湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告
目录
重要提示
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一 节备查文件
重要提示
1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、本报告已经公司第五届董事会第三十二次会议审议通过，本次会议应到董事11人
，实到10人，董事马放军先生因公务不能出席会议。
3、公司董事长邓军民先生、财务总监赵海兵先生和财务管理部经理龚建军声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
4、公司本年度财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留
意见的审计报告。
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：湖南金果实业股份有限公司
公司法定英文名称：HunanJinguoIndustrialCo.,LTD.
二、公司法定代表人：邓军民
三、公司董事会秘书：邓朝晖
证券事务代表：陈新文
联系地址：湖南省长沙市高新技术开发区麓枫路40号
联系电话：0731-8992097
传真号码：0731-8998234
电子信箱：sz000722@163.com
四、公司注册地址：湖南省衡阳市金果路15号
公司办公地址：湖南省长沙市高新技术开发区麓枫路40号
邮 政编码：410205
五、公司信息披露报纸名称：《证券时报》
公司登载年度报告国际网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券管理部
六、公司上市地：深圳证券交易所
股票简称：金果实业
股票代码：000722
七、其他相关资料
公司变更注册登记日期：2005年6月23日
注册登记地点：湖南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4300001000672
税务登记号码：43040318503468-7
公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉路新世纪大厦19-20楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度会计数据摘要
指标名称 金 额 (元)
利润总额 34442448.09
净利润 4545217.07
扣除非经常性损益后的净利润 7626006.42
主营业务利润 172964752.41
其他业务利润 1344143.36
营业利润 5964505.64
投资收益 30415464.6
补贴收入 200000
营业外收支净额 －2137522.15
经营活动产生的现金流量净额 127267874.26
现金及现金等价物净增减额 －129989107.1
注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目如下：
非经常性损益项目 金额（元）
处置长期股权投资产生的损益 －59908.58
处置固定资产产生的损益 －223587.39
各种形式的政府补贴 200000.00
短期投资损益 －417291.45
委托投资损益 －1160047.79
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
－1913934.76
后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 37756.84
小 计 －3537013.13
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 376147.74
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 －80076.04
非经常性损益合计 －3080789.35
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标
1、主要会计资料
单位：人民币元
时间
2005年度 2004年度
项目
主营业务收入 598136286.74 551893632.03
利润总额 34442448.09 -140659156.90
净利润 4545217.07 -146880681.21
扣除非经常性损
7626006.42 -131607107.09
益的净利润
时间
2005年末 2004年末
项目
总资产 2673253878.09 2542575706.99
股东权益（不含少
902949850.53 897979997.43
数股东权益）
经营活动产生的
127267874.26 -115843614.16
现金流量净额
本年比上年
时间 2003年度
增减（％）
项目 8.38 488508509.56
主营业务收入 124.49 13532886.07
利润总额 103.09 6059665.68
净利润
扣除非经常性损 105.79 6581945.19
益的净利润 本年末比上年
时间 2003年末
末增减（％）
项目 5.14 2171039258.20
总资产
股东权益（不含少 0.55 1041601624.73
数股东权益）
经营活动产生的 209.86 -85059294.84
现金流量净额
2 主要财务指标
时间
2005年度 2004年度
项目
每股收益(元/股)(摊薄) 0.02 -0.65
每股收益(元/股)(加权) 0.02 -0.65
扣除非经常性损益后每股收益
0.03 -0.58
(元/股)
净资产收益率(%)(摊薄) 0.5 -16.36
净资产收益率(%)(加权) 0.5 -15.15
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收 0.84 -14.66
益率(%)
每股经营活动产生现
0.56 -0.51
金流量净额
时间
2005年末 2004年末
项目
每股净资产 3.98 3.96
调整后的每股净资产 3.94 3.93
时间 本年比上年
2003年度
项目 增减（％）
每股收益(元/股)(摊薄) 103.08 0.03
每股收益(元/股)(加权) 103.08 0.03
扣除非经常性损益后每股收益
105.17 0.03
(元/股)
净资产收益率(%)(摊薄) 16.86 0.58
净资产收益率(%)(加权) 15.50 0.58
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收 15.50 0.63
益率(%)
每股经营活动产生现
209.8 -0.38
金流量净额
本年末比上
时间
年末增减 2003年末
项目
（％）
每股净资产 0.51 4.59
调整后的每股净资产 0.25 4.56
三、利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.16 19.21 0.76 0.76
营业利润 0.67 0.66 0.03 0.03
净利润 0.50 0.50 0.02 0.02
扣除非经常性损益的净利润 0.84 0.84 0.03 0.03
四、报告期内股东权益变动情况
单位：
人民币元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 226,774,512.00 712686313.11 46744936.73
本期增加 424,636.02 8,205,544.59
本期减少 64,410,002.73 18,409,546.74
期末数 226,774,512.00 648,700,946.40 36,540,934.58
项 目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -88,225,764.41 897,979,997.43
本期增加 78,736,766.55 95,994,947.16
本期减少 8,205,544.59 91,025,094.06
期末数 -9,066,542.45 902,949,850.53
变动原因：
1、资本公积变动原因主要系公司用资本公积弥补公司亏损。
2、盈余公积变动原因主要系用法定盈余公积弥补公司亏损。
3、未分配利润变动原因主要公司用法定盈余公积和资本公积弥补本公司亏损。
第三节 股东变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表 数量单位:股
本次变动增减（+、-）
股份类别 期初数 公积金
送股 配股 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 27876240
其中：
国家拥有股份 7296000
境内法人持有股份 20580240
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份 61044192
3、内部职工股
4、高管股
5、优先股或其他
尚未流通股份合计 88920432
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 137854080
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 137854080
三、股份总数 226774512
期末数
股份类别
一、尚未流通股份 27876240
1、发起人股份
其中： 7296000
国家拥有股份 20580240
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他 61044192
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、高管股
5、优先股或其他 88920432
尚未流通股份合计
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币 137854080
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 137854080
已流通股份合计 226774512
三、股份总数
（二）报告期末为止的前三年历次股票发行情况
经中国证监会证监发行字[2002]104号文核准，公司以2000年12月31日总股本194,7
99,984股为基数，于2002年9-10月实施了10:3的配股方案，实际配售股份为31,974,528
股，其中向境内上市人民币社会公众股股东配售31,812,480股（包括高管股的配股8,06
4股），向法人股股东配售162,048股。配股完成后，公司股份总数增至226774512股。公
司获配新增的社会公众股部分31,804,416股于2002年10月29起上市流通，由主承销商包
销的高管股配股8,064股暂时冻结，向法人股股东配售的股份162,048股暂不上市流通。
二、股东情况介绍
1、公司前10名股东持股情况(截止2005年12月31日)：
单位：股
报告期末股东总数 54523户
前十名股东持股情况
股东名称 年度内 年末持 比例 股份
（％） 类别
增 减 股数量
湖南湘投控股集团有限公司 56493024 57383511 25.3 未流通
衡阳市供销合作社联合社 0 18180240 8.02 未流通
衡阳市国资局 0 6405513 2.82 未流通
泰阳证券有限责任公司 3984548 1.76 已流通
湖南耒能实业总公司 2400000 1.06 未流通
蔡美连 1229575 0.54 已流通
海南神龙股份有限公司 0 1200000 0.53 未流通
财富证券有限责任公司 1200000 0.53 未流通
东方证券－农行－东方红1
1000000 0.44 已流通
号集合资产管理计划
孙中洋 807894 0.36 已流通
股东名称 质押或冻结 股 东
的股份数量
性 质
湖南湘投控股集团有限公司 国有股东
衡阳市供销合作社联合社 7500000 国有股东
衡阳市国资局 国家股东
泰阳证券有限责任公司 162048 境内法人股东
湖南耒能实业总公司 国有股股东
蔡美连 个人股东
海南神龙股份有限公司 境内法人股东
财富证券有限责任公司 国有股股东
东方证券－农行－东方红1
境内法人股东
号集合资产管理计划
孙中洋 个人股东
上述10名股东非流通股股东之间不存在关联关系或一
前十名股东关联关系的说明
致行动，其中衡阳市国资局代表国家持股。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：湖南湘投控股集团有限公司；法人代表：李静安；注册资本：30亿元人
民币；成立日期：1992年7月；主要经营业务或管理活动：主营基本建设项目的投资；
经营设备租赁业务，兼营投资项目的设备、材料采购供应业务。湖南湘投控股集团有限
公司，原为湖南省经济建设投资公司，于2005年11月改制为湖南省人民政府国有资产监
督管理委员会全资持有的国有独资公司
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
湖南省人民政府国有资产监督管理委员会是湖南省人民政府监督管理湖南省国有资
产的部门，持有湖南湘投控股集团有限公司100%的股份。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
2005年6月,湖南湘投控股集团有限公司（以下简称“湘投控股”）与中国银泰投资
有限公司（以下简称“中国银泰”）签署了股权转让协议。中国银泰将其持有的本公司
56,493,024股定向法人境内法人股转让给湘投控股。截至2005年9月15日，中国银泰将出
让的股份过户至湘投控股名下，湘投控股共持有本公司57,383,511股公司股份，占公司
总股本的25.3％，成为本公司第一大股东。
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系：
■■图像■■
4、前十名流通股东持股情况
股东名称 年末持有流通股数量 种类（A、B、H股或其它）
泰阳证券有限责任公司 3822500 A股
蔡美连 1229575 A股
东方证券－农行－东方
1000960 A股
红1号集合资产管理计划
孙中洋 807894 A股
张桂芹 701659 A股
王海燕 629217 A股
徐蕾 562000 A股
余德胜 539400 A股
张仕平 442858 A股
东方证券股份有限公司 425389 A股
前十名流通股东关联关系的 公司无法判断各流通股股东之间有
无关联关系，也无法
说明 判断其是否属于一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
任期起
姓 名 职 务 性 年
止日期
别 龄
邓军民 董事长 男 44 2003年6月－2006年6月
水佑明 总经理 男 58 2005年9月－2008年9月
张兴武 副董事长 男 56 2003年6月－2006年6月
罗丽娜 董事 女 47 2005年8月－2006年6月
周世明 董事、副总经理 男 56 2005年8月－2006年6月
欧阳芳荣 董事 男 40 2003年6月－2006年6月
邓英杰 董事 女 41 2004年9月－2006年6月
马放军 董事 男 43 2005年8月－2006年6月
彭亚文 董事 男 39 2005年8月－2006年6月
朱开悉 独立董事 男 43 2003年6月－2006年6月
朱泰余 独立董事 男 36 2003年6月－2006年6月
王寿泰 独立董事 男 69 2003年6月－2006年6月
丁平桂 监事会召集人 女 48 2003年6月－2006年6月
陈志毅 监事 男 49 2003年6月－2006年6月
江树邦 监事 男 56 2003年6月－2006年6月
任志湘 监事 女 47 2003年6月－2006年6月
李伯林 监事 女 43 2005年8月－2006年6月
郝 晔 副总经理 女 36 2005年9月－2008年9月
副总经理
邓朝晖 男 36 2004年8月－2007年8月
董事会秘书
戚宇平 副总经理 男 42 2005年1月－2008年1月
赵海兵 财务总监 男 40 2005年6月－2008年6月
年初 年末 报告期从公
姓 名 持股 持股 司领取报酬
数 数 总额(万元)
邓军民 0 0 0
水佑明 0 0 0
张兴武 0 0 0
罗丽娜 0 0 0
周世明 0 0 0
欧阳芳荣 0 0 0
邓英杰 0 0 0
马放军 0 0 0
彭亚文 0 0 0
朱开悉 0 0 3
朱泰余 0 0 3
王寿泰 0 0 3
丁平桂 0 0 10
陈志毅 0 0 0
江树邦 0 0 0
任志湘 0 0 5
李伯林 0 0 0
郝 晔 0 0 0
邓朝晖 0 0 10
戚宇平 0 0 10
赵海兵 0 0 10
2、在股东单位任职的董事监事情况
在股东单位担任的 是否领取报酬、津贴
姓 名 任职的股东名称
职务 （是或否）
邓军民 湖南湘投控股集团有限公司 总经理 否
罗丽娜 湖南湘投控股集团有限公司 副总经理 否
马放军 湖南湘投控股集团有限公司 副总经理 否
彭亚文 湖南湘投控股集团有限公司 投资二部经理 否
张兴武 衡阳市供销社 纪委书记 否
欧阳芳荣 衡阳市供销社 副主任 否
江树邦 衡阳市供销社 副主任 否
陈志毅 衡阳市供销社 副主任 否
李伯林 衡阳市国资委 科长 否
3、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外的其
他单位的任职或兼职情况。
董事长邓军民，历任LG飞利浦曙光电子有限公司副总经理、湖南电子信息产业集团
有限公司总经理。现任湖南湘投控股集团有限公司总经理，湖南金果实业股份有限公司
董事长，LG飞利浦曙光电子有限公司董事长。
副董事长张兴武，历任衡阳市市委组织部人事科科长，现任衡阳市供销社纪委书记
、监事会主席。
董事罗丽娜，1980年1月至1992年5月，湖南省建设银行投资一处工作，任科员、主
任科员；1992年5月1997年7月，任湖南湘投控股集团有限公司财务部经理，1997年8月至
今，任湖南湘投控股集团有限公司总会计师、副总经理。
董事马放军，历任空军第三航空学院飞行教员、湖南省计委监察室副主任、主任，
2003年9月至今，任湖南湘投控股集团有限公司副总经理、张家界机场实业公司董事长、
金源大酒店董事长。
董事周世明，历任湖南省电子工业局计划处副处长、政策信息研究室主任、办公室
主任等职务，1997年1月至今，任湖南电子信息产业集团有限公司副总经理，兼任LG.PH
ILIPS曙光电子有限公司董事、湖南普照信息材料有限公司董事长、湖南科信电子系统装
备有限公司副董事长、湖南赛西传感技术有限公司董事。
董事彭亚文，历任湖南省电力设计院助理工程师，湖南湘投控股集团有限公司能源
部副经理、经理，本公司董事、副总经理。2004年1月至今，任湖南湘投控股集团有限公
司投资二部经理。
董事欧阳芳荣，现任湖南省衡阳市供销合作社理事会副主任。
董事邓英杰,历任中信集团信海湖南公司翻译、总经理助理，本公司总经理。现任湖
南电子信息产业集团副总经理。
独立董事朱泰余，现任华融兴业投资公司总裁、本公司独立董事。
独立董事朱开悉，曾任中南工学院经济管理系副主任，南华大学经济管理学院院长
。现任衡阳市财政会计学会副会长、清华古汉养生股份有限公司独立董事、湖南商学院
工商管理系主任。
独立董事王寿泰，曾任上海交通大学教授，现任上海爱科森新材料有限责任公司技
术总监。
监事丁平桂，曾任公司公司娱乐城经理，现兼任公司党委书记。
监事任志湘，曾任公司财务部经理，2005年任公司监察审计部经理。
监事江树邦，现任湖南省衡阳市供销合作社理事会副主任。
监事陈志毅，现任湖南省衡阳市供销合作社理事会副主任。
监事李伯林，现任湖南省衡阳市人民政府国有资产监督管理委员会监事科科长。
总经理水佑明，历任韶光微电子总公司技术员、分厂厂长、深圳菲特电子公司总经
理、韶光微电子总公司党委书记、总经理等职。1996年9月调入湖南曙光电子集团公司，
任曙光电子集团公司党委书记、董事长，兼任LG飞利浦曙光电子有限公司董事长等职。
2000年3月调入湖南电子信息产业集团，任湖南电子信息产业集团有限公司副董事长、副
总经理职务。现任湖南金果实业股份有限公司总经理，兼任湖南电子信息产业集团有限
公司党组副书记、总经理。
副总经理、董事会秘书邓朝晖，历任本公司证券部副经理、公关部经理、董事会秘
书、副总经理。
财务总监赵海兵,历任湖南省证券公司（现泰阳证券有限公司）投资银行部项目经理
、国家审计署驻长沙特派员办事处主任科员、审计署农林水审计局主任科员，湖南电子
信息产业集团有限公司财务部经理。
副总经理郝晔：历任湖南省进出口公司业务员、湖南省经济建设投资公司职员、金
源大酒店副总经理；2001年加盟湖南电子信息产业集团有限公司，任湖南电子信息产业
集团有限公司董事、副总经理。
副总经理戚宇平：历任空军第一航空学院计算机研究所副所长、科技开发公司副总
经理、航空电器设备厂厂长、泰州三格电脑有限公司总经理、中山市德城电器有限公司
董事长兼总经理、中山机电安装有限公司董事、副总经理。现任衡阳西外环路（107）改
线建设开发有限公司总经理。
4、董事、监事和高级管理人员离任情况
2005年1月18日召开的2004年第五届董事会第十七次会议，同意邱中伟先生辞去公司
董事和董事长职务，毛诚先生辞去公司董事职务，选举陈铁儒先生为公司董事长，聘任
戚宇平为公司副总经理。
2005年6月17召开的第五届董事会第二十一次会议同意陈铁儒先生辞去董事长职务的
议案；选举邓军民先生为公司董事长的议案；同意顾刚先生辞去公司财务总监职务的议
案；聘任赵海兵先生为公司财务总监的议案。
2005年6月30日召开的2004年度股东大会选举罗丽娜女士和周世明先生为第五届董事
会成员。
2005年8月9日召开的第五届董事会第二十四次会议同意董事陈铁儒、石凤朝、韩学
高辞去董事职务。
2005年8月23日召开的第五届董事会第二十五次会议同意邓英杰女士辞去总经理职务
；同意伍守华先生由于工作原因辞去副总经理职务；聘任邓军民先生为公司总经理；聘
任水佑明先生、周世明先生和郝晔女士为公司副总经理。
2005年9月11日召开的公司2005年度第一次临时股东大会选举马放军先生和彭亚文先
生为第五届董事会成员；选举李伯林女士为第四届监事会成员。
第五届董事会第二十八次会议于2005年11月24日同意邓军民先生辞去公司总经理职
务；聘任水佑明先生为公司总经理。
二、公司员工的数量和专业素质情况
公司报告期末在册正式员工人数为581人。
第五节 公司治理结构
一、公司治理结构现状
公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以
及《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的要求，规范运作，逐步建立和完
善公司法人治理结构。公司对照《上市公司治理准则》修改了公司章程，相继制定了《
股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则
》、《信息披露工作条例》和《独立董事工作制度》等管理细则，使公司治理从制度上
得以逐步完善，并按照现代企业制度要求，强化董事和高管人员的诚信责任，进一步完
善了独立董事制度，健全了上市公司高管人员的激励约束机制，设立了公司董事会战略
、审计、薪酬与考核专门委员会，初步形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营管
理者之间的制衡机制。
二、独立董事履行职责情况
本报告期内，公司聘请的独立董事严格按照证监会《关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见》规范工作，勤勉尽责，积极参与公司重大决策，并本着维护公司全体
股东及公司整体利益的原则，切实履行《公司章程》及公司制定的独立董事制度所规定
的独立董事职责。独立董事就公司报告期内的董事及高管人员的聘任、关联交易、资产
置换、变更募集资金使用、公司对外担保情况等事项发表了独立意见，但未出现对公司
有关事项提出异议的情况。
独立董事报告期内出席董事会会议情况：
独立董事姓名 应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）缺席（次）备注
朱开悉 14 12 1 1
朱泰余 14 9 2 3
王寿泰 14 12 1 1
三、公司与控股股东“五分开”情况
1、业务独立情况
公司按照《公司法》和《公司章程》的规定自主开展业务活动，主要业务活动为：
农副产品加工及贸易、水力发电、电缆光缆的生产和销售及管道燃气的建设和销售。公
司拥有独立完整的生产和销售系统，在业务方面与控股股东完全分开。业务利润也不依
赖于与股东及其他关联方的交易，同时也不存在受制于公司股东及其他关联方的情况。
2、资产独立情况
公司与控股股东及其他股东的产权关系明确，公司拥有独立的生产系统、辅助生产
系统和配套设施、土地使用权、工业产权、非专利权等资产。公司不存在公司控股股东
及其他关联方占用公司的资金、资产和其他资源的情形。
3、人员独立情况
a、公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不存在持有
公司5%以上股份的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他行政职务的情况
，亦没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。
b、公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在超越公司
董事会和股东大会作出的人事任免决定。
c、公司员工独立于股东单位或其他关联方。公司已建立了独立的人事档案、人事聘
用和任免制度以及独立的工资管理制度，并由公司独立负责公司员工的聘任、考核和奖
惩；公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面与股东单位分帐独立。
4、机构独立情况
a、公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和生产经营机构，不存在与控股股东混
合经营、合署办公的情形。
b、公司机构设置不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。
c、公司控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，股东单
位依照《公司法》和公司章程的规定委派董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生
产经营活动。
5、财务独立情况
a、公司设有独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，
符合股份有限公司会计制度的有关要求。
b、公司独立在银行开户，不存在与股东单位或其他任何单位或人士共用银行帐户的
情形。
c、公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在
为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。
d、公司已经领取了《税务登记证》，为独立的合法纳税主体，依法独立进行纳税申
报和缴纳。
综上所述，公司拥有独立的经营性业务，有稳定的收入来源；公司拥有从事其业务
的独立完整的资产，包括固定的生产经营场所、主要生产经营设备、自主工业产权及非
专利技术等；公司建立了独立完整的供应、生产、销售系统，其产品依照市场需求组织
生产和定价；公司拥有必要的从业人员，其董事、经理层具有从事公司业务的能力；公
司已建立符合《公司法》要求的组织机构，并制定了完整的、合理的、有效的内部控制
制度、风险控制制度、重大决策制度等。公司为独立承担责任和风险的法人实体，具备
直接面向市场独立自主经营的能力。
四、公司绩效考评和激励约束机制情况
公司基于业务开拓和长远发展的需要，根据《公司章程》，制定了高级管理人员的
选聘、激励和约束机制。
1、选聘机制：根据公司发展的需要，遵循公允等原则，由公司董事会决定公司高管
人员的聘任：聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解
聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，任期一般为三年。
2、激励机制：公司对高级管理人员，采用工资加年终奖励的方式，激励高级管理人
员。但董事、监事与经理人员的绩效评价标准与激励约束机制还有待进一步完善。
3、约束机制：根据公司制定的相关内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权
限、职责等做了相关约束。
第六节 股东大会简介
公司报告期内共召开了2004年度股东大会、2005年度第一次、第二次、第三次临时
股东大会等4次股东大会。
1、2004年度股东大会情况
公司2004年度股东大会于2005年6月30日在长沙市金源大酒店会议室召开。本次股东
大会决议公告刊登在2005年7月1日的《证券时报》上。
2、2005年度第一次临时股东大会情况
公司2005年度第一次临时股东大会于2005年9月11日在湖南长沙金源大酒店会议室召
开。本次股东大会决议公告刊登在2005年9月13日的《证券时报》上。
3、2005年度第二次临时股东大会情况
公司2005年度第二次临时股东大会于2005年12月27日在湖南电子信息产业集团有限
公司会议室召开。本次股东大会决议公告刊登在2005年12月28日的《证券时报》上。
4、2005年度第三次临时股东大会情况
公司2005年度第三次临时股东大会于2005年12月31日在湖南电子信息产业集团有限
公司会议室召开。本次股东大会决议公告刊登在2006年1月4日的《证券时报》上。
第七节 董事会报告
一、董事会讨论与分析
基于公司行业分散、主营业务不突出、缺乏核心竞争力、未来发展缺乏后劲等现状
，2005年，公司董事会秉承“在调整中求稳定，通过调整谋发展”的原则，坚持资本运
作和生产经营同步发展的经营方针，努力开拓市场，进行技术改造，以提高公司产业的
市场竞争能力和盈利能力；加大内部产业整合和资产重组的力度，以进一步消化历史包
袱，优化资产结构，实现公司健康、稳定和持续发展的目标。经过一系列的资本运作，
公司相继置出电缆厂、巫水公司、金润通、三亚瑞达、灵芝山庄以及高创投等盈利能力
不强的资产，保留的湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司、衡阳金果物流有限公
司、湖南金果果蔬食品有限公司、衡阳市源通投资开发有限公司以及新置入资产均保持
生产经营的正常运转，并取得了不同程度的成绩。2005年，公司实现营业收入59,813.6
3万元，比上年同期增加了8.38%，净利润为454.52万元，比上年度同期增加了103.09%。
二、公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要经营范围：农副产品的加工和贸易；客运；化工原料和橡胶制品批发；电
缆、电线、光缆的生产和销售；房地产投资与开发；投资、经营交通、能源等基础产业
。
2、公司的主要产品和服务
食品加工业：蜜桔罐头、冬笋罐头、荞子罐头；
能源行业：水力发电；城市燃气的建设和销售
商 业：农产品贸易、对外贸易；
房地产：商品房。
电子信息产业：电子信息产品。
3、报告期内新增加的业务
报告期内，公司以衡阳电缆厂有限公司99％的股权、衡阳市天然气有限责任公司99
％的股权及本公司对衡阳市天然气有限责任公司的4000万元债务、湖南巫水流域水利水
电开发有限责任公司60％的股权、公司对三亚瑞达置业有限公司的5214万元债权与公司
实际控制人湖南湘投控股集团有限公司持有的湖南电子信息产业集团有限公司40.04％的
股权进行置换。故报告期内新增加了电子信息产业，已从电缆电线加工业和城市燃气开
发业全部退出。湖南电子信息产业集团有限公司2005年10-12月的销售收入和利润并入公
司财务报表。湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司、衡阳电缆厂有限公司和衡阳市
天然气有限责任公司仅并入2005年1-9月份的销售收入和利润。
4、主要控股公司的经营情况及业绩 金额单位：人民
币万元
公司持 营业
公司名称 注册资本 总资产
股比例 收入
湖南金果果蔬食品有限公
1000 99% 9124 7673
司
三亚瑞达置业有限公司 9645 95% 44020 7667
湖南芷江蟒塘溪水利水电
26179.72 93.12% 57840 6068
开发有限责任公司
衡阳市金果物流有限公司 1390 99% 4038 20790
衡阳市源通投资开发有限
10000 97% 14667 1592
公司
湖南电子信息产业集团有
78442 40.04% 122316 7526
限公司
衡阳金果商贸有限公司 1000 90% 1022
净利润 经营业务
公司名称
湖南金果果蔬食品有限公 268 加工、销售果蔬罐头及果汁饮料及其他
司 会员制会馆、小汽车出租、房地产开发
719 经营、花卉盆景、水产品及土特产品加
三亚瑞达置业有限公司 工
湖南芷江蟒塘溪水利水电 736 水利水电开发、经营
开发有限责任公司 16 批发、零售、。
衡阳市金果物流有限公司
衡阳市源通投资开发有限 －212 投资房地产开发、物业管理
公司 电子信息产业的投资、科研开发、生
产和经营，信息软件产业及系统网络
的开发、推广应用、销售和服务，电
湖南电子信息产业集团有 70,97. 子原材料及相关的有色冶金、化工原
限公司 材料的经营，电子设备仪器的销售及
售后服务，电子信息咨询服务；防盗
报警、电视监控工程设计、施工。
零售 贸易
衡阳金果商贸有限公司
5、分行业、分地区业务经营情况 金额单位：人民币
元
地区分部报表
本年数
项 目
收 入 成 本
广东、广西 58,880,024.75 47,558,520.65
福 建 76,790,746.75 24,825,430.95
上海、江苏 1,877,527.99 1,320,824.33
中南地区 389,205,423.02 290,498,025.91
西南地区 3,899,075.67 3,190,104.68
华北地区 6,906,024.49 6,083,508.23
香 港 15,922,598.20 10,977,154.27
美 国 45,426,516.84 32,984,567.64
小 计 598,907,937.71 417,438,136.66
内部业务抵销 -771,650.97 -771,650.97
合 计 598,136,286.74 416,666,485.69
上年数
项 目
收 入 成 本
广东、广西 58,647,568.54 45,056,545.77
福 建 54,890,140.47 43,914,514.12
上海、江苏 1,426,895.78 1,085,402.21
中南地区 376,466,506.48 284,927,338.06
西南地区 2,647,823.46 1,957,452.36
华北地区 6,785,461.28 5,078,945.23
香 港 13,059,040.50 9,874,524.42
美 国 37,970,195.52 28,421,356.64
小 计 551,893,632.03 420,316,078.81
内部业务抵销 0 0
合 计 551,893,632.03 420,316,078.81
业务分部报表
本年数
类别
收入 成本
水力发电业 91,697,855.28 31,523,958.71
运输业
零售、批发业 207,901,434.92 194,764,958.36
电缆加工业 3,053,043.38 3,284,275.18
食品加工业 76,727,243.73 63,600,565.57
外贸出口业
饮食、娱乐业 76,667,293.30 24,699,798.72
房地产业 15,922,598.20 10,977,154.27
燃气业 91,749,092.20 64,032,126.44
信息电子产品加工 35,189,376.70 24,555,299.41
内部销售 -771,650.97 -771,650.97
合 计 598,136,286.74 416,666,485.69
上年数
类别
收入 成本
水力发电业 103,849,081.41 34,778,952.95
运输业 15,153,532.95 13,834,553.74
零售、批发业 147,663,538.62 138,343,322.10
电缆加工业 128,602,681.56 117,850,193.22
食品加工业 61,288,790.59 51,272,418.94
外贸出口业 1,409,552.28 1,526,655.23
饮食、娱乐业 37,084,568.27 10,385,511.85
房地产业 13,202,603.47 16,502,263.96
燃气业 43,639,281.88 35,822,206.82
信息电子产品加工
内部销售
合 计 551,893,631.03 420,316,078.81
6、公司分行业经营情况 金额单位：人民
币元
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本
(%)
水力发电业 91,697,855.28 31,523,958.71 65.62
运输业
零售、批发业 207,901,434.92 194,764,958.36 6.32
电缆加工业 3,053,043.38 3,284,275.18 -7.57
食品加工业 76,727,243.73 63,600,565.57 17.11
外贸出口业
饮食、娱乐业 76,667,293.30 24,699,798.72 67.78
房地产业 15,922,598.20 10,977,154.27 31.06
燃气业 91,749,092.20 64,032,126.44 30.21
电子信息业 35,189,376.70 24,555,299.41 30.22
小 计 598,907,937.71 417,438,136.66 30.30
内部业务抵销
合 计 598,907,937.71 417,438,136.66 30.30
主营业务 主营业务
毛利率比
收入比上 成本比上
分行业 上年同期
年同期增 年同期增
增减(%)
减（％） 减（％）
水力发电业 -11.7 -9.36 -1.34
运输业
零售、批发业 40.79 40.78 0.16
电缆加工业 -97.63 -97.21 -190.55
食品加工业 25.19 24.04 4.71
外贸出口业
饮食、娱乐业 106.74 137.83 -5.86
房地产业 20.6 -33.48 -224.29
燃气业 110.24 78.75 68.68
电子信息业
小 计
内部业务抵销
合 计
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况：
2002年公司配股实际募集资金239,054,924.57元，截止2005年12月31日，募股资金
投资项目实际投入进度情况及收益情况如下： 金额单位：元
募集资 本年度已使用募集资金总额 0
239,054,924.57
金总额 已累计使用募集资金总额 58000000
计划投 计划投入 是否变 实际投
承诺项目
资总额 募集资金 更项目 入金额
宽带数据网光
248180000 91064924.57 否 0
缆建设项目
智能电缆产品
48530000 48530000.00 否 30279800
开发项目
电力通信光缆
49490000 49490000.00 否 27720200
扩建项目
基站用同轴电
缆系列产品生 49970000 49970000.00 否 0
产开发项目
合 计 396170000 239054924.57 58000000
是否符合计划
产生收
承诺项目 进度和预计收
益金额
益
宽带数据网光
0 否
缆建设项目
智能电缆产品
0 是
开发项目
电力通信光缆
0 否
扩建项目
基站用同轴电
缆系列产品生 0 否
产开发项目
合 计 0
①宽带数据网光缆建设项目，计划投入募集资金9,106.49万元；自200
1年下半年以来，受电信行业普遍不景气的影响，各电信运营商纷纷削
减对网络设备及通信光缆的投资预算，导致各种规格通信光缆（包括
宽带数据网光缆）的市场需求不断萎缩，宽带数据网光缆的价格也持
续走低，市场风为规避光缆市场的投资风险，公司一直没有对该项目
进行投入。
②智能电缆产品开发项目，计划投入募集资金4853万元；
截止报告期末，公司对该项目已投入募集资金3,027.98万元，
占计划投入募股
资金总额的62.39%。该项目已基本完成，比预计投入4,853万元的
募集资金，节省了
1,825.02万元。报告期内没有投入募集资金，也没有产生效益。
项目投入没 ③电力通信光缆项目，计划投入募集资金4949万元；
有达到预计 截止报告期末，公司对电力通信光缆项目已投入募集资金
2,772.02万元，工程
目标的原因 尚未完工，剩余的募集资金将根据具体情况继续投入。其中2003
年度投入了621.02
万元募集资金。报告期内该项目没有投入募集资金，也没有产生效益。
④基站用同轴电缆系列产品生产开发项目，计划投入募
集资金4947万元
鉴于移动电信发展速度的减慢，基站用同轴电缆的市场需求
迅速萎缩，基站用同
轴电缆的市场价格不断走低，基站用同轴电缆的投资风险不断
增大，公司决定暂停对
该项目的投入，截止2004年12月31日，公司没有对该项目进行投入。
截止2005年12月31日，已投入了2002年度配股募集资
金5800万元，尚有
18105.94万元没有投入使用。
已投入的5800万元募集资金全部投入到衡阳电缆厂
有限公司。报告期内，公司
已将衡阳电缆厂有限公司99%的股权置换给湖南湘投控
股集团有限公司。
2、其他投资情况：
（1）为满足业务扩张的需要，衡阳金果物流有限公司将现有的注册资本1000万元增
加至1,390万元，公司以自有资金增资386.1万元，另一股东衡阳市供销合作社增资3.9万
元。增资后，衡阳金果物流有限公司公司的注册资本增加至1,390万元，其中公司出资1
,376.1万元，占注册资本的99%，衡阳市供销合作社出资13.9万元，占注册资本的1%。
（2）公司与控股子公司衡阳金果物流有限公司、公司工会共同出资组建衡阳金果商
贸有限公司。注册资本：1000万元，其中：公司以现金510万元出资，占注册资本的51%
；衡阳金果物流有限公司以现金390万元出资，占注册资本的39%，公司工会出资100万元
，占注册资本的10%。公司的出资均为自有资金。
（3）湖南电子信息产业集团有限公司与湖南湘投控股集团有限公司、日本ABLE公司
共同成立中外合作企业湖南普照－爱伯乐平板显示器件有限公司，投资建设TFT-LCD(兼
容CSTN)用2.5代彩色滤光片项目。公司注册资本金12000万元人民币，HEC以现金出资10
000万元，占注册资本的83.333%；湖南湘投控股集团有限公司以现金出资2000万元，占
注册资本的16.67%；日本ABLE公司提供产品生产技术和事业技术支持（新技术投入/现场
技术管理/销售支持），合作期十年。合作期间，在合作企业所得税后利润扣除三项公积
和弥补上年度亏损后，外方ABLE公司享受有20%的收益权，HEC享有66.667%的收益权，湖
南湘投控股集团有限公司现有13.333%的收益权。
四、公司经营成果及财务状况简要分析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润等同比增减变化。
金额单位：人民币元
项 目 2005年度 2004年度 增减幅度(%)
主营业务收入 598,136,286.74 551,893,632.03 8.38
主营业务利润 172,964,752.41 125,527,546.64 37.79
营业费用 34,270,955.94 33,991,438.69 0.82
管理费用 76,036,557.99 157,228,579.73 -51.64
净利润 4,545,217. 07 -146,880,681.21 103.09
（1）主营业务利润大幅增长主要系公司进行了资产置换，置换出部分盈利能力较差
的资产，提高了公司盈利能力。
（2）管理费用:管理费用较上年下降较大,主要原因是上年计提资产减值准备较大所
致。
（3）净利润大幅增长系2004年计提了资产减值准备，2005年公司业务盈利能力增强
所致。
2、总资产、负债、股东权益等与期初相比的变化
金额单位：人民币元
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 增减幅度(%)
总资产 2,673,253,878.09 2,542,575,706.99 5.14
货币资金 127,546,475.06 253,035,582.16 -49.59
存货 204,282,594.27 239,931,736.94 -14.86
应付帐款 44,624,000.81 60,538,442.84 -26.29
其它应付款 325,728,060.60 29,838,817.86 991.03
长期借款 279,000,000 626,481,166.66 -55.47
股东权益 902,949,850.53 897,979,997.43 0.55
(1)期末货币资金较年初减少125,489,117.10元，主要原因是归还银行借款及合并
报表范围发生变化所致。
(2)本项目期末数较期初数减少15,914,442.03元,主要原因系期末不再合并湖南巫
水流域水利水电开发有限责任公司、衡阳市天然气有限责任公司和衡阳电缆厂有限公司
资产负债表所致。
(3)期末长期借款余额较期初减少主要是期末不再合并湖南巫水流域水利水电开发
有限责任公司和衡阳市天然气有限责任公司资产负债表所致。
(4)其它应付款大幅增长主要系公司进行了资产置换，使得部分原来为对应付控股
子公司的应付款变为对控股股东及其子公司的应付款。
五、新年度的经营计划
2006年的主要工作思路是：以科学发展观为统领，以实现平稳转折为目标，健全内
、外部激励机制，增强自主创新和发展能力，提高投资企业的经济效益，推进资产结构
、收益来源的转变，实现平稳过渡,促进企业和谐发展。
1、2006年公司将继续加大对投资企业的协调服务、监督管理力度，增加投资收益，
确保LG飞利浦曙光经营目标的实现；确保匀胶铬版项目的生产稳定；支持和帮助科信电
子加快产品结构的调整和优化，加快发展系统装备产业；加快推进CF项目的建设和投产
，年内完成投资3亿元，完成土建主体工程建设和动力设备安装，具备工艺设备安装条件
,确保2007年上半年正式投产；加强与国防科技大学的实质性合作，认真探讨军工电子科
研成果产品化的可能性，寻机进入军工电子配套领域。
3、依靠大股东的支持，继续做好资本运营和资产整合工作。通过资产重组，消化公
司的不良资产，盘活公司的沉淀资产，以提高公司的盈利能力；其次，加强与投资者、
证监会、交易所及银行的沟通，力求取得他们的理解和支持，保证资金链的稳定，为公
司的生产经营创造一个宽松外部环境。
六、公司未来的展望
随着2005年9月份的资产置换和12月份的资产置换的完成，公司将完全退出电线电缆
加工、天然气销售、酒店服务等业务，湖南电子信息产业集团有限公司将成为公司的核
心主体和主要盈利来源为公司的主要投资企业。HEC主要从事彩色显示器件、计算机硬件
、软件、宽带网络应用设备、数字多媒体信息设备、系统装备等电子信息产业的科研开
发、生产和经营。
为了改变目前HEC盈利来源主要依赖LG.PHILIPS曙光投资收益的局面，保证公司主营
业务的稳定性及持续经营能力。HEC在现有彩管和显示器产业的基础上继续推进PDP/TFT
-LCD等新型平板显示器件的发展，大力推进匀胶铬版、彩色滤光片等项目的建设，逐步
形成显示器件产业链，建成国内信息材料生产与加工基地。
HEC控股96.67%的湖南普照信息材料有限公司已采用当前世界最先进工艺技术和生产
、检测设备，建成了年产2.5” 2.5”至22” 26”各种规格匀胶铬版15万片的自动化生
产线。
为了充分利用HEC日渐成熟的生产能力和软硬件资源等优势，HEC与拥有先进技术的
日本ABLE株式会社共同成立中外合作企业，投资建设TFT-LCD(兼容CSTN)用2.5代彩色滤
光片（简称CF）项目。CF项目和铬版项目可以构成上下链，符合显示行业发展的模式。
CF项目要大量使用铬版所做的掩膜版，同时铬版项目所配备的也能给CF项目生产TFT-LC
D所使用的CF产品生产黑阵，既大大提高了铬版项目设备的产能，又为CF项目减少了采购
成本，提高了对市场的响应时间，增强了CF项目的竞争力。
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况。
报告期内公司董事会共召开了十四次会议。
第五届董事会第十七次会议于2005年1月17日以通讯表决方式召开，本次董事会决议
公告刊登在2005年1月18日的《证券时报》上。
第五届董事会第十八次会议于2005年1月26日以通讯表决方式召开，本次董事会决议
公告刊登在2005年1月28日的《证券时报》上。
第五届董事会第十九次会议于2005年4月26日在湖南长沙唯一星城国际26楼湖南金科
担保投资有限公司会议室召开，本次董事会决议公告刊登在2005年4月28日的《证券时报
》上。
第五届董事会第二十次会议于2005年5月27日以通讯表决方式召开，本次董事会决议
公告刊登在2005年5月28日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十一次会议于2005年6月17日在长沙市金源大酒店会议室召开召开
，本次董事会决议公告刊登在2005年6月18日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十二次会议于2005年7月27日在湖南电子信息产业集团有限公司会
议室召开召开，本次董事会决议公告刊登在2005年7月29日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十三次会议于2005年8月8日在湖南电子信息产业集团有限公司会
议室召开召开，本次董事会决议公告刊登在2005年8月11日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十四次会议于2005年8月9日在湖南电子信息产业集团有限公司会
议室召开召开，本次董事会决议公告刊登在2005年8月11日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十五次会议于2005年8月23日以通讯表决方式召开，本次董事会决
议公告刊登在2005年8月24日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十六次会议于2005年9月22日以通讯表决方式召开，本次董事会决
议公告刊登在2005年9月24日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十七次会议于2005年10月24日以通讯表决方式召开，本次董事会
决议公告刊登在2005年10月26日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十八次会议于2005年11月24日以通讯表决方式召开，本次董事会
决议公告刊登在2005年11月26日的《证券时报》上。
第五届董事会第二十九次会议于2005年11月30日以通讯表决方式召开，本次董事会
决议公告刊登在2005年12月1日的《证券时报》上。
第五届董事会第三十次会议于2005年12月22日以通讯表决方式召开，本次董事会决
议公告刊登在2005年12月29日的《证券时报》上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，由于公司更换了大股东，董事会及时调整了部分董事和高级管理人员，
并完成了与大股东之间的资产置换，如期将湖南电子信息产业集团有限公司44.04％的股
权过户到公司名下。
八、公司利润分配预案
经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司2005年度实现主营业务收入59,813.6
3万元，实现净利润为454.52万元。按照《公司章程》的规定，计提10%的法定公积金54
7.04万元，计提5%的法定公益金273.52万元，截止2005年末公司可供股东分配利润为-9
06.65万元。董事会提议公司2005年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
九、其他报告事项
本年度选定《证券时报》为公司信息披露报刊。
第八节 监事会报告
2005年度，监事会依照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关规定，认真
履行职责，正确行使监督职能，竭力维护股东权益，有效地促进了公司的发展。
一、报告期内监事会共召开了五次监事会会议，会议的具体情况如下：
1、公司第四届监事会第九次会议于2005年4月26日在湖南长沙市维一星城国际26楼
湖南金科投资担保有限公司会议室召开。本监事会决议公告刊登在2005年4月27日的《证
券时报》
2、公司第四届监事会第十次会议于2005年7月27日在湖南电子信息产业集团有限公
司会议室召开，会议审议通过了《公司2005年半年度报告及摘要》。本监事会决议公告
刊登在2005年7月27日的《证券时报》
3、公司第四届监事会第十一次会议于2005年8月8日在湖南电子信息产业集团有限公
司会议室召开，审议通过了《关于公司和湖南省经济建设投资公司进行资产置换的议案
》。本监事会决议公告刊登在2005年8月11日的《证券时报》
4、四届监事会第十二次会议于2005年8月9日在湖南电子信息产业集团有限公司会议
室召开，会议审议通过了因工作需要郑远东辞去监事职务，监事会决定推荐李伯林女士
为公司监事候选人的议案。本监事会决议公告刊登在2005年8月11日的《证券时报》
5、公司第四届监事会第十三次会议2005年12月22日以通讯形式召开，会议审议通过
了《公司与湖南湘投控股集团有限公司进行资产置换的议案》。本监事会决议公告刊登
在2004年12月29日的《证券时报》
二、监事会对公司下列事项发表独立意见：
报告期内，公司监事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权，
对公司的经营运作、财务状况等重大问题进行了审议和监督，对公司董事和高管人员履
行公司职务的行为进行了监督，并对公司下列事项发表独立意见：
1、公司运作情况
报告期内，公司经营目标明确，运作规范，重大事项决策的程序合法，股东大会的
各项决议得到了切实履行。公司做到了与控股公司在人员、资产、财务、机构、业务上
的完全分开，保证了公司的独立性，建立了较为完善的公司内部规章制度。
2、对公司董事会和高级管理人员的监督
公司董事会成员和高管人员在过去的一年里，廉洁自律、尽职尽责、开拓进取、务
实创新，为公司健康发展付出了大量艰辛的劳动。到目前为止，监事会未发现公司董事
、总经理及其他高管人员在履行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公
司利益的行为。
3、对公司财务的检查情况
监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了全面检查，认为公司
的财务制度基本健全。2005年度，公司实现营业收入59，814万元，同比增长8.38％；实
现净利润455万元，同比增长103.09％。湖南开元有限责任会计师事务所对此进行了审计
,并出具了无保留意见的审计报告，监事会认真审议了公司财务报表和开元会计师事务所
出具的2005年度审计报告，一致认为：公司2005年度财务报告和湖南开元有限责任会计
师事务所出具的审计报告，均客观真实的反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量
情况。公司的各项费用支出基本合理，各项提留符合法律、法规和《公司章程》的有关
规定。
4、最近一次募集资金使用情况
2002年度，公司实施了10:3的配股方案，实际募集2.39亿元，部分募集资金延续到
报告期内。报告期内，公司没有变更募集资金使用的情况。由于市场原因，部分募集资
金投入项目的建设没有达到预期进度，截止报告期末，已投入了配股募集资金5800万元
，尚有18,105.94万元没有投入使用，募集资金投入项目均未产生效益。
5、关联交易情况
2005年8月公司以衡阳电缆厂有限公司99％的股权、衡阳市天然气有限责任公司99％
的股权及本公司对衡阳市天然气有限责任公司的4000万元债务、湖南巫水流域水利水电
开发有限责任公司60％的股权、公司对三亚瑞达置业有限公司的5214万元债权与公司实
际控制人湖南湘投控股集团有限公司持有的湖南电子信息产业集团有限公司40.04％的股
权进行置换。
2005年12月，公司又以合法拥有的湖南金润通实业投资有限公司100%的股权、三亚
瑞达置业有限公司95%的股权、湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司25.78%的股权、
湖南高科技创业投资有限公司10%的股权以及衡阳南岳灵芝山庄有限公司与大股东湖南湘
投控股集团有限公司拥有的HEC36.988%的股权进行置换。
监事会对以上两次关联交易进行了监督，认为公司在与湖南湘投控股集团有限公司
进行的资产置换中，公司依法运作，决策程序符合法律、法规和《公司章程》，公司董
事能严格依法履行职责。公司的本次资产置换聘请了相关具有证券从业资格的审计机构
、独立财务顾问和律师事务所，对公司的资产置换出具了相应的独立意见。该置换是公
平的、合理的，符合全体股东的利益，有利于提高公司的整体获利能力和抗风险能力，
增强公司可持续性发展能力和市场竞争力。
第九节 重要事项
一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚。
三、报告期内公司和持股5%以上的股东无公开承诺事项。
四、重大关联交易事项
2005年7月28日第五届董事会第二十三次会议通过公司以衡阳电缆厂有限公司99％的
股权、衡阳市天然气有限责任公司99％的股权及本公司对衡阳市天然气有限责任公司的
4000万元债务、湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司60％的股权、公司对三亚瑞达
置业有限公司的5，214万元债权与公司实际控制人湖南湘投控股集团有限公司持有的湖
南电子信息产业集团有限公司40.04％的股权进行置换，本次资产置换构成关联交易。该
议案已由2005年9月11日召开的公司2005年度第一次临时股东大会审议通过。
2005年12月22日第五届董事会第三十次会议通过公司以合法拥有的湖南金润通实业
投资有限公司100%的股权、三亚瑞达置业有限公司95%的股权、湖南巫水流域水利水电开
发有限责任公司25.78%的股权、湖南高科技创业投资有限公司10%的股权以及衡阳南岳灵
芝山庄有限公司与大股东湖南湘投控股集团有限公司拥有的HEC36.988%的股权进行置换
。该议案已由2006年3月27日召开的公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审
议通过。
五、根据证监会和银监会近期发布了《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（
证监发[2005]120号）（以下简称120号通知）的要求，报告期内公司进行了自查，公司
控股股东及其他关联方没有占用公司资金。报告期内，公司担保情况如下：
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计 31118
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计 26950
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 58068
担保总额占公司净资产的比例 64.31%
公司违规担保情况
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 31118
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务但保金额 0
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
违规担保总额 31118
说明：2006年1月18日，湘投控股解除了公司对衡阳电缆厂538万元和衡阳市天然气
10000万元的担保，尚剩余巫水公司的20500万元和衡阳电缆厂80万元的担保没有解除。
六、聘任会计师事务所情况
本年度继续聘任湖南开元有限责任会计事务所为审计机构。本报告期将支付其审计
费用50万元,已连续为公司服务9年。
七、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也没有其他公司托管
、承包、租赁本公司资产情况。
八、报告期内委托理财的有关情况
①期初结余委托上海沃盈实业发展有限公司350万元，已于本年7月底收回。②期初
结余委托财富证券有限责任公司理财600万元，已于2005年1月收回本金及收益54万元。
③期初结余委托国泰君安证券有限公司长沙五一东路营业部进行证券投资1000万元，年
收益率9％。2005年7月8日已收回该笔委托理财款7,949,952.21元，余款2,050,047.79，
转作投资损失。
九、根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的规定，独立董事对2005年度公司与关联方资金往来和对
外担保有关情况进行了审查,并发表独立意见如下：
（1）截止2005年12月31日，公司对外担保总额为58,068万元，占净资产的64.31%，
其中公司为下属控股子公司担保余额为26,950万元，对大股东湖南湘投控股集团有限公
司的下属企业担保余额为31,118万元。
（2）报告期初，公司对控股子公司湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司（以下
简称巫水公司）、衡阳电缆厂有限公司和衡阳市天然气有限责任分别提供了20,500万元
、10,000万元和7,070万元的担保。由于资产置换，巫水公司、衡阳电缆厂和衡阳市天然
气均成为大股东湖南湘投控股集团有限公司（以下简称“湘投控股”）的控股子公司，
致使原来公司对控股子公司的担保变成了公司对大股东关联企业的担保。为了规范公司
运作，在资产置换协议中，约定由湘投控股负责解除公司提供的担保。截至本报告日，
湘投控股已经解除了公司对衡阳电缆厂6990万元和衡阳市天然气10000万元的担保，尚剩
余巫水公司的20500万元和衡阳电缆厂80万元的担保没有解除。湘投控股已承诺在2005年
第二次资产重组完成后2个月内解除公司对巫水公司20500万元的担保和衡阳电缆厂80万
元的担保。
（3）除上述担保外，公司已没有对控股子公司以外的公司提供担保；没有为控股股
东及本公司持股50%以下的其他关联方或个人提供担保。
（4）根据湖南开元有限责任会计事务所出具的《关于湖南金果实业股份有限公司控
股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计意见》，截止2005年12月31日上市公司大
股东及其他关联方占用上市公司资金余额为9,407,474.71元，上市公司占用大股东湘投
控股及其关联方的资金余额为121,262,464.97元。因此，尽管控股股东占用了上市公司
部分的资金，为保证上市公司的经营和发展，控股股东为公司及子公司提供了大量资金
，实际上上市公司及子公司占用了控股股东大量的资金。控股股东及其他关联方占用资
金的情况已在年度报告中充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委
员会证监发(2003)56号文件的规定。
十、湖南开元有限责任会计事务所关于报告期内公司大股东及其关联方占用资金的
情况的专项审计报告
根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，湖南开元有限责任会计事务所
对报告期内公司大股东及其关联方占用资金的情况进行了专项审计，并出据了专项审计
报告（开元所专审字（2006）第101号），主要内容如下：
（1）截止2005年12月31日金果实业大股东湘投控股及其他关联方湖南巫水流域水利
水电开发有限责任公司共占用上市公司资金的9,407,474.71元，上市公司占用大股东湘
投控股及其关联方的资金余额为121,262,464.97元。因此，尽管控股股东占用了上市公
司部分的资金，为保证上市公司的经营和发展，控股股东为公司及子公司提供了大量资
金，实际上上市公司及子公司占用了控股股东大量的资金。上市公司控股子公司共占用
上市公司155,795,193.10元。
（2）上市公司为控股股东、实际控制人及附属企业提供担保情况：
①2005年9月金果实业以持有的湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司60%的股权
与控股股东湖南湘投控股集团有限公司进行置换后，巫水公司成为湘投控股的子公司，
但金果实业为巫水公司提供的银行借款担保21000万元（实际借款余额20500万元）截至
审计报告发出日尚未解除。
②2005年9月上市公司以持有的衡阳市天然气有限责任公司99%的股权与控股股东湖
南湘投控股集团有限公司进行置换，天然气公司成为湘投控股的子公司，金果实业为天
然气公司原提供的银行借款担保20000万元（实际借款余额10000万元）在2006年1月18日
已经解除。
湖南开元有限责任会计事务所认为，本报告期内公司控股股东及其他关联方占用资
金的情况已在年度报告中充分披露，在所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理
委员会证监发(2003)56号文件的规定。
十一、公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况及清欠计划
截止2005年12月31日，上市公司大股东及其他关联方占用上市公司资金余额为9,40
7,474.71元，上市公司占用大股东湘投控股及其关联方的资金余额为121,262,464.97元
。经公司与控股股东及其他关联方协商，控股股东及其他关联方占用的非经营性资金,将
于2006年12月前在债务往来中冲抵。
十二、其他重大事项
1、报告期内，公司非流通股股东湖南湘投控股集团有限公司、衡阳市供销合作社联
合社及衡阳市国资局、耒阳耒能实业有限责任公司联合提出本次股权分置改革动议。并
于2005年12月29日，公司在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上公布了
《湖南金果实业股份有限公司股权分置改革说明书》。公司的股改方案已在2006年3月2
7日召开的2006年第一次临时股东大会暨相关股东大会审议通过，并于2006年4月13日全
部实施完毕。
2、经公司董事会第五届第二十九次会议和2005年第三次临时股东大会审议通过：根
据湖南开元有限责任会计师事务所出具的开元所股审字【2005】第063号《审计报告》，
公司决定用法定盈余公积金弥补亏损16,270,633.34元，用资本公积金弥补亏损64,410,
002.73元，弥补累计亏损共为80,680,636.07元。本次弥补累计亏损方案完成后，公司盈
余公积金为8,135,316.67元，资本公积金为648,586,319.41元,未分配利润为0.00元。
第十节 财务报告
一、审计意见
公司财务报告经湖南开元会计师事务所中国注册会计师曹国强、黄灿坤审计并出具
无保留意见的审计报告,报告编号为开元所(2006)股审字第048号。
审计报告
湖南金果实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南金果实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月
31日的资产负债表以及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表以及合并利润及
利润分配表、2005年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公
司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：曹国强
湖南 长沙 中国注册会计师：黄灿坤
二零零六年四月十八日
二、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润表及利润分配表
(3)现金流量表
会计报表附注
附注1、公司简介
湖南金果实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名衡阳市金果农工
商实业股份有限公司，其前身为衡阳市食杂果品总公司，一九九三年经湖南省股份制改
革试点领导小组以湘股份改字(1993)第12号文件批准，由衡阳市食杂果品总公司、中国
农业银行衡阳市信托投资公司、湖南耒能实业总公司共同发起，采用定向募集方式设立
的股份有限公司，注册资金5400万元。1997年2月24日经公司股东大会决议，并报湖南省
证监会批准，公司股本2:1比例缩股后为2700万元。1997年4月29日，经中国证监会以证
监发字(1997)182号文件和证监发字(1997)183号文件批准，向社会公开发行股票2500万
股，注册资本变更为5200万元。1997年8月5日，经湖南省证监会[1997]110号文件批准，
以注册资本5200万元为基数，以10:10的比例用资本公积金转增股本，公司总股本增至1
0400万股。1999年9月26日，经中国证监会证监公司字(1999)102号文批准向全体股东配
售58333320股，总股本变更为162333320股。2000年5月12日，经公司股东大会通过，以
公司1999年末总股本162333320股为基数，以10:1比例送红股16233332股，以10:1比例用
资本公积转增股16233332股，公司总股本增至194799984股。2002年9月12日，经中国证
监会证监发行字(2002)104号文核准，公司向原股东配售31974528股A股股票，变更后公
司总股本为226774512股。
公司营业执照注册号为4300001000672，经营范围为：销售加工农副产品、水产品、
食品；销售橡胶制品、针纺织品、建筑材料(不含硅酮胶)、政策允许的化工产品；生产
、加工、销售电线、电缆、光缆；投资房地产、餐饮、娱乐、汽车维修、交通、能源等
产业。
附注2、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币
余额按期末汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，分别按下列情况处理：
（1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费；
（2）与购建固定资产有关的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理；
（3）除上述情况外，汇兑损益计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准：本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法
确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用
。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取
的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方的价值记账，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换
入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中
含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资
成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到补价的，按应收债权的
账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收
债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费
，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到补价的
，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作
为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，
作为短期投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的
处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
（3）短期投资的计价和跌价准备的计提方法：
A、按投资类别计提短期投资跌价准备。
B、短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资
跌价准备。
8、坏账核算方法
本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重
的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，或有确凿证据表明无法收回的应
收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额
按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
账龄 比例
一年以内 5%
一年至二年 10％
二年至三年 30％
三年至四年 50％
四年以上 80％
9、存货的核算方法
（1）存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。
（2）存货核算：库存商品按售价核算，月末根据进销差价将其调整为实际成本；原
材料、产成品均按实际成本进行核算，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。
（3） 存货实行永续盘存制，每月月末对存货进行盘点。
（4）低值易耗品的核算：单位价值在五百元以下按一次摊销法，单位价值在五百元
以上按五五摊销法摊销。
（5）期末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价，即按照单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
① 长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资
成本按以下方法确定：
A、现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相
关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，
按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债
权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资
成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费作为初始投资成本；采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被
投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初
始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资—xx
单位（股权投资差额）”科目，贷记“长期股权投资—xx单位（投资成本）”科目，并
按规定的期限摊入损益；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额
，借记“长期股权投资—xx单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积—股权投资准备
”科目。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
公司以现金对外投资、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股
权投资，或以应收债权换入长期股权投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投
资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额，比照上述原则处理。
②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上
，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20
%以上或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差额按季度平均摊
销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；
没有规定投资期限的，按10年平均摊销。
（2）长期债权投资的核算方法
①长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成
本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费
等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债
权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资
成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关
规定进行处理。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券
利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为
当期投资损益。
（3）长期投资减值准备
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低
于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低
于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当期
损益。
11、委托贷款核算方法
本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账，对有迹象表明委托贷款本金高于可
收回金额的，按其差额计提相应的减值准备，预计的损失列入当期损益。
12、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械设备
、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等单位价值在2000元以上、
并且使用期限超过两年的非生产经营用设备和物品，也作为固定资产。
（2）固定资产的分类：固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具
、其他等五类。
（3）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的实际
成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用，以及为使固定资产达到预定可
使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定：
A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关
税金等作为入账价值；
B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出
作为入账价值；
C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；
D、融资租入的固定资产，单设明细科目核算，按租赁开始日租赁资产的原账面价值
与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额比
例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价
值；
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改
建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账；
F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的
固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的
，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：
①收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账
价值；
②支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入
账价值。
G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费
作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：
①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去
补价后的余额作为入账价值；
②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价
值。
H、接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入
账价值。
②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的
金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现
金流量现值作为入账价值。
C、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程
度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
I、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程
度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
固定资产的入账价值中，还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、
车辆购置税等相关税费。
固定资产折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折
旧率如下：
折旧年限
固定资产类别 残值率（%） 年折旧率（%）
（年）
① 房屋建筑物
水库大坝 50 5 1.90
经营用房、仓库 25-40 5 3.80－2.38
简易房 8 5 11.89
② 机器设备
机械动力设备 11-18 5 8.64-5.28
传导设备 15 5 6.30
其他设备 5-10 5 19.00-9.50
③ 交通运输工具 8-14 5 11.88-6.79
④ 管道、沟槽 30 5 3.17
⑤ 其 他 5 5 19.00
（3）固定资产减值准备
本公司对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可
收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减
值准备，固定资产减值准备按单项计提，预计的损失列入当年损益。
当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程的核算
在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工
程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支
出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达
到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资
产，待办理竣工决算后再行调整。
用借款购建固定资产，其发生的借款费用，在固定资产交付使用之前，计入购建固
定资产的成本；固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
（2）在建工程减值准备的计提
（A）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（B）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
（C）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
计提在建工程减值准备，预计的损失计入当期损益。
14、无形资产的核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实
际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股
票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接
受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的
，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的
无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，
按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申
请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本，开发
过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销，计入当期损益
。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原
则确定：合同规定了受益年限的，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受
益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律
规定的有效年限平均摊销；合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销；
合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
计提无形资产减值准备，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提
无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响;
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部
或部分转回。
15、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在1年以上（不含1年）的其他各项费用，在
受益期内平均摊销。
公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登
记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，从开始生产经营的当月起，一次计
入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用核算方法
⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其
他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借
款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产
的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。
⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发
生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用
外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用
状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期
损益。
17、收入确认原则
商品销售，本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的证据，并且与
销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。
提供劳务，按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成
的劳务，
在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交
易的结果
能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在
提供劳务
交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的
劳务成本
金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。
18、所得税会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间
产生的差异均在当期确认所得税费用。
19、合并报表编制方法
本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表
。(1)合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本
公司实际控制的其他被投资企业；(2)编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基
础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，并将母公司和子公司、子公司
相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
附注3、税项
1、增值税：
（1）销售天然气、液化气收入适应增值税税率为13%。
（2）其他货物销售和提供加工、修理修配劳务，税率为17%。
2、营业税：
房屋租赁按应税收入的5%计算缴纳营业税,餐饮娱乐业务收入分别按照应税收入的5
%和10%计算缴纳营业税,建筑安装和交通运输业务收入按应税收入的3%计算缴纳营业税。
3、所得税：
（1）本公司按应纳税所得额的33%缴纳所得税。
（2）湖南恒昌实业有限公司、湖南金果对外贸易有限公司、衡阳金果商贸有限公司
和衡阳市天然气有限责任公司所得税率为33%。
（3）湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司和湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限
责任公司系在“老、少、边、穷”地区新办的企业，根据财政部、国家税务总局财税字
[1994]001号文件和湘税发[1994]023号文，并经湖南城步苗族自治县地方税务局城地税
发[2001]014号文、湖南芷江侗族自治县地方税务局芷地税发[2001]36号文批准同意，决
定免征其自2001年1月1日至2003年12月31日止的企业所得税。2004年开始当地政府及税
务部门核定的实际执行所得税税率为16.5%。
（4）衡阳市天然气有限责任公司根据衡阳市人民政府衡政函（2002）76号《衡阳市
人民政府关于给予“衡阳市天然气有限责任公司”优惠政策的批复》中规定：①增值税
和企业所得税地方留成部分返回80%；②衡阳市天然气公司缴纳企业所得税自该公司创造
的税后利润弥补原天然气公司的全部亏损后开始计算征收。
(5) 海南三亚瑞达置业有限公司，适用15％的所得税率。根据国务院《关于鼓励投
资开发海南岛的规定》：在海南岛从事服务性行业的企业，投资总额超过五百万美元或
者二千万人民币，经营期限超过十年以上的，从开始获利年度起，第一年免征所得税，
第二年和第三年减半征收企业所得税。本公司2004年度、2005年度按7.5%征收企业所得
税，自2006年开始执行15％税率。
(6)湖南电子信息产业集团有限公司系经湖南省科学技术厅认定的高新技术企业，其
注册地在长沙国家高新技术产业开发区，企业所得税按15%的税率征收。
4、其他税费按规定交纳。
附注4、控股子公司
1、公司现设有如下控股子公司：
注册资本 所占权益
单位名称 注册地
（万元） 比例
湖南电子信息产业集团有 长沙高新技术
78,441.56 40.038%
限公司 产业开发区
湖南恒昌实业有限公司 衡阳市 360 60%
直接持股70%
湖南金果对外贸易有限公司 衡阳市 800 恒昌持股30%
湖南芷江蟒塘溪水利水电
芷江县 26179.73 93.12%
开发有限责任公司
湖南金果果蔬食品有限公
桃源县 1000 99%
司
衡阳市金果物流有限公司 衡阳市 1390 99%
衡阳市源通投资开发有限
衡阳市 10000 97%
公司
三亚瑞达置业有限公司 三亚市 9645 95%
湖南金润通实业投资有限
长沙市 10000 95%
公司
衡阳市灵芝山庄有限公司 衡阳市 2000 99%
直接持股51%
衡阳金果商贸有限公司 衡阳市 1000 物流持股39%
经营范围
单位名称
电子信息产业的投资、科研开发、生产和经
营，信息软件产业及系统网络的开发、推广
应用、销售和服务，电子原材料及相关的有
湖南电子信息产业集团有
色冶金、化工原材料的经营，电子设备仪器
限公司 的销售及售后服务，电子信息咨询服务；防
盗报警、电视监控工程设计、施工。
加工果仁等食品和产品自销，提供客房、餐
饮服务。
湖南恒昌实业有限公司 自营和代理除国家组织统一联合经营的16
种出口商品和国家实行核定公司经营的12
湖南金果对外贸易有限公司 种商品进出口业务；开展“三来一补”业务。
湖南芷江蟒塘溪水利水电 水利水电开发、经营。
开发有限责任公司 加工、销售果蔬罐头及果汁饮料，干鲜盐渍
湖南金果果蔬食品有限公 蔬菜及其它副食品。
司 副食、调味品、海产品、干鲜果品、粮油、
日化产品的批发、零售、服装、鞋帽、日用
衡阳市金果物流有限公司 百货、化妆品、针纺织品、办公用品的批发、
零售。
投资房地产开发、物业管理及政策允许的项
衡阳市源通投资开发有限 目投资
公司 会员制会馆、小汽车出租、房地产开发经营、
花卉盆景、水产品及土特产品加工。
三亚瑞达置业有限公司 国家法律法规允许的产业投资及国内贸易。
湖南金润通实业投资有限
公司 筹建餐饮、客房、卡拉OK歌舞厅、桑拿浴、
按摩服务等经营设施。
衡阳市灵芝山庄有限公司 综合零售；食品、饮料、酒、粮油、果蔬、
肉食水产、定型包装食品及净菜、卤腊熟食
衡阳金果商贸有限公司 的销售；米面制品的加工及销售等
2、控股子公司增减变化情况：
（1）、本期新增控股子公司湖南电子信息产业集团有限公司（简称HEC），减少控
股子公司衡阳电缆厂有限公司、衡阳市天然气有限责任公司和湖南巫水流域水利水电开
发有限责任公司，具体如下：
2005年8月8日，本公司与控股股东湖南省经济建设投资(简称经建投)公司于签署《
资产置换合同》，经建投将其持有的湖南电子信息产业集团有限公司40.038%的股权（作
价39,822.81万元）与本公司持有的衡阳电缆厂有限公司99%的股权、衡阳市天然气有限
责任公司99%的股权以及对衡阳市天然气有限责任公司的4000万元债务、湖南巫水流域水
利水电开发有限责任公司60%的股权和其对三亚瑞达置业有限公司的5214万元债权（作价
39,735.03万元）进行置换，该置换于2005年9月11日经公司2005年度第一次临时股东大
会通过并于9月底办理完置换资产交割手续。
根据此次资产置换的实际情况，本公司确定股权购买日为2005年9月30日。置换完成
后由于本公司不再拥有衡阳电缆厂有限公司、衡阳市天然气有限责任公司和湖南巫水流
域水利水电开发有限责任公司的控制权，因此在编制2005年度会计报表时，只合并其20
05年1－9月利润表和现金流量表。同时通过此次置换，本公司拥有HEC40.038%的股权，
持股比例虽然低于50％，但由于本公司拥有实际控制权，因此自2005年10月1日起将HEC
及其下属子公司湖南普照信息材料有限公司、湖南科信电子系统装备有限公司、湖南金
智高科技发展有限公司和深圳普照显示设备有限公司纳入合并报表范围。
（2）、本期新增衡阳金果商贸有限公司，系根据2005年10月24日本公司第五届董事
会第二十七次会议决议，由本公司与控股子公司衡阳金果物流有限公司、公司工会共同
出资组建。衡阳金果商贸有限公司注册资本1000万元，本公司出资510万元，衡阳金果物
流有限公司出资390万元，公司工会出资100万元。该公司已于2005年10月27日成立并已
于2006年1月18日开业。
附注5、合并会计报表主要项目注释
（金额单位：人民币元
）
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 325,009.69 182,818.71
银行存款 124,397,520.81 212,800,578.45
其他货币资金 2,823,944.56 40,052,185.00
合 计 127,546,475.06 253,035,582.16
注1:本公司控股子公司衡阳金果物流有限公司银行存款中有450万元因衡阳市商业银
行为其出具付款保函,已被质押。
注2:期末货币资金较年初减少125,489,117.10元，主要原因是归还银行借款及合并
报表范围发生变化所致。
注3:其他货币资金主要系湖南信息产业集团进口设备信用证保证金存款。
2、短期投资
期末数 期初数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 5,025,000.00
股票投资 302,010.00 302,010.00 37,756.84
委托理财 19,500,000.00
合 计 302,010.00 24,827,010.00 37,756.84
注1：基金投资是购买的ETF基金,已全部收回。
注2：本期的股票投资市价恢复，将跌价准备冲回。
注3：委托理财本期变动情况如下：
①期初结余委托上海沃盈实业发展有限公司350万元，已于本年7月底收回。
②期初结余委托财富证券有限责任公司理财600万元，已于2005年1月收回本金及收
益54万元。
③期初结余委托国泰君安证券有限公司长沙五一东路营业部进行证券投资1000万元
，年收益率9％。2005年7月8日已收回该笔委托理财款7,949,952.21元，余款2,050,047
.79，转作投资损失。
3、应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,213,453.53 6,176,616.00
合 计 8,213,453.53 6,176,616.00
4、应收股利
被投资者名称 期末数 期初数 欠付原因
湖南高科技创业投资有限公司 3,786,543.56 暂未领取
合 计 3,786,543.56
5、应收款项
（1）应收账款
期末数
账 龄
所占比 计提
金 额 坏账准备
例 比例
一年以内 72,826,100.66 87.13% 5% 3,641,305.04
一至二年 4,660,165.47 5.58% 10% 466,016.55
二至三年 732,683.00 0.88% 30% 219,804.90
三至四年 5,355,120.60 6.41% 50% 2,677,560.30
四年以上 851.40 0.01% 80% 681.12
合 计 83,574,921.13 100% 7,005,367.91
期初数
账 龄 所占比 计提
金 额 坏账准备
例 比例
一年以内 159,650,038.18 90.84% 5% 7,982,501.90
一至二年 6,421,194.68 3.65% 10% 642,119.47
二至三年 8,112,333.54 4.62% 30% 2,433,700.06
三至四年 453,241.45 0.26% 50% 226,620.73
四年以上 1,107,665.42 0.63% 80% 886,132.34
合 计 175,744,473.27 100% 12,171,074.50
注1：本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
注2：本项目中欠款前五名金额合计54,534,123.85元，占应收账款总额的65.25%。
注3：本项目期末较期初减少92,169,552.14元，主要系期末不再合并湖南巫水流域
水利水电开发有限责任公司、衡阳市天然气有限责任公司和衡阳电缆厂有限公司资产负
债表所致。
(2)其他应收款
期末数
账龄 所占 计提
金额 坏账准备
比例 比例
一年以内 63,739,207.49 75.92% 5% 3,186,960.37
一至二年 14,281,283.29 17.01% 10% 1,428,128.33
二至三年 4,373,809.04 5.21% 30% 1,312,142.71
三至四年 267,162.89 0.32% 50% 133,581.45
四年以上 1,296,237.32 1.54% 80% 1,036,989.86
合 计 83,957,700.03 100% 7,097,802.72
期初数
账龄 所占 计提
金 额 坏账准备
比例 比例
一年以内 16,816,710.12 34.06% 5% 840,835.51
一至二年 32,062,180.14 54.63% 10% 3,206,218.00
二至三年 426,857.35 0.73% 30% 128,057.21
三至四年 5,290,814.40 9.01% 50% 2,645,407.20
四年以上 917,829.65 1.56% 80% 734,263.72
合 计 55,514,391.66 100% 7,554,781.64
注1：本项目中有持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，见附注7-5
。
注2：本项目中欠款前五名金额合计66,216,393.96元，占其他应收款总额的77.03%
。
6、预付账款
期末数
账 龄
金 额 所占比例
一年以内 14,363,554.96 100%
合 计 14,363,554.96 100%
期初数
账 龄
金 额 所占比例
一年以内 48,406,706.77 100%
合 计 48,406,706.77 100%
注1：本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注2：本项目期末数较期初数减少34,043,151.81元主要原因系期初预付的购买桔子
原料以及雀巢、宝洁系列商品的货款在本期已收到原材料及库存商品。
7、存货及存货跌价准备
期 末 数
项 目
金额 跌价准备
原材料 20,988,962.65
包装物 1,012,831.68
在产品 7,290,725.26
产成品 28,295,074.98
低值易耗品 2,719,461.78
库存商品 15,778,302.95 77,945.64
开发产品 139,655,658.35 35,548,170.04
分期收款发出商品 28,233,927.23 5,023,406.02
其他 957,171.09
合 计 244,932,115.97 40,649,521.70
期 初 数
项 目
金额 跌价准备
原材料 7,789,857.85
包装物 1,126,028.99
在产品 2,256,322.91
产成品 71,057,997.34
低值易耗品 2,815,606.27
库存商品 16,762,744.77.
开发产品 160,089,938.96 48,105,179.32
分期收款发出商品 33,388,609.98 7,250,190.81
其他
合 计 295,287,107.07 55,355,370.13
注：期末较期初减少50,354,991.10元，主要系期末不再合并衡阳电缆厂有限公司报
表所致。
8、待摊费用
类 别 期末数 期初数 期末结存原因
房 租 65,511.03 75,176.67 摊销期限未满
保险费 140,493.95 155,892.00 摊销期限未满
其 他 84,280.46 60,166.20 摊销期限未满
合 计 290,285.44 291,234.87
9、长期股权投资
A、长期股权投资分类
期 末 数
投资类别
余 额 减值准备
对子公司投资
47,379,623.95
对联营企业投资 8,846,214.39
931,977,295.25
其他股权投资
43,217,214.39
合 计 8,846,214.39
1,022,574,133.59
期 初 数
投资类别
余 额
减值准备
对子公司投资
46,709,091.74
对联营企业投资
98,208,062.37
其他股权投资
35,741,000.00
合 计
180,658,154.11
B、其他股权投资
占被投资公司
被投资单位名称 初始投资成本
注册资本比例
海南神龙公司 1,000,000.00 1.30%
湖南高科技创业投资公司 29,741,000.00 10.00%
衡阳中油金鸿天然气输送有限公司 5,000,000.00 10.00%
衡阳电缆厂有限公司 2,000,000.00 1.00%
湖南华达物流有限公司 600,000.00 10.00%
湖南经投实业公司 200,000.00 1.00%
湖南赛西传感技术有限公司 10,000,000.00 21.28%
合 计 76,341,000.00
被投资单位名称 期初数 本期增加
海南神龙公司 1,000,000.00
湖南高科技创业投资公司 29,741,000.00
衡阳中油金鸿天然气输送有限公司 5,000,000.00
衡阳电缆厂有限公司 2,000,000.00
湖南华达物流有限公司 600,000.00
湖南经投实业公司 200,000.00
湖南赛西传感技术有限公司 9,676,214.39
合 计 35,741,000.00 12,476,214.39
被投资单位名称 本期减少 期末数
海南神龙公司 1,000,000.00
湖南高科技创业投资公司 29,741,000.00
衡阳中油金鸿天然气输送有限公司 5,000,000.00 0.00
衡阳电缆厂有限公司 2,000,000.00
湖南华达物流有限公司 600,000.00
湖南经投实业公司 200,000.00
湖南赛西传感技术有限公司 9,676,214.39
合 计 5,000,000.00 43,217,214.39
C、按权益法核算的长期股权投资(不含股权投资差额)
初始
被投资单位名称 期初数
投资成本
湘能金杯电缆有限公司 36,000,000.00 36,429,890.31
衡阳市船山实验小学 3,920,000.00 4,699,983.74
湖南金科投资担保有限
公司 40,067,725.00 39,973,338.45
湖南巫水流域水利水电
开发有限责任公司 181,000,000.00 159,924,453.20
合 计 39,920,000.00 241,027,665.70
本期新增 被投资单位本期权 累计被投资单位
被投资单位名称
投资成本 益增减额 本期权益增加额
湘能金杯电缆有限公司 3,875,694.16 4,305,584.47
衡阳市船山实验小学 339,535.87 1,119,519.61
湖南金科投资担保有限
公司 5,986,387.94 5,892,001.39
湖南巫水流域水利水电
开发有限责任公司 2,667,919.95 -18,407,626.85
合 计 12,869,537.92 -7,090,521.38
被投资单位名称 其他转出 期末数
湘能金杯电缆有限公司 40,305,584.47
衡阳市船山实验小学 5,039,519.61
湖南金科投资担保有限
公司 45,959,726.39
湖南巫水流域水利水电
开发有限责任公司 114,055,422.60 48,536,950.55
合 计 154,361,007.07 99,536,196.55
D、置换增加的按权益法核算的长期股权投资(不含股权投资差额)
被投资单位名称 初始投资成本 期初数 置换增加
乐金飞利浦曙光电子有限公司 603,634,810.97 796,530,323.51
湖南创智数码科技有限公司 18,000,000.00 7,339,957.17
合 计 623,014,810.97 803,870,280.68
被投资单位名称 本期权益增减额 期末数 备注
乐金飞利浦曙光电子有限公司 22,333,641.02 818,863,964.53 系置入HEC联营公司
湖南创智数码科技有限公司 3,878,555.82 11,218,512.99 系置入HEC联营公司
合 计 26,212,196.84 830,082,477.52
E、股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加额
期限
湖南巫水流域水利水电
开发有限责任公司 17,658,094.58 9年 9,810,052.56
三亚瑞达置业有限公司 38,503,345.23 10年 36,899,039.18
湘能金杯电缆有限公司 17,543,435.76 10年 17,104,849.87
湖南电子信息产业集团
有限公司 14,698,378.76 10年 14,698,378.76
湖南金科投资担保有限
公司 1,696.16 1,696.16
合 计 88,404,950.49 63,813,941.61 14,700,074.92
被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销 其他转出
湖南巫水流域水利水电
开发有限责任公司 1,373,231.98 9,221,274.00 6,078,199.40
三亚瑞达置业有限公司 3,850,334.52 5,454,640.57
湘能金杯电缆有限公司 1,315,757.69 1,754,343.58 15,789,092.18
湖南电子信息产业集团
有限公司 367,459.47 367,459.47
湖南金科投资担保有限
公司 1,696.16 1,696.16
合 计 6,908,479.82 16,799,413.78 21,867,291.58
形成
湖南巫水流域水利水电 摊余金额
原因
开发有限责任公司
三亚瑞达置业有限公司 收购
湘能金杯电缆有限公司 2,358,621.18 股权
湖南电子信息产业集团 33,048,704.66 置换
有限公司 0.00 投资
湖南金科投资担保有限 14,330,919.29
置换
公司
合 计 收购
0.00 股权
49,738,245.13
F、股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 额本期减少额 期末数
湖南赛西传感技术有限公司
8,846,214.39 8,846,214.39
注:系本公司置入HEC股权前, HEC根据根据所投资的湖南赛西传感有限公司财务状况
所计提的减值准备.
10、长期债权投资
年利
债券种类 面 值
率
国库券 43,000.00
91年重点企业债券 15,000.00
合 计 58,000.00
初始投资成
到期日 期初余额 期末余额
本额
国库券 43,000.00 43,000.00 0
91年重点企业债券 15,000.00 15,000.00 0
合 计 58,000.00 58,000.00 0
11、固定资产及累计折旧
（1）原 值
类别 期初余额 本期增加额
房屋建筑物 1,147,100,324.41 85,429,361.204
机器设备 364,412,255.28 117,421,681.571
电子设备 36,464,461.16 4,266,647.34
运输工具 20,735,497.16 6,269,181.38
管道、沟槽 57,263,021.13 17,228,932.28
其他 62,556,728.08 12,261,066.52
合计 1,688,532,287.22 242,876,870.297
类别 本期减少额 期末余额
房屋建筑物 75,319,630.43 757,210,055.18
机器设备 62,046,608.45 319,787,328.40
电子设备 6,709,001.94 34,022,106.56
运输工具 9,077,712.51 17,926,966.03
管道、沟槽 74,491,953.41
其他 871,592.03 73,946,202.57
合计 28,516,498.77 1,202,892,658.74
（2）累计折旧
房屋建筑物 98,898,331.16 24,511,971.98
机器设备 118,347,724.06 23,106,493.30
电子设备 11,892,989.77 4,171,493.29
运输工具 6,571,285.70 3,487,467.43
管道、沟槽 2,834,796.24 848,053.72
其 他 28,751,571.53 10,531,194.53
合 计 267,296,698.46 66,656,674.251
固定资产净值 1,421,235,588.76
房屋建筑物 68,928,636.49 54,481,666.65
机器设备 85,796,112.08 55,658,105.28
电子设备 2,974,352.61 13,090,130.45
运输工具 3,081,148.96 6,977,604.17
管道、沟槽 3,682,849.96
其 他 345,013.54 38,937,752.52
合 计 64,808,113.64 169,145,259.07
固定资产净值 1,033,747,399.67
（3）减值准备
类别 期初余额 本期增加额
房屋建筑物 25,548,063.75
机器设备 5,381,817.69
其 他 18,112,620.91
合 计 49,042,502.35
固定资产净额 1,372,193,086.41
类别 本期减少额 期末余额
房屋建筑物 20,073,444.97 5,474,618.78
机器设备 5,381,817.69
其 他 18,112,620.91
合 计 38,186,065.88 10,856,436.47
固定资产净额 1,022,890,963.20
注：上述固定资产中有部分房产及机器设备已抵押给银行，具体如下：
①公司与中国农业银行衡阳市雁北支行2004年、2005年签订抵押合同，本公司将其
拥有的房屋和设备抵押给中国农业银行衡阳市雁北支行,抵押期限为2004年至2009年，抵
押额度为7,649万元，实际借款余额5,200万元，抵押不足部分由中国银泰投资有限公司
与农业银行衡阳市雁北支行签订的25000万元最高额保证合同提供担保。
②根据三亚瑞达置业有限公司与中国银行海南省分行签订的抵押合同，三亚瑞达置
业有限公司将其拥有的房屋抵押给中国银行海南省分行,抵押期限为2002年12月27日至2
008年12月27日，抵押额度为7,500万，实际借款余额2,400万元。
③根据湖南金果果蔬食品有限公司与中国工商银行桃源县支行2005年签订抵押合同
，湖南金果果蔬食品有限公司将其拥有房屋、设备和土地使用权抵押给中国工商银行桃
源县支行，抵押额度为1,820万元,抵押期限2005年4月22日至2008年3月31日，2005年12
月31日实际借款余额1,970万元,其抵押不足部分由金果提供担保。
④根据湖南金果果蔬食品有限公司与中国银行桃源县支行2005年签订抵押合同，湖
南金果果蔬食品有限公司将其拥有房屋、土地和设备抵押给中国银行桃源县支行，抵押
额度为1,380万元,抵押期限2005年4月21日至2010年4月20日，实际借款余额1,100万元。
12、工程物资
项 目 期 末 数 期 初 数
工程材料 0 304,946.92
13、在建工程
期初余额 本期增加
工程项目 预算数 (其中：资本化 (其中：资本化利
利息) 息)
白云水库水电
站零星工程 13,048,357.64 1,718,706.13
蟒塘溪防洪堤
工程及后期维
护工程 7,000,000.00 1,796,991.00 2,182,891.58
蟒电110KV开
关站 3,000,000.00 2,132,646.44 745,697.22
职工培训中心 12,800,000.00 1,713,905.75 1,235,631.68
公寓楼 3,045,484.70 2,226,016.83
142,000,000.00 58,456,432.75 22,692,306.33
煤气管网工程 (6,981,667.48) (4,729,090.35)
物流超市装修 230,175.00
三亚银泰酒店
改造 505,220.00 31,580.00
科信电子净化
工程 96,163.86
桃源果蔬生产
线 5,014,207.14
商贸公司蒸南 1,887,057.50
超市工程
普照信息产业
园 157,059,600.00 107,304,314.79 60,291,473.28
合 计 80,929,213.28 205,522,210.19
本期转入固定资 期末余额
其他减少数(其
工程项目 产(其中：资本化 (其中：资本化
中：资本化利息)
利息) 利息)
白云水库水电
站零星工程 631,392.63 14,135,671.14 0
蟒塘溪防洪堤
工程及后期维
护工程 3,979,882.58
蟒电110KV开
关站 2,878,343.66
职工培训中心 2,949,537.43
公寓楼 3,406,621.13 1,864,880.39
23,683,051.40 57,465,687.68 0.00
煤气管网工程 (1,810,044.51) (9,900,713.32)
物流超市装修 222,485.1 7,689.90 0.00
三亚银泰酒店
改造 31,580.00 505,220.00 0.00
科信电子净化
工程 96,163.86 0.00
桃源果蔬生产
线 4,898,707.14 115,500.00
商贸公司蒸南 1,887,057.50
超市工程
普照信息产业
园 167,595,788.07
合 计 200,661,953.19 72,114,268.72 0.00
13,675,201.56
工程投
入占预
资金
工程项目 算的比
来源
例
白云水库水电
站零星工程
蟒塘溪防洪堤
工程及后期维
护工程 自筹 46%
蟒电110KV开
关站 自筹 94.94%
职工培训中心 自筹 22%
公寓楼
煤气管网工程
物流超市装修 自筹
三亚银泰酒店
改造 自筹
科信电子净化
工程
桃源果蔬生产
线
商贸公司蒸南
超市工程
普照信息产业
园
合 计
注：其他减少主要系期末不再合并湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司、衡阳
市天然气有限责任公司资产负债表所致。
14、无形资产
种 类 原始金额 期初余额 本期增加额
土地使用权(桃
源) 3,405,532.23 2,928,758.29
土地使用权(电
缆厂) 9,757,480.00 2,798,586.75
土地使用权(机
关) 6,079,862.20 4,704,689.01
土地使用权（天
然气） 12,553,200.00 12,009,228.00
土地使用权(灵
芝山庄) 15,971,547.00 15,652,116.02
土地使用权(三
亚瑞达) 76,505,552.26 73,836,753.94
燃气特许经营
权 10,000,000.00 9,295,573.69
亿惠达软件(物
流) 79,000.00 45,500.00 24,000.00
财务软件（源
通） 23,819.00 7,939.67
RMS软件系统 250,000.00 250,000.00
麓谷土地使用
权 14,706,450.00 14,216,235.00
合计 149,332,442.69 121,279,145.37 14,490,235.00
种 类 本期转出 本期摊销额 累计摊销额
土地使用权(桃
源) 68,110.56 544,884.50
土地使用权(电
缆厂) 2,768,167.87 30,418.88 6,989,312.13
土地使用权(机
关) 121,597.18 1,496,770.37
土地使用权（天
然气） 11,821,695.00 187,533.00 731,505.00
土地使用权(灵
芝山庄) 319,430.96 638,861.94
土地使用权(三
亚瑞达) 2,668,798.32 5,337,596.64
燃气特许经营
权 9,046,606.69 248,967.00 953,393.31
亿惠达软件(物
流) 13,400.04 22,900.04
财务软件（源
通） 7,939.67 23,819.00
RMS软件系统 2,083.33 2,083.33
麓谷土地使用
权 294,129.00 784,344.00
合计 23,636,469.56 3,962,407.94 17,525,470.26
取 得
种 类 期末余额 剩余摊销年限
方式
土地使用权(桃
源) 2,860,647.73 3,405,532.23 购买
土地使用权(电
缆厂) 0.00 9,757,480.00
土地使用权(机
关) 4,583,091.83 6,079,862.20 购买
土地使用权（天
然气） 0.00 12,553,200.00
土地使用权(灵
芝山庄) 15,332,685.06 15,971,547.00 购买
土地使用权(三
亚瑞达) 71,167,955.62 76,505,552.26 购买
燃气特许经营
权 0.00 10,000,000.00
亿惠达软件(物
流) 56,099.96 79,000.00 购买
财务软件（源
通） 0.00 23,819.00
RMS软件系统 247,916.67 250,000.00 购买
麓谷土地使用
权 13,922,106.00 14,706,450.00 购买
合计 108,170,502.87 149,332,442.69
注1：本期转出系期末不再合并湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司、衡阳市天
然气有限责任公司和衡阳电缆厂有限公司资产负债表所致。
注2：上述无形资产中有部分土地使用权已抵押给银行，具体如下：
①公司与中国农业银行衡阳市雁北支行2005年签订抵押合同，将其拥有的土地土地
权6,458.8平方米抵押给中国农业银行衡阳市雁北支行,抵押期限为2005年3月7日至2007
年3月7日，抵押额度为10万元。
②根据湖南金果果蔬食品有限公司与中国工商银行桃源县支行2005年签订抵押合同
，湖南金果果蔬食品有限公司将其拥有土地使用权21,192平方米及部分房屋抵押给中国
工商银行桃源县支行，抵押期限2005年4月22日至2008年3月31日。
③根据湖南金果果蔬食品有限公司与中国银行桃源县支行2005年签订抵押合同，湖
南金果果蔬食品有限公司将其拥有土地使用权14,128平方米及部分房屋和设备抵押给中
国银行桃源县支行，抵押期限2005年4月21日至2010年4月20日。
15、长期待摊费用
项 原始金额 期初余额 本期增加额
目
房屋建筑物装修及
改良支出 1,625,063.50 1,540,133.29
三亚瑞达沙滩租金 1,450,000.00 1,288,888.92
天然气管网消防费 200,000.00 160,000.00
商贸公司筹建费 246,493.58 246,493.58
合 计 3,521,557.08 2,989,022.21 246,493.58
项 本期摊销额 本期转出 累计摊销额
目
房屋建筑物装修及
改良支出 420,036.36 504,966.57
三亚瑞达沙滩租金 80,555.52 241,666.60
天然气管网消防费 30,000.00 130,000.00 70,000.00
商贸公司筹建费
合 计 530,591.88 130,000.00 816,633.17
剩余摊销
项 期末余额
年限
目
房屋建筑物装修及
2年7个月
改良支出 1,120,096.93
三亚瑞达沙滩租金 1,208,333.40 15年
天然气管网消防费 0.00
商贸公司筹建费 246,493.58
合 计 2,574,923.91
16、短期借款 期初数
借款类别 期末数
抵押借款 4,500,000.00 114,000,000.00
质押借款 36,000,000.00
担保借款 230,000,000.00 381,530,000.00
信用借款 28,000,000.00 70,000,000.00
委托贷款 10,000,000.00
合 计 272,500,000.00 601,530,000.00
注：本项目期末数较期初数减少32,903万元系期末不再合并衡阳电缆厂有限公司资
产负债表减少9,150万，归还借款减少23,753万。
17、应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,100,000.00 8,400,000.00
合 计 5,100,000.00 8,400,000.00
18、应付账款
期末数 期初数
44,624,000.81 60,538,442.84
注1：本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：本项目期末数较期初数减少15,914,442.03元主要原因系期末不再合并湖南巫
水流域水利水电开发有限责任公司、衡阳市天然气有限责任公司和衡阳电缆厂有限公司
资产负债表所致。
19、预收账款
期末数 期初数
7,919,048.17 23,661,492.04
注1：本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：本项目期末数较期初数减少15,742,443.87元主要原因系期末不再合并湖南巫
水流域水利水电开发有限责任公司、衡阳市天然气有限责任公司和衡阳电缆厂有限公司
资产负债表所致。
20、应付股利
投资者名称 期末数 期初数 欠付原因
湖南湘投控股集团有限公司 4,649,302.40 4,649,302.40 暂未领取
永安实业公司 14,000.00 14,000.00 暂未领取
芷江县水利水电有限公司 778,643.92 778,643.92 暂未领取
怀化恒光集团 622,411.17 622,411.17 暂未领取
香港中昌有限公司 103,000.11 暂未领取
长沙市经济建设投资公司 1,521,155.00 暂未领取
日本EVATECH株式会社 47.00 暂未领取
其余法人股东若干 67,935.35 69,135.35 暂未领取
合 计 7,653,494.84 6,236,492.95
21、应交税金
税 种 本期法定税率 期末数 期初数
增值税 17%；13% 137,235.17 -264,101.46
消费税 法定税率 295.38
营业税 3%；5% 3,134,902.35 2,879,198.77
城建税 7% 347,202.02 -375,450.00
企业所得税 33% 638,311.35 512,057.25
房产税 1.2%；12% 643,326.23 1,060,393.01
车船使用税 法定税率 2,280.00 16,872.00
个人所得税 254,333.64 81,544.19
土地使用税 0.5-8元/㎡ 490,458.12 533,279.33
印花税 法定税率 -82.53 1,592.08
土地增值税 法定税率 3,457.79 15,690.05
关税 法定税率 -103,433.04
合计 5,548,286.48 4,461,075.22
22、其他应交款
项 目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 246,040.00 -124,323.32
堤围防护费 10,601.54 6,549.07
价格调节基金 136,202.00 106,078.00
住房公积金 720.00 720.00
商铺收入2%别墅收
城建专用基金 203,908.13
入3%商品房收入4%
合 计 393,563.54 192,931.88
23、其他应付款
期末数 期初数
325,728,060.60 29,838,817.86
注1：本项目中有持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。具体如下
:
湖南湘投控股集团有限公司58,997,951.57元
中国银泰投资有限公司51,406,570.47元
注2：本项目期末数其他主要余额户如下:
湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司80,000,000.00元
衡阳市天然气有限责任公司52,767,208.62元
湖南金科投资担保有限公司18,000,000.00元
24、预提费用
项 目 期末数 期初数 结存原因
利息 17,737,137.76 预提利息
水电费 346,240.57 135,834.03 预提水电费
大修理费 1,373,822.76 1,002,896.53 预提修理费
其 他 574,100.87 746,932.44
合 计 2,294,164.20 19,622,800.76
25、一年内到期的长期借款
币种 借款条件 贷款单位 期末数 期初数
人民币 担保 工行衡阳市分行 10,650,000.00
人民币 湖南省财政厅 37,500,000.00
人民币 国家能源投资公司 15,000,000.00
人民币 湖南湘投控股集团公司 9,991,626.00
人民币 湖南省信托投资有限公司14,358,654.41
人民币 建行长沙芙蓉支行 10,000,000.00
合计 34,350,280.41 63,150,000.00
26、长期借款
币种 借款条件 贷款单位 期末数 期初数
人民币 担保 水利水电部 500,000.00
人民币 担保 建行城步支行 12,000,000.00
人民币 担保 建行城步支行 83,000,000.00
人民币 担保 建行城步支行 10,000,000.00
人民币 担保 建行城步支行 10,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 40,000,000.00
人民币 担保 工行城步支行 40,000,000.00
人民币 担保 工行城步支行 10,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 10,000,000.00 10,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 10,000,000.00 10,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 5,000,000.00 5,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 5,000,000.00 5,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 7,000,000.00 7,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 8,000,000.00 8,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 0 5,000,000.00
人民币 担保 工行芷江县支行 160,000,000.00 160,000,000.00
人民币 国债转贷资金 0 46,981,166.66
人民币 抵押 农行衡阳分行 0 34,000,000.00
人民币 抵押 农行衡阳分行 0 38,000,000.00
人民币 质押 农行衡阳分行 0 60,000,000.00
人民币 抵押 中行海南省分行 24,000,000.00 32,000,000.00
人民币 担保 建行长沙芙蓉支行 50,000,000.00
合计 279,000,000.00 626,481,166.66
注：期末长期借款余额较期初减少主要是期末不再合并湖南巫水流域水利水电开发
有限责任公司和衡阳市天然气有限责任公司资产负债表所致。
27、长期应付款
单 位 期限 期末数 期初数
湖南湘投控股集团有限公司 10年 25,000,000.00 63,827,422.54
香港瑞达有限公司 58,436,505.48 68,492,535.89
中国银泰投资有限公司 37,264,513.40
合 计 120,701,018.88 132,319,958.43
28、股本
单位:股
本次变动增减（+、-
）
股份类别 期初数
公积金
配股 送股
转股
三、尚未流通股份
6、发起人股份 27,876,240
其中：
国家拥有股份 7,296,000
境内法人持有股份 20,580,240
外资法人持有股份
其他
7、募集法人股份 61,044,192
8、内部职工股
9、优先股或其他
尚未流通股份合计 88,920,432
四、已上市流通股份
5、境内上市的人民币普 137,854,080
通股
6、境内上市的外资股
7、境外上市的外资股
8、其他
已流通股份合计 137,854,080
三、股份总数 226,774,512
本次变动增减（+、-） 期末数
股份类别
购买 小计
三、尚未流通股份 27,876,240
6、发起人股份
其中： 7,296,000
国家拥有股份 20,580,240
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
7、募集法人股份 61,044,192
8、内部职工股
9、优先股或其他
尚未流通股份合计 88,920,432
四、已上市流通股份
5、境内上市的人民币普 137,854,080
通股
6、境内上市的外资股
7、境外上市的外资股
8、其他
已流通股份合计 137,854,080
226,774,512
三、股份总数
29、资本公积
项目 期初数 本期增加
694,349, 823.52
股票溢价
15,000, 000.00
债务重组
3,336,489.59 424,636.02
股权投资准备
712,686,313.11 424,636.02
合计
项目 本期减少 期末数
64,410,002.73 629,939,820.79
股票溢价
15,000,000.00
债务重组
3,761,125.61
股权投资准备
64,410,002.73 648,700,946.40
合计
注1：本期股权投资准备增加424,636.02元,其中310,009.03元系控股子公司湖南金
润通实业投资有限公司对湖南金科投资担保有限公司股权投资准备增加；114,626.99系
控股子公司湖南电子信息产业集团对子公司湖南普照信息材料有限公司和湖南创智数码
科技股份有限公司股权投资准备增加。
注2：2005年12月31日，本公司召开2005年度第三次临时股东大会，审议同意公司用
法定盈余公积16,270,633.34元和资本公积－资本溢价64,410,002.73元弥补本公司亏损
80,680,636.07元。
30、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
31,163,288.16 5,470,363.06
法定公积金
15,581,648.57 2,735,181.53
公 益 金
46,744,936.73 8,205,544.59
合 计
项 目 本期减少 期末数
17,696,575.61 18,937,075.61
法定公积金
712,971.13 17,603,858.97
公 益 金
18,409,546.74 36,540,934.58
合 计
注1：盈余公积本期增加系按净利润的10%提取法定公积金，按净利润的5%提取法定
公益金。
注2：盈余公积本期减少18,409,546.74元，其中16,270,633.34元系用法定盈余公积
弥补本公司亏损；另2,138,913.40元系由于期末不再合并控股子公司衡阳市天然气有限
责任公司资产负债表减少法定公积金768,663.92元和公益金384,331.96元,不再合并湖南
巫水流域水利水电开发有限责任公司资产负债表相应减少法定公积金657,278.34元和公
益金328,639.18元。
31、未分配利润
项 目 分配比例或分配预案 金 额
期初数 -88,225,764.41
期初数调整 2,138,913.40
其他转入 80,680,636.07
本期实现利润 4,545,217.07
10%
计提法定盈余公积 5,470,363.06
5%
计提法定公益金 2,735,181.53
期末数 -9,066,542.45
注:期初数调整2,138,913.40元,系由于本期末不再合并控股子公司衡阳市天然气有
限责任公司和湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司资产负债表减少法定公积金1,42
5,942.27元和公益金712,971.14元,相应增加本公司未分配利润；其他转入80,680,636.
07系2005年12月31日，本公司召开2005年度第三次临时股东大会，审议同意公司用法定
盈余公积16,270,633.34元和资本公积－资本溢价64,410,002.73元弥补本公司亏损。
32、主营业务收入 、成本
(1)业务分部报表
本年数
类别
收入 成本
水力发电业 91,697,855.28 31,523,958.71
运输业
零售、批发业 207,901,434.92 194,764,958.36
电缆加工业 3,053,043.38 3,284,275.18
食品加工业 76,727,243.73 63,600,565.57
外贸出口业
饮食、娱乐业 76,667,293.30 24,699,798.72
房地产业 15,922,598.20 10,977,154.27
燃气业 91,749,092.20 64,032,126.44
电子信息产品加
35,189,376.70 24,555,299.41
工
内部销售 771,650.97 771,650.97
合 计 598,136,286.74 416,666,485.69
上年数
类别
收入 成本
水力发电业 103,849,081.41 34,778,952.95
运输业 15,153,532.95 13,834,553.74
零售、批发业 147,663,538.62 138,343,322.10
电缆加工业 128,602,681.56 117,850,193.22
食品加工业 61,288,790.59 51,272,418.94
外贸出口业 1,409,552.58 1,526,655.23
饮食、娱乐业 37,084,568.97 10,385,511.85
房地产业 13,202,603.47 16,502,263.96
燃气业 43,639,281.88 35,822,206.82
电子信息产品加
工
内部销售
合 计 551,893,632.03 420,316,078.81
注：公司报告期销售收入前五名客户销售总金额为144,337,330.71元，占公司全部
销售收入的24.13%。
(2)地区分部报表
0本年数
项 目
收入成本
58,880,024.75 47,558,520.65
广东、广西
76,790,746.75 24,825,430.95
福建、海南
1,877,527.99 1,320,824.33
上海、江苏
389,205,423.02 290,498,025.91
中南地区
3,899,075.67 3,190,104.68
西南地区
6,906,024.49 6,083,508.23
华北地区
15,922,598.20 10,977,154.27
香 港
45,426,516.84 32,984,567.64
美 国
598,907,937.71 417,438,136.66
小 计
771,650.97 771,650.97
内部业务抵销
598,136,286.74 416,666,485.69
合 计
上年数
项 目
收入 成本
58,647,568.54 44,572,897.42
广东、广西
54,890,140.47 43,914,514.12
福建、海南
1,426,895.78 1,085,402.21
上海、江苏
377,668,449.36 286,612,929.29
中南地区
2,647,823.46 1,957,452.36
西南地区
6,785,461.28 5,078,945.23
华北地区
13,059,040.50 9,874,524.42
香 港
37,970,195.52 28,421,356.64
美 国
553,095,574.91 421,518,021.69
小 计
1,201,942.88 1,201,942.88
内部业务抵销
551,893,632.03420,316,078.81
合 计
33、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本年数 上年数
城建税 1,175,463.64 1,520,119.11
教育费及附加 628,343.08 833,046.88
营业税 6,074,951.64 3,228,077.74
其他 626,290.28 468,762.85
合 计 8,505,048.64 6,050,006.58
34、其他业务利润
项目 收入 支出 税金 利润
让售材料 230,377.24 524,043.92 -293,666.68
租金收入 1,289,474.93 7,905.00 81,500.49 1,200,069.44
其他 512,858.24 317.11 74,800.53 437,740.60
合 计 2,032,710.41 532,266.03 156,301.02 1,344,143.36
35、营业费用
项 目 本年数 上年数
营业费用 34,270,955.94 33,991,438.69
36、管理费用
项 目 本年数 上年数
管理费用 76,036,557.99 157,228,579.73
注：管理费用较上年下降较大,主要原因是上年计提资产减值准备金额较大所致.
37、财务费用
类别 本年数 上年数
利息支出 59,303,087.67 59,034,956.42
减:利息收入 1,985,715.05 1,599,834.12
汇兑损失 97,751.59 29,723.20
减：汇兑收益 13,484.35
金融机构手续费 558,316.66 483,316.95
其 它 76,919.68 16,881.34
合 计 58,036,876.20 57,965,043.79
38、投资收益
项 目 本年数 上年数
基金投资收益 -264,404.05 215,487.54
股票投资收益 -152,887.40
委托理财收益 -1,160,047.79 1,192,182.11
股权投资收益 38,923,435.40 -2,485,555.64
股权投资差额摊销 -6,908,479.82 -4,845,308.78
短期投资跌价准备 37,756.84 -23,416.84
股权转让收益 -59,908.58
合 计 30,415,464.60 -5,435,767.30
注：本期股权投资收益中，主要包括湖南电子信息产业集团对乐金飞利浦曙光电子
有限公司10-12月份的投资收益22,333,641.02元；湖南金润通实业投资有限公司对湖南
金科投资担保有限公司的投资收益5,257,391.30元及衡阳电缆厂有限公司对湘能金杯电
缆有限公司1-9月份的投资收益2,559,936.47元。
39、补贴收入
项 目 本年数
上年数
财源扶持建设基金 200,000.00 85,000.00
40、营业外收入
项 目 本年数
上年数
处理固定资产收入 240,759.87 29,800.45
罚款收入 2,880.07 110,151.40
其 他 49,876.66 82,149.14
合 计 293,516.60 222,100.99
41、营业外支出
项 目 本年数 上年数
处理固定资产损失 464,347.26 1,798,288.91
捐赠赞助支出 1,327,404.00 233,044.00
罚款支出 61,056.08 724,621.33
其 他 578,231.41 11,846,071.27
合 计 2,431,038.75 14,602,025.51
注：本期捐赠支出中主要系湖南芷江蟒塘溪水电开发有限责任公司向芷江县捐赠救
灾款100万元和向芷江国际和平文化节赞助28万元。
42、所得税
项 目 本年数 上年数
所得税 4,877,157.00 4,846,822.94
43、收到的其他与经营活动有关现金主要系：
①收到湖南湘投控股集团有限公司往来款107,264,513.40元;
②湖南金润通实业投资有限公司收到湖南金科投资担保有限公司往来款18,000,000
.00元
44、支付的其他与经营活动有关的现金主要系：
①湖南金润通实业投资有限公司支付怡海置业有限公司往来款5,000万元；
②湖南金润通实业投资有限公司支付中国银泰投资有限公司往来款2,000万元；
③三亚瑞达置业有限公司支付中国银泰投资有限公司往来款540万元；
④衡阳市源通投资开发有限公司支付中国银泰投资有限公司往来款724.5万元；
⑤湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司归还应付湖南湘投控股集团有限公司
长期借款2,500万元；
⑥湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司归还应付湖南湘投控股集团有限公司长
期借款400万元；
⑦支付佣金及酒店低耗品1,100万元、业务招待费338万元、汽车费用146万元、运输
费用352万元、修理费417万元、差旅费216万元、办公通讯费202万元、审计咨询费242万
元、宣传广告费62万元、诉讼费46万元、水电费446万元、税费180万元、会务费167万元
、三亚酒店支付酒店管理公司管理费274万元、信息披露费100万元、蟒电支付移民基金
187万元、蟒电支付春阳滩水顶托补偿费158万元。
45、收到的其他与投资活动有关的现金98,928,675.22主要系新增合并9月30日湖南
电子信息产业集团有限公司货币资金96,942,960.17元，银行利息收入1,985,715.05元。
46、支付的其他与投资活动有关的现金79,233,967.26元系减少合并衡阳市天然气有
限公司
公司、湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司和衡阳电缆厂有限公司9月30日货币
资金。
附注6、母公司会计报表主要项目注释
（金额单位：人民
币元）
1、应收账款
期末数
账 龄 所占比 计提
金 额 坏账准备
例 比例
一年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3至4年 1,022,125.50 100% 50% 511,062.75
4年以上 80%
合 计 1,022,125.50 100% 511,062.75
期初数
账 龄 计提
金 额 所占比例 坏账准备
比例
一年以内 6,400,000.00 84.41% 5% 320,000.00
1至2年 10%
2至3年 1,182,125.50 15.59% 30% 354,637.65
3至4年 50%
4年以上 80%
合 计 7,582,125.50 100% 674,637.65
注1：本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注2：本项目中欠款前五名金额合计1,011,385.22元，占应收账款总额的98.95%。
2、其他应收款
期末数
账 龄 所占 计提
金 额 坏账准备
比例 比例
1年以内 161,565,580.25 95.77% 5% 8,078,279.01
1至2年 6,009,679.32 3.56% 10% 600,967.93
2至3年 324,486.04 0.19% 30% 97,345.81
3至4年 30,550.00 0.02% 50% 15,275.00
4年以上 767,412.87 0.45% 80% 613,930.30
合计 168,697,708.48 100.% 9,405,798.05
期初数
账 龄
所占 计
金 额
比例 提 坏账准备
比
例
1年以内 289,909,920.17 93.07% 5% 14,495,496.00
1至2年 20,556,028.86 6.60% 10% 2,055,602.89
2至3年 261,734.46 0.08% 30% 78,520.34
3至4年 584,919.00 0.19% 50% 292,459.50
4年以上 182,493.87 0.06% 80% 145,995.10
合计 311,495,096.36 100% 17,068,073.83
注1：本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注2：本项目中欠款前五名金额合计159,738,997.41元，占其他应收款总额的94.69
%。
3：本项目期末数较期初数减少142,797,387.88元，主要系2005年8月8日，本公司与
控股股东湖南湘投控股集团公司进行资产置换减少对三亚瑞达置业有限公司的债权5214
万元，以及本公司控股股东湖南湘投控股集团公司代三亚瑞达置业有限公司偿还所欠本
公司款项107,264,513.40元所致。
3、长期股权投资
A、长期股权投资分类
期末数
投资类别
金 额 减值准备
1,109,031,473.56
对子公司投资
53,576,470.16
对联营企业投资
30,741,000.00
其他股权投资
合 计 1,193,348,943.72
期初数
投资类别
金 额 减值准备
1,087,514,440.92
对子公司投资
34,679,987.58
对联营企业投资
30,741,000.00
其他股权投资
合 计 1,152,935,428.50
B、其他股权投资
投资 初始投资成
被投资单位名称
期限 本
海南神龙公司 1,000,000.00
湖南高科技创业投资公司 29,741,000.00
合 计 60,541,000.00
占被投资公司
被投资单位名称 期初数 本期增加
注册资本比例
海南神龙公司 1.30% 1,000,000.00
湖南高科技创业投资公司 10.00% 29,741,000.00
合 计 30,741,000.00
被投资单位名称 本增减少 期末数
海南神龙公司 1,000,000.00
湖南高科技创业投资公司 29,741,000.00
合 计 30,741,000.00
C、按权益法核算的长期股权投资额（不含股权投资差额）
被投资单位名称 初始投资额 期初数 追加投资额
湖南芷江蟒塘溪水利水
243,797,271.55 296,097,304.47
电开发有限责任公司
湖南巫水流域水利水电
168,455,422.60 159,924,453.20
开发有限责任公司
湖南金果果蔬食品有限
1,000,000.00 36,398,113.26
公司
湖南金果对外贸易有限
5,600,000.00 21,501,646.90
公司
湖南恒昌实业有限公司 2,160,000.00 3,375,349.14
船山实验小学 3,920,000.00 4,699,983.74
衡阳市天然气有限责任
97,861,607.54 97,102,988.41
公司
衡阳市金果物流有限公
9,900,000.00 9,965,839.95 3,861,000.00
司
衡阳市源通投资开发有
97,000,000.00 25,644,531.83
限公司
三亚瑞达置业有限公司 120,682,887.37 127,494,322.13
衡阳电缆厂有限公司 198,000,000.00 169,781,940.02
湖南金润通实业投资有
95,000,000.00 93,518,859.87
限公司
湖南金科投资担保有限
30,050,793.75 29,980,003.84
公司
衡阳市灵芝山庄有限公
20,000,000.00
司
湖南电子信息产业集团
389,263,773.29
有限公司
衡阳金果商贸有限公司 5,100,000.00
合 计 1,073,427,982.81 1,075,485,336.76 418,224,773.29
被投资单位 分得的
被投资单位名称 本期转出 权益本期增 现金红
减额 利额
湖南芷江蟒塘溪水利水
6,857,809.72
电开发有限责任公司
湖南巫水流域水利水电
114,055,422.60 2,667,919.95
开发有限责任公司
湖南金果果蔬食品有限
2,676,072.54
公司
湖南金果对外贸易有限
-246,205.43
公司
湖南恒昌实业有限公司 -65,979.19
船山实验小学 339,535.87
衡阳市天然气有限责任
104,566,946.16 7,463,957.75
公司
衡阳市金果物流有限公
161,547.84
司
衡阳市源通投资开发有
-2,118,304.28
限公司
三亚瑞达置业有限公司 6,828,379.26
衡阳电缆厂有限公司 166,489,473.60 -3,292,466.42
湖南金润通实业投资有
-426,571.44
限公司
湖南金科投资担保有限
29,980,003.84
公司
衡阳市灵芝山庄有限公
-1,405,757.21
司
湖南电子信息产业集团
14,811,495.78
有限公司
衡阳金果商贸有限公司
合 计 415,091,846.20 34,251,434.74 0.00
被投资单位名称 累计增加额 期末余额
湖南芷江蟒塘溪水利水
59,157,842.64 302,955,114.19
电开发有限责任公司
湖南巫水流域水利水电
-5,863,049.45 48,536,950.55
开发有限责任公司
湖南金果果蔬食品有限
38,074,185.80 39,074,185.80
公司
湖南金果对外贸易有限
15,655,441.47 21,255,441.47
公司
湖南恒昌实业有限公司 1,149,369.95 3,309,369.95
船山实验小学 1,119,519.61 5,039,519.61
衡阳市天然气有限责任
6,705,338.62 0.00
公司
衡阳市金果物流有限公
227,387.79 13,988,387.79
司
衡阳市源通投资开发有
-73,473,772.45 23,526,227.55
限公司
三亚瑞达置业有限公司 13,639,814.02 134,322,701.39
衡阳电缆厂有限公司 -31,510,526.40 0.00
湖南金润通实业投资有
-1,907,711.57 93,092,288.43
限公司
湖南金科投资担保有限
-70,789.91 0.00
公司
衡阳市灵芝山庄有限公
-1,405,757.21 18,594,242.79
司
湖南电子信息产业集团
14,811,495.78 404,075,269.07
有限公司
衡阳金果商贸有限公司 5,100,000.00
合 计 36,308,788.69 1,112,869,698.59
D、股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 期初余额
期限
湖南巫水流域水利水电
17,658,094.58 9年 9,810,052.56
开发有限责任公司
三亚瑞达置业有限公司 38,503,345.23 10年 36,899,039.18
湖南电子信息产业集团
14,698,378.76
有限公司
合 计 70,859,818.57 46,709,091.74
被投资单位名称 本期增加额 本期摊销额 累计摊销
湖南巫水流域水利水电
1,373,231.98 9,221,274.00
开发有限责任公司
三亚瑞达置业有限公司 3,850,334.52 5,454,640.57
湖南电子信息产业集团
14,698,378.76 367,459.47 367,459.47
有限公司
合 计 14,698,378.76 5,591,025.97 15,153,374.04
形成
被投资单位名称 其他转出 摊余金额
原因
湖南巫水流域水利水电 收购
6,078,199.40 2,358,621.18
开发有限责任公司 股权
三亚瑞达置业有限公司 33,048,704.66 置换
湖南电子信息产业集团
14,330,919.29
有限公司 置换
合 计 6,078,199.40 49,738,245.13
4、投资收益
项 目 本年数 上年数
-1,160,047.79 1,407,669.65
委托理财收益
37,369,348.73 -89,256,649.96
股权投资收益
-5,591,025.97 -3,823,654.14
股权投资差额摊销
37,756.84 -23,416.84
短期投资跌价准备
30,656,031.81 -91,185,206.98
合 计
附注7、关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系
长沙市芙蓉中路二段279号
湖南湘投控股集团有限公司 最大股东
南14-15楼
北京建国门外大街1号国
中国银泰投资有限公司 原最大股东
贸大厦26楼
湖南电子信息产业集团有限 长沙高新技术产业开发区
控股子公司
公司 麓枫路40号
湖南金果对外贸易有限公司 湖南省衡阳市金果路8号 控股子公司
湖南恒昌实业有限公司 湖南省衡阳市金果路8号 控股子公司
湖南芷江蟒塘溪水利水电开
湖南省芷江县蟒塘溪 控股子公司
发有限责任公司
湖南巫水流域水利水电开发 湖南省城步县儒林镇冷水
控股子公司
有限责任公司 坪村
湖南省桃源县漳江镇建设
湖南金果果蔬食品有限公司 控股子公司
路40号
衡阳市石鼓区演武坪北壕
衡阳市天然气有限责任公司 控股子公司
塘15号
衡阳市金果物流有限公司 衡阳市天马山南路26号 控股子公司
衡阳市源通投资开发有限公司 衡阳市金果路15号 控股子公司
三亚市大东海海花路银泰
三亚瑞达置业有限公司 控股子公司
度假酒店
湖南金润通实业投资有限公 长沙高新技术产业开发区
控股子公司
司 C4组团B-610号
衡阳电缆厂有限公司 衡阳市白沙洲塑电村6号 控股子公司
衡阳市灵芝山庄有限公司 衡阳市南岳区半山亭 控股子公司
衡阳金果商贸有限公司 衡阳市天马山南路56号 控股子公司
企业名称 经济性质 法定代表人
湖南湘投控股集团有限公司 国有企业 李静安
中国银泰投资有限公司 有限责任公司 沈国军
湖南电子信息产业集团有限
有限责任公司 邓军民
公司
湖南金果对外贸易有限公司 有限责任公司 卢晓恒
湖南恒昌实业有限公司 中外合资 胡振斌
湖南芷江蟒塘溪水利水电开
有限责任公司 柏 波
发有限责任公司
湖南巫水流域水利水电开发
有限责任公司 柏 波
有限责任公司
湖南金果果蔬食品有限公司 有限责任公司 肖淮元
衡阳市天然气有限责任公司 有限责任公司 邓英杰
衡阳市金果物流有限公司 有限责任公司 水佑明
衡阳市源通投资开发有限公司 有限责任公司 邓朝晖
三亚瑞达置业有限公司 有限责任公司 吴建纲
湖南金润通实业投资有限公
有限责任公司 陈铁儒
司
衡阳电缆厂有限公司 有限责任公司 李伟光
衡阳市灵芝山庄有限公司 有限责任公司 丁平桂
衡阳金果商贸有限公司 有限责任公司 水佑明
衡阳市天然气有限责任公司、衡阳电缆厂有限公司和湖南巫水流域水利水电开发有
限责任公司现已置换湖南湘投控股集团有限公司。
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(金额单位:万元)
企 业 名 称 期初数 本期增加
湖南湘投控股集团有限公司
300,000.00
中国银泰投资有限公司
30,000.00
湖南电子信息产业集团有限公司 62,505.56 15,936.00
湖南金果对外贸易有限公司
800.00
湖南恒昌实业有限公司
360.00
湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司
26,179.73
湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司
21,100.00
湖南金果果蔬食品有限公司
1,000.00
衡阳市天然气有限责任公司
10,000.00
衡阳市金果物流有限公司 1,000.00 390.00
衡阳市源通投资开发有限公司 10,000.00
湖南金果实业股份有限公司
三亚瑞达置业有限公司 96,450.00
湖南金润通实业投资有限公司 10,000.00
衡阳电缆厂有限公司 20,000.00
衡阳市灵芝山庄有限公司 2,000.00
衡阳金果商贸有限公司 1,000.00
企 业 名 称 本期减少 期末数
湖南湘投控股集团有限公司
300,000.00
中国银泰投资有限公司
30,000.00
湖南电子信息产业集团有限公司 78,441.56
湖南金果对外贸易有限公司
800.00
湖南恒昌实业有限公司
360.00
湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司
26,179.73
湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司
21,100.00
湖南金果果蔬食品有限公司
1,000.00
衡阳市天然气有限责任公司
10,000.00
衡阳市金果物流有限公司 1,390.00
衡阳市源通投资开发有限公司 10,000.00
湖南金果实业股份有限公司 2005年度报告
三亚瑞达置业有限公司 96,450.00
湖南金润通实业投资有限公司 10,000.00
衡阳电缆厂有限公司 20,000.00
衡阳市灵芝山庄有限公司 2,000.00
衡阳金果商贸有限公司 1,000.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
（金额单位:万元）
期 初 数 本期增加
企业名称
金额 比例% 金额 比例%
湖南湘投控股集团有限公司 89.05 0.39 5,649.30 24.91
中国银泰投资有限公司 5,649.30 24.91
湖南电子信息产业集团有限公司 0 0 28,203.36 40.04
湖南金果对外贸易有限公司 560 70
湖南恒昌实业有限公司 216 60
湖南芷江蟒塘溪水利水电开发
24,379.73 93.12
有限责任公司
湖南巫水流域水利水电开发
18,100 85.78
有限责任公司
湖南金果果蔬食品有限公司 990 99
衡阳市天然气有限责任公司 9,900 99
衡阳市金果物流有限公司 990 99 386.10 0
衡阳市源通投资开发有限公司 9,700 97
三亚瑞达置业有限公司 9,162.75 95
湖南金润通实业投资有限公司 9,500 95
衡阳电缆厂有限公司 19,800 99
衡阳市灵芝山庄有限公司 1980 99
衡阳金果商贸有限公司 510.00 51
本期减少 期 末 数
企业名称
金额 比例% 金 额 比例%
湖南湘投控股集团有限公司 5,738.35 25.30
中国银泰投资有限公司 5,649.30 24.91 0 0
湖南电子信息产业集团有限公司 28,203.36 40.04
湖南金果对外贸易有限公司 560 70
湖南恒昌实业有限公司 216 60
湖南芷江蟒塘溪水利水电开发
24,379.73 93.12
有限责任公司
湖南巫水流域水利水电开发
12660 60 5,440 25.78
有限责任公司
湖南金果果蔬食品有限公司 990 99
衡阳市天然气有限责任公司 9,900 99 0 0
衡阳市金果物流有限公司 1,376.10 99
衡阳市源通投资开发有限公司 9,700 97
三亚瑞达置业有限公司 9,162.75 95
湖南金润通实业投资有限公司 9,500 95
衡阳电缆厂有限公司 19,800 99 0 0
衡阳市灵芝山庄有限公司 1980 99 1980 99
衡阳金果商贸有限公司 510.00 51
(四)不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
乐金飞利浦曙光电子有限公司 联营公司
湖南金科投资担保有限公司 联营公司
浙江银泰百货有限公司 受本公司原大股东控制
(五)关联方交易事项
1、关联方往来
项 目 关联方
应收帐款 乐金飞利浦曙光电子有限公司
其他应收款 湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司
湖南湘投控股集团有限公司
应付帐款 乐金飞利浦曙光电子有限公司
应付股利 湖南湘投控股集团有限公司
其他应付款 湖南湘投控股集团有限公司
中国银泰投资有限公司
浙江银泰百货有限公司
湖南巫水流域水利水电开发有限公司
衡阳市天然气有限责任公司
湖南金科投资担保有限公司
长期应付款 湖南湘投控股集团有限公司
中国银泰投资有限公司
项 目 期末数 期初数
应收帐款 4,521,322.47
其他应收款 6,007,474,31
3,4000,00.00
应付帐款 3,886,144.05
应付股利 4,649,302.40
其他应付款 58,997,951.57 2,351,341.63
51,406,507.47 808,400.00
514,808.00 514,808.00
80,000,000.00
52,767,208.62
18,000,000.00
长期应付款 25,000,000.00 63,827,422.54
37,264,513.40
2、关联方购销
交易对象 交易内容 交易金额 定价政策
乐金飞利浦曙光电子有限公司 采购LG－A管 2,494,293.44 市场价格
乐金飞利浦曙光电子有限公司 销售设备及提供工程服务 6,595,495.40 市场价格
保：
3、关联方担
A、关联方为本公司及本公司控股子公司提供的担保(金额：万元)
担保单位 被担保单位 贷款银行 担保起止日期
中国银泰 金果实业 农行衡阳市雁北支行 2004/6/1-2006/5/31
投资公司 三亚瑞达 中行海南省分行 2002/12/27-2008/12/27
金果实业 农行衡阳市雁北支行 2005/12/9-2007/12/8
金果实业 农行衡阳市雁北支行 2005/9/8-2006/3/8
湖南湘投
金果实业 农行衡阳市雁北支行 2005/10/28-2006/4/27
控股集团
蟒电公司 工行芷江县支行 1999/10/20-2006/10/20
有限公司
蟒电公司 农行芷江县支行 2004/3/5-2009/12/31
信息产业集团 浦发银行长沙分行 2005/09/23-2006/09/23
担保 实际借
担保单位 金额 款余额 备注
对抵押不足部
中国银泰 25000 5200 分担保
投资公司 4500 2400
25000 6500
3000 3000
湖南湘投
3000 3000
控股集团
8700 4500
有限公司
1200 800
2000 2000
B、本公司为控股子公司及关联方提供的担保(金额：万元)
担保
单位 被担保单位 贷款银行 担保起止日期
蟒电公司 工行芷江县支行 2004/5/31-2016/5/30
巫水公司 工行城步支行 2004/5/31-2019/5/30
巫水公司 建行城步支行 2003/6/30-2013/6/29
巫水公司 建行城步支行 2003/1/1-2016/12/19
金果
金果果蔬 工行桃源县支行 2004/12/1-2005/12/30
实业
金果果蔬 中行桃源县支行 2004/12/30-2005/12/30
金科担保 招行长沙窑岭支行 2004/10/28-2005/10/28
电缆厂 工行衡阳白沙洲支行 2004/9/19-2006/9/19
天然气公司 工行衡阳白沙洲支行 2005/3/17-2015/9/16
担保 担保 实际借款
单位 金额 余额 备注
16000 16000
9000 9000 已置出
2000 2000 已置出
10000 9500 已置出
金果
2500 1770
实业
3500 1180
已于2006年
8000 8000 初归还贷款
10235 618 已置出
20000 10000 已置出
C、本公司子公司为其控股子公司及参股公司提供的担保(金额：万元)
担保单位 被担保单位 贷款银行 担保起止日期
湖南电子 普照信息 建行长沙芙蓉支行 2004/2/24-2009/2/23
信息产业 普照信息 建行长沙芙蓉支行 2004/12/30-2006/12/29
集团有限 科信电子 招行长沙分行 2005/5/8-2006/5/8
公司 乐金飞利浦 建行长沙芙蓉支行 2003/12/29-2006/12/28
曙光电子 建 行长沙芙蓉支行 2003/4/1-2007/1/8
实际借款
担保金额
担保单位 余额 备注
湖南电子 5000 5000
信息产业 1000 1000
集团有限 500 500
公司 USD1200 USD1200
10000 9000
4、委托贷款
（1）、2005年12月，湖南湘投控股集团公司（委托贷款人）委托中国建设银行长沙
市天心支行（受托贷款人）向本公司（借款人）发放贷款1000.00万元，贷款期限为200
5年12月20日至2006年12月19日。
（2）、2003年10月，湖南湘投控股集团公司（委托贷款人）委托中国建设银行长沙
市天心支行（受托贷款人）向本公司控股子公司湖南电子信息产业集团有限公司（借款
人）发放贷款900.00万元，贷款期限为2003年10月10日至2005年10月9日。
5、本公司控股子公司衡阳金果物流有限公司向广州保洁有限公司购买产品，由衡阳
市商业银行共出具900万元的付款保函，作为出具付款保函条件，衡阳市商业银行雁峰支
行质押了物流公司450万元银行存款，同时由本公司提供450万元担保。
6、关联方资产置换：
2005年8月8日，本公司与控股股东湖南湘投控股集团公司签署《资产置换合同》，
湖南湘投控股集团公司将其持有的湖南电子信息产业集团有限公司40.038%的股权（作价
39,822.81万元）与本公司持有的衡阳电缆厂有限公司99%的股权、衡阳市天然气有限责
任公司99%的股权以及对衡阳市天然气有限责任公司的4000万元债务、湖南巫水流域水利
水电开发有限责任公司60%的股权和其对三亚瑞达置业有限公司的5214万元债权（作价3
9,735.03万元）进行置换，该置换于2005年9月11日经公司2005年度第一次临时股东大会
通过并于9月底办理置换资产交割手续，置换后本公司拥有湖南电子信息产业集团有限公
司40.038%的股权。
附注8、担保事项、或有事项
本公司除对关联方提供担保，无其他担保事项，关联方担保详见附注7－3。
截止本报告日止，本公司无需要披露的资产负债表或有事项。
附注9、承诺事项
截止本报告日止，本公司无需要披露的承诺事项。
附注10、资产负债表日后事项
1、为进一步做大电子信息和平板显示器产业，形成中小尺寸平板显示器产业链，经
本公司2005年第二次临时股东大会批准，本公司控股子公司湖南电子信息产业集团公司
（简称HEC）与本公司股东湖南湘投控股集团有限公司（简称湘投控股）、日本ABLE公司
共同成立中外合作企业湖南普照－爱伯乐平板显示器件有限公司，投资建设TFT－LCD（
兼容CSTN）用2.5代彩色滤光片项目。合作企业已于2006年1月18日经批准成立，其注册
资本人民币12,000.00万元，其中HEC出资10,000万元，湘投控股出资2,000万元，已于2
006年2月27日全部到位。
2、2005年12月22日，本公司与控股股东湖南湘投控股集团有限公司签署的资产置换
合同，本公司以所持湖南金润通实业投资有限公司100%的股权（含受让衡阳市源通投资
开发有限公司所持5％的股权）、三亚瑞达置业有限公司95%的股权、湖南巫水流域水利
水电开发有限责任公司25.78%的股权、湖南高科技创业投资有限公司10%的股权和衡阳市
灵芝山庄有限公司100％的股权（含受让衡阳金果物流有限公司所持1％的股权）与湘投
控股所持湖南电子信息产业集团有限公司36.998%的股权进行资产置换。
上述置出资产合计作价36,795.19万元，置入资产合计作价36,829.87万元,置出资产
和置入资产之间的差额34.68万元由本公司以现金方式向湘投控股支付。该置换于2006年
3月27日经公司2006年度第一次临时股东大会通过并于2006年4月初办理完置换资产交割
手续。根据此次资产置换的实际情况，本公司确定股权购买日为2006年3月31日。
3、2005年3月本公司与工商银行衡阳市白沙洲支行签订《最高额保证合同》（合同
编号：2005年白沙保字第0001号），为衡阳市天然气有限责任公司提供最高额20,000万
元的贷款担保，担保期限为2005年3月17日－2015年9月16日。2006年1月18日，本公司已
与该行签订解除最高额保证合同协议。
4、2004年9月本公司与工商银行衡阳市白沙洲支行签订《最高额保证合同》（合同
编号：2005年白沙保字第0002号），为衡阳电缆厂有限公司提供最高额10,235万元的贷
款担保，担保期限为2004年9月12日－2006年9月10日。截至目前为止，本公司实际担保
借款余额为80万元。
附注11、其他重要事项
本公司控股子公司湖南电子信息产业集团有限公司的参股公司乐金飞利浦曙光电子
有限公司（HEC对其投资为81,886万元，占本公司净资产的91.19％），主营生产和销售
CRT彩色显象管、显示管及其零部件，由于高端的FPD产品价格不断下降，传统的CRT产品
市场受到极大挑战，导致CRT产品价格下降较快，给公司未来盈利能力带来一定影响。
附注12、补充资料
1、净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄（％） 加权平均（％）
主营业务利润 19.16 19.21
营业利润 0.66 0.66
净利润 0.50 0.50
扣除非经常性损
益后的利润 0.84 0.85
报告期利润
每股收益
全面摊薄（元/ 加权平均（元/每
主营业务利润 每股） 股）
营业利润 0.76 0.76
净利润 0.03 0.03
扣除非经常性损 0.02 0.02
益后的利润
0.03 0.03
2、非经常性损益
项 目 金 额
处置长期股权投资产生的损益 -59,908.58
处置固定资产产生的损益 -223,587.39
处置在建工程产生的损益
处置无形资产产生的损益
处置其他长期资产产生的损益；
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 200,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益
-417,291.45
委托投资损益 -1,160,047.79
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准
备后的其他各项营业外收入、支出 -1,913,934.76
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回 37,756.84
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯
调整数
其他非经常性损益项目
小 计 -3,537,013.13
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 376,147.74
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -80,076.04
合 计 -3,080,789.35
第十一节 备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所及有关主管部门和股
东查询，备查文件包括：
（一）载有法定代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
（三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
。
法定代表人签字：邓军民
湖南金果实业股份有限公司
二ΟΟ六年四月二十四日
合并资产负债表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企01表
2005年12月31日 单位：人民币元
资 产 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5-1 127,546,475.06 253,035,582.16
短期投资 5-2 302,010.00 24,789,253.16
应收票据 5-3 8,213,453.53 6,176,616.00
应收股利 5-4 3,786,543.56 -
应收利息 - -
应收账款 5-5 76,569,553.22 163,573,398.77
其他应收款 5-5 76,859,897.31 47,959,610.02
预付账款 5-6 14,363,554.96 48,406,706.77
应收补贴款 - -
存货 5-7 204,282,594.27 239,931,736.94
待摊费用 5-8 290,285.44 291,234.87
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产
流动资产合计 512,214,367.35 784,164,138.69
长期投资：
长期股权投资 5-9 1,013,727,919.20 180,658,154.11
长期债权投资 5-10 - 58,000.00
长期投资净额 1,013,727,919.20 180,716,154.11
其中：合并价差 47,379,623.95 46,709,091.74
固定资产：
固定资产原价 5-11 1,202,892,658.74 1,688,532,287.22
减：累计折旧 5-11 169,145,259.07 267,296,698.46
固定资产净值 5-11 1,033,747,399.67 1,421,235,588.76
减:固定资产减值准备 5-11 10,856,436.47 49,042,502.35
固定资产净额 1,022,890,963.20 1,372,193,086.41
工程物资 5-12 - 304,946.92
在建工程 5-13 13,675,201.56 80,929,213.28
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,036,566,164.76 1,453,427,246.61
无形资产及其他资产
无形资产 5-14 108,170,502.87 121,279,145.37
长期待摊费用 5-15 2,574,923.91 2,989,022.21
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 110,745,426.78 124,268,167.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,673,253,878.09 2,542,575,706.99
流动负债：
短期借款 5-16 272,500,000.00 601,530,000.00
应付票据 5-17 5,100,000.00 8,400,000.00
应付账款 5-18 44,624,000.81 60,538,442.84
预收账款 5-19 7,919,048.17 23,661,492.04
应付工资 12,725,839.51 9,900,079.40
应付福利费 1,547,888.44 813,579.31
应付股利 5-20 7,653,494.84 6,236,492.95
应交税金 5-21 5,548,286.58 4,461,075.22
其他应交款 5-22 393,563.54 192,931.88
其他应付款 5-23 325,728,060.60 29,838,817.86
预提费用 5-24 2,294,164.20 19,622,800.76
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 5-25 34,350,280.41 63,150,000.00
其他流动负债
流动负债合计 720,384,627.10 828,345,712.26
长期负债：
长期借款 5-26 279,000,000.00 626,481,166.66
应付债券 - -
长期应付款 5-27 120,701,018.88 132,319,958.43
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 399,701,018.88 758,801,125.09
递延税项:
递延税款贷项
递延利息收入
负债合计 1,120,085,645.98 1,587,146,837.35
少数股东权益 650,218,381.58 57,448,872.21
所有者权益：
股本 5-28 226,774,512.00 226,774,512.00
资本公积 5-29 648,700,946.40 712,686,313.11
盈余公积 5-30 36,540,934.58 46,744,936.73
其中：法定公益金 17,603,858.97 15,581,648.57
未分配利润 5-31 -9,066,542.45 -88,225,764.41
股东权益合计 902,949,850.53 897,979,997.43
负债和股东权益总计 2,673,253,878.09 2,542,575,706.99
公司法定代表人：邓军民 主管会计工作的负责人：赵海兵 公司会计机构负责人：
龚建军
合并资产减值准备明细表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企01表附表1
2005年度 单位：人民币元
本 年 转 回 数
项 目 期初余额 本年增加数
因资产价值回升转回数
一、坏帐准备合计 19,725,856.14 7,293,344.33
其中：应收帐款 12,171,074.50 2,524,883.27
其他应收款 7,554,781.64 4,768,461.06
二、短期投资跌价准备合计 37,756.84 37,756.84
其中：股票投资 37,756.84 37,756.84
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计 55,355,370.13 77,945.64
其中：库存商品 55,355,370.13 77,945.64
原材料
四、长期投资减值准备合计 8,846,214.39
其中：长期股权投资 8,846,214.39
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 49,042,502.35
其中：房屋建筑物 25,548,063.75
机器设备 5,381,817.69
其他 18,112,620.91
六、无形资产减值准备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 124,161,485.46 7,371,289.97 37,756.84
本 年 转 回 数
项 目 期未余额
其他原因转出数 合计
一、坏帐准备合计 12,916,029.84 12,916,029.84 14,103,170.63
其中：应收帐款 7,690,589.86 7,690,589.86 7,005,367.91
其他应收款 5,225,439.98 5,225,439.98 7,097,802.72
二、短期投资跌价准备合计 37,756.84
其中：股票投资 37,756.84
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计 14,783,794.07 14,783,794.07 40,649,521.70
其中：库存商品 14,783,794.07 14,783,794.07 40,649,521.70
原材料
四、长期投资减值准备合计 8,846,214.39
其中：长期股权投资 8,846,214.39
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 38,186,065.88 38,186,065.88 10,856,436.47
其中：房屋建筑物 20,073,444.97 20,073,444.97 5,474,618.78
机器设备 5,381,817.69
其他 18,112,620.91 18,112,620.91
六、无形资产减值准备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 65,885,889.79 65,923,646.63 65,609,128.80
合并所有者权益增减变动表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企01表附表2
2005年度 单位：人民币元
项 目 行次 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 226,774,512.00 226,774,512.00
本年增加数
本年减少数
年末余额 226,774,512.00 226,774,512.00
二、资本公积：
年初余额 709,427,259.20 709,424,695.52
本年增加数 3,259,053.91 2,563.68
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金损赠
股权投资准备 3,259,053.91 2,563.68
本年减少数
其中：转增资本
年末余额 712,686,313.11 709,427,259.20
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 29,619,863.70 26,612,539.05
本年增加数 1,543,424.46 3,007,324.65
其中：从净利润中提取数 1,543,424.46 3,007,324.65
其中：法定盈余公积 1,543,424.46 3,007,324.65
任意盈余公积
本年减少数
年末余额 31,163,288.16 29,619,863.70
其中：法定盈余公积 31,163,288.16 29,619,863.70
四、法定公益金：
年初余额 14,809,931.85 13,306,269.52
本年增加数 771,716.72 1,503,662.33
其中：从净利润中提取数 771,716.72 1,503,662.33
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 15,581,648.57 14,809,931.85
五、未分配利润：
年初未分配利润 60,970,057.98 59,421,379.28
本年净利润（净亏损以“-”填列） -146,880,681.21 6,059,665.68
本年利润分配 2,315,141.18 4,510,986.98
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”填列） -88,225,764.41 60,970,057.98
公司法定代表人：邓军民 主管会计工作的负责人：赵海兵 公司会计机构负责人
：龚建军
合并利润及利润分配表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企02表
2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 5-32 598,136,286.74 551,893,632.03
减：主营业务成本 5-32 416,666,485.69 420,316,078.81
主营业务税金及附加 5-33 8,505,048.64 6,050,006.58
二、主营业务利润 172,964,752.41 125,527,546.64
加：其他业务利润 5-34 1,344,143.36 2,729,050.59
减：营业费用 5-35 34,270,955.94 33,991,438.69
管理费用 5-36 76,036,557.99 157,228,579.73
财务费用 5-37 58,036,876.20 57,965,043.79
三、营业利润 5,964,505.64 -120,928,464.98
加：投资收益 5-38 30,415,464.60 -5,435,767.30
补贴收入 5-39 200,000.00 85,000.00
营业外收入 5-40 293,516.60 222,100.99
减：营业外支出 5-41 2,431,038.75 14,602,025.61
四、利润总额 34,442,448.09 -140,659,156.90
减：所得税 5-42 4,877,157.00 4,846,822.94
少数股东本期收益 25,020,074.02 1,374,701.37
五、净利润 4,545,217.07 -146,880,681.21
加：年初未分配利润 -88,225,764.41 60,970,057.98
其他转入 82,819,549.48
六、可分配利润 -860,997.86 -85,910,623.23
减：提取法定公积金 5,470,363.06 1,543,424.46
提取法定公益金 2,735,181.53 771,716.72
七、可供股东分配利润 -9,066,542.45 -88,225,764.41
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
转作股本的普通股股利
已分配普通股股利
八、未分配利润 -9,066,542.45 -88,225,764.41
补充资料：
项 目 2005年度 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,939,078.64
2、自然灾害发生的损失 392,712.53
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：邓军民主管会计工作的负责人：赵海兵公司会计机构负责人：龚
建军
利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
19.16 19.21 0.76 0.76
营业利润
0.67 0.66 0.03 0.03
净利润
0.5 0.5 0.02 0.02
扣除非经常性损益的净利润 0.01 0.01 0.03 0.03
合并现金流量表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（合并） 会企03表
2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 643,720,695.72
收到的税费返还 3,543,046.38
收到的其他与经营活动有关的现金 5-43 132,167,479.20
现金流入小计 779,431,221.30
购买商品、接受劳务支付的现金 396,571,284.91
支付给职工以及为职工支付的现金 37,823,973.06
支付的各项税费 43,166,403.15
支付的其他与经营活动有关的现金 5-44 174,601,685.92
现金流出小计 652,163,347.04
经营活动产生的现金流量净额 127,267,874.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,049,952.21
取得投资收益所收到的现金 690,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 168,342.00
收到的其他与投资活动有关的现金 5-45 98,928,675.22
现金流入小计 128,836,969.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 63,226,895.86
投资所支付的现金 7,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 5-46 79,233,967.26
现金流出小计 149,460,863.12
投资活动产生的现金流量净额 -20,623,893.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,000,000.00
借款所收到的现金 471,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 474,500,000.00
偿还债务所支付的现金 651,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,303,087.67
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 711,133,087.67
筹资活动产生的现金流量净额 -236,633,087.67
四、汇率变动对现金的影响 -84,267.24
五、现金及现金等价物净增加额 -129,989,107.10
公司法定代表人：邓军民 主管会计工作的负责人：赵海兵 公司会计机构负责
人：龚建军
合并现金流量表附表
项 目 附注 金额
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 4,545,217.07
加：少数股东损益 25,020,074.02
计提的资产减值准备 4,919,843.48
固定资产折旧 62,275,586.00
无形资产摊销 3,962,407.94
长期待摊费用摊销 530,591.88
待摊费用减少（减：增加） 949.43
预提费用增加（减：减少） 408,501.20
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 223,587.39
固定资产报废损失
财务费用 58,036,876.20
投资损失（减：收益） -30,415,464.60
递延税款贷项（减：收借项）
存货的减少（减：增加） 23,053,006.63
经营性应收项目的减少（减：增加） -71,647,977.89
经营性应付项目的增加（减：减少） 46,354,675.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 127,267,874.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 123,046,475.06
减：现金的期初余额 253,035,582.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -129,989,107.10
资产负债表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企01表
2005年12月31日 单位：人民币元
资 产 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 6,298,069.77 81,574,742.82
短期投资 302,010.00 19,764,253.16
应收票据 - -
应收股利 4,907,305.63 1,120,762.07
应收利息 - -
应收账款 6-1 511,062.75 6,907,487.85
其他应收款 6-2 159,291,910.43 294,427,022.53
预付账款 76,340.82 30,828,804.86
应收补贴款 - -
存货 931,425.10 1,195,943.70
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 172,318,124.50 435,819,016.99
长期投资：
长期股权投资 6-3 1,193,348,943.72 1,152,935,428.50
长期债权投资 - -
长期投资合计 1,193,348,943.72 1,152,935,428.50
固定资产：
固定资产原价 107,189,237.65 131,129,709.85
减：累计折旧 31,189,237.26 39,589,227.47
固定资产净值 76,000,000.39 91,540,482.38
减:固定资产减值准备 10,680,033.22 10,680,033.22
固定资产净额 65,319,967.17 80,860,449.16
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理
固定资产合计 65,319,967.17 80,860,449.16
无形资产及其他资产
无形资产 4,583,091.83 20,356,805.03
长期待摊费用 - -
其他长期资产
无形资产及其他资产合 4,583,091.83 20,356,805.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,435,570,127.22 1,689,971,699.68
流动负债：
短期借款 187,000,000.00 354,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 - 526,543.41
预收账款 - -
应付工资 6,253,291.17 4,933,291.17
应付福利费 -199,164.10 -
应付股利 4,731,237.75 4,732,437.75
应交税金 -1,959,613.45 -1,758,487.46
其他应交款 1,294.16 1,049.27
其他应付款 343,486,637.50 441,061,938.31
预提费用 10,000.00 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债
流动负债合计 539,323,683.03 803,496,772.45
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项:
递延税款贷项
递延利息收入
负债合计 539,323,683.03 803,496,772.45
股东权益：
股本 226,774,512.00 226,774,512.00
资本公积 648,700,946.40 712,686,313.11
盈余公积 9,537,348.82 24,405,950.01
其中：法定公益金 8,602,660.72 8,135,316.67
未分配利润 11,233,636.97 -77,391,847.89
股东权益合计 896,246,444.19 886,474,927.23
负债和股东权益总计 1,435,570,127.22 1,689,971,699.68
公司法定代表人：邓军民 主管会计工作的负责人：赵海兵 公司会计机构负责人：
龚建军
母公司资产减值准备明细表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企01表附表1
2005年度 单位：人民币元
项 目 期初余额 本年增加数 年 转 回 数
因资产价值回升转回数
一、坏帐准备合计 17,742,711.48 2,610,868.98
其中：应收帐款 674,637.65 204,425.10
其他应收款 17,068,073.83 2,406,443.88
二、短期投资跌价准备合计 37,756.84 37,756.84
其中：股票投资 37,756.84 37,756.84
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计10,680,033.22
其中：房屋建筑物 5,474,618.78
机器设备 5,205,414.44
其他
六、无形资产减值准备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 28,460,501.54 2,610,868.98 37,756.84
年 转 回 数
期未余额
项 目 其他原因转出数 合计
10,436,719.66 10,436,719.66 9,916,860.80
一、坏帐准备合计 368,000.00 368,000.00 511,062.75
其中：应收帐款 10,068,719.66 10,068,719.66 9,405,798.05
其他应收款 37,756.84
二、短期投资跌价准备合计 37,756.84
其中：股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 10,680,033.22
五、固定资产减值准备合计 5,474,618.78
其中：房屋建筑物 5,205,414.44
机器设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 10,436,719.66 10,474,476.50 20,596,894.02
合 计
母公司所有者权益增减变动表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企01表附表2
2005年度 单位：人民币
元
项 目 行次 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 226,774,512.00 226,774,512.00
本年增加数
本年减少数
年末余额 226,774,512.00 226,774,512.00
二、资本公积：
年初余额 709,427,259.20 709,424,695.52
本年增加数 3,259,053.91 2,563.68
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金损赠
股权投资准备 3,259,053.91 2,563.68
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本
年末余额 712,686,313.11 709,427,259.20
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 16,270,633.34 16,237,860.09
本年增加数 32,773.25
其中：从净利润中提取数 32,773.25
其中：法定盈余公积 32,773.25
任意盈余公积
法定盈余公益金转入数
本年减少数
年末余额 16,270,633.34 16,270,633.34
其中：法定盈余公积 16,270,633.34 16,270,633.34
四、法定公益金：
年初余额 8,135,316.67 8,118,930.04
本年增加数 16,386.63
其中：从净利润中提取数 16,386.63
本年减少数
年末余额 8,135,316.67 8,135,316.67
五、未分配利润：
年初未分配利润 78,616,699.63 78,338,126.99
本年净利润（净亏损以“-”填列） -156,008,547.52 327,732.52
本年利润分配 - 49,159.88
年末未分配利润 -77,391,847.89 78,616,699.63
公司法定代表人：邓军民 主管会计工作的负责人：赵海兵 公司会计机构负责
人：龚建军
利润及利润分配表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企02表
2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 - 58,506,222.11
减：主营业务成本 - 47,336,676.18
主营业务税金及附加 - 374,662.92
二、主营业务利润 - 10,794,883.01
加：其他业务利润 983,160.09 884,315.45
减：营业费用 - 2,456,516.87
管理费用 10,806,430.75 49,085,569.00
财务费用 13,188,602.05 20,195,446.35
三、营业利润 -23,011,872.71 -60,058,333.76
加：投资收益 6-4 30,656,031.81 -91,185,206.98
补贴收入 - -
营业外收入 - 53,660.30
减：营业外支出 120,982.31 4,426,382.26
四、利润总额 7,523,176.79 -155,616,262.70
减：所得税 -1,823,704.15 392,284.82
五、净利润 9,346,880.94 -156,008,547.52
加：年初未分配利润 -77,391,847.89 78,616,699.63
其他转入 80,680,636.07 -
六、可分配利润 12,635,669.12 -77,391,847.89
减：提取法定公积金 934,688.10 -
提取法定公益金 467,344.05 -
- -
七、可供股东分配利润 11,233,636.97 -77,391,847.89
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
转作股本的普通股股利
已分配普通股股利
八、未分配利润 11,233,636.97 -77,391,847.89
补充资料：
项目 2005年度 2004年度
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,939,078.64
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人：邓军民主管会计工作的负责人：赵海兵 公司会计机构负责人：
龚建军
现金流量表
编制单位：湖南金果实业股份有限公司（母公司） 会企03表
2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,085,116.54
收到的税费返还 2,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 276,878,610.82
现金流入小计 279,963,727.36
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 5,350,575.71
支付的各项税费 804,923.35
支付的其他与经营活动有关的现金 186,878,850.42
现金流出小计 193,034,349.48
经营活动产生的现金流量净额 86,929,377.88
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 17,449,952.21
取得投资收益所收到的现金 690,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额 45,420.00
收到的其他与投资活动有关的现金 642,580.67
现金流入小计 18,827,952.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 79,050.00
投资所支付的现金 200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 279,050.00
投资活动产生的现金流量净额 18,548,902.88
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 166,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 166,000,000.00
偿还债务所支付的现金 333,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,754,953.81
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 346,754,953.81
筹资活动产生的现金流量净额 -180,754,953.81
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -75,276,673.05
公司法定代表人：邓军民 主管会计工作的负责人：赵海兵 公司会计机构负责
人：龚建军
现金流量表附表
项 目 附注 金 额
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 9,346,880.94
加:计提的资产减值准备 -8,754,865.24
固定资产折旧 3,601,480.90
无形资产摊销 121,597.18
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） 30,679.11
固定资产报废损失 -
财务费用 13,188,602.05
投资损失（减：收益） -30,656,031.81
递延税款贷项（减：收借项） -
存货的减少（减：增加） 264,518.60
经营性应收项目的减少（减：增加） 148,685,284.96
经营性应付项目的增加（减：减少） -48,898,768.81
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 86,929,377.88
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转股本 -
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 6,298,069.77
减：现金的期初余额 81,574,742.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -75,276,673.05
每日必读
