中国振华(集团)科技股份有限公司2006年半年度报告
目录第一节公司基本情况……………………………………3 第二节主要财务数据和指标………………………………4 第三节股东变动及主要股东持股情况………………5 第四节董事、监事、高级管理人员情况… ………8 第五节管理层讨论与分析………………………………9 第六节重要事项…………………………………………17第七节财务报告…………………………………………25 第八节备查文件目录…………………………………25
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
第一节公司基本情况
一、公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：中国振华（集团）科技股份有限公司
中文名称缩写：振华科技
英文名称：china zhenhua（group）science
&
technology co.，ltd
英文名称缩写：zhenhua
二、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：g振华科 股票代码：000733
三、注册地址: 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段268 号
办公地址：贵州省贵阳市乌当区新添大道北段268号
邮政编码：550018
互联网网址：www.czst.com.cn
电子信箱：zhkj9@mail.guz.cei.gov.cn
四、法定代表人：申自强
五、公司董事会秘书、证券事务代表及其联系方式：
董事会秘书 证券事务代表
姓名 齐 靖 姜明霞
电话 0851-6301078 0851-6301022
电子邮箱 qijing@czelec.com.cn jiangmx@czelec.com.cn
传真 0851-6302674
联系地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段268 号
六、选定的信息披露报纸：《证券时报》
刊登定期报告的中国证监会指定网站网址：http:/www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：董事会秘书办公室
七、其他有关资料
（一）公司首次注册登记日期、地点：
日期：1997年6月26日
地点：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天大道150号
（二）最新变更注册登记日期、地点：日期：2006年5月11日
地点：贵州省贵阳市乌当区新添大道北段268号
（三）企业法人营业执照注册号：5200001202159
（四）公司税务登记号码： 520112214600036（国税）
520112160640002（地税）
（五）公司聘请的会计师事务所名称与办公地址：
名称：中和正信会计师事务所有限公司
办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦e层
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
第二节主要财务数据和指标
一、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
财务指标 200 6年6月30日200 5年12月31日增 减％
流动资产 1,435,149,956.95 1,347,728,423.58 6.49
流动负债 607,326,831.69 567,760,072.59 6.97
资产总额 2,677,875,400.46 2,504,217,383.14 6.93
股东权益（不含少数股东权益）1,871,038,568.83 1,858,363,333.07 0.68
每股净资产 5.22 5.19 0.58
调整后每股净资产 5.15 5.11 0.78
财务指标 2006 年1 月-6 月2005 年1 月-6 月增 减％
净利润 13,042,976.96 10,677,174.44 22.16
扣除非经常性损益后净利润13,779,867.40 16,966,264.21 -18.78
每股收益 0.04 0.03 33.33
净资产收益率% 0.70 0.58 增加0.12 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 77,657,924.67 -610,715.36 12815.89
说明:“扣除非经常性损益项目后的净利润”项目中扣除的项目及相关金额列示如下：
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
营业外收入 53,207.66
营业外支出 -920,134.59
非经常性损益小计 -866,929.93
减：非经常性所得税影响数 -130,039.49
合 计 -736,890.44
二、利润表附表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》
规定计算的净资产收益率和每股收益： 单位：人民币元
报告期利润
净资产收益率% 每股收益(元)
2006 年6 月30 日2005 年6 月30 日2006 年1-6 月2005 年1-6 月
全面
摊薄
加权
平均
全面
摊薄
加权
平均
全面
摊薄
加权
平均
全面
摊薄
加权
平均
主营业务利润 8.40 8.40 8.56 8.56 0.44 0.44 0.44 0.44
营业利润 1.93 1.93 1.16 1.16 0.10 0.10 0.06 0.06
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0.70
0.70
0.04
0.04
净利润
0.58
0.58
0.03
0.03
0.74
0.74
0.04
0.04
扣除非经常性损益后的净利润
0.92
0.92
0.05
0.05
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期后股本变动情况
本公司于2006年6月12日正式启动股权分置改革程序，2006年7月13
日，本公司公布了《中国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案
实施公告》。根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议
审议通过的股权分置方案，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通
股股东支付的2.85股对价股份，2006年7月13日，本公司于深交所发布了
《中国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006
年7月14日为股权分置改革方案实施股份变更登记日，2006年7月17日为
流通股股东获得对价股份到账日。2006年7月17日，原非流通股股东持有
的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
发行
数量 比例％ 送股 金转其他 小计 数量 比例％
新股
股
一、有限
售条件股180,163,224 50.31 -50,717,681 -50,717,681 129,445,543 36.15
份
1. 国家持股
2 .国有法
180,120,000 50.3 -50,730,000 -50,730,000 129,390,000 36.13
人持股
3 .其他内
资持股
其中：境内
法人持股
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境内自然
人持股
高管股 43,224 0.01 +12,319 +12,319 55,543 0.02
4. 外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然
人持股
二、无限售
条件股份
177,956,776 49.69 +50,717,681 +50,717,681 228,674,457 63.85
1 .人民币
普通股
177,956,776 49.69 +50,717,681 +50,717,681 228,674,457 63.85
2. 境内上市
的外资股
3. 境外上市
的外资股
4.其他
三、股份
总数
358,120,000 100 358,120,000 100
二、主要股东持股情况
（一）前十名股东、前十名流通股股东持股情况
单位：股
股东总数 66,607
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例％ 持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的股
份数量
中国振华电子集团
有限公司
国有股东 36.13 129,390,000 129,390,000 无
中国建设银行－上
投摩根中国优势证
券投资基金
其他 2.06 7,377,101 0 未知
中国平安人寿保险
股份有限公司－分
红－团险分红
其他1.25 4,461,440 0 未知
上海浦东发展银行
－广发小盘成长股
票型证券投资基金
其他0.83 2,955,500 0 未知
全国社保基金一一
一组合
其他0.72 2,569,975 0 未知
中国银行－易方达
深证100 交易型开
其他0.59 2,104,367 0 未知
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放式指数证券投资
基金
东方证券－农行－
东方红1号集合资
产管理计划
其他0.55 1,983,371 0 未知
华安证券有限责任
公司
其他0.54 1,927,500 0 未知
同德证券投资基金 其他0.54 1,927,500 0 未知
上海联合石油液化
气发展有限公司
其他0.44 1,580,659 0 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类
中国建设银行－上投摩根中国优势证
券投资基金
7,377,101 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－分
红－团险分红
4,461,440 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股
票型证券投资基金
2,955,500 人民币普通股
全国社保基金一一一组合 2,569,975 人民币普通股
中国银行－易方达深证100 交易型开
放式指数证券投资基金
2,104,367 人民币普通股
东方证券－农行－东方红1 号集合资
产管理计划
1,983,371 人民币普通股
华安证券有限责任公司 1,927,500 人民币普通股
同德证券投资基金 1,927,500 人民币普通股
上海联合石油液化气发展有限公司 1,580,659 人民币普通股
马信琪 1,541,514 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
本公司前十名股东中，中国振华电子集团有限公司为国有法人股东，2至
10 名为社会公众股东。前十大股东中，中国振华电子集团有限公司与其他
股东之间尚无关联关系，也不属于《上市公司股东信息披露管理办法》规
定的一致行动人；未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东
是否属于《上市公司股东信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条件股
东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市
交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1
中国振华电子
集团有限公司
129,390,000 2008 年7 月17 日
…
35,812,000
所持有的原非流通股
股份自改革方案实施
之日起二十四个月内
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不上市交易或者转
让，在三十六个月内
出售数量占上市公司
股份总数的比例不超
过百分之十，且通过
2009年7月17日93,578,000
证券交易所挂牌交易
出售股份的价格不低
于每股人民币14.00
元。
三、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变化。
单位：股
姓 名 职 务 年初持股数报告期持股数变动原因说明
申自强 董事长 0 0
刘一凡 副董事长、总经理 0 0
车文申 董事0 0
付贤民 董 事、常务副总经理 666 666
孙德生 独立董事 0 0
王怀道 独立董事 0 0
张 健 独立董事 0 0
陈 中 监事会主席 0 0
郑鹤年 监 事 1100 1100
李景章 监 事 0 0
李国平 副总经理 0 0
文凡明 总经济师 0 0
马建华 总工程师 0 0
潘文章 总会计师 0 0
齐 靖 董事会秘书 0 0
二、 报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况
（一） 解聘或新聘董事、监事情况：
报告期内，因工作关系，经2005年度（第十二次）股东大会审议通过，
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陈清洁、陈中、张正明先生不再担任董事会董事；申自强、杨立棠、傅兆坤、
钱克云先生不再担任监事会监事。
经2005 年度（第十二次）股东大会选举通过，申自强、刘一凡、车文
申、付贤民、孙德生、王怀道、张健先生担任第四届董事会董事；陈中、郑
鹤年、李景章先生担任第四届监事会监事。
（二）聘任和解聘高管人员情况：根据董事长提名，经第四届一次董事
会审议通过，聘刘一凡先生任总经理，齐靖先生任董事会秘书，以上人员任
期三年。
根据总经理提名，聘付贤民先生任常务副总经理，李国平先生任副总经
理，文凡明先生任总经济师，马建华先生任总工程师，潘文章先生任总会计
师，任期与总经理相同。
《2005年度（第十二次）股东大会决议》刊登在2006年4月27日的《证
券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司主营业务范围及经营情况
（一）公司主营业务范围
本公司主要从事电子信息产品的研制与生产经营。其主要产品有：以片
式钽电容器、片式电阻器、片式电感器、片式二三极管、厚膜混合集成电路
和高压真空开关管为代表的新型电子元器件；以电子电话机（gsm手机、cdma
手机、无绳电话机、普通电话机）、卫星与微波、短波通信天线为代表的通信
整机；以电力自动化控制系统、电子专用设备为代表的光机电一体化设备等。
（二）经营情况的讨论与分析
报告期内，本公司经营班子严格按照董事会制定的2006 年工作思路
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“坚持科学发展，着力自主创新，提高经济效益；强化公司治理，完善组织
结构，管严管细管实，诚信规范运作”来开展工作,努力培育新的增长点，
全力打造企业发展、和谐兴旺的振华科技。上半年本公司狠抓科技创新，并
积极贯彻国际与国内市场并举策略，国内市场密切与知名大企业加强业务合
作，国际市场注重选择开发有潜力的用户，根据市场客户要求进行产品结构
调整，使得上半年公司经营运作态势良好，主营业务收入保持强劲增长。报
告期内本公司累计实现主营业务收入8.02亿元，同比增加2.5亿元，增长
45.34%，其中以移动通信终端为主的通信整机和新型电子元器件两大主导产
品均保持了较大幅度增长，与去年同比增幅分别为58.02%、36.16%。新增业
务gsm移动通信终端经营运作开局良好，产销量均达到95万部，成为公司
主营业务收入新的增长点；同时新型电子元器件产品继续发挥核心作用，产
销保持稳定增长。本公司还通过加强财务预算管理，使各分、子公司费用控
制得到明显改善，上半年，本公司三项费用（管理费用、营业费用及财务费
用）总额为12,938万元，与去年同比减少1,156万元，下降8%。但由于原
材料、燃料、动力价格持续攀升，使得报告期内本公司主营业务成本上升幅
度超过了主营业务收入增长幅度18 个百分点，大部分产品主营业务利润率
与上年同比都有不同程度的下降。
1、主营业务分行业或分产品情况单位：人民币元
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(％)
主营业务收
入比上年同
期增减％
主营业务成
本比上年同
期增减(％)
主营业务利润率比上年
同期增减
新型电子
元器件
405,025,474.81 267,758,431.14 33.64 36.16 60.60 减少 11.13个百分点
通信整机
产品
351,802,831.75 338,476,307.97 3.78 58.02 71.07 减少 5.45个百分点
机电一体
化产品
28,044,100.39 21,908,948.83 21.37 47.68 26.71 增加12.74 个百分点
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其它产品 17,604,842.01 15,972,720.55 9.01 43.03 43.93 减少0.5 个百分点
合 计 802,477,248.96 644,116,408.49 20.70 45.34 63.91 减少4.68个百分点
其中：关
联交易
2、主营业务分地区情况 单位：人民币元
地 区 本期主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
一、国内 482,745,957.28 23.89
东北地区 22,649,024.51 37.31
华东地区 101,124,599.41 35.13
西北地区 66,442,805.75 72.66
华南地区 119,044,288.25 11.74
华北地区 54,915,747.82 -14.49
西南地区 81,437,634.14 59.60
华中地区 37,131,857.40 -2.41
二、国 外 319,731,291.68 96.77
合 计 802,477,248.96 45.34
3、占主营业务收入、主营业务利润10％以上的主要产品
单位：人民币元
产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）占公司主营业务收入（％）
新型电子元器件产品 405,025,474.81 267,758,431.14 33.64 50.47
通信整机产品 351,802,831.75 338,476,307.97 3.78 43.84
4、单个参股公司的投资收益对净利润影响达至10%以上的公司经营情况
单位：人民币元
参股公司名称
本期贡献的投资
收益
占上市公司净利润
的比重(％)
净利润 经营范围
中国振华（集团）新
云电子元器件有限
责任公司
2,488.08 190.76 2619.03
开发生产销售电子元
器件
中国振华集团永光
电子有限公司
423.05 32.44 682.34
半导体分立器件及其它电
子器件的开发、生产、销
售及报务
深圳市振华通信设
备有限公司
149.87 11.49 163.97 电子电话机、移动电话机
的开发、生产与销售
贵州振华云科电子
有限公司 295.79 22.68 311.36
生产经营电子元器件、厚
膜混合电路、微组装pcb
板
5、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发
生重大变化；
6、报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营活动。
7、经营中存在的问题与困难及采取的措施
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报告期内，本公司经营中存在的主要问题与困难是:
（1）原材料中的铜、银等主要材料市场价格涨幅及波动较大，直接影
响到本公司产品成本。一方面原材料价格大幅上涨导致产品成本增加、毛利
率不同程度的下降；另一方面材料价格高位波动对材料采购与储备合理控制
带来相当的难度。
（2）高可靠电子元器件的需求经过前两年连续高速增长，今年以来市
场需求趋于平缓，对该业务收入下半年的增长幅度有一定影响。
（3）随着市场开发力度的加大，新用户的增加、主营业务收入的提高，
相应带来应收帐款占用上升及资金风险也在加大。
针对经营中存在的问题，下半年本公司采取的主要措施有：
（1）强化市场整体营销的管理，搭建客户关系深层次交流平台，将
营销活动向用户设计方有力延伸，同时对客户资源有效整合，以巩固、扩
大用户；
（2）强化应收帐款的管理与控制，根据实际经营情况和客户的信誉情
况及时调整信用政策；完善应收账款管理制度;加大应收账款的考核奖惩力
度，实行责任人制度，切实防范坏账风险，遏制应收账款的过度增长。
（3）合理组织生产，强化库存动态限额管理。要及时、准确的把握市场
需求变化情况，对库存产品进行科学、合理的动态限额管理和组织生产。
（4）继续开展“创造低成本”活动和大宗主要原材料的比价采购工作，
节能降耗，不断提高产品质量，有效遏制生产成本增长过快的态势。
（5）加大科技创新力度，不断改进产品结构，提高产品档次，增加产品
附加值。
二、报告期内投资情况
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（一）募集资金投资情况
1、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
本公司于2000年12月实施了公募增发，募集资金67,992.75万元，至
报告期末已累计使用募集资金总额60,925.47万元，其中报告期内使用募集
资金总额5,840万元，结余资金7,067.28万元存入金融机构。本公司报告
期募集资金使用情况如下：(1)投资3,000万元成立贵州振华数码科技有限
公司；(2)投资860万元成立贵州振华欧比通信有限公司；(3)将增发项目结
余资金1,980万元用于补充叠层片式电感器项目流动资金。
募集资金投资情况见下表： 单位：万元
序
号
承诺项目
变更后
投资项
目
计划投入金
额（万元）
实际投入金
额（万元）
承诺进度 实际进度
报告期实
现效益情
况（万元）
是否符合
预计收益
片式钽电解电2002 年121 未变更19,991.00 16,755.44 2005 年12 月3,175.32 否
容器建设项目 月
2
表面贴装分立
器件（smd） 后
封装生产线技
术改造
未变更19,000.00 17,805.44
2002 年12
月
2004 年11 月802.75 否
片式电阻
3 器生产线未变更12,000.00 11,452.00 200 2年1月2001 年12 月366.31 否
技术改造
叠层式片式电
4 感器生产线技未变更4,900.00 7,355.00 2002 年12 月2001 年12 月103.07 否
术改造
片式铝电改投
5 解电容器cdma 手12,722.00 0.00
技术改造 机项目
cdma 手机为改投
6 0.00 3,697.59 -313.84 否
项目 后项目
成立贵州振华
为改投
7 数码科技有限8,664.00 3,000.00 -0.17 否
后项目
公司
成立贵州振华
为改投下半年产
8 欧比通信有限860.00 860.00 200 6年3月200 6年3月
后项目 生效益
公司
合 计 68,613.00 60,925.47
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
注:1、募集资金变更使用原因及变更程序说明：
（1）投入“片式铝电解电容器生产线技术改造”项目的12,722万元调
整为本公司与日本京瓷株式会社合资研发、生产、销售cdma移动通信手机。
变更原因是为了更合理的利用公募增发资金，提高资金的使用效率。该项目
投资3,697.59万元。经原国家计委批准可行性研究报告，外经贸部批准成立
京瓷振华通信设备有限公司。改变募集资金投向已经本公司2001年度第八次
股东大会审议通过，决议刊登在2002年5月21日的《证券时报》、《上海证
券报》上。
（2）为确保本公司gsm手机业务实现预期目标，更合理地使用公募增发
结余资金。 经三届十五次董事会审议批准,同意改变公募增发结余资金投向。
一是投资人民币8,664万元，成立贵州振华数码科技有限公司；二是投资人
民币860万元与香港鸿丽科技公司、溢华（香港）有限公司合资成立贵州振
华欧比通信有限公司；三是为保证已竣工验收项目在当前较好的市场形势下
更好地发挥作用，取得更好的经济效益，拟将剩余资金人民币3,383.28万元
用于补充片式钽电解电容器、表面贴装分立器件（smd）、片式电阻器生产线、
叠层片式电感器生产线等项目流动资金。改变募集资金投向已经本公司2005
年度（第十二次）股东大会审议通过，决议刊登在2006年3月25日的《证
券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
2、未达到计划进度和预计收益的说明：
(1) 片式钽电解电容器建设项目，计划总投资19,991 万元，形成年
新增3亿只片式钽电容器的生产能力。该项目经原国家计委批准立项，中国
电子工业发展规划研究院编制可行性研究报告，2001年4月15日原国家计
委批准可行性研究报告。由于该项目的厂房建设、装修、辅助设施建设于2004
－14
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
年12月完工，使计划进度推后。该项目于2005年12月竣工验收，实际投入
16,755.44万元。本报告期实现利润总额3,175.32万元，该项目未达到预计
收益的主要原因：产品所需主要原材料银等价格大幅上涨，与可行性研究报
告相比上涨幅度较大；同时国际市场竞争激烈，产品销售价格大幅下滑。
（2）表面贴装分立器件（smd）后封装生产线技术改造，计划总投资
19,000万元，形成年产10亿只片式二、三极管的生产能力。该项目经原国
家经贸委批准立项，信息产业部第十一设计研究院编制可行性研究报告，原
国家经贸委授权委托贵州省经贸委于2001年5月25日批准可行性研究报告。
该项目全线试生产已完成，由于市场原因比项目计划进度推后一年半。该项
目已于2004年11月竣工验收投产，累计投入金额17,805.44万元。本报告
期实现利润总额802.75万元，该项目未达到预计收益的主要原因是：产品所
需主要原材料采购价格上涨，特别是所需主要原材料金丝采购价与可行性研
究报告相比上涨幅度达66.67%，而产品售价都有不同程度的下降。
(3) 片式电阻器生产线技术改造，项目总投资12,000 万元，形成年产
100 亿只片式电阻器的生产能力，是国家重点技术改造项目。该项目已竣工
验收投产，实际累计投入金额11,452万元，符合项目计划进度，该项目未变
更。本报告期实现利润总额366.31万元，该项目未达到预计收益的主要原因
是：主要原材料电子浆料采购价格与可行性研究报告相比上涨幅度较大，而
片式电阻器产品售价由于市场竞争激烈下降幅度较大，使得实际收益未达到
可行性研究报告预期收益。
(4) 叠层式片式电感器生产线技术改造，项目总投资4,900 万元，形成
年产4亿只叠层片式电感器的生产能力。该项目已竣工验收投产，实际累计
投入金额7,355万元，符合项目计划进度，该项目未变更。本报告期实现利
－15
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
润总额103.07万元，该项目未达到预计收益的主要原因：主要原材料采购价
格大幅上涨，而产品售价下降幅度较大，使得与预计收益有一定差距。
(5) cdma 手机项目，为了更合理使用公募增发资金，提高资金的使用
效率，将拟投入“片式铝电解电容器生产线技术改造”项目的12,722万元调
整为本公司与日本京瓷株式会社合资研发、生产、销售cdma移动通信手机。
该项目经原国家计委批准可行性研究报告，原外经贸部批准成立京瓷振华通
信设备有限公司，主要生产经营cdma手机等移动通信设备。本公司实际投资
3,697.57万元，该项目符合计划进度。本报告期亏损313.84万元。该项目
未达到预计收益的主要原因：市场竞争激烈，不同机型手机销售价格与可行
性研究报告相比大幅下降。
(6)投资成立贵州振华数码科技有限公司。该公司总投资8,664万元，注
册资本3,000万元，公司主营gsm移动通信产品的开发、生产、销售与服务，
以及其它通信产品的经营。形成120万部gsm手机年产销能力。该项目正在
实施过程中，进展顺利。报告期内本公司已投资人民币3000万元，为一人有
限责任公司，报告期亏损0.17万元,经济效益预计下半年开始显现。
(7)投资成立贵州振华欧比通信有限公司。该公司注册资本2,000万元。
本公司投入资金860万元占43%的股份，香港鸿丽科技公司占42%的股份、溢
华（香港）有限公司占15%的股份。该公司主要负责gsm手机品牌推广、产
品销售及市场服务。对该项目投资报告期已完成，预计下半年开始产生效益。
（二） 非募集资金投资情况
高压真空灭弧室生产线技术改造项目，项目总投资8,500万元。该项目
由原国家经贸委、原国家计委以国经贸投资[2002]548号下达项目计划（第
八批国债项目），并经原国家经贸委以投资函[2003]23授权贵州省经贸委以
－16
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
黔经贸投资[2003]35号批准项目可性研究报告。该项目已按国家下达的开工
计划实施。于2003年8月14日本公司三届二次董事会审议通过对该项目的
投资决议。该项目已完成投资3,542万元，项目进展顺利。
第五节 重要事项
一、公司法人治理情况说明
本公司自1997年上市以来，经过多次规范已建立起相对完善的法人治理
结构。2005年5 月31 日，本公司第十一次股东大会对《中国振华（集团 ）
科技股份有限公司章程》进行了修订，2006年4月26日，公司第十二次股
东大会对《中国振华（集团 ）科技股份有限公司章程》又进行了修订。修订
后的公司章程突出了对社会公众股东利益的保护，进一步完善了公司法人治
理结构，与中国证监会有关文件要求不存在差异。
二、利润分配、公积金转增股本方案执行情况
报告期内，公司无利润分配和资本公积转增股本情况。
本报告期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、 重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，为做强做大半导体分立器件产品，本着优势互补、集中资源、
避免本公司与大股东将来可能出现的同业竞争，构建科学合理的产品链，进
一步拓展发展空间。本公司与大股东中国振华电子集团有限公司共同出资注
册成立中国振华集团永光电子有限公司，该公司总投资为28,543.78 万元,
其中本公司以所属的半导体片式器件分公司2005年12月31日净资产评估值
17,773.09万元作为出资,占总投资62%；中国振华电子集团有限公司以其所
－17
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
属中国振华集团永光电工厂2005年12月31日净资产评估值10,770.69万元
作为出资,占总投资38%。《关于对半导体分离器件业务进行重组的方案》已
经本公司2005年度（第十二次）股东大会审议通过，决议刊登在2006年3
月25日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
五、 重大关联交易事项
（一）购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易
报告期内，本公司及子公司与本公司控股股东的子公司贵州新天动力有
限公司之间存在水、电、气等动力供应关联交易，预计的关联交易已刊登2006
年3月25日《证券时报》上。报告期内本公司及子公司与贵州新天动力有限
公司关联交易总额为1,065万元。详见会计报表附注（七）-关联方关系及其
交易之五《关联交易情况》。
（二）资产、股权转让发生的关联交易
2004年度，本公司将所持有的南京同创信息产业集团有限公司（以下
简称同创公司）19.27%的股权及3,200 万元债权（应收款）与中国振华电
子集团有限公司所拥有的地处贵州省凯里市红州路55号149,731.93平方
米的土地及房屋等资产进行置换。此关联交易议案刊登在2005 年4 月23
日《证券时报》第13 版上, 并经2005 年5 月30 日召开的第十一次股东大
会审议通过, 补充公告刊登在2005 年5 月12 日《证券时报》第27 版。所
涉及的债权债务已全部转移，所涉及的房屋产权变更手续正在办理之中。
（三）与关联方经营性债权、债务往来关联交易事项
单位：元
关联方
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国振华集团建筑工程公司1,380,653.68
贵州振华通信设备有限公司11,487,186.02
振华集团深圳电子有限公司1,892,086.93
－18
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
中国振华电子集团有限公司435,120.15 435,120.15
贵州新天动力有限公司 367,506.30 4,460,076.64
合 计 435,120.15 15,195,043.81 367,506.30 4,460,076.64
说明：（1）应收中国振华集团建筑工程公司款项内容为该公司为本公司控股子公司
时应上交的利润余额；
(2) 应收贵州振华通信设备有限公司款项内容为该公司为本公司控股子公司时承
接的本公司技改项目用款。
(3) 应收振华集团深圳电子有限公司款项内容为本公司委托该公司办理深圳龙华
科技园物业相关手续预支款；
(4)应收中国振华电子集团有限公司款项主要内容为报告期本公司与其业务往来
差额；
（5）应付贵州新天动力有限公司款项为报告期发生的本公司应付其水、电、气等动
力供应费用。
（四）其他重大关联交易
报告期内，本公司及控股子公司与本公司控股股东控股子公司振华集团
财务有限责任公司存在存款、贷款、担保事项。
截止报告期末，本公司及控股子公司在财务公司存款余额为15,491 万
元；振华集团财务有限责任公司为本公司及子公司提供了7,280万元的贷款；
为本公司及子公司技术改造项目提供了1,318.8万元银行贷款担保。
详见会计报表附注（七）-关联方关系及其交易第五条《关联交易情况》。
六、控股股东及其子公司占用本公司资金情况
单位：人民币万元
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金余额本期清欠总额清欠方式 清欠金额 清欠时间
期初 期末
1,900.00 0.00 1,900.00 现金清偿 1,900.00 20 06年3月
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
2005年，中国振华集团宇光电工厂向本公司非经营临时借款3000万元。2005年
内已归还1100万元，2005年期末尚有1900万元未归还。本公司依照证监会及深
－19
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
情况的具体说明 交所有关清理占用资金的通知要求，制订了解决大股东及其附属企业非经营性
占用资金问题的清欠方案。2006年3月17日，中国振华集团宇光电工厂已经归
还此项欠款。
七、重大合同及其履行情况
（一）重大资产托管、承包、租赁事项
报告期内，本公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁本公司资产事项。
（二） 重大担保合同事项
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对
象名称
发生日期（协
议签署日）
担保
金额
担保
类型
担保期 是否履行
完毕
是否为关联方担保
（是或否）
0.00
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 (a) 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发
生额合计
1,382.12
报告期末对控股子公司担保余
额合计 (b)
6,008.62
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 （a+b） 6,008.62
担保总额占公司净资产的比例 3.21%
其中：
－20
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
为股东、实际控制人及其关联
方提供担保的金额 （c）
直接或间接为资产负债率超过
70 %的被担保对象提供的债务
担保金额 (d)
担保总额超过净资产 50 %部分
的金额 (e)
上述三项担保金额合计
*(c+d+e)
注:担保事项详见会计报表附注（七）-关联方关系及其交易第5条《关
联交易情况》。
报告期内本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保的情况。
（三） 委托他人进行现金资产管理事项
报告期内，董事会对本公司委托福建闽发证券有限责任公司（以下简称
闽发证券）管理资金4,000万元投资事项高度关注，专门成立小组负责对该
事项的联系与追踪,力争尽可能减少损失。2005年7月，闽发证券清算组发
布公告，中国证券监督管理委员会取消闽发证券公司证券业务许可并责令关
闭，同时委托中国东方资产管理公司组织成立闽发证券公司清算组，对外代
表闽发证券公司行使公司权力，并负责闽发证券公司的清算工作。本公司
2005年1月11日的债权申报已得到清算组的确认。鉴于该委托事项存在较
大风险，报告期内，本公司计提短期投资跌价准备1000万元，截止报告期末，
本公司对该项投资已累计提取减值准备3000万元。
－21
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的证监发〔2003〕56号《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及证监发〔2005〕120 号
《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的精神，我们作为中国振华（集
团）科技股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，对公司与关联方的资
金往来情况以及对外担保情况进行了认真负责的核查，对公司2006年上半年
度的对外担保情况及执行前述通知规定情况发表以下独立意见：
1.与关联方资金往来事项
公司与关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性往来，不存在公司
为关联方垫支各项费用的情形，也不存在相互代为承担成本和其他支出的情
形。
2.对外担保事项
公司能够严格控制对外担保风险，没有为本公司控股股东及其控股子公
司以及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保。
综上所述，我们认为，公司与关联方的资金往来及对外担保行为符合证
监会证监发〔2003〕56号和证监发〔2005〕120号文规定。
独立董事：孙德生 王怀道 张健
二○○六年八月十六日
－22
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
九、 公司或持有公司5%以上（含5%）的股东公开披露承诺事项的履行
情况：
（一） 报告期内承诺事项
持有本公司5%以上（含5％）的股东--中国振华电子集团有限公司在2006
年3月25日披露的2005年年度报告中承诺在本年度6月30日前进入股权分
置改革程序。
本公司股权分置改革工作在贵州省人民政府国有资产监督管理委员会和
中国振华电子集团有限公司的主导和积极推动下，已于2006年6月12日正
式启动股权分置改革程序，并于2006年7月17日完成股权分置改革工作。
（二）股权分置改革承诺
原非流通股股东--中国振华电子集团有限公司在股权分置改革中做出的
特别承诺及其履行情况
股东名册 特别承诺 履行情况
中国振华电子集团有限公司 严格遵守《上市公司股权分置改革管理办法》规定的法定
承诺。
已履行
中国振华电子集团有限公司
在遵守前述法定承诺的前提下进一步承诺，所持有的原非
流通股股份自改革方案实施之日起二十四个月内不上市
交易或者转让，在其后的十二个月内出售数量占上市公司
股份总数的比例不超过百分之十，且通过证券交易所挂牌
交易，出售股份的价格不低于每股人民币14.00 元（若自
股权分置改革方案实施后首个交易日起至出售股份期间
发生派息、送股、资本公积转增股份等除权事项，应对该
价格进行除权处理）。
股票已锁定
中国振华电子集团有限公司
在股权分置改革完成后，本承诺人将在2006 年年度股东
大会上提出利润分配议案或资本公积转增股本议案，并保
证对该议案投赞成票。
未达履行时间
－23
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
十、其他对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、监事、高级
管理人员无被采取司法强制措施的情况。
十一、 其他重要事项信息披露索引：
本报告期公司所有公告都在《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上发布,报告期内公司公告发布情况如下：
公告内容披露日期披露报刊披露网站
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整
股权分置改革方案的公告
股权分置改革说明书（修订稿）
股权分置改革之补充保荐意见书
股权分置改革说明书摘要
股权分置改革之补充独立董事意见
股权分置改革补充法律意见书
2006 年6 月23 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情
况和结果的公告
2006 年6 月21 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
关于举行股权分置改革投资者网上交流会的
公告
2006 年6 月15 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
董事会投票委托征集函
关于召开股权分置改革相关股东会议的通知
股权分置改革说明书（摘要）
股权分置改革方案之独立董事意见
股权分置改革法律意见书
股权分置改革之保荐意见书
股权分置改革说明书
2006 年6 月12 日
《证券时报》
《中国证券报》
《上海证券报》
http://www.cninfo.com.cn
关于股票交易异动的公告 2006 年5 月11 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
2005 年度（第十二次）股东大会决议公告
董事会四届一次会议决议公告
监事会四届一次会议决议公告
2006 年4 月27 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
2006 年第一季度报告 2006 年4 月20 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
关联交易公告
董事会第三届十五次会议决议公告暨召开
2005 年度股东大会的通知
监事会第三届九次会议决议公告
2005 年度财务报告之审计报告
2006 年3 月25 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
－24
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
独立董事的独立意见
公司章程
关联交易公告
关于变更募集资金投向及募集结余资金使用的公告
2005 年年度报告摘要
2005 年年度报告
关于gsm 移动通信终端生产项目获国家发改
委核准的公告
2006 年2 月17 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
关于对贵州证监局“限期整改通知书”的整
改报告
2006 年1 月19 日《证券时报》http://www.cninfo.com.cn
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有公司董事长签名的中期报告文本。
二、载有公司董事长、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表
三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本
四、公司章程
五、其他相关材料
中国振华（集团）科技股份有限公司
董事长：申自强
二○○六年八月十六日
－25
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
一、会计报表 资产负债表
2006年6月30日
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元
资 产
附注200 6年6月30日2005 年12 月31日
合并 母公司 合 并母公司合 并母公司
流动资产：
货币资金 五（一） 341,595,734.69 76,381,293.84 294,947,912.29 88,169,319.08
短期投资 五（二） 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
应收票据 五（三） 25,280,846.49 6,049,280.00 55,267,083.37 32,735,865.01
应收股利 8,426,907.95 8,426,907.95
应收利息
应收帐款 五（四） 六（一）490,437,538.44 150,520,348.84 393,606,525.19 123,984,281.65
其他应收款 五（五） 六（ 二）100,913,800.50 146,937,937.30 113,829,890.81 167,502,618.55
预付帐款 五（六） 71,706,376.49 4,253,880.36 65,668,682.44 32,701,596.41
应收补贴款 五（七） 2,636,519.11 2,465,525.34
存货 五（八） 391,755,501.73 128,002,675.14 401,651,782.46 142,355,157.16
待摊费用 五（九） 823,639.50 291,021.68
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计1,435,149,956.95 530,572,323.43 1,347,728,423.58 615,875,745.81
长期投资：
长期股权投资 五(十）六（ 三）253,590,691.90 1,222,277,133.67 223,168,584.02 814,471,272.96
长期债权投资 五(十）六（ 三）15,645,000.00 59,045,000.00 16,100,000.00 54,500,000.00
长期投资合计 269,235,691.90 1,281,322,133.67 239,268,584.02 868,971,272.96
固定资产：
固定资产原价 五（ 十一）1,278,600,377.43 462,178,267.47 1,180,921,801.84 630,158,853.53
减：累计折旧 五（ 十一）400,449,940.40 157,245,549.70 342,946,915.46 160,222,668.68
固定资产净值 五（ 十一）878,150,437.03 304,932,717.77 837,974,886.38 469,936,184.85
减：固定资产减值准备 五（ 十一）17,305,394.97 7,473,195.88 18,060,990.58 8,007,954.34
固定资产净额 860,845,042.06 297,459,521.89 819,913,895.80 461,928,230.51
工程物资 1,323,536.00
在建工程 五（ 十二）97,464,748.14 39,491,424.64 80,999,348.62 195,200,325.22
固定资产清理 181,500.00 257,000.00
固定资产合计959,814,826.20 336,950,946.53 901,170,244.42 657,128,555.73
无形资产及其他无形资产：
无形资产 五（ 十三）12,936,171.36 1,378,219.53 14,577,179.59 1,378,219.53
长期待摊费用 五（ 十四）738,754.05 1,472,951.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计13,674,925.41 1,378,219.53 16,050,131.12 1,378,219.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计2,677,875,400.46 2,150,223,623.16 2,504,217,383.14 2,143,353,794.03
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－26
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
资产负债表（续）
2006年6月30日
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益
附注200 6年6月30日2005 年12 月31日
合并 母公司 合 并母公司合 并母公司
流动负债
短期借款 五（十五）173,780,000.00 164,980,000.00 150,460,600.00 108,950,000.00
应付票据 五（十六）22,750,753.52 1,900,000.00 21,438,015.27 3,954,620.78
应付帐款 五（十七）170,172,437.69 40,241,317.52 167,000,185.42 48,956,013.55
预收帐款 五（十八）78,197,714.96 18,482,121.80 41,669,793.19 17,346,619.88
应付工资 五（十九）11,657,464.92 770,864.74 2,048,458.10 1,429,521.64
应付福利费 25,950,320.98 9,832,788.06 22,096,993.18 9,892,291.93
应付股利 五（二十）480,121.64 480,121.64
应交税金 五（ 二十一）19,165,724.63 5,413,561.02 20,435,347.19 7,464,613.29
其他应交款 五（ 二十二）213,959.22 167,102.88 295,680.51 259,129.33
其他应付款 五（ 二十三）99,225,536.32 23,748,298.31 104,581,382.30 39,618,650.56
预提费用 五（ 二十四）5,732,797.81 3,733,495.79
预计负债
一年内到期长期负债 33,520,000.00 33,520,000.00
其他流动负债
流动负债合计607,326,831.69 265,536,054.33 567,760,072.59 271,391,460.96
长期负债：
长期借款 五（ 二十五）15,000,000.00
应付债券
长期应付款 五（ 二十六）8,304,969.78
专项应付款 五（ 二十七）29,980,096.00 13,649,000.00 28,933,000.00 13,599,000.00
其他长期负债
长期负债合计44,980,096.00 13,649,000.00 37,237,969.78 13,599,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计652,306,927.69 279,185,054.33 604,998,042.37 284,990,460.96
少数股东权益154,529,903.94 40,856,007.70
股东权益：
股本 五（ 二十八）358,120,000.00 358,120,000.00 358,120,000.00 358,120,000.00
减:已归还投资
股本净额 358,120,000.00 358,120,000.00 358,120,000.00 358,120,000.00
资本公积 五（ 二十九）1,345,278,405.40 1,345,278,405.40 1,345,646,146.60 1,345,646,146.60
盈余公积 五（三十）65,476,148.54 65,476,148.54 65,476,148.54 65,476,148.54
其中：公益金 五（三十）32,738,074.27 32,738,074.27
未分配利润 五（ 三十一）102,164,014.89 102,164,014.89 89,121,037.93 89,121,037.93
股东权益合计1,871,038,568.83 1,871,038,568.83 1,858,363,333.07 1,858,363,333.07
负债和股东权益总计2,677,875,400.46 2,150,223,623.16 2,504,217,383.14 2,143,353,794.03
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利润及利润分配表（合并）
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年1-6 月 单位：人民币元
项 目
附 注 本期数 上年同期数
合并 母公司合并 母公司合并 母公司
一、主营业务收入 五（三十二）六（四）802,477,248.96 86,409,740.03 552,139,127.70 82,834,717.85
减：主营业务成本 五（三十四）六（四）644,116,408.49 67,945,926.34 392,970,022.52 61,575,054.28
主营业务税金及附加 五（三十六）1,220,816.02 577,862.31 671,225.16 232,795.45
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)157,140,024.45 17,885,951.38 158,497,880.02 21,026,868.12
加:其他业务利润(损失以“-”号填列)五（三十七）8,296,673.09 5,775,980.55 3,856,581.63 2,395,839.82
减:营业费用 35,268,764.73 5,310,595.07 46,401,432.16 8,951,017.51
管理费用 88,920,173.14 23,186,961.56 98,496,291.05 25,512,870.35
财务费用 五（三十八）5,192,701.63 4,596,681.99 -3,959,990.76 -2,162,589.71
三、营业利润(亏损以“-”号填列)36,055,058.04 -9,432,306.69 21,416,729.20 -8,878,590.21
加：投资收益(损失以“-”号填列)五（三十九）六（五）-11,036,375.14 22,524,698.36 1,232,609.49 19,840,553.40
补贴收入 62,000.0
32,000.0
营业外收入 五(四十)53,207.66 37,529.00 375,311.47 61,765.71
减：营业外支出 五(四十)920,134.59 86,943.71 7,836,240.61 348,955.76
四：利润总额(亏损以“-”号填列)24,151,755.97 13,042,976.96 15,250,409.55 10,706,773.14
减：所得税 6,951,011.74 3,878,861.09 29,598.70
少数股东权益 4,157,767.27 694,374.02
五、净利润(净亏损以“-”号填列)13,042,976.96 13,042,976.96 10,677,174.44 10,677,174.44
加：年初未分配利润 89,121,037.93 89,121,037.93 75,430,950.44 75,430,950.44
其他转入
六、可供分配的利润 102,164,014.89 102,164,014.89 86,108,124.88 86,108,124.88
减：提取法定盈余公积 1,067,717.4
1,067,717.4
提取法定公益金 1,067,717.4
1,067,717.4
企业提取职工福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润 102,164,014.89 102,164,014.89 83,972,690.00 83,972,690.00
减；应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 102,164,014.89 102,164,014.89 83,972,690.00 83,972,690.00
1.出售处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或少）利润总额
4.会计估计变更增加（或少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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现金流量表
2006年1-6
月
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币
元
项 目
附 注
合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 820,884,281.80 93,174,122.90
收到的税费返还 1,925,350.36
收到的其他与经营活动有关的现金 46,484,528.33 74,800,638.91
现金流入小计869,294,160.49 167,974,761.81
购买商品、接受劳务支付的现金 588,105,631.41 41,329,571.25
支付给职工以及为职付的现金 81,169,019.16 20,434,162.06
支付的各项税费 26,253,630.77 9,522,361.98
支付的其他与经营活动有关的现金 五(四十一) 96,107,954.48 59,299,788.04
现金流出小计791,636,235.82 130,585,883.33
经营活动产生的现金流量净额 77,657,924.67 37,388,878.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11,800,000.00
取得投资收益所收到的现金 512,616.88 1,570,766.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
405,140.00 104,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计917,756.88 13,474,766.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
23,197,129.84 14,092,960.00
投资所支付的现金 8,600,000.00 66,220,921.75
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计31,797,129.84 80,313,881.75
投资活动产生的现金流量净额 -30,879,372.96 -66,839,115.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 124,880,000.00 99,080,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,473,545.00 133,545.00
现金流入小计126,353,545.00 99,213,545.00
偿还债务所支付的现金 120,080,600.00 76,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金5,996,333.77 4,981,333.07
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计126,076,933.77 81,551,333.07
筹资活动产生的现金流量净额 276,611.23 17,662,211.93
四、汇率变动对现金的影响 -407,340.54
五、现金及现金等价物净增加额 46,647,822.40 -11,788,025.24
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现金流量表（续）
2006年1-6
月
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币
元
补充资料
附注
合并数 母公司数
合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,042,976.96 13,042,976.96
加：计提的资产减值准备 20,532,043.80 12,700,000.00
固定资产折旧 36,994,848.20 9,485,530.57
无形资产摊销 1,018,398.56
长期待摊费用摊销 307,684.62
待摊费用减少（减：增加） -532,617.82
预提费用增加（减：减少） 1,999,302.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减：收益)
五(四十) -23,625.60 -30,229.00
固定资产报废损失 五(四十) 8,237.97 4,161.97
财务费用 5,996,333.77 4,981,333.07
投资损失(减：收益) 11,036,375.14 -22,524,698.36
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 9,896,280.73 14,352,482.02
经营性应收项目的减少(减：增加) -73,043,440.05 37,456,481.60
经营性应付项目的增加(减：减少) 46,267,359.10 -32,079,160.35
其他
少数股东损益 4,157,767.27
经营活动产生的现金流量净额 77,657,924.67 37,388,878.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 341,595,734.69 76,381,293.84
减：现金的期初余额 294,947,912.29 88,169,319.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 46,647,822.40 -11,788,025.24
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合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值回
升转回数
其他原因
转出数
合 计
一、坏账准备 53,193,364.38 9,590,984.98 334,633.18 334,633.18 62,449,716.18
其中：应收账款 47,109,433.89 6,548,832.52 282,920.68 282,920.68 53,375,345.73
其他应收款 6,083,930.49 3,042,152.46 51,712.50 51,712.50 9,074,370.45
二、短期投资跌价准备 20,000,0
.00 10,000,000.00 30,000,000.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 20,000,0
.00 10,000,000.00 30,000,000.00
三、存货跌价准备合计 29,529,585.05 75,677.06 3,767,704.71 3,767,704.71 25,837,557.40
其中：库存商品 10,671,165.87 15,379.59 484,241.90 484,241.90 10,202,303.56
原材料 5,579,319.3
60,297.47 3,283,462.81 3,283,462.81 2,356,153.99
四、长期投资减值准备 10,868,472.02 700,000.00 11,568,472.02
其中：长期股权投资 3,968,472.02 245,000.00 4,213,472.02
长期债权投资 6,900,000.0
455,000.00 7,355,000.00
五、固定资产减值准备 18,060,990.58 165,381.76 543,872.67 377,104.70 920,977.37 17,305,394.97
其中：房屋、建筑物 208,036.22 208,036.22
机器设备 14,725,012.84 165,381.76 543,872.67 543,872.67 14,346,521.93
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 8,605,815.18 8,605,815.18
八、委托贷款减值准备 0.00
合 计 140,258,227.21 20,532,043.80 4,646,210.56 377,104.70 5,023,315.26 155,766,955.75
公司法定代表人：申自强 主管会计工作负责人：刘一凡 会计机构负责人：潘文章
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母公司资产减值准备明细表
2006年1-6
月
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币
元
项 目 期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值回
升转回数
其他原因
转出数
合 计
一、坏账准备 20,669,897.26 2,000,000.00 276,874.06 276,874.06 22,393,023.20
其中：应收账款 16,310,745.73 2,000,000.00 276,874.06 276,874.06 18,033,871.67
其他应收款 4,359,151.53 4,359,151.53
二、短期投资跌价准备20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00
其中：股票投资 -
债券投资 20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00
三、存货跌价准备合计16,842,609.84 75,677.06 75,677.06 16,766,932.78
其中：库存商品 4,375,269.25 15,379.59 15,379.59 4,359,889.66
原材料 2,117,185.93 60,297.47 60,297.47 2,056,888.46
四、长期投资减值准备10,768,472.02 700,000.00 11,468,472.02
其中：长期股权投资 3,868,472.02 245,000.00 4,113,472.02
长期债权投资 6,900,000.00 455,000.00 7,355,000.00
五、固定资产减值准备8,007,954.34 165,381.76 369,376.70 534,758.46 7,473,195.88
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 5,142,647.37 165,381.76 165,381.76 4,977,265.61
六、无形资产减值准备0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备7,773,912.50 7,773,912.50
八、委托贷款减值准备0.00
合 计 84,062,845.96 12,700,000.00 517,932.88 369,376.70 887,309.58 95,875,536.38
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应交增值税明细表
2006年1-6月
编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司单位：人民币元
项 目
行
次
本期累计数 上年同期数
一、应交增值税
1、年初未抵扣数（以“-”号填例） 1 -558,197.56 -14,210,474.26
2、销项税额 2 49,508,325.53 43,616,925.47
出口退税 3 3,185,914.68 16,484,514.54
进项税额转出 4 2,388,895.40 3,062,690.87
转出多交增值税 5 3,724,069.86 3,117,433.51
3、进项税额 6 37,984,337.48 38,554,990.50
已交税金 7 7,187,937.56 5,162,714.67
减免税款 8 1,089,570.55
出口抵减内销产品应纳税额 9 3,809,610.92
转出未交增值税 10 11,689,761.27 7,862,122.65
4、期末未抵扣数（以“-”号填例） 11 -338,094.59 -3,318,348.61
二、未交增值税：
1、年初未交数（多交数以“-”号填例） 12 7,361,964.33 6,646,952.03
2、本期转入数 13 7,965,691.41 4,744,689.14
3、本期已交数 14 9,662,365.28 6,856,366.92
4、期末未交数（多交数以“-”号填例） 15 5,665,290.46 4,535,274.25
公司法定代表人：申自强 主管会计工作负责人：刘一凡 会计机构负责人：潘文章
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
会计报表附注
一、 公司简介
中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称本公司）是由中国振华
电子集团有限公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业，1997年
7月在深圳证券交易所上市，股票代码：000733。公司1998年实施配股，经
中国证券监督管理委员会证监公司字〔1999〕 3号文件批准，公司以1997
年末总股本175,000,000股为基数，按10:3比例向全体股东配售。实施配股
后总股本增至313,120,000股。其股本结构为：法人股股东—中国振华电子
集团有限公司持股比例由60%变为57.52%，社会公众持股由40%变为42.48%。
于1998年4月在贵州省工商行政管理局变更注册登记。
2000 年底实施公募增发，经中国证券监督管理委员会证监公司字
[2000]206号文件批准，本公司于2000年12月实施了公募增发a股，发行
价格每股15.68元，发行新股数量为45,000,000股，增发工作于2001年1
月3日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股，法人股股东—中
国振华电子集团有限公司持股比例由57.52%变为50.30%，社会公众持股由
42.48%变为49.70%。并于2001年5月在贵州省工商行政管理局变更注册登
记。注册号5200001202159。
2006年6月12日，本公司正式启动股权分置改革程序，2006年7月13
日，根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议审议通
过的股权分置方案，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东
支付的2.85股对价股份，2006年7月13日，本公司于深交所发布了《中国
振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006年7月
14日为股权分置改革方案实施股份变更登记日，2006年7月17日为流通股
股东获得对价股份到账日。2006年7月17日，原非流通股股东持有的非流
通股股份性质变更为有限售条件的流通股，持股比例由50.30% 变为36.13%，
社会公众持股由49.70%变为63.87%。
－34
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
公司经营范围：电子信息产品及服务；电子、机械产品及技术咨询、商贸。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
1. 会计准则和会计制度
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》、《企业
会计制度》及相关规定编制。
2. 会计年
度
自公历元月1日至12月31日
。
3. 记账本位币
：
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额为人民币
元
4. 记账基础和计价原
则
本公司采用权责发生制，以历史成本为计价原则
。
5. 外币业务核算方法
对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合
为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价
进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，
按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6. 现金等价物确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7. 短期投资核算方法
（1） 短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不超过一年（含
一年）的投资，包括各种股票、债券和基金等。
（2） 短期投资计价及及其收益确认方法
－35
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
根据《企业会计准则--投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取
得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支
付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取
的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资
收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资
账面价值的差额确认为当期投资损益。
(3) 投资跌价准备的确认标准及计提方法
期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体
计提跌价准备。
8. 应收款项坏帐损失核算方法
（1） 应收款项包括应收账款和其它应收款
（2） 坏帐核算采用备抵法，并用帐龄分析法及根据债务单位的财务及
经营状况合理的估计坏帐准备，对军工企业，行政事业和科研等信誉好的客
户不计提坏账准备。
（3） 坏帐确认的标准为：
a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
b. 债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（4） 坏帐准备按应收款项的帐龄分析计提。公司根据债务单位的实际
财务状现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例为：
帐 龄 坏帐准备率％
一年以内 4
一至二年 8
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
二至三年 15
三至四年 30
四至五年 50
五年以上 100
9. 存货核算方法
(1) 公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品。
(2) 各类材料及自制半成品采用计划成本法，实际成本与计划成本的差
异，另设“材料成本差异”和“自制半成品差异”科目进行核算，领用或发
出材料及自制半成品按实际差异率调整为实际成本。
在产品及产成品按按实际成本核算，发出采用加权平均法计算；采用“订
单法”核算成本的单位，发出时按单项产品的实际成本计算。
低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销或分期摊销。
(3) 每年年度终了，对存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部
或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货预计可收回价值低于账
面价值，对成本不可收回的部分计提存货跌价准备。存货跌价准备按单个存
货项目的成本与可变现净值的差额计量。
10. 长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
a. 在取得长期股权投资时，按初始投资成本入帐。初始投资成本按以下
方法确定：购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未
领取的现金股利作为初始投资成本记帐。
接受的债务人以非现金资产抵债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，
－37
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相
关规定进行处理。
b. 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，
或投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算。对其他单位投资占该单
位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资
本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时采用成本法核算。
c. 股权投资的差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时
的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权
投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销期限：借方差额，合同规
定投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不
超过10年的期限摊销。贷方差额，2002年12月31日以前按照修订前的企
业会计制度规定执行，即合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销，
合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销。2003年1月1日以
后按修订后的企业会计制度规定执行，即全部计入资本公积。
(2) 长期债权投资
a. 债权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。
公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，
与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相
关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投
资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。
b. 其它债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入帐；按期计
算应计利息，计入当期投资收益。
(3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法
－38
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下
跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可
收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11. 委托贷款核算方法
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托金融机构贷出的款项，按实
际委托贷款的金额入帐。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益，计提的利息如到期不能收回，
则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）报告期终了，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明
委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。
12. 固定资产核算方法
(1) 固定资产标准
单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、
运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、
经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，
也列入固定资产。
(2) 固定资产计价和折旧方法
固定资产在取得时，按其取得时的成本入帐；固定资产折旧采用年限平
均法，按固定资产预计使用年限和预计3－5%的残值率确定其分类折旧率。
各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 残值率(%)
一、通用设备
1.机械设备 10-15 3-5
2.动力设备 12-18 3-5
3.传导设备 15-28 3-5
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
4.运输设备 5-10 3-5
5.仪器仪表及办公设备 4-10 3-5
6.工业炉窑、管道 15-20 3-5
7.其它工业用具 8-10 3-5
二、专用设备
1.机械工业专用设备 8-12 3-5
2.电力、电子工业专用设备 8-12 3-5
3.专用仪器仪表 5-8 3-5
4.其它专用设备 4-8 3-5
三、房屋建筑物 3-5
1.一般生产用房 30-40 3-5
2.受腐蚀生产用房 20-25 3-5
3.非生产用房 35-45 3-5
4.简易房 8-10 3-5
(3) 固定资产减值准备的确认标准和计提方法
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资
产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
当存在如下情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资
产；由于技术进步，已不可使用的固定资产；虽然可以使用，但使用后产生
大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以至于不再使用价值和转让价值的固
定资产；其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13. 在建工程核算方法
(1) 在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建工程达到预定可使
用状态前为为该工程所发生的专门借款的费用计入该工程成本。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
(2) 在建工程减值准备的确认和计提方法
公司对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未
来3年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，
－40
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其它足以证明在建工程
已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
14. 无形资产核算方法
(1) 无形资产在取得时按实际成本计价。
(2) 无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法
律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定收益年限，法律
也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过十年）。
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司于每年年末或中期
报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预
计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备，计入当期损益。
无形资产减值准备按单项项目计提。
15. 长期待摊费用摊销方
法
长期待摊费用按其受益期平均摊销
。
16. 借款费用的核算方法
(1) 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销
和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借
款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其它借款费用均于发生当期确认为
费用。
(2) 借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费
用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以
资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较
小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已
经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条
－41
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑
差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按
至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建
资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如
果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，
以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
17. 收入确认原则
(1) 电子元器件类产品、计算机、各类电话机、电子浆料、智能电源、
小型的机箱机柜、自营开发的商品房及提供的零星劳务加工，其收入的确认
按照《企业会计制度》第五章第一节“销售商品和提供劳务收入”规定的确认条
件执行。
(2) 机电一体化设备及装置、高压真空开关柜、大型的机箱机柜、电力
系统智能控制装置、建筑工程、符合建造合同条件开发的商品房及提供的大
额跨年度劳务加工，其收入的确认按照《企业会计制度》第五章第二节“建
造合同收入”规定的确认条件执行。
18. 所得税的会计处理方
法
所得税的会计处理采用应付税款法
。
19. 会计政策变
更
公司会计政策未发生变更
。
20. 合并会计报表编制方法
（1） 合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额
50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，该单位
－42
中国振华（集团）科技股份有限公
司
2006 年度中期报告全文
列入合并范围。
（2）公司合并报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》（财政部财会
字〔1999〕11号）之规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以
及其它有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内
部交易和资金往来均相互抵消。
三、税项
1. 流转税
(1) 增值税：按产品销售收入17%计缴。
(2) 营业税：按5%税率计缴。
(3) 城市维护建设税：按应缴流转税税额的5％计缴。
(4) 教育费附加：按应缴流转税税额的3％计缴。
(5)
价格调节基金：按产品销售收入1‰计缴。
2. 企业所得税
根据其属性和所处地区执行相应的所得税率和享受相应的优惠政策：
(1) 在贵阳国家高新技术产业开发区注册的高新技术企业按15%税率计缴；
(2)中外合资企业执行中外合资企业所得税法，享受免二减三的政策；
(3)在深圳市企业执行15％所得税税率
；
四、控股子公司及合营企
业
单位名称
注册资本
（人民币万
元）
经营范围
投资额
（人民币元）
所占权益
比例(％)
是否纳入合
并范围
贵州省振华电子工业进出口公司 126.00
振华科技产品及设
备的外贸业务
1,462,582.08 100 是
中国振华（集团）新云电子元器
件有限公司
20,170.98
开发生产销售电子元
器件
191,329,704.40 95 是
贵州振华云科电子有限公司 12,935.96
生产经营电子元器
件、厚膜混合电路、
微组装pcb 板
122,891,576.13 95 是
－43
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
单位名称
注册资本
（人民币万
元）
经营范围
投资额
（人民币元）
所占权益
比例(％)
是否纳入合
并范围
贵州振华天通设备有限公司 500.00 天线通信设备制造 4,750,000.00 95 是
贵州振华信息技术有限公司 1000.00
信息系统集成业及
相关软硬件、ap 宽
带网等
9,350,000.00 93.5 是
深圳市振华通信设备有限公司 3,038.00
无绳电话机开发生产
销售
25,612,892.33 91.4 是
深圳市中匀仓储货物运输有限公
司
211.87 运输及仓储 5,474,792.77 88.31 是
深圳市振华微电子有限公司6,810.00
厚薄膜集成电路及网
络块开发生产销售
75,178,747.08 87.53 是
深圳市康力精密机械有限公司 2,000.00 工模具机箱机柜 31,318,657.04 82 是
深圳市重大新电气有限公司 2,000.00
电气智能控制设备开
发生产销售
16,434,541.01 80 是
深圳振华富电子有限公司 3,140.00
片式电感开发生产销
售
23,550,000.00 75 是
贵州振华亚太高新电子材料有限
公司
1,000.00
贵贱金属粉末、贵金
属化合物、电子浆料
7,000,000.00 70 是
贵州振华数码科技有限公司 3,000.00
gsm 移动通信产品
的开发、生产、销售
与服务，以及其它通
信产品的经营
30,000,000.00 100 是
贵州振华欧比通信有限公司 2,000.00
gsm 手机品牌推广、
产品销售及市场服
务
8,600,000.00 43 否
中国振华集团永光电子有限公司 28,543.78
半导体分立器件及
其它电子器件的开
发、生产、销售及服
务
176,971,453.77 62 是
京瓷振华通信设备有限公司 usd1,489.16
cdma 手机的开发与
研制
36,975,991.71 30 否
贵州同创振华信息产业有限公司 6,000.00
计算机及配件开发生
产销售
2,000,000.00 60
清算中，未
合并
振华集团深圳电子有限公司 7,330.00
生产经营家用电器、
电子产品、电子元器
件、经营进出口业务
等
63,048,036.47 49 否
贵州振华房地产开发有限公司 2,000．00 房地产开发 69,294,560.28 49 否
振华集团财务有限责任公司 15,000.00
集团成员单位人民币
存款、贷款、投资结
算;经人行批准的其
他业务。
54,351,779.48 35 否
上海振沪电子有限公司 810.00
电子产品、机械的批
发与零售
1,537,563.45 19.69 否
贵州振华通信设备有限公司 1,341.62
卫星天线等通信产
品的生产开发与销
售
1,868,472.02 15 否
－44
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
注：
1．对京瓷振华通信设备有限公司不再按比例合并办法进行合并
京瓷振华通信设备有限公司（以下简称该公司）由本公司与日本京瓷株
式会社共同合营投资，于二00 二年一月正式成立，投资总额为30,899.99
万元，注册资本为1,489.16万美元,我方占注册资本的30%。根据相关要求,
从2006年起,我公司不再按本公司应享有的权益比例30%对其全部财务报表
的各项数据按比例合并, 该公司不再纳入我公司合并报表范围，我公司仅按
权益法对其长期股权投资进行会计核算。
2．2005年12月末，本公司为了更好地开发国内外通讯设备市场，充分
发挥研发生产的优势，经本公司董事会审议，同意与深圳市振华通信设备有
限公司共同投资设立贵州振华天通设备有限公司，该公司注册资本人民币
500万元，本公司出资475万元，占注册资本的95％。从2006年1月1日起，
我公司按照权益法对贵州振华振华天通设备有限公司进行会计核算，并纳入
合并报表范围。
3．报告期内，本公司与大股东中国振华电子集团有限公司共同出资注册
成立中国振华集团永光电子有限公司，该公司总投资为28,543.78万元,其中
本公司以所属的半导体片式器件分公司2005年12月31日净资产评估值作为
出资,占投资比例的62%；中国振华电子集团有限公司以其所属中国振华集团
永光电工厂2005年12月31日净资产评估值10,770.69万元作为出资,占投
资比例38%。按照财政部《合并会计报表暂行规定》及《企业会计制度》相
关规定，自2006年起，我公司按照权益法对中国振华集团永光电子有限公司
进行核算，并纳入合并报表范围。
4. 为了抓住国家移动通信产业政策调整的大好机遇，做大做强本公司通
－45
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信整机龙头产品，经本公司董事会审议批准，报告期内，本公司投资3000
万元成立贵州振华数码科技有限公司，占注册资本的100％。自2006年6月
1 日起，我公司按照权益法对贵州振华数码科技有限公司进行会计核算，并
纳入合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元)
（一）货币资金
项 目币种
期末数期初数
外币金额 汇率人民币金额外币金额 汇率人民币金额
人民币 480,342.02 0.00 613,768.90
现 金 美元 752.22 7.9923 6,011.95 2,242.44 8.0702 18,096.94
港币 133,963.30 1.02905 137,854.93 121,330.95 1.0403 126,220.59
人民币 308,133,679.91 0.00 272,440,350.01
银行存款 美元 1,296,218.89 7.9923 10,359,770.27 1,340,659.80 8.0702 10,819,392.71
港币 252,238.94 1.02905 259,566.48 1,565,918.67 1.0403 1,629,025.19
其他货币资金 人民币 22,218,509.13 0.00 9,301,057.95
合 计 341,595,734.69 294,947,912.29
（二）短期投资
项 目
期末数期初数
投资金额 市 价跌价准备 投资金额 市 价跌价准备
股权投资：
股票投资
0.00 0.00 0.00 0.00
债券投资：
国债投资
40,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00
合 计 40,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00
－46－
注：2004年本公司以4,000万人民币委托福建省闽发证券有限责任公司投资国债。2005
年7月，闽发证券有限责任公司(以下简称闽发证券公司)清算组发布公告，中国证券监督管
理委员会取消闽发证券公司证券业务许可并责令关闭，同时委托中国东方资产管理公司组
织成立闽发证券公司清算组，对外代表闽发证券公司行使公司权力，并负责闽发证券公司
的清算工作。对此，投资变现存在重大限制，本公司根据谨慎性原则，本报告期内，本公
司计提了1,000万元短期投资跌价准备。截止报告期末，本公司已累计计提此项投资跌价准
备3,000万元。
（三）应收票据
类 别 期末数期初数
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
银行承兑汇票 21,168,412.49 50,365,630.06
商业承兑汇票 4,112,434.00 4,901,453.31
合 计 25,280,846.49 55,267,083.37
注：1、本公司期末应收票据无质押或贴现情况。
2、本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
（四）应收账款
1.帐龄分析
帐 龄
期末数期初数
金 额
比例
(％)
坏帐准备金 额
比例
(％)
坏帐准备
不提的 70,102,817.32 12.89 105,319,802.68 23.90
一年以内 288,565,975.75 53.07 11,542,639.03 150,252,065.30 34.09 6,010,082.61
1－2 年85,449,563.75 15.71 6,835,965.10 91,035,361.75 20.66 7,282,828.94
2－3 年44,386,304.59 8.16 6,657,945.69 38,800,506.59 8.80 5,820,075.99
3－4 年29,821,063.26 5.48 8,946,318.98 31,532,811.08 7.15 9,459,843.32
4-5 年12,189,365.16 2.24 6,094,682.59 10,477,617.34 2.38 5,238,808.69
5 年以上 13,297,794.34 2.45 13,297,794.34 13,297,794.34 3.02 13,297,794.34
合计543,812,884.17 100 53,375,345.73 440,715,959.08 100 47,109,433.89
注：1、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位应收帐款：无。
2、不提坏账的应收款项为军工企业、行政事业和科研等信誉好的客户。
2.欠款金额前五名的单位：
单位名称欠款金额欠款原因
深圳市振华电子器材销售有限公司 12,654,249.29 付款期未到
上海通用电器有限公司 11,239,293.19 付款期未到
dewav(hk) communication technology limiyed unit 9,779,778.79 付款期未到
甘肃天水长城开关厂 8,439,486.46 付款期未到
华为技术有限公司 7,383,740.90 付款期未到
合计 49,496,548.63
注：欠款金额前5名单位欠款合计4,949.66万元，占应收账款总额的9.1%。
（五）其它应收款
1.帐龄分析
帐 龄
期末数期初数
金 额
比例
(%)
坏帐准备金 额
比例
(%)
坏帐准备
不提的 2,063,916.34 1.88 10,729,571.95 8.95
一年以内 31,846,942.25 28.95 1,273,877.69 82,092,590.00 68.46 3,283,703.60
1－2 年56,310,784.92 51.20 4,504,862.79 22,325,131.91 18.62 1,786,010.55
2－3 年19,205,059.44 17.46 2,880,758.92 4,414,483.65 3.68 662,172.55
3－4 年209,424.21 0.19 62,827.26 0.00 0.00 0.00
4-5 年0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
－47
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
5 年以上 352,043.79 0.32 352,043.79 352,043.79 0.29 352,043.79
合 计 109,988,170.95 100 9,074,370.45 119,913,821.30 100 6,083,930.49
注：(1)本账户余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项，应收中国振华
电子集团有限公司往来款435,120.15元。
(2)不提坏账的包括行政事业、长期合作信誉较好的单位欠款以及期后已收回的款项。
2.欠款前五名单位
单位名称欠款金额欠款原因
贵州振华欧比通信有限公司 13,000,000.00 暂付往来款
龙旗通信技术（香港）有限公司 2,000,000.00 保证金
深圳德信智能手机技术有限公司 2,000,000.00 保证金
贵州省电化教育馆 1,446,024.61 保证金
深圳市杰特电信控股有限公司 1,423,631.86 暂付往来款
合 计19,869,656.47
注：欠款前五名单位欠款金额合计1,986.97万元，占其他应收款总额的17.76%。
（六）预付账款
账 龄
期末数期初数
金 额比例(％)金 额比例(％)
1 年以内 71,254,176.30 99.37 64,972,261.64 98.94
1-2 年200,527.84 0.28 469,985.48 0.72
2-3 年45,456.46 0.06 29,219.54 0.04
3 年以上 206,215.89 0.29 197,215.78 0.30
合 计 71,706,376.49 100 65,668,682.44 100
注：1.一年以上的预付帐款均为尚未结算的货款。
2.持有本公司股份5%（含5%）以上股份的股东单位预付款项：无。
（七）应收补贴款
项 目 期末数期初数
出口产品退税 1,850,386.83 1,559,724.63
出口产品补贴 786,132.28 905,800.71
合计 2,636,519.11 2,465,525.34
注：应收补贴款依据为经各子公司所属的国家税务局已审定的出口商品退税申请表及经
国家商务部审批的出口产品补贴文件。
（八）存货
存货种类
期末数期初数
金 额 存货跌价准备金 额 存货跌价准备
原材料（减差异后） 135,119,391.58 2,356,153.99 105,249,266.68 5,579,319.33
在途材料 822,910.73 0.00 766,773.16 0.00
委托加工材料 487,671.54 0.00 4,572,066.21 0.00
－48
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
自制半成品及在产品 131,589,211.02 13,279,099.85 145,795,013.50 13,279,099.85
产成品 127,030,106.10 10,202,303.56 145,019,888.31 10,671,165.87
低值易耗品 897,158.66 0.00 463,395.62 0.00
包装物 141,559.07 0.00 174,270.26 0.00
委托代销商品 0.00 0.00 0.00
分期收款发出商品 21,505,050.43 0.00 29,140,693.77 0.00
合 计 417,593,059.13 25,837,557.40 431,181,367.51 29,529,585.05
注：1.期末余额中存货项目的取得方式为：外购、自制、委托加工等。
2.以上存货期末余额中无作为债务担保情况。
3.本期存货跌价准备减少主要原因是京瓷振华公司不再列入本公司合并报表范
围转出数。
（九）待摊费用
类 别 期初数本期增加本期摊销期末数
厂房装修 0.00 846,173.76 247,273.16 598,900.60
财产保险费 5,132.41 88,688.68 93,441.78 379.31
其 他 285,889.27 150,213.08 211,742.76 224,359.59
合 计 291,021.68 1,085,075.52 552,457.70 823,639.50
（十）长期投资
1.长期投资结构
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
1、长期股权投资 227,137,056.04 37,366,479.04 6,699,371.16 257,804,163.92
其中：长期股权投资差额-457,738.84 -457,738.84
合并价差3,731,301.70 1,457,273.16 5,188,574.86
2、长期债权投资 23,000,000.00 23,000,000.00
合计250,137,056.04 37,366,479.04 6,699,371.16 280,804,163.92
2.长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限期末账面余额
占被投资单位注册资
本的比例(%)
贵州同创振华信息产业有限公司 无期限 2,000,000.00 60
振华集团深圳电子有限公司 10 年 67,371,285.59 49
贵州振华房地产开发有限公司 无期限 69,211,638.88 49
贵阳市兴教计算机教育工程服务公司10 年245,000.00 49
贵州振华欧比通信有限公司 无期限 8,597,795.58 43
振华集团财务有限责任公司 无期限 58,468,357.24 35
京瓷振华通信设备有限公司10 年 23,969,670.53 30
深圳市振华电子器材销售有限公司 10 年 200,000.00 20
－49
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
珠海格力新源电子有限公司 无期限 5,653,544.61 20
上海振沪电子有限公司 1,537,563.45 19.69
贵州富邦投资有限责任公司 无期限 2,000,000.00 16.67
贵州振华通信设备有限公司 无期限 1,868,472.02 15
贵州科创新材料生产力促进中心有限公司 无期限 100,000.00 10
贵州振华新天物业管理有限公司 10 年 150,000.00 5
贵州华创证券经纪有限公司 10 年 5,000,000.00 2.5
贵阳市商业银行 10 年 6,700,000.00 1.25
合 计 253,073,327.90
3.长期股权投资差额明细
被投资单位 初始金额 期初余额
本期增
加
本期减
少
本期摊
销
累计摊销 期末余额
剩余
摊销
期限
振华集团财务有限责
任公司
-465,477.77 -274,857.97 0.00 0.00 0.00 -190,619.80 -274,857.97
6年
振华集团深圳电子有
限公司
-304,801.43 -182,880.87 0.00 0.00 0.00 -121,920.56 -182,880.87
6年
合 计 -770,279.20 -457,738.84 0.00 0.00 0.00 -312,540.36 -457,738.84
注：股权投资差额系2002 年根据会计制度要求，对各投资单位初始投资成本与应享有
的被投资单位所有者权益份额的差额即股权投资差额予以调整。
4.合并价差明细
被投资单位初始金额期初金额本期增加本期摊销期末余额
摊销期
限
中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 295,757.63 177,454.59 0.00 0.00 177,454.59 10 年
深圳市振华微电子有限公司 4,021,252.92 2,677,424.24 0.00 0.00 2,677,424.24 10 年
深圳市振华通信设备有限公司 1,652,107.67 1,155,336.75 0.00 0.00 1,155,336.75 10 年
深圳市振华重大新电气有限公司 -434,541.01 -260,724.61 0.00 0.00 -260,724.61 10 年
深圳市康力精密机械有限公司 81,342.96 48,805.76 0.00 0.00 48,805.76 10 年
深圳市中匀仓储货物运输有限公司 -426,514.97 -255,908.97 0.00 0.00 -255,908.97 10 年
贵州省振华电子工业进出口公司 242,117.92 193,694.34 0.00 0.00 193,694.34 10 年
贵州振华信息技术有限公司 -5,311.56 -4,780.40 0.00 0.00 -4,780.40 10 年
贵州振华永光电子有限公司 1,457,273.16 1,457,273.16 0.00 1,457,273.16 10 年
合 计 6,883,484.72 3,731,301.70 1,457,273.16 0.00 5,188,574.86
5.长期债权投资－其他债券投资明细
借款单位 初始投资成本年利率%到期日本期利息
累计应收
利息
期末余额
－50
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
上海振沪电子有限公司 23,000,000.00 6.31 2005.3.21 23,000,000.00
6.长期投资减值准备
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
长期股权投资减值准备 3,968,472.02 245,000.00 0.00 4,213,472.02
长期债权投资减值准备 6,900,000.00 455,000.00 0.00 7,355,000.00
合 计 10,868,472.02 700,000.00 0.00 11,568,472.02
说明:(1)鉴于贵阳市兴教计算机教育工程服务公司已停止生产经营,报告期内本公司对其提取了长
期股权投资减值准备24.5万元;(2)由于上海振沪公司委托贷款存在按期不能收回的风险,
报告期内本公司对上海振沪公司委托贷款提取了45.5 万元长期债权投资减值准备,累计
提取长期债权投资减值准备735.5万元。
（十一） 固定资产及累计折旧
1.固定资产结构
类 别 期初数本期增加本期减少期末数
房屋及建筑物 386,773,148.93 34,076,406.14 243,170.00 420,606,385.07
机器设备 513,130,456.07 73,297,652.66 20,849,323.34 565,578,785.39
运输设备 28,823,113.64 5,728,409.62 1,144,652.95 33,406,870.31
电子设备 249,579,500.78 5,811,671.55 1,503,430.57 253,887,741.76
其他 2,615,582.42 3,566,872.17 1,061,859.69 5,120,594.90
原值合计1,180,921,801.84 122,481,012.14 24,802,436.55 1,278,600,377.43
房屋及建筑物折旧 48,790,574.61 10,566,040.83 72,951.00 59,283,664.44
机器设备折旧 186,934,264.37 52,399,806.09 9,298,761.03 230,035,309.43
运输设备折旧 14,566,750.99 2,891,750.96 528,597.91 16,929,904.04
电子设备折旧 91,121,768.16 1,885,563.32 236,505.16 92,770,826.32
其他 1,533,557.33 270,786.76 374,107.92 1,430,236.17
累计折旧合计342,946,915.46 6,801,3947.96 932,815.42 400,449,940.40
净 值 837,974,886.38 54,467,064.18 14,291,513.53 878,150,437.03
注：(1)本期增加：在建工程完工转入404万元，其他增加1,042万元,合并范围变化本
期增加10,802万元。
(2)原值本期减少：报废138万元，出售92万元,合并范围变化本期减少2,250万
元。
(3)用于贷款抵押固定资产净值为4,960万元。
2.固定资产减值准备
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
房屋、建筑物 208,036.22 0.00 0.00 208,036.22
－51
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
机器设备 14,725,012.84 165,381.76 543,872.67 14,346,521.93
运输设备 1,866,599.60 0.00 377,104.70 1,489,494.90
电子设备 1,261,341.92 0.00 0.00 1,261,341.92
合 计 18,060,990.58 165,381.76 920,977.37 17,305,394.97
注：报告期内固定资产减值准备减少主要原因为出售及处置固定资产及合并范围变化
减少。
（十二）在建工程
1． 在建工程明细情况
工程名称
期末数期初数
账面价值 减值准备 账面净值 账面价值 减值准备 账面净值
高压真空开关管 12,972,713.98 0.00 12,972,713.98 4,137,160.93 0.00 4,137,160.93
全钽项目 27,847,412.61 0.00 27,847,412.61 25,565,771.54 0.00 25,565,771.54
erp 项目 11,851,675.12 7,773,912.50 4,077,762.62 11,851,675.12 7,773,912.50 4,077,762.62
固定资产改造 8,506,201.15 8,506,201.15 8,506,201.15 8,506,201.15
大容量高频片式钽
电容器
8,315,211.98 0.00 8,315,211.98 5,738,251.46 0.00 5,738,251.46
零星工程 36,577,348.48 831,902.68 35,745,445.80 33,806,103.60 831,902.68 32,974,200.92
合 计 106,070,563.32 8,605,815.18 97,464,748.14 89,605,163.80 8,605,815.18 80,999,348.62
2. 在建工程增减变动情况
工程名称期初数
本期增加
本期转入固
定资产
其他减少数期末数资金来源
金 额
利息资本
化金额
高压真空开关管 4,137,160.93 10,170,813.19 0.00 799,657.94 535,602.20 12,972,713.98 自筹
全钽项目 25,565,771.54 2,281,641.07 0.00 0.00 0.00 27,847,412.61 自筹
erp 项目 11,851,675.12 0 0 0 0 11,851,675.12 自筹
固定资产改造 8,506,201.15 0 0 0 8,506,201.15 自筹
大容量高频片式钽电容器5,738,251.46 4,453,266.99 1,876,306.47 8,315,211.98 自筹
零星工程 33,806,103.60 14,319,513.54 0.00 3,244,930.84 8,303,337.82 36,577,348.48 自筹
合 计 89,605,163.80 31,225,234.79 0.00 4,044,588.78 10,715,246.49 106,070,563.32
（十三）无形资产
类
别
取得
方式
原始金额 期初数本期增加 本期转出 本期摊销累计摊销 期末数
剩余
摊销
期限
电力自股东3,000,000.00 1,200,000.00 0.00 0.00 0.00 1,800,000.00 1,200,000.00 4年
－52
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
类
别
取得
方式
原始金额 期初数本期增加 本期转出 本期摊销累计摊销 期末数
剩余
摊销
期限
动化技投入
术
银粉专
有技术
股东
投入
3,000,000.00 1,236,000.00 0.00 0.00 252,000.00 2,016,000.00 984,000.00 6年
片式磁
珠电感
专有技
购买6,790,000.00 4,146,833.33 0.00 0.00 349,000.02 2,992,166.69 3,797,833.31 6年
术
土地使
用权
股东
投入
6,283,424.20 5,448,348.89 0.00 0.00 45,624.90 880,700.21 5,402,723.99 43年
其 他 购买2,501,911.99 2,545,997.37 18,000.00 640,609.67 371,773.64 950,297.93 1,551,614.06
3-10
年
合 计 21,575,336.19 14,577,179.59 18,000.00 640,609.67 1,018,398.56 8,639,164.83 12,936,171.36
（十四）长期待摊费用
类别 原始金额 期初数本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数
剩余摊
销年限
厂房装修费 2,030,250.44 1,267,586.30 426,512.86 205,002.00 1,394,179.00 636,071.44 1年
固定资产大修
理支出
1,026,826.19 205,365.23 0.00 102,682.62 924,143.58 102,682.61 1年
合 计 3,057,076.63 1,472,951.53 426,512.86 307,684.62 2,318,322.58 738,754.05
（十五）短期借款
借款类别币 种 期末数期初数
抵押贷款 人民币 40,280,000.00 18,470,000.00
担保贷款 人民币 133,500,000.00 96,050,000.00
信用贷款 人民币 35,940,600.00
合 计 173,780,000.00 150,460,600.00
（十六）应付票据
票据种类期末数期初数
银行承兑汇票 22,750,753.52 21,438,015.27
商业承兑汇票 0.00 0.00
合 计 22,750,753.52 21,438,015.27
注：本账户余额中应付持有本公司股份5%（含5%）以上股份的股东单位票据：无
（十七）应付账款
1年以内
156,357,276.54
帐 龄 期末数
157,425,251.29
期初数
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
1-2 年7,838,279.93 4,287,886.41
2-3 年1,411,386.46 1,167,736.33
3 年以上 4,565,494.76 4,119,311.39
合 计 170,172,437.69 167,000,185.42
注：本账户余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：无。
（十八）预收账款
帐 龄 期末数期初数
1 年以内 72,576,232.37 35,301,956.94
1-2 年2,207,489.24 5,786,010.00
2-3 年1,397,564.85 49,801.80
3 年以上 2,016,428.50 532,024.45
合 计 78,197,714.96 41,669,793.19
注：本账户余额中预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：无。
（十九）应付工资
项 目 期末数期初数
未付工资 11,657,464.92 2,048,458.10
注: 未付工资为下属企业二oo 六年六月计提尚未支付的工资。
（二十）应付股利
应付股利单位名称应收股利单位名称期末数
深圳市康力精密机械有限公司 振华集团深圳电子有限公司 173,894.81
深圳市中匀仓储货物运输有限公司 振华集团深圳电子有限公司 234,342.61
深圳市振华重大新公司 重大电气公司 71,884.22
合 计 480,121.64
（二十一）应交税金
税 种 税 率 期末数期初数
应交增值税 17% 5,327,195.87 6,803,766.77
应交营业税 3%、5% 111,656.61 253,253.67
应交城建税 5%、1% 95,915.17 183,674.52
应交所得税 33%、15%、 12,911,635.56 11,771,377.85
房产税 686,180.22 710,813.37
其他税金 33,141.20 712,461.01
合 计 19,165,724.63 20,435,347.19
注: 各企业因其属性和所处地区不同而执行不同企业所得税税率，所得税欠缴原因为跨
年度结算。
－54
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
（二十二）其他应交款
税 种 税 率 期末数期初数
教育费附加 3％ 111,710.69 171,276.53
住房公积金 97,919.58 102,619.18
价格调节基金 1‰ 28,283.35 34,876.79
地方教育费附加 1％ 3,187.44 185.00
社会统筹养老保险费 -21,626.86 -9,120.89
社会统筹失业保险费 -2,712.49 -1,141.11
社会统筹医疗保险费 -2,802.49 -2,252.14
其他 -762.85
合 计 213,959.22 295,680.51
（二十三）其他应付款
帐 龄 期末数期初数
1 年以内 9,890,008.96 68,556,469.83
1-2 年77,789,153.26 23,946,232.38
2-3 年5,900,529.55 6,415,866.54
3 年以上 5,645,844.55 5,662,813.55
合 计 99,225,536.32 104,581,382.30
注：本账户余额中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项：无。
（二十四）预提费用
项 目 期末数期初数期末结存的原因
水电费 473,000.00 423,060.00 下半年支付
借款利息 276,888.57
促销费 3,450,572.40 2,802,461.91 下半年支付
其他 1,809,225.41 231,085.31 下半年支付
合 计 5,732,797.81 3,733,495.79
（二十五）长期借款
贷款单位 币种
外币贷款 期末数
(折人民币金额)
借款期限
年利率
（%）
借款条件
汇率金额
中国建设银行贵阳分行乌当支行人民币 5,000,000.00 2004.12-2008.12 6.7275 抵押
中国建设银行贵阳分行乌当支行人民币 5,000,000.00 2004.09-2008.09 6.9750 抵押
贵阳市商业银行乌当支行人民币 5,000,000.00 2003．11-2006．11 7.1370 抵押
合 计 15,000,000.00
（二十六）长期应付款
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
项 目期末数期初数
新云公司股东拨入片钽技改项目投资款 0.00 8,304,969.78
（二十七）专项应付款
项 目 期末数期初数
贵州省经贸委项目拨款 25,516,000.00 25,253,000.00
863 计划经费 2,000,000.00 2,000,000.00
信息产业部电子发展基金 1,000,000.00 1,000,000.00
其他项目拨款 1,464,096.00 680,000.00
合 计 29,980,096.00 28,933,000.00
（二十八）股本
项 目 期初数
本期变动增减（+、-）
期末数配
股
送
股
公积金
转股
其他小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 180,120,000.00 180,120,000.00
其中：国家拥有股
份
境内法人持有股
份
180,120,000.00 180,120,000.00
外资法人持有股
份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 180,120,000.00 180,120,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股
178,000,000,00 178,000,000,00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
已流通股份合计 178,000,000,00 178,000,000,00
三、股份总数 358,120,000.00 358,120,000.00
注: 2006 年6 月12 日，本公司正式启动股权分置改革程序，2006年7
月13日，根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议审
－56
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
议通过的股权分置方案，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股
股东支付的2.85股对价股份，2006年7月13日，本公司于深交所发布了《中
国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006 年7
月14日为股权分置改革方案实施股份变更登记日，2006年7月17日为流通
股股东获得对价股份到账日。2006年7月17日，原非流通股股东持有的非
流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，持股数量由18,012万股减持为
12,939万股,持股比例由50.30%变更为36.13%；社会公众持股数量由17,800
万股增持为22,873万股,持股比例由49.70%%变更为63.87%。
（二十九）资本公积
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
资本（或股本）溢价 1,315,024,563.86 0.00 0.00 1,315,024,563.86
接受捐赠非现金资产准备0.00 0.00 0.00 0.00
接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00
股权投资准备 3,139,783.87 0.00 367,741.20 2,772,042.67
拨款转入 25,527,896.00 0.00 0.00 25,527,896.00
外币指标折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
其他资本公积 271,522.26 0.00 0.00 271,522.26
资产评估增值准备 1,682,380.61 0.00 0.00 1,682,380.61
合 计 1,345,646,146.60 0.00 367,741.20 1,345,278,405.40
注：1、股权投资准备为被投资企业接受国家补助转入账务调整，本公司按控股比例
冲回。
（三十）盈余公积
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积 32,738,074.27 32,738,074.27 0.00 65,476,148.54
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
法定公益金 32,738,074.27 32,738,074.27 0.00
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 65,476,148.54 32,738,074.27 32,738,074.27 65,476,148.54
注：报告期本公司根据财企(2006)67号文规定将法定公益金余额转入法定盈余公积。
（三十一）未分配利润
期初数本期增加 本期减少期末数
89,121,037.93 13,042,976.96 0.00 102,164,014.89
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
（三十二）分行业主营业务收入
产品名称
主营业务收入
本期数上年同期数
新型电子元器件 405,025,474.81 302,806,409.71
通信整机产品 351,802,831.75 218,034,523.03
机电一体化产品 28,044,100.39 18,989,652.28
其他 17,604,842.01 12,308,542.68
合 计 802,477,248.96 552,139,127.70
（三十三）分地区主营业务收入
地 区 本期数上年同期数
一、国内482,745,957.28 389,647,312.28
东北地区 22,649,024.51 16,495,371.77
华东地区 101,124,599.41 74,837,467.17
西北地区 66,442,805.75 38,481,859.00
华南地区 119,044,288.25 106,536,135.99
华北地区 54,915,747.82 64,221,147.62
西南地区 81,437,634.14 51,024,963.79
华中地区 37,131,857.40 38,050,366.94
二、国外 319,731,291.68 162,491,815.42
合 计 802,477,248.96 552,139,127.70
注：前五名销售商销售金额为27,366万元，占主营业务收入的34.1%，其中：
1、鼎为(香港)通信技术有限公司销售额20,079万元；占全部主营业务收入25.02%；
2、深圳华为移动通信设备有限公司销售额2,394万元,占全部主营业务收入2.98%；
3、香港骅威公司销售额1,948万元；占全部主营业务收入2.43%；
4、香港力王石油公司销售额1,590万元,占全部主营业务收入1.98%；
5、重庆信威通信技术有限责任公司销售额1,355万元,占全部主营业务收入1.69%；
（三十四）分行业主营业务成本
产品名称
主营业务成本
本期数上年同期数
新型电子元器件 267,758,431.14 166,722,549.51
通信整机产品 338,476,307.97 197,859,109.17
机电一体化产品 21,908,948.83 17,291,260.56
其他 15,972,720.55 11,097,103.28
合 计 644,116,408.49 392,970,022.52
（三十五）分地区主营业务成本
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
地 区 本期数上年同期数
一、国内 335,050,099.20 252,294,504.45
东北地区 12,096,769.95 6,969,416.59
华东地区 64,079,331.52 41,524,651.64
西北地区 37,298,173.35 18,279,785.97
华南地区 103,628,182.63 98,031,968.64
华北地区 34,073,002.39 37,396,179.63
西南地区 60,736,533.49 32,296,209.81
华中地区 23,138,105.86 17,796,292.17
二、国外 309,066,309.29 140,675,518.07
合 计 644,116,408.49 392,970,022.52
注：前五名供应商供应金额为13,838万元，占主营业务成本的21.48%。其中：
1、世健系统(香港)有限公司供应额4,245万元；占全部主营业务成本6.59%；
2、龙旗通信技术(香港)有限公司供应金额3,535 万元；占全部主营业务成本5.49%；
3、品佳电子（上海）有限公司供应额2,830万元；占全部主营业务成本4.39%；
4、雅视科技（香港）有限公司供应金额1,844万元；占全部主营业务成本2.86%；
5、创兴电子科技有限公司供应金额 1,384万元；占全部主营业务成本2.15%；
（三十六）主营业务税金及附加
种 类 计缴标准本期实现
城建税 应交流转税的5%、1% 582,903.01
教育费附加 应交流转税的3% 501,131.31
营业税 营业收入的5% 38,684.52
价格调节基金 销售收入的1‰ 97,426.15
合 计 1,220,816.02
（三十七）其他业务利润
业务内容其他业务收入其他业务支出其他业务利润
材料费 4,851,897.80 3,694,798.23 1,157,099.57
房租收入及租赁 2,794,506.00 415,015.88 2,379,490.12
其他技术服务 10,186,765.50 9,391,678.02 795,087.48
处置废品 4,600,234.92 1,087,702.02 3,512,532.90
其他 1,469,669.78 1,017,206.76 452,463.02
合 计 23,903,074.00 15,606,400.91 8,296,673.09
（三十八）财务费用
类 别 本期数上年同期数
利息支出 5,999,654.77 4,296,386.27
减：利息收入 1,518,322.75 8,502,961.20
汇兑损失 364,408.80 36,134.84
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
减：汇兑收益 1,659.83 11,190.62
其他 348,620.64 221,639.95
合 计 5,192,701.63 -3,959,990.76
（三十九）投资收益
项 目 本期数上年同期数
债权投资收益 225.00
其中：债券收益 225.00
其他债权投资收益
以成本法核算的投资单位宣告分派的利润 468,000.00 585,000.00
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -804,375.14 647,384.49
减：股权投资差额摊销(含合并价差)
减：计提的投资减值准备 10,700,000.00
其他投资收益
合并价差
合 计 -11,036,375.14 1,232,609.49
（四十）营业外收支
项 目 本期数上年同期数
收入合计 53,207.66 375,311.47
其中：处理固定资产收益 34,154.76 63,346.52
其 他19,052.90 311,964.95
支出合计 920,134.59 7,836,240.61
其中：处理固定资产损失 18,767.13 1,779,335.46
本期计提的固定资产减值准备
本期计提的在建工程减值准备
其 他 901,367.46 6,056,905.15
营业外收支净额 -866,926.93 -7,460,929.14
（四十一）支付的其他与经营活动有关的现金9,611万元，其中主要项目:管理费用6,002
万元；营业费用2,345万元;支付往来款项1,264万元。
六、母公司会计报表附
注
（一）应收账
款
帐 龄
期末数期初数
金额
比例
(％)
坏帐准备金额
比例
(％)
坏帐准备
不提的 46,086,610.85 27.34 19,789,893.54 14.11
一年以内 81,335,772.75 48.26 3,253,431.23 94,102,421.76 67.07 3,764,096.86
1－2 年10,132,093.18 6.01 810,567.45 1,390,174.66 0.99 111,213.96
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
2－3 年12,303,280.44 7.30 1,845,492.07 9,683,255.31 6.90 1,452,488.30
3－4 年6,302,435.44 3.74 1,890,730.64 3,591,654.04 2.56 1,077,496.21
4-5 年4,320,755.15 2.56 2,160,377.59 3,664,355.37 2.61 1,832,177.70
5 年以上 8,073,272.70 4.79 8,073,272.70 8,073,272.70 5.75 8,073,272.70
合 计 168,554,220.51 100 18,033,871.67 140,295,027.38 100 16,310,745.73
注: 1.持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：无。
2.重大的已核销的应收款项说明涉及的项目及催讨情况：无。
3.其中前五名的欠款金额为3,539.92万元，占期末余额的21%。
（二）其它应收款
帐 龄
期末数期初数
金额
比例
(%)
坏帐准备金额
比例
(%)
坏帐准备
不提的 67,475,867.58 44.60 88,040,548.83 51.23
一年以内 67,788,794.25 44.81 2,711,551.77 67,788,794.25 39.44 2,711,551.77
1－2 年12,487,186.02 8.25 998,974.88 12,487,186.02 7.27 998,974.88
2－3 年3,407,783.65 2.25 511,167.55 3,407,783.65 1.98 511,167.55
3－4 年0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4-5 年0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 年以上 137,457.33 0.09 137,457.33 137,457.33 0.08 137,457.33
合 计 151,297,088.83 100 4,359,151.53 171,861,770.08 100 4,359,151.53
注：1. 本账户余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项，应收中国振华
电子集团有限公司往来款435,120.15元。
2.重大的已核销的应收款项说明涉及的项目及催讨情况：无
。
（三）长期投
资
1.长期投资结构
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
1、长期股权投资 818,339,744.98 411,775,882.35 3,725,021.64 1,226,390,605.69
其中：长期股权投资差额-457,738.84 -457,738.84
合并价差3,731,301.70 1,457,273.16 5,188,574.86
2、长期债权投资 61,400,000.00 16,800,000.00 11,800,000.00 66,400,000.00
合 计 879,739,744.98 428,575,882.35 15,525,021.64 1,292,790,605.69
2.长期股权投资明细
被投资单位名称
投资
期限
期末长期投资余额
其 中
比例%备注
投资额 累计损益调整
贵州省振华电子工业进出口公司无限期1,682,649.34 1,462,582.08 220,067.26 100 合并
－61
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
被投资单位名称
投资
期限
期末长期投资余额
其 中
比例%备注
投资额 累计损益调整
贵州振华数码科技有限公司 10 年 29,998,247.74 30,000,000.00 -1,752.26 100 合并
中国振华（集团）新云电子元器件有限
责任公司 无限期
425,072,522.70 351,023,991.90 71,834,903.21 95 合并
贵州振华天通设备有限公司 无限期 4,667,105.81 4,750,000.00 -82,894.19 95 合并
贵州振华云科电子有限公司 无限期 130,930,000.95 122,891,576.13 8,038,424.82 95 合并
贵州振华信息技术有限公司 10 年 9,265,338.91 9,355,311.56 -89,972.65 93.5 合并
深圳市振华通信设备有限公司 无限期 30,007,133.98 25,612,892.33 4,394,241.65 91.4 合并
深圳市中匀仓储货物运输有限公司 无限期 5,667,777.00 5,474,792.77 192,984.23 88.31 合并
深圳市振华微电子有限公司 无限期 81,774,142.16 75,178,747.08 6,595,395.08 87.53 合并
深圳市康力精密机械有限公司 无限期 32,897,409.05 31,318,657.04 1,578,752.01 82 合并
深圳市振华重大新电气有限公司 无限期 9,069,139.43 16,434,541.01 -7,365,401.58 80 合并
深圳振华富电子有限公司 无限期 24,320,111.29 23,550,000.00 764,308.01 75 合并
贵州振华亚太高新电子材料有限公司 无限期 8,036,451.53 7,000,000.00 483,844.23 70 合并
中国振华集团永光电子有限公司 无限期 181,201,956.49 176,971,453.77 4,230,502.72 62 合并
贵州同创振华信息产业有限公司 无限期 2,000,000.00 2,000,000.00 60
清算中未
合并
贵阳市兴教计算机教育工程服务公司10 年245,000.00 245,000.00 49 参股
振华集团深圳电子有限公司 无限期 67,371,285.59 63,048,036.47 4,323,249.12 49 参股
贵州振华房地产开发有限公司 无限期 69,211,638.88 69,294,560.28 -82,921.40 49 参股
贵州振华欧比通信有限公司 20 年 8,597,795.58 8,600,000.00 -2,204.42 43 参股
振华集团财务有限责任公司 无限期 58,468,357.24 54,351,779.48 4,116,577.76 35 参股
京瓷振华通信设备有限公司 无限期 23,969,670.53 36,975,991.71 -13,006,321.18 30 参股
上海振沪电子有限公司 无限期 1,537,563.45 1,537,563.45 19.69 参股
贵州富邦投资有限责任公司 无限期 2,000,000.00 2,000,000.00 16.67 参股
贵州振华通信设备有限公司 无限期 1,868,472.02 1,868,472.02 15 参股
贵州科创材料生产力促进中心有限公
司
无限期 100,000.00 100,000.00 10 参股
贵州华创证券经纪有限公司 10 年 5,000,000.00 5,000,000.00 2.50 参股
贵阳市商业银行 10 年 6,700,000.00 6,700,000.00 1.25 参股
合 计 1,221,659,769.67 1,132,745,949.08 86,141,782.42
3.长期债权投资明细(含委托贷款)
借款单位 期末数年限年利率(%)到期日备注
上海振沪电子有限公司 23,000,000.00 1 6.31 2005.03.21 委托贷款
深圳振华富电子有限公司 5,600,000.00 1 6.138 2007.02.20 委托贷款
深圳振华富电子有限公司 1,200,000.00 1 6.138 2007.03.29 委托贷款
深圳振华富电子有限公司 5,000,000.00 1 6.138 2007.02.17 委托贷款
深圳市振华通信设备有限公司 2,600,000.00 1 5.58 2006.10.03 委托贷款
深圳市振华通信设备有限公司 20,000,000.00 1 6.696 2006.12.20 委托贷款
深圳市振华重大新电气有限公司 5,000,000.00 1 5.58 2007.04.06 委托贷款
深圳市康力精密机械有限公司 4,000,000.00 1 5.58 2006.11.08 委托贷款
－62
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
借款单位 期末数年限年利率(%)到期日备注
合 计 66,400,000.00
4.股权投资差额明细
被投资单位初始金额期初余额
本期
增加
本期减少本期摊销累计摊销期末金额
剩余摊销
期限
振华集团财务有
限责任公司
-465,477.77 -274,857.97 0.00 0.00 0.00 -190,619.80 -274,857.97 6年
振华集团深圳电
子有限公司
-304,801.43 -182,880.87 0.00 0.00 0.00 -121,920.56 -182,880.87 6年
合 计-770,279.20 -457,738.84 0.00 0.00 0.00 -312,540.36 -457,738.84
注：股权投资差额系2002 年根据会计制度要求，对各投资单位初始投资成本与应享有
的被投资单位所有者权益份额的差额即股权投资差额予以调整。
5.合并价差明细
被投资单位初始金额期初金额本期增加本期摊销期末余额摊销期限
中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 295,757.63 177,454.59 0.00 0.00 177,454.59 10 年
深圳市振华微电子有限公司 4,021,252.92 2,677,424.24 0.00 0.00 2,677,424.24 10 年
深圳市振华通信设备有限公司 1,652,107.67 1,155,336.75 0.00 0.00 1,155,336.75 10 年
深圳市振华重大新电气有限公司 -434,541.01 -260,724.61 0.00 0.00 -260,724.61 10 年
深圳市康力精密机械有限公司 81,342.96 48,805.76 0.00 0.00 48,805.76 10 年
深圳市中匀仓储货物运输有限公司 -426,514.97 -255,908.97 0.00 0.00 -255,908.97 10 年
贵州省振华电子工业进出口公司 242,117.92 193,694.34 0.00 0.00 193,694.34 10 年
贵州振华信息技术有限公司 -5,311.56 -4,780.40 0.00 0.00 -4,780.40 10 年
中国振华集团永光电子有限公司 1,457,273.16 1,457,273.16 1,457,273.16 10 年
合 计 6,883,484.72 3,731,301.70 1,457,273.16 0.00 5,188,574.86
6.长期投资减值准备
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
长期股权投资减值准备 3,968,472.02 245,000.00 0.00 4,213,472.02
长期债权投资减值准备 6,900,000.00 455,000.00 0.00 7,355,000.00
合 计 10,768,472.02 700,000.00 0.00 11,468,472.02
说明:(1)鉴于贵阳市兴教计算机教育工程服务公司已停止生产经营,报告期内本公司对其提取了长
期股权投资减值准备24.5万元;(2)由于上海振沪公司委托贷款存在按期不能收回的风险,
报告期内本公司对上海振沪公司委托贷款提取了45.5 万元长期债权投资减值准备,累计
提取长期债权投资减值准备735.5万元。
（四）主营业务收入及成本
行 主营业务收入主营业务成本营业毛利
业 本期发生 上年同期发生本期发生 上年同期发生本期发生 上年同期发生
－63
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
电子
元器
86,409,740.03
82,834,717.85
67,945,926.34
61,575,054.28
18,463,813.69
21,259,663.57
件行
业
（五）投资收益
项 目 本期数上年同期数
债权投资收益 1,061,110.88 300,438.05
其中：债券收益
其他债权投资收益 1,061,110.88 300,438.05
以成本法核算的投资单位宣告分派的利润 468,000.00 585,000.00
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 31,695,587.48 18,955,115.35
减：股权投资差额摊销（含合并价差）
减：计提的投资减值准备 10,700,000.00
其他投资收益
合并价差
合计 22,524,698.36 19,840,553.40
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公
司关系
经济性质 法定代表人
中国振华电子集团有限公司
贵州省贵阳市
乌当区新天大
道北段268 号
电子，机械，建筑，
贸易
母公司国有 陈清洁
贵州省振华电子工业进出口公司
贵阳市中华北
路346 号二号楼
外贸 子公司国有 韦国光
中国振华（集团）新云电子元器件有限公司
贵州省贵阳市
乌当区新天大
道北段150 号
开发生产销售电
子元器件
子公司有限责任 张正明
深圳市振华微电子有限公司
深圳市高新村
w1 栋三层
厚薄膜集成电路
及网络块开发生
产销售
子公司有限责任 陈春善
深圳市振华通信设备有限公司
深圳南山区南
油天安工业城
二座八楼
无绳电话机开发
生产销售
子公司有限责任 刘一凡
深圳市振华重大新电气有限公司
深圳市高新村
w1 栋二层
电气智能控制设
备开发生产销售
子公司有限责任 黄才富
深圳振华富电子有限公司
深圳市宝安区
观澜镇福民村
悦兴围
片式电感开发生
产销售
子公司中外合资 付贤民
深圳市中匀仓储货物运输有限公司
深圳市赛格科
技园3栋4楼东
运输及仓储 子公司有限责任 倪敏
深圳市康力精密机械有限公司
深圳市福田区
振兴路华康大
厦
模具机箱机柜开
发生产销售
子公司有限责任 黄才富
贵州振华亚太高新电子材料有限公司
贵州省贵阳市
乌当区新天大
道北段248 号
贵贱金属粉末、贵
金属化合物、电子
浆料
子公司有限责任 马建华
－64
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
贵州振华信息技术有限公司
贵州省贵阳市
新天大道150 号
信息系统集成业
及相关软硬件、ap
宽带网等
子公司有限责任 马建华
贵州振华云科电子有限公司
贵州省贵阳市
新天大道150 号
片式元器件制造 子公司有限责任 李国平
贵州振华天通设备有限公司
贵州省贵阳市
新天大道150 号
天线通信设备制
造
子公司有限责任 刘一凡
贵州振华数码科技有限公司
贵州省贵阳市
高新区金阳科
技产业园创业
大厦518 号
gsm 移动通信产
品的开发、生产、
销售与服务，以及
其它通信产品的
经营
子公司有限责任 刘一凡
贵州振华欧比通信有限公司
贵州省贵阳市
高新区金阳科
技产业园创业
大厦518 号
gsm 手机品牌推
广、产品销售及市
场服务
子公司有限责任 刘一凡
贵州振华永光电子有限公司
贵州省贵阳市
新天大道150 号
半导体分立器件
及其它电子器件
的开发、生产、销
售及报务
子公司有限责任 陈 中
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数
(万元)
本期增加
(万元)
本期
减少
( 万元)
期末数
(万元)
中国振华电子集团有限公司 人民币28,852人民币28,852
贵州省振华电子工业进出口公司 人民币126人民币126
中国振华（集团）新云电子元器件有限公司人民币20,170.98人民币16,809.93人民币36,980.91
深圳市振华微电子有限公司 人民币 6,810人民币 6,810
深圳市振华通信设备有限公司 人民币3,038人民币3,038
深圳市振华重大新电气有限公司 人民币2,000人民币2,000
深圳振华富电子有限公司 人民币3,140人民币3,140
深圳市中匀仓储货物运输有限公司 人民币259.41人民币259.41
京瓷振华通信设备有限公司 美元1489.16美元1489.16
深圳市康力精密机械有限公司 人民币2,000人民币2,000
贵州振华亚太高新电子材料有限公司 人民币1,000人民币1,000
贵州振华信息技术有限公司 人民币1,000人民币1,000
贵州振华云科电子有限公司 人民币12,935人民币12,935
贵州振华天通设备有限公司 人民币500人民币500
贵州振华数码科技有限公司 人民币3,000人民币3000
贵州振华欧比通信有限公司 人民币2,000人民币2000
贵州振华永光电子有限公司 人民币2,8543.78人民币2,8543.78
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
投资单位名称
年初
比例%
年初数 本期增加 本期减少 期末数
期末
比例%
中国振华电子集团有限公司 50.30 843,384,231.51 672,452,116.41 1,515,836,347.92 50.30
深圳市振华微电子有限公司 87.53 92,755,799.91 668,331.44 93,424,131.35 87.53
－65
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
中国振华(集团)新云电子元器
件有限公司
95.00 253,542,344.33 193,902,416.41 447,444,760.74 95.00
深圳市振华重大新电气有限公
司
80.00 13,608,737.66 2,272,313.37 11,336,424.29 80.00
深圳市康力精密机械有限公司 82.00 36,489,614.41 103,127.61 36,592,742.02 82.00
深圳市中匀仓储货物运输有限
公司
88.31 6,410,627.81 7,418.84 6,418,046.65 88.31
深圳振华富电子有限公司 75.00 31,396,068.78 1,030,746.25 32,426,815.03 75.00
深圳振华通信设备有限公司 91.40 31,190,886.99 1,639,675.35 32,830,562.34 91.40
贵州振华亚太高新电子材料有
限公司
70.00 11,136,068.65 344,576.38 11,480,645.03 70.00
贵州振华信息技术有限公司 93.50 10,252,162.44 342,709.06 9,909,453.38 93.50
贵州省振华电子工业进出口公
司
100.00 1,457,321.37 225,327.97 1,682,649.34 100.00
贵州振华云科电子有限公司 95.00 134,707,425.79 3,113,627.84 137,821,053.63 95.00
贵州振华天通设备有限公司 95.00 5,000,000.00 87,257.04 4,912,742.96 95.00
贵州振华数码科技有限公司 29,998,247.74 29,998,247.74 100.00
中国振华集团永光电子有限公
司
292,261,220.15 292,261,220.15 62.00
（四）不存在控制关系的关联方
企业名称与本公司关系经济性质
中国振华集团宇光电工厂 同一母公司 国有
中国振华集团建新机械厂 同一母公司 国有
中国振华集团新天动力公司 同一母公司 国有
振华集团财务有限责任公司 同一母公司 有限责任
贵州振华通信设备有限公司 同一母公司 有限责任
振华集团深圳电子有限公司 参股企业 有限责任
（五） 关联交易情况
1、 振华集团财务有限责任公司向本公司各分、子公司提供贷款余额
关联方名称本期上年同期
是否存在
控制关系
定价原则
中国振华（ 集团） 科技股份有限公司总部40,000,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
中国振华（ 集团） 科技股份有限公司宇光分公司23,000,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
中国振华（ 集团） 科技股份有限公司建新分公司1,000,000.00 1,000,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
贵州省振华电子工业进出口公司300,000.00 300,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
贵州振华亚太高新电子材料有限公司 1,000,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
－66
中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
深圳市振华微电子有限公司 3,000,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
深圳市康力精密机械有限公司 1,500,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
深圳振华富电子有限公司 3,000,000.00 否
按中国人民银行同
期贷款利率执行
合 计 72,800,000.00 1,300,000.00
2、振华集团财务有限公司向本公司及各分、子公司提供贷款担保余额
关联方名称 本期 上年同期 是否存在控制关系
中国振华（集团）科技股份有限公司 33,520,000.00 否
中国振华（集团）科技股份有限公司建新分公司1,000,000.00 否
中国振华集团永光电子有限公司 2,188,000.00 否
中国振华(集团)新云电子元器件有限公司 10,000,000.00 否
合 计 13,188,000.00 33,520,000.00
3、贵州新天动力有限公司向本公司及分、子公司供应动力
关联方名称 本期 上年同期
是否存在
控制关系
定价原则
中国振华（集团）科技股份有限公司宇光分公司 3,918,642.57 4,051,162.58 否协议价
中国振华（集团）科技股份有限公司建新分公司 816,075.51 3,051,797.4
否协议价
贵州振华云科电子有限公司 685,523.05 582,460.56 否协议价
中国振华(集团)新云电子元器件有限公司 2,292,298.90 3,004,132.61 否协议价
中国振华（集团）科技股份有限公司总部 33,736.97 34,143.46 否协议价
京瓷振华通信设备有限公司 48,798.89 否协议价
贵州振华信息技术有限公司 3,473.92 11,789.39 否协议价
贵州振华亚太高新电子材料有限公司 34,198.48 43,948.74 否协议价
中国振华集团永光电子有限公司 2,866,786.61 705,840.95 否协议价
合 计 10,650,736.01 11,534,074.62
4、资产租赁
关联方名称 本期 上年同期
是否存在
控制关系
定价原则
本公司租用中国振华电子集团有限公司厂房 33,600.00 185,375.71 存在协议价
5、本公司为控股子公司提供贷款担保余额
被担保单位名称担保事项担保金额担保期限
贵州振华亚太高新电子材料有限公司向振华集团财务有限责任公司提供信用担保人民币1,000,000.002005.08.12-2006.08.11
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中国振华（集团）科技股份有限公司 2006 年度中期报告全文
贵州省振华电子工业进出口公司向交通银行贵阳分行提供综合授信额度担保人民币18,000,0.00 2006.06.07-2007.06.07
深圳市振华富电子有限公司 向振华集团财务有限责任公司提供信用担保 人民币3,000,000.002006.04.18-2006.07.17
深圳市振华通信设备有限公司
向上海浦东发展银行深圳分行景田支行提供综合授信额合
额度担保
人民币30,000,0.00 2006.06.10-2007.06.10
深圳市振华通信设备有限公司向深圳市商业银行红宝支行提供综合授信额度担保美元1,000,0
.002005.10.28-2006.10.29
合计人民币60,086,200.00
注：美元按担保日汇率计算。
6、本公司及所属企业在财务公司存款情况
年初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额
102,241,123.65 506,334,671.24 453,670,735.64 154,905,059.25
八、或有事项：无
九、承诺事项：无
十、资产负债表日后事项：无
十一、其它需要说明事项:无。
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