本公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公
司200万元借款纠纷案。西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执
行之中。
    除此之外，报告期内，本公司没有尚未披露的小额诉讼、仲裁事项，同时也没有应
披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。
    （五）重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项。
    报告期内，公司没有资产收购、出售或处置以及企业兼并事项的情况发生。
    （六）公司重大关联交易事项
    报告期内，公司没有重大关联交易事项。公司独立董事樊光鼎、席酉民、李地、张
志刚对本公司累计和当期对外担保的情况发表了独立意见
    我们作为西安饮食服务（集团）股份有限公司的独立董事，现根据中国证监会《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公开发行
证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》的要求，对西安
饮食服务（集团）股份有限公司累计和当期对外担保的情况进行了认真的检查，特发表
独立意见如下：1、公司2004年2月9日，为关联方公司控股的子公司西安福迎门大香港
鲍翅酒楼有限公司在光大银行西安东郊支行贷款的1000万元人民币，提供了连带责任担
保；2、2004年3月31日，公司为该公司在光大银行西安东郊支行新增的1000万元人民币
贷款继续提供连带责任担保。
    以上两笔贷款的担保期分别为：2004.2.9—2005.2.9和2004.3.31—2005.3.30}。
贷款的担保发生额及关联担保余额合计2000万元人民币。
    检查结果表明：该两笔贷款形成负债后，该公司资产负债率未超过70%。符合《公
司章程》及有关法律法规的规定，目前合同正在履行之中。此外，未发现公司其它存在
累计和当前对外担保的情况。
    （七）重大合同及其履行情况
    1、报告期内，鉴于西安唐城（集团）股份有限公司2000年以来连续三年出现亏损
的状况，为有效整合国有资产,优化国有资产配置,经西安市人民政府同意,西安市财政
局决定将其持有的西安唐城全部国家股股权，委托本公司进行管理。本公司为发挥自身
经营管理优势，将本公司成功管理理念和科学管理制度引入西安唐城，尽快使西安唐城
改变因经营管理不善、连年亏损的状况，实现扭亏减困、齐头并进、共同做大做强的目
标，接受西安市财政局的委托。
    2004年2月6日，西安市财政局与本公司就西安唐城（集团）股份有限公司3000万股
国家股股权托管事宜，签订了《国家股股权托管协议》,并从即日起实施。
    本次委托管理的标的为：西安市财政局所持有的西安唐城3000万股国家股股份(占
西安唐城股份总额4688万股的63.99%)；委托管理范围为：本公司全权负责管理西安市
财政局持有的西安唐城的全部国家股股权并代表西安市财政局行使除股权处置权以外的
全部股东权利；委托管理的保证金为：本公司在本协议生效后的5日内，向西安市财政
局支付人民币叁佰万元（￥300万元），作为对西安唐城在股权托管期间发生的重大资
产重组、投资失误等造成的托管股份价值损失的补偿保证金。委托管理的期限为2年，
委托管理的起始日为2004年2月6日起；委托管理的违约责任为：违约方造成违约，应赔
偿给守约方造成的损失及在本次股权托管中发生的一切费用并支付违约金300万元。该
事项业经公司三届董事会第32次会议审议通过。（本次会议决议公告于2004年2月10日
在《证券时报》刊登）除此项重大托管事项外，报告期内，公司未发生也未有以前期间
发生但延续到报告期的承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产
事项。
    2、报告期内，本公司继续为控股子公司西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司向银
行贷款2000万元，提供连带责任担保。
    3、报告期内，公司无报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现
金资产管理的事项：
    4、报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大经营合同纠纷事项发生，也未
发生以前期间发生但延续到报告期的重大对外担保合同。
    5、报告期内，公司新增控股子公司占用公司资金350万元。
    （八）公司或持股5%以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司经营成
果、财务状况可能产生重要影响的承诺。
    （九）其他对公司产生重大影响的重要事项
     (1)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采
取司法强制措施的情况。
     (2)报告期内，公司董事会三届33次会议审议通过了《关于撤销西安饭庄食品有限
责任公司的议案》。鉴于城区改造的原因，公司子公司“西安饭庄食品有限责任公司”
经营现址需拆迁，故决定撤销“西安饭庄食品有限责任公司”，并收回全部投资210万
元。为有利于公司的经营发展，会议审议通过了《关于向有关银行展期贷款的议案》。
同意公司向交通银行西安分行申请的1300万元人民币流动资金贷款，展期一年；同意公
司向中国建设银行西安莲湖路支行申请的1000万元人民币流动资金贷款，展期一年；会
议还审议通过了《关于为子公司继续提供贷款担保的议案》，同意公司为子公司“西安
福迎门大香港鲍翅酒楼”向光大银行西安东郊支行申请的1000万元人民币流动资金贷款
，继续提供一年期连带责任担保。
    （3）本公司关于投资建设“高新MALL”项目的事项，报告期内，因仍在进行拆迁
，该项目目前仍在招商引资阶段，投资情况仍为已支付5000万元土地出让金。
    （十）或有事项
    1、1996年西安市商业贸易委员会先后下达“市商发（1996）276、277、278、号”
《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批
零商店》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场》
、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店》
文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产，并对该项
资产实施实质控制，同时享有该资产的其他派生权利。2002年1月，西安市商业贸易委
员会“市商发[2002]4号”文件转发《西安市国有资产管理局、财政局关于西安饮食服
务（集团）股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的复函》的通知，本公
司对“灯具厂、儿童食品店”等三家企业实施兼并的资产过户及其他有关手续正在办理
之中。
    （十一）报告期内公司已披露重要信息索引
    1、《重大诉讼事项公告》，刊登于2004年1月9日《证券时报》。。
    2、《关于托管西安唐城（集团）股份有限公司国家股股权的重大事项公告》，刊
登于2004年2月10日《证券时报》
    3、《董事会三届33次会议决议公告》，刊登于2004年2月18日《证券时报》。
    4《、关于召开2003年度股东大会的通知》，刊登于2004年3月9日《证券时报》。
    5《、公司监事会三届16次会议决议公告》，刊登于2004年3月9日《证券时报》。
    6、《三届董事会第34次会议决议公告》，刊登于2004年3月9日《证券时报》
    7、《公司2003年年度报告报告及摘要》，刊登于2003年4月22日《证券时报》。
    8、《公司2003年度股东大会决议公告》，刊登于2004年4月17日《证券时报》。
    9、《公司董事会第一次会议决议公告》，刊登于2004年4月17日《证券时报》。
    10、《公司监事会第一次会议决议公告》，刊登于2003年4月17日《证券时报》。
    11、《2003年度股东大会法律意见书》，刊登于2004年4月17日《证券时报》。
    12、《2004年度2004年第一季度报告》，刊登于2003年4月17日《证券时报》。
    13、《关于本公司重大事项的公告》，刊登于2004年4月17日《证券时报》。
    14、《关于股东股权质押展期的公告》，刊登于2003年4月17日《证券时报》。
    以上重要信息同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本
公司股票代码查询。
    第六章   财务会计报告（未经审计）计
    （一）会计报表（附后）
    （二）会计报表附注（附后）
    附件一：会计报表
                                资产负债表
    编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司                     单位：人民
币元
资产                              注                 2004年6月30日
                        行
                        次        释
流动资产：
货币资金                 1     五、1    166,770,458.31     144,268,595.33
短期投资                 2     五、2      1,553,890.03       1,553,890.03
应收票据                 3
应收股利                 4
应收利息                 5
应收帐款                 6     五、3      7,332,325.98       5,806,491.10
其他应收款               7     五、4     66,003,768.50      67,116,304.05
预付帐款                 8     五、5     55,607,035.53      50,805,979.00
应收补贴款               9
存货                    10     五、6     29,639,066.47      16,268,461.12
待摊费用                11     五、7      3,818,103.85       2,824,012.96
一年内到期的长期债权投
                        21                    1,000.00           1,000.00
资
其他流动资产            24
流动资产合计            31              330,725,648.67     288,644,733.59
长期投资：
长期股权投资            32     五、8     22,207,213.35      80,307,193.84
长期债权投资            34     五、8          4,000.00           4,000.00
长期投资合计            38               22,211,213.35      80,311,193.84
固定资产：
固定资产原价            39     五、9    419,347,858.56     355,447,013.29
减：累计折旧            40     五、9     94,640,893.93      81,330,478.60
固定资产净值            41     五、9    324,706,964.63     274,116,534.69
减：固定资产减值准备    42
固定资产净额            43              324,706,964.63     274,116,534.69
工程物资                44
在建工程                45    五、10    223,033,301.95     218,999,226.01
固定资产清理            46
固定资产合计            50              547,740,266.58     493,115,760.70
无形资产及其他资产：
无形资产                51    五、11     21,228,819.33      21,156,286.01
长期待摊费用            52    五、12     57,446,753.93      41,338,660.69
其他长期资产            53
无形资产及其他资产合计  60               78,675,573.26      62,494,946.70
递延税项：
递延税款借项            61
资产总计                67              979,352,701.86     924,566,634.83
资产                                              2003年12月31日
流动资产：
货币资金                           177,628,295.90          160,217,386.83
短期投资                             1,553,890.03            1,553,890.03
应收票据                                        -
应收股利                                        -
应收利息                                        -
应收帐款                             3,646,699.47            1,700,909.40
其他应收款                          65,165,196.27           60,886,901.20
预付帐款                            51,882,753.00           50,738,648.00
应收补贴款                                      -
存货                                24,620,226.27           13,477,921.98
待摊费用                             1,264,443.57              431,533.12
一年内到期的长期债权投
                                         1,000.00                1,000.00
资
其他流动资产                                    -                       -
流动资产合计                       325,762,504.51          289,008,190.56
长期投资：                                      -                       -
长期股权投资                        24,515,088.31           84,322,182.87
长期债权投资                             4,000.00                4,000.00
长期投资合计                        24,519,088.31           84,326,182.87
固定资产：                                      -                       -
固定资产原价                       289,244,245.87          248,388,716.75
减：累计折旧                        86,352,894.93           75,503,780.04
固定资产净值                       202,891,350.94          172,884,936.71
减：固定资产减值准备                            -                       -
固定资产净额                       202,891,350.94          172,884,936.71
工程物资                                        -                       -
在建工程                           292,354,466.61          276,380,851.60
固定资产清理                                    -
固定资产合计                       495,245,817.55          449,265,788.31
无形资产及其他资产：                            -
无形资产                            18,664,511.14           18,664,511.14
长期待摊费用                        61,097,681.04           43,455,940.57
其他长期资产                                    -                       -
无形资产及其他资产合计              79,762,192.18           62,120,451.71
                                                -                       -
递延税项：                                      -                       -
递延税款借项                                    -                       -
资产总计                           925,289,602.55          884,720,613.45
    企业负责人：刘龙宇      企业主管会计工作负责人：黄炳林       企业会计机
构负责人：孙望江
                          资产负债表（续）
    编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司               单位：人民币元
                                               2004年6月30日
负债及股东权益           行次  注释
                                                   合并            母公司
流动负债：
短期借款                  68  五、13     313,000,000.00    293,000,000.00
应付票据                  69
应付帐款                  70  五、14      31,820,046.47     24,572,471.56
预收帐款                  71  五、15       1,834,510.66      1,367,075.96
应付工资                  72               3,296,561.68      3,296,561.68
应付福利费                73               5,657,915.94      5,617,362.60
应付股利                  74  五、18
应交税金                  75  五、18       4,743,044.52      2,902,923.45
其他应交款                80  五、19         109,699.81         92,215.50
其他应付款                81  五、16      62,685,539.50     61,093,719.77
预提费用                  82  五、20       1,537,710.56      1,196,806.36
预计负债                  83
一年内到期的长期负债      86  五、21
其他流动负债              90
流动负债合计             100             424,685,029.14    393,139,136.88
长期负债：
长期借款                 101  五、22     233,893,766.50    233,893,766.50
应付债券                 102
长期应付款               103                  70,348.50         70,348.50
专项应付款               106
其他长期负债             108
长期负债合计             110             233,964,115.00    233,964,115.00
递延税项：
递延税款贷项             111
负债合计                 114             658,649,144.14    627,103,251.88
少数股东权益                              20,247,444.77
股东权益：
股本                     115  五、23     171,622,650.00    171,622,650.00
减：已归还投资           116
股本净额                 117             171,622,650.00    171,622,650.00
资本公积                 118  五、24      66,476,515.39     66,476,515.39
盈余公积                 119  五、25      17,310,177.15     17,310,177.15
其中：法定公益金         120               5,770,056.38      5,770,056.38
未分配利润               121  五、26      45,046,770.41     42,054,040.41
股东权益合计             122             300,456,112.95    297,463,382.95
负债和股东权益总计       135             979,352,701.86    924,566,634.83
                                                       2003年12月31日
负债及股东权益
                                      合并                         母公司
流动负债：
短期借款                    376,000,000.00                 366,000,000.00
应付票据
应付帐款                     24,201,994.64                  17,784,822.89
预收帐款                      3,622,374.87                   2,629,882.37
应付工资                      4,630,787.07                   4,630,787.07
应付福利费                    5,520,743.81                   5,494,181.25
应付股利                      3,428,726.49
应交税金                      6,191,090.06                   4,248,921.83
其他应交款                      190,570.77                     174,496.26
其他应付款                   58,075,804.72                  60,407,632.28
预提费用                        491,906.91                     444,657.84
预计负债
一年内到期的长期负债         20,000,000.00                  20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                502,353,999.34                 481,815,381.79
长期负债：
长期借款                    113,851,766.50                 113,851,766.50
应付债券
长期应付款                       70,348.50                      70,348.50
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                113,922,115.00                 113,922,115.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                    616,276,114.34                 595,737,496.79
少数股东权益                 17,037,641.55
股东权益：
股本                        171,622,650.00                 171,622,650.00
减：已归还投资
股本净额                    171,622,650.00                 171,622,650.00
资本公积                     66,476,515.39                  66,476,515.39
盈余公积                     17,310,177.15                  17,310,177.15
其中：法定公益金              5,770,056.38                   5,770,056.38
未分配利润                   36,566,504.12                  33,573,774.12
股东权益合计                291,975,846.66                 288,983,116.66
负债和股东权益总计          925,289,602.55                 884,720,613.45
    企业负责人：刘龙宇         企业主管会计工作负责人：黄炳林
企业会计机构负责人：孙望江
                                 利润表
    编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司                  金额单位：元
项目                                   行次       注释        2004年1-6月
                                                                     合并
一、主营业务收入                         1      五、27     194,599,808.53
减：主营业务成本                         4      五、27      87,553,898.80
主营业务税金及附加                       5       五、2       9,862,684.09
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）   10                  97,183,225.64
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）   11        五、     295,621,473.37
减：营业费用                            14                  72,432,527.98
管理费用                                15                   8,986,637.23
财务费用                                16      五、30       7,767,951.13
三、营业利润（亏损以“-”号填列）       18                  13,617,582.67
加：投资收益(亏损以“-”号填列）        19      五、31          30,125.04
补贴收入                                22                              -
营业外收入                              23      五、32          28,147.99
减营业外支出                            25      五、33           2,185.74
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）   27                  13,673,669.96
减：所得税                              28                   4,890,146.68
少数股东损益                            29                     303,256.99
五、净利润（净亏损以“-”号填列）       30                   8,480,266.29
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目                                       2004年1-6月        2003年1-6月
                                                母公司               合并
一、主营业务收入                        125,580,604.64     156,939,771.91
减：主营业务成本                         51,782,087.63      80,111,755.34
主营业务税金及附加                        6,461,451.21       5,907,335.04
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）    67,337,065.80      70,920,681.53
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）     5,621,473.37       2,753,871.69
减：营业费用                             48,151,901.03      57,173,798.25
管理费用                                  7,079,004.47       9,780,352.70
财务费用                                  6,542,102.49       5,553,992.34
三、营业利润（亏损以“-”号填列）        11,185,531.18       1,166,409.93
加：投资收益(亏损以“-”号填列）            894,555.84          14,755.73
补贴收入                                             -                  -
营业外收入                                   26,981.12         276,834.55
减营业外支出                                     20.80           3,707.40
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）    12,107,047.34       1,454,292.81
减：所得税                                3,626,781.05         492,532.09
少数股东损益                                         -         149,125.87
五、净利润（净亏损以“-”号填列）         8,480,266.29         812,634.85
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目                                                          2003年1-6月
                                                                   母公司
一、主营业务收入                                           102,496,997.45
减：主营业务成本                                            51,628,983.38
主营业务税金及附加                                          3,782,346.248
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）                       47,085,667.83
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）                        2,753,871.69
减：营业费用                                                39,669,293.82
管理费用                                                     6,158,137.21
财务费用                                                     3,871,394.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                              140,713.75
加：投资收益(亏损以“-”号填列）                               569,144.36
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                     106,184.14
减营业外支出                                                     3,407.40
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                          812,634.85
减：所得税
少数股东损益                                                            -
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                              812,634.85
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    企业负责人：刘龙宇         企业主管会计工作负责人：黄炳林             企
业会计机构负责人：孙望江
                           利润分配表
    编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司                单位：人民币元
                          行   注
项目                                              2003年1-6月
                          次   释
                                                   合并            母公司
一、净利润                 1               8,480,266.29      8,480,266.29
加：年初未分配利润         2              36,566,504.12     33,573,774.12
其他收入                   4
二、可供分配的利润         8              45,046,770.41     42,054,040.41
减：提取法定盈余公积       9
提取法定公益金            10
提取职工奖励及福利基
                          11
金
提取储备基金              12
提取企业发展基金          13
利润归还投资              14
三、可供投资者分配的利
                          16              45,046,770.41     42,054,040.41
润
减：应付优先股股利        17
提取任意盈余公积          18
应付普通股股利            19
转作资本（或股本）
                          20
的普通股股利
四、未分配利润            25              45,046,770.41     42,054,040.41
                                                 2002年1-6月
项目
                                        合并                       母公司
一、净利润                        812,634.85                   812,634.85
加：年初未分配利润             18,949,039.03                17,171,442.13
其他收入
二、可供分配的利润             19,761,673.88                17,984,076.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利
                               19,761,673.88                17,984,076.98
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）
的普通股股利
四、未分配利润                 19,761,673.88                17,984,076.98
    利润表附表
报告期利润                                         净资产收益率（％）
                                         全面摊薄                加权平均
主营业务利润                        97,183,225.64                   32.35
营业利润                            13,617,582.67                    4.53
净利润                               8,480,266.29                    2.82
扣除非经常性损益                     7,551,569.89                    2.51
报告期利润                                            每股收益（元）
                                        全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                               32.81                   0.5663
营业利润                                    4.60                   0.0793
净利润                                      2.86                   0.0494
扣除非经常性损益                            2.55                   0.0440
    企业负责人：刘龙宇          企业主管会计工作负责人：黄炳林
企业会计机构负责人：孙望江
                              现金流量表
    2004年1——6月
    编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司                           单位
：人民币元
项          目                       行次  注释                    合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金          1                    190,914,182.02
收到的税费返还                        3
收到的其他与经营活动有关的现金        8   五、34             5,649,621.36
现金流入合计                          9                    196,563,803.38
购买商品、接受劳务支付的现金          10                    84,954,687.17
支付给职工以及为职工支付的现金        12                    22,534,225.39
支付的各项税费                        13                     6,571,453.91
支付的其他与经营活动有关的现金        18  五、34            59,435,189.18
现金流出小计                          20                   173,495,555.65
经营活动产生现金流量净额              21                    23,068,247.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                  22
取得投资收益所收到的现金              23
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                      25
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金        28
现金流入小计                          29
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                      30                    56,719,306.62
产所支付的现金
投资所支付的现金                      31
支付的其他与投资活动有关的现
                                      35
金
现金流出小计                          36                    56,719,306.62
投资活动产生的现金流量净额            37                   -56,719,306.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                  38
借款所收到的现金                      40                   209,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金        43
现金流入小计                          44                   209,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       172,000,000.00
分配股利、利润或尝付利息所支付的
                                                            14,206,778.70
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                          53                   186,206,778.70
筹资活动产生的现金流量净额            54                    22,793,221.30
四、汇率变动对现金的影响              55
五、现金及现金等价物净增加额          56                   -10,857,837.59
项          目                                                     母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               121,475,022.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,648,454.49
现金流入合计                                               127,123,477.43
购买商品、接受劳务支付的现金                                47,784,978.10
支付给职工以及为职工支付的现金                              15,230,550.59
支付的各项税费                                               5,138,656.54
支付的其他与经营活动有关的现金                              46,531,228.78
现金流出小计                                               114,685,414.01
经营活动产生现金流量净额                                    12,438,063.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     2,571,544.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 2,571,544.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                            45,540,996.22
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计                                                45,540,996.22
投资活动产生的现金流量净额                                 -42,969,451.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           189,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               189,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       162,000,000.00
分配股利、利润或尝付利息所支付的
                                                            12,417,403.57
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               174,417,403.57
筹资活动产生的现金流量净额                                  14,582,596.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -15,948,791.50
    企业负责人：刘龙宇    企业主管会计工作负责人：黄炳林    企业会计机构负责
人：孙望江
                       现金流量表（补充资料）
    2004年1——6月
    编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司                           单位
：人民币元
补充资料                                   行次  注释              合并数
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                      57               8,480,266.29
加：计提的资产减值准备                      58
固定资产折旧                                59               8,221,245.11
无形资产摊销                                60                 377,884.37
长期待摊费用摊销                            61               5,873,090.01
待摊费用减少（减：增加）                    64              -2,553,660.28
预提费用增加（减：减少）                    65               1,045,803.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                            66                          -
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失                            67                          -
财务费用                                    68               7,767,951.13
投资损失（减：收益）                        69                 -30,125.04
递延税款贷项（减：借项）                    70                          -
存货的减少（减：增加）                      71              -5,018,840.20
经营性应收项目的减少（减：增加）            72              -8,218,481.27
经营性应付项目的增加（减：减少）            73               7,123,113.96
其他                                        74                          -
经营活动产生的现金流量净额                  75                23,068,247.
                                                                       73
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本                                76
一年内到期的可转换公司债券                  77
融资租入固定资产                            78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                              79
                                                           166,770,458.31
减：现金的期初余额                          80
                                                           177,628,295.90
加：现金等价物的期末余额                    81
                                                             1,553,890.03
减：现金等价物的期初余额                    82
                                                             1,553,890.03
现金及现金等价物净增加额                    83
                                                           -10,857,837.59
补充资料                                                           母公司
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润
                                                             8,480,266.29
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
                                                             5,855,244.91
无形资产摊销
                                                               196,305.13
长期待摊费用摊销                                             4,658,356.84
待摊费用减少（减：增加）
                                                            -2,392,479.84
预提费用增加（减：减少）
                                                               752,148.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
                                                             6,542,102.49
投资损失（减：收益）
                                                              -894,555.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
                                                            -2,790,539.14
经营性应收项目的减少（减：增加）
                                                           -10,402,315.55
经营性应付项目的增加（减：减少）
                                                             2,433,529.61
其他
经营活动产生的现金流量净额
                                                            12,438,063.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
                                                           144,268,595.33
减：现金的期初余额
                                                           160,217,386.83
加：现金等价物的期末余额
                                                             1,553,890.03
减：现金等价物的期初余额
                                                             1,553,890.03
现金及现金等价物净增加额
                                                           -15,948,791.50
    企业负责人：刘龙宇    企业主管会计工作负责人：黄炳林    企业会计机构负责
人：孙望江
                      合并资产减值准备明细表
    2004-6-30
    编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司               单位：人民币元
项     目                  行次 注释            年初余额       本年增加数
一、坏帐准备合计              1            16,919,455.75
其中：应收帐款                2                64,504.82
其他应收款                    3            16,854,950.93
二、短期投资跌价准备合计      4             1,865,613.24
其中：股票投资                5             1,865,613.24
债券投资                      6
三、存货跌价准备合计          7
其中：库存商品                8
原材料                        9
四、长期投资减值准备合计     10               235,000.00
其中：长期股权投资           11               235,000.00
长期债券投资                 12
五、固定资产减值准备合计     13
其中：房屋、建筑物           14
机器设备                     15
六、无形资产减值准备         16
其中：专利权                 17
商标权                       18
七、在建工程减值准备         19
八、委托贷款减值准备         20
九、总计                     21            19,020,068.99
                                     本年减少数
项     目                                                        年末余额
                          因资产价值其他原因转
                                                   合计
                           回升转回数    出数
一、坏帐准备合计                                            16,919,455.75
其中：应收帐款                                                  64,504.82
其他应收款                                                  16,854,950.93
二、短期投资跌价准备合计                                     1,865,613.24
其中：股票投资                                               1,865,613.24
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计                                       235,000.00
其中：长期股权投资                                             235,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                                                    19,020,068.99
    企业负责人：刘龙宇         企业主管会计工作负责人：黄炳林             企
业会计机构负责人：孙望江
    附件二：会计报表附注
    会计报表附注
    一、公司概况
    西安饮食服务(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系创建于1956年的国
有商业企业。经西安市政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建
西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改字(1993)98号文和市体改字
(1993) 103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有
限公司。1997年4月9日，经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号
文批准，公开发行人民币普通股(A股)4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。
    本公司经营范围为：饮食供应业，服务业，文化娱乐、装饰装潢、旅游接待服务，
批零销售副食品、酒、饮料，经营本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、
零配件及技术的进口业务，经营本公司生产产品及技术的出口业务，经营进料加工和“
三来一补”业务。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    5、外币业务的核算方法
    本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币
记账，期末对外币性项目的外币余额以6月30日中国人民银行公布的市场汇价进行调整
，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、外币会计报表的折算方法
    本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币
以外的货币编报的会计报表，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示
的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
    7、现金等价物的确定标准
    本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
确定为现金等价物。
    8、短期投资核算方法
    短期投资在取得时按投资成本计价。收到现金股利或利息，除已计入“应收股利”
或“应收利息”科目的现金股利或利息外，冲减投资的帐面价值；处置短期投资时，将
其帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益。
    期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额按投资总体计提短
期投资跌价准备。
    9、坏账核算方法
    (1)、坏账的确认标准为：
    a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；
    b、债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足等原因无法收回；
    (2)、经股东大会或董事会批准作为坏账损失。
    (3)、坏账损失的核算采用备抵法，分别提取特别坏账准备和一般坏账准备。特别
坏账准备是指本公司管理层对个别应收款项的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准
备。一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，对剩余应收款项期末余额根据账龄分析
法计提坏账准备，具体的提取比例为：逾期1年(含1年,以下类推)以内的，按其余额的
1%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的，按其余额的10%计提；逾期
3-4年的，按其余额的15%计提；逾期4-5年的，按其余额的20%计提；逾期5年以上的，
按其余额的30%计提。
    10、存货核算方法
    存货分为原材料、物料用品、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货取得时均采
用实际成本计价。发出时，从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价，
库存商品发出采用售价法计价，低值易耗品采用五五摊销法核算；鲜达饮品分公司产成
品发出时采用加权平均法核算。存货的盘点采用永续盘存制。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对可变现净值低于存货成本的差额，按单
项法计提存货跌价准备。
    存货损失确认标准：
     (1)、存货毁损；
     (2)、存货全部或部分陈旧过时；
     (3)、存货销售价格低于成本。
    11、长期投资核算方法
    本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
    长期股权投资核算方法：长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。股权投资占
被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额20%以上，
但不具有重大影响时，采用成本法核算；股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%
以上，或虽不足20%，但具有重大影响时，采用权益法核算。采用成本法核算时，被投
资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算时，年末按应
分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。股权投资
差额分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按
合同规定的投资期限摊销。没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷
方差额按不低于10年期限摊销。
    长期债权投资核算方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。按
照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券投资溢价或折价采用直线法摊销。
    期末时对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价
值的差额，按单项项目计提长期投资减值准备。
    对有市价的长期投资，根据以下迹象判断计提长期投资减值准备：(1)、市价持续
2年低于账面价值；(2)、该项投资暂停交易1年；(3)、被投资单位当年发生严重亏损；
(4)、被投资单位持续2年发生亏损；(5)、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他
不能持续经营的迹象。对无市价的长期投资根据以下迹象判断计提长期投资减值准备：
(1)、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏
损；(2)、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因过时或消费者偏好改变而使市场的
需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；(3)、被投资单位所在行
业的生产技术等发生了重大变化，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、
清算等；(4)、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形
。
    12、固定资产计价和折旧方法
    本公司固定资产是指使用期限超过一年、单位价值超过2000元的房屋、建筑物、机
器设备、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备
，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的，也应作为固定资产。固定资产按取得
时的成本入帐。固定资产折旧采用平均年限法核算。各类固定资产的折旧年限、折旧率
和残值率列示如下：
固定资产类别         折旧年限            年折旧率                  残值率
房屋建筑物            30-40年           3.23-2.42                      3%
机器设备               5-20年          19.40-4.85                      3%
运输设备                5-8年         19.40-12.13                      3%
其他设备                5-8年         19.40-12.13                      3%
    期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐
项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因，导致其可收回金
额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备
。固定资产减值准备按单项资产计提。
    当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备
：
    (1)、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产；
    (2)、由于技术进步等原因，已不可能使用的固定资产；
    (3)、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
    (4)、已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    (5)、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    13、在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。
    期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对
其按单项项目计提在建工程减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备：
    (1)、长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
    (2)、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
    (3)、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。
    14、借款费用的会计处理方法
    本公司的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款
费用均于发生当期确认为费用，计入当年度损益。
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额及大
额辅助费用等，在资产支出、借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始时，可以资本化计入所购建固定资产的成本。当所购建固定资产
达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。每一会计期间借款费用的资本化金额，
按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数及相关借款的加权平均利率确定。
    15、无形资产计价及摊销方法
    本公司无形资产包括天然气使用权、土地使用权等。
    本公司无形资产以实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，
计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，该
无形资产的摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，
按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不
超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，
按不超过10年的期限摊销。
    期末对无形资产逐项进行检查，并按账面价值与可收回金额孰低计量。如果由于无
形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其
账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额，作为无形资产减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的
差额，计提无形资产减值准备：
    (1)、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
    (2)、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
    (3)、某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
    (4)、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。
    16、长期待摊费用摊销方法
    本公司长期待摊费用包括固定资产大修理支出、租入固定资产改良支出、房屋装修
等。固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期内
平均摊销。房屋装修等其他一年以上的长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    17、收入确认原则
    本公司销售商品的收入在下列4项条件均能满足时予以确认：
    (1)、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
    (2)、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施
控制；
    (3)、与交易相关的经济利益能够流入企业；
    (4)、相关的收入和成本能够可靠的计量。
    本公司提供劳务在下列条件下予以确认：
    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完
成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表
日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    他人使用本公司资产在下列2项条件均能满足时确认收入：
    (1)、与交易相关的经济利益能够流入企业
    (2)、收入的金额能够可靠地计量
    18、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、会计政策、会计估计变更及影响数
    本期未发生会计政策、会计估计变更。
    20、合并会计报表编制方法
    合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依
据，依照母公司理论，合并各项目数额编制而成。
    (1)、合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。
    (2)、按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知
》的要求,在合并会计报表时,对以下事项进行抵销:
    a、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分；
    b、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目；
    c、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售；
    d、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部利润；
     (3)、在合并会计报表时，当纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致时，
按母公司会计政策进行调整。
    三、税项
税种                               计税依据                          税率
增值税                         主营业务收入                       17%、4%
营业税                         主营业务收入                            5%
城市建设维护税               增值税、营业税                            7%
教育费附加                   增值税、营业税                            3%
企业所得税                     应纳税所得额                           33%
其他税项                                                   按有关规定执行
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司概况
公司名称                                    注册资本             经营范围
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司            1500万元                 餐饮
西安常宁宫休闲山庄有限公司                  1750万元           餐饮、住宿
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司             600万元               房地产
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司                1050万元             演艺娱乐
西安饭庄种植养殖有限责任公司                  50万元             种植养殖
陕西金福典当有限公司                        3000万元                 典当
西安烤鸭王食品有限公司                       100万元             食品加工
公司名称                                  原始投资额                 比例
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司            1125万元                  75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司                1662.5万元                  95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司             480万元                  80%
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司               787.5万元                  75%
西安饭庄种植养殖有限责任公司                  30万元                  60%
陕西金福典当有限公司                        2000万元                  67%
西安烤鸭王食品有限公司                        70万元                  70%
    注：西安饭庄食品有限责任公司已办理注销登记。
    2、与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。
    五、合并会计报表主要项目注释
    除另有指明者外，期末数指2004年6月30日数据，期初数指2003年12月31日数据，
金额单位为人民币元。
    1、货币资金
项目                币种               期末数                      期初数
现金              人民币           512,086.67                  716,430.87
银行存款          人民币       166,258,371.64              176,911,865.03
其他货币资金      人民币                    -                           -
合计                           166,770,458.31              177,628,295.90
    2、短期投资和短期投资跌价准备
                                                  期末数
项   目
                             投资金额                            跌价准备
股票投资                 3,419,503.27                        1,865,613.24
合计                     3,419,503.27                        1,865,613.24
                                                  期初数
项   目
                            投资金额                             跌价准备
股票投资                3,419,503.27                         1,865,613.24
合计                    3,419,503.27                         1,865,613.24
    注：(1)、本期末未计提跌价准备。
    (2)、本公司短期投资无变现的重大限制。
    3、应收账款
                                                     期末数
帐龄
                            金额            比例(%)              坏帐准备
1年以内             6,991,849.40              94.52             24,006.68
1-2年                                          0.00
2-3年                 404,981.40               5.48             40,498.14
3-4年                         —                 —                    —
4-5年                         —                 —                    —
5年以上                       —                 —                    —
合计                7,396,830.80             100.00             64,504.82
                                                    期初数
帐龄
                            金额            比例(%)              坏帐准备
1年以内             3,306,222.89              89.09             24,006.68
1-2年                                          0.00
2-3年                 404,981.40              10.91             40,498.14
3-4年                                            —
4-5年                                            —
5年以上                                          —
合计                3,711,204.29             100.00             64,504.82
    注：(1)、应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
    (2)、应收帐款前五名余额合计为4,247,153.82元，占应收帐款余额的57.41%。
    4、其他应收款
                                                     期末数
帐龄
                           金额            比例(%)               坏帐准备
1年以内           50,194,075.42              60.58             465,381.89
1-2年             13,723,875.52              16.56             744,758.06
2-3年                388,450.00               0.47              38,845.00
3-4年              1,575,587.11               1.90             232,610.57
4-5年                 97,610.00               0.12              15,302.00
5年以上              723,060.40               0.87             215,538.12
特别计提          16,156,060.98              19.50          15,142,515.29
合计              82,858,719.43             100.00          16,854,950.93
                                                      期初数
帐龄
                           金额           比例(%)                坏帐准备
1年以内           48,184,217.44             58.75              465,381.89
1-2年             14,895,161.27             18.16              744,758.06
2-3年                388,450.00              0.47               38,845.00
3-4年              1,575,587.11              1.92              232,610.57
4-5年                 97,610.00              0.12               15,302.00
5年以上              723,060.40              0.88              215,538.12
特别计提          16,156,060.98             19.70           15,142,515.29
合计              82,020,147.20            100.00           16,854,950.93
    注：(1)、其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
    (2)、本期末未计提坏帐准备。
    (3)、其他应收款前五名余额合计27,670,755.94元，占其他应收款期末余额的33.
40%。
    5、预付账款
                                                        期末数
帐   龄
                                  金额                            比例(%)
1年以内                                                              9.84
                          5,469,336.53
1-2年                    50,137,699.00                              90.16
2-3年                                -                                  -
3-4年                                -                                  -
4-5年                                -                                  -
5年以上                              -                                  -
合计                     55,607,035.53                             100.00
                                                      期初数
帐   龄
                                  金额                            比例(%)
1年以内                   1,864,068.00                               3.59
1-2年                    50,018,685.00                              96.41
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计                     51,882,753.00                             100.00
    注：预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
    6、存货及存货跌价准备
                                                        期末数
项目                                金额                         跌价准备
原材料                     12,524,403.71
物料用品                    1,945,628.73
库存商品                    4,532,558.60
低值易耗品                 10,636,475.43
合计                       29,639,066.47                                -
                                                      期初数
项目                                 金额                        跌价准备
原材料                      9,678,581.23
物料用品                    1,482,093.39
库存商品                    3,877,476.95
低值易耗品                  9,582,074.70
合计                       24,620,226.27                                -
    注：存货余额较期初增加20.38%，主要原因是集团公司今年新增经营网点所致。
    7、待摊费用
类别                          期初数                             本期增加
保险费                     86,614.88                            74,794.45
房租                    1,114,997.00                         2,112,745.02
其他                       62,831.69                         3,023,545.10
合计                    1,264,443.57                         5,211,084.57
类别                        本期摊销                               期末数
保险费                     52,270.09                           109,139.24
房租                      834,919.00                         2,392,823.02
其他                    1,770,235.20                         1,316,141.59
合计                    2,657,424.29                         3,818,103.85
    8、长期投资
                                                   期末数
项目
                                      金额                       减值准备
长期股权投资                 22,442,213.35                     235,000.00
长期债权投资                      4,000.00
合计                         22,446,213.35                     235,000.00
                                                   期初数
项目
                                      金额                       减值准备
长期股权投资                 24,750,088.31                     235,000.00
长期债权投资                      4,000.00
合计                         24,754,088.31                     235,000.00
    长期股权投资：
被投资单位名称                        投资起止日                 投资金额
宝鸡市京华大香港海鲜鲍翅酒楼有限公司    2003年起             2,000,252.00
西安天顺大厦联合开发有限公司            1994年起            15,415,747.04
西铜联合投资                            1992年起                10,000.00
西安隆祥实业投资有限公司                2002年起             1,900,000.00
西安西饮置业投资有限责任公司            2002年起             1,900,000.00
新疆购地                                1992年起               150,000.00
中国改革实业公司                        1994年起                75,000.00
西安老孙家食品有限责任公司              1993年起               491,214.31
西安中国烹饪博物馆                      2003年起               500,000.00
合计                                                        22,442,213.35
被投资单位名称                            占被投资单位%          减值准备
宝鸡市京华大香港海鲜鲍翅酒楼有限公司                50%
西安天顺大厦联合开发有限公司
西铜联合投资                                                    10,000.00
西安隆祥实业投资有限公司                            19%
西安西饮置业投资有限责任公司                        19%
新疆购地                                                       150,000.00
中国改革实业公司                                                75,000.00
西安老孙家食品有限责任公司                          70%
西安中国烹饪博物馆                                 100%
合计                                                           235,000.00
    9、固定资产及累计折旧
项目                                   期初数                    本期增加
原值
房屋及建筑物                   165,145,736.41               97,924,264.49
机器设备                        90,350,477.05               26,635,116.82
运输设备                         9,640,963.76                  865,210.00
其他设备                        24,107,068.65               11,225,785.46
合计                           289,244,245.87              136,650,376.77
累计折旧
房屋及建筑物                    31,010,473.93                1,495,790.82
机器设备                        38,115,009.52                4,751,768.71
运输设备                         4,980,701.79                  783,469.55
其他设备                        12,246,709.69                2,665,374.89
合计                            86,352,894.93                9,696,403.97
固定资产净值                   202,891,350.94
项目                                 本期减少                      期末数
原值
房屋及建筑物                                               263,070,000.90
机器设备                         1,282,330.16              115,703,263.71
运输设备                           520,077.00                9,986,096.76
其他设备                         4,744,356.92               30,588,497.19
合计                             6,546,764.08              419,347,858.56
累计折旧
房屋及建筑物                    32,506,264.75
机器设备                           529,161.70               42,337,616.53
运输设备                           290,413.54                5,473,757.80
其他设备                           588,829.73               14,323,254.85
合计                             1,408,404.97               94,640,893.93
固定资产净值                                               324,706,964.63
    10、在建工程
工程项目                                   预算数                  期初数
永宁宫工程                         120,000,000.00          114,911,073.27
其中：借款费用资本化金额             4,830,196.58            1,574,776.65
西京饭店                           158,000,000.00           64,095,934.15
其中：借款费用资本化金额             1,369,537.28            2,483,166.45
老孙家工程                         150,000,000.00           92,541,253.48
其中：借款费用资本化金额                                     4,398,698.58
西安饭庄关中人家                     1,160,000.00              875,460.00
老孙家西五路                         4,800,000.00            3,025,085.70
大香港工程                          20,000,000.00            3,262,350.00
常宁宫装饰                           4,000,000.00            3,881,251.45
永宁宫紫荆花                        15,000,000.00            8,850,457.00
西安烤鸭店                           1,750,000.00              507,000.00
同盛祥                                 450,000.00              350,925.00
东亚饭店                                                        26,380.00
五一饭店工程                                                    47,740.00
老孙家营业楼                                                   -20,443.44
合计                               475,160,000.00          292,354,466.61
工程项目                                 本期增加                本期转固
永宁宫工程                           8,751,019.62          101,524,408.29
其中：借款费用资本化金额
西京饭店                            23,866,501.52
其中：借款费用资本化金额
老孙家工程                          12,712,294.78
其中：借款费用资本化金额             2,569,506.50
西安饭庄关中人家                       654,718.80
老孙家西五路                           408,450.10
大香港工程                           7,129,700.00            9,647,105.00
常宁宫装饰                           2,185,303.28            3,576,285.75
永宁宫紫荆花                         3,576,353.46            8,985,043.10
西安烤鸭店                             689,922.00
同盛祥                                  37,907.50
东亚饭店
五一饭店工程
老孙家营业楼                            -1,086.10
合计                                60,011,084.96          123,732,842.14
工程项目                                 其他减少                  期末数
永宁宫工程                           2,931,651.62           19,206,032.98
其中：借款费用资本化金额             6,404,973.23                    3.01
西京饭店                                                    87,962,435.67
其中：借款费用资本化金额             3,852,703.73                    3.29
老孙家工程                                                 105,253,548.26
其中：借款费用资本化金额                                     6,968,205.08
西安饭庄关中人家                                             1,530,178.80
老孙家西五路                                                 3,433,535.80
大香港工程                             744,945.00                    0.00
常宁宫装饰                           1,025,547.00            1,464,721.98
永宁宫紫荆花                           850,883.86            2,590,883.50
西安烤鸭店                                                   1,196,922.00
同盛祥                                                         388,832.50
东亚饭店                                26,380.00                    0.00
五一饭店工程                            20,000.00               27,740.00
老孙家营业楼                                                   -21,529.54
合计                                 5,599,407.48          223,033,301.95
工程项目                                    完工%                资金来源
永宁宫工程                                   100%                    借款
其中：借款费用资本化金额
西京饭店                                      40%                    借款
其中：借款费用资本化金额
老孙家工程                                    20%                    借款
其中：借款费用资本化金额                                             2.92
西安饭庄关中人家                             100%                    自有
老孙家西五路                                 100%                    自有
大香港工程                                   100%                    自有
常宁宫装饰                                   100%                    自有
永宁宫紫荆花                                 100%                    自有
西安烤鸭店                                   100%                    自有
同盛祥                                       100%                    自有
东亚饭店                                     100%                    自有
五一饭店工程                                 100%                    自有
老孙家营业楼                                                         自有
合计
    注：(1)、本年度在建工程中永宁宫工程借款利息资本化率为3.01%；西京饭店工程
借款利息资本化率为3.29%；老孙家工程借款利息资本化率2.92%。
    (2)、其他减少数系转入无形、低值易耗、长期待摊等。
    (3)、本期没有出现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程
减值准备。
    11、无形资产
类别                             原始金额                          期初数
土地使用权                  19,589,682.84                   16,767,212.42
天然气初装费                 2,941,908.64                    1,844,187.56
管理软件                        64,000.00                       53,111.16
合计                        22,595,591.48                   18,664,511.14
类别                        本期增加          本期转出           本期摊销
土地使用权
天然气初装费               2,706,493.15                        133,236.54
管理软件                                                         8,948.42
合计                       2,706,493.15             -          142,184.96
类别                                      期末数                 剩摊期限
土地使用权                         16,767,212.42                 40—48年
天然气初装费                        4,417,444.17                  6—10年
管理软件                               44,162.74                    2.5年
合计                               21,228,819.33
    12、长期待摊费用
类别                               期初数                        本期增加
装修费                      60,728,354.33                      389,668.00
其他                           369,326.71                    2,646,848.00
合计                        61,097,681.04                    3,036,516.00
类别                             本期摊销                          期末数
装修费                       6,121,738.39                   54,996,283.94
其他                           565,704.72                    2,450,469.99
合计                         6,687,443.11                   57,446,753.93
    注：本期增加数主要系由在建工程转入。
    13、短期借款
借款类别                               期末数                      期初数
抵押借款
保证借款                        55,000,000.00               65,000,000.00
信用借款                       258,000,000.00              311,000,000.00
质押借款
合计                           313,000,000.00              376,000,000.00
    14、应付账款
项目                                   期末数                      期初数
1年以内                         31,008,313.34               23,525,417.25
1—2年                             742,589.70                  607,433.96
2—3年                              12,070.53                   12,070.53
3年以上                             57,072.90                   57,072.90
合计                            31,820,046.47               24,201,994.64
    注：应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
    15、预收账款
项目                                    期末数                     期初数
1年以内                           1,829,892.66               3,617,756.87
1—2年
2—3年
3年以上                               4,618.00                   4,618.00
合计                              1,834,510.66               3,622,374.87
    注：预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
    16、其他应付款
项目                                   期末数                      期初数
1年以内                         39,632,601.20               35,805,293.32
1—2年                          18,856,395.58               18,073,968.68
2—3年                           3,529,006.19                3,529,006.19
3年以上                            667,536.53                  667,536.53
合计                            62,685,539.50               58,075,804.72
    注：(1)其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
    17、应付股利
股东单位                                期末数                     期初数
国家股利
法人股利                                                     3,428,726.49
个人股利
合计                                     0.00                3,428,726.49
      18、应交税金
税种                                      期末数                   期初数
增值税                                204,999.04               -53,190.93
营业税                              3,142,546.79             2,670,514.01
城市建设维护税                        248,348.16               158,898.28
企业所得税                            900,371.61             2,925,660.90
个人所得税                             95,231.78               147,987.49
房产税                                139,351.70               310,348.79
土地使用税                             -4,360.66                -1,594.50
其他                                   16,556.10                32,466.02
合计                                4,743,044.52             6,191,090.06
    19、其他应交款
项目                                     期末数                    期初数
教育费附加                            84,276.40                 90,442.13
水利基金                              25,423.41                100,128.64
合计                                 109,699.81                190,570.77
    20、预提费用
类别                                    期末数                     期初数
利息
修理费                              191,035.74
租赁费                              709,420.00                   8,274.00
其他                                637,254.82                 483,632.91
合计                              1,537,710.56                 491,906.91
    21、一年内到期的长期借款
币种                   借款条件                                  借款金额
人民币                                                               0.00
合    计                                                             0.00
    22、长期借款
币种                              借款条件                       借款金额
人民币                            保证借款                  20,000,000.00
人民币                            抵押借款                 190,000,000.00
人民币                            质押借款
人民币                            信用借款                  23,893,766.50
合   计                                                    233,893,766.50
    23、股本
项目                                                               期初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               52,500,000.00
其中：
国家持有股份                                                52,500,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                             57,110,850.00
3、内部职工股                                                   17,775.00
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计                                         109,628,625.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                             61,994,025.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                          61,994,025.00
三、股份总数                                               171,622,650.00
                                  本期变动增减（+、-）
项目                                                               期末数
                     配股  送股   转股  增发   其他    小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                           -   52,500,000.00
其中：                                                  -               -
国家持有股份                                            -   52,500,000.00
境内法人持有股份                                        -               -
境外法人持有股份                                        -               -
其他                                                    -               -
2、募集法人股份                                         -   57,110,850.00
3、内部职工股                                           -       17,775.00
4、优先股或其他                                         -               -
其中：转配股                                            -               -
未上市流通股份合计     -     -     -    -     -         -  109,628,625.00
二、已上市流通股份                                      -               -
1、人民币普通股                                         -   61,994,025.00
2、境内上市的外资股                                     -               -
3、境外上市的外资股                                     -               -
4、其他                                                 -               -
已上市流通股份合计     -     -     -    -     -         -   61,994,025.00
三、股份总数           -     -     -    -     -         -  171,622,650.00
    24、资本公积
项目                                         期初数              本期增加
股本溢价                              64,814,309.96
接受捐赠非现金资产准备                    20,000.00
接受捐赠现金资产准备
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额                           1,560.65
其他资本公积                           1,640,644.78
合计                                  66,476,515.39
项目                                       本期摊销                期末数
股本溢价                                                    64,814,309.96
接受捐赠非现金资产准备                                          20,000.00
接受捐赠现金资产准备
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额                                                 1,560.65
其他资本公积                                                 1,640,644.78
合计                                                        66,476,515.39
    25、盈余公积
项目                                       期初数              本期增加数
法定盈余公积                        11,540,120.77
公益金                               5,770,056.38
任意盈余公积                                 0.00
合计                                17,310,177.15
项目                                   本期减少数                  期末数
法定盈余公积                                                11,540,120.77
公益金                                                       5,770,056.38
任意盈余公积                                                         0.00
合计                                                        17,310,177.15
    26、未分配利润
项目                                        期末数
期初未分配利润                                              36,566,504.12
加：净利润                                                   8,480,266.29
减：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积                                                        -
分配优先股股利                                                          -
分配普通股股利
期末未分配利润                                              45,046,770.41
    27、主营业务收入、主营业务成本及毛利
项目                              主营业务收入               主营业务成本
餐饮收入                        135,954,628.35              64,111,437.82
客房收入                         20,724,718.38                       0.00
商品销售收入                     37,920,461.80              23,442,460.98
合计                            194,599,808.53              87,553,898.80
项目                                                                 毛利
餐饮收入                                                    71,843,190.53
客房收入                                                    20,724,718.38
商品销售收入                                                14,478,000.82
合计                                                       107,045,909.73
    28、主营业务税金及附加
项目                     2004年1——6月                          计提依据
营业税                     8,893,325.13                餐饮、客房收入的5%
城建税                       673,920.76                        流转税的7%
教育费附加                   295,438.20                        流转税的3%
合计                       9,862,684.09
    29、其他业务利润
项目                        业务收入         业务成本            业务利润
租赁收入                5,063,754.00       886,156.94        4,177,597.06
特许经营权收入            361,800.00                           361,800.00
其他收入                1,117,056.31        34,980.00        1,082,076.31
合计                    6,542,610.31       921,136.94        5,621,473.37
    30、财务费用
类别                           2004年1—6月                      上年同期
利息支出                       9,852,038.74                  5,804,074.46
减：利息收入                   2,092,945.24                    256,559.50
手续费                             8,857.63                      6,477.38
合计                           7,767,951.13                  5,553,992.34
    注：(1)、利息支出增加主要是借款增加。
    (2)、利息收入增加主要是存款增加所致。
    31、投资收益
类    别                           2004年1——6月                上年同期
联营或合营公司分配利润                  30,125.04               14,755.73
债权投资收益
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
股权投资转让收益
股票投资收益
合计                                    30,125.04               14,755.73
    32、营业外收入
类别                               2004年1——6月                上年同期
罚款收入                                   786.50                2,956.40
处置固定资产收入
其他                                    27,361.49              273,878.15
合计                                    28,147.99              276,834.55
    33、营业外支出
类别                              2004年1——6月                 上年同期
清理固定资产损失
赔偿、罚款支出
其他                                    2,185.74                 3,707.40
合计                                    2,185.74                 3,707.40
    34、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,649,621.36
支付的其他与经营活动有关的现金                              59,435,189.18
    六、母公司主要会计报表项目注释
    除另有指明者外，期末数指2004年6月30日数据，期初数指2003年12月31日数据，
金额单位为人民币元。
    1、应收帐款
                                                 期末数
帐龄
                        金额             比例(%)                 坏帐准备
1年以内         5,455,507.09               93.09                13,499.25
1-2年                                       0.00
2-3年             404,981.40                6.91                40,498.14
3-4年                      -                   -                        -
4-5年                      -                   -                        -
5年以上                    -                   -                        -
合计            5,860,488.49              100.00                53,997.39
                                                 期初数
帐龄
                        金额             比例(%)                 坏帐准备
1年以内         1,349,925.39               76.92                13,499.25
1-2年                                       0.00
2-3年             404,981.40               23.08                40,498.14
3-4年
4-5年                                          -
5年以上                                        -
合计            1,754,906.79              100.00                53,997.39
    2、其他应收款
                                                   期末数
帐龄
                         金额              比例(%)               坏帐准备
1年以内         20,261,939.19                23.39             139,515.86
1-2年           21,095,161.27                24.35           1,054,758.06
2-3年           25,903,250.00                29.90           2,590,325.00
3-4年            2,425,737.11                 2.80             363,860.57
4-5年               76,510.00                 0.09              15,302.00
5年以上            719,460.40                 0.83             215,538.12
特别计提        16,156,060.98                18.65          15,142,515.29
合计            86,638,118.95               100.00          19,521,814.90
                                                 期初数
帐龄
                         金额               比例(%)              坏帐准备
1年以内         14,032,536.34                 17.45            139,515.86
1-2年           21,095,161.27                 26.23          1,054,758.06
2-3年           25,903,250.00                 32.21          2,590,325.00
3-4年            2,425,737.11                  3.02            363,860.57
4-5年               76,510.00                  0.10             15,302.00
5年以上            719,460.40                  0.89            215,538.12
特别计提        16,156,060.98                 20.09         15,142,515.29
合计            80,408,716.10                100.00         19,521,814.90
    3、长期投资
                                                   期末数
项目
                                   金额                          减值准备
长期股权投资              80,538,193.84                        235,000.00
长期债权投资                   4,000.00
合计                      80,542,193.84                        235,000.00
                                                  期初数
项目
                                   金额                          减值准备
长期股权投资              84,557,182.86                        235,000.00
长期债权投资                   4,000.00
合计                      84,561,182.86                        235,000.00
    长期股权投资
                                             投资
被投资单位名称                                                   投资金额
                                           起止日
陕西金福典当有限公司                     2003年起           21,600,246.92
西安烤鸭王食品有限公司                   2003年起              666,609.55
西安饭庄种植养殖有限公司                 2003年起              206,766.70
西安隆祥实业投资有限公司                 2002年起            1,900,000.00
西安西饮置业投资有限责任公司             2002年起            1,900,000.00
新疆购地                                 1992年起              150,000.00
中国改革实业公司                         1994年起               75,000.00
西安天顺大厦联合开发有限公司             1994年起           15,415,747.04
西铜联合投资                             1992年起               10,000.00
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司         1999年起           13,178,624.37
西安老孙家食品有限责任公司               1993年起              491,214.31
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司         2002年起            4,800,000.00
西安常宁宫休闲山庄有限公司               1999年起           13,062,168.37
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司             2003年起            6,585,816.58
西安中国烹饪博物馆                       2003年起              500,000.00
合计                                                        80,542,193.84
                                               投资
被投资单位名称                                                   减值准备
                                               比例
陕西金福典当有限公司                            67%
西安烤鸭王食品有限公司                          70%
西安饭庄种植养殖有限公司                        60%
西安隆祥实业投资有限公司                        19%
西安西饮置业投资有限责任公司                    19%
新疆购地                                                       150,000.00
中国改革实业公司                                                75,000.00
西安天顺大厦联合开发有限公司
西铜联合投资                                                    10,000.00
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司                75%
西安老孙家食品有限责任公司                      70%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司                80%
西安常宁宫休闲山庄有限公司                      95%
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司                    75%
西安中国烹饪博物馆                             100%
合计                                                           235,000.00
    4、主营业务收入、主营业务成本及毛利
项   目              主营业务收入        主营业务成本              毛  利
餐饮收入            87,477,239.50       36,128,307.66       51,348,931.84
客房收入            14,459,105.62                   -       14,459,105.62
商品销售收入        23,644,259.52       15,653,779.97        7,990,479.55
合计               125,580,604.64       51,782,087.63       73,798,517.01
    5、投资收益
类别                     2004年1——6月                          上年同期
股权投资收益                 894,555.84                        569,144.36
债权投资收益
短期投资跌价准备
长期投资跌价准备
股权投资转让收益
股票投资收益
合计                         894,555.84                        569,144.36
    七、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
公司名称                               注册地                    主营业务
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司       西安市                        餐饮
西安老孙家清真食品厂                   西安市                    食品加工
西安常宁宫休闲山庄有限公司             西安市                  餐饮、住宿
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司       西安市                      房地产
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司           西安市                  演艺、娱乐
西安饭庄种植养殖有限责任公司           西安市                  种植、养殖
陕西金福典当有限公司                   西安市                        典当
西安烤鸭王食品有限公司                 西安市                    食品加工
公司名称                             注册资本                与本公司关系
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司     1500万元                      子公司
西安老孙家清真食品厂                   70万元                      子公司
西安常宁宫休闲山庄有限公司           1750万元                      子公司
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司      600万元                      子公司
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司         1050万元                      子公司
西安饭庄种植养殖有限责任公司           50万元                      子公司
陕西金福典当有限公司                 3000万元                      子公司
西安烤鸭王食品有限公司                  100万                      子公司
公司名称                                 性质                  法定代表人
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司     有限责任                      刘龙宇
西安老孙家清真食品厂                 有限责任                      马明阳
西安常宁宫休闲山庄有限公司           有限责任                      刘龙宇
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司     有限责任                      刘龙宇
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司         有限责任                      王一萌
西安饭庄种植养殖有限责任公司         有限责任                      彭  蔚
陕西金福典当有限公司                 有限责任                      田月琴
西安烤鸭王食品有限公司               有限责任                      张国华
    2、在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称                                     年初数            本年增加数
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司           1500万元
西安老孙家清真食品厂                         70万元
西安常宁宫休闲山庄有限公司                 1750万元
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司            600万元
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司               1050万元
西安饭庄种植养殖有限公司                     50万元
陕西金福典当有限公司                       3000万元
西安烤鸭王食品有限公司                      100万元
公司名称                                 本年减少数                期末数
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司                                 1500万元
西安老孙家清真食品厂                                               70万元
西安常宁宫休闲山庄有限公司                                       1750万元
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司                                  600万元
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司                                     1050万元
西安饭庄种植养殖有限公司                                           50万元
陕西金福典当有限公司                                             3000万元
西安烤鸭王食品有限公司                                            100万元
    3、控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                          年初数               本年增加数
公司名称
                                       金额      比例    金额       比例%
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司   1125万元       75%
西安老孙家清真食品厂                 49万元       70%
西安常宁宫休闲山庄有限公司       1662.5万元       95%
西安老孙家营业楼项目有限公司        480万元       80%
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司      787.5万元       75%
西安饭庄种植养殖有限公司             30万元       60%
陕西金福典当有限公司               2000万元    66.67%
西安烤鸭王食品有限公司               70万元       70%
                                      本年减少数               期末数
公司名称
                                    金额   比例%       金额         比例%
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司                   1125万元           75%
西安老孙家清真食品厂                                 49万元           70%
西安常宁宫休闲山庄有限公司                       1662.5万元           95%
西安老孙家营业楼项目有限公司                        480万元           80%
西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司                      787.5万元           75%
西安饭庄种植养殖有限公司                             30万元           60%
陕西金福典当有限公司                               2000万元        66.67%
西安烤鸭王食品有限公司                               70万元           70%
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称                                                     与本公司关系
西安天顺大厦联合开发有限公司                                     合营企业
西安隆祥实业投资有限公司                                         联营企业
西安西饮置业投资有限责任公司                                     联营企业
    5、关联方应收应付款项余额
公司名称                       对应科目         期末余额             比重
西安隆祥实业投资有限公司     其他应付款     4,700,000.00            7.69%
    八、或有事项
    1996年西安市商业贸易委员会先后下达“市商发（1996）276、277、278、号”《
关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零
商店》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场》、
《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店》文
件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产，并对该项资
产实施实质控制，同时享有该资产的其他派生权利。2002年1月，西安市商业贸易委员
会“市商发[2002]4号”文件转发《西安市国有资产管理局、财政局关于西安饮食服务
（集团）股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的复函》的通知，本公司
对“灯具厂、儿童食品店”等三家企业实施兼并的资产过户及其他有关手续正在办理之
中。
    九、承诺事项
    报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司经营成
果、财务状况可能产生重要影响的承诺。
    十、资产负债表日后事项
    本公司无需要说明的资产负债表日后事项。
    十一、其他事项
     (1)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采
取司法强制措施的情况。
     (2)报告期内，公司董事会三届33次会议审议通过了《关于撤销西安饭庄食品有限
责任公司的议案》。鉴于城区改造的原因，公司子公司“西安饭庄食品有限责任公司”
经营现址需拆迁，故决定撤销“西安饭庄食品有限责任公司”，并收回全部投资210万
元。为有利于公司的经营发展，会议审议通过了《关于向有关银行展期贷款的议案》。
同意公司向交通银行西安分行申请的1300万元人民币流动资金贷款，展期一年；同意公
司向中国建设银行西安莲湖路支行申请的1000万元人民币流动资金贷款，展期一年；会
议还审议通过了《关于为子公司继续提供贷款担保的议案》，同意公司为子公司“西安
福迎门大香港鲍翅酒楼”向光大银行西安东郊支行申请的1000万元人民币流动资金贷款
，继续提供一年期连带责任担保。
    （3）本公司关于投资建设“高新MALL”项目的事项，报告期内，因仍在进行拆迁
，该项目目前仍在招商引资阶段，投资情况仍为已支付5000万元土地出让金。
    第七章  备查文件
    一、载有董事长签名的半年度报告文本；
    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
    四、公司章程文本；
    五、其他有关资料。
    西安饮食服务(集团)股份有限公司董事会
    刘龙宇
    董事长：
    二○○四年八月十七日
    董事签字：
    刘龙宇  王一萌   李建     黄炳林    樊光鼎       席酉民
    李地    张志刚   寻捧才   韩冰      左兴坤       陶光仲