`或有事项
1、湖南湘计视讯信息科技股份有限公司（以下简称该公司）2001年11月23日向武汉
万鸿集团股份有限公司（原名武汉诚成文化投资集团股份有限公司）支付项目借款1000
万元，合同规定2002年4月23日归还。但武汉万鸿集团股份有限公司一直未还，该公司多
次催收无效后，于2002年12月16日向法院申请财产保全,并提起诉讼。2003年10月9日湖
南省高级人民法院终审判决该公司胜诉，并以（2003）湘民二终字第37号民事判决书判
决武汉万鸿集团股份有限公司返还该公司借款本金1000万元，并归还60%的借款利息（利
息从2002年4月23日起按中国人民银行规定的一年期流动资金同期贷款利率计算至全部还
清之日止），另外支付案件受理费及财产保全费140,860元。目前已由（2003）长中执字
第192-10号冻结武汉万鸿集团股份有限公司在南方证券股份有限公司的股权1800万元，
冻结期限为2005年1月11至2007年1月11日。本期末此款项已按个别认定法计提400万元的
坏账准备。
2、本公司为长沙湘计华湘计算机系统有限公司提供的买方信贷担保至本期末尚有2
959.27万元。
`合并会计报表主要项目注释
(金额单位：人民币元)
`关联方关系及其交易
1、关联方关系
企业名称 注册地址
中国长城计算机集团 北京市海淀区学院
公司 路甲38号
意中希诺达国际商用 北京市海淀区清华
设备有限公司 东路30号
湖南湘计视讯信息科 长沙市高新技术产
技股份有限公司 业开发区C4组团
深圳市湘计长岛电脑 深圳市福田区深华
设备有限公司 科技工业园
长沙湘计华湘计算机 长沙市韶山北路478
系统有限公司 号
上海湘计长江信息设
上海市桂平路481号
备有限公司
长沙长远电子信息技 长沙市韶山北路478
术有限公司 号
长沙湘计新星计算机
长沙雨花路161号
系统有限公司
上海湘计浦江科技有 上海市水城路450弄
限公司 3号
长沙恒昌机电科技有 长沙高新技术开发
限公司 区
长沙湘计海盾科技有 长沙高新技术开发
限公司 区
长沙博路通信息技术 长沙高新技术开发
有限公司 区
邵阳宝庆海量电源有 邵阳市大祥区樟树
限责任公司 垅
深圳市罗湖区深南
深圳市泰富投资有限
东路5002号信兴广
公司
场地王大厦
湖南湘计惠能科技有 长沙市经济技术开
限责任公司 发区武塘路
深圳普士科技有限公 深圳市福田区梅华
司 路深华科技工业园
企业名称 与本企业关系
中国长城计算机集团
法人股东
公司
意中希诺达国际商用
子公司
设备有限公司
湖南湘计视讯信息科
子公司
技股份有限公司
深圳市湘计长岛电脑
子公司
设备有限公司
长沙湘计华湘计算机
子公司
系统有限公司
上海湘计长江信息设
子公司
备有限公司
长沙长远电子信息技
子公司
术有限公司
长沙湘计新星计算机
子公司
系统有限公司
上海湘计浦江科技有
子公司
限公司
长沙恒昌机电科技有
子公司
限公司
长沙湘计海盾科技有
子公司
限公司
长沙博路通信息技术
子公司
有限公司
邵阳宝庆海量电源有
子公司
限责任公司
深圳市泰富投资有限
子公司
公司
湖南湘计惠能科技有
子公司
限责任公司
深圳普士科技有限公
子公司
司
企业名称 经济性质
中国长城计算机集团
全民所有制
公司
意中希诺达国际商用
中外合资
设备有限公司
湖南湘计视讯信息科 有限责任公
技股份有限公司 司
深圳市湘计长岛电脑 有限责任公
设备有限公司 司
长沙湘计华湘计算机 有限责任公
系统有限公司 司
上海湘计长江信息设 有限责任公
备有限公司 司
长沙长远电子信息技 有限责任公
术有限公司 司
长沙湘计新星计算机 有限责任公
系统有限公司 司
上海湘计浦江科技有 有限责任公
限公司 司
长沙恒昌机电科技有 有限责任公
限公司 司
长沙湘计海盾科技有 有限责任公
限公司 司
长沙博路通信息技术 有限责任公
有限公司 司
邵阳宝庆海量电源有 有限责任公
限责任公司 司
深圳市泰富投资有限 有限责任公
公司 司
湖南湘计惠能科技有
中外合资
限责任公司
深圳普士科技有限公
中外合资
司
法定
企业名称
代表人
中国长城计算机集团
陈肇雄
公司
意中希诺达国际商用
杨德泉
设备有限公司
湖南湘计视讯信息科
朱皖
技股份有限公司
深圳市湘计长岛电脑
林平
设备有限公司
长沙湘计华湘计算机
朱皖
系统有限公司
上海湘计长江信息设
杨林
备有限公司
长沙长远电子信息技
蒋爱国
术有限公司
长沙湘计新星计算机
赵永清
系统有限公司
上海湘计浦江科技有
张孜
限公司
长沙恒昌机电科技有
李巧云
限公司
长沙湘计海盾科技有
蒋爱国
限公司
长沙博路通信息技术
蒋爱国
有限公司
邵阳宝庆海量电源有
高雷
限责任公司
深圳市泰富投资有限
高雷
公司
湖南湘计惠能科技有
高雷
限责任公司
深圳普士科技有限公
高雷
司
企业名称 主营业务
中国长城计算机集团
计算机软、硬件的开发、生产
公司
计算机及计算机外部设备领域内的四级
意中希诺达国际商用
服务，计算机及外部设备软件硬件产品
设备有限公司
的产销
湖南湘计视讯信息科 计算机软、硬件研究、开发、生产、销
技股份有限公司 售
深圳市湘计长岛电脑 计算机外部设备、终端设备的生产、开
设备有限公司 发及销售；电子元器件的购销
长沙湘计华湘计算机 计算机、办公自动化及配套智能仪表的
系统有限公司 产品开发、推广等。
计算机及计算机外部设备领域内的四级
上海湘计长江信息设
服务，计算机及外部设备软件硬件产品
备有限公司
的产销
长沙长远电子信息技 计算机系统、计算设备、多媒体技术开
术有限公司 发、销售等
长沙湘计新星计算机 软件开发及维护，计算机网络工程的设
系统有限公司 计、开发及维护。
计算机软硬件、系统工程、机房设备电
上海湘计浦江科技有
子及通讯领域内的科技咨询、技术开发、
限公司
转让服务及相关产品的销售
长沙恒昌机电科技有 税控加油机、燃油税控装置开发、生产、
限公司 销售
长沙湘计海盾科技有
抗恶劣环境计算机、电子设备
限公司
长沙博路通信息技术 电子通讯设备、网络软件研发销售、系
有限公司 统集成
邵阳宝庆海量电源有
蓄电池产品、蓄电池生产设备
限责任公司
深圳市泰富投资有限 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资
公司 信息咨询,国内商业、物资供销业
湖南湘计惠能科技有 挠性电路板装配以及相关电子产品的研
限责任公司 发、生产、销售业务
深圳普士科技有限公 研发、生产经营、出口金融电子交易终
司 端设备
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
企业名称 期初数
中国长城计算机集团公司 11000
上海湘计长江信息设备有限公司 7000
湖南湘计视讯信息科技股份有限公司 5000
意中希诺达国际商用设备有限公司 168万美元
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 1000
长沙博路通信息技术有限公司 1080
长沙长远电子信息技术有限公司 888
长沙湘计新星计算机系统有限公司 500
长沙湘计海盾科技有限公司 500
长沙恒昌机电科技有限公司 500
邵阳宝庆海量电源有限责任公司 627
长沙湘计华湘计算机系统有限公司 200
上海湘计浦江科技有限公司 200
深圳市泰富投资有限公司 3000
湖南湘计惠能科技有限责任公司 500万美元
深圳普士科技有限公司
企业名称 本期增加数 本期减少数
中国长城计算机集团公司
上海湘计长江信息设备有限公司
湖南湘计视讯信息科技股份有限公司
意中希诺达国际商用设备有限公司
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司
长沙博路通信息技术有限公司
长沙长远电子信息技术有限公司
长沙湘计新星计算机系统有限公司
长沙湘计海盾科技有限公司
长沙恒昌机电科技有限公司
邵阳宝庆海量电源有限责任公司
长沙湘计华湘计算机系统有限公司
上海湘计浦江科技有限公司
深圳市泰富投资有限公司
湖南湘计惠能科技有限责任公司
深圳普士科技有限公司 1000
企业名称 期末数
中国长城计算机集团公司 11000
上海湘计长江信息设备有限公司 7000
湖南湘计视讯信息科技股份有限公司 5000
意中希诺达国际商用设备有限公司 168万美元
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 1000
长沙博路通信息技术有限公司 1080
长沙长远电子信息技术有限公司 888
长沙湘计新星计算机系统有限公司 500
长沙湘计海盾科技有限公司 500
长沙恒昌机电科技有限公司 500
邵阳宝庆海量电源有限责任公司 627
长沙湘计华湘计算机系统有限公司 200
上海湘计浦江科技有限公司 200
深圳市泰富投资有限公司 3000
湖南湘计惠能科技有限责任公司 500万美元
深圳普士科技有限公司 1000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币万元
期初数
企业名称
金额 比例（%）
中国长城计算机集团公司 8090.30 29.2729
湖南湘计视讯信息科技股份有限公司 4750.0 95.00
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 800.00 80.00
长沙湘计华湘计算机系统有限公司 120.00 60.00
长沙湘计新星计算机系统有限公司 375.00 75.00
长沙长远电子信息技术有限公司 799.20 90.00
上海湘计浦江科技有限公司 180.00 90.00
邵阳宝庆海量电源有限责任公司 527.00 84.00
长沙湘计海盾科技有限公司 425.00 85.00
长沙恒昌机电科技有限公司 375.00 75.00
长沙博路通信息技术有限公司 650.00 60.18
上海湘计长江信息设备有限公司 5950.00 85.00
意中希诺达国际商用设备有限公司 871.03 66.00
深圳市泰富投资有限公司 3000.00 100.00
湖南湘计惠能科技有限责任公司 1613.99 72.22
深圳普士科技有限公司
本期增加数
企业名称
金额 比例（%）
中国长城计算机集团公司
湖南湘计视讯信息科技股份有限公司
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司
长沙湘计华湘计算机系统有限公司
长沙湘计新星计算机系统有限公司
长沙长远电子信息技术有限公司
上海湘计浦江科技有限公司
邵阳宝庆海量电源有限责任公司
长沙湘计海盾科技有限公司
长沙恒昌机电科技有限公司
长沙博路通信息技术有限公司
上海湘计长江信息设备有限公司
意中希诺达国际商用设备有限公司
深圳市泰富投资有限公司
湖南湘计惠能科技有限责任公司
深圳普士科技有限公司 700.00 70.00
本期减少数
企业名称
金额 比例（%）
中国长城计算机集团公司
湖南湘计视讯信息科技股份有限公司
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司
长沙湘计华湘计算机系统有限公司
长沙湘计新星计算机系统有限公司
长沙长远电子信息技术有限公司
上海湘计浦江科技有限公司
邵阳宝庆海量电源有限责任公司
长沙湘计海盾科技有限公司
长沙恒昌机电科技有限公司
长沙博路通信息技术有限公司
上海湘计长江信息设备有限公司
意中希诺达国际商用设备有限公司
深圳市泰富投资有限公司
湖南湘计惠能科技有限责任公司
深圳普士科技有限公司
期末数
企业名称
金额 比例（%）
中国长城计算机集团公司 8090.30 29.2729
湖南湘计视讯信息科技股份有限公司 4750.00 95.00
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 800.00 80.00
长沙湘计华湘计算机系统有限公司 120.00 60.00
长沙湘计新星计算机系统有限公司 375.00 75.00
长沙长远电子信息技术有限公司 799.20 90.00
上海湘计浦江科技有限公司 180.00 90.00
邵阳宝庆海量电源有限责任公司 527.00 84.00
长沙湘计海盾科技有限公司 425.00 85.00
长沙恒昌机电科技有限公司 375.00 75.00
长沙博路通信息技术有限公司 650.00 60.18
上海湘计长江信息设备有限公司 5950.00 85.00
意中希诺达国际商用设备有限公司 871.03 66.00
深圳市泰富投资有限公司 3000.00 100.00
湖南湘计惠能科技有限责任公司 1613.99 72.22
深圳普士科技有限公司 700.00 70.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
维用-长城电路有限公司 联营企业
湖南计算机厂有限公司 股东之一
中国长城计算机深圳股份有限公司 同一控股公司
武汉长软华成电子网络有限公司 同一控股公司
北京长软立德信息技术有限公司 同一控股公司
附注8、关联方交易及关联往来
1、关联方交易
公司本期与湖南计算机厂有限公司签订了有偿服务协议，金额共计111万元，公司本
期已全部支付。
2、关联方往来
项目 期末数
应收账款
维用—长城电路有限公司 1,940,709.34
武汉长软华成电子网络有限公司 2,496,010.00
北京长软立德信息技术有限公司 965,600.00
其他应收款
邵阳宝庆海量电源有限公司 13,469,870.78
湖南计算机厂有限公司 888,223.71
武汉长软华成电子网络有限公司 980,000.00
北京长软立德信息技术有限公司 4,999,742.00
应付账款
维用—长城电路有限公司 1,277,818.78
邵阳宝庆海量电源有限公司 4,637,078.59
中国长城计算机深圳股份有限公司 877,109.97
项目 期初数
应收账款
维用—长城电路有限公司 1,968,253.27
武汉长软华成电子网络有限公司
北京长软立德信息技术有限公司
其他应收款
邵阳宝庆海量电源有限公司 12,783,424.78
湖南计算机厂有限公司 868,083.97
武汉长软华成电子网络有限公司
北京长软立德信息技术有限公司
应付账款
维用—长城电路有限公司 1,303,388.35
邵阳宝庆海量电源有限公司 4,637,078.59
中国长城计算机深圳股份有限公司 877,109.97
项目 款项性质
应收账款
维用—长城电路有限公司 货款
武汉长软华成电子网络有限公司 货款
北京长软立德信息技术有限公司 货款
其他应收款
邵阳宝庆海量电源有限公司 往来及货款
湖南计算机厂有限公司 往来款
武汉长软华成电子网络有限公司 往来款
北京长软立德信息技术有限公司 往来款
应付账款
维用—长城电路有限公司 货款
邵阳宝庆海量电源有限公司 货款
中国长城计算机深圳股份有限公司 货款
`合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报
表。
（1）合并范围：本公司以直接或间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被
投资企业和虽未过半数但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
（2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有
者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的
经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
`外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额
按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理：
（1） 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
（2） 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的
原则处理；
（3） 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。
`记账基础
本公司以权责发生制为记账基础，
`记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
`现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。
`计价原则
以历史成本为计价原则。
`非经常性损益计算表
非 经 常 性 损 益 项 目 金 额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 35,912.25
扣除根据日常企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他营业外收支 -108,273.83
深圳泰富投资有限公司净利润 -4,423,069.78
少数股东损益影响数 88,461.40
合计 -4,406,969.96
`会计准则及会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
`控股子公司
注册
企业名称
资本
湖南湘计视讯信息
5000万
科技股份有限公司
深圳市湘计长岛电
1000万
脑设备有限公司
长沙湘计华湘计算
200万
机有限公司
长沙湘计新星计算 500万
机系统有限公司
上海湘计浦江科技
200万
有限公司
长沙长远电子信息
888万
技术有限公司
意中希诺达国际商 168万美
用设备有限公司 元
长沙恒昌机电科技
500万
有限公司
长沙博路通信息技
1080万
术有限公司
上海湘计长江信息
7000万
设备有限公司
长沙湘计海盾科技
500万
有限公司
邵阳宝庆海量电源
627万
有限责任公司
深圳市泰富投资有
3000万
限公司
湖南湘计惠能科技 500万美
有限责任公司 元
深圳普士科技有限
1000万
公司
企业名称 经营范围
湖南湘计视讯信息
计算机软、硬件研究、开发、生产、销售
科技股份有限公司
深圳市湘计长岛电
计算机外部设备、终端设备的生产、开发及销售
脑设备有限公司
长沙湘计华湘计算
计算机、办公自动化及配套智能仪表的开发、推广
机有限公司
长沙湘计新星计算 软件、开发及维护、计算机网络工程及设计、开发
机系统有限公司 及维护
计算机软硬件、系统工程及通讯领域内的科技咨
上海湘计浦江科技
询、技术开发、服务及相关产品销售、电子产品、
有限公司
视听设备的销售
长沙长远电子信息 计算机系统、计算机设备、多媒体技术的开发、销
技术有限公司 售；电子产品、机电产品的经销
意中希诺达国际商 计税非计税收款机ECR/POS与相应商用电子设备
用设备有限公司 的开发、生产，商业电子系统工程软件开发
燃油税控装置、税控加油机、油站信息管理系统、
长沙恒昌机电科技
机电应用产品的开发、生产与销售、机械设计、制
有限公司
造、加工和服务。
电子与通信设备（不含卫星接、发、收设备）、网
长沙博路通信息技
络软件的研制、开发、生产和销售；大型系统集成
术有限公司
项目的承接及服务。
上海湘计长江信息 计算机及计算机外部设备领域内的四级服务，计算
设备有限公司 机及外部设备软件硬件产品的产销
抗恶劣环境计算机主机、显示设备、电子设备、通
长沙湘计海盾科技
信产品（不含卫星接发收设备）系统集成及工控产
有限公司
品的研究、开发、生产、销售及相关的技术服务
邵阳宝庆海量电源
生产经营蓄电池产品、蓄电池生产设备
有限责任公司
深圳市泰富投资有 投资兴办实业,高新技术产业投资,投资信息咨询,
限公司 国内商业、物资供销业
湖南湘计惠能科技 挠性电路板装配以及相关电子产品的研发、生产、
有限责任公司 销售业务
深圳普士科技有限
研发、生产经营、出口金融电子交易终端设备
公司
本公司投资
企业名称
额
湖南湘计视讯信息
4750万
科技股份有限公司
深圳市湘计长岛电
800万
脑设备有限公司
长沙湘计华湘计算
80万
机有限公司
长沙湘计新星计算 375万
机系统有限公司
上海湘计浦江科技
180万
有限公司
长沙长远电子信息
799.2万
技术有限公司
110.88万美
意中希诺达国际商
元
用设备有限公司
长沙恒昌机电科技
375万
有限公司
长沙博路通信息技
650万
术有限公司
上海湘计长江信息
5950万
设备有限公司
长沙湘计海盾科技
425万
有限公司
邵阳宝庆海量电源
527万
有限责任公司
深圳市泰富投资有
3000万
限公司
湖南湘计惠能科技
325万美元
有限责任公司
深圳普士科技有限
700万
公司
本公司所占权
企业名称 益比例
备
直接 间接 注
湖南湘计视讯信息
95%
科技股份有限公司
深圳市湘计长岛电
80%
脑设备有限公司
长沙湘计华湘计算
40%
机有限公司
长沙湘计新星计算 75%
机系统有限公司
上海湘计浦江科技
90%
有限公司
长沙长远电子信息
90%
技术有限公司
意中希诺达国际商
66%
用设备有限公司
长沙恒昌机电科技
75%
有限公司
长沙博路通信息技 60.18
术有限公司 %
上海湘计长江信息
85%
设备有限公司
长沙湘计海盾科技
85%
有限公司
邵阳宝庆海量电源
84% ①
有限责任公司
深圳市泰富投资有
90% 10%
限公司
湖南湘计惠能科技
65% ②
有限责任公司
深圳普士科技有限
40% 30% ③
公司
①、该公司系非持续经营的所有者权益为负数的公司,故本期未纳入本公司合并报表
范围。
②、该公司尚处于筹建期，故本期未纳入本公司合并报表范围。
③、该公司尚处于筹建期，故本期未纳入本公司合并报表范围。
`会计年度
采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
`承诺事项
1、长沙长远电子信息技术有限公司为长沙博路通信息技术有限公司100万元贷款提
供了担保，截止报告期末该项贷款已逾期；
2、湖南湘计视讯信息科技股份有限公司为长沙博路通信息技术有限公司100万元贷
款提供了担保，截止报告期末该项贷款已逾期。
|
每日必读