每日必读
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事徐翔先生因公务原因未能出席本次会议，授权董事王建新先生代为出席并行使
表决权；独立董事朱新蓉女士、孙秋明先生因公务原因未能出席本次会议,均授权独立
董事吴育华先生代为出席并行使表决权；董事黄传仁先生因公务原因未能出席本次会议
。
本公司董事长邓传明先生、财务负责人王建新先生、会计机构负责人宋岚女士声明
：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务会计报告未经会计师事务所审计。
目 录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、备查文件目录
七、财务报告（未经审计）
一、公司基本情况
（一）基本情况简介
1、公司法定中文名称：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
公司法定英文名称：Haikou Agriculture＆Industry＆Trade(LUONIUSHAN) Co.,
Ltd.
英文名称缩写：HKAIT
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：罗牛山
股票代码：000735
3、公司注册地址：海口市人民大道50号
公司办公地址：海口市珠江广场帝豪大厦9楼
邮政编码：570125
公司网址：http://www.luoniushan.com
公司电子信箱：lns@luoniushan.com
4、公司法定代表人：邓传明
5、公司董事会秘书：张小林
电子邮箱：zxl@luoniushan. com
联系电话：0898－68585243
传 真：0898－68585240
公司证券事务代表：柯赛龙
电子信箱：ksilon@luoniushan. com
联系电话：0898－68585617
传 真：0898－68581830
联系地址：海口市珠江广场帝豪大厦9楼
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
刊载半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年10月15日
公司最近变更注册登记日期：2004年1月12日
公司最近变更注册登记地点：海南省工商行政管理局
注册登记地址：海口市人民大道50号
企业法人营业执照注册号：4600001004517
税务登记号码：460100284089747
公司聘请的注册会计师事务所名称：海南从信会计师事务所
会计师事务所办公地址：海口市国贸大道CMEC大厦12楼东区
（二）主要财务数据和指标
1、报告期内主要财务数据和指标
单位：(人民币)元
指标项目单位 2004年6月30日 2003年12月30日
流动资产 849,607,405.84 958,070,969.71
流动负债 629,647,394.28 693,524,953.50
总资产 2,104,146,406.07 2,167,214,612.20
股东权益（不包含少数股东权益） 1,310,318,191.57 1,303,044,363.21
每股净资产 2.2313 2.2189
调整后的每股净资产 2.2313 2.2189
本报告期末比年初
指标项目单位
数增减（%）
流动资产 -11.32
流动负债 -9.21
总资产 -2.91
股东权益（不包含少数股东权益） 0.56
每股净资产 0.56
调整后的每股净资产 0.56
指标项目单位 2004年1—6月 2003年1—6月
净利润 7,273,828.36 9,679,467.84
扣除非经常性损益后的净利润 7,716,988.50 9,741,886.88
净资产收益率 （%） 0.56 0.76
每股收益 0.0124 0.0165
经营活动产生的现金流量净额 69,744,086.50 7,938,458.75
本报告期末比上年
指标项目单位
同期增减（%）
净利润 -24.85
扣除非经常性损益后的净利润 -20.79
净资产收益率 （%） 减少0.20个百分点
每股收益 -24.85
经营活动产生的现金流量净额 778.56
注:扣除的非经常性损益项目及涉及金额如下：
单位：(人民币)元
项 目 涉及金额
短期投资损益 6,763.28
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 -449,923.42
的资产减值准备后其他各营业外收支净额
合 计 -443,160.14
2、利润表附表
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》的要求计算
报
告期内净资产收益率和每股收益。
净资产收益率（％）
报告期利润(单位：人民币元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 48,951,380.42 3.7358 3.7462
营业利润 9,062,144.44 0.6916 0.6935
净利润 7,273,828.36 0.5551 0.5567
扣除非经常性损益后
的净利润 7,716,988.50 0.5889 0.5906
每股收益（元/股）
报告期利润(单位：人民币元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0834 0.0834
营业利润 0.0154 0.0154
净利润 0.0124 0.0124
扣除非经常性损益后
的净利润 0.0131 0.0131
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及结构均未发生变动。截止报告期末，本公司股份总
数仍为587,254,000股。
（二）报告期末公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况
报告期末股东总数 176,290
前十名股东持股情况
报告期 期末持股数 股份
股东名称（全称） 比例(%)
内增减 量（股） 类别
海口市国营罗牛山农场 0 90,705,000 15.45 未流通
海口永盛畜牧机械工程有限公司 0 27,644,584 4.71 未流通
湖北新锐科技发展有限公司 0 21,131,000 3.60 未流通
海南京海中隆投资管理有限公司 0 14,739,000 2.51 未流通
海南发海贸易有限公司 0 14,450,000 2.46 未流通
海口宏昌贸易有限公司 0 14,450,000 2.46 未流通
海南深兴贸易有限公司 0 14,450,000 2.46 未流通
海南兴地实业投资有限公司 0 13,005,000 2.21 未流通
海南伟润实业有限公司 0 9,000,000 1.53 未流通
中国经济开发信托投资公司 0 8,670,000 1.48 未流通
质押或冻结
股东名称（全称） 股份性质
的股份数量
海口市国营罗牛山农场 28,920,000 国有法人股
海口永盛畜牧机械工程有限公司 27,100,000 境内法人股
湖北新锐科技发展有限公司 10,000,000 境内法人股
海南京海中隆投资管理有限公司 0 境内法人股
海南发海贸易有限公司 5,000,000 境内法人股
海口宏昌贸易有限公司 14,450,000 境内法人股
海南深兴贸易有限公司 14,450,000 境内法人股
海南兴地实业投资有限公司 0 境内法人股
海南伟润实业有限公司 0 国有法人股
中国经济开发信托投资公司 0 国家股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持股数量（股） 持股种类
海南力维金属结构工业有限公司 1,176,900 A股
上海金证信息投资咨询有限公司 806,122 A股
徐留胜 800,000 A股
中国工商银行－融通深证100
指数证券投资基金 788,259 A股
冯德顺 342,508 A股
刘岳均 322,850 A股
戴跃钢 300,000 A股
卢文达 269,400 A股
孙忠跃 269,000 A股
王淑琴 260,000 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东不存在关联关系，也不属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人；公司未知前十
名流通股股东是否存在关联关系或一致
行动关系。
战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限
新股约定持股期限的说明 － －
说明：
1、报告期末持有本公司5%以上（含5%）股份的股东只有海口市国营罗牛山农场一
家，股份类别国有法人股，其持股数量在报告期内未发生变动。截止报告期末，所持股
票共质押冻结2892万股。
2、报告期内本公司第一大股东无变化，实际控股人也未发生变化。
3、本公司无外资股东。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票未发生变化，合计
持有公司股票48,841股。
（二）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
公司于2004年4月22日召开第四届董事会第四次会议，聘任谢京女士为公司总经理
，董事长邓传明先生不再兼任公司总经理职务。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期财务状况分析
1、有关财务指标
单位：(人民币)元
项 目 2004年1-6月 2003年1－6月
主营业务收入 233,582,197.58 169,505,757.62
主营业务利润 48,951,380.42 36,033,606.19
净利润 7,273,828.36 9,679,467.84
现金及现金等价物净增加额 -97,802,232.50 64,380,294.57
2004年6月30日 2003年12月31日
总资产 2,104,146,406.07 2,167,214,612.20
股东权益（不含少数股东权益） 1,310,318,191.57 1,303,044,363.21
项 目 增减比率（%）
主营业务收入 37.80
主营业务利润 35.85
净利润 -24.85
现金及现金等价物净增加额 -251.91
增减比率（%）
总资产 -2.91
股东权益（不含少数股东权益） 0.56
2、主要财务指标增减变动原因分析
①主营业务收入增加、主营业务利润增加主要系养殖规模扩大和新建面粉厂投产所
致；
②净利润比上年同期减少主要系禽流感导致禽业利润大幅度下降及本期无委托投资
收益所致；
③现金及现金等价物净增加额减少主要系投资增加及偿还债务所致；
④总资产减少主要系偿还债务所致。
（二）报告期主要经营情况
1、公司主营业务及经营情况
公司是以畜禽养殖业为主的综合类集团型企业和农业产业化国家重点龙头企业，主
要生产销售生猪、鸡、鲜鸡蛋、无公害蔬菜等农副产品，并投资于教育产业和房地产行
业，公司以"菜篮子"工程为龙头的养殖业已逐步形成了良种繁育、禽畜商品生产、饲料
供应、再制品加工、放心食品连锁营销网络、兽医防疫、科技开发推广、建筑工程服务
、环境保护与再利用和电子计算机网络管理十大配套体系，是海南省最大的"菜篮子"工
程基地、良种繁育及种苗供应基地，也是全国配套最完善的"菜篮子"工程企业。
报告期，公司贯彻加强规范管理，提升核心竞争能力，实现企业持续发展的战略思
想，以市场为导向，通过引进技术和自行开发等多种手段整合内部资源，适时调整产品
结构，提高产品的技术含量和生产工艺装备水平，充分利用现有生产能力，通过规模经
济和产品多元化降低经营成本，同时，完善经营机制，加强内部管理，扩大了产品市场
覆盖面，巩固了罗牛山系列知名品牌和产销规模行业领先的地位。报告期，公司实现主
营业务收入23,358.22万元、主营业务利润4,895.14万元，实现利润总额763.34万元、
净利润727.38万元。
2、报告期内占主营业务收入10%以上的主营业务分行业、产品和地区构成情况
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
畜牧业 182,289,075.55 141,637,530.74 22.30
粮食加工 24,858,596.30 23,423,812.41 5.77
其中：关联交易 - - -
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
牲猪 160,076,125.99 120,746,846.56 24.57
鲜鸡蛋、淘汰鸡 22,212,949.56 20,890,684.18 5.95
面粉及麦糠 24,858,596.30 23,423,812.41 5.77
其中：关联交易 - - -
主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年同期增
分行业 上年同期增减 上年同期增减 减
(%) (%)
畜牧业 46.80 49.62 减少1.46个百分点
粮食加工 33.71 39.23 减少3.73个百分点
其中：关联交易 - - -
主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年同期增
分产品 上年同期增减 上年同期增减 减
(%) (%)
牲猪 43.42 43.18 增加0.13个百分点
鲜鸡蛋、淘汰鸡 76.81 102.21 减少11.82个百分点
面粉及麦糠 33.71 39.23 减少3.73个百分点
其中：关联交易 - - -
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(%)
海南 233,582,197.58 37.80
其中：关联交易 －
关联交易定价原则 -
其中，报告期内，上市公司没有与控股股东及其子公司进行销售产品的关联交易。
3、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均未发生重
大变化。
4、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到
10%以上（含10%）的情形。
6、经营中的主要问题和困难及其应对措施
随着国家对农业政策的倾斜，畜牧业尤其是牲猪屠宰、鲜蛋和猪肉加工行业竞争日
益激烈，加大了公司发展的压力。另外，原材料成本上升、运输成本增加也在一定程度
上影响公司的经营业绩。针对这些不利因素，公司将通过实施募集资金项目进一步扩大
公司现有生产规模，提高规模效益；另一方面，公司将通过引进技术和自行开发等多种
手段整合内部资源，适时调整产品结构，提高产品的技术含量和生产工艺装备水平，完
善经营机制，加强内部管理，扩大产品市场覆盖面。通过加强市场调研，根据消费者需
求及时开发适销对路的产品，增加产品的市场覆盖率和销售量。此外，公司在提高产品
质量的同时，将开发高附加值产品以满足人们对绿色、健康、安全食品的需求，增加公
司效益。
（三）报告期投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
单位：(人民币)万元
募集资金总额 47,950 本报告期已使用募集资金总额 6,596
已累计使用募集资金总额 32,100
承诺项目 拟投入 是否变 实际投 产生收 是否符合计划
金额 更项目 入金额 益金额 进度和预计收益
海南洋浦海发面 47,950 17,000 0 是
粉加工厂项目
变更投资项目的 25,000
资金总额
变更后的项目 对应的原承诺项 变更项目拟 实际投入金额
目 投入金额
30万头商品猪生 海南洋浦海发面 16,000 9,000
产基地项目 粉加工厂项目
海南文昌鸡育种 海南洋浦海发面 4,000 1,100
生产基地项目 粉加工厂项目
海南爱华汽车广 海南洋浦海发面 5,000 5,000
场项目 粉加工厂项目
合计 － 25,000 15,100
变更后的项目 产生收益金额 是否符合计划进
度和预计收益
30万头商品猪生 350 是
产基地项目
海南文昌鸡育种 15 是
生产基地项目
海南爱华汽车广 180 是
场项目
合计 545 是
变更原因及变更 为了更好地利用募集资金，提高募集资金的使用效率，维护全体
程序说明 股东合法权益，根据国家政策调整及市场变化等原因，经反复论
证和认真研究，对部分尚未投入的募集资金变更投向，对投入到
海发项目中的部分募集资金改变使用地点。有关本次变更募集资
金的议案业经公司2003年第一次临时股东大会审议通过。有关会
议通知及决议公告分别刊登于2003年9月20日和2003年10月25日的
《中国证券报》和《证券时报》。
说明：截止报告期末，尚未使用的募集资金为15,850万元，为保护投资者的利益，
将暂时闲置的资金参与公司流动资金周转及银行存款。
2、非募集资金投资项目进度及收益情况
报告期内，公司新增对外投资：
①对海口欧枫实业有限公司投资2610万元，进度90％，因尚在筹建期，尚未产生收
益。
②对海口食品加工有限公司增加投资140万元，进度100％，收益-43.86万元。
③对海南洋浦海发粮油贸易有限公司投资100万元，进度100％，本期尚未产生收益
。
（四）公司的负债情况、资信变化情况以及未来年度还债的现金安排
本期公司资信情况良好，无任何变化。从公司资产负债表分析可见，本期公司加速
资金周转，偿还长短期债务合计7800余万元，减少银行负债，大大降低了公司资产负债
率。由于公司目前银行借款大部分属流动资金短期借款，因此在未来年度，营业收入是
公司还本付息的主要现金来源。
（五）公司上一报告期未做盈利预测。
（六）公司对上年年度报告中披露的本年经营计划未做调整。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》等规定，不断完善公司治理结构、规范运作，公司治理的
实际状况与中国证监会的相关文件要求基本上不存在差异。
（二）报告期内公司利润分配方案执行情况
2004年4月22日，公司第四届董事会第四次会议通过了公司2003年度利润不分配不
转增的预案，并经2004年6月18日公司召开的2003年年度股东大会批准通过。按照股东
会的决定，报告期内既未实施利润分配，也未进行公积金转增股本。
（三）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，本公司无重大资产重组和出售资产事项。收购资产情况如下：
单位：(人民币)万元
交易对方及被收购或置入资产 购买日 交易价格
海口欧枫实业有限公司 2004.2.12 2,610
自购买日起至报告期末为 是否是关联交易(如
交易对方及被收购或置入资产 上市公司贡献的净利润 是,说明定价原则)
海口欧枫实业有限公司 0.00 否
（五）报告期内公司与关联方未发生购销商品、提供劳务等方面的重大关联交易情
况。
1、报告期内公司与关联方产生债权债务往来情况如下： 单位：（人民币）
万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
海口市国营罗牛山农场 控股股东 0.00 337.66 0.00 0.00
合 计 0.00 337.66 0.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额
337.66万元。
2、报告期内公司无其他重大关联交易事项。
（六）重大合同及履行情况
报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
1、公司在报告期内未发生重大托管、租赁、承包其他公司资产以及其他公司托管
、租赁、承包本公司资产事项的情形。
2、公司在报告期内发生或以前发生但延续到报告期内重大担保合同信息如下：
单位：(人民币)万元
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型
天津宝迪农业科技股份有限公司 2002.4.30 2300 连带责任担保
天津宝迪农业科技股份有限公司 2002.4.30 700 连带责任担保
天津宝迪农业科技股份有限公司 2003.1.20 1944 连带责任担保
海南欣科计算机软件有限公司 2003.3.10 2000 连带责任担保
湖北广济药业股份有限公司 2004.4.9 2000 连带责任担保
湖北广济药业股份有限公司 2004.6.17 1000 连带责任担保
海南第一投资招商股份有限公司 2003.6.13 2000 连带责任担保
是否为
是否履
担保对象名称 担保期 关联方
行完毕
担保
天津宝迪农业科技股份有限公司 2002.4.30-2007.4.30 否 否
天津宝迪农业科技股份有限公司 2002.4.30-2008.4.30 否 否
天津宝迪农业科技股份有限公司 2003.1.31-2008.1.31 否 否
海南欣科计算机软件有限公司 2003.3.11-2010.11.10 否 否
湖北广济药业股份有限公司 2004.4.9-2005.4.8 否 否
湖北广济药业股份有限公司 2004.6.17-2005.6.16 否 否
海南第一投资招商股份有限公司 2004.6.16-2006.1.17 否 否
担保发生额合计 11,944
担保余额合计 11,944
其中：关联担保余额合计 0
违规担保总额 6,944
担保总额占公司净资产的比例 9.12
上市公司对控股子公司担保发生额合计 9,000
3、报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理情况。
4、报告期内，本公司无其他重大合同。
5、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会〔2003〕56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）有关精神，我们作为海口农工贸（罗
牛山）股份有限公司的独立董事，本着实事求是和认真负责的态度，对公司累计和当期
对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况做以下专项说明和发表独立意见：
①截止报告期末，公司累计对外担保总额为人民币11,944万元，占2004年上半年期
末公司净资产的9.12％，与年初相比已有较大幅度下降。
②公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东及其控股股东所属企业、任何非法
人单位或个人提供担保。
③除为天津宝迪农业科技股份有限公司和海南欣科计算机软件有限公司提供的担保
为《通知》发布前形成的历史遗留问题外，公司严格按照《通知》相关规定实施对外担
保，审慎对外担保和严格控制对外担保风险。公司将努力与上述违规担保的被担保公司
进行磋商，要求对方提供反担保。同时，经2003年度股东大会审议通过，公司已严格按
照《通知》的要求对公司章程进行了修改，进一步规范对外担保行为。
鉴于公司累计担保金额较小，所涉及担保对象目前均营运正常，预期不存在还款困
难，极小可能影响公司持续经营能力。
（七）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东均未做出对公司经营成果、财务
状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）公司本期财务报告未经审计。
（九）报告期内，公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评
或被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也没有公司董事、管理层有
关人员被采取司法强制措施的情况。
（十）其他重要事项信息索引
本公司公告均在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。刊载的中国证监会指定国
际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn。
1、2004年2月7日刊登关于海口市国营罗牛山农场正在改制的提示性公告。
2、2004年3月27日刊登公司第四届董事会临时会议决议公告和报中国证监会海南证
监局的整改报告全文。
3、2004年4月24日刊登公司2003年度报告摘要和第四届董事会第四次会议决议公告
暨召开2003年度股东大会的通知。第四届董事会第四次会议审议通过公司2003年度报告
正文及摘要、2003年度董事会工作报告、2003年度利润分配预案、2003年度财务决算报
告、公司部分高管调整的议案、公司证券事务代表调整的议案、关于续聘公司会计师事
务所的议案、关于修改公司章程有关条款的议案和召开2003年度股东大会的议案。
4、2004年4月29日刊登公司2004年第一季度报告摘要。
5、2004年5月29日刊登中国银河证券有限责任公司关于海口农工贸（罗牛山）股份
有限公司2002年增发的第二次回访报告全文。
6、2004年6月19日刊登公司2003年度股东大会决议公告。2003年度股东大会审议通
过2003年度董事会工作报告、2003年度监事会工作报告、2003年财务决算报告、2003年
度利润分配预案、关于续聘海南从信会计师事务所的议案和关于修改公司章程有关条款
的议案。
六、备查文件目录
（一）载有法定代表人亲笔签字的公司2004年半年度报告正文。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人和财务负责人签名并盖章的会计报表
。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿。
（四）公司章程。
七、财务报告（未经审计）
（一）财务会计报表（附后）。
（二）会计报表附注（附后）。
董事长：邓传明
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
董事会
二○○四年八月十二日
合并资产负债表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年6月30日 金
额单位：人民币元
资产 附注 期末数
流动资产：
货币资金 5.1 218,444,177.32
短期投资 5.2 1,400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 5.3 32,619,142.65
其他应收款 5.4 224,305,093.41
预付账款 5.5 89,895,030.04
应收补贴款
存货 5.6 232,208,463.01
待摊费用 5.7 472,629.41
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 5.8 50,262,870.00
流动资产合计 849,607,405.84
长期投资：
长期股权投资 5.9 245,902,180.89
长期债权投资
长期投资合计 245,902,180.89
其中：合并价差 15,767,776.43
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 5.10 484,340,675.69
减:累计折旧 5.10 80,484,443.48
固定资产净值 403,856,232.21
减:固定资产减值准备
固定资产净额 403,856,232.21
工程物资
在建工程 5.11 326,817,930.91
固定资产清理
固定资产合计 730,674,163.12
无形资产及其他资产：
无形资产 5.12 271,230,447.40
长期待摊费用 5.13 6,732,208.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 277,962,656.22
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,104,146,406.07
资产 年初数
流动资产：
货币资金 316,246,409.82
短期投资 400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 23,678,068.87
其他应收款 225,801,878.29
预付账款 119,707,935.44
应收补贴款
存货 221,714,476.00
待摊费用 259,331.29
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 50,262,870.00
流动资产合计 958,070,969.71
长期投资：
长期股权投资 220,879,963.60
长期债权投资
长期投资合计 220,879,963.60
其中：合并价差 16,721,227.99
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 481,152,334.29
减:累计折旧 68,807,028.58
固定资产净值 412,345,305.71
减:固定资产减值准备
固定资产净额 412,345,305.71
工程物资
在建工程 291,233,884.71
固定资产清理
固定资产合计 703,579,190.42
无形资产及其他资产：
无形资产 276,854,188.38
长期待摊费用 7,830,300.09
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 284,684,488.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,167,214,612.20
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公
司会计机构负责人：宋岚
合并资产负债表（续）
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年6月30日
金额单位：人民币元
负债和股东权益 附注 期末数
流动负债：
短期借款 5.14 502,000,000.00
应付票据
应付账款 5.15 3,202,509.54
预收账款 5.16 40,555,713.21
应付工资 5.17 6,994,530.01
应付福利费 232,214.82
应付股利 5.18 3,389,900.00
应交税金 5.19 570,756.18
其他应交款 5.20 45,771.87
其他应付款 5.21 71,396,689.80
预提费用 5.22 1,259,308.85
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 629,647,394.28
长期负债：
长期借款 5.23 125,745,292.45
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 125,745,292.45
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 755,392,686.73
少数股东权益 38,435,527.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.24 587,254,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 587,254,000.00
资本公积 5.25 479,461,548.80
盈余公积 5.26 112,377,409.23
其中：法定公益金 44,449,909.93
未确认的投资损失
未分配利润 5.27 131,225,233.54
其中：现金股利
股东权益合计 1,310,318,191.57
负债和股东权益总计 2,104,146,406.07
负债和股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 572,000,000.00
应付票据
应付账款 14,073,571.07
预收账款 16,071,551.28
应付工资 9,868,085.66
应付福利费 480,576.03
应付股利 4,011,400.00
应交税金 1,790,395.55
其他应交款 53,760.41
其他应付款 74,099,896.68
预提费用 1,075,716.82
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 693,524,953.50
长期负债：
长期借款 133,024,374.83
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 133,024,374.83
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 826,549,328.33
少数股东权益 37,620,920.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 587,254,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 587,254,000.00
资本公积 479,461,548.80
盈余公积 112,377,409.23
其中：法定公益金 44,449,909.93
未确认的投资损失
未分配利润 123,951,405.18
其中：现金股利
股东权益合计 1,303,044,363.21
负债和股东权益总计 2,167,214,612.20
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司
会计机构负责人：宋岚
资产负债表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年6月30日 金
额单位：人民币元
资产 附注 期末数
流动资产：
货币资金 202,698,362.45
短期投资 1,400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6.1 27,002,181.25
其他应收款 6.2 206,201,801.33
预付账款 6.3 71,910,936.26
应收补贴款
存货 6.4 141,870,301.72
待摊费用 7,841.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 50,262,870.00
流动资产合计 701,354,294.11
长期投资：
长期股权投资 6.5 735,078,516.38
长期债权投资
长期投资合计 735,078,516.38
其中：合并价差
股权投资差额 2,900,326.74
固定资产：
固定资产原价 228,019,443.73
减:累计折旧 36,571,820.04
固定资产净值 191,447,623.69
减:固定资产减值准备
固定资产净额 191,447,623.69
工程物资
在建工程 216,619,318.47
固定资产清理
固定资产合计 408,066,942.16
无形资产及其他资产：
无形资产 229,854,534.95
长期待摊费用 465,878.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 230,320,412.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,074,820,165.60
资产 年初数
流动资产：
货币资金 269,585,448.42
短期投资 400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 18,668,113.22
其他应收款 203,014,447.63
预付账款 91,036,330.50
应收补贴款
存货 135,636,699.84
待摊费用 64,765.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 50,262,870.00
流动资产合计 768,668,675.59
长期投资：
长期股权投资 696,622,115.70
长期债权投资
长期投资合计 696,622,115.70
其中：合并价差
股权投资差额 3,064,180.46
固定资产：
固定资产原价 227,126,591.97
减:累计折旧 31,792,203.65
固定资产净值 195,334,388.32
减:固定资产减值准备
固定资产净额 195,334,388.32
工程物资
在建工程 187,845,983.35
固定资产清理
固定资产合计 383,180,371.67
无形资产及其他资产：
无形资产 235,126,287.77
长期待摊费用 284,652.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 235,410,939.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,083,882,102.73
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新
公司会计机构负责人：宋岚
资产负债表（续）
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：
人民币元
负债和股东权益 附注 年末数
流动负债：
短期借款 419,000,000.00
应付票据
应付账款 504,719.22
预收账款 31,918,278.12
应付工资 4,588,406.31
应付福利费 -930,710.29
应付股利 3,389,900.00
应交税金 1,903,914.27
其他应交款 50,729.78
其他应付款 206,310,576.32
预提费用 748,129.84
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 667,483,943.57
长期负债：
长期借款 96,245,292.45
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 96,245,292.45
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 763,729,236.02
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 587,254,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 587,254,000.00
资本公积 479,461,548.80
盈余公积 98,608,766.61
其中：法定公益金 39,443,506.64
未确认的投资损失
未分配利润 145,766,614.17
其中：现金股利
股东权益合计 1,311,090,929.58
负债和股东权益总计 2,074,820,165.60
负债和股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 492,000,000.00
应付票据
应付账款 7,237,381.77
预收账款 1,385,764.47
应付工资 3,121,418.84
应付福利费 -1,020,570.24
应付股利 4,011,400.00
应交税金 1,725,809.68
其他应交款 50,571.29
其他应付款 167,375,751.82
预提费用 705,019.05
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 676,592,546.68
长期负债：
长期借款 103,472,454.83
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 103,472,454.83
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 780,065,001.51
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 587,254,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 587,254,000.00
资本公积 479,461,548.80
盈余公积 98,608,766.61
其中：法定公益金 39,443,506.64
未确认的投资损失
未分配利润 138,492,785.81
其中：现金股利
股东权益合计 1,303,817,101.22
负债和股东权益总计 2,083,882,102.73
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机
构负责人：宋岚
合并利润及利润分配表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年1－6月 金额
单位：人民币元
项目 附注 本年1－6月
一、主营业务收入 5.28 233,582,197.58
减：主营业务成本 5.28 184,269,632.01
主营业务税金及附加 5.29 361,185.15
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 48,951,380.42
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 5.30 4,329,677.55
减：营业费用 5,160,906.75
管理费用 24,377,535.48
财务费用 5.31 14,680,471.30
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 9,062,144.44
加：投资收益（损失以“—”号填列） 5.32 -978,783.51
补贴收入
营业外收入 5.33 75,578.96
减：营业外支出 5.34 525,502.38
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 7,633,437.51
减：所得税 197.75
少数股东损益 359,411.40
购并利润
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 7,273,828.36
加：年初未分配利润 123,951,405.18
其他转入
六、可供分配的利润 131,225,233.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 131,225,233.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 131,225,233.54
项目 03年1－6月
一、主营业务收入 169,505,757.62
减：主营业务成本 132,776,919.28
主营业务税金及附加 695,232.15
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 36,033,606.19
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 3,540,477.43
减：营业费用 3,299,071.74
管理费用 19,884,695.78
财务费用 11,957,120.27
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 4,433,195.83
加：投资收益（损失以“—”号填列） 7,413,765.79
补贴收入
营业外收入 28,194.11
减：营业外支出 90,613.15
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 11,784,542.58
减：所得税 979,772.35
少数股东损益 1,125,302.39
购并利润
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 9,679,467.84
加：年初未分配利润 111,399,920.88
其他转入
六、可供分配的利润 121,079,388.72
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 121,079,388.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 121,079,388.72
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构
负责人：宋岚
利润及利润分配表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年-－6月 金额
单位：人民币元
项目 附注 本年1－6月
一、主营业务收入 73,590,163.36
减：主营业务成本 6.6 54,614,154.62
主营业务税金及附加 6.6 116,220.55
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 18,859,788.19
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,016,654.19
减：营业费用 479,975.92
管理费用 16,440,050.85
财务费用 11,634,057.98
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -7,677,642.37
加：投资收益（损失以“—”号填列） 6.7 15,326,769.94
补贴收入 -
营业外收入 30,370.30
减：营业外支出 405,669.51
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 7,273,828.36
减：所得税
少数股东损益
购并利润
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 7,273,828.36
加：年初未分配利润 138,492,785.81
其他转入
六、可供分配的利润 145,766,614.17
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 145,766,614.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 145,766,614.17
项目 2003年1－6月
一、主营业务收入 39,858,430.37
减：主营业务成本 30,905,586.92
主营业务税金及附加 308,202.46
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 8,644,640.99
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,712,929.14
减：营业费用 517,599.72
管理费用 12,365,303.84
财务费用 8,567,426.69
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -10,092,760.12
加：投资收益（损失以“—”号填列） 19,851,063.96
补贴收入
营业外收入 4,564.00
减：营业外支出 83,400.00
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 9,679,467.84
减：所得税
少数股东损益
购并利润
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 9,679,467.84
加：年初未分配利润 124,007,133.57
其他转入
六、可供分配的利润 133,686,601.41
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 133,686,601.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 133,686,601.41
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新
公司会计机构负责人：宋岚
合并利润及利润分配表补充资料
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年1－6月
金额单位：人民币元
项目 本期累计数 上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
6、其他 - -
公司法定代表人:邓传明 主管会计工作的公司负责人:王建新
公司会计机构负责人:宋岚
合并利润表附表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年1－6月
金额单位：人民币元
净资产收益率（％）
报告期利润(单位：人民币元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 48,951,380.42 3.7358 3.7462
营业利润 9,062,144.44 0.6916 0.6935
净利润 7,273,828.36 0.5551 0.5567
扣除非经常性损益后
的净利润 7,716,988.50 0.5889 0.5906
每股收益（元/股）
报告期利润(单位：人民币元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0834 0.0834
营业利润 0.0154 0.0154
净利润 0.0124 0.0124
扣除非经常性损益后
的净利润 0.0131 0.0131
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人:王建新
公司会计机构负责人:宋岚
注：扣除的非经常性损益如下：
1、短期投资损益 6,763.28
2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后其他各营业外收支净额 -449,923.42
合 计 -443,160.14
现金流量表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年1－6月 金额单位
：人民币元
项目 附注 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,982,215.16
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.35 34,328,036.18
现金流入小计 308,310,251.34
购买商品、接受劳务支付的现金 202,412,139.59
支付给职工以及为职工支付的现金 15,682,999.68
支付的各项税费 1,289,582.46
支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 19,181,443.11
现金流出小计 238,566,164.84
经营活动产生的现金流量净额 69,744,086.50
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 700,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,763.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 706,763.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
39,924,722.75
付的现金
投资所支付的现金 32,607,764.08
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 72,532,486.83
投资活动产生的现金流量净额 -71,825,723.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到现金
借款所收到的现金 161,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 161,000,000.00
偿还债务所支付的现金 239,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,720,595.45
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 256,720,595.45
筹资活动产生的现金流量净额 -95,720,595.45
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -97,802,232.50
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 103,113,799.81
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 74,696,594.38
现金流入小计 177,810,394.19
购买商品、接受劳务支付的现金 50,455,024.81
支付给职工以及为职工支付的现金 6,867,937.36
支付的各项税费 789,450.25
支付的其他与经营活动有关的现金 29,887,764.31
现金流出小计 88,000,176.73
经营活动产生的现金流量净额 89,810,217.46
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 700,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,763.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 706,763.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
29,769,354.64
付的现金
投资所支付的现金 32,117,764.08
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 61,887,118.72
投资活动产生的现金流量净额 -61,180,355.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到现金
借款所收到的现金 158,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 158,000,000.00
偿还债务所支付的现金 239,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,516,947.99
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 253,516,947.99
筹资活动产生的现金流量净额 -95,516,947.99
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -66,887,085.97
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新 公司会计机构
负责人：宋岚
现金流量表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年1－6月 金额
单位：人民币元
项目 附注 合并数
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,273,828.36
加：少数股东损益 359,411.40
加：计提的资产减值准备 -461,307.10
固定资产折旧 11,801,357.10
无形资产摊销 2,125,461.14
长期待摊费用摊销 2,794,744.95
待摊费用减少(减：增加) -213,298.12
预提费用增加(减：减少) 183,592.03
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损
103,764.22
失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,880,934.15
投资损失(减：收益) 978,783.51
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -10,493,987.01
经营性应收项目的减少(减：增加) 24,162,864.99
经营性应付项目的增加(减：减少) 14,247,936.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,744,086.50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 5.37 173,667,230.32
减：现金的期初余额 271,469,462.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -97,802,232.50
项目 母公司数
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,273,828.36
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 163,751.79
固定资产折旧 4,888,611.04
无形资产摊销 1,770,834.98
长期待摊费用摊销 67,787.70
待摊费用减少(减：增加) 56,924.88
预提费用增加(减：减少) 43,110.79
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损
103,764.22
失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 13,816,974.06
投资损失(减：收益) -15,326,769.94
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -6,233,601.88
经营性应收项目的减少(减：增加) 22,060,774.11
经营性应付项目的增加(减：减少) 61,124,227.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 89,810,217.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 157,921,415.45
减：现金的期初余额 224,808,501.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,887,085.97
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新
公司会计机构负责人：宋岚
合并资产减值准备明细表
编制单位：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2004年6月30日 金额单位
：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 24,261,743.09 -461,307.10
其中：应收账款 3,565,122.46 1,300,793.91
其他应收款 20,696,620.63- 1,762,101.01
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,000,000.00
其中：长期股权投资 1,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计 25,261,743.09 -461,307.10
本期减少数
项 目 因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 × × ×
其中：应收账款 × × ×
其他应收款 × × ×
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 × × ×
其中：长期股权投资 × × ×
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 23,800,435.99
其中：应收账款 4,865,916.37
其他应收款 18,934,519.62
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,000,000.00
其中：长期股权投资 1,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计 24,800,435.99
公司法定代表人：邓传明 主管会计工作的公司负责人：王建新
公司会计机构负责人：宋岚
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
2004年度中期会计报表附注
（金额单位：人民币元）
附注1：公司简介
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司（以下简称本公司）系由海口市农工贸企业总
公司作为主发起人，与海南兴华农业财务公司、海南省桂林洋农场、海口天星实业公司
共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1993年10月15日在海南省工
商行政管理局登记注册，经向社会公众发行股票及历年送配并转增股本和增发新股后,
现注册资本为RMB58,725.40万元，注册号：4600001004517。住所：海口市人民大道50
号，法定代表人：邓传明。经营范围：种养殖业；兴办工业、旅游业、房地产开发经营
、建筑装璜工程、化肥、农药、兽药的生产销售、农副畜水产品及饲料加工销售、兼营
机械汽车、摩托车零件、医药器械、电子产品、金属材料（专营除外）、化工产品（专
营除外）、家用电器、现代办公用品、文件用品、日用百货、医药、食品、建筑材料、
农副土特产品的销售、餐饮业。
附注2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
外币业务发生时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账，
期末对外币现金、银行存款、债权债务按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此
产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损
益，属于筹建期间的计入长期待摊费用。
2.6现金等价物的确定标准
本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7短期投资核算方法
2.7.1短期投资的计价:公司短期投资按实际支付的价款记账，如实际支付的价款中
包含已宣告发放但未领取的现金股利或利息则予扣除。
2.7.2短期投资收益的确认:处置短期投资时，按实际收到的价款扣除投资的实际成
本及未领取的现金股利、利息后的差额确认为投资收益。短期投资持有期间所收到的股
利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理。
2.7.3短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项计提短期
投资跌价准备。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司坏账确认的标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
(2)债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批
准后作为坏账。
2.8.2计提坏账准备的范围：包括应收账款、其他应收款。公司预付账款如有确凿
证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购
货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有
的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大时，其账面余额转
入应收账款，并计提坏账准备。
2.8.3坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
2.8.4坏账准备的计提方法：账龄分析法。
2.8.5坏账准备计提比例：
账 龄 比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 20%
3—4年 50%
4年以上 100%
对有确凿证据表明无法收回的，全额计提坏账准备。
2.9存货核算方法
2.9.1存货的分类：公司存货分为原材料、幼畜及育肥畜、开发成本、开发产品、
工程施工、库存商品、低值易耗品、产成品等。
2.9.2存货的计价：存货购建按取得时实际成本记账；发出存货按加权平均法计价
，低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
2.9.3存货跌价准备：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。当存在下列情
况之一时，则按单项存货计提存货跌价准备：
（1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
（2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
（3）公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料
的市场价格已低于其账面成本；
（4）因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致
市场价格迅速下跌；
（5）其他足以证明存货实质上已发生减值的情形。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的
投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽超过20%但不具有重大影响的，采用
成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资
不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以
上（不含50%）的合并会计报表（对被投资单位经营和决策不构成控制的和新投资处于
筹建期间的除外）。
2.10.2长期股权投资差额：公司长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入长期股权投资差额按一定的期限
平均摊销，股权投资差额摊销时，如投资项目有投资期限的，在投资期内平均摊销；如
没有投资期限的，按10年期平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益
之间的差额，计入资本公积。
2.10.3长期债权投资：公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续
费等附加费用以及应计利息后的差额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢
价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
2.10.4长期投资减值准备的计提方法：中期期末或年度终了，公司对长期投资逐项
进行检查清理，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收
金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来不可能恢复，则按可回收金额低
于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.11委托贷款核算方法
2.11.1委托贷款的计价：委托贷款按照实际委托贷款金额作为委托贷款的成本。
2.11.2委托贷款利息的确认方法和标准：期末按照委托贷款规定的利率计提利息，
计入投资收益，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
2.11.3委托贷款减值准备的确认和方法：期末对委托贷款进行检查，如果有迹象表
明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提减值准备。如果原已计提减值准备的委托贷
款价值得以恢复，则在已计提的减值准备的范围内转回。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及
其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在
2000元以上且使用年限超过二年的，也列为固定资产。
2.12.2固定资产计价：购置的不需要安装、调试即可使用的固定资产按实际支付的
买价、包装费、运输费及交纳的有关税金等作为入账价值。自行建造的固定资产，按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值。投资者投入的固定
资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。
2.12.3固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预计残值后采用直
线法计提。
各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下：
类 别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20—30年 5 4.75—3.17
交通运输工具 5—10年 5 19—9.50
专用设备 8—15年 5 11.88—6.33
通用设备 5年 5 19
办公设备 5年 5 19
其他设备 5年 5 19
2.12.4固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司对因固定资产重置价值持续
下跌或技术陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账面价值的差额计
提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定
资产，则全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。
2.13在建工程核算方法
在建工程按实际成本入账，在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有
关费用计入在建工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定
计提折旧。
中期期末或年度终了，对在建工程逐项检查，如果在建工程长期停建，并且预计在
3年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业
带来的经济利益具有很大的不确定性，则计提在建工程减值准备。
2.14借款费用资本化的确认原则
因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以
资本化；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发
成本；在完工之后发生的利息等借款费用计入财务费用。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其
借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到
预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用
。
2.15无形资产核算方法
2.15.1无形资产计价
对购入或按法定程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账，对接受投资转入
的无形资产，按合同约定或评估确认价值入账。
2.15.2无形资产摊销
本公司无形资产摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的
受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的
有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限
和有效年限二者之中较短者；
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限不超过
10年。
2.15.3无形资产减值准备的计提方法
期末对无形资产逐项检查，如果存在
（1）某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形，则对无形资产可回收金额
低于账面价值的部份按单项计提减值准备。
2.16长期待摊费用及其摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期
间内发生的开办费用在开始生产经营的当月一次计入损益。
2.17收入确认原则
2.17.1销售商品
销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关收入和成本能够可靠地计量。
2.17.2提供劳务
提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相
关的经济利益能够流入且相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入；如劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，则在下列条件均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确
认相关的劳务收入：
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。
上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿的按已发生预期可以补偿的
成本金额确认为劳务收入,并同时结转成本，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入
，但已发生的成本确认为当期费用。
2.17.3他人使用本公司资产
他人使用本公司资产在下列条件均能满足时确认收入
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
2.17.4建筑施工
如建筑施工合同的结果的能可靠地估计，本公司根据完工百分比法在资产负债表日
确认合同收入；如建筑施工合同的结果不能可靠地估计，对合同成本能够收回的，合同
收入根据能够收回的实际成本加以确认，合同成本不能收回的不确认收入。
2.18所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.19利润分配
本公司净利润,按以下顺序和比例分配：
(1)弥补以前年度亏损。
(2)提取10%的法定盈余公积金。
(3)提取10%的公益金。
(4)提取5%的任意盈余公积金。
(5)支付普通股股利。
2.20本期无会计政策与会计估计变更和会计差错更正
2.21合并会计报表编制方法
2.21.1合并范围的确定原则
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》
，将本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实
际控制的其他被投资企业纳入合并范围（筹建期间除外）。
2.21.2合并会计报表编制方法
合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司所采用的主要会计政策与母公司的
会计政策无重大差异，公司集团内的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵销。
附注3：税 项
3.1主要税种和税率
税 种 税 率 计税依据
增值税 17% 销项税额减去当期允许扣除的进项税额
营业税 5%、5%、3% 资金使用费收入、劳务收入、工程施工收入
城市维护建设税 7%、5% 营业税、增值税
教育费附加 3% 营业税、增值税
企业所得税 15% 应纳税所得额
3.2优惠税率及批文
本公司为第二批农业产业化国家重点龙头企业。根据农业部、国家税务总局等八部
委、局印发《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》的有关规定,公司从事种
植业、养殖业和农产品初加工取得的所得,比照财政部、国家税务总局《关于国有农口
企事业征收企业所得税问题的通知》(财税字[1997]49号)规定暂免征企业所得税,公司
从事种植业、养殖业和农产品初加工取得的所得免交企业所得税。海南罗牛山面粉有限
公司享有“二免三减半”企业所得税优惠政策，2004年为第二个获利年度,免征企业所
得税。海口四建建筑工程有限公司、海口中小企业担保有限公司、海南中海香稻业有限
公司、海口罗牛山食品加工有限公司、海南洋浦海发粮油贸易有限公司按15%之比例计
交企业所得税。
附注4：控股子公司及合营企业
注册资本
公司名称 （RMB） 主营业务
海南海牛农业综合开发有限公司 2,000万元 牲猪、饲料、贸易
海口罗牛山禽业有限公司 1,000万元 蛋鸡养殖
海南万州农工贸有限公司 500万元 牲猪生产、销售
海南神牛牧工商发展有限公司 1,000万元 饲料加工
海口四建建筑工程有限公司 2,000万元 建筑、施工、装璜
海口中小企业担保有限公司 5,000万元 贷款担保
海南中海香稻业有限公司 200万元 种子生产、销售
海口景山学校 5,580万元 教学、培训
培养应用型
海南职业技术学院 5,683万元
高级人才
海南洋浦海发面粉有限公司 20,000万元 面粉加工
海口罗牛山食品加工有限公司 200万元 牲猪代宰、食品研发
海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司 1,000万元 三鸟及蛋品销售
海南罗牛山六万头猪场有限公司 2,000万元 牲猪生产、销售
海南农产品中心批发市场有限公司 2,000万元 农产品加工销售
海南爱华汽车广场有限公司 100万元 汽车广场开发及租赁
海口苍隆畜牧有限公司 1,000万元 牲猪生产、销售
海南罗牛山食品营销有限公司 2,000万元 食品销售
海南高职院后勤实业有限公司 1,000万元 房地产开发及餐饮服务
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 100万元 粮油贸易
日化用品、家用电器
海口欧枫实业有限公司 2900万元 及种植、养殖等
公司名称 本公司投资额 持股比例（%） 备注
海南海牛农业综合开发有限公司 1,900万元 95 合并报表
海口罗牛山禽业有限公司 1,000万元 100 合并报表
海南万州农工贸有限公司 450万元 90 合并报表
海南神牛牧工商发展有限公司 1,000万元 100 合并报表
海口四建建筑工程有限公司 1,800万元 90 合并报表
海口中小企业担保有限公司 3,500万元 70 合并报表
海南中海香稻业有限公司 102万元 51 合并报表
行业特殊，
海口景山学校 5,393万元 96.6 不合并报表
行业特殊，
海南职业技术学院 3,800万元 66.7
不合并报表
海南洋浦海发面粉有限公司 19,000万元 95 合并报表
海口罗牛山食品加工有限公司 200万元 100 合并报表
海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公司 1,000万元 100 合并报表
海南罗牛山六万头猪场有限公司 2,000万元 100 合并报表
海南农产品中心批发市场有限公司 2,000万元 100 合并报表
海南爱华汽车广场有限公司 100万元 100 合并报表
海口苍隆畜牧有限公司 900万元 90 合并报表
海南罗牛山食品营销有限公司 1,400万元 70 合并报表
海南高职院后勤实业有限公司 1,000万元 100 合并报表
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 100万元 100 合并报表
海口欧枫实业有限公司 2610万元 90 筹建期
合并会计报表范围变更：
1、本公司2004年度中期新增纳入合并范围的子公司为：海南罗牛山食品加工有限
公司和海南洋浦海发粮油贸易有限公司。
附注5：合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
期 末 数
项 目
原 币 汇 率 折人民币
现 金 RMB2,332,543.23 2,332,543.23
银行存款 RMB170,938,389.59 170,938,389.59
银行存款 USD5,413,739.10 8.2767 44,807,894.41
其他货币资金 RMB365,350.09 365,350.09
合 计 218,444,177.32
年 初 数
项 目
原 币 汇 率 折人民币
现 金 RMB8,084,845.06 8,084,845.06
银行存款 RMB260,619,134.53 260,619,134.53
银行存款 USD5,413,739.10 8.2767 44,807,894.41
其他货币资金 RMB2,734,535.82 2,734,535.82
合 计 316,246,409.82
注：公司存放在深圳发展银行海口分行的5,410,000.00美元已作为公司在深圳发
展银行海口分行
4100万元人民币贷款的质押物。货币资金期末比期初减少系本期投资增加和偿还债务
所致。
5.2短期投资
期 末 数
类 别
金 额 市 价 跌价准备
股票投资
债券投资 1,400,000.00
其他投资
合 计 1,400,000.00
年 初 数
类 别
金 额 市 价 跌价准备
股票投资
债券投资 400,000.00
其他投资
合 计 400,000.00
注：短期投资期末余额为人民币140万元系本公司持有的建行长城恒久基金20万元
、农行长盛基金20万元、交行博时基金50万元及鹏华中国50基金50万元。
5.3应收账款
(1)账龄分析及百分比
期 末 数
账 龄 比例 坏账计
金 额 坏账准备
（%） 提比例
1年以内 21,485,916.86 57.32 5% 1,074,295.84
1—2年 9,265,526.97 24.72 10% 926,552.70
2—3年 3,116,563.70 8.31 20% 623,312.74
3—4年 2,750,592.80 7.34 50% 1,375,296.40
4年以上 866,458.69 2.31 100% 866,458.69
合 计 37,485,059.02 100.00 4,865,916.37
年 初 数
账 龄 比例 坏账计
金 额 坏账准备
（%） 提比例
1年以内 8,050,202.48 29.55 5% 402,510.12
1—2年 15,903,164.04 58.37 10% 1,590,316.40
2—3年 637,734.90 2.34 20% 127,546.98
3—4年 2,414,681.91 8.86 50% 1,207,340.96
4年以上 237,408.00 0.88 100% 237,408.00
合 计 27,243,191.33 100.00 3,565,122.46
(2)期末欠款前五名金额合计18,124,450.70元,占期末应收账款总额48.35%。
(3)期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(4)本期应收帐款比上期期末数增长37%，主要系应收土地转让款所致。
5.4其他应收款
(1)账龄分析及百分比
期 末 数
账龄 比 例 坏账计
金额 坏账准备
（%） 提比例
1年以内 180,158,936.53 74.07 5% 9,007,946.84
1—2年 54,564,518.07 22.43 10% 5,456,451.81
2—3年 3,651,744.50 1.50 20% 730,348.90
3—4年 2,249,283.73 0.92 50% 1,124,641.87
4年以上 2,615,130.20 1.08 100% 2,615,130.20
合 计 243,239,613.03 100.00 18,934,519.62
年 初 数
账龄 比 例 坏账计
金额 坏账准备
（%） 提比例
1年以内 155,318,735.76 63.00 5% 7,765,936.79
1—2年 78,991,624.72 32.05 10% 7,899,162.47
2—3年 7,755,977.17 3.15 20% 1,551,195.43
3—4年 1,903,670.66 0.77 50% 951,835.33
4年以上 2,528,490.61 1.03 100% 2,528,490.61
合 计 246,498,498.92 100.00 20,696,620.63
(2)期末欠款前五名金额合计91,383,761.42元,占期末其他应收款总额37.57%。
(3)期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5.5预付账款
(1)账龄分析及百分比
期 末 数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 60,401,887.11 66.20
1—2年 22,914,873.53 25.12
2—3年 5,080,477.40 7.04
3年以上 1,497,792.00 1.64
合 计 89,895,030.04 100.00
年 初 数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 97,427,791.74 81.39
1—2年 15,275,143.70 12.76
2—3年 5,605,000.00 4.68
3年以上 1,400,000.00 1.17
合 计 119,707,935.44 100.00
(2)期末账龄在1年以上的预付账款情况:
单位名称 金 额 未收回原因
海口市财政局 14,525,463.50 预付土地款
三亚粮食直属库 3,333,626.76 预付货款
新丰粮管所玉米专户 1,255,500.00 预付货款
海口市政工程开发公司 600,000.00 未结算
临浯粮管所 539,761.20 预付货款
(3)预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
5.6存货
期 末 数
类 别
金 额 跌价准备
在建开发产品 93,625,631.61
原材料 15,355,226.07
库存商品 9,008,608.26
幼畜及育肥畜 92,050,173.45
低值易耗品 259,625.73
工程施工及开发产品 21,578,003.14
其 他 331,194.75
合 计 232,208,463.01
年 初 数
类 别
金 额 跌价准备
在建开发产品 93,511,616.19
原材料 10,182,001.48
库存商品 21,204,863.24
幼畜及育肥畜 75,179,829.63
低值易耗品 96,687.43
工程施工及开发产品 21,385,712.91
其 他 153,765.12
合 计 221,714,476.00
注：期末在建开发产品中，下列在建开发项目已设定抵押：
(1)白水塘190亩土地使用权已抵押给中国农业银行海南省分行。
(2)白水塘155.6亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行。
(3)罗牛山花园3.7亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。
5.7待摊费用
项 目 期末数 年初数 结存原因
报刊费 54,365.98
租赁费 62,500.00 57,500.00
其他费用 410,129.41 47,465.31 猪场的维修费用
合 计 472,629.41 259,331.29
5.8其他流动资产
其他流动资产期末数50,262,870.00元系公司持有的土地权益证书。
5.9长期投资
(1)长期股权投资
A、股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本比例
湖北广济药业股份有限公司 法人股 7,000,000 4.08%
被投资公司名称 投资金额 减值准备
湖北广济药业股份有限公司 11,200,000.00
B、其他股权投资
单位名称 初始投资额 追加投资额
海南雅丽嘉槟榔药
913,911.08
业有限公司
三亚罗牛山肉类联
合加工有限公司 3,500,000.00
海口景山学校 66,664,579.63
海南职业技术学院 42,606,313.43 3,507,764.08
第一证券有限公司 30,000,000.00
海口海滩开发管理
有限公司 1,000,000.00
广东发展银行 38,220,000.00
琼山狮子岭信用社 1,000,000.00
海口罗牛山惠宝房 4,900,000.00
地产开发有限公司
海口欧枫实业有限
公司 26,100,000.00
海口罗牛山出租车 6,180,024.74
公司等公司 -3,600,000.00
合 计 194,984,828.88 26,007,764.08
被投资单位权益增减额 分得现金红利
单位名称
本期数 累计数 本年数 累计数
海南雅丽嘉槟榔药
业有限公司
三亚罗牛山肉类联
合加工有限公司 -13,020.00 –1,120,943.87
海口景山学校
海南职业技术学院
第一证券有限公司
海口海滩开发管理
有限公司
广东发展银行
琼山狮子岭信用社
海口罗牛山惠宝房 -19,075.23 72,755.37
地产开发有限公司
海口欧枫实业有限
公司
海口罗牛山出租车
公司等公司
合 计 -32,095.23 193,699.24
占被投资
投资
单位名称 期末数 单位注册 备 注
期限
资本比例
海南雅丽嘉槟榔药
5% 成本法
业有限公司 913,911.08
三亚罗牛山肉类联
合加工有限公司 2,379,056.13 17.5% 权益法
海口景山学校 66,664,579.63 96.6% 成本法
海南职业技术学院 46,114,077.51 66.7% 成本法
第一证券有限公司 30,000,000.00 5% 成本法
海口海滩开发管理
有限公司 1,000,000.00 60% 成本法
广东发展银行 38,220,000.00 4.2% 成本法
琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 11.1% 成本法
海口罗牛山惠宝房 4,962,755.37 49% 权益法
地产开发有限公司
海口欧枫实业有限
公司 26,100,000.00 90% 筹建期
海口罗牛山出租车 成本法
公司等公司 2,580,024.74
合 计 219,934,404.46
C、合并价差
被投资单位名称 初始投资额 年初数 本期增加
海南爱华汽车广场有限公司 980,808.14 882,727.33
海南高职院后勤实业有限公司 2,296,266.45 2,181,453.13
海南农产品中心批发市场 541,422.00 541,422.00
海南万泉农产品批发市场公司 14,709,112.75 13,115,625.53
合 计 18,527,609.34 16,721,227.99
本 期 减 少
被投资单位名称
摊销数 其他减少数
海南爱华汽车广场有限公司 49,040.40
海南高职院后勤实业有限公司 114,813.32
海南农产品中心批发市场 54,142.20
海南万泉农产品批发市场公司 735,455.64
合 计 953,451.56
摊销
被投资单位名称 期末数
期限
海南爱华汽车广场有限公司 833,686.93 10年
海南高职院后勤实业有限公司 2,066,639.81 10年
海南农产品中心批发市场 487,279.80 10年
海南万泉农产品批发市场公司 12,380,169.89 10年
合 计 15,767,776.43
D、长期投资减值准备
投资单位 年初数 本期计提 期末数
琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00
5.10固定资产及累计折旧
5.10.1资产原价
固定资产类别 年初原值 本期增加
房屋建筑物 383,911,941.83 659,852.80
交通运输工具 12,759,477.87 714,899.44
通用设备 2,471,250.84 131,166.50
专用设备 78,885,260.23 426,374.09
办公设备 2,888,074.27 376,457.06
其他设备 236,329.25 1,098,975.21
合 计 481,152,334.29 3,407,725.10
固定资产类别 本期减少 期末原值
房屋建筑物 63,481.95 384,508,312.68
交通运输工具 55,297.73 13,419,079.58
通用设备 11,300.00 2,591,117.34
专用设备 76,726.02 79,234,908.3
办公设备 12,578.00 3,251,953.33
其他设备 1,335,304.46
合 计 219,383.70 484,340,675.69
5.10.2累计折旧
固定资产类别 年初余额 本期增加
房屋建筑物 43,606,831.39 7,368,730.85
交通运输工具 4,877,370.08 529,366.26
通用设备 1,273,187.07 94,564.50
专用设备 17,391,279.87 3,432,086.26
办公设备 1,597,114.38 290,282.93
其他设备 61,245.79 141,875.36
合 计 68,807,028.58 11,856,906.16
固定资产净值 412,345,305.71
固定资产类别 本期减少 期末余额
房屋建筑物 2,746.80 50,972,815.44
交通运输工具 152,981.02 5,253,755.32
通用设备 8,743.64 1,359,007.93
专用设备 8,589.06 20,814,777.07
办公设备 6,430.74 1,880,966.57
其他设备 203,121.15
合 计 179,491.26 80,484,443.48
固定资产净值 403,856,232.21
注：(1)房屋建筑物中“农工贸大楼”已抵押给中国建设银行海南省分行海府支行
。
(2)房屋建筑物中“帝豪大厦”房产2016平方米已抵押给中国工商银行海南省分行
海甸支行。
5.11在建工程
年初数 本期增加
工程名称 预算数 （其中：利息资本 （其中：利息资本
化金额） 化金额）
132,248,072.37
农产品批发市场
(5,090,000.00)
苍隆猪场 2,049,716.52 477,859.60
伍仟头猪场 848,529.41 6,850.00
四万头肥猪场 48,589.13
海牛猪场、三万头猪
6,420,994.97
舍改造工程 81,829.05
洋浦海发面粉公司 42,003,338.28
设备工程
洋浦海发面粉公司
52,382,534.65 5,962,693.85
土建工程
爱华汽车广场工程 54,679,606.84
三十万头猪场工程 29,000,000.00
其 他 552,502.54 54,813.70
291,233,884.71
合 计 35,584,046.20
(5,090,000.00)
本期转入固定资产数 其他减少数
工程名称 利息资本（其中：利息资本化 （其中：利息资
金额） 本化金额）
农
产品批发市场
苍隆猪场
伍仟头猪场
四万头肥猪场
海牛猪场、三万头猪
舍改造工程
洋浦海发面粉公司
设备工程
洋浦海发面粉公司
土建工程
爱华汽车广场工程
三十万头猪场工程
其 他
合 计
期末数
资金
工程名称 （其中：利息资本化 工程进度
金额） 来源
农产品批发市场 132,248,072.37 35%
自筹
(5,090,000.00)
苍隆猪场 2,527,576.12 自筹 98.65%
伍仟头猪场 855,379.41 自筹 95.77%
四万头肥猪场 48,589.13 自筹 99%
海牛猪场、三万头猪
6,502,824.02 自筹 70.89%
舍改造工程
洋浦海发面粉公司 42,003,338.28 募集 90%
设备工程
洋浦海发面粉公司 58,345,228.50 募集 99%
土建工程
爱华汽车广场工程 54,679,606.84 募集 95%
三十万头猪场工程 29,000,000.00 自筹 20%
其 他 607,316.24 自筹
合 计 326,817,930.91
(5,090,000.00)
注：(1)农产品批发市场820亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支
行。
(2)爱华汽车广场20亩土地使用权已抵押给深圳发展银行海口分行。
(3)爱华汽车广场56.6亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。
(4)洋浦海发面粉公司133亩土地使用权及地上建筑物已抵押给中国光大银行。
5.12无形资产
种类 取得方式 原始金额 年初数
土地使用权 购买 310,957,367.31 276,729,773.38
商标权 自创 575,413.60 124,415.00
合 计 311,532,780.91 276,854,188.38
种类 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权 1,340,000.00 4,840,917.84 2,111,820.97
商标权 11,002.17
合 计 1,340,000.00 4,840,917.84 2,122,823.14
种类 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 36,339,414.90 271,117,034.57 49-68年
商标权 462,000.77 113,412.83 4年
合 计 36,801,415.67 271,230,447.40
注：(1)果菜蔬批发市场103亩土地使用权已抵押给中国经济信托投资公司。
(2)果菜蔬批发市场200亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分行海甸支行。
(3)琼海市博鳌万泉209亩土地使用权已抵押给中国银行海南省分行。
(4)白水塘78.8亩土地使用权已抵押给中国农业银行海南省分行。
(5)海口市疏港大道生猪拍卖市场45亩土地使用权已抵押给中国工商银行海南省分
行海甸支行。
(6)海口市文明东路15亩土地使用权已抵押中国工商银行海南省分行海甸支行。
5.13长期待摊费用
种 类 原始金额 年初数 本期增加
维修费 8,390,401.07 4,460,848.31 985,947.52
企业形象设 352,880.00 141,150.80
开办费 3,228,300.98 3,228,300.98 755,288.66
合 计 11,971,582.05 7,830,300.09 1,741,236.18
本期
种 类 本期摊销 累计摊销
转出
维修费 812,244.93 4,741,797.69
企业形象设 35,287.70 247,017.50
开办费 1,991,794.82 1,991,794.82
合 计 2,839,327.45 6,980,610.01
剩余摊
种 类 期末数
销年限
维修费 4,634,550.90 0.5-3.5年
企业形象设 105,863.10 1.5年
开办费 1,991,794.82 4.5年
合 计 6,732,208.82
5.14短期借款
借款类别 期末数 年初数 备 注
抵押借款 274,000,000.00 86,000,000.00 土地使用权及房产抵押
质押借款 121,000,000.00 121,000,000.00 存款及股权质押
保证借款 75,000,000.00 125,000,000.00
信用借款 32,000,000.00 240,000,000.00
合 计 502,000,000.00 572,000,000.00
注：(1)交通银行3000万元人民币质押借款由海口市国营罗牛山农场持有本公司的
2550万法人股作质押。
(2)中国工商银行海南省分行海甸支行5000万元质押借款由广东发展银行2,600万股
普通股、湖北广济药业股份有限公司1,610万股股权作质押及珠江广场“帝豪大厦”房
产2016平方米作抵押。
(3)深圳发展银行海口分行4100万元人民币质押借款由5,410,000.00美元定期存款
作质押。
5.15应付账款
应付账款期末余额3,202,509.54元,无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的
股东单位的款项且无账龄在3年以上大额应付账款情况。
5.16预收账款
预收账款期末余额40,555,713.21元,无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份
的股东单位的款项且无账龄在1年以上大额预收账款情况。本期预收帐款增加系我公司
预收土地定金增加所致。
5.17应付工资
应付工资期末余额6,994,530.01元，比年初余额9,868,085.66元减少29.12%，系公
司2004年发放2003年奖励工资，无拖欠性质的工资。
5.18应付股利
投资者名称 期末数 年初数
湖北锐达商贸公司 621,500.00
海南京海中隆投资管理公司 790,500.00 790,500.00
海口宏昌贸易公司 775,000.00 775,000.00
海南兴地公司 315,000.00 315,000.00
海南琼山京美畜牧公司 176,400.00 176,400.00
海南一品农业公司 140,000.00 140,000.00
国内贸易部工程设计院 35,000.00 35,000.00
其 他 1,158,000.00 1,158,000.00
合 计 3,389,900.00 4,011,400.00
投资者名称 欠付股利原因
湖北锐达商贸公司
海南京海中隆投资管理公司 未 领
海口宏昌贸易公司 未 领
海南兴地公司 未 领
海南琼山京美畜牧公司 未 领
海南一品农业公司 未 领
国内贸易部工程设计院 未 领
其 他 未 领
合 计
注:应付股利期末数比年初数减少15.49%,主要系公司本年度支付部分法人股股利所
致。
5.19应交税金
税种 期末数 年初数
增值税 -964,173.55 115,306.24
营业税 764,920.82 932,293.35
城市维护建 90,446.25 109,151.71
企业所得税 481,643.88 588,317.08
房产税 27,396.73 23,054.11
个人所得税 167,095.37 18,846.38
土地使用税 3,426.68 3,426.68
合 计 570,756.18 1,790,395.55
注：(1) 2004年度执行的法定税率见附注3。
(2)期末数比年初数减少68.12%,主要系公司本年度上交企业所得税、营业税及增值
税进项税额增加所致。
5.20其他应交款
项 目 期末数 年初数
教育费附加 45,771.87 53,760.41
合 计 45,771.87 53,760.41
注：计缴标准详见附注3。
5.21其他应付款
(1)其他应付款期末余额71,029,045.93元,无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权
股份的股东单位的款项。
(2)账龄在3年以上大额其他应付款情况:
户 名 金 额 未偿还原因
海口市国土海洋局 24,067,721.00 公司拟以土地权益证书抵偿
海口市水头村 1,985,504.49 未结算
海南军区土方工程指挥部 1,025,268.47 未结算
5.22预提费用
类 别 期末数 年初数 期末结存原因
修理费 55,000.00 67,280.00 预 提
租 金 256,707.75 108,396.87 预 提
利 息 515,619.05 515,619.05 预 提
其 他 431,982.05 384,420.90 预 提
合 计 1,259,308.85 1,075,716.82
5.23长期借款
借款类别 币 种 期末数 备 注
抵押借款 人民币 110,106,741.56 土地使用权抵押
保证借款 人民币 14,382,233.08 担 保
拨改贷 人民币 1,256,317.81
合 计 125,745,292.45
5.24股本 单位：（万元）
项 目 年初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其 中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 12,427.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股 13,756.40
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 26,183.40
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 32,542.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 32,542.00
三、股份总数 58,725.40
本次变动增减（+、-）
项
目
配股 送股 公积金转股 增发 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其 中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计
三、股份总数
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其 中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 12,427.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股 13,756.40
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 26,183.40
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 32,542.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 32,542.00
三、股份总数 58,725.40
5.25资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 477,586,905.96 477,586,905.96
其他资本公积 1,874,642.84 1,874,642.84
合 计 479,461,548.80 479,461,548.80
5.26盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 48,205,745.99 48,205,745.99
法定公益金 44,449,909.93 44,449,909.93
任意盈余公积金 19,721,753.31 19,721,753.31
合 计 112,377,409.23 112,377,409.23
5.27未分配利润
项 目 期 末 数 年 初 数
净利润 7,641,472.23 19,614,202.99
加：年初未分配利润 123,951,405.18 111,399,920.88
盈余公积转入 3,571,249.74
减：提取法定盈余公积金 5,801,698.75
提取法定公益金 3,866,559.53
提取任意盈余公积金 965,710.15
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 131,592,877.41 123,951,405.18
5.28主营业务收入及主营业务成本
本 期 数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
牲 猪 160,076,125.99 120,746,846.56
鲜 蛋、淘汰鸡 22,212,949.56 20,890,684.18
11,255,972.70 10,787,820.11
房地产及工程施工
面粉及麦糠 24,858,596.30 23,423,812.41
其 他 15,178,553.03 8,420,468.75
合 计 233,582,197.58 184,269,632.01
上 年 同 期 数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
牲 猪 111,611,132.68 84,334,054.64
鲜 蛋、淘汰鸡 12,563,300.81 10,330,932.98
15,851,567.08 14,573,256.47
房地产及工程施工
面粉及麦糠 18,590,756.83 16,823,993.75
其 他 10,889,000.22 6,714,681.44
合 计 169,505,757.62 132,776,919.28
注: (1)公司本年前五名客户销售收入合计43,703,229.17元,占公司全部销售收入
18.71%。
(2)主营业务收入和成本比上年同期增加，主要系养殖规模扩大和新建面粉厂投产
所致。
5.29主营业务税金及附加
类 别 本期数 上年同期数
营 业 税 317,082.61 632,029.23
城 建 税 31,046.07 44,242.05
教育费附加 13,056.47 18,960.87
合 计 361,185.15 695,232.15
注:计缴标准详见附注3。
5.30其他业务利润
本 期 数
项 目 其他业务收入 其他业务成本
租赁业务 1,218,640.18 53,070.59
猪、鸡粪销售 2,767,031.00 197,955.29
代购代销 1,375,360.62 1,375,342.92
三鸟市场交易管理费
其 他 796,691.54 201,676.99
合 计 6,157,723.34 1,828,045.79
上 年 同 期 数
项 目 其他业务收入 其他业务成本
租赁业务 1,326,212.89 139,027.43
猪、鸡粪销售 1,593,909.50 109,541.06
代购代销 1,200,351.72 1,200,311.69
三鸟市场交易管理费 656,996.83
其 他 301,009.50 89,122.83
合 计 5,078,480.44 1,538,003.01
5.31财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 17,099,095.45 15,222,302.77
减：利息收入 2,595,032.00 3,523,392.55
减：汇兑收益
手续费支出 60,675.80 95,152.75
其 他 115,732.05 163,057.30
合 计 14,680,471.30 11,957,120.27
5.32投资收益
项 目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司
-32,095.23 2,148,560.00
所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销 -953,451.56 -1,078,547.02
委托理财收益 6,343,752.81
债券投资收益 6,763.28
合 计 -978,783.51 7,413,765.79
注:本年投资收益比上年同期减少，主要系本期本公司对海口景山学校、海南职业
技术学院采用成本法核算以及委托理财收益减少所致。
5.33营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
罚款收入 3,540.00 3,052.00
其他收入 72,038.96 25,142.11
合 计 75,578.96 28,194.11
注:本年营业外收入比上年同期增加2.45倍,主要系食品加工公司副产品收入增加所
致。
5.34营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
罚款支出 52,630.65 37,978.15
捐赠支出 303,602.56 52,580.00
处置固定资产净损失 103,764.22
其他支出 65,504.95 55.00
合 计 525,502.38 90,613.15
注:本期营业外支出比上年同期增加4.80倍，主要系捐赠支出及处置固定资产净损
失增加所致。
5.35收到的其他与经营活动有关的现金
单 位 金 额
收到景山学校往来款 12,534,800.00
收到海南创投公司往来款 15,000,000.00
收到海南博联实业有限公司往来款 2,400,000.00
收到海南五指山集团往来款 500,000.00
其他 4,820,025.02
合 计 34,328,036.18
5.36支付的其他与经营活动有关的现金
单 位 金 额
支付海南力神营销有限公司往来款 4,961,933.03
支付业务招待费 1,500,031.04
支付运杂费 1,559,817.04
支付海南职业技术学院往来款 1,492,235.92
支付差旅费 1,208,501.08
支付水电及物业管理费 951,254.40
支付证券服务费 727,000.00
支付办公费 707,291.10
支付邮电费 622,800.26
其他 5,450,579.24
合 计 19,181,443.11
5.37现金的期末余额
现金的期末余额比货币资金期末数少44,776,947.00元,系已扣除外币存款5,410,0
00.00美元(已质押)。
附注6：母公司会计报表主要项目注释
6.1应收账款
(1)账龄分析及百分比
期 末 数
账龄 比例 坏账计
金 额 坏账准备
（%） 提比例%
1年以内 19,214,922.17 63.19 5 960,764.11
1—2年 7,259,189.02 23.71 10 725,918.90
2—3年 1,095,169.39 3.58 20 219,033.98
3—4年 2,677,235.32 50 1,338,617.66
8.75
4年以上 364,574.58 100 364,574.58
0.78
合 计 30,611,090.48 100.00 3,608,909.23
年 初 数
账龄 比例 坏账计
金 额 坏账准备
（%） 提比例%
1年以内 3,679,186.15 16.81 5 183,959.30
1—2年 15,471,764.38 70.70 10 1,547,176.44
2—3年
3—4年 2,496,596.86 11.41 50 1,248,298.43
4年以上 237,408.00 1.08 100 237,408.00
合 计 21,884,955.39 100.00 3,216,842.17
(2)期末欠款金额前五名金额合计17,094,746.97元,占期末应收账款总额55.84%。
(3)期末数比年初数增加39.87%,主要系当期应收货款增加。
(4)期末应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
6.2其他应收款
(1)账龄分析及百分比
期 末 数
账龄 坏账计
金 额 比例（%） 坏账准备
提比例%
1年以内 168,028,959.61 75.39 5 8,401,447.98
1—2年 49,315,696.55 22.09 10 4,931,569.66
2—3年 1,552,222.81 0.70 20 310,444.56
3-4年 1,896,769.13 0.85 50 948,384.57
4年以上 2,416,796.80 0.97 100 2,416,796.80
合 计 223,210,444.90 100.00 17,008,643.57
年 初 数
账龄 比例 坏账计
金 额 坏账准备
（%） 提比例%
1年以内 146,773,240.77 66.64 5 7,338,662.04
1—2年 68,982,360.28 31.32 10 6,898,236.03
2—3年 1,087,787.76 0.49 20 217,557.55
3-4年 1,251,028.88 0.57 50 625,514.44
4年以上 2,156,988.78 0.98 100 2,156,988.78
合 计 220,251,406.47 100 17,236,958.84
(2)期末欠款金额前五名金额合计70,445,604.15元,占期末其他应收款总额的31.5
6%。
(3)期末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
6.3预付账款
(1)账龄分析及百分比
期 末 数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 51,465,895.76 70.26
1-2年 14,749,553.50 20.14
2-3年 4,290,000.00 7.69
3-4年 1,405,487.00 1.91
合 计 71,910,936.26 100.00
年 初 数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 69,305,380.00 76.13
1-2年 14,730,950.50 16.18
2-3年 5,600,000.00 6.15
3-4年 1,400,000.00 1.54
合 计 91,036,330.50 100.00
(2)期末账龄在1年以上大额预付账款情况
单位名称 金 额 未收回原因
海口市财政局 14,525,463.50 预付土地款
海口市政工程开发公司 600,000.00 未结算
6.4存货
项 目 期 末 数
金 额 跌价准备
在建开发产品 93,625,631.61
开发成本 19,253,030.04
幼畜及育肥畜 24,055,599.96
库存商品 3,940,924.57
原材料 925,564.46
低值易耗品 69,551.08
合 计 141,870,301.72
项 目 年 初 数
金 额 跌价准备
在建开发产品 93,511,616.19
开发成本 18,624,725.55
幼畜及育肥畜 18,393,471.20
库存商品 4,520,366.62
原材料 558,564.27
低值易耗品 27,956.01
合 计 135,636,699.84
(1) 长期股权投资
被投资单位权益增减额
单位名称 初始投资额 追加投资额
海南海牛农业综合开
发有限公司 19,000,000.00
海南雅丽嘉槟榔药业
有限公司 913,911.08
海南神牛牧工商发展
有限公司 5,500,000.00
海南高职院后勤实业
有限公司 43,877,262.06
海南万州农工贸有限
公司 4,320,000.00
海口四建建筑工程有
限公司 18,000,000.00
海口中小企业担保有
限公司 35,000,000.00
海口罗牛山禽业有限
公司 10,000,000.00
三亚罗牛山肉类联合
加工有限公司 3,500,000.00
海口景山学校 66,664,579.63
海口苍隆畜牧有限公
司 9,000,000.00
海南罗牛山六万头猪
场有限公司 48,310,165.28
海南中海香稻业有限
公司 1,020,000.00
海南职业技术学院 42,606,313.43 3,507,764.08
海口罗牛山三鸟中心
批发市场有限公司 10,000,000.00
海南洋浦海发面粉有
限公司 190,000,000.00
海南罗牛山文昌
鸡育种有限公司 2,500,000.00
广东发展银行 38,220,000.00
海南罗牛山物业管理
有限公司 155,000.00
海南农产品中心批发
市场有限公司 14,000,000.00
海口罗牛山惠宝房地
产开发有限公司 4,900,000.00
海南爱华汽车广场有
限公司 1,852,878.80
海南罗牛山食品营销
有限公司 14,000,000.00
海口罗牛山食品加工
有限公司 600,000.00 620,000.00
海口欧枫实业有限公
司 26,100,000.00
海南洋浦海发粮油贸
易有限公司 510,000.00
海口罗牛山出租车等
公司 1,883,154.54
第一证券有限公司 30,000,000.00
琼山狮子岭信用社 1,000,000.00
合计 643,433,264.82 4,127,764.08
分得现金红利
单位名称
本期数 累计数 本期数
海南海牛农业综合开
发有限公司 10,502,650.77 76,170,103.67
海南雅丽嘉槟榔药业
有限公司
海南神牛牧工商发展
有限公司 361,901.36 8,388,623.65
海南高职院后勤实业
有限公司 -2,266.52
海南万州农工贸有限
公司 -93,013.56
海口四建建筑工程有
限公司 -155,873.72
海口中小企业担保有
限公司 -59,341.49
海口罗牛山禽业有限
公司 232,313.65
三亚罗牛山肉类联合
加工有限公司 -13,020.00
海口景山学校
海口苍隆畜牧有限公
司 -204,573.60
海南罗牛山六万头猪
场有限公司 9,363,707.04
海南中海香稻业有限
公司 -7,046.48
海南职业技术学院
海口罗牛山三鸟中心
批发市场有限公司 -205,461.96
海南洋浦海发面粉有
限公司 -2,926,963.72
海南罗牛山文昌
鸡育种有限公司 -103,590.02
广东发展银行
海南罗牛山物业管理
有限公司 -8,029.06
海南农产品中心批发
市场有限公司 -662,379.61
海口罗牛山惠宝房地
产开发有限公司 -19,075.23
海南爱华汽车广场有
限公司 -70,405.02
海南罗牛山食品营销
有限公司 -178,103.91
海口罗牛山食品加工
有限公司 -267,568.55
海口欧枫实业有限公
司
海南洋浦海发粮油贸
易有限公司
海口罗牛山出租车等
公司
第一证券有限公司
琼山狮子岭信用社
合计 15,483,860.37 125,151,839.27
投资
单位名称 期末数
累计数 期限
海南海牛农业综合开
发有限公司 36,634,351.79 58,535,751.88
海南雅丽嘉槟榔药业
有限公司 913,911.08
海南神牛牧工商发展
有限公司 13,888,623.65
海南高职院后勤实业
有限公司 218,927.18 44,096,189.24
海南万州农工贸有限
公司 2,907,750.47 7,227,750.47
海口四建建筑工程有
限公司 7,960,173.07 25,960,173.07
海口中小企业担保有
限公司 6,978.58 35,006,978.58
海口罗牛山禽业有限
公司 3,798,595.64 13,798,595.64
三亚罗牛山肉类联合
加工有限公司 -1,120,943.87 2,379,056.13
海口景山学校 66,664,579.63
海口苍隆畜牧有限公
司 8,934,473.42 17,934,473.42
海南罗牛山六万头猪
场有限公司 26,737,774.25 75,047,939.53
海南中海香稻业有限
公司 -301,673.90 718,326.10
海南职业技术学院 46,114,077.51
海口罗牛山三鸟中心
批发市场有限公司 1,122,073.76 8,877,926.24
海南洋浦海发面粉有
限公司 -2,926,963.72 187,073,036.28
海南罗牛山文昌
鸡育种有限公司 -532,462.35 1,967,537.65
广东发展银行 38,220,000.00
海南罗牛山物业管理
有限公司 22,939.66 177,939.66
海南农产品中心批发
市场有限公司 -1,925,698.08 12,074,301.92
海口罗牛山惠宝房地
产开发有限公司 62,755.37 4,962,755.37
海南爱华汽车广场有
限公司 -82,418.28 1,770,460.52
海南罗牛山食品营销
有限公司 -1,777,453.18 12,222,546.82
海口罗牛山食品加工
有限公司 -267,568.55 952,431.45
海口欧枫实业有限公
司 26,100,000.00
海南洋浦海发粮油贸
易有限公司 510,000.00
海口罗牛山出租车等
公司 1,883,154.54
第一证券有限公司 30,000,000.00
琼山狮子岭信用社 1,000,000.00
合计 36,634,351.79 736,078,516.38
占被投
资单位
单位名称 注册资 备 注
本比例
%
海南海牛农业综合开
发有限公司 95 合并报表
海南雅丽嘉槟榔药业
有限公司 5 成本法
海南神牛牧工商发展
有限公司 55 合并报表
海南高职院后勤实业
有限公司 100 合并报表
海南万州农工贸有限
公司 90 合并报表
海口四建建筑工程有
限公司 90 合并报表
海口中小企业担保有
限公司 70 合并报表
海口罗牛山禽业有限
公司 100 合并报表
三亚罗牛山肉类联合
加工有限公司 17.50 权益法
海口景山学校 96.64 成本法
海口苍隆畜牧有限公
司 90 合并报表
海南罗牛山六万头猪
场有限公司 100 合并报表
海南中海香稻业有限
公司 51 合并报表
海南职业技术学院 66.70 成本法
海口罗牛山三鸟中心
批发市场有限公司 100 合并报表
海南洋浦海发面粉有
限公司 95 合并报表
海南罗牛山文昌
鸡育种有限公司 25 合并报表
广东发展银行 4.2 成本法
海南罗牛山物业管理
有限公司 40 合并报表
海南农产品中心批发
市场有限公司 70 合并报表
海口罗牛山惠宝房地
产开发有限公司 49 权益法
海南爱华汽车广场有
限公司 100 合并报表
海南罗牛山食品营销
有限公司 70 合并报表
海口罗牛山食品加工
有限公司 61 合并报表
海口欧枫实业有限公
司 90 筹建期
海南洋浦海发粮油贸
易有限公司 51 合并报表
海口罗牛山出租车等
公司 成本法
第一证券有限公司 5 成本法
琼山狮子岭信用社 11.1 成本法
合计
（2）股权投资差额
被投资单位名称 初始投资额 年初数 本期增加
爱华汽车广场 980,808.14 882,727.33
海南高职院后勤实
业有限公司 2,296,266.45 2,181,453.13
合 计 9,713,565.87 3,064,180.46
本期减少 摊销
被投资单位名称 期末数 期限
爱华汽车广场 49,040.40 833,686.93 10年
海南高职院后勤实
业有限公司 114,813.32 2,066,639.81 10年
合 计 163,853.72 2,900,326.74
(3)长期投资减值准备
投资单位 年初数 本期计提 期末数
琼山狮子岭信用社 1,000,000.00 1,000,000.00
6.6主营业务收入及主营业务成本
本 期 数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
牲 猪 63,951,619.87 46,356,603.90
房地产及工程施工 4,790,894.00 4,633,030.58
其 他 4,847,649.49 3,624,520.14
合 计 73,590,163.36 54,614,154.62
上 年 同 期 数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
牲 猪 34,047,873.72 25,878,493.88
房地产及工程施工 5,810,556.65 5,027,093.04
其 他
合 计 39,858,430.37 30,905,586.92
6.7投资收益
项 目 本期数
债券投资收益 6,763.28
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 15,483,860.38
股权投资差额摊销 -163,853.72
股权投资转让收益
其他投资收益
合 计 15,326,769.94
项 目 上年同期数
债券投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 15,253,142.53
股权投资差额摊销 -343,091.38
股权投资转让收益
其他投资收益 4,941,012.81
合 计 19,851,063.96
附注7：关联方关系及交易
7.1存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务
海口市国营罗牛山农场 海口 粮食、热带作物药材
海南海牛农业综合开发有限公司 海口 牲猪、饲料、贸易
海南万州农工贸有限公司 海口 牲猪生产、销售
海口四建建筑工程有限公司 海口 建筑、施工、装璜
海口景山学校 海口 教学培训
海口中小企业担保有限公司 `海口 贷款担保
海南洋浦海发面粉有限公司 洋浦 面粉加工
海南中海香稻业有限公司 海口 种子生产、销售
海口罗牛山物业管理有限公司 海口 物业管理
海口罗牛山食品加工有限公司 海口 牲猪代宰
海南神牛牧工商发展有限公司 海口 饲料加工
海口罗牛山禽业有限公司 海口 蛋鸡养殖
海南职业技术学院 海口 教学
海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公
司 海口 三鸟、牲猪加工销售
海南罗牛山六万头猪场有限公司 海口 牲猪生产、销售
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 文昌 文昌鸡育种
海南农产品中心批发市场有限公司 海口 农产品加工销售
海南爱华汽车广场有限公司 海口 汽车广场建设及租赁
海口苍隆畜牧有限公司 海口 牲猪生产、销售
海南罗牛山食品营销有限公司 海口 食品销售
海南高职院后勤实业有限公司 海口 房 地产及餐饮服务
经营服饰、日化用品、
海口欧枫实业有限公司 海口 家用电器及种植、养
殖等
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 洋浦 粮油贸易
海南罗牛山面粉有限公司 海口 粮油加工、销售
海南万泉农产品市场有限公司 琼海 农副产品加工销售
海南道美猪场有限公司 海口 牲猪生产、销售
海南振龙畜牧有限公司 海口 畜禽养殖
仔猪、中猪、大猪
海南罗豆猪场有限公司 海口
生产及销售
海南桂林洋猪场有限公司 海口 畜禽养殖、饲料生产
海口市国营罗牛山农场 海口 粮食、热带作物药材
海南海牛农业综合开发有限公司 海口 牲猪、饲料、贸易
海南万州农工贸有限公司 海口 牲猪生产、销售
海口四建建筑工程有限公司 海口 建筑、施工、装璜
海口景山学校 海口 教学培训
海口中小企业担保有限公司 `海口 贷款担保
海南洋浦海发面粉有限公司 洋浦 面粉加工
海南中海香稻业有限公司 海口 种子生产、销售
海口罗牛山物业管理有限公司 海口 物业管理
海口罗牛山食品加工有限公司 海口 牲猪代宰
海南神牛牧工商发展有限公司 海口 饲料加工
海口罗牛山禽业有限公司 海口 蛋鸡养殖
海南职业技术学院 海口 教学
海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公
司 海口 三鸟、牲猪加工销售
海南罗牛山六万头猪场有限公司 海口 牲猪生产、销售
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 文昌 文昌鸡育种
海南农产品中心批发市场有限公司 海口 农产品加工销售
海南爱华汽车广场有限公司 海口 汽车广场建设及租赁
海口苍隆畜牧有限公司 海口 牲猪生产、销售
海南罗牛山食品营销有限公司 海口 食品销售
海南高职院后勤实业有限公司 海口 房 地产及餐饮服务
经营服饰、日化用品、
海口欧枫实业有限公司 海口 家用电器及种植、养
殖等
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 洋浦 粮油贸易
海南罗牛山面粉有限公司 海口 粮油加工、销售
海南万泉农产品市场有限公司 琼海 农副产品加工销售
海南道美猪场有限公司 海口 牲猪生产、销售
海南振龙畜牧有限公司 海口 畜禽养殖
仔猪、中猪、大猪
海南罗豆猪场有限公司 海口
生产及销售
海南桂林洋猪场有限公司 海口 畜禽养殖、饲料生产
关联方名称 与公司关系 企业类型 法定代表人
海口市国营罗牛山农场 母公司 有限责任 马要武
海南海牛农业综合开发有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南万州农工贸有限公司 子公司 有限责任 胡凤雷
海口四建建筑工程有限公司 子公司 有限责任 谢 京
海口景山学校 子公司 有限责任 邓传明
海口中小企业担保有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南洋浦海发面粉有限公司 子公司 有限责任 邓传明
海南中海香稻业有限公司 子公司 有限责任 陈玉和
海口罗牛山物业管理有限公司 子公司 有限责任 李发明
海口罗牛山食品加工有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南神牛牧工商发展有限公司 子公司 有限责任 蔡亚烈
海口罗牛山禽业有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南职业技术学院 子公司 有限责任 邓传明
海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公
司 子公司 有限责任 谢 京
海南罗牛山六万头猪场有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 子公司 有限责任 于吉英
海南农产品中心批发市场有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南爱华汽车广场有限公司 子公司 有限责任 张小林
海口苍隆畜牧有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南罗牛山食品营销有限公司 子公司 有限责任 张先贵
海南高职院后勤实业有限公司 子公司 有限责任 马要武
海口欧枫实业有限公司 子公司 有限责任 邓传明
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 子公司 有限责任 邓传明
海南罗牛山面粉有限公司 孙公司 有限责任 周启炜
海南万泉农产品市场有限公司 孙公司 有限责任 胡凤雷
海南道美猪场有限公司 孙公司 有限责任 陈银开
海南振龙畜牧有限公司 孙公司 有限责任 王建新
海南罗豆猪场有限公司 孙公司 有限责任 陈银开
海南桂林洋猪场有限公司 孙公司 有限责任 陈银开
海口市国营罗牛山农场 母公司 有限责任 马要武
海南海牛农业综合开发有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南万州农工贸有限公司 子公司 有限责任 胡凤雷
海口四建建筑工程有限公司 子公司 有限责任 谢 京
海口景山学校 子公司 有限责任 邓传明
海口中小企业担保有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南洋浦海发面粉有限公司 子公司 有限责任 邓传明
海南中海香稻业有限公司 子公司 有限责任 陈玉和
海口罗牛山物业管理有限公司 子公司 有限责任 李发明
海口罗牛山食品加工有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南神牛牧工商发展有限公司 子公司 有限责任 蔡亚烈
海口罗牛山禽业有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南职业技术学院 子公司 有限责任 邓传明
海口罗牛山三鸟中心批发市场有限公
司 子公司 有限责任 谢 京
海南罗牛山六万头猪场有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 子公司 有限责任 于吉英
海南农产品中心批发市场有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南爱华汽车广场有限公司 子公司 有限责任 张小林
海口苍隆畜牧有限公司 子公司 有限责任 王建新
海南罗牛山食品营销有限公司 子公司 有限责任 张先贵
海南高职院后勤实业有限公司 子公司 有限责任 马要武
海口欧枫实业有限公司 子公司 有限责任 邓传明
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 子公司 有限责任 邓传明
海南罗牛山面粉有限公司 孙公司 有限责任 周启炜
海南万泉农产品市场有限公司 孙公司 有限责任 胡凤雷
海南道美猪场有限公司 孙公司 有限责任 陈银开
海南振龙畜牧有限公司 孙公司 有限责任 王建新
海南罗豆猪场有限公司 孙公司 有限责任 陈银开
海南桂林洋猪场有限公司 孙公司 有限责任 陈银开
7.2存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联方名称 年初数 本年增加
海口市国营罗牛山农场 3703万元
海南海牛农业综合开发有限公司 2000万元
海南万州农工贸有限公司 500万元
海口四建建筑工程有限公司 2000万元
海南神牛牧工商发展有限公司 1000万元
海口景山学校 5580万元
海口中小企业担保有限公司 5000万元
海南洋浦海发面粉有限公司 20000万元
海南中海香稻业有限公司 200万元
海口罗牛山物业管理有限公司 50万元
海口罗牛山食品加工有限责任公 200万元
司
海南职业技术学院 5683万元
海口罗牛山三鸟中心批发市场 1000万元
海南罗牛山六万头猪场有限公司 2000万元
海南苍隆畜牧有限公司 1000万元
海口罗牛山禽业有限公司 1000万元
海南农产品中心批发市场 2000万元
罗牛山食品营销有限公司 2000万元
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 1000万元
海南爱华汽车广场有限公司 100万元
海南高职院后勤实业有限公司 1000万元
海口欧枫实业有限公司 2900万元
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 100万元
海南罗牛山面粉有限公司 500万元
海南万泉农产品批发市场 1600万元
海南道美猪场有限公司 300万元
海南振龙畜牧有限公司 300万元
海南罗豆猪场有限公司 200万元
海南桂林洋猪场有限公司 150万元
关联方名称 本年减少 期末数
海口市国营罗牛山农场 3703万元
海南海牛农业综合开发有限公司 2000万元
海南万州农工贸有限公司 500万元
海口四建建筑工程有限公司 2000万元
海南神牛牧工商发展有限公司 1000万元
海口景山学校 5580万元
海口中小企业担保有限公司 5000万元
海南洋浦海发面粉有限公司 20000万元
海南中海香稻业有限公司 200万元
海口罗牛山物业管理有限公司 50万元
海口罗牛山食品加工有限责任公 200万元
司
海南职业技术学院 5683万元
海口罗牛山三鸟中心批发市场 1000万元
海南罗牛山六万头猪场有限公司 2000万元
海南苍隆畜牧有限公司 1000万元
海口罗牛山禽业有限公司 1000万元
海南农产品中心批发市场 2000万元
罗牛山食品营销有限公司 2000万元
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 1000万元
海南爱华汽车广场有限公司 100万元
海南高职院后勤实业有限公司 1000万元
海口欧枫实业有限公司 2900万元
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 100万元
海南罗牛山面粉有限公司 500万元
海南万泉农产品批发市场 1600万元
海南道美猪场有限公司 300万元
海南振龙畜牧有限公司 300万元
海南罗豆猪场有限公司 200万元
海南桂林洋猪场有限公司 150万元
7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年 初 数
企业名称 金 额 %
海口市国营罗牛山农场 9070.5万元 15.45
海南海牛农业综合开发有限公司 1900万元 95
海南万州农工贸有限公司 450万元 90
海口四建建筑工程有限公司 1800万元 90
海口罗牛山物业管理有限公司 25万元 50
海口中小企业担保有限公司 3500万元 70
海南洋浦海发面粉有限公司 19000万元 95
海南中海香稻业有限公司 102万元 51
海南神牛牧工商发展有限公司 1000万元 100
海口景山学校 5392.75万元 96.6
海南职业技术学院 3800万元 66.7
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 650万元 65
罗牛山食品营销有限公司 1400万元 70
海口罗牛山禽业有限公司 1000万元 100
海口苍隆畜牧有限公司 900万元 90
海南罗牛山六万头猪场有限公司 2000万元 100
海口罗牛山三鸟中心批发市场 1000万元 100
海南爱华汽车广场有限公司 100万 100
海南农产品中心批发市场 2000万 100
海口罗牛山食品加工有限公司 60万元 30
海南高职院后勤实业有限公司 1000万元 100
海口欧枫实业有限公司
海南洋浦海发粮油贸易有限公司
海南万泉农产品市场 1597万元 90
海南罗牛山面粉有限公司 379.4万元 75.88
海南道美猪场有限公司 210万元 70
海南振龙畜牧有限公司 210万元 70
海南罗豆猪场有限公司 130.2万元 65.1
海南桂林洋猪场有限公司 84.825万元 56.55
本年增加
企业名称 金 额 %
海口市国营罗牛山农场
海南海牛农业综合开发有限公司
海南万州农工贸有限公司
海口四建建筑工程有限公司
海口罗牛山物业管理有限公司
海口中小企业担保有限公司
海南洋浦海发面粉有限公司
海南中海香稻业有限公司
海南神牛牧工商发展有限公司
海口景山学校
海南职业技术学院
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司
罗牛山食品营销有限公司
海口罗牛山禽业有限公司
海口苍隆畜牧有限公司
海南罗牛山六万头猪场有限公司
海口罗牛山三鸟中心批发市场
海南爱华汽车广场有限公司
海南农产品中心批发市场
海口罗牛山食品加工有限公司 140万元 70
海南高职院后勤实业有限公司
海口欧枫实业有限公司 2610万元 90
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 100万元 100
海南万泉农产品市场
海南罗牛山面粉有限公司
海南道美猪场有限公司
海南振龙畜牧有限公司
海南罗豆猪场有限公司
海南桂林洋猪场有限公司
本年减少
企业名称 金额 %
海口市国营罗牛山农场
海南海牛农业综合开发有限公司
海南万州农工贸有限公司
海口四建建筑工程有限公司
海口罗牛山物业管理有限公司
海口中小企业担保有限公司
海南洋浦海发面粉有限公司
海南中海香稻业有限公司
海南神牛牧工商发展有限公司
海口景山学校
海南职业技术学院
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司
罗牛山食品营销有限公司
海口罗牛山禽业有限公司
海口苍隆畜牧有限公司
海南罗牛山六万头猪场有限公司
海口罗牛山三鸟中心批发市场
海南爱华汽车广场有限公司
海南农产品中心批发市场
海口罗牛山食品加工有限公司
海南高职院后勤实业有限公司
海口欧枫实业有限公司
海南洋浦海发粮油贸易有限公司
海南万泉农产品市场
海南罗牛山面粉有限公司
海南道美猪场有限公司
海南振龙畜牧有限公司
海南罗豆猪场有限公司
海南桂林洋猪场有限公司
年 末 数
企业名称 金 额 %
海口市国营罗牛山农场 9070.5万元 15.45
海南海牛农业综合开发有限公司 1900万元 95
海南万州农工贸有限公司 450万元 90
海口四建建筑工程有限公司 1800万元 90
海口罗牛山物业管理有限公司 25万元 50
海口中小企业担保有限公司 3500万元 70
海南洋浦海发面粉有限公司 19000万元 95
海南中海香稻业有限公司 102万元 51
海南神牛牧工商发展有限公司 1000万元 100
海口景山学校 5392.75万元 96.6
海南职业技术学院 3800万元 66.7
海南罗牛山文昌鸡育种有限公司 650万元 65
罗牛山食品营销有限公司 1400万元 70
海口罗牛山禽业有限公司 1000万元 100
海口苍隆畜牧有限公司 900万元 90
海南罗牛山六万头猪场有限公司 2000万元 100
海口罗牛山三鸟中心批发市场 1000万元 100
海南爱华汽车广场有限公司 100万 100
海南农产品中心批发市场 2000万 100
海口罗牛山食品加工有限公司 200万元 100
海南高职院后勤实业有限公司 1000万元 100
海口欧枫实业有限公司 2610万元 90
海南洋浦海发粮油贸易有限公司 100万元 100
海南万泉农产品市场 1597万元 90
海南罗牛山面粉有限公司 379.4万元 75.88
海南道美猪场有限公司 210万元 70
海南振龙畜牧有限公司 210万元 70
海南罗豆猪场有限公司 130.2万元 65.1
海南桂林洋猪场有限公司 84.825万元 56.55
7.4不存在控制关系的关联方关系
关联方名称 与本公司关系
海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 持有其5%股份
琼山狮子岭信用社 持有其11.10%股份
湖北广济药业股份有限公司 持有其4.08%的股份
广东发展银行 持有其4.2%的股份
海口罗牛山惠宝房地产开发有限公司 联营企业
第一证券有限公司 持有其5%的股份
三亚罗牛山肉类联合加工有限公司 联营企业
海口罗牛山出租车公司 联营企业
7.5关联交易
7.5.1 公司第一大股东海口市国营罗牛山农场以其持有本公司3350万股法人股为
本公司在交通银行海南分行3000万元人民币借款和本公司在中国农业银行海口分行118
7万元借款提供担保。
7.6关联方应收应付款项
其他应收款： 2004年6月30日
海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 1,291,844.09
湖北广济药业股份有限公司 2,000,000.00
海口罗牛山惠宝房地产开发公司 5,694,671.02
海口市国营罗牛山农场 3,376,601.87
其他应付款： 2004年6月30日
海南职业技术学院 2,100,000.00
海口景山学校 11,511,867.13
其他应收款： 2003年12月31日
海南雅丽嘉槟榔药业有限公司 1,291,844.09
湖北广济药业股份有限公司 2,000,000.00
海口罗牛山惠宝房地产开发公司 5,694,671.02
海口市国营罗牛山农场 3,388,889.86
其他应付款： 2003年12月31日
海南职业技术学院 3,592,235.92
海口景山学校
附注8：或有事项
1、本公司为湖北广济药业股份有限公司在上海浦东发展银行武汉分行的2,000万元
人民币借款以及在光大银行武汉分行中北支行的1,000万元人民币借款提供担保，担保
期限分别是2004年4月9日至2005年4月8日、2004年6月17日至2005年6月16日。该公司目
前经营正常，预期不存在还款困难，对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。
2、本公司为天津宝迪农业科技股份有限公司4,944万元人民币借款提供担保,该公
司目前经营正常，预期不存在还款困难，对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影
响。
3、本公司为海南欣科计算机软件有限公司2,000万元人民币借款提供担保,该公司
目前经营正常，预期不存在还款困难，对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响
。
4、公司为海南职业技术学院1,000万借款提供担保,该校目前经营正常,预期不存在
还款困难,对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。
5、公司于2003年6月13日为第一投资招商股份有限公司在中国光大银行海口支行2
000万元短期借款提供担保,担保期限为2004年6月16日至2006年1月17日。该公司目前经
营正常,预期不存在还款困难,对该公司的担保极小可能给本公司造成不利影响。
附注9:其他重要事项
本公司无应予披露的其他重要事项。
公司法定代表人:邓传明 主管会计工作的公司负责人:王建新
公司会计机构负责人:宋岚
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