北京燕京啤酒股份有限公司董事会：

    我们接受委托，根据中国证券监督管理委员会《前次募集资金使用情况专项报 告指引》的要求，对贵公司前次募集资金截止2001年10月17日的投入情况进行专项 审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或 口头证言等。我们的责任是对这些资料发表专项审核意见。我们所发表的专项审核 意见是在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核中所取得的 材料作出的职业判断。

    经审核，贵公司前次募集资金使用情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    贵公司经中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处京证监文（2000）43号 文批准，并由中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）49号文批复，向全体股 东共配售11,320万股人民币普通股股票，其中向法人股股东配售7,000万股， 向社 会公众股股东配售4,320万股，每股面值1元，每股发行价9.3元， 扣除发行费用后 实际募集资金103,976万元，并于2000年6月20日到位。上述募集资金到位情况业经 北京京都会计师事务所出具京都验字（2000）第052号验资报告予以验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    根据贵公司配股说明书中所承诺的投资项目，截至2001年10月17日止的前次募 集资金实际使用情况如下：

                                                单位：万元

         投资项目                       承诺金额      实际金额   

    第一部分：技改项目

    一、纯生啤酒生产技改项目

    1、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化    10,907.00     8,505.94  

    处理和灌装设备技改工程                                73.47  

    2、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化     1,296.96       980.00  

    处理和灌装设备技改工程增加投资(注1)

    3、南厂新增酵母扩陪罐、清酒罐及啤     3,397.97     2,734.05  

    酒过滤间技改工程

    4、增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程   3,581.12         －    

    5、北厂桶装啤酒灌装技术改造工程       1,591.00       412.00  

    二、增加原材料和产成品仓储能力技改工程

    1、南厂增加原辅料仓储能力技改工程     2,578.00     2,458.41  

    　                                                   918.22  

    2、南厂精品库技改项目、运输科宿办楼、 2,381.82     1,872.63  

    维修间工程                                           537.55  

    3、增加易拉罐啤酒仓储能力技改工程     1,409.00     2,504.75  

    三、保障生产的辅助设施和服务技改工程

    1、南厂给排水系统技改工程               791.00       120.86  

    2、北厂第三包装车间技改工程           2,926.00         －    

    3、南厂桶装啤酒灌装技术改造工程       1,332.00       362.65  

    4、南厂厂前区改造工程                   895.60       326.87  

    四、年产四万吨矿泉水技改工程          3,192.74     1.685.72  

    　                                                   148.75  

    第二部分：异地投资项目

    一、追加对江西燕京啤酒有限责任公司    1,833.24     1,833.24  

    的投资(注2)

    二、与江西赣南果业股份有限公司合资    5,135.00     5,135.00  

    成立燕京啤酒（赣州）有限责任公司

    三、受让湖南燕京啤酒有限公司80％的   10,596.92     9,096.92  

    股权并追加投资

    四、受让燕京啤酒（衡阳）有限责任公   16,938.18    16,938.18  

    司93.75％的股权

    五、受让燕京啤酒（襄樊）有限责任公    6,750.10     6,750.10  

    司92.75％的股权

    六、投资控股燕京啤酒（山东无名）股    9,562.76     9,562.76  

    份有限公司(注2)

    七、完善销售网络、扩建物资流动中心    6,000.00     6,000.00  

    补充流动资金                         10,879.59     8,000.00  

    　                                                 2,879.59  

    　           合  计                 103,976.00    89,837.66  


         投资项目                           投入时间   完工程度

    第一部分：技改项目

    一、纯生啤酒生产技改项目

    1、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化         2000年     100％

    处理和灌装设备技改工程                    2001年

    2、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化         2000年     100％

    处理和灌装设备技改工程增加投资(注1)

    3、南厂新增酵母扩陪罐、清酒罐及啤         2000年     100％

    酒过滤间技改工程

    4、增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程           －         －

    5、北厂桶装啤酒灌装技术改造工程           2000年      26％

    二、增加原材料和产成品仓储能力技改工程

    1、南厂增加原辅料仓储能力技改工程         2000年     100％

    　                                        2001年

    2、南厂精品库技改项目、运输科宿办楼、     2000年     100％

    维修间工程                                2001年

    3、增加易拉罐啤酒仓储能力技改工程         2001年     100％

    三、保障生产的辅助设施和服务技改工程

    1、南厂给排水系统技改工程                 2000年     100％

    2、北厂第三包装车间技改工程                   －         －

    3、南厂桶装啤酒灌装技术改造工程           2000年     100％

    4、南厂厂前区改造工程                     2000年     100％

    四、年产四万吨矿泉水技改工程              2000年     100％

    　                                        2001年

    第二部分：异地投资项目

    一、追加对江西燕京啤酒有限责任公司        2001年     100％

    的投资(注2)

    二、与江西赣南果业股份有限公司合资        2000年     100％

    成立燕京啤酒（赣州）有限责任公司

    三、受让湖南燕京啤酒有限公司80％的        2000年      86％

    股权并追加投资

    四、受让燕京啤酒（衡阳）有限责任公        2000年     100％

    司93.75％的股权

    五、受让燕京啤酒（襄樊）有限责任公        2000年     100％

    司92.75％的股权

    六、投资控股燕京啤酒（山东无名）股        2001年     100％

    份有限公司(注2)

    七、完善销售网络、扩建物资流动中心        2001年     100％

    补充流动资金                              2000年     100％

    　                                        2001年

    　           合  计                          －         －

    注：

    1、贵公司2001年中报将该项目与上一项合并披露， 故实际使用金额采用合并 披露方式。

    2、贵公司于2000年度变更该项配股募集资金投向：拟将2000 年募集资金中追 加对江西燕京啤酒有限责任公司的投资11,396万元中的9,562.76万元调整为投资控 股山东无名啤酒股份有限公司，并将其更名为燕京啤酒（山东无名）股份有限公司， 其余1,833.24万元仍用于追加对江西燕京啤酒有限责任公司的投资。该变更事项经 贵公司第二届董事会第四次会议、2000年度股东大会审议通过。

    三、2000年年报、2001年中报披露募集资金使用情况与实际使用情况对照

        投资项目                                2000年           

                                          披露金额    实际金额   

    第一部分：技改项目

    一、纯生啤酒生产技改项目

    1、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化    8,505.94     8,505.94   

    处理和灌装设备技改工程

    2、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化      980.00       980.00   

    处理和灌装设备技改工程增加投资(注2)

    3、南厂新增酵母扩陪罐、清酒罐及      2,734.05     2,734.05   

    啤酒过滤间技改工程(注3)

    4、增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程      －            －    

    5、北厂桶装啤酒灌装技术改造工程        412.00       412.00   

    二、增加原材料和产成品仓储能力技改工程

    1、南厂增加原辅料仓储能力            2,458.41     2,458.41   

    技改工程(注4)

    2、南厂精品库技改项目、运输科        1,872.63     1,872.63   

    宿办楼、维修间工程

    3、增加易拉罐啤酒仓储能力技改工程(注5)   －            －    

    三、保障生产的辅助设施和服务技改工程

    1、南厂给排水系统技改工程              120.86       120.86   

    2、北厂第三包装车间技改工程              －            －    

    3、南厂桶装啤酒灌装技术改造工程        362.65       362.65   

    4、南厂厂前区改造工程                  326.87       326.87   

    四、年产四万吨矿泉水技改工程         1,685.72     1,685.72   

    第二部分：异地投资项目

    一、追加对江西燕京啤酒有限               －            －    

    责任公司的投资(注6)

    二、与江西赣南果业股份有限公司合资   5,135.00     5,135.00   

    成立燕京啤酒（赣州）有限责任公司

    三、受让湖南燕京啤酒有限公司         9,096.92     9,096.92   

    80％的股权并追加投资

    四、受让燕京啤酒（衡阳）有限责任    16,938.18    16,938.18   

    公司93.75％的股权

    五、受让燕京啤酒（襄樊）有限责任     6,750.10     6,750.10   

    公司92.75％的股权

    六、投资控股燕京啤酒（山东无名）       －            －      

    股份有限公司

    七、完善销售网络、扩建物资流动中心     －            －      

    补充流动资金                         8,000.00     8,000.00   

    　        合  计                    65,379.33    65,379.33   


        投资项目                                        2001年

                                               披露金额    实际金额(注1)

    第一部分：技改项目

    一、纯生啤酒生产技改项目

    1、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化          9,559.41      9,559.41

    处理和灌装设备技改工程

    2、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌化              －           －

    处理和灌装设备技改工程增加投资(注2)

    3、南厂新增酵母扩陪罐、清酒罐及           2,601.83       2,734.05

    啤酒过滤间技改工程(注3)

    4、增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程             －          －

    5、北厂桶装啤酒灌装技术改造工程             412.00         412.00

    二、增加原材料和产成品仓储能力技改工程

    1、南厂增加原辅料仓储能力                 3,186.48       3,376.63

    技改工程(注4)

    2、南厂精品库技改项目、运输科             2,410.18       2,410.18

    宿办楼、维修间工程

    3、增加易拉罐啤酒仓储能力技改工程(注5)         －        2,504.75

    三、保障生产的辅助设施和服务技改工程

    1、南厂给排水系统技改工程                   120.86         120.86

    2、北厂第三包装车间技改工程                     －           －

    3、南厂桶装啤酒灌装技术改造工程             362.65         362.65

    4、南厂厂前区改造工程                       326.87         326.87

    四、年产四万吨矿泉水技改工程              1,834.47       1,834.47

    第二部分：异地投资项目

    一、追加对江西燕京啤酒有限                     －        1,833.24

    责任公司的投资(注6)

    二、与江西赣南果业股份有限公司合资        5,135.00       5,135.00

    成立燕京啤酒（赣州）有限责任公司

    三、受让湖南燕京啤酒有限公司              9,096.92       9,096.92

    80％的股权并追加投资

    四、受让燕京啤酒（衡阳）有限责任         16,938.18      16,938.18

    公司93.75％的股权

    五、受让燕京啤酒（襄樊）有限责任          6,750.10       6,750.10

    公司92.75％的股权

    六、投资控股燕京啤酒（山东无名）          9,562.76       9,562.76

    股份有限公司

    七、完善销售网络、扩建物资流动中心        6,000.00       6,000.00

    补充流动资金                             10,879.59      10,879.59

    　        合  计                         85,177.30      89,837.66

    注：1、实际金额为截止至2001年10月17日的实际使用金额。

    2、2001年度贵公司将第一部分纯生啤酒生产技改项目中1－2项合并披露。

    3、对该项目贵公司2001年中报披露金额有误：实际使用金额应为2,734.05 万 元。

    4、该项目2001年中报披露数与实际使用数差额190.15万元为2001年7月1 日至 审计截止日之间发生额。

    5、该项目2001年中报披露数与实际使用数差额2,504.75万元为2001年7月1 日 至审计截止日之间发生额。

    6、该项目2001年中报披露数与实际使用数差额1,833.24万元为2001年7月1 日 至审计截止日之间发生额。

    四、贵公司截止至2001年10月17日，以募集资金投入金额共计89,837.66万元， 尚余14,138.34万元，所余资金占前次募集资金总额的13.60％，贵公司对所余资金 的继续投入已按照配股说明书的承诺作出了相关安排。

    五、审核结论

    经审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有 关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

    本报告仅供发行人为本次发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本专项报告作为发行人申请发行可转换公司债券所必备的文件， 随其他申报资料一起上报，并对本专项报告依法承担相应的责任。