每日必读
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事 监事及高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
重要提示:
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事张玉明先
生没有回复，也没有出席本次董事会，其余董事会成员。全部出席会议
公司董事长穆昕先生总经理刘汝泉先生财务负责人陈争女士、会计机构
主管汪远平先生郑重声明：保证2004年年度报告中财务报告真实、完整。
中和正信会计师事务所为本公司出具了有强调事项的非标准审计报告
本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明，请投资者注意阅读。
第二节 公司基本情况简介
一、公司中文名称：四川方向光电股份有限公司
英文名称：SI CHUAN DIRECTION PHOTOELECTRICITY CO., LTD.
二、法定代表人：穆昕
三、公司董事会秘书：徐琳
证券事务代表：刘本忠
联系地址：四川省内江市甜城大道方向光电科技园
电 话：0832 2202757
传 真：0832 2202720
电子信箱：xl0757@163.com
四、公司注册地址： 四川省内江市
公司办公地址： 四川省内江市甜城大道方向光电科技园
邮政编码：641000
公司国际互联网网址：www.direction.com.cn
公司电子信箱：fxgd@.direction.com.cn
五、公司选定信息披露报纸2004年度为：《上海证券报》2005年度为《中国证券报
》??
刊登年报的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司本部董事会办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：方向光电
股票代码 ：000757
七、公司其他有关资料
变更注册日期及地点：2004年7月6日在四川省内江市工商行政管理局变更
法人营业执照注册：5110001800626
税务登记号：51101120642014X
聘请的会计师事务所：中和正信会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：中国.北京朝阳区东三环中路25号
会计师事务所邮政编码：100020
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、会计数据和业务数据摘要
2004年度
项 目
(元)
利润总额 -53,505,531.22
净利润 -55,924,492.56
扣除非经常性损益后的净利润 -55,808,427.75
主营业务利润 94,931,240.45
其他业务利润 7,449,370.23
营业利润 -54,480,637.99
投资收益 1,091,171.58
补贴收入 1,120,199.00
项 目 备 注
利润总额 一、扣除的非经常性损益指营业外收支净额
-1,236,263.81元;
净利润
二、补贴收入1,120,199.00元
扣除非经常性损益后的净利润
主营业务利润
其他业务利润
营业利润
投资收益
补贴收入
2004年度
项 目
(元)
营业外收支净额 -1,236,263.81
经营活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额 208,845,350.42
项 目
备 注
营业外收支净额
经营活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额
非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -1,236,263.81
财政补贴 1,120,199.00
以前年度计提减值准备的转回 0.00
所得税影响 0.00
非经常性损益对净利润影响 -116,064.81
二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据
1、主要会计数据
单位：（人民币）元
2004年
主营业务收入 1,151,997,344.30
利润总额 -53,505,531.22
净利润 -55,924,492.56
扣除非经常性损益
-55,808,427.75
的净利润
2004年末
总资产 1,658,106,175.60
股东权益(不含少
455,172,119.24
数股东权益)
经营活动产生的现
金流量净额 25,391,601.21
2003年
主营业务收入 1,009,137,269.66
利润总额 22,277,983.96
净利润 16,306,493.11
扣除非经常性损益
17,134,729.37
的净利润
2003年末
总资产 1,582,191,856.03
股东权益(不含少
513,015,849.42
数股东权益)
经营活动产生的现
金流量净额 9,716,225.79
本年比上年
增减(%)
主营业务收入 14.16
利润总额 -340.17
净利润 -442.96
扣除非经常性损益
-425.70
的净利润
本年末比上
末增减(%)
总资产 4.80
股东权益（不含少
-11.28
数股东权益)
经营活动产生的现
金流量净额 161.33
2002年
主营业务收入 515,072,118.04
利润总额 19,258,587.72
净利润 11,924,853.23
扣除非经常性损益
12,561,789.74
的净利润
2002年末
总资产 1,244,043,851.80
股东权益(不含少
496,582,156.31
数股东权益)
经营活动产生的现
金流量净额 356,584.77
2、主要财务指标
单位:(人民币)元
2004年
每股收益 -0.23
净资产收益率 -12.29%
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 -12.26%
净资产收益率
2004年
每股经营活动产生的
0.1041
现金流量净额
2004年
每股净资产 1.87
调整后的每股净资产 1.70
2003年
每股收益 0.107
净资产收益率 3.18%
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 3.34%
净资产收益率
2003年
每股经营活动产生的
0.0637
现金流量净额
2003年
每股净资产 3.37
调整后的每股净资产 3.13
本年比上年
增减(%)
-314.95
每股收益 下降15.47个百分点
净资产收益率
扣除非经常性损益的 下降15.60个百分点
净利润为基础计算的
净资产收益率 本年比上年
增减(%)
每股经营活动产生的 63.42
现金流量净额 本年比上年增减(%)
每股净资产 -44.51
调整后的每股净资产 -45.69
2002年
每股收益 0.078
净资产收益率 2.4%
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 2.53%
净资产收益率
2002年
每股经营活动产生的 0.0023
现金流量净额
2002年
每股净资产 3.26
调整后的每股净资 3.11
3、根据中国证监会《 信息披露编报规则（ 第九号）》要求计算的数据
净资产收益率(%)
报告期利润 2003年
全面摊薄
主营业务利润 24.90
营业利润 4.24
净利润 3.18
扣除非经常性损
益后的净利润 3.34
净资产收益率(%)
报告期利润 2003年
加权平均
主营业务利润 25.31
营业利润 4.31
净利润 3.23
扣除非经常性损
益后的净利润 3.39
净资产收益率(%)
报
告期利润 2004年
全面摊薄
主营业务利润 20.86
营业利润 -11.97
净利润 -12.29
扣除非经常性损
益后的净利润 -12.26
净资产收益率(%)
报
告期利润 2004年
加权平均
主营业务利润 17.55
营业利润 -10.07
净利润 -10.34
扣除非经常性损
益后的净利润 -10.32
每股收益
报
告期利润 2003年
全面摊薄
主营业务利润 0.84
营业利润 0.143
净利润 0.107
扣除非经常性损
益后的净利润 0.11
每股收益
报告期利润 2003年
加权平均
主营业务利润 0.67
营业利润 0.122
净利润 0.078
扣除非经常性损
益后的净利润 0.082
每股收益
报
告期利润 2004年
全面摊薄
主营业务利润 0.39
营业利润 -0.22
净利润 -0.23
扣除非经常性损
益后的净利润 -0.23
每股收益
报
告期利润 2004年
加权平均
主营业务利润 0.48
营业利润 -0.27
净利润 -0.28
扣除非经常性损
益后的净利润 -0.28
主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度
末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理
（流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数每股经营活
动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益=P/(EO+NP÷ 2+Ei ×Mi÷ MO-Ej×Mj÷MO)
其中：P为报告期利润：NP为报告期净利润：EO为期初净资产：Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产：Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产：MO为报告期月份
数：Mi为新增净资。产下一月份起至报告期期末的月份数：Mj为减少净资产下一月份起
至报告期末的月份数。
加权平均每股收益=P/(SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO)
其中：P为报告期利润：SO为期初股份总数：S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数：Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数：Mi为新增股份
下一月份起至报告期期末的股份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股东权益变动情况
项 目 股 本
期初数 152,417,137
本期增加 91,450,282
本期减少 0
期末数 243,867,419
变动原因 资本公积转增
说 明 股本
项 目 资本公积 盈余公积
期初数 211,519,971.21 69,602,681.24
本期增加 1,031,694.90 3,250,359.27
本期减少 91,450,282.00 0.00
期末数 121,101,384.11 72,853,040.51
增加部分是由
于增加子公司
变动原因 投资产生的股
提取数
说 明 权投资贷方差
额;减少部分是
转增股本所致
未分配
项 目 法定公益金
利润
期初数 13,573,040.48 65,903,019.49
本期增加 384,911.32 0.00
本期减少 0.00 59,559,763.15
期末数 13,957,951.8 6,343,256.34
变动原因
提取数 提取数
说 明
未确认投 股东权益
项 目
资损益 合计
期初数 0.00 513,015,849.42
本期增加 0.00 96,117,247.49
本期减少 2,950,932.52 153,960,977.67
期末数 -2,950,932.52 455,172,119.24
子公司投资
变动原因
未确认投资
说 明
损益
注：本期盈余公积和公益金提取数中分别含企业发展基金175,672.73元和储备基金
87,836.37元。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股本变动情况表(见下表)
公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变
动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 6719307
其中
国家拥有股份
境内法人持有股份 6719307
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股 90867210
3、内部职工股
4、 优先股或其他
未上市流通股份合计 97586517
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 54830620
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
54830620
已上市流通股份合计
三 、股份总数 152417137
本次变动增减(+、-)
配 公积金
送股
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 4031584
其中
国家拥有股份
境内法人持有股份 4031584
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股 54520326
3、内部职工股
4、 优先股或其他
未上市流通股份合计 58551910
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 32898372
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
32898372
已上市流通股份合计
三 、股份总数 91450282
本次变动增减(+、-)
增
其他 小计
发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股
3、内部职工股
4、 优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三 、股份总数
本次变
动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 10750891
其中
国家拥有股份
境内法人持有股份 10750891
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股 145387536
3、内部职工股
4、 优先股或其他
未上市流通股份合计 156138427
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 87728992
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
87728992
已上市流通股份合计
三 、股份总数 243867419
2）、股票发行与上市情况
1）、截止本报告期末前三年，公司没有股票发行情况。
2）、报告期内，公司没有内部职工股上市的情形。
3）公司于2004年6月9日实施了每10股转增6股的公积金转增股本分配方案，至此，
公司股份总数由原来的15241.7137万股增至24386.7419万股。
二、股东情况介绍
1、报告期末股东总数为25892户。
2、报告期内持本公司5%（ 含5% ）以上股份的股东情况
报告期内公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况（截止2004年12月31日）
年度内
序
股东名称 增减
号
(股)
1 沈阳北泰方向集团有限公司 27000000
2 深圳市汇银峰投资有限公司 14652060
3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 5818870
4 深圳市辰奥实业有限公司 4380000
5
四川省信托投资公司 1457584
中国工行四川信托投资公司
6 900900
内江办事处
7 858000
白马发电厂电力开发总公司
8 成都远大机械厂 772200
9
四川内燃机厂青年油漆涂装厂 737880
10
中国冶金进出口总公司秦皇岛办事处 686400
序 年未持股
股东名称
号 数量(股)
1 沈阳北泰方向集团有限公司 72000000
2 深圳市汇银峰投资有限公司 39072160
3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 15516987
4 深圳市辰奥实业有限公司 11680000
5
四川省信托投资公司 3886891
中国工行四川信托投资公司
6 2402400
内江办事处
7 2288000
白马发电厂电力开发总公司
8 成都远大机械厂 2059200
9
四川内燃机厂青年油漆涂装厂 1967680
10
中国冶金进出口总公司秦皇岛办事处 1830400
序 比例
股东名称
号 (%)
1 沈阳北泰方向集团有限公司 29.52
2 深圳市汇银峰投资有限公司 16.02
3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 6.36
4 深圳市辰奥实业有限公司 4.79
5
四川省信托投资公司 1.59
中国工行四川信托投资公司
6 0.99
内江办事处
7 0.94
白马发电厂电力开发总公司
8 成都远大机械厂 0.84
9
四川内燃机厂青年油漆涂装厂 0.81
10
中国冶金进出口总公司秦皇岛办事处 0.75
序 股份
股东名称
号 类别
1 沈阳北泰方向集团有限公司 未流通
2 深圳市汇银峰投资有限公司 未流通
3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 未流通
4 深圳市辰奥实业有限公司 未流通
5
四川省信托投资公司 未流通
中国工行四川信托投资公司
6 未流通
内江办事处
7
白马发电厂电力开发总公司 未流通
8 成都远大机械厂 已流通
9
四川内燃机厂青年油漆涂装厂 未流通
10
中国冶金进出口总公司秦皇岛办事处 未流通
序 股份质押
股东名称
号 冻结数量
1 沈阳北泰方向集团有限公司 45000000
2 深圳市汇银峰投资有限公司 39072160
3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 ---
4 深圳市辰奥实业有限公司 11680000
5 ---
四川省信托投资公司
中国工行四川信托投资公司 ---
6
内江办事处
7 ---
白马发电厂电力开发总公司
8 成都远大机械厂
9 ---
四川内燃机厂青年油漆涂装厂
---
10
中国冶金进出口总公司秦皇岛办事处
序
股东名称 股东性质
号
1 沈阳北泰方向集团有限公司 定向法人股
2 深圳市汇银峰投资有限公司 定向法人股
3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 定向法人股
4 深圳市辰奥实业有限公司 定向法人股
5
四川省信托投资公司 发起人法人股
中国工行四川信托投资公司 定向法人股
6
内江办事处
7
白马发电厂电力开发总公司 发起人法人股
8 成都远大机械厂 定向法人股
9
四川内燃机厂青年油漆涂装厂 定向法人股
10 发起人法人
中国冶金进出口总公司秦皇岛办事处
股
1)本公司前十大股东中除四川峨眉柴油机
股份有限公司工会是本公司关联法人外,
前十名股东关联关系或一致行动的说明 其余股东与本公司无关联关系.
2)本公司前十大股东之间没有关联关系,
也不属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
流通股股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股）
汪稚禧 1604934
刘蔚 491630
张容 400000
李阳 315800
孙星 206560
朱健明 200000
上海东方航空产权经纪公司 200000
金元元 192000
刘焱 174000
顾芳美 165280
流通股股东名称（全称） 种类（ A、B、H股或其它）
汪稚禧 A股
刘蔚 A股
张容 A股
李阳 A股
孙星 A股
朱健明 A股
上海东方航空产权经纪公司 A股
金元元 A股
刘焱 A股
顾芳美 A股
本公司未知前十名流通股股
前十名股流通股股东关联关系的说明
东间是否存在关联关系。
三、报告期内控股股东的变更情况
报告期内控股股东无变动。
1、公司控股股东情况介绍：
控股股东名称沈阳北泰方向集团有限公司：
法定代表人：金洪华
成立日期：1998年4月
注册资本：31400万元
公司类别：有限责任公司
股权结构：穆昕先生占注册资本的15,金洪华先生占10,汪洋先生占9.8%李峻岭先
生占9.8,刘刚先生占9.8,栾丕誉先生占9.8%，刘汝泉先生占9.8%，朱文颖先生占9.5
%，李亚平先生占9.5%，陈社平先生占7%。
经营范围：电脑、电脑板卡、显示器及电脑周边设备、电子产品制造、软件开发网
络服务、硬件开发、研制、信息咨询等。
2、公司控股股东的控股股东穆昕先生简介如下：
穆昕先生，男，1962年生，辽宁省沈阳市人，回族，无他国居留权。1984年参加工
作，1984年至1986年，任沈阳化工研究院工程师；1986年至1989年，在北京化工学院工
程专业就读硕士研究生；1989年至1991年，在辽宁石油规划设计院任工程师；1991年至
1993年，任沈阳福斯特新技术开发有限公司董事长；1993年至2001年，任沈阳北泰方向
集团有限公司董事长；2001年至2004年，任沈阳北泰方向集团有限公司董事。四川方向
光电股份有限公司董事长，现任沈阳北泰方向集团有限公司董事。
公告详见2002年11月8日 证券时报。
3、第一大股东与本公司的产权关系图
■■图像■■
四、公司持股占10%以上的法人股股东情况介绍
深圳市汇银峰投资有限公司于2002年11月通过受让本公司国家股股权成为本公司第
二大股东。报告期内，该公司持有本公司定向法人股3907.216万股,占总股本16.02%，
该公司是经国家工商行政管理局批准，于1997年1月30日成立的有限责任公司，注册资
本1000万元，法定代表人李振海先生。主要经营范围是投资兴办实业 、国内商业和物
资供应业等。
第五节 董事、监事、高级管理人员和公司员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况
性
职 务 姓名
别
董事长 穆 昕 男
副董事长 曹邦俊 男
副董事长 张玉明 男
董事、总经理 刘汝泉 男
董事 陈建中 男
董事、财务总监 陈 争 女
独立董事 左晓仕 男
独立董事 李葛卫 男
独立董事 吴坚民 男
监事会召集人 朱文才 男
监事 王 华 女
监事 唐 辉 男
监事 汪远平 男
副总经理 杨栋梁 男
副总经理 李亚平 男
董事会秘书 徐 琳 女
年
职 务 姓名
龄
董事长 穆 昕 42
副董事长 曹邦俊 60
副董事长 张玉明 40
董事、总经理 刘汝泉 42
董事 陈建中 47
董事、财务总监 陈 争 43
独立董事 左晓仕 34
独立董事 李葛卫 37
独立董事 吴坚民 41
监事会召集人 朱文才 49
监事 王 华 51
监事 唐 辉 52
监事 汪远平 41
副总经理 杨栋梁 58
副总经理 李亚平 51
董事会秘书 徐 琳 39
职 务 姓名 任期起止
董事长 穆 昕 2003.04—2006.04
副董事长 曹邦俊 2003.04—2006.04
副董事长 张玉明 2003.04—2006.04
董事、总经理 刘汝泉 2003.04—2006.04
董事 陈建中 2003.04—2006.04
董事、财务总监 陈 争 2003.04—2006.04
独立董事 左晓仕 2003.04—2006.04
独立董事 李葛卫 2003.04—2006.04
独立董事 吴坚民 2003.04—2006.04
监事会召集人 朱文才 2003.04—2006.04
监事 王 华 2003.04—2006.04
监事 唐 辉 2003.04—2006.04
监事 汪远平 2003.03—2005.02
副总经理 杨栋梁 2004.10—2006.04
副总经理 李亚平 2004.10—2006.04
董事会秘书 徐 琳 2003.04—2006.04
持股数量(股)
职 务 姓名
年初
董事长 穆 昕 --
副董事长 曹邦俊 1903
副董事长 张玉明 --
董事、总经理 刘汝泉 --
董事 陈建中 --
董事、财务总监 陈 争 1211
独立董事 左晓仕 --
独立董事 李葛卫 --
独立董事 吴坚民 --
监事会召集人 朱文才 1038
监事 王 华 1000
监事 唐 辉 865
监事 汪远平 --
副总经理 杨栋梁 --
副总经理 李亚平 --
董事会秘书 徐 琳 519
持股数量(股)
职 务 姓名
年末
董事长 穆 昕 --
副董事长 曹邦俊 3045
副董事长 张玉明 --
董事、总经理 刘汝泉 --
董事 陈建中 --
董事、财务总监 陈 争 1937
独立董事 左晓仕 --
独立董事 李葛卫 --
独立董事 吴坚民 --
监事会召集人 朱文才 1661
监事 王 华 1600
监事 唐 辉 1384
监事 汪远平 --
副总经理 杨栋梁 --
副总经理 李亚平 --
董事会秘书 徐 琳 830
股份增减
职 务 姓名
变动量
董事长 穆 昕 --
副董事长 曹邦俊 1142
副董事长 张玉明 --
董事、总经理 刘汝泉 --
董事 陈建中 --
董事、财务总监 陈 争 726
独立董事 左晓仕 --
独立董事 李葛卫 --
独立董事 吴坚民 --
监事会召集人 朱文才 623
监事 王 华 600
监事 唐 辉 519
监事 汪远平 --
副总经理 杨栋梁 --
副总经理 李亚平 --
董事会秘书 徐 琳 311
是否在本公
职 务 姓名 司领取报
酬 、津贴
董事长 穆 昕 是
副董事长 曹邦俊 是
副董事长 张玉明 否
董事、总经理 刘汝泉 是
董事 陈建中 是
董事、财务总监 陈 争 是
独立董事 左晓仕 是
独立董事 李葛卫 是
独立董事 吴坚民 是
监事会召集人 朱文才 是
监事 王 华 是
监事 唐 辉 是
监事 汪远平 是
副总经理 杨栋梁 是
副总经理 李亚平 是
董事会秘书 徐 琳 是
说明：1、上述人员持股变动原因是于2004年6月实施了2003年度利润分配方案转增
股本所致。
2、经2005年2月28日四届八次董事会和第四届第三次监事会审议通过，本公司董事
、监事及高级管理人员作了以下调整。
(1）董事会同意穆昕先生辞去董事长及董事的职务，选举刘汝泉先生为公司董事长
。增补杨栋梁先生为第四届董事候选人。
(2)聘任邱家元先生为副总经理，汪远平先生为总会计师。
(3）监事会同意汪远平先生辞去公司第四届监事会监事职务，决定推荐黄志刚先生
为第四届监事会股东代表出任的监事。公司第三届八次工会委员会选举樊强先生为公司
员工代表出任的监事。
二、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及兼职情况
1、董事、监事、高级管理人员主要工作经历
穆昕先生，1962年8月出生，硕士研究生，工程师 。历任沈阳市化工研究院工程师
、辽宁省石油规划设计院工程师、沈阳市福斯特新技术开发公司总经理、沈阳市北泰电
子有限公司总经理、沈阳北泰方向集团有限公司董事长、四川方向光电股份有限公司董
事长等职，现任沈阳北泰方向集团有限公司董事。
曹邦俊先生，1944年8月出生，大学文化 ，高级经济师，中共党员。历任四川内燃
机厂工会副主席 、主席， 副厂长、四川峨眉柴油机股份有限公司董事 、副董事长 、
董事长，副总经理、常务副总经理、党委副书记等职。现任本公司副董事长、党委书记
和工会主席。
张玉明先生，1965年1月出生，大学文化。历任兰州铁路医院医师、深圳市金方典
当公司总经理助理,现任四川方向光电股份有限公司副董事长等职、深圳市汇银峰投资
有限公司总经理
刘汝泉先生，1962年5月出生，大学文化 ，高级工程师，中共党员 。历任沈阳第
四橡胶厂设备处、能源处、计量处、人事处副处长， 沈阳市石油化学工业管理局组织
部科长，沈阳北泰化工有限公司董事长、总经理，沈阳北泰方向集团有限公司董事、常
务副总经理。现任本公司董事、总经理，沈阳北泰方向集团有限公司董事。
陈建中先生，1957年12月出生，大专文化，经济师。曾在建设银行上海市分行工作
，历任国泰证券股份有限公司投行部副总经理，现任本公司董事。
陈争女士，1961年11月出生，大专文化，会计师，中共党员。历任四川内燃机厂工
人、会计、四川峨眉柴油机股份有限公司副总会计师、总会计师等职。现任本公司董事
/财务负责人。
左晓仕先生，1970年9月出生，大学文化。历任华达投资有限公司部门经理、 北京
嘉银投资管理有限责任公司董事长、上海永信生物技术有限公司董事兼总经理 、四川
方向光电股份有限公司独立董事。现任北京嘉银投资管理有限责任公司董事长、本公司
独立董事。
李葛卫先生，1967年10月出生，大学文化。历任北京奥克森投资顾问公司副总经理
、北京中嘉投资管理公司副总经理、北京创业投资协会理事等职。现任中嘉会计师事务
所有限公司副总经理、本公司独立董事。
吴坚民先生，1963年7月出生，大学文化。历任申银万国证券东北总部业务主管、
大鹏证券有限公司大连总部高级经理等职，现任华泰证券投行东北办事处首席代表、本
公司独立董事。
朱文才先生，1955年6月出生，大学文化，经济师，中共党员。 历任四川内燃机厂
教师、干事、副处长、处长和本公司董事。现任本公司监事会召集人、党委副书记兼纪
委书记及企业文化中心主任。
王华女士，1953年9月出生，大学文化，高级工程师，中共党员。历任辽宁省石油
化工规划设计院高级工程师、沈阳北泰方向集团有限公司总经办主任、企管部经理。现
任本公司监事和人力资源总监。
汪远平先生，1963年11月出生，大专文化，会计师，中共党员。历任四川内燃机厂
财务部科员，四川峨眉柴油机股份有限公司财务处副处长，山东峨眉柴油机有限公司副
总经理兼总会计师，内江峨柴鸿翔机械有限公司总会计师，四川峨眉柴油机有限公司副
总经理兼财务部部长，现任本公司监事、财务部部长。
唐辉先生，1951年2月，大专文化， 经济师，中共党员。历任四川内燃机厂工人调
度、副主任、党支部副书记、主任、分厂厂长、党支部书记、部长、监事、党委副书记
、纪委书记、工会主席、四川峨眉柴油机有限公司党委书记、常务副总经理、工会主席
等职、现任本公司监事、总经理助理。
杨栋梁先生，1946年10月出生，大学文化，高级政工师，中共党员。历任内江齿轮
厂技术员、车间主任、副厂长、党委副书记、纪委书记、党委书记、厂长等职，现任内
江峨柴鸿翔机械有限公司董事长、总经理兼党委副书记、本公司副总经理。
李亚平先生，1953年7月出生，大学文化，工程师，中共党员。天津大学无线工程
系电子仪器及测量技术专业毕业，历任江西电子技术研究所电子技术应用研究室工程师
、副主任、主任、中国长诚计算机集团深圳公司显示器设计室工程师、主任，深圳柯赛
电子有限公司总工程师，沈阳北泰集团总工程师，内江方向液晶显示设备有限公司总经
理、本公司监事等职。现任深圳方向科技有限公司董事长、本公司副总经理。
徐琳女士，1965年6月出生，硕士研究生。经济师。历任四川峨眉柴油机股份有限
公司证券部副部长、四川峨眉柴油机股份有限公司董事会秘书。现任本公司董事会秘书
。
2、董事、监事、高管人员在股东单位任职情况
姓 名 任职的股东名称
穆 昕 沈阳北泰方向集团有限公司
刘汝泉 沈阳北泰方向集团有限公司
李亚平 沈阳北泰方向集团有限公司
张玉明 深圳市汇银峰投资有限公司
在股东单位
姓 名
担任的职务
穆 昕 董事
刘汝泉 董事
李亚平 董事
张玉明 总经理
姓 名 任职期间
穆 昕 2002.5.8~2005.5.7
刘汝泉 2002.5.8~2005.5.7
李亚平 2002.5.8~2005.5.7
张玉明 2000.1~现在
是否在任职单位
姓 名
领取报酬、津贴
穆 昕 否
刘汝泉 否
李亚平 否
张玉明 是
三、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
公司根据年度经营绩效，参照同行业平均水平，按照承担责任和对公司贡献大小制
定高管人员年度薪酬标准，并经年度股东大会审议批准后实施 。在本公司领取薪酬的
董事、监事及高管人员按照公司制定的董事 、监事及高管人员的年薪制标准发放。
年度报酬总额（万元） 74,3
金额最高的前三名董事报酬总额（万元） 22,8
金额最高的前三名高级管理人员报酬总额
（万元）
独立董事津贴 3万元/人
出席公司董事会和
独立董事其他待遇
股东大会的差旅费用在公司据实报销。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 张玉明
报酬区间 人数
3~4万元 7
6~8万元 7
8万元以上 1
三、报告期内离任董事 、监事及高级管理人员姓名及离任原因
1、2004年4月16日，因工作调整，经四届四次董事会审议通过，同意陈社平先生辞
去常务副总经理的请求，聘任黄志刚先生为公司副总经理。
2、2004年8月4日，因工作调整，经四届六次董事会审议通过，免去尹新生先生副
总经理职务。
3、2004年10月20日，因工作调整，经四届七次董事会审议通过，同意黄志刚先生
辞去公司副总经理职务，聘任李亚平、杨栋梁为公司副总经理。同时，李亚平先生辞去
公司第四届监事会监事职务
四、报告期内公司员工情况
报告期内，公司共有在职员工为2872人，其中，生产工人2037人，占比81销售人员
158人占比5.5,技术人员330人占比11；财务人员62人占比2,行政人员285人，占比10
。
至年末，本公司有各类专业技术人员241人，其中具有中级以上技术职称的146人，
占比5；具有大专及以上学历的519人，占比18。
至年末，公司共有退休职工1350人。
第六节 公司治理情况
一、公司治理情况
公司严格按照、公司法，证券法、和中国证监会有关法律法规的要求、不断完善公
司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司法人治理结构已基本符合《
上市公司治理准则》的要求，主要内容如下。
1、关于股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位
确保所有股东能够充分行使自己的权利， 公司能够严格按照股东大会规范意见的要求
召集；召开股东大会， 尽可能地让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权；公
司能平等对待所有股东，确保股东正确行使自己的权利，确保中小股东利益；公司关联
交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
2、关于控股股东与上市公司的关系。控股股东行为规范、没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务
方面做到、五独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会。公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公
司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则
、董事会工作制度，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 能
够积极参加有关培训， 熟悉有关法律法规 ，了解作为董事的权利、义务和责任并能
充分行使其职权。
4 、公司监事会严格执行。《公司法》、《证券法》和公司章程的有关规定，监事
会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公
司监事能够认真履行自己的职责；能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董
事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行必要的监督和检查。
5 、关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工 、投
资者等其他利益相关者的合法权益 ，共同推动公司持续、稳步健康发展。
6、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书和董事会办公室负责信息披露工
作、接待股东来访和咨询；指定专人负责投资者关系管理工作 ，公司能够严格按照法
律、法规和公司章程的规定、真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有
股东有平等的机会获得信息 ；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控
制人的详细资料和股份的变化情况。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，独立董事左晓仕、李葛卫、吴坚民先生严格按照《公司法》《证券法》
及本公司章程等法律法规之规定，勤勉、认真、尽责地履行独立董事相关义务。
报告期内，三位独立董事对聘任或解聘高管人员、重大关联交易事项（买卖合同与
技术开发合同）与川威集团续签互保协议等重大事项发表独立意见、为董事会科学客观
决策起到积极作用，切实维护公司整体利益和中小投资者合法权益。
报告期内，独立董事参加会议情况
独立董事 应参加会议 亲自出席会议
姓名 次 次
左晓仕 4 4
李葛卫 4 3
吴坚民 4 4
独立董事 委托出席会议 缺席会议
备注
姓名 次 次
左晓仕 0 0
李葛卫 1 0
吴坚民 0 0
第七节、股东大会情况简介
一 、报告期内公司股东大会情况
报告期内，公司召开了1次股东大会(年会)和1次临时股东大会
一 、 2003年度股东大会情况
2004年4月30日，本公司在《上海证券报》上刊登《关于召开2003年度股东大会的
通知》2004年5月31日，本公司在内江方向光电科技园会议室如期召开了2003年度股东
大会。到会股东及股东代理人13名，代表股份5767.4045万股，占股本总额的37.84%。
会议审议通过了《2003年度董事会工作报告》《2003年度监事会工作报告》《2003年度
报告及摘要》《关于确定2004年度审计单位及报酬事项的议案》《关于修改公司章程的
议案》和《 第一大股东关于2003年度利润分配的提案》，否决了董事会提出的 《 20
03年度利润分配预案。》
有关公告详见2004年4月30日和2004年6月1日《上海证券报》
二、2004年度第一次临时股东大会情况
2004年7月9日，本公司在《上海证券报》刊登了《四届五次董事会决议公告及召开
2004年度第一次临时股东大会的通知》2004年8月12日。本公司在内江方向光电科技园
会议室如期举行了2004年度第一次临时股东大会，到会股东及股东代理人11名，代表股
份12900.2164万股，占股本总额的52.90%。会议审议通过了，《关于修改公司章程的议
案》、《关于控股子公司拟与关联方签订关联交易协议的议案》、《关于增加内江方向
液晶显示设备有限公司投资的议案》、《关于调整子公司股本结构的议案》。
有关公告详见2004年7月9日和2004年8月13日《上海证券报》。
二、报告期内公司选举、更换公司董事、监事的情况
报告期内，因工作变动等原因，董事会聘任李亚平先生为副总经理，同时李亚平先
生辞去第四届监事会监事职务。此外、公司没有董事、监事选举或更换的情况。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
（一）、公司主营业务范围及其经营状况
（1）公司目前所在的行业主要为机械制造业和电子产品制造业。
报告期内，子公司内江方向液晶显示设备有限公司由于液晶显示器产品和主要配件
价格国际市场大幅波动，以及其经营团队对液晶显示器产品价格走势判断失误等，导致
该子公司出现严重亏损。在销售收入较上年同期增长13.2%情况下，营业成本却上涨了
23.99%，毛利率下降了71.84%。公司机械行业的柴油机和汽配件克服了原材料价格上涨
和竞争加剧的困难，取得了营业收入上涨16.06%，毛利率上升23.65%的经营业绩但由于
公司经营结构调整后液晶显示器和其它电子产品在产业中所占比例远远大于机械产品，
无法弥补其经营亏损，加上期间费用也较上年同期略为增长，使整个股份公司亏损559
2万元。对此，公司经营层在认真反省的基础上，对IT产品生产采取限产压库策略，致
力于专用显示器生产，进行液晶产品的结构调整，同时正积极寻求与世界500强公司的
合作机会，力争早日扭转亏损局面。
（2）报告期内公司主营业务分行业、产品情况
（单位）：人民币 万元
主营业务
分行业
收入
机械 39116.32
IT 76083.42
其中:
2600.25
关联交易金额
主营业务
分产品
收入
柴油机 27524.63
显示器 76083.41
汽配 11591.69
其中:关联交
2600.25
易金额
主营业务
分行业
成本
机械 32041.17
IT 73572.48
其中:
2469.24
关联交易金额
分产品 主营业务成本
柴油机 23591.86
显示器 73572.48
汽配 8449.31
其中:关联交
2469
易金额
毛利率
分行业
(%)
机械 18.09
IT 3..30
其中:
5.31
关联交易金额
毛利率
分产品
(%)
柴油机 14.29
显示器 3..30
汽配 27.11
其中:关联交
5.31
易金额
主营业务收入
分行业 比上年增减(%)
机械 16.06
IT 13.20
其中:
关联交易金额
主营业务收入比
分产品
上年增减(%)
柴油机 16.14
显示器 13.20
汽配 15.87
其中:关联交
易金额
主营业务
成本比上
分行业
年增减(%)
机械 11.35
IT 23.99
其中:
关联交易金额
主营业务成
分产品 本比上年增
减(%)
柴油机 10.78
显示器 23.99
汽配 12.98
其中:关联交
易金额
毛利率比
分行业 上年增减(%)
机械 23.65
IT -71.84
其中:
关联交易金额
毛利率比
分产品 上年增减(%)
柴油机 40.83
显示器 -71.84
汽配 7.37
其中:关联交
易金额
关联交易内容主要为各子公司之间提供配
套零部件、技术和劳务服务,其执行价格参
照同类产品的市场价格及各公司同类产品市
关联交易的定价原则 场购销价格,各公司本着公平交易的原则,以
市场价格为基础,以合同的方式明确交易双方
的责任和义务。
1、显示器及柴油机两大产品均由上千种零
部件组成，其部份部件由内部子公司提供，
此举有利于保证产品质量，降低成本。2、
本公司研发机构同时为北泰集团内部各子公
司提供技术支持，这有利于推进
关联交易必要性、持续性的
显示器技术进步，减少技术开发投入。3、
与控股公司子公司组成大规模的集团采购有
说明 利于降低原材料和零部件采购成本，增强抵
御和抗击市场风险的能力。因此当前公司关
联交易的存在是很有必要的，而且还会在一
定时期内保持。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金
额6039万元。
（3）公司主营业务分地区情况
（ 单位）：人民币万元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
重庆 7058.60 25.90
广西 3052.20 43.39
四川 2649.40 74.77
山东 10229.10 62.42
河南 4234.60 -17.22
东北三省 2167.00 -33.66
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
湖北 1044.80 18.06
香港 13928.00 189.50
外销 46574.38 -25.74
其他 24261.65 -244.47
合计 115199.73 14.16
（4）报告期内主营业务收入10、以上的经营活动是IT行业的显示器生产销售和机
械行业的柴油机、汽车零配件生产与销售。主营业务利润10%以上的显示器和柴油机、
汽车零配件生产与销售，其主要产品情况如5%下：
销售收入 销售成本
主要产品项目
（万元） （万元）
单缸柴油机 27524.63 23591.86
汽车配件 11591.69 8449.31
显示器 76083.42 73572.48
主要产品项目 毛利率（%） 市场占有率（%）
单缸柴油机 14.29 12
汽车配件 27.11 30
显示器 3.30 3
（5）报告期内公司主营业务变化及其影响
报告期内公司主营业务仍然是IT和机械产业双头并重，全年共实现销售收入11519
9万元，比上年增长14.16%，其中显示器产品实现销售收入76083万元占66%比上年同期
增长13.2%，机械产品39116万元占36%，比上年增长16.14%，IT产业针对市场变化，公
司及时调整产品结构，加宽了液晶显示器的产品系列，并从容量、外观品种上对内存条
产品进行了新的开发，使内存条加工业务收入较上年增长3倍以上，达到14104万元。但
由于液晶显示器受去年全球价格异常变化影响，加之子公司内江方向液晶显示设备有限
公司在市场价格走势判断和用人机制上出现失误，导致该公司出现严重亏损。机械产业
努力开发新产品，鸿翔公司汽配公司、的微车曲轴、汽车缸体按照“微轻、轿”和坚持
走主机配套的原则，增强了生存能力和市场竞争力，柴油机销量全年稳中有升营业收入
较上年增长16.14%，通过扩大产销量使产品毛利率较上年上升40%，继续位居小柴行业
前八强 。虽然报告期公司在机械产业及内存条加工业务中都取得了较好业绩，但由于
受液晶显示器产品所占公司主营份额60%的影响，公司去年净亏损5592万元，加大了公
司的财务风险。
1）主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内主营业务盈利能力除微车曲轴和柴油机产品继续保持稳步增长外，集成电
路产品产值、收入首次突破亿元，达到14103万元，成为公司新的利润增长点。但由于
LCD行业剧烈波动，产品销售市场随着PANEL价格的持续下跌而持续走低，加上对PANEL
市场缺乏应有的预估和研判 ，在价格策略上出现较大的失误，使报告期显示器产品出
现较大的经营亏损 ，同时也会对公司以后的发展带来一定的影响。
2）公司经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本年度净利润为-5592万元 ，主要原因是在于子公司内江液晶显示设备有限公司受
本年度国际市场液晶显示器产品和主要配件价格异常变化影响，以及在经营策略、经营
团队的任用上出现失误 ，造成经营亏损近6000万元。柴油机和微车曲轴产品都继续保
持了稳中有升的态势。
（6）整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析
2004年度，公司共出现经营亏损5592万元，资产负债率已至70%，较上年上升5个百
分点，银行借款和应付票据都有较大幅度的增长，增加了公司的财务负担，使公司财务
风险较上年度有了一定程度的加大，其主要原因是公司为抢占液晶显示器行业的市场先
机 ， 提高生产规模，增强竞争力。2004年度加大了对子公司内江液晶显示设备有限公
司的投入，但由于受本年度液晶显示器产品和主要配件国际市场异常变化的影响加上在
经营决策和价格走势上出现判断失误，积压了较大数量的产品和配件。为保证资金周转
不得不亏本卖出，由于与供应商共同承担降价风险的谈判没有成功，造成液显产品毛利
率较去年同期下降71.84%，经营亏损近6000万元 。虽然内存条加工业务和机械产品在
收入、利润上都有较大幅度的上升，但仍然无法弥补液晶显示器的亏损，从而造成股份
公司全年净亏损5592万元，资产负债率超过70% ，加大了股份公司的财务风险。
（二） 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
报告期内公司主要控股子公司基本情况见下表：
序 公司名称 注册地 成立日期
号 内江峨柴鸿
1 翔机械有限 内江市 2000.6.30
公司
内江方向液
2 晶显示设备 内江市 2001.2.12
有限公司
内江方向塑
3 料制品有限 内江市 2001.3.30
公司
法定
序 公司名称 注册资本
代表人
号 内江峨柴鸿
1 翔机械有限 杨栋梁 2480万元
公司
内江方向液
2 晶显示设备 李亚平 10000万元
有限公司
内江方向塑
3 料制品有限 刘刚 600万元
公司
股权比
序 公司名称
例 %
号 内江峨柴鸿
1 翔机械有限 99.66
公司
内江方向液
2 晶显示设备 97.00
有限公司
内江方向塑
3 料制品有限 99.00
公司
序 公司名称 主营业务
号 内江峨柴鸿
制造、加工、销售汽车配件、柴油机及配
1 翔机械有限
件、碎石机及配件
公司
计算机、显示器、网络产品、计算机外部
内江方向液
设备的制造与销售及其技术成果转让;经
2 晶显示设备
营本企业自产产品及技术的出口业务,经
有限公司
营进料加工和“三来一补”业务。
内江方向塑
3 料制品有限 制造、销售塑料制品
公司
序 公司名称 注册地 成立日期
号
内江方向建
4 设工程有限 内江市 2001.3.30
公司
深圳方向科
5 技有限公司 深圳市 2001.4.23
内江方向集
6 成电路有限 内江市 2001.9.3
公司
四川峨眉柴
7 油机有限公 内江市 2002.2.26
司
四川方向汽车
8 内江市 2002.1.16
零配件公司
法定
序 公司名称 注册资本
代表人
号
内江方向建
4 设工程有限 温进才 1000万元
公司
深圳方向科
5 技有限公司 李亚平 2600万元
内江方向集
6 成电路有限 邱家元 1960万元
公司
四川峨眉柴
7 油机有限公 王 洪 5400万元
司
四川方向汽车
8 卿 松 1800万元
零配件公司
股权比
序 公司名称
例 %
号
内江方向建
4 设工程有限 95.00
公司
深圳方向科
5 技有限公司 86 67
内江方向集
6 成电路有限 63
公司
四川峨眉柴
7 油机有限公 90.00
司
四川方向汽车
8 90.00
零配件公司
序 公司名称 主营业务
号
内江方向建
建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆级;
4 设工程有限
批发、零售：建筑材料。
公司
计算机软、硬件、计算机外部设备产品
深圳方向科
网络通讯数字家电产品专用集成电路
5 技有限公司
软件硬件的开发设计及产品销售;电子元
器件、集成电路的销售：技术咨询
内江方向集 集成电路与晶元的研制检测、以及电脑周
6 成电路有限 边技术和软件技术的开发，销售本公司的
公司 产品。
四川峨眉柴
7 油机有限公 柴油机、柴油机发电机组、柴油机零配件。
司
四川方向汽车
8 制造、销售汽车零部件、柴油机零部件
零配件公司
（三）主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计（ 万元） 40970
前五名销售客户销售金额合计（万元 ） 40214
占采购总额的比重 38.79%
占销售总额的比重 34.91%
（四）经营中出现的问题与困难及解决方案
受国家宏观经济政策调控影响，公司的各项工作均受到不同程度的影响。钢材、运
输费用上涨增加了子公司的运营成本 。尤其是公司的主导产业之一 ，液晶显示器的生
产销售受宏观经济调控、原材料价格波动及战略调整影响，主要经营目标未能全面实现
另一方面。公司内部管理对年度计划、资金管理等方面，缺乏合理运用与监督。此外公
司团队建设及个别经理人素质还待进一步加强。05年度，公司应加强经理人的培训、选
拔、任用机制，培养懂经营又会管理的复合型人才。其次，公司内部强化资源的合理配
置与利用，加强过程控制。对于外部环境，公司还需加强市场分析与研判，适时调整自
身的经营策略，从而确保经营目标全面实现。
（二）报告期内公司投资情况
1、公司最近一次募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金使用情况
2 、非募集资金使用情况
报告期内，公司没有非募集资金重大投资的情形。
三、报告期内公司财务状况分析
公司财务状况简表如下：
（ 单位）：元
项 目 2004年
总资产 1,658,106,175.60
股东权益 455,172,119.24
主营业务收入 1,151,997,344.30
主营业务利润 94,931,240.45
净利润 -55,924,492.56
现金及现金等价
208,845,350.42
物增加额
项 目 2003年
总资产 1,582,191,856.03
股东权益 513,015,849.42
主营业务收入 1,009,137,269.66
主营业务利润 127,727,136.64
净利润 16,306,493.11
现金及现金等价
40,240,137.85
物增加额
项 目 增减额
总资产 75,914,319.57
股东权益 -57,843,730.18
主营业务收入 142,860,074.64
主营业务利润 -32,795,896.19
净利润 -72,230,985.67
现金及现金等价
168,605,212.57
物增加额
项 目 增减比例（%）
总资产 4.80
股东权益 -11.28
主营业务收入 14.16
主营业务利润 -25.68
净利润 -442.96
现金及现金等价
418.99
物增加额
主要变动原因：
（1）总资产增加的主要原因是短期贸易融资和应付票据借款增加，货币资金上升
所致。
（2）主营业务收入上升的主要原因是公司IT和机械产业本年度产销量均较上年有
所增长所致。
（3）主营业务利润、净利润、股东权益下降主要是液晶显示器产品亏损所致。
（4）现金及现金等价物增加额增加主要原因是短期贸易融资增加，期末存款增加
所致。
四、经营环境和宏观经济政策变化对公司产生的影响
IT产业受宏观调控和液晶显示器产品国际市场价格波动的影响，一段时间内会呈现
经营萎缩局面，而机械制造业随着世界加工中心向中国转移，发展空间更为广阔，为此
，公司将充分抓住机遇，努力调整产业和产品结构，培育新的利润增长点，力争尽快扭
转亏损的局面。
五、会计师事务所的审计意见
2004年度，中和正信会计师事务所为本公司出具了有强调事项的非标准审计意见，
六、本公司董事会关于2004年度报告审计意见的说明
2005年4月23日，中和正信会计师事务所（2005）第4-184-1号对本公司2004年度报
告出具了有强调事项的审计报告，现将有关问题说明如下：
（一）关于违规担保事项
2005年4月2日，本公司发布公告 收到沈阳中级人民法院民事裁定书，2003年10月
至2004年11月，公司与第一大股东沈阳北泰方向集团有限公司（以下简称“北泰集团”
）共同为第一大股东的控股子公司——沈阳北泰电子有限公司（以下简称“北泰电子”
）提供贷款担保，涉及借款本金共计人民币3655万元，美元60万元，由于北泰电子到期
无力偿还，建行沈阳融汇支行于2005年2月17日向法院提起保全申请，要求公司及北泰
集团承担连带担保责任，沈阳市中级人民法院已于2005年2月25日冻结了北泰集团持有
的本公司定向法人股7200万股。
对此，本公司董事会高度重视，即时按照深交所和中国证监会四川监管局的要求进
行了自查，通过自查，又新发现一笔应披露但未披露的对北泰电子的违规担保1000万元
，自查情况于2005年4月13日在《中国证券报》上披露。
对于以上违规担保事项，公司为有效化解违规担保风险，要求第一大股东的控股子
公司——沈阳北泰电子有限公司对于涉讼担保事项履行还款义务，否则，要求大股东用
所持有本公司股权、土地和房产偿还债务或与银行进行债务重组等，尽快化解公司担保
责任风险，日前，本公司已收到大股东—沈阳北泰方向集团有限公司的还款承诺；如果
北泰电子无力偿债，沈阳北泰方向集团有限公司承诺于2005年年底前以自身资产或公司
股权承担还款义务，不让上市公司承担任何风险和损失。
以上违规担保事项暂不会对公司资产造成损失。
（二）关于会计报表附注中短期借款和应付票据的问题
2001年公司进行了产品和产业结构调整，开始进入IT生产领域，由于液晶显示器和
内存条属资金密集型产业，加上公司自1999年配股成功后，一直没有条件从二级市场上
融资，为确保可持续发展，公司只能通过银行融资解决，致使近年来银行流动资金贷款
和应付票据大幅增加，从而增加了公司的财务成本和财务风险。
七、新年度业务发展计划
05年，公司将围绕经营主线，以市场配置资源，靠品质提升信誉，靠成本优化提升
效益，以研发推进可持续发展，努力整合企业内外优势，打造企业核心竞争力，并进一
步加大执行力度，确保05年经营目标的完成。为此，公司将重点开展以下工作：
第一，正确解读国家政策，合理应用政策导向，苦练内功，增强适应国家宏观调控
外部环境变化的能力。
第二，优化产品结构，对成长性良好、收益大、回报快的行业产品给予重点扶植和
。培育
第三，努力将分销渠道变成团结协作、实现共同目标的利益共同体。各子公司加强
相互配合，全面开拓市场，力创销售佳绩。
第四，搭建统一资讯平台，实现物流、资金流、行政流、信息流的有效传递和快速
反应，为打造公司核心竞争力提供强力支撑。
第五，了解掌握行业市场动态，提升内部管理水平，增强管控能力，努力实现资金
使用效率的最大化，增创经济效益。
第六，继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交
易所股票上市规则》和公司章程的有关规定规范运作：一是进一步提高高层管理人员诚
信和依法运作意识，防范和化解证券市场风险；二是进一步做好信息披露工作，确保真
实、准确、及时和完整；三是按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，进一步完善对外担保的有关程序规章，减
少关联交易，保护投资者合法权益；四是加强投资者关系管理，进一步改善公司的经营
管理和治理结构；五是进一步完善公司法规体系，规范“三会”运作，确保决策程序规
范、合法；六是进一步完善和推行独立董事制度，促进公司规范化建设的良性发展；七
是进一步健全和完善高管人员激励机制，加大对经营班子业绩考核力度，力求建立更加
公正透明的董事、监事和经理人绩效评价与激励机制，推进公司持续、稳步、健康发展
。
八、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内，本公司董事会共召开了4次会议。
第一次：2004年4月16日，本公司四届四次董事会在内江方向光电科技园四楼会议
室召开。会议由董事长穆昕先生主持，应到董事9人，实到董事8人，占公司董事总数的
88.89%。监事会成员应到5人，实到4人，占公司监事总数的80%。非董事高级管理人员
全部列席了会议。会议审议通过了以下议案1、2003年度董事会工作报告；2、2003年度
总经理业务工作报告；3、2003年度财务决算的报告；4、2003年度利润分配预案；5、
2003年年度报告及摘要；6、2004年度第一季度报告；7、关于确定2004年度审计单位及
报酬事项的议案；8、通过了关于修改《公司章程》的议案；9、调整公司组织机构的议
案；10、调整公司高级管理人员的议案。
有关公告详见2004年4月21日《上海证券报》。
第二次：2004年7月7日，本公司四届五次董事会会议在公司本部四楼会议室召开。
会议由董事长穆昕先生主持，应到董事9人，实到董事8人，占公司董事总数的88.89%。
监事会成员和非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了以下议案：1、关
于修改公司章程的议案；2、关于控股子公司拟与关联方签订关联交易协议的议案；3、
关于增加内江方向液晶显示设备有限公司投资的议案；4、审议通过了调整子公司股本
结构的议案；4、关于召开2004年度第一次临时股东大会的事项。
有关公告详见2004年7月9日《上海证券报》。
第三次：本公司四届六次董事会会议于2004年8月4日上午在成都蜀汉路528号召开
。会议由董事长穆昕先生主持，应到董事9人，实到董事8人，占公司董事总数的88.89
%。监事会成员和非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了以下议案：1、
2004年半年度报告及其摘要。2、调整副经理的议案。
有关公告详见2004年8月9日《上海证券报》。
第四次：2004年10月20日，本公司四届七次董事会会议在内江方向光电科技园四楼
会议室召开，会议由副董事长曹邦俊先生主持，应到董事9人，实到董事5人，占公司董
事总数的55.56%。董事长穆昕先生、副董事长张玉明先生、陈争女士因事未能参会，分
别委托副董事长曹邦俊先生、董事陈建中先生和董事刘汝泉先生代为出席并行使表决权
；独立董事李葛卫先生因事未能参会，委托独立董事左晓仕先生代为出席并行使表决权
。监事朱文才先生因事请假，其余监事会成员和非董事高级管理人员全部列席了本次会
议。会议审议通过了以下议案：1、2004年第三季度报告；2=调整副经理的议案；3、关
于与四川省川威集团有限公司续签互保协议的议案。
有关公告详见2004年10月21日《海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1）2004年5月31日，公司2003年度股东大会审议通过了第一大股东关于2003年度利
润分配的提案：以2003年末总股本15241.7137万股为基数，用资本公积金向全体股东第
10股转增6股。对此，公司董事会按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
等国家证券法规规定，于2004年6月3日在《海证券报》上刊登了《2003年度利润分配及
资本公积金转增股本实施公告》，该分配方案于2004年6月8日实施，2004年6月9日实施
完毕。
2）2004年8月12日，公司第一次临时股东大会审议通过了关于增加对控股子公司—
内江方向液晶显示设备有限公司投资15000万元的议案，该项投资已于2004年8月24日实
施完毕。与此同时，经第一次临时股东大会审议通过的关于调整子公司股本结构的议案
也于2004年8月实施完毕。
九、2004年度，公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案
受全球液晶显示器市场价格大幅波动、原材料和产品销售市场呈现大幅下滑等诸多
因素影响，2004年公司净利润为-55,924,492.56元。董事会决定：2004年度不进行利润
分配，也不实施公积金转增股本。
该预案尚需提交股东大会审议通过。
十、报告期内公司指定信息披露报刊为《上海证券报》，2005年度公司指定信息披
露报刊为《中国证券报》。
十一、公司所聘会计事务所对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
四川方向光电股份有限公司所提供的关于控股股东及其他关联方占用资金及对外担
保情况与会计师事务所的审核结果一致。
十二、独立董事左晓仕、李葛卫、吴坚民对公司累计对外担保和执行证监发（200
3）56号文情况的独立意见
根据《上市公司治理准则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》和本公司章程的有关规定，我们对公司累计对外担保情况和执
行证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》情况进行了认真审查，现就有关情况作出专项说明并发表独立意见如下
：
截止2004年12月31日，公司累计对外担保余额是24892万元人民币，占公司2004年
末净资产的54.60%，其中：对外担保11822万元(已履行信息披露义务的担保11822万元
，未履行信息披露义务的担保0万元)；对控股子公司担保7920万元（已履行信息披露义
务的担保0万元，未履行信息披露义务的担保7920万元）；违规担保5150万元（已履行
信息披露义务的担保0万元，未履行信息披露义务的担保5150万元）。
我们对于公司于2004年9月和10月分别为本公司第一大股东所属控股子公司——沈
阳北泰电子有限公司提供连带责任担保5150万元的决议不知晓，也未签署。以上担保事
项违反了中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》规定。
我们认为：方向光电董事会的违规担保行为性质是严重的，发现违规担保事项后，
公司董事会能够积极配合中国证监会四川监管局的专项调查，并由独立董事、监事会召
集人牵头及时地对违规担保情况进行自查整改，态度是积极的，整改措施也是具体的取
得了初步成效。我们希望董事会认真自查整改，采取有效措施化解担保风险，杜绝违规
担保事项发生。
第九节 监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内，本公司监事会共召开一次监事会。
2004年4月16日，本公司四届二次监事会在在内江方向光电科技园会议室召开。会
议由监事会召集人朱文才先生主持，应到监事5人，实到监事4人，监事李亚平先生因公
出差在外，委托监事王华女士代为出席并行使相应表决权。会议审议通过了《2003年度
监事会报告》，并对《2003年年度报告及摘要》、《2003年度利润分配预案》、《修改
公司章程》、《聘任公司高管人员》等议案发表了意见。
有关公告详见2004年4月21日《上海证券报》。
二、监事会对公司2004年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家颁布法律、法规及中国证监会发布的公司治理的规范性文件，
对公司股东大会、董事会的召集、召开程序，董事会对股东大会的执行情况，高管人员
执行职务情况及公司管理制度执行情况进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责
的，董事会的经营决策是合理合法的，公司的治理结构和管理制度能较好的规范管理行
为和防范运作风险。公司的董事、高级管理人员在行使职权时，没有违背国家法律、法
规，以及公司章程，没有损害公司利益和股东权益的情况发生。
2、检查公司财务情况
公司监事会组织有关人员对公司2004年度财务报告进行了认真、细致的检查，认为
公司2004年度财务资料能够真实反映公司的财务状况和经营成果，同时兼顾了国家、公
司、股东三者利益。
3、报告期内公司无募集资金使用情况。
4、对关联交易的监督
报告期内，公司遵循“公平、公开、公正、诚实、信用”原则，开展关联交易，经
检查，没有发现损害公司及股东利益的行为。
5、对会计师事务所出具审计报告的情况说明
中和正信会计师事务所有限公司为公司出具了有强调事项的审计报告，监事会认为
，该审计报告如实和公正客观的反应了2004年度的公司生产经营状况，充分揭示了公司
经营和财务风险。
第十节 重要事项
一、报告期内本公司涉讼事项
国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部与内江市强胜经贸企业有限公司和本公
司的债券纠纷一案，四川省高级人民法院已于2003年4月28日作出了终审判决：本公司
对此案债券的兑付承担连带担保责任（该案涉及债券兑付本金及利息共计729.4万元）
。
有关此案的公告详见2003年2月28日和2003年5月26日《证券时报》。
本公司不服此项裁决，目前正通过合法途径向上级司法部门反映，力争使此案得到
公正裁决。同时，为确保本公司利益不受损害，内江市中级人民法院（2003）内法执字
第01号民事裁定书已将本案被告人所属的海南内江房地产开发公司儋州市公司价值860
万元的土地、房产等资产冻结，用以抵偿本公司可能发生的或有损失。
报告期内，公司无其他重大诉讼事项。
二、报告期内本公司关联交易情况
1、关联销售和采购（单位：万元）
向关联方销售产品和提供劳务
关联方 占同类交易金
交易金额
额的比例
沈阳北泰电子有限公司 5404
沈阳火炬北泰数码科技公司 635
合计 6039
向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金
交易金额
额的比例
沈阳北泰电子有限公司 0 0
沈阳火炬北泰数码科技公司 0 0
合计 0 0
2、关联债权债务往来情况（单位：万元）
向关联方提供资金
关联方
发生额
沈阳北泰集团有限公司 1429.45
沈阳北泰电子有限公司 12714.90
沈阳火炬北泰数码科技有限
667.14
公司
沈阳北泰电脑工程有限公司 14.00
沈阳大同注塑有限公司 0.00
合计 14825.49
向关联方提供资金
关联方
余额
沈阳北泰集团有限公司 220.40
沈阳北泰电子有限公司 0.00
沈阳火炬北泰数码科技有限
0.00
公司
沈阳北泰电脑工程有限公司 54.07
沈阳大同注塑有限公司 22.37
合计 296.84
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额
沈阳北泰集团有限公司 1174.91
沈阳北泰电子有限公司 19032.32
沈阳火炬北泰数码科技有限
1088.11
公司
沈阳北泰电脑工程有限公司 129.00
沈阳大同注塑有限公司 0.00
合计 21424.34
关联方向上市公司提供资金
关联方
余额
沈阳北泰集团有限公司 0.00
沈阳北泰电子有限公司 6415.56
沈阳火炬北泰数码科技有限
0.00
公司
沈阳北泰电脑工程有限公司 0.00
沈阳大同注塑有限公司 0.00
合计 6415.56
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金发生额14825.49万元，余额296
.84万元。
(1)关联交易形成的原因：以上关联债权，债务均为股份公司内部各子公司与北泰
集团及下属子公司在业务往来中形成的结算款。
(2)关联交易对公司的影响:1、显示器及柴油机两大产品均由上千种零部件组成，
其主要部件由内部子公司提供，此举有利于保证产品质量，降低成本。2、本公司研发
机构同时为北泰集团内部各子公司提供技术支持，这有利于推进显示器技术进步，减少
技术开发投入。3、与控股公司子公司组成大规模的集团采购有利于降低原材料和零部
件采购成本，增强抵御和抗击市场风险的能力。
(3)以上关联交易事项已经公司2004年度第1次临时股东大会审议通过，公告详见2
004年8月13日《上海证券报》。
四、报告期内重大合同及履行情况
1、报告期内公司托管、承包、租赁情况
报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管承包租赁上市公司
资产的事项。
2、报告期内重大担保事项
截止2004年12月31日公司尚未履行完毕的对外担保情况详见明细表。
四川方向光电股份有限公司担保明细表
截止日期:2004年12月31日 单位:万元
序 发生日期（协
担保对象
号 议签署日）
1 四川省川威集团有限公司 2004.6.29
2 四川省川威集团有限公司 2004.4.27
3 四川省川威集团有限公司 2004.3.19
4 四川省川威集团有限公司 2004.1.8
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 1999.10.9
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 2001.6.27
7 深圳亚奥新实业有限公司 2005.1.5
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 1998.7
9 深圳民鑫实业有限公司 2004.6
10 西藏金珠股份有限公司 2003.4.15
11 沈阳北泰电子有限公司 2004.9.10
12 沈阳北泰电子有限公司 2004.10.10
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 2004.9
14 深圳市方向科技有限公司 04.8.28
序 担保
担保对象
号 金额
1 四川省川威集团有限公司 800
2 四川省川威集团有限公司 1500
3 四川省川威集团有限公司 700
4 四川省川威集团有限公司 1000
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 1375
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 728
7 深圳亚奥新实业有限公司 3000
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 119
9 深圳民鑫实业有限公司 700
10 西藏金珠股份有限公司 1900
11 沈阳北泰电子有限公司 4150
12 沈阳北泰电子有限公司 1000
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 3500
14 深圳市方向科技有限公司 1920
序
担保对象 担保类型
号
1 四川省川威集团有限公司 连带责任担保
2 四川省川威集团有限公司 连带责任担保
3 四川省川威集团有限公司 连带责任担保
4 四川省川威集团有限公司 连带责任担保
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 连带责任担保
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 连带责任担保
7 深圳亚奥新实业有限公司 连带责任担保
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 连带责任担保
9 深圳民鑫实业有限公司 连带责任担保
10 西藏金珠股份有限公司 连带责任担保
11 沈阳北泰电子有限公司 连带责任担保
12 沈阳北泰电子有限公司 连带责任担保
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 连带责任担保
14 深圳市方向科技有限公司 连带责任担保
序 担保起始
担保对象
号 日
1 四川省川威集团有限公司 2004.6.29
2 四川省川威集团有限公司 2004.4.27
3 四川省川威集团有限公司 2004.3.19
4 四川省川威集团有限公司 2004.1.8
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 1999.10.9
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 2001.6.27
7 深圳亚奥新实业有限公司 2005.1.5
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 1998.7
9 深圳民鑫实业有限公司 2004.6
10 西藏金珠股份有限公司 2003.4.15
11 沈阳北泰电子有限公司 2004.9.10
12 沈阳北泰电子有限公司 2004.10.10
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 2004.9
14 深圳市方向科技有限公司 04.8.28
序 担保
担保对象
号 截止日
1 四川省川威集团有限公司 2005.6.29
2 四川省川威集团有限公司 2005.4.27
3 四川省川威集团有限公司 2005.3.19
4 四川省川威集团有限公司 2005.1.8
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 2004.9.29
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 2002.6.27
7 深圳亚奥新实业有限公司 2006.1.5
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 2005.12
9 深圳民鑫实业有限公司 2005.5
10 西藏金珠股份有限公司 2005.7.15
11 沈阳北泰电子有限公司 2006.9.10
12 沈阳北泰电子有限公司 2005.10.10
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 2005.9
14 深圳市方向科技有限公司 2005.8.28
序 是否履
担保对象
号 行完毕
1 四川省川威集团有限公司 否
2 四川省川威集团有限公司 否
3 四川省川威集团有限公司 否
4 四川省川威集团有限公司 否
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 否
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 否
7 深圳亚奥新实业有限公司 否
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 否
9 深圳民鑫实业有限公司 否
10 西藏金珠股份有限公司 否
11 沈阳北泰电子有限公司 否
12 沈阳北泰电子有限公司 否
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 否
14 深圳市方向科技有限公司 否
序 是否为关
担保对象
号 联方担保
1 四川省川威集团有限公司 否
2 四川省川威集团有限公司 否
3 四川省川威集团有限公司 否
4 四川省川威集团有限公司 否
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 否
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 否
7 深圳亚奥新实业有限公司 否
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 否
9 深圳民鑫实业有限公司 否
10 西藏金珠股份有限公司 否
11 沈阳北泰电子有限公司 是
12 沈阳北泰电子有限公司 是
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 是
14 深圳市方向科技有限公司 是
是否为
序
担保对象
号 互保
1 四川省川威集团有限公司 是
2 四川省川威集团有限公司 是
3 四川省川威集团有限公司 是
4 四川省川威集团有限公司 是
5 四川银山化工(集团)股份有限公司 否
6 四川银山化工(集团)股份有限公司 否
7 深圳亚奥新实业有限公司 是
8 四川峨眉柴油机集团有限公司 否
9 深圳民鑫实业有限公司 否
10 西藏金珠股份有限公司 是
11 沈阳北泰电子有限公司 是
12 沈阳北泰电子有限公司 是
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司 否
14 深圳市方向科技有限公司 否
对方为本
序 对方为本公司
担保对象 公司担保
号 担保期限
金额
1 四川省川威集团有限公司 8000 1年
2 四川省川威集团有限公司
3 四川省川威集团有限公司
4 四川省川威集团有限公司
5 四川银山化工(集团)股份有限公司
6 四川银山化工(集团)股份有限公司
7 深圳亚奥新实业有限公司 4000 1年
8 四川峨眉柴油机集团有限公司
9 深圳民鑫实业有限公司
10 西藏金珠股份有限公司 2000
11 沈阳北泰电子有限公司 39745 1年
12 沈阳北泰电子有限公司
对控股子公司担保
13 深圳市方向科技有限公司
14 深圳市方向科技有限公司
序 发生日期（协 担保
担保对象
号 议签署日） 金额
15 内江方向液晶显示设备有限公司 03.7.7 2000
16 内江方向液晶显示设备有限公司 04.10.10 500
序 担保起始
担保对象 担保类型
号 日
15 内江方向液晶显示设备有限公司 连带责任担保 03.7.7
16 内江方向液晶显示设备有限公司 连带责任担保 04.10.10
序 担保 是否履
担保对象
号 截止日 行完毕
15 内江方向液晶显示设备有限公司 05.7.7 否
16 内江方向液晶显示设备有限公司 2005.10.10 否
序 是否为关 是否为
担保对象
号 联方担保 互保
15 内江方向液晶显示设备有限公司 是 否
16 内江方向液晶显示设备有限公司 是 否
对方为本
序 对方为本公司
担保对象 公司担保
号 担保期限
金额
15 内江方向液晶显示设备有限公司
16 内江方向液晶显示设备有限公司
报告期内担保发生额合计 12850
报告期末担保余额合计 16972
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 5920
报告期末对控股子公司担保余额合计 7920
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 24892
担保总额占公司净资产的比例 54.60
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额 5150
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产50%（是或否） 是
违规担保总额 5150
注：本公司与四川银山化工（集团）股份有限公司担保金额为7,280,000.00元已逾
期。四川银山化工（集团）股份有限公司因三年连续亏损已退市。对此，内江市人民政
府承诺协调金融机构和最终解决由此而引起的或有负债问题。目前本公司正积极通过政
府与相关债权人协调，采取有效措施化解由此带来的风险。
3、报告期内委托理财情况
报告期内本公司没有委托理财事项。
3、其他重大合同
<1>2004年8月12日，经公司2004年度第1次临时股东大会审议通过，同意控股子公
司--内江方向液晶显示设备有限公司、深圳市方向科技有限公司与关联方—沈阳北泰电
子有限公司签订日常关联交易协议。以上协议已签署完毕。
公告详见2004年8月13日《上海证券报》。
<2>2004年10月20日，公司四届七次董事会审议通过了与四川省川威集团有限公司
续签8000万元互保协议的议案。据此,2004年度已签署对外担保协议共计4000万元。
五、报告内公司或持股5%以上的股东承诺事项
报告期内公司和持股5%以上的股东没有承诺事项。
六、报告期内聘任会计师事务所及支付报酬情况
1、报告期内,公司聘任中和正信会计师事务所为本年度审计机构。
2、报酬的决策程序
公司支付会计师事务所报酬事项由公司财务部根据审计业务量大小，参照市场平均
报酬水平，与会计师事务所协商一致后，报董事会确定，经股东大会审议批准后执行。
3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务期限从2003年11月起至
本次聘期届满为止。
4、支付会计师事务所的报酬情况：
项 目 2004年 2003年
财务审计费 370,000 370,000
项 目 备 注
财务审计费 差旅费，住宿费用由会计师事务所自行承担。
七、报告期内公司及董事会成员受到深圳证券交易所内部通报批评一次。
八、其它重大事项
1、报告期内中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的非标准
审计报告。
2、因经营业务拓展的需要，公司2004年度聘请北京金杜律师事务所为本公司常年
法律顾问。
3、公司2004年信息披露指定报刊为《上海证券报》，2005年公司信息披露指定报
刊为《中国证券报》。
4、经2005年2月28日四届八次董事会和第四届第三次监事会审议通过，本公司董事
、监事及高级管理人员作了以下调整：
1>董事会同意穆昕先生辞去董事长及董事的职务，选举刘汝泉先生为公司董事长。
增补杨栋梁先生为第四届董事候选人。
2>聘任邱家元先生为副总经理，汪远平先生为总会计师。
3>监事会同意汪远平先生辞去公司第四届监事会监事职务，决定推荐黄志刚先生为
第四届监事会股东代表出任的监事。公司第三届八次工会委员会选举樊强先生为公司员
工代表出任的监事。
5、2005年4月12日，经公司董事会自查，发现违规担保事项共计5150万元，有关的
公告详见2005年4月13日《中国证券报》。
目前公司董事会正按中国证监会四川监管局和深圳证券交易所的相关要求进行进一
步自查、整改。
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计报告
中和正信审字（2005）第4-184-1号
四川方向光电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川方向光电股份有限公司（以下简称“方向光电”）2004年1
2月31日的资产负债表及合并资产负债表，2004年度的利润及利润分配表及合并利润及
利润分配表和2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是方向光
电管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了方向光电2004年12月31日的财务状况及合并财务状况，2
004年度的经营成果及合并经营成果和2004年度的现金流量及合并现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注：
如方向光电会计报表附注九所述方向光电因对控股股东所属子公司——沈阳北泰电
子有限公司（以下简称“北泰电子”）违规担保事项（北泰电子未能及时履行41,841,
348.00元的附款义务），在2005年2月17日被中国建设银行沈阳融汇支行提起诉讼并申
请保全，辽宁省沈阳市中级人民法院于2005年2月18日作出<2005>沈中民<3>合初字第7
7号的民事裁定：冻结被告北泰电子、沈阳北泰方向集团有限公司、方向光电的银行存
款41,841,348.00元或查封其相应价值的财产，该裁定书立即执行。沈阳中级法院于20
05年2月25日冻结了沈阳北泰方向集团有限公司持有的方向光电定向法人股7200万股（
占总股本29.52%）。
又如会计报表附注五—14、15所述方向光电短期借款合并期末余额为77,672万元，
应付票据合并期末余额15,310万元，资产负债率超过70%。以上事项可能形成一定的财
务风险。
上述内容并不影响已发表的审计意见。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张 静
中国注册会计师：何英姿
地址：中国.北京 2005年4月23日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
四川方向光电股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日至2004年12月31日
(一)本公司简介
四川方向光电股份有限公司(简称“本公司”)原名为四川峨眉柴油机股份有限公司
，是1993年经四川省经济体制改革委员会[川体改（1993）157号、川体改（1994）158
号]批准，以四川内燃机厂为主要发起人，将其全部生产经营性资产折价入股，联合四
川省信托投资公司、白马发电厂电力开发总公司、中国冶金进出口四川公司、四川省机
械进出口公司、中国出口商品基地建设四川分公司五家法人单位共同发起并定向募集法
人股和内部职工个人股而设立的股份有限公司，设立时总股本为6,777.59万元。1994年
5月18日在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记领取注册号为20642014-X的企
业法人营业护照。本公司正式成立。法定代表人为林长江。本公司是生产经营单缸柴油
机的国家大型二类企业、国家机械工业局重点企业和定点生产农用柴油机的重要生产基
地、中国500家最大机械工业企业：经营范围是制造、销售柴油机、柴油机发电机组、
柴油机配件及经营本公司生产、科研所需的机械设备等业务、主导产品使用“峨眉牌”
注册商标，主要产品是EM180、EM185、EM195型四个品种23个系列变型产品柴油机。
1997年6月16日，本公司经中国证监会[证监发字（1997）336号、证监发字（1997
）337号]批准向社会公开发行人民币普通股3,000万股，于1997年6月27日在深圳交易所
上市流通，公开发行股票后总股本变更为9,777.59万元，并于当月办理了工商变更登记
手续。
1998年5月本公司经四川省证券管理办公室[川证办（1998）60号]批准，以1997年
末总股本9,777.59万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，送股后总股本变更为10
,755.349万股。1999年3月经1998年度股东大会决议在1999年4月以1998年末总股本10,
755.349万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金转增股本，每10股转
增2股，送，转股之后总股本变更为13,981.9537万股。1999年7月经中国证监会[证监公
司字（1999）45号]批准本公司向全体股东配售1,259.76万股，配售之后总股本增至15
2,417,137万股，于1999年8月23日办理了工商变更登记，重新领取企业法人营业执照。
2004年5月召开的2003年度股东大会通过了2003年度利润分配和资本公积转增股本方案
，以2003年末的总股本15241.7137万股为基数，用资本公积转增股本，向全体股东每1
0股转增6股，转增后总股本增至24386.7419万股。于2004年7月6日办理了工商变更登记
。
2000年6月16日，根据中国证监会[证监发字（1997）336号]的规定，本公司内部职
工股经过1998年、1999年的送转和配售总股数增至293.062万股，经深圳证券交易所同
意上市流通。
2000年7月5日本公司董事会换届选举，法人代表变更为曹邦俊，领取注册号为511
0001800626-1的企业法人营业执照。
2001年1月7日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有限公司
、深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了股权转让意向协议（草
案）内江市国有资产管理局将其持有的本公司国有股76,720,100股（占本公司总股本的
50.34%），以每股3.21元的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司45,000,000股，占本
公司总股本的29.52%；深圳市汇银峰投资有限公司24,420,100股，占本公司总股本的1
6.02%；深圳市辰奥实业有限公司7,300,000股，占本公司总股本的4.80%。此次股权转
让经四川省人民政府[川府函（2001）104号]批复同意。
2001年11月2日，四川省财政厅[川财企（2001）231号]同意内江市国有资产管理局
将其持有的本公司国家股4500万股，托管给拟转让的第一大股东沈阳北泰方向集团有限
公司。托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券登记
有限公司过户之日止。在托管期间，沈阳北泰方向集团有限公司可行使除股权处置及收
益权外的其他股东权利，但本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更。
2001年12月20日，在股权托管期间，经本公司三届十一次董事会决议通过，同意曹
邦俊先生因工作变动等原因辞去第三届董事会董事长的请求，会议选举穆昕先生担任第
三届董事会董事长。
2001年12月20日，经本公司2001年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于
变更公司名称的议案》。同意将本公司名称由“四川峨眉柴油机股份有限公司”变更为
“四川方向光电股份有限公司”，股票简称由“内江峨柴”变更为“方向光电”，股票
代码“000757”不变。并于2001年12月26日在四川省内江市工商行政管理局办理了变更
登记。领取了注册号为5110001800626的企业法人营业执照。本公司名称变更为四川方
向光电股份有限公司后，住所仍为四川省内江市东兴区碑木镇，法定代表人为穆昕先生
，注册资本15,241.7137万元，企业类型为股份有限公司，经营范围是制造、销售：柴
油机、柴油机发电机组、柴油机配件、农用运输车、田间作业机械、小型农机具、汽车
配件、机械成套设备及相关出口业务；经营本企业生产、科研所需的机械设备、仪器仪
表、备品备件、零配件及技术进口业务（国家规定的一类进口商品除外），开展本公司
中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；计算机显示器、计算机网络产品、计算
机外部设备；集成电路、塑料制品、晶元及附属设备；计算机软件技术开发及晶元研发
、检测；批发、零售；建筑材料、五金（不含消防器材）。
股权转让事项已于报告期的2002年8月15日，经财政部财企[2002] 327号文批准；
并于2002年11月15日办完股权过户手续，至此北泰方向集团有限公司成为本公司第一大
股东。
(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定以及《外
商投资企业法》。
2、会计年度
自公历每年1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记账本位币：
4、记帐基础与计价原则
采用权责发生制为记帐基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对年度内发生的外币业务，按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间
价（市场汇价）折合为人民币记帐。月份终了，各外币帐户的外币期末余额按月末市场
汇价调整，差额作为汇兑损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到
期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账损失采用备抵法核算。决算日，坏账准备根据本公司以往经验、债务单位的实
际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对公司应收款项(包
括应收账款、其他应收款、预付帐款)中没有把握能够收回的按账龄分析法计提坏账准
备，并计入当年度损益类账项。计提坏账准备的比例列示如下：
帐龄 计提比例
1年以内 3%
1—2年 6%
2—3年 10%
3年以上 15%
特殊客户* 30%
成本计账的月末按当月差异率对购进材料价差进行调整。包装物、低值易耗品采用
一次摊销法核*在账龄分析的基础上，结合历年来债务人回款情况及对其财务、经营状
况的了解，对存在坏账可能性较高的债务人按30%的比例计提坏账准备。
8、存货核算方法
存货指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品，或者为了出售仍然处在
生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料。
存货在同时满足以下两个条件时确认
（1）该存货包含的经济利益很可能流入企业
（2）该存货的成本能可靠的计量
存货以其实际成本入账，（存货成本包括采购成本、加工成本、其它成本），发出
时按加权平均法计算（材料和物料按计划算。
决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本
高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
已售存货的账面价值应当在确认其相关收入的当期确认为费用。盘亏或毁损的存货
所造成的损失应当在发生的当期计入损益。
9、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股
利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本，当实际收到
发放的现金股利和利息时，除已计入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的帐面价
值。
决算日，短期投资成本按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算，
将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
10、长期投资核算方法
（1）长期债权投资；按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期
尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计
算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的余额，确认为当期投资收益。债券溢
价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资；长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，
如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资
成本。对被投资单位无控、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算；对被投资单位
存在控制、共同控制或有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决
权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算
，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。
（3）长期股权投资差额；有合同规定的按合同规定期限摊销，没有合同规定的按
十年摊销。
（4）决算日，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资
减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益类账项。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经
营管理而持有的；单位在2000元以上；使用年限在一年以上的房屋建筑物、与经营有关
的设备、工具等，不属于经营主要设备的物品但单位价值在2000元以上且使用年限超过
两年的，也作为本公司固定资产。
固定资产在同时满足以下两个条件时确认
（1）该项固定资产包含的经济利益很可能流入企业
（2）该项固定资产的成本能可靠的计量
固定资产折旧采用直线法分类计算，并预留原值4%的残值。各类固定资产的估计经
济使用年限及年折旧率列示如下：
类别 估计经济使用年限
房屋及建筑物 20一40
通用设备 10一18
专用设备 8一12
运输工具 6一12
其 他 5一12
类别 年折旧率
房屋及建筑物 4.8一2.4%
通用设备 9.6一5.33%
专用设备 12一8%
运输工具 16一8%
其 他 19.2一8%
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计则
应当计入
固定资产价值，其增计金额不应超过该固定资产可收回金额。
决算日，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，经营环境发生重大变
化、预计使用方式发生重大不利变化、实体损坏或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值
准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
（4）己遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。己达到预计可使用状态但尚未办理竣工
决算的工程，自达到预计可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价
转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和己计提的折旧。年末对在
建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会
重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
13、借款费用资本化的确认原则
为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用(含借款利息、折价或溢
价的摊销以及汇兑损益)，当同时满足三个条件时，开始资本化。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状击所必要的购建活动已经开始。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产同时满足两个条件时确认：该资产产生的经济利益很可能流入企业，该资
产的成本能可靠的计量。无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产按合同或法律规
定的受益期或有效期分摊，没有规定的按十年分摊，其中土地使用权以确认的评估价值
或购买成本入帐核算，按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销
。
决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当该项无形资产已
被其它新技术替代或市价大幅下跌，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提无形资
产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费以实际发生的支出入帐，自开始正常生产经营当月起一次性摊销进入管理费
用。
长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。
16、营业收入确认原则
（1）销售商品：公司在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方，既没有保
留通常的所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的
经济利益很可能流入企业，以及与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量同时满
足时确认销售商品收入。
（2）提供劳务：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实
现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入：在提供劳务交易的结果
不可能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额
确认收入，并按相同金额结转成本：如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确
认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）他人使用本公司资产：在与交易相关的经济利益很可能流入本公司和收入的
金额能够可靠地计量时确认收入。
17、所得税会计处理方法
采用应付税款法进行会计核算。
18、合并会计报表的编制方法
（1）本公司合并会计报表是根据财政部[财会字(1995) 11号]文《关于印发（合并
会计报表暂行规定）的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以
及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子公司之间的所有重大交
易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
(2)本公司的子公司主要会计政策与母公司一致。
(三)税项
本公司应纳税项列示如下：
1、增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（1994）060号]及四川省国家税务
局[川国税函发（1996）193号]规定，公司四川峨眉柴油机有限公司内销三缸以下（含
三缸）农用柴油机按销售收入的13%计算销项税；其余子公司销售产品、材料、零配件
、提供劳务按销售、营业收入的17%计算销项税。
属自营出口、来料加工、深加工结转部分，按免抵退税政策执行。
2、营业税：按提供劳务的种类与适用税率计缴。
3、城建税：按当年实际缴纳的增值税、营业税税额的7%计缴。
4、教育费附加：按当年实际缴纳的增值税、营业税税额的3%计缴。
5、企业所得税：经四川省经贸委川经贸[2002] 626号确认，本公司和子公司内江
方向液晶显示设备有限公司、内江方向塑料制品有限公司主营业务属于《当前国家重点
鼓励发展的产业、产品和技术目录》中项目，按15%征收企业所得税。子公司内江方向
集成电路有限公司属外商投资企业按15%的所得税率减半征收，子公司深圳方向科技有
限公司属高新科技企业免征企业所得税。
6、员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
7、其他税项按国家规定计缴
(四)控股子公司及合营企业
序 公司名称 注册地
号
内江峨柴鸿翔机
1 内江市
械有限公司
内江方向液晶显
2 内江市
示设备有限公司
内江方向塑料制
3 内江市
品有限公司
内江方向建设工
4 内江市
程有限公司
深圳方向科技有
5 限公司 深圳市
内江方向集成电
6 内江市
路有限公司
四川峨眉柴油机
7 内江市
有限公司
四川方向汽车零
8 内江市
配件公司
四川方向光电国
9 内江市
际贸易有限公司
序 公司名称 成立日期
号
内江峨柴鸿翔机
1 2000.6.30
械有限公司
内江方向液晶显
2 2001.2.12
示设备有限公司
内江方向塑料制
3 2001.3.30
品有限公司
内江方向建设工
4 2001.3.30
程有限公司
深圳方向科技有
5 限公司 2001.4.23
内江方向集成电
6 2001.9.3
路有限公司
四川峨眉柴油机
7 2002.2.26
有限公司
四川方向汽车零
8 2002.1.16
配件公司
四川方向光电国
9 2003 1 27
际贸易有限公司
法定代
序 公司名称
表人
号
内江峨柴鸿翔机
1 杨栋梁
械有限公司
内江方向液晶显
2 黄志刚
示设备有限公司
内江方向塑料制
3 刘刚
品有限公司
内江方向建设工
4 温进才
程有限公司
深圳方向科技有
5 限公司 李亚平
内江方向集成电
6 邱家元
路有限公司
四川峨眉柴油机
7 王 洪
有限公司
四川方向汽车零
8 卿 松
配件公司
四川方向光电国
9 邱家元
际贸易有限公司
注册资本
序 公司名称
号
内江峨柴鸿翔机
1 2480万元
械有限公司
内江方向液晶显
2 25000万元
示设备有限公司
内江方向塑料制
3 600万元
品有限公司
内江方向建设工
4 1000万元
程有限公司
深圳方向科技有
5 限公司 18,000万元
内江方向集成电
6 1960万元
路有限公司
四川峨眉柴油机
7 5400万元
有限公司
四川方向汽车零
8 1800万元
配件公司
四川方向光电国
9 300万元
际贸易有限公司
股权比
序 公司名称
例 %
号
内江峨柴鸿翔机
1 99.66
械有限公司
内江方向液晶显
2 38.80
示设备有限公司
内江方向塑料制
3 99.00
品有限公司
内江方向建设工
4 95.00
程有限公司
深圳方向科技有
5 限公司 97.78
内江方向集成电
6 61.63
路有限公司
四川峨眉柴油机
7 90.00
有限公司
四川方向汽车零
8 90.00
配件公司
四川方向光电国
9 96 67
际贸易有限公司
序 公司名称 主营业务
号
内江峨柴鸿翔机 制造、加、工销售汽车配件柴油机及配
1
械有限公司 件、碎石机及配件
计算机、显示器、网络产品、计算机外部
内江方向液晶显 设备的制造与销售及其技术成果转让;经
2
示设备有限公司 营本企业自产产品及技术的出口业务,经
营进料加工和“三来一补”业务
内江方向塑料制
3 制造、销售塑料制品
品有限公司
内江方向建设工 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆级;
4
程有限公司 批发、零售建筑材料。
计算机、软硬件、计算机外部设备产品、
深圳方向科技有
网络通讯、数字家电产品、专用集成电路
5 限公司
软件硬件的开发设计及产品销售;电子元
器件、集成电路的销售；技术咨询。
集成电路与晶元的研制、检测以及电脑周
内江方向集成电
6 边技术和软件技术的开发，销售本公司的
路有限公司
产品。
四川峨眉柴油机
7 柴油机、发电机、组柴油机零配件。
有限公司
四川方向汽车零
8 制造、销售汽车零部件、柴油机零部件
配件公司
四川方向光电国
9 自营和代理各类商品和技术的进出口
际贸易有限公司
1、控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司: 1998年11月2日内江市国有资产管理局
[内国资企（1998）50号]《关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产
无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统
一经营及管理。1999年6月30日内江市国有资产管理局[内国资企（1999）46号]《关于
转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知》将划转债务后的四川省
内江齿轮厂转让给本公司2000年3月经本公司[川峨柴司（2000）42号]将原四川省内江
齿轮厂改制为有限责任公司，以2000年3月31日为基准日进行资产评估。2000年6月经评
估确认后以本公司为主要发起人，将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元
出资，联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司
，注册资本为2,480.00万元。该公司2000年6月30日在四川省内江市工商行政管理局办
理了注册登记，领取注册号为5110001800639的企业法人营业执照正式成立。从2000年
7月起，本公司对该公司编制合并会计报表。
2、控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司: 2001年2月10日，由本公司和自然
人吴旭、覃立共同签定《内江方向液晶显示设备有限公司（筹）》投资协议书经四川省
经济贸易委员会[川经贸投资（2001）190号]“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设
备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书}的批复
，批准，及本公司三届三次董事会同意，并经本公司2000年度股东大会审议通过，由本
公司和自然人吴旭、覃立共同出资组建。该公司注册资本为10,000万元人民币，其中本
公司出资9,700万元占注册资本97%；自然人吴旭出资200万元，占注册资本2%；自然人
覃立出资100万元，占注册资本1%。上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2
001）79号验资报告]验证，2001年2月12日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登
记，领取注册号5110001801182的企业法人营业执照，2004年7月本公司增加对该公司的
投资15000万元，出资额为24700万元，占总股本的98.8%, 2004年9月,本公司将持有的
该公司股份15000万股转让给控股子公。司深圳方向科技有限公司,至此,本公司在该公
司股本为9700万股,占总股本的38.80%,上述出资已经四川旭东会计师事务所[川旭东会
所(2004) 132号验资报告]验证,2004年12月1日已在内江市工商行政管理局办理了变更
登记,法定代表人变更为黄志刚,注册资本变更为25000万元,该公司会计报表由深圳方向
科技有限公司合并,本公司不再直接合并该公司会计报表
3、股子公司内江方向塑料制品有限公司:2001年3月15日，由本公司和自然人陈社
平共同签定《内江方向塑料制品有限公司（筹）投资协议书》经四川省经济贸易委员会
[川经贸投资（2001）190号]“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产
液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复”批准，及本公
司三届四次董事会同意，并经本公司2000年度股东大会审议通过。由本公司和自然人陈
社平共同出资600万元设立内江方向塑料制品有限公司。该公司注册资本为600万元人民
币，其中本公司出资594万元，占注册资本99%；自然人陈社平出资6万元，占注册资本
1%。上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2001）83号验资报告]验证，200
1年3月30日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记 ，领取注册号511000180121
2-1的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表.
4、控股子公司内江方向建设工程有限公司: 2001年2月17日，由本公司和自然人温
进才共同签定《内江方向塑料制品有限公司》（筹）投资协议书》，并经本公司三届四
次董事会决议、2000年度股东大会审议通过，由本公司和自然人温进才共同出资组建的
。该公司注册资本为1,000万元人民币，其中本公司出资950万元，占注册资本95%；自
然人温进才出资50万元，占注册资本5%。上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰
会师验（2002）第047号验资报告]验证，2001年3月30日在四川省内江工商行政管理局
办理了工商登记，领取注册号5110001801190-1的企业法人营业执照。本公司对该公司
编制合并会计报表.
5、控股子公司深圳市方向科技有限公司:2001年2月28日，由本公司与黄艳春、李
亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人签定《深圳市方向
科技有限公司出资合同》，经本公司三届六次董事会决议，决定由本公司和黄艳春、李
亚平、林恩礼、张雄、邓文聪=、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人共同出资组建。该
公司注册资本为1,000万元人民币，其中本公司出资600万元,占注册资本的60%;黄艳春
出资230万元,占注册资本的23%;李亚平出资60万元,占注册资本的6%;林恩礼出资50万元
,占注册资本的5%;张雄出资30万元,占注册资本的3%;邓文聪出资10万元,占注册资本的
1%;吕建辉出资10万元,占注册资本的1%;谭志盛出资5万元,占注册资本的0.5%;严经火出
资5万元,占注册资本的0.5% .上述出资已经深圳业信会计师事务所[业信验字(2001)第
087号]验资报告予以验证,2001年4月23日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记,领
取注册号4403011064130的企业法人营业执照.本公司对该公司编制合并会计报表。200
2年6月26日经本公司三届十五次董事会通过了《向深圳方向科技有限公司增加投资的决
议》。决定向该公司增加投资2,000万元增加投资后，本公司在该公司的投资额为2,60
0万元，占该公司股权比例由60%上升为86.67%。2004年9月本公司将持有内江方向液晶
显示设备有限公司的15000股转投入该公司,使在该公司的股本上升为17600万股,占其总
股本的97.78%,本公司对该公司编制合并会计报表。
6、控股子公司内江方向集成电路有限公司:本公司三届七次董事会决议通过，决定
由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建中外合资经营企业。2001年7月，本公
司与方针集团科技有限公司分别签订中外合营企业意向书、中外双方合营企业出资协议
、中外合资经营企业合同、章程。2001年8月29日，经内江市经济贸易委员会[内外资（
2001）016号]对中外合资经营企业合同、章程批准。依据批准后的公司章程规定，合资
公司注册资本1,600万元人民币，本公司认缴出资848万元，占公司注册资本的53%，其
中以实物资产（厂房）作价出资698万元人民币，以货币资金出资150万元人民币；方针
集团科技有限公司认缴出资752万元，占注册资本的47%，其中以实物资产（机械设备）
作价出资352万元，以工业产权（《记忆体管理装置》技术专利权）按评估后价值作价
400万元出资。上述出资已经四川中方会计师事务所[中方所验，2002第38号验资报告]
验证，2001年8月30日[领取[外经贸内外资字]（2001）0016号]批准证书，2001年9月3
日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号企合内江总字第000101号
的企业法人营业执照、本公司根据该公司章程。协议的规定交付了实物资产和货币资金
。2004年7月，经本公司董事会通过了《关于增加对集成电路公司投资的决议》，决定
向集成电路公司增加投资360万元。增资后，本公司对该公司的投资额上升到1208万元
，占该公司的股权比例由53%上升到61.63。本公司对该公司编制合并会计报表。
7、控股子公司四川峨眉柴油机有限公司:由本公司和自然人王华共同出资组建,注
册资本为5,400万元人民币，其中本公司出资4,860万元，占注册资本90%；自然人王华
出资540万元，占注册资本10%。上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会验字（
2002）第001号验资报告]验证，2002年2月26日在四川内江市工商行政管理局办理了工
商登记，领取注册号511001802016的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计
报表。
8、控股子公司四川方向汽车零配件有限公司:由本公司和自然人李英共同出资组建
,注册资本为1800万元人民币。其中本公司出资1,620万元，占注册资本90%，自然人李
英出资180万元，占注册资本10%。上述出资已经四川中方会计师事务所[中方所验字（
2001）第111号]验证，2002年1月14日在四川内江市工商行政管理局办理了工商登记，
领取注册号5110001801285-1的企业法人营业执照，本公司对该公司编制合并会计报表
。
9、控股子公司四川方向光电国际贸易有限公司：由本公司和自然人邱家元、王洪
、龚向农共同出资组建，注册资本为300万元人民币，其中本公司出资290万元，自然人
邱家元出资4万元，王洪出资3万元、龚向农出资3万元。上述出资已经四川玖鼎会计师
事务所[川鼎会所验（2003）003]验证，2003年1月27日在四川内江工商行政管理局办理
了工商注册，领取了注册号为5110001801317-1企业法人营业执照。由于该公司2003年
至今尚未开展经营业务本公司对该公司暂不合并会计报表。
(五)合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项 目 年末数 年初数
现金 4,164,498.59 3,040,569.59
银行存款 412,521,853.90 197,857,314.88
其他货币资金 85,993,180.69 92,936,298.29
合 计 502,679,533.18 293,834,182.76
货币资金增加主要原因是期末短期借款、应付票据较年初上升，应收款项较年初减
少所致。
注2、短期投资
年末数
项 目
投资金额 跌价准备
股票投资 0.00
债券投资 983,000.00 5,420.00
合 计 983,000.00 5,420.00
年初数
项 目
投资金额 跌价准备
股票投资 200,000.00
债券投资 1,120,000.00
合 计 1,320,000.00
均为购买的投资基金
注3、应收票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 23,770,694.45 5,400,400.00
注4、应收账款
应收账款年末余额：账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 264,785,125.29 69.38 3,464,377.23
1-2年 60,049,017.94 15.73 3,602,178.22
2-3年 16,210,829.58 4.25 1,621,082.96
3年以上 40,615,597.85 10.64 6,175,362.21
合计 381,660,570.66 100.00 14,863,000.62
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 300,518,788.37 76.40 3,909,841.98
1-2年 56,253,215.66 12.60 2,786,679.66
2-3年 12,310,271.52 3.03 1,231,027.15
3年以上 32,383,166.49 7.97 4,563,616.64
合计 401,465,442.04 100.00 12,491,165.43
应收账款2004年末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。200
4年末余额较年初减少的主要原因是收回以前年度欠款所致。
2004年末余额中欠款前5名的单位列示如下：
单位名称 欠款金额
香港鑫骏企业有限公司 51,263,059.31
荷兰(CELLINK CO.,LTD) 48,386,187.00
法国(UFP HARDWARE) 29,959,162.10
加拿大(CANADIAN DIRECTION
24,053,495.45
CO.,LTD)
重庆长安汽车有限公司 15,219,353.08
合 计 168,881,256.94
单位名称 欠款时间
香港鑫骏企业有限公司 1年以内
荷兰(CELLINK CO.,LTD) 1年以内
法国(UFP HARDWARE) 1年以内
加拿大(CANADIAN DIRECTION
1年以内
CO.,LTD)
重庆长安汽车有限公司 2年以内
合 计
单位名称 欠款原因
香港鑫骏企业有限公司 合同付款期内
荷兰(CELLINK CO.,LTD) 合同付款期内
法国(UFP HARDWARE) 合同付款期内
加拿大(CANADIAN DIRECTION
合同付款期内
CO.,LTD)
重庆长安汽车有限公司 属正常暂未收回货款
合 计
注5、其他应收款
其他应收款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 27,066,371.27 35.35 272,931.30
1-2年 40,780,440.31 53.26 190,933.07
2-3年 4,068,723.90 5.31 30,988.74
3年以上 4,652,880.27 6.08 3,247,932.04
合 计 76,568,415.75 100.00 3,742,785.15
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 76,456,682.21 78.40 160,369.93
1-2年 5,482,708.51 8.92 339,799.12
2-3年 500,000.00 0.68 50,000.00
3年以上 8,728,371.28 12.00 341,927.81
合 计 91,176,762.00 100.00 892,096.86
其他应收款减少是因为收回以前年度往来款所致。
本公司应收成都远大轮毂制造有限公司的欠款300万元,由于该公司到期未履行还款
义务,且其全部资产已被其他法院冻结、查封，本公司的债权利益将无法得到保障，鉴
于此情况，本公司对该笔应收款项全额计提了坏账准备。
截止2004年末应收关联方的款项列示如下：
沈阳北泰集团有限公司 2,203,966.87 往来款
沈阳北泰电子有限公司 523,623.12 往来款
欠款前5名的单位列示如下
单位名称 欠款金额
*内江市国资局 14,044,579.02
*四川内燃机厂 13,975,041.11
*四川峨眉柴油机集团公司 13,783,228.79
岳阳固废有限公司 7,302,065.88
深圳民鑫实业公司 4,500,000.00
合 计 53,604,914.8
单位名称 欠款时间
*内江市国资局 2-3年
*四川内燃机厂 2-3年
*四川峨眉柴油机集团公司 1-2年
岳阳固废有限公司 1年以内
深圳民鑫实业公司 1年以内
合 计
单位名称 欠款原因
*内江市国资局 解除劳动合同补偿金
*四川内燃机厂 往来款
*四川峨眉柴油机集团公司 往来款
岳阳固废有限公司 往来款
深圳民鑫实业公司 往来款
合 计
*四川内燃机厂欠款13,975,041.11元为本公司垫付的历年来其非生产经营部分的开
支,经内江市财政局[内财企2005(11)号]《关于方向光电股份有限公司2004年度财务报
表有关问题的批复》同意，本公司为原川内厂代垫的非生产经营部分的费用在国有股权
转让金中优先解决。
*本公司改制上市前为全民所有制企业，改制时未对全民所有制企业职工进行补偿
。2001年，公司内部经营机制作了大的调整。本作双向选择的原则，公司对原有部分职
工根据有关政策执行买断工龄离开本公司处理，因系历史原因造成，经内江市财政局[
内财企(2005)11号]《关于方向光电股份有限公司2004年度财务报表有关问题的批复》
同意，上述买断工龄问题，在国有股权转让金中优先解。决本公司据此将本年买断工龄
对原公司员工支付的补偿金暂列其他应收款-内江市国有资产管理局。
内江峨柴鸿翔机械有限公司，原内江齿轮厂，1998年改制进入四川峨眉柴油机集团
公司时,按内国资企(1998)字第25号文件其银行债务由四川峨眉柴油机集团公司承担。
1999年内江峨柴鸿翔机械有限公司又以2471.52万元转入当时的四川峨眉柴油机股份有
限公司,根据内江市人民政府妥善解决内江齿轮厂有关债务问题的意见，精神，原内江
齿轮厂的银行债务20,001,583.39元由内江峨柴鸿翔机械有限公司代四川峨眉柴油机集
团公司归还，内江市人民政府承诺在国有股出售后，在出售资金中优先给予内江峨柴鸿
翔机械有限公司补贴。
注6、预付账款
预付账款年末余额、账龄如下：
年末数
账 龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 50,117,868.29 72.16
1-2年 8,827,185.39 12.71
2-3年 8,808,908.61 12.68
3年以上 1,700,000.00 2.45
合 计 69,453,962.29 100.00
年初数
账 龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 96,644,330.71 67.48
1-2年 19,637,720.13 23.07
2-3年 15,891,553.53 9.45
3年以上 25,300.10 0.00
合 计 132,198,904.47 100.00
预付账款本年末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，预付帐款
较上年下降是因为加强资金管理和往来结算所致。
预付账款2004年末余额中预付关联单位款项如下：
单位名称 预付款金额
沈阳北泰电脑工程有限公司 540,734.00
沈阳大同北泰注塑有限公司 223,739.82
单位名称 预付款时间 欠款原因
沈阳北泰电脑工程有限公司 2年以内 软件开发款
沈阳大同北泰注塑有限公司 1年以内 往来款
预付账款前5名的单位列示如下
单位名称 预付款金额
深圳三星视界有限公司 3,042,210.27
DATATEC INT’L CORP 2,896,985.00
15.044-韩国dadam设计公司 2,787,443.22
HORN JIIN TECHNOLOGY CO., 2,026,234.08
LTD.
兰州华达工业控制研究所 975 685 96
合 计 10,753,847.57
单位名称 预付款时间 欠款原因
深圳三星视界有限公司 1-2年 材料款
DATATEC INT’L CORP 1年以内 材料款
15.044-韩国dadam设计公司 1-2年 模具款
HORN JIIN TECHNOLOGY CO., 1年以内 材料款
LTD.
兰州华达工业控制研究所 1年以内 材料款
合 计
注7、存货及存货跌价准备
年末数
项目
金额 跌价准备
原材料 170,345,743.16 11,276,932.85
低值易耗品 3,378,731.11
自制半成品 8,513,073.64
委托加工物资 4,988,424.60
在产品 13,313,929.85
库存商品 78,367,410.54 1,777,144.64
包装物 131,420.22
生产成本 0.00
材料采购 0.00
合计 279,038,733.12 13,054,077.49
年初数
项目
金额 跌价准备
原材料 126,232,091.19
低值易耗品 2,353,456.47
自制半成品 5,912,136.20
委托加工物资 3,397,931.83
在产品 8,470,582.21 360,150.00
库存商品 110,750,330.53 48,045.69
包装物 18,680.56
生产成本 27,376,895.94
材料采购 13,967,547.11
合计 298,479,652.04 408,195.69
存货跌价准备增加是由于显示器配件和产品价格波动大，增加计提所致。
注8、待摊费用
项 目 年初余额
财产保险费 681.21
汽车保险费 42,359.97
房租 30,630.00
夹具费 0.00
其他 10,937.98
技术转让费 0.00
短期出口信用险 0.00
合 计 84,609.16
项 目 本年增加
财产保险费 110,083.37
汽车保险费 203,015.37
房租 0.00
夹具费 252,534.75
其他 59,658.46
技术转让费 2,162,500.00
短期出口信用险 1,545,779.59
合 计 4,333,571.54
项 目 本年摊销
财产保险费 100,681.21
汽车保险费 155,118.72
房租 30,630.00
夹具费 35,068.21
其他 18,857.96
技术转让费 974,999.99
短期出口信用险 868,881.75
合 计 2,184,237.84
项 目 年末余额
财产保险费 10,083.37
汽车保险费 90,256.62
房租 0.00
夹具费 217,466.54
其他 51,738.48
技术转让费 1,187,500.01
短期出口信用险 676,897.84
合 计 2,233,942.86
待摊费用较年初增加是因为购置内存条加工软件和出口信用保险费用增加所致
注9、长期投资
（1）长期投资明细
年初数
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 12,541,005.00 100,000.00.0
长期债权投资
长期股权投资
-12,788,026.05
差额*
合 计 -247,021.05 100,000.00
项 目 本年增加 本年减少
长期股权投资
长期债权投资
长期股权投资
336,763.68 -1,274,233.22
差额*
合 计 336,763.68 -1,274,233.22
年末数
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 12,541,005.00 290,301.50
长期债权投资
长期股权投资
-11,177,029.15
差额*
合 计 1,363,975.85 290,301.50
*控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2480万元,其中本公司占99.6
6%.按2000年6月31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司应享有股份25,3
81,527.85元,与本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额,按10年
期平均摊销,本年已摊销66,632.78元,截止2003年12月31日累计摊销299,847.51元,剩余
摊销金额为366,480.34元
**本公司对四川峨眉柴油机有限公司实物资产投资额账面净资产价值为37,701,95
3.48元,与应享有该公司净资产份额48,600,000.00元差异10,898,046.52元作为股权投
资差额,按十年摊销.本年摊销1,089,804.66元,累计摊销3,269,413.98剩余摊销金额为
7,628,632.54元.
***本公司对四川方向汽车零配件有限公司实物资产投资账面净资产价值为11,654
,405.35元,与应享有该公司净资产份额16,200,000.00元差异4,545,594.66元作为股权
投资差额按十年摊销,本年摊销454,559.46元,累计摊销1,363,678.38元,剩余摊销金额
为3,181,916.28元
****2004年8月12日,经本公司2004年度第1次临时股东大会决议通过了《关于调整
子公司股本结构的议案》决定将持有内江方向液晶显示设备有限公司的股权15000万股
投入到深圳市方向科技有限公司，增加投资后，本公司在深圳市方向科技有限公司的投
资额为17600万元，占该公司股权比例上升为97.78%,产生股权投资借方差额336,763.6
8元在2004年一次摊销。
(2)长期股权投资
①股票股资
占被投资单位注
被投资公司名称 股份性质 股票数量
册资金比例
四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.20%
被投资公司名称 投资金额 减值准备
四川省农业机械股份有限公司 40,000 40,000.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期 投资金额
四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00
四川方向数码公司* 永久 2,100,000.00
深圳市方向半导体设计有限公司** 永久 7,000,000.00
四川方向光电国际贸易有限公司*** 永久 2,900,000.00
占被投资单位
被投资单位名称 减值准备 备注
注册资金比例
四川省信托投资公司内江办事处 0.20% 150,301.50
四川方向数码公司* 70% 100,000.00
深圳市方向半导体设计有限公司** 70%
四川方向光电国际贸易有限公司*** 90%
*本公司控股的子公司四川方向数码科技有限公司，是内江方向液晶显示设备有限
公司与自然人鲁海涛共同出资组建的，该公司经董事会同意，处于清算阶段，内江方向
液晶显示设备有限公司对该公司未编制合并会计报表。
**本公司控股的子公司深圳市方向半导体设计有限公司，是由本公司和郭寂波共同
出资组建的。该公司经三届十五次董事会决议，正处于清算阶段，本公司对该公司未编
制合并会计报表。
***本公司控股的子公司四川方向光电国际贸易有限公司，是由本公司和自然人邱
家元、王洪、龚向农共同出资组建的由于该公司2003年至今尚未开展经营业务本公司对
该公司暂不合并会计报表。
注10、固定资产及累计折旧
项 目 年初数
原值
房屋及建筑物 154,269,413.05
通用设备 212,539,402.19
运输设备 18,734,298.41
专用设备 47,109,832.45
其他 1,583,606.55
合 计 434,236,552.65
累计折旧
房屋及建筑物 17,081,643.33
通用设备 64,085,339.01
运输设备 3,206,157.66
专用设备 11,072,674.01
其他 767,979.25
合计 96,213,793.26
固定资产净值 338,022,759.39
固定资产减值
4,228,874.37
准备
固定资产净额 333,793,885.02
项 目 本年增加
原值
房屋及建筑物 1,410,690.16
通用设备 7,384,703.51
运输设备 6,194,902.50
专用设备 7,430,037.28
其他 22,968,210.00
合 计 45,388,543.45
累计折旧
房屋及建筑物 4,740,120.05
通用设备 16,345,547.42
运输设备 2,110,481.44
专用设备 6,174,068.42
其他 199,363.75
合计 29,569,581.08
固定资产净值
固定资产减值
准备
固定资产净额
项 目 本年减少
原值
房屋及建筑物 3,608,804.61
通用设备 9,605,172.76
运输设备 3,558,099.66
专用设备 529,678.00
其他 22,781,394.50
合 计 40,083,149.53
累计折旧
房屋及建筑物 461,227.80
通用设备 4,418,959.97
运输设备 642,560.87
专用设备 276,813.66
其他 22,040.35
合计 5,821,602.65
固定资产净值
固定资产减值
准备
固定资产净额
项 目 年末数
原值
房屋及建筑物 152,071,298.60
通用设备 210,318,932.94
运输设备 21,371,101.25
专用设备 54,010,191.73
其他 1,770,422.05
合 计 439,541,946.57
累计折旧
房屋及建筑物 21,360,535.58
通用设备 76,011,926.46
运输设备 4,674,078.23
专用设备 16,969,928.77
其他 945,302.65
合计 119,961,771.69
固定资产净值 319,580,174.88
固定资产减值
4,110,778.85
准备
固定资产净额 315,469,396.03
2004年度从在建工程转入固定资产的明细项目如下：
类别 金额
房屋及建筑物 1,410,690.16
通用设备 1,590,378.21
运输设备 827,605.00
其他 0.00
小计 3,828,673.37
用于抵押的固定资产价值18413万元,其中土地3467万元，房屋及建筑物9946万元，
机器设备5000万元。
注11、在建工程
工程名称 年初数
EM1110生产线技改 0.00
铸工车间改造 -104,249.79
广西防城港 23,781,028.69
其中:资本化利息 1,119,409.69
在安装设备 102,664.40
运输设备 336,254.00
其它工程 1,339,017.14
合计 25,454,714.44
其中:资本化利息 1,136,569.69
在建工程减值准备 13,298,547.00
*
在建工程净额 12,156,167.44
工程名称 本年增加
EM1110生产线技改 102,556.04
铸工车间改造 607,730.27
广西防城港
其中:资本化利息
在安装设备 381,478.58
运输设备 2,020,557.00
其它工程 1,993,278.32
合计 5,105,600.21
其中:资本化利息
在建工程减值准备
*
在建工程净额
工程名称 转入固定资产
EM1110生产线技改
铸工车间改造 440,750.21
广西防城港
其中:资本化利息
在安装设备
运输设备 827,605.00
其它工程 2,560,318.16
合计 3,828,673.37
其中:资本化利息
在建工程减值准备
*
在建工程净额
工程名称 其他减少数
EM1110生产线技改
铸工车间改造
广西防城港
其中:资本化利息
在安装设备 484,142.98
运输设备 901,109.00
其它工程
合计 1,385,251.98
其中:资本化利息
在建工程减值准备
*
在建工程净额
资金 项目
工程名称 年末数
来源 进度
EM1110生产线技改 102,556.04
铸工车间改造 62,730.27
广西防城港 23,781,028.69
其中:资本化利息 1,119,409.69
在安装设备 0.00
运输设备 628,097.00
其它工程 771,977.30
合计 25,346,389.30
其中:资本化利息 1,119,409.69
在建工程减值准备 13,298,547.00
*
在建工程净额 12,047,842.30
*该减值准备是计提的广西防城工程减值准备.该工程原值23,781,028.69元,计提减
值准备后净值为10,482,481.69元.
注12、无形资产
类别 原始金额
土地使用权 11,012,273.26
土地使用权 9,107,219.00
ERP管理系 399,980.00
统
软件 49,200.00
软件 70,660.00
财务软件 100,000.00
财务软件 204,900.00
硬件防火墙 44,000.00
专有技术 7,000,000.00
类别 年初数
土地使用权 8,840,526.08
土地使用权 8,438,800.37
ERP管理系 1,097,053.92
统
软件 51,970.00
软件 44,927.00
财务软件 0.00
财务软件 199,261.25
硬件防火墙 0.00
专有技术 5,541,666.74
类别 本年增加
土地使用权 0.00
土地使用权 0.00
ERP管理系 230,000.00
统
软件 31,500.00
软件 3,000.00
财务软件 100,000.00
财务软件 82,825.00
硬件防火墙 44,000.00
专有技术 0.00
本年
类别 本年摊销
转出
土地使用权 220,245.48
土地使用权 179,120.40
ERP管理系 194,571.48
统
软件 13,045.00
软件 24,000.00
财务软件 3,334.00
财务软件 42,256.67
硬件防火墙 2,870.00
专有技术 699,999.96
剩余摊
类别 年末数
销期
土地使用权 8,620,280.60 39年
土地使用权 8,060,418.72 45年
ERP管理系 1,132,482.44 6年
统
软件 70,425.00 6年
软件 23,927.00 3年
财务软件 96,666.00 5年
财务软件 239,829.58 4年
硬件防火墙 41,130.00 9年
专有技术 4,841,666.78 6年
类别 原始金额 年初数
专有技术 4,000,000.00 2,400,000.00
商标 62,600.00 0.00
合计 31,639,332.26 26,414,944.11
本年
类别 本年增加
转出
专有技术 0.00
商标 62,600.00
合计 553,925.00
剩余摊
类别 本年摊销 年末数
销期
专有技术 800,000.00 1,600,000.00 2年
商标 0.00 62,600.00 10年
合计 2,179,442.99 24,789,426.12
注13、长期待摊费用
类 别 年初数 本年增加
模具摊销 5,386.02
合 计 5,386.02
类 别 本年摊销 年末数
模具摊销 3,118.28 2,267.74
合 计 3,118.28 2,267.74
注14、短期借款
借款类别 年初数
抵押借款 30,000,000.00
担保借款 505,486,625.37
打包借款 87,520,000.00
押汇借款 38,632,460.60
质押借款 27,686,848.22
合计 689,325,934.19
借款类别 年末数 备注
抵押借款 184,130,000.00 以房产、机器设备等作抵押
川威、亚奥星及母公司为子公司提
担保借款 391,295,894.55
供担保
打包借款 0.00
押汇借款 61,297,745.05
质押借款 140,000,000.00 以银行存款作质押
合计 776,723,639.60
2004年末余额中无到期未归还的借款。短期借款增加是因为产销规模增长后，流动
资金需求加大所致。
注15、应付票据
应付票据2004年末余额为153,095,732.65元,均为银行承兑汇票
注16、应付账款
账 龄 金额
1年以内 109,757,302.35
1-2年 12,579,339.55
2-3年 5,006,870.46
3年以上 1,666,956.56
合 计 129,010,468.92
账 龄 比例(%)
1年以内 84.91
1-2年 9.86
2-3年 3.93
3年以上 1.30
合 计 100.00
应付账款2004年末余额129,010,468.92元较年初有所下降,年末余额中无持本公司
5%以上股份股东单位款项。
注17、预收账款
账 龄 金额 比例(%)
1年以内 11,269,498.74 81.10
1-2年 969,704.88 6.98
账 龄 金额 比例(%)
2-3年 1,154,070.41 8.30
3年以上 503,317.59 3.62
合 计 13,896,591.62 100.00
年末余额中无持本公司5%以上股份股东单位款项
注18、应付股利
项 目 年末数 年初数
国家股股东 0.00 0.00
法人股股东 123,053.72 123,053.72
社会公众股股东 58,178.21 58,178.21
合 计 181,231.93 181,231.93
注19、应交税金
项目 年末数 年初数
增值税* -36,625,729.02 -39,688,382.30
城市建设维护税** -1,379,316.48 -1,318,981.72
营业税 118,031.21 429,925.72
企业所得税 6,353,503.95 3,067,214.81
土地使用税 430,012.63 29,664.66
房产税 93,310.65 -125,183.15
车船使用税 -4,442.00 -4,542.00
个人所得税 35,045.95 14,927.79
印花税 8,617.75 0.00
合 计 -30,970,965.36 -37,595,356.19
*应交增值税余额为-36,625,729.02元形成的主要原因如下:
根据财政部，国家税务总局[财税字（1994）060号]及四川省国家税务局[川国税函
发（1996）193号]规定，农用柴油机适用13%的增值税税率，本公司销售柴油机适用13
%的增值税税率，而四川省内江市国家税务局截止1998年7月31日末，累计多征25,754,
987.90元,其中1999年1-7月多征3,291,798.30元,1998年度多征1,493,393.05元,1997年
度多征4,138,310.12元,1996年度以前多征16,831,486.43元。内江市财政局[内财企(2
005)11号]，关于方向光电股份有限公司2004年度财务报表有关问题的批复，同意，上
述税收倒挂问题，在国有股转让资金中优先解决。
**本公司应交城建税余额为-1,379,316.48元，主要是以前年度多征所致。
注20、其他应交款
项 目 年末数 年初数
教育费附加 233,648.48 501,376.00
交通费附加 -94,649.50 250,033.57
项 目 年末数 年初数
地方重点建设基金 -575.58 28,285.50
住房公积金 1,726.00 1,776.00
合 计 140,149.40 781,471.07
注21、其他应付款
账 龄 金额 比例(%)
1年以内 90,121,346.19 95.50
1-2年 568,736.58 0.60
2-3年 3,678,671.18 3.90
3年以上 0.00 0.00
合 计 94,368,753.95 100.00
其它应付款中无应付持本公司5%以上股份的股东单位
注22、预提费用
项 目 年末数 年初数
电费 344,283.80 182,778.65
喷涂加工费 399,473.44 3.17
排污费 0.00 14,198.66
商检费 55,000.00 0.00
合 计 798,757.24 196,980.48
注23、预计负债
2004年末，预计负债金额为2,096,341.80元。
由于本公司为四川银山化工，集团，股份有限公司的贷款20,963,418.00元提供了
担保，因其已退市，经营困难，本公司很可能需要承担还款连带责任,为此确认了一笔
负债.
注24、一年内到期的长期负债
2004年末一年内到期的长期负债余额为20,000,000.00元.
注25、长期借款
2004年末无长期借款。
注26、长期应付款
长期应付款2004年末余额为8,119,570.97元,是按揭购车贷款金额。
注27、股本
股本2004年增减变动情况：
项目 年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 10,750,891
其中 国家持有股份*
境内法人持有股份* 10,750,891
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 145,387,536
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 156,138,427
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 87,728,992
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 87,728,992
三、股份总数 243,867,419
本年变动增减(+、-）
项目
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 4,031,584
其中 国家持有股份*
境内法人持有股份* 4,031,584
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 54,520,326
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 58,551,910
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 32,898,372
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 32,898,372
三、股份总数 91,450,282
本年变动增减(+、-）
项目 年初数
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 6,719,307
其中 国家持有股份*
境内法人持有股份* 6,719,307
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 90,867,210
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 97,586,517
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 54,830,620
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 54,830,620
三、股份总数 152,417,137
2004年5月召开的2003年度股东大会通过了2003年度利润分配和资本公积转增股本
方案，以2003年末的总股本15241.7137万股为基数，用资本公积转增股本向全体股东每
10股转增6股，转增后总股本增至24386.7419万股。已经四川旭东会计师事务所验资并
于2004年7月6日办理了工商变更登记。
注28、资本公积
资本公积2004年度增减变动情况如下：
项目 年初数
股本溢价 209,731,188.70
接受捐赠非现金资产准备 0.00
接受现金捐赠 0.00
股权投资准备 1,605,718.07
拨款转入 0.00
外币资本折算差额 0.00
其他资本公积转入 183,064.44
合 计 211,519,971.21
项目 本年增加 本年减少
股本溢价 91,450,282.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 1,031,694.90
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积转入
合 计 1,031,694.90 91,450,282.00
项目 年末数
股本溢价 118,280,906.70
接受捐赠非现金资产准备 0.00
接受现金捐赠 0.00
股权投资准备 2,637,412.97
拨款转入 0.00
外币资本折算差额 0.00
其他资本公积转入 183,064.44
合 计 121,101,384.11
资本公积减少部分是转增股本所致,增加部分是因为增加对子公司内江方向液晶显
示设备有限公司和内江方向集成电路公司投资时,投资成本小于应占被投资公司所有者
权益份额的差额。
注29、盈余公积
项目 年初数
法定盈余公积 23,496,235.84
公益金 13,573,040.48
任意盈余公积 45,842,936.30
提取储备基金 87,836.37
提取企业发展基金 175,672.73
合 计 83,175,721.72
项目 本年增加
法定盈余公积 769,822.66
公益金 384,911.32
任意盈余公积 2,077,297.48
提取储备基金 134,413.05
提取企业发展基金 268,826.08
合 计 3,635,270.59
项目 本年减少
法定盈余公积 0.00
公益金 0.00
任意盈余公积 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
合 计 0.00
项目 年末数
法定盈余公积 24,266,058.50
公益金 13,957,951.80
任意盈余公积 47,920,233.78
提取储备基金 222,249.42
提取企业发展基金 444,498.81
合 计 86,810,992.31
根据本公司董事会决定的2004年度利润分配预案对2004年度实现的净利润提取10%
的法定公积金769,822.66元，提取5%的法定公益金384,911.32元，提取20%的任意盈余
公积金2,077,297.48元，内江方向集成电路有限公司按，外商投资企业法，规定提取5
%储备基金134,413.05元，10%企业发展基金268,826.08元后，累计可供股东分配的利润
为12,977,316.37元。由于本年度亏损，加上显示器行业运营资金需求量大、2005年度
鸿翔公司微车曲轴CA20、集成电路公司主板检测技改项目都需投入资金，所以本年度不
分红，也不进行资本公积转增股本。
注30、未分配利润
项目 本年实际数
一、净利润
-55,924,492.56
加：年初未分配利润
65,903,019.49
盈余公积金转入 0.00
二、可供分配的利润
9,978,526.93
减：提取的法定盈余公积 769,822.66
提取的法定公益金 384,911.32
提取储备基金 134,413.05
提取企业发展基金 268,826.08
三、可供股东分配的利润
8,420,553.82
减：应付优先股股利
0.00
提取任意盈余公积
2,077,297.48
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
6,343,256.34
项目 上年实际数
一、净利润
16,306,493.11
加：年初未分配利润
63,637,680.44
盈余公积金转入 0.00
二、可供分配的利润
79,944,173.55
减：提取的法定盈余公积
3,836,085.56
提取的法定公益金
1,918,042.78
提取储备基金
87,836.37
提取企业发展基金
175,672.73
三、可供股东分配的利润
73,926,536.11
减：应付优先股股利
0.00
提取任意盈余公积 8,023,516.62
应付普通股股利
-
转作股本的普通股股利
-
四、未分配利润
65,903,019.49
注31、主营业务收入、主营业务成本
本年发生数
类别
主营业务收入 主营业务成本
柴油机 275,246,286.86 235,918,635.69
显示器 760,834,179.90 735,724,839.49
汽配 115,916,877.54 84,493,105.69
合计 1,151,997,344.30 1,056,136,580.87
上年发生数
类别
主营业务收入 主营业务成本
柴油机 236,995,343.01 212,959,238.83
显示器 672,101,503.30 593,356,082.29
汽配 100,040,423.35 74,785,409.18
合计 1,009,137,269.66 881,100,730.30
前五名客户销售情况列示如下
客户名称 金额
荷兰 CELLINK CO.,LTD 163,181,800.43
重庆长安公司 45,976,205.56
法国(UFP HARDWARE) 39,591,285.60
德国(LION ELECTRONICS INTERNATIONAL) 34,415,047.43
加拿大(DIRECTION) 26,977,989.17
合 计 310,142,328.19
客户名称 占总收入比例(%)
荷兰 CELLINK CO.,LTD 52.62
重庆长安公司 14.82
法国(UFP HARDWARE) 12.76
德国(LION ELECTRONICS INTERNATIONAL) 11.10
加拿大(DIRECTION) 8.70
合 计 100.00
注32、主营业务税金及附加
2004年主营业务税金及附加发生额为929,522.98元,
注33、其他业务利润
类 别 本年发生数
销售配件材料 2,174,976.71
水电费收入 1,100,734.39
劳务收入 55,440.09
废旧物资处理 3,456,359.30
其他 661,859.74
合计 7,449,370.23
类 别 上年发生数
销售配件材料 4,976,668.75
水电费收入 569,666.65
劳务收入 5,950,759.51
废旧物资处理 1,955,772.09
其他 1,107,699.48
合计 14,560,566.48
本年度其它业务利润减少是因为改变了子公司之间劳务核算方式
注34、营业费用
2004年度营业费用发生额39,240,254.57元,较2003年增长13.99%,主要原因是由
于销售规模
增长,运输费用价格上涨导致产品运费增加所致
注35、财务费用
类别 本年发生数
利息支出 56,796,335.38
减：利息收入 5,850,130.76
汇兑损失 1,263,516.54
减：汇兑收益 2,226,258.24
其他 -188,902.09
合计 49,794,560.83
类别 上年发生数
利息支出 31,894,716.02
减：利息收入 3,352,542.41
汇兑损失 76,205.01
减：汇兑收益 424.47
其他 12,639,735.04
合计 41,257,689.19
财务费用增加主要原因是公司经营规模扩大后所需流动资金增加，短期借款上升及
承兑汇票贴现业务增加贴现利息上升所致。
注36、投资收益
2004年度投资收益1,091,171.58元，明细如下：
（1）债券投资收益7,239.86元。
（2）长期股权投资减值准备190,301.50元;
（3）股权投资差额摊销1,274,233.22元。
注37、补贴收入
类 别 本年发生数
新产品开发财政补贴 1,120,199.00
合 计 1,120,199.00
类 别 上年发生数
新产品开发财政补贴 518,000.00
合 计 518,000.00
内江市财政局给予本公司的新产品市场开发专项补贴。
注38、营业外收入
类别 本年发生数
处理固定资产净收益 1,385,870.29
罚款收入 78,171.11
债务重组收益 0.00
赔偿 26,326.00
固定资产盘盈 0.00
其他 961,333.00
合 计 2,451,700.40
类别 上年发生数
处理固定资产净收益 300,575.33
罚款收入 38,897.88
债务重组收益 0.00
赔偿 72,125.83
固定资产盘盈 136,919.58
其他 364,958.39
合 计 913,477.01
注39、营业外支出
类 别 本年发生数
债务重组损失 120,941.23
1,086,100.14
处理固定资产损失
固定资产盘亏 0.00
2,106,602.93
赔偿支出
罚款 198,919.88
类 别 上年发生数
债务重组损失
1,309,779.62
处理固定资产损失
固定资产盘亏
5,190.00
赔偿支出
罚款 35,863.92
类 别 本年发生数 上年发生数
捐赠 5,594.10 773,524.77
其它 169,805.93 361,952.34
合 计 3,687,964.21 2,486,310.65
营业外支出较上年增加的原因主要是对四川银山化工（集团）股份有限公司20,96
3,418.00元贷款提供担保确认的预计负债。
注40、支付的其他与经营活动有关的现金
2004年度支付的其他与经营活动有关的现金合并数为65,701,634.47元，母公司为
30,051,117.05元，其中明细金额较大的项目如下：
项目 母公司
保险费 611,327.16
水电费 178,605.07
运费 0.00
备用金 2,881,253.30
广告宣传费 50,257.70
办公费 339,951.44
修理费 173,151.76
业务招待费 1,065,297.96
差旅费 677,456.02
研究开发费 0.00
评审费 401,010.00
机物料消耗 0.00
咨询费 0.00
其它费用 1,473,521.07
单位往来等 22,199,285.57
合 计 30,051,117.05
项目 合并数
保险费 1,607,821.23
水电费 3,589,609.11
运费 17,538,980.47
备用金 9,156,308.56
广告宣传费 1,335,546.93
办公费 1,402,373.29
修理费 1,403,171.50
业务招待费 2,922,838.64
差旅费 3,664,196.85
研究开发费 9,822,254.23
评审费 550,037.40
机物料消耗 218,426.31
咨询费 819,597.00
其它费用 4,843,352.70
单位往来等 6,827,120.25
合 计 65,701,634.47
母公司的“单位往来”中主要是纳入合并范围的各子公司之间的往来。
六、母公司主要会计项目注释
注1、应收账款
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 0.00 0.00 0.00
1-2年 3,496,333.42 5.97 209,780.01
2-3年 15,065,267.50 25.70 1,506,526.75
3年以上 40,047,904.29 68.33 6,007,185.64
合计 58,609,505.21 100.00 7,723,492.40
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,842,128.42 5.58 115,263.85
1-2年 21,747,312.50 31.58 1,304,838.75
2-3年 11,116,741.52 16.14 1,111,674.15
3年以上 32,168,827.80 46.70 4,514,153.86
合计 68,875,010.24 100.00 7,045,930.61
母公司应收账款较年初下降是收回欠款所致。
欠款前5名的单位列示如下：
单位名称 欠款金额
山东胶南农机公司 6,600,400.00
谢氏农机经销公司 6,187,000.00
香港民德公司 3,478,446.77
河南偃师缑氏农机站 2,864,803.46
山东五莲 2,668,436.79
合 计 21,799,087.02
单位名称 欠款时间
山东胶南农机公司 3年以上
谢氏农机经销公司 2-3年
香港民德公司 3年以上
河南偃师缑氏农机站 1-2年
山东五莲 2-3年
合 计
单位名称 欠款原因
山东胶南农机公司 属正常销售垫底及暂未收回货款
谢氏农机经销公司 属正常销售垫底及暂未收回货款
香港民德公司 属正常销售垫底及暂未收回货款
河南偃师缑氏农机站 属正常销售垫底及暂未收回货款
山东五莲 属正常销售垫底及暂未收回货款
合 计
注2、其他应收款
年末数
账龄
金额 比例%
1年以内 263,840,285.62 98.20
1-2年 33,699.00 0.01
2-3年 0.08
195,362.52
3年以上 1.71
4,606,095.27
合计 100.00
268,675,442.41
年末数 年初数
账龄
坏账准备 金额
1年以内 230,262.76 466,750,262.54
1-2年 33,699.00 2,804,019.31
2-3年
19,536.25 500,000.00
3年以上
3,240,914.29 8,681,586.28
合计
3,524,412.30 478,735,868.13
年初数
账龄
比例% 坏账准备
1年以内 96.84 4,197.00
1-2年 0.74 41,249.46
2-3年 0.13
50,000.00
3年以上 2.29
334,910.06
合计 100.00
430,356.52
注3、长期投资
（1）长期投资项目
年初数
项目 减值
金额
准备
长期股权投资(投资
247,487,708.18
成本)
长期股权投资差额* -12,788,026.06
长期股权投资(股权
2,344,898.44
投资准备)
长期股权投资(损益
47,951,316.40
调整)
长期债权投资 0.00
合计 284,995,896.96
项目 本年增加
长期股权投资(投资
324,122,960.39
成本)
长期股权投资差额* 336,763.68
长期股权投资(股权
0.00
投资准备)
长期股权投资(损益
-46,510,205.18
调整)
长期债权投资 0.00
合计 277,949,518.89
项目 本年减少
长期股权投资(投资
150,751,259.89
成本)
长期股权投资差额* -1,274,233.22
长期股权投资(股权
0.00
投资准备)
长期股权投资(损益
19,076,765.51
调整)
长期债权投资 0.00
合计 168,553,792.18
年末数
项目
金额
长期股权投资(投资
420,859,408.67
成本)
长期股权投资差额* -11,177,029.15
长期股权投资(股权
2,344,898.44
投资准备)
长期股权投资(损益
-17,635,654.29
调整)
长期债权投资 0.00
合计 394,391,623.67
年末数
项目
减值准备
长期股权投资(投资
190,301.50
成本)
长期股权投资差额*
长期股权投资(股权
投资准备)
长期股权投资(损益
调整)
长期债权投资
合计 190,301.50
*本公司控股的子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司，1998年11月2日内江市国有资产
管理局[内国资企（1998）50号]《关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并
及资产无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨经营管理的批复》将内
江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理。1999年6月30日内江市国有资产
管理局[内国资企（1999）46号]《关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有
限公司的通知》将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司。2000年3月经本公司
[川峨柴司（2000）42号]批准，拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司，以200
0年3月31日为基准日进行资产评估，2000年6月经评估确认后以本公司为主要发起人，
将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元出资,联合袁勇等十三位自然人出资
84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2,480.00万元,其中本公
司占99.66%.按2000年6月31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司应享有
股份25,381,527.85元,与本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额
,按10年期平均摊销,本年已摊销66,632.78元，剩余摊销金额为元366,480.34元。
**本公司控股的子公司四川峨眉柴油机有限公司，是由本公司和自然人王华共同
出资组建的。四川峨眉柴油机有限公司注册资本为5,400万元人民币，其中本公司以实
物资产出资4,860万元，占注册资本90%；自然人王华出资540万元。占注册资本10%。上
述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会验字（2002）第001号验资报告]验证，20
02年2月26日在四川内江市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号511001802016
的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2002年1月至12
月末。本公司实物资产投资额账面净资产价值为37,701,953.48元,与应享有该公司净资
产份额48,600,000.00元差异10,898,046.52元作为股权投资差额,按十年摊销.本年已摊
销1,089,804.65元,剩余摊销金额为7,628,632.54元.
本公司控股的子公司四川方向汽车零配件有限公司，是由本公司和自然人李英共同
出资组建的。四川方向汽车零配件有限公司注册资本为1,800万元人民币，其中本公司
出资1,620万元，占注册资本90%；自然人李英出资180万元，占注册资本10%。上述出资
已经四川中方会计师事务所[中方所验字（2001）第111号]验证，2002年1月14日在四川
内江市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801285-1的企业法人营业
执照。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2002年1月至12月末。本公司实
物资产投资账面净资产价值为11,654,405.35元,与应享有该公司净资产份额16,200,00
.00元差异4,545,594.65元作为股权投资差额按十年摊销,本年已摊销454,559.46元,剩
余摊销金额为3,181,916.27元，
***经本公司2004年度第1次临时股东大会决议通过了《关于调整子公司股本结构的
议案》，决定将持有内江方向液晶显示设备有限公司的股权15000万股投入到深圳市方
向科技有限公司，增加投资后，本公司在该公司的投资额为17600万元，占该公司股权
比例上升为97.78%,产生股权投资差额336,763.68元在2004年一次摊销。
（2）长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称 股份性质
四川省农业机械股份有限公司 法人股
其他股权投资
被投资单位名称 投资期
四川省信托投资公司内江办事处 永久
内江峨柴鸿翔机械有限公司 永久
内江方向液晶显示设备有限公司 永久
内江方向塑料制品有限公司 永久
内江方向建设工程有限公司 永久
深圳市方向科技有限公司 永久
内江方向集成电路有限公司 永久
深圳市方向半导体设计有限公司 永久
四川峨眉柴油机有限公司 永久
四川方向汽车零配件有限公司 永久
四川方向光电国际贸易有限公司 永久
合 计
被投资公司名称 股票数量
四川省农业机械股份有限公司 40,000.00
其他股权投资
被投资单位名称 期末余额
四川省信托投资公司内江办事处 501,005.00
内江峨柴鸿翔机械有限公司 40,902,638.84
内江方向液晶显示设备有限公司 84,757,617.53
内江方向塑料制品有限公司 11,058,855.24
内江方向建设工程有限公司 9,500,000.00
深圳市方向科技有限公司 159,280,550.17
内江方向集成电路有限公司 16,958,428.43
深圳市方向半导体设计有限公司 7,000,000.00
四川峨眉柴油机有限公司 47,803,283.22
四川方向汽车零配件有限公司 13,689,245.24
四川方向光电国际贸易有限公司 2,900,000.00
合 计 394,351,623.67
占被投资单位注册
被投资公司名称
资金比例
四川省农业机械股份有限公司 0.20%
其他股权投资
占被投资单
被投资单位名称 位注册资的
比例 %
四川省信托投资公司内江办事处 0.20
内江峨柴鸿翔机械有限公司 99.66
内江方向液晶显示设备有限公司 38.80
内江方向塑料制品有限公司 99.00
内江方向建设工程有限公司 95.00
深圳市方向科技有限公司 97.78
内江方向集成电路有限公司 61.63
深圳市方向半导体设计有限公司 70.00
四川峨眉柴油机有限公司 90.00
四川方向汽车零配件有限公司 90.00
四川方向光电国际贸易有限公司 96.67
合 计
被投资公司名称 投资金额
四川省农业机械股份有限公司 40,000.00
其他股权投资
被投资单位名称 减值准备
四川省信托投资公司内江办事处 150,301.50
内江峨柴鸿翔机械有限公司
内江方向液晶显示设备有限公司
内江方向塑料制品有限公司
内江方向建设工程有限公司
深圳市方向科技有限公司
内江方向集成电路有限公司
深圳市方向半导体设计有限公司
四川峨眉柴油机有限公司
四川方向汽车零配件有限公司
四川方向光电国际贸易有限公司
合 计 150,301.50
被投资公司名称 减值准备
四川省农业机械股份有限公司 40,000.00
其他股权投资
被投资单位名称 备注
四川省信托投资公司内江办事处 注1
内江峨柴鸿翔机械有限公司 注2
内江方向液晶显示设备有限公司 注3
内江方向塑料制品有限公司 注4
内江方向建设工程有限公司 注5
深圳市方向科技有限公司 注6
内江方向集成电路有限公司 注7
深圳市方向半导体设计有限公司 注8
四川峨眉柴油机有限公司 注9
四川方向汽车零配件有限公司 注10
四川方向光电国际贸易有限公司 注11
合 计
注1、投资金额为501,500.00元,占被投资单位股权比例的0.20%,本公司采用成本法
核算,本期未收到投资利润。
注2、本公司控股的子公司内江峨柴翔机械有限公司。1998年11月2日内江市国有资
产管理局[内国资企（1998）50号]《关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼
并及资产无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集
团公司统一经营及管理。1999年6月30日内江市国有资产管理局[内国资企〈1999〉46号
]《关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知》将划转债务后
的四川省内江齿轮厂转让给本公司。2000年3月经本公司[川峨柴司（2000）42号]将原
四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司，以2000年3月31日为基准日进行资产评估。20
00年6月经评估确认后以本公司为主要发起人。将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,7
15,200.00元出资，联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴翔机械
有限公司，注册资本为24,800万元。该公司2000年6月30日在四川省内江市工商行政管
理局办理了注册登记，领取注册号为5110001800639的企业法人营业执照正式成立。从
2000年7月起，本公司对该公司编制合并会计报表,本期据该公司净利润确认投资收益2
,916,642.29元,同时摊销股权投资差额66,632.78元,期末累计长期投资账面价值为元4
0,902,638.84元。
注3、本公司控股的子公司内江方向液晶显示设备有限公司。在2001年2月10日，由
本公司和自然人吴旭、覃立共同签定《内江方向液晶显示设备有限公司（筹）投资协议
书》，经四川省经济贸易委员会[川经贸投资〈2001〉190号]“四川省经贸委关于内江
方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目
建议书）的批复”批准。及本公司三届三次董事会同意。并经本公司2000年度股东大会
审议通过，由本公司和自然人吴旭、覃立共同出资组建，该公司注册资本为10,000万元
人民币，其中本公司出资9,700万元。占注册资本97%；自然人吴旭出资200万元，占注
册资本2%；自然人覃立出资100万元，占注册资本1%。上述出资已经四川泰信会计师事
务所[川泰信验（2001）79号验资报告]验证，2001年2月12日在四川省内江工商行政管
理局办理了工商登记。领取注册号5110001801182的企业法人营业执照。2004年8月12日
经本公司2004年度第1次临时股东大会通过了《关于增加内江方向液晶显示设备有限公
司投资的议案》，决定对该公司增加投资15000万元，增加投资后，本公司在该公司的
投资为24700万元，占该公司注册资本98.80%会议同时通过了《关于调整子公司股本结
构的议案》，决定将本公司持有内江方向液晶显示设备有限公司的股权15000万股投入
到深圳市方向科技有限公司.本公司对该公司编制合并会计报表，本期据该公司净利润
确认投资收益-20,280,124.22元,期末累计长期投资账面价值为84,757,617.53元。
注4、本公司控股的子公司内江方向塑料制品有限公司。2001年3月15日，由本公司
和自然人陈社平共同签定《内江方向塑料制品有限公司（筹）投资协议书》，经四川省
经济贸易委员会[川经贸投资（2001）190号]“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设
备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复
”批准，及本公司三届四次董事会同意，并经本公司2000年度股东大会审议通过。由本
公司和自然人陈社平共同出资600万元设立内江方向塑料制品有限公司。该公司注册资
本为600万元人民币，其中本公司出资594万元，占注册资本99%；自然人陈社平出资6万
元，占注册资本1%。上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2001）83号验资
报告]验证，2001年3月30日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号
5110001801212-1的企业法人营业执照。本期据该公司净利润确认投资收益371,462.14
元,期末累计长期投资账面价值为11,058,855.24元。
注5、本公司控股的子公司内江方向建设工程有限公司。2001年2月17日，由本公司
和自然人温进才共同签定《内江方向塑料制品有限公司（筹）投资协议书》，并经本公
司三届四次董事会决议、2000年度股东大会审议通过，由本公司和自然人温进才共同出
资组建的，该公司注册资本为1000万元人民币，其中本公司出资950万元，占注册资本
95%；自然人温进才出资50万元，占注册资本5%，上述出资已经四川巨丰会计师事务所
[川巨丰会师验（2000）第047号验资报告]验证，2001年3月30日在四川省内江工商行政
管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801190-1的企业法人营业执照。本公司对
该公司编制合并会计报表，本期据该公司净利润确认投资收益零元,期末累计长期投资
账面价值为9,500,000.00元.
注6、本公司控股的子公司深圳市方向科技有限公司。2001年2月28日，由本公司与
黄艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人签定《
深圳市方向科技有限公司出资合同》，经本公司三届六次董事会决议，决定由本公司和
黄艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人共同出
资组建。该公司注册资本为1000万元人民币。其中本公司出资600万元,占注册资本的6
0%;黄艳春出资230万元,占注册资本的23%;李亚平出资60万元,占注册资本的6%;林恩礼
出资50万元,占注册资本的5%;张雄出资30万元,占注册资本的3%;邓文聪出资10万元,占
注册资本的1%;吕建辉出资10万元,占注册资本的1%;谭志盛出资5万元,占注册资本的0.
5%;严经火出资5万元,占注册资本的0.5% .上述出资已经深圳业信会计师事务所[业信
验字(2001)第087号]验资报告予以验证,2001年4月23日在深圳市工商行政管理局办理了
工商登记,领取注册号4403011064130的企业法人营业执照.本公司对该公司编制合并会
计报表，2002年6月26日经本公司三届十五次董事会通过了《向深圳方向科技有限公司
增加投资的决议》。决定向该公司增加投资2000万元。增加投资后，本公司在该公司的
投资额为2600万元，占该公司股权比例由60%上升为86.67%。2004年8月12日,经本公司
2004年度第1次临时股东大会决议通过了《关于调整子公司股本结构的议案》，决定将
持有内江方向液晶显示设备有限公司的股权15000万股投入到深圳市方向科技有限公司
。增加投资后，本公司在该公司的投资额为17600万元，占该公司股权比例上升为97.7
8%,产生股权投资差额336,763.68元在2004年一次摊销。本期据该公司净利润确认投资
收益-36,573,647.10元,期末累计长期投资账面价值为159,280,550.17元。
注7、本公司控股的子公司内江方向集成电路有限公司。本公司三届七次董事会决
议通过，决定由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建中外合资经营企业。200
1年7月，本公司与方针集团科技有限公司分别签订中外合营企业意向书、中外双方合营
企业出资协议、中外合资经营企业合同、章程。2001年8月29日，经内江市经济贸易委
员会[内外资（2001）016号]对中外合资经营企业合同、章程批准，依据批准后的公司
章程规定、合资公司注册资本1600万元人民币，本公司认缴出资848万元，占公司注册
资本的53%，其中以实物资产（厂房）作价出资698万元人民币。以货币资金出资150万
元人民币；方针集团科技有限公司认缴出资752万元。占注册资本的47%，其中以实物资
产（机械设备）作价出资352万元，以工业产权（《记忆体管理装置》技术专利权）按
评估后价值作价400万元出资。上述出资已经四川中方会计师事务所[中方所验（2002）
第38号验资报告]验证, 2001年8月30日，领取[外经贸内外资字（2001）0016号]批准证
书，2001年9月3日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记。领取注册号企合内江
总字第000101号的企业法人营业执照。本公司根据该公司章程、协议的规定交付了实物
资产和货币资金。2004年7月，经本公司董事会通过了《关于增加对集成电路公司投资
的决议》，决定向集成电路公司增加投资360万元，增资后，本公司对该公司的投资额
上升到1208万元，占该公司的股权比例由53%上升到61.63%。本期据该公司净利润确认
投资收益2,645,339.53元,期末累计长期投资账面价值为16,958,428.43元。
注8、本公司控股的子公司深圳市方向半导体设计有限公司。是由本公司和郭寂波
在2001年共同出资组建的。深圳市方向半导体设计有限公司注册资本为1000万元人民币
，其中本公司出资700万元，占注册资本70%；自然人郭寂波出资300万元，占注册资本
30%。上述出资已经深圳中鹏会计师事务所[深鹏会验字（2001）第A339号验资报告]验
证，2001年12月10日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记。领取注册号440301111
078917的企业法人营业执照，该公司经三届十五次董事会决议，正处于清算阶段，本公
司对该公司未编制合并会计报表。
注9、本公司控股的子公司四川峨眉柴油机有限公司。是由本公司和自然人王华共
同出资组建的。四川峨眉柴油机有限公司注册资本为5400万元人民币，其中本公司出资
4860万元，占注册资本90%；自然人王华出资540万元，占注册资本10%。上述出资已经
四川巨丰会计师事务所[川巨丰会验字，2002第001号验资报告]验证，2002年2月26日在
四川内江市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号511001802016的企业法人营业
执照。本公司对该公司编制合并会计报表,本期据该公司净利润确认投资收益4,344,55
2.93元,同时摊销股权投资差额1,089,804.65元,期末累计长期投资账面价值为47,803,
283.22元。
注10、本公司控股的子公司四川方向汽车零配件有限公司。是由本公司和自然人李
英共同出资组建的。四川方向汽车零配件有限公司注册资本为1800万元人民币，其中本
公司出资1620万元，占注册资本90%；自然人李英出资180万元，占注册资本10%。上述
出资已经四川中方会计师事务所[中方所验字，（2001）第111号]验证，2002年1月14日
在四川内江市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801285-1的企业法
人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表。本期据该公司净利润确认投资收益6
5,569.25元,同时摊销股权投资差额454,559.46元,期末累计长期投资账面价值为13,68
9,245.24元。
注11、2003年本公司控股四川方向光电国际贸易有限公司。是由本公司和自然人邱
家元、王洪、龚向农共同出资组建的。四川方向光电国际贸易有限公司注册资本为300
万元人民币，其中本公司出资290万元，自然人邱家元出资4万元，王洪出资3万元、龚
向农出资3万元。上述出资已经四川玖鼎会计师事务所[川鼎会所验（2003）003]验证，
2003年1月27日在四川内江工商行政管理局办理了工商注册，领取了注册号为51100018
01317-1企业法人营业执照。由于该公司2003年至今尚未开展经营业务，本公司对该公
司暂不合并会计报表。
注4、固定资产及累计折旧
项目 年初数
原值
房屋及建筑物 44,913,740.96
通用设备 1,502,504.33
运输设备 12,084,877.25
其他 429,123.00
合计 58,930,245.54
累计折旧
房屋及建筑物 3,338,930.40
通用设备 193,061.11
运输设备 1,136,050.92
其他 73,671.29
合计 4,741,713.72
固定资产净值 54,188,531.82
固定资产减值准备 101,426.92
通用设备 101,426.92
固定资产净额 54,087,104.90
项目 本年增加
原值
房屋及建筑物 0.00
通用设备 1,624,995.00
运输设备 1,880,021.90
其他 22,832,652.00
合计 26,337,668.90
累计折旧
房屋及建筑物 1,046,278.56
通用设备 37,163.94
运输设备 1,100,365.76
其他 111,983.43
合计 2,295,791.69
固定资产净值
固定资产减值准备
通用设备
固定资产净额
项目 本年减少
原值
房屋及建筑物 0.00
通用设备 1,624,995.00
运输设备 1,425,871.00
其他 22,751,594.50
合计 25,802,460.50
累计折旧
房屋及建筑物 0.00
通用设备 825.64
运输设备 95,656.52
其他 22,040.35
合计 118,522.51
固定资产净值
固定资产减值准备 21,789.89
通用设备 21,789.89
固定资产净额
项目 年末数
原值
房屋及建筑物 44,913,740.96
通用设备 1,502,504.33
运输设备 12,539,028.15
其他 510,180.50
合计 59,465,453.94
累计折旧
房屋及建筑物 3,495,387.13
通用设备 126,148.66
运输设备 2,871,192.98
其他 426,254.13
合计 6,918,982.9
固定资产净值 52,546,471.04
固定资产减值准备 79,637.03
通用设备 79,637.03
固定资产净额 52,466,834.01
注5、投资收益
2004年度投资收益为–45,420,417.35元。主要明细如下:
股权投资差额摊销 1,274,233.22元
投资四川峨眉柴油机有限公司收益 4,344,552.93元
投资内江峨柴鸿翔机械有限公司收益 2,916,642.29元
投资方向液晶显示设备有限公司收益 -20,280,124.22元
投资方向塑料制品有限公司收益 371,462.14元
投资方向科技有限公司收益 -36,573,647.10元
投资方向汽配公司收益 65,569.25元
投资方向集成电路公司收益 2,645,339.53元
债券投资收益 5,856.11元
计提长期投资减值准备 190,301.50元
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
沈阳北泰方向集团有限公司 沈阳市 专用显示器
经济性质或类
企业名称 与本企业关系
型
沈阳北泰方向集团有限公司 母公司 有限公司
企业名称 法定代表人
沈阳北泰方向集团有限公司 金洪华
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
沈阳北泰方向集团有限公司 314,000,000.00
企业名称 本年减少数 年末数
沈阳北泰方向集团有限公司 314,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称
金额 %
沈阳北泰方向集团有限公 45,000,000.00 29.52
司
本期增加 本期减少
企业名称
金额 金额
沈阳北泰方向集团有限公
司
期末数
企业名称
金额 %
沈阳北泰方向集团有限公 45,000,000.00 29.52
司
二、不存在控制关系的关联方
公司名称 与公司关系 备注
沈阳北泰电子有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司
沈阳大同北泰注塑有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司
沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 同属沈阳北泰集团有限公司
沈阳北泰电脑工程有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司
3、关联方交易事项
1、向关联方销售商品
公司名称 2004年度
沈阳北泰电子有限公司 54,041,768.78
沈阳火炬北泰数码科技公司 6,354,852.32
公司名称 2003年度 交易内容
沈阳北泰电子有限公司 49,902,099.42 显示器、材料,研发成果
沈阳火炬北泰数码科技公司 0.00 研发成果
2、向关联方购买商品或接受劳务
公司名称 2004年度
沈阳北泰电子有限公司 0.00
公司名称 2003年度 交易内容
沈阳北泰电子有限公司 427,773.58 材料
4、关联方应收应付款项余额
公司名称 2004年度
其他应收款
沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00
沈阳北泰方向集团有限公司 2,203,966.87
沈阳北泰电子有限公司 523,623.12
公司名称 2003年度
其他应收款
沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 264,356.41
沈阳北泰方向集团有限公司 0.00
沈阳北泰电子有限公司 3,575,953.25
公司名称 2004年度
沈阳北泰电脑工程有限公司 0.00
预付账款
沈阳大同北泰注塑有限公司 223,739.82
沈阳北泰电脑工程有限公司 540,734.00
其他应付款
沈阳北泰方向集团有限公司 825.00
沈阳北泰电子有限公司 64,679,247.78
沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00
应收账款
沈阳北泰电子有限公司 0.00
沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00
公司名称 2003年度
沈阳北泰电脑工程有限公司 1,000,000.00
预付账款
沈阳大同北泰注塑有限公司 223,739.82
沈阳北泰电脑工程有限公司 690,734.00
其他应付款
沈阳北泰方向集团有限公司 341,380.20
沈阳北泰电子有限公司 241,403.20
沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 4,631.50
应收账款
沈阳北泰电子有限公司 -4,316,000.00
沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 3,950,000.00
5、关联方担保事项
1、2004年9月10日，本公司为沈阳北泰电子有限公司的41,500,000.00元贷款提供
保证担保。保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年。
2、2004年10月10日，本公司为沈阳北泰电子有限公司10,000,000.00元贷款提供保
证担保，保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年。
(八)或有事项
为他人借款、银行承兑汇票提供担保事项：
1、2004年10月10日本公司与中国民生银行重庆高新支行签定编号2004年民渝高保
字060-1号的保证合同，由本公司为子公司内江方向液晶显示设备有限公司的5,000,00
0.00元贷款提供保证担保，保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年。
2、2004年10月10日本公司与上海浦东发展银行大连分行签定编号为DL1204010055
的短期贷款保证合同，由本公司为沈阳北泰电子有限公司10,000,000.00元贷款提供保
证担保，保证期间自合同生s效之日起至借款到期日后2年。
3、2004年9月25日本公司和交通银行成都分行签定成交银2004保字710014号的保证
合同，由本公司为子公司内江方向液晶显示设备有限公司的20,000,000.00元贷款提供
保证担保。保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年。
4、2004年9月17日本公司与兴业银行深圳分行签定了编号为兴银深业务二（授信）
保证字（2004）第020号最高额保证合同，由本公司为子公司深圳市方向科技有限公司
的35,000,000.00元贷款提供保证担保，保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年
。
5、2004年9月10日本公司和中国建设银行深圳分行签定ZGB2015号的保证合同。由
本公司为沈阳北泰电子有限公司的41,500,000.00元贷款提供保证担保，保证期间自合
同生效之日起至借款到期日后2年。
6、2004年6月30日本公司和华夏银行深圳分行签定（07550010120040017保1）保证
合同，由本公司为为深圳民鑫实业有限公司的7,000,000.00元贷款提供保证担保，保证
期间自合同生效之日起s至借款到期日后2年。
7、2004年6月29日，本公司与中国银行内江分行签定保证合同编号为2004年中内银
字FXGDBZ0401号，由本公司为四川省川威集团有限公司的人民币8,000,000.00元贷款提
供保证担保，s保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年。
8、2004年4月27日，本公司与招商银行成都营门口支行签定（2004年保字第21040
486号）《最高额不可撤销担保书》，由本公司为四川省川威集团有限公司的15,000,0
00.00元综合授信提供保证担保，保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年。
9、2004年3月19日，本公司与中国光大银行成都分行签定最高额保证合同编号为成
光银保01（04）10《综合授信协议》，由本公司为四川省川威集团有限公司的7,000,0
00.00元贷款提供保证担保，此担保合同已于2005年3月19日到期并续保,保证期间为自
合同生效之日起至借款到期日后2年。
10、2004年1月8日，本公司与中信银行成都分行签定保证合同编号为2004信蓉贷字
第040201号，由本公司为四川省川威集团有限公司的人民币10,000,000.00元贷款提供
保证担保，此担保合同已于2005年1月8日到期并续保,保证期间为自合同生效之日起至
借款到期日后2年。
11、2003年8月2日本公司和中国建设银行深圳市分行签定编号为保2003综M037300
2R-1的保证合同，由本公司为子公司深圳市方向科技有限公司的30,000,000.00元贷款
提供保证担保，保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年，2004年8月28日已归还
10,800,000.00元，剩余未归还金额为19,200,000.00元。
12、2003年4月15日本公司和中国建设银行成都第四支行签定（2003-四支-工流-4
2-5保）的保证合同，由本公司为西藏金珠股份有限公司的19,000,000.00元贷款提供保
证担保，保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年。
13 2001年6月27日本公司和中国农业银行内江市分行签定内营农银保字2001第01
4008(014009)号合同，由本公司为四川银山化工（集团）股份有限公司的4,000,000.0
0元和3,280,000.00元贷款提供保证担保,债务履行期限为2001年6月至2002年5月，现在
剩余未偿还金额为4,000,000.00元和3,213,418.00元，在债务未获清偿前本公司的连带
责任担保持续有效。
14、1999年10月9日本公司和中国工商银行资中县支行签定[（99）国工保字第43号
]合同，由本公司为四川银山化工（集团）股份有限公司的13,750,000.00元贷款提供保
证担保,该贷款的履行期限为1999年9月至2004年9月，保证期间自合同生效之日起至借
款到期日后2年,但在债务未获清偿前本公司的连带责任担保持续有效。
由于银山化工已退市，该贷款已逾期，本公司目前正积极通过政府与相关债权人协
调，采取积极有效的措施化解由此带来的风险。
15、1998年本公司为四川峨眉柴油机集团公司兼并四川省齿轮厂承担银行债务担保
，即为其在中国建设银行内江市分行技改贷款7,793,950.00元提供保证担保,现有未偿
还金额为1,190,000.00元,担保期间为该贷款按期偿还为止。
16、国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部与内江市强胜经贸企业有限公司和
本公司的债券纠纷一案目前正处于上诉程序中,本公司正积极搜集资料,通过正常的司法
诉讼程序,争取得到公正的判决.同时为防止本公司利益受损害,经内江市中级人民法院
(2003)内法执字第01号民事裁定书裁定,已将本案可能为本公司造成或有损失(该案涉及
债券本金及利息共计729.4万元)提供房地产担保的海南内江房地产开发公司儋州市公司
价值860万元的购地预付现金冻结。
(九)资产负债表日后事项
1、2005年1月5日本公司和中国银行深圳市分行签定（2005）圳中银司保字第0001
号保证合同，由本公司为深圳市亚奥数码技术有限公司的30,000,000.00元贷款提供保
证担保，保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年。
2、本公司对控股股东所属子公司—沈阳北泰电子有限公司违规担保事项，由于北
泰电子未能及时履行41,841,348.00元的还款义务，在2005年2月17日被中国建设银行沈
阳融汇支行提起诉讼交申请保全，辽宁省沈阳市中级人民法院于2005年2月18日作出（
2005）沈中民（3）合初字第77号的民事裁定：冻结被告北泰电子、沈阳北泰方向集团
有限公司、方向光电的银行存款41,841,348.00元或查封其相应价值的财产，该裁定书
立即执行。沈阳中级法院已于2005年2月25日冻结了沈阳北泰集团有限公司持有的方向
光电定向法人股7200万股（占总股本的29.52%）。
(十)备考资料
净资产收益率(%)
报告期利润 2003年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.90 25.31
营业利润 4.24 4.31
净利润 3.18 3.23
扣除非经常性损益
3.34 3.39
后的净利润
净资产收益率(%)
报告期利润 2004年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.86 17.55
营业利润 -11.97 -10.07
净利润 -12.29 -10.34
扣除非经常性损益
-12.26 -10.32
后的净利润
每股收益
报告期利润 2003年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.84 0.67
营业利润 0.143 0.122
净利润 0.107 0.078
扣除非经常性损益
0.11 0.082
后的净利润
每股收益
报告期利润 2004年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.39 0.48
营业利润 -0.22 -0.27
净利润 -0.23 -0.28
扣除非经常性损益
-0.23 -0.28
后的净利润
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
四川方向光电股份有限公司董事会
董事长(签名)；刘汝泉
二00五年四月二十二日
资产负债表
编制单位:四川方向光电股份有限公司 2004年12月31日
单位:元
资 产 注释
流动资产:
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收账款 4
其他应收款 5
预付账款 6
应收补贴款
存货 7
待摊费用 8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 9
其中:合并价差 9
长期债权投资
长期投资合计 9
固定资产:
固定资产原价 10
减:累计折旧 10
固定资产净值 10
减:固定资产减值准备 10
固定资产净额 10
工程物资
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 12
长期待摊费用 13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税项借项
资产总计
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 14
应付票据 15
应付账款 16
预收账款 17
应付工资
应付福利费
应付股利 18
应交税金 19
其他应交款 20
其他应付款 21
预提费用 22
预计负债 23
一年内到期的长期负债 24
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款 25
应付债券
长期应付款 26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税项贷项;
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本 27
减:已归还投资
股本净额 27
资本公积 28
盈余公积 29
其中:法定公益金 29
未分配利润 30
未确认投资损益
股东权益合计
负债与股东权益总计
期末数
资 产
母公司
流动资产:
货币资金 246,251,074.14
短期投资 583,000.00
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 50,886,012.81
其他应收款 265,151,030.11
预付账款 -
应收补贴款 -
存货 181,126.76
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 563,052,243.82
长期投资: -
长期股权投资 394,201,322.17
其中:合并价差 -
长期债权投资 -
长期投资合计 394,201,322.17
固定资产: -
固定资产原价 59,465,453.94
减:累计折旧 6,918,982.90
固定资产净值 52,546,471.04
减:固定资产减值准备 79,637.03
固定资产净额 52,466,834.01
工程物资 -
在建工程 11,406,163.52
固定资产清理 -
固定资产合计 63,872,997.53
无形资产及其他资产 -
无形资产 8,644,207.60
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 8,644,207.60
递延税项: -
递延税项借项 -
资产总计 1,029,770,771.12
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 237,280,000.00
应付票据 73,080,000.00
应付账款 -
预收账款 6,160,718.69
应付工资 1,166.00
应付福利费 76,210.53
应付股利 181,231.93
应交税金 -31,748,553.58
其他应交款 81,379.70
其他应付款 283,340,617.84
预提费用 -
预计负债 2,096,341.80
一年内到期的长期负债
其他流动负债 -
流动负债合计 570,549,112.91
长期负债: -
长期借款
应付债券 -
长期应付款 124,104.09
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 124,104.09
递延税项 -
递延税项贷项; -
负债合计 570,673,217.00
-
少数股东权益 -
股东权益: -
股本 243,867,419.00
减:已归还投资 -
股本净额 243,867,419.00
资本公积 121,101,384.11
盈余公积 67,948,162.86
其中:法定公益金 11,271,099.73
未分配利润 26,180,588.15
未确认投资损益 -
股东权益合计 459,097,554.12
负债与股东权益总计 1,029,770,771.12
期末数
资 产
合并数
流动资产:
货币资金 502,679,533.18
短期投资 977,580.00
应收票据 23,770,694.45
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 366,797,570.04
其他应收款 72,825,630.60
预付账款 69,453,962.29
应收补贴款 -
存货 265,984,655.63
待摊费用 2,233,942.86
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 1,304,723,569.05
长期投资: -
长期股权投资 1,073,674.36
其中:合并价差 -11,177,029.15
长期债权投资 -
长期投资合计 1,073,674.36
固定资产:
固定资产原价 439,541,946.57
减:累计折旧 119,961,771.69
固定资产净值 319,580,174.88
减:固定资产减值准备 4,110,778.85
固定资产净额 315,469,396.03
工程物资 -
在建工程 12,047,842.30
固定资产清理 -
固定资产合计 327,517,238.33
无形资产及其他资产
无形资产 24,789,426.12
长期待摊费用 2,267.74
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 24,791,693.86
递延税项:
递延税项借项 -
资产总计 1,658,106,175.60
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 776,723,639.60
应付票据 153,095,732.65
应付账款 129,010,468.92
预收账款 13,896,591.62
应付工资 1,986,765.05
应付福利费 8,179,387.27
应付股利 181,231.93
应交税金 -30,970,965.36
其他应交款 140,149.40
其他应付款 94,368,753.95
预提费用 798,757.24
预计负债 2,096,341.80
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 1,169,506,854.07
长期负债: -
长期借款
应付债券 -
长期应付款 8,119,570.97
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 8,119,570.97
递延税项 -
递延税项贷项; -
负债合计 1,177,626,425.04
-
少数股东权益 25,307,631.32
股东权益: -
股本 243,867,419.00
减:已归还投资 -
股本净额 243,867,419.00
资本公积 121,101,384.11
盈余公积 86,810,992.31
其中:法定公益金 13,957,951.80
未分配利润 6,343,256.34
未确认投资损益 -2,950,932.52
股东权益合计 455,172,119.24
负债与股东权益总计 1,658,106,175.60
期初数
资 产
母公司
流动资产:
货币资金 200,648,232.28
短期投资 920,000.00
应收票据 12,755,400.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 61,829,079.63
其他应收款 478,305,511.61
预付账款 199,858.61
应收补贴款 -
存货 34,980.00
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 754,693,062.13
长期投资: -
长期股权投资 284,995,896.96
其中:合并价差 -
长期债权投资 -
长期投资合计 284,995,896.96
固定资产:
固定资产原价 58,930,245.54
减:累计折旧 4,741,713.72
固定资产净值 54,188,531.82
减:固定资产减值准备 101,426.92
固定资产净额 54,087,104.90
工程物资 -
在建工程 11,091,922.52
固定资产清理 -
固定资产合计 65,179,027.42
无形资产及其他资产
无形资产 8,885,453.08
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 8,885,453.08
递延税项:
递延税项借项 -
资产总计 1,113,753,439.59
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 412,250,000.00
应付票据 90,800,000.00
应付账款 -
预收账款 7,348,225.94
应付工资 1,166.00
应付福利费 -41,705.51
应付股利 181,231.93
应交税金 -33,729,445.61
其他应交款 81,379.70
其他应付款 99,061,868.95
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 23,130,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 599,082,721.40
长期负债:
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 558,553.60
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 558,553.60
递延税项
递延税项贷项; -
负债合计 599,641,275.00
少数股东权益 -
股东权益: -
股本 152,417,137.00
减:已归还投资 -
股本净额 152,417,137.00
资本公积 211,519,971.21
盈余公积 67,948,162.86
其中:法定公益金 11,271,099.73
未分配利润 82,226,893.52
未确认投资损益
股东权益合计 514,112,164.59
负债与股东权益总计 1,113,753,439.59
期初数
资 产
合并数
流动资产:
货币资金 293,834,182.76
短期投资 1,320,000.00
应收票据 5,400,400.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 388,974,276.61
其他应收款 90,284,665.14
预付账款 132,198,904.47
应收补贴款 -
存货 298,071,456.35
待摊费用 84,609.16
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
-
流动资产合计 1,210,168,494.49
长期投资: -
长期股权投资 -347,021.05
其中:合并价差 -12,788,026.05
长期债权投资
长期投资合计 -347,021.05
固定资产:
固定资产原价 434,236,552.65
减:累计折旧 96,213,793.26
固定资产净值 338,022,759.39
减:固定资产减值准备 4,228,874.37
固定资产净额 333,793,885.02
工程物资 -
在建工程 12,156,167.44
固定资产清理 -
固定资产合计 345,950,052.46
无形资产及其他资产
无形资产 26,414,944.11
长期待摊费用 5,386.02
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 26,420,330.13
递延税项:
递延税项借项 -
资产总计 1,582,191,856.03
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 689,325,934.19
应付票据 120,616,059.55
应付账款 146,536,893.99
预收账款 33,847,964.57
应付工资 1,417,228.33
应付福利费 6,182,441.15
应付股利 181,231.93
应交税金 -37,595,356.19
其他应交款 781,471.07
其他应付款 30,304,417.92
预提费用 196,980.48
预计负债 -
一年内到期的长期负债 23,130,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 1,014,925,266.99
长期负债:
长期借款 20,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 8,907,636.94
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 28,907,636.94
递延税项
递延税项贷项; -
负债合计 1,043,832,903.93
少数股东权益 25,343,102.68
股东权益: -
股本 152,417,137.00
减:已归还投资 -
股本净额 152,417,137.00
资本公积 211,519,971.21
盈余公积 83,175,721.72
其中:法定公益金 13,573,040.48
未分配利润 65,903,019.49
未确认投资损益
股东权益合计 513,015,849.42
负债与股东权益总计 1,582,191,856.03
公司负责人:穆昕 财务负责人:陈争 编制人
:钟家惠
合并利润表
会企02
编制单位:四川方向光电股份有限公司 2004年度
单位:元
项 目 注释
一、主营业务收入 30
减：主营业务成本 30
主营业务税金及附加 31
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32
营业费用 33
管理费用
财务费用 34
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 35
补贴收入 36
营业外收入 37
减：营业外支出 38
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东权益
末确认投资损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
补充资料：
项目
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 本年实际数
母公司
一、主营业务收入 -
减：主营业务成本 -
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -
营业费用 -
管理费用 6,828,114.74
财务费用 2,363,628.15
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,191,742.89
加：投资收益（损失以“-”号填列） -45,420,417.35
补贴收入 1,110,000.00
营业外收入 175,187.06
减：营业外支出 2,719,332.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -56,046,305.37
减：所得税 -
减：少数股东权益 -
末确认投资损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -56,046,305.37
补充资料：
项目 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2.自然灾害发生的损失 0
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0
5.债务重组损失 120,945.00
6.其他 0
项 目 本年实际数
合并数
一、主营业务收入 1,151,997,344.30
减：主营业务成本 1,056,136,580.87
主营业务税金及附加 929,522.98
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 94,931,240.45
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,449,370.23
营业费用 39,240,254.57
管理费用 67,826,433.27
财务费用 49,794,560.83
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -54,480,637.99
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,091,171.58
补贴收入 1,120,199.00
营业外收入 2,451,700.40
减：营业外支出 3,687,964.21
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -53,505,531.22
减：所得税 4,710,430.25
减：少数股东权益 659,463.61
末确认投资损益 2,950,932.52
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -55,924,492.56
补充资料：
项目 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2.自然灾害发生的损失 0
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0
5.债务重组损失 120,841.23
6.其他 0
项 目 上年实际数
母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
营业费用
管理费用 1,754,388.52
财务费用 4,492,072.56
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,246,461.08
加：投资收益（损失以“-”号填列） 24,452,361.54
补贴收入 518,000.00
营业外收入 102,137.35
减：营业外支出 1,423,229.52
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,402,808.29
减：所得税
减：少数股东权益
末确认投资损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,402,808.29
补充资料：
项目 上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2.自然灾害发生的损失 0
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0
5.债务重组损失 0
6.其他 0
项 目 上年实际数
合并数
一、主营业务收入 1,009,137,269.66
减：主营业务成本 881,100,730.30
主营业务税金及附加 309,402.72
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 127,727,136.64
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 14,560,566.48
营业费用 34,423,164.79
管理费用 44,852,370.13
财务费用 41,257,689.19
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,754,479.01
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,578,338.59
补贴收入 518,000.00
营业外收入 913,477.01
减：营业外支出 2,486,310.65
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,277,983.96
减：所得税 4,694,204.70
减：少数股东权益 1,277,286.15
末确认投资损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,306,493.11
补充资料：
项目 上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2.自然灾害发生的损失 0
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0
5.债务重组损失 0
6.其他 0
公司负责人：穆昕 财务负责人：陈争
编制人：钟家惠
合并利润分配表
编制单位:四川方向光电股份有限公司 2004年度
单位：元
本年实际数
注释
项 目 母公司
一、净利润 -56,046,305.37
加：年初未分配利润 82,226,893.52
其他转入
二、可供分配的利润 26,180,588.15
减L：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 26,180,588.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 26,180,588.15
本年实际数
项 目 合并数
一、净利润 -55,924,492.56
加：年初未分配利润 65,903,019.49
其他转入
二、可供分配的利润 9,978,526.93
减L：提取法定盈余公积 769,822.66
提取法定公益金 384,911.32
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金 134,413.05
提取企业发展基金 268,826.08
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 8,420,553.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 2,077,297.48
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 6,343,256.34
上年实际数
项 目 母公司
一、净利润 17,402,808.29
加：年初未分配利润 70,915,068.13
其他转入
二、可供分配的利润 88,317,876.42
减L：提取法定盈余公积 1,740,280.83
提取法定公益金 870,140.41
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 85,707,455.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3,480,561.66
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 82,226,893.52
上年实际数
项 目 合并数
一、净利润 16,306,493.11
加：年初未分配利润 63,637,680.44
其他转入
二、可供分配的利润 79,944,173.55
减L：提取法定盈余公积 3,836,085.56
提取法定公益金 1,918,042.78
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金 87,836.37
提取企业发展基金 175,672.73
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 73,926,536.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 8,023,516.62
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 65,903,019.49
公司负责人：穆昕 财务负责人：陈争
编制人：钟家惠
现金流量表
会企02表
编制单位：四川方向光电股份有限公司 2004年度
单位：元
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 -
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 121,395,802.30
现金流入小计 121,395,802.30
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 2,544,530.18
支付的各项税费 1,709,073.33
支付的其他与经营活动有关的现金 30,051,117.05
现金流出小计 34,304,720.56
经营活动产生的现金流量净额 87,091,081.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 4,514,143.89
取得投资收益所收到的现金 5,856.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额 29,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 4,549,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 1,046,236.06
投资所支付的现金 4,183,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 5,229,236.06
投资活动产生的现金流量净额 -680,236.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 451,150,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 451,150,000.00
偿还债务所支付的现金 469,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,229,493.43
支付的其他与筹资活动有关的现金 478,510.39
现金流出小计 491,958,003.82
筹资活动产生的现金流量净额 -40,808,003.82
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 45,602,841.86
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,102,768,113.16
收到的税费返还 7,125,384.64
收到的其他与经营活动有关的现金 40,512,383.73
现金流入小计 1,150,405,881.53
购买商品、接受劳务支付的现金 997,714,649.39
支付给职工以及为职工支付的现金 48,314,845.35
支付的各项税费 13,283,151.11
支付的其他与经营活动有关的现金 65,701,634.47
现金流出小计 1,125,014,280.32
经营活动产生的现金流量净额 25,391,601.21
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 4,950,947.63
取得投资收益所收到的现金 5,856.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额 1,472,918.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 6,429,721.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 10,767,254.72
投资所支付的现金 4,583,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 7,850,000.00
现金流出小计 23,200,254.72
投资活动产生的现金流量净额 -16,770,532.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,600,000.00
借款所收到的现金 1,356,586,537.08
收到的其他与筹资活动有关的现金 818,258.30
现金流入小计 1,361,004,795.38
偿还债务所支付的现金 1,112,318,831.67
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,568,441.31
支付的其他与筹资活动有关的现金 893,240.21
现金流出小计 1,160,780,513.19
筹资活动产生的现金流量净额 200,224,282.19
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 208,845,350.42
公司负责人：穆昕 财务负责人：陈争
编制人：钟家惠
附注：
项 目 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -56,046,305.37
加：少数股东收益
计提的资产减值准备 3,932,254.77
固定资产折旧 3,104,350.30
无形资产摊销 244,245.48
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益） 491,492.19
固定资产报废损失 -
财务费用 2,363,628.15
投资损失（减：收益） 45,420,417.35
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -146,146.76
经营性应收项目的减少（减：增加） 64,511,629.70
经营性应付项目的增加（减：减少） 23,215,515.93
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 87,091,081.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 246,251,074.14
减：现金的期初余额 200,648,232.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,602,841.86
项 目 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -55,924,492.56
加：少数股东收益 659,463.61
计提的资产减值准备 18,005,746.76
固定资产折旧 30,512,789.76
无形资产摊销 2,177,775.99
长期待摊费用摊销 21,562.50
待摊费用的减少（减：增加） -2,149,333.70
预提费用的增加（减：减少） 601,776.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益） 770,931.48
固定资产报废损失 312,217.30
财务费用 48,248,184.30
投资损失（减：收益） -1,091,171.59
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 32,086,800.72
经营性应收项目的减少（减：增加） -95,877,836.82
经营性应付项目的增加（减：减少） 60,945,928.65
其他 -13,908,741.85
经营活动产生的现金流量净额 25,391,601.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 502,679,533.18
减：现金的期初余额 293,834,182.76
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 208,845,350.42
公司负责人：穆昕 财务负责人：陈争
编制人；钟家惠
股东权益增减变动表
会企01表附表
编制单位：四川方向光电股份有限公司 2004年
度 单位：元
本年数
项 目
母公司
一、股本：
年初余额 152,417,137.00
本年增加数 91,450,282.00
其中：资本公积转入 91,450,282.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 243,867,419.00
二、资本公积
年初余额 211,519,971.21
本年增加数 1,031,694.90
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 1,031,694.90
拨款转入
外币资本
其他资本公积
本年减少数 91,450,282.00
其中：转增股本 91,450,282.00
年末余额 121,101,384.11
三、法定和任意盈余公积
年初余额 56,677,063.13
本年增加数 -
其中：从净利润中提取 -
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 56,677,063.13
其中：法定盈余公积 18,892,354.36
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 11,271,099.73
本年增加数 -
其中：从净利润中提取
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 11,271,099.73
五、未分配利润
年初未分配利润 82,226,893.52
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -56,046,305.37
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填
列） 26,180,588.15
本年数
项 目
合并数
一、股本：
年初余额 152,417,137.00
本年增加数 91,450,282.00
其中：资本公积转入 91,450,282.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 243,867,419.00
二、资本公积
年初余额 211,519,971.21
本年增加数 1,031,694.90
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 1,031,694.90
拨款转入
外币资本
其他资本公积
本年减少数 91,450,282.00
其中：转增股本 91,450,282.00
年末余额 121,101,384.11
三、法定和任意盈余公积
年初余额 69,602,681.24
本年增加数 3,250,359.27
其中：从净利润中提取 3,250,359.27
其中：法定盈余公积 769,822.66
任意盈余公积 2,077,297.48
储备基金 134,413.05
企业发展基金 268,826.08
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 72,853,040.51
其中：法定盈余公积 24,266,059.61
储备基金 222,249.42
企业发展基金 444,498.81
四、法定公益金
年初余额 13,573,040.48
本年增加数 384,911.32
其中：从净利润中提取 384,911.32
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 13,957,951.80
五、未分配利润
年初未分配利润 65,903,019.49
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -55,924,492.56
本年利润分配 3,635,270.59
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填
列） 6,343,256.34
上年数
项 目
母公司
一、股本：
年初余额 152,417,137.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 152,417,137.00
二、资本公积
年初余额 211,392,771.21
本年增加数 127,200.00
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 127,200.00
拨款转入
外币资本
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 211,519,971.21
三、法定和任意盈余公积
年初余额 51,456,220.64
本年增加数 5,220,842.49
其中：从净利润中提取 5,220,842.49
其中：法定盈余公积 1,740,280.83
任意盈余公积 3,480,561.66
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 56,677,063.13
其中：法定盈余公积 18,892,354.36
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 10,400,959.32
本年增加数 870,140.41
其中：从净利润中提取 870,140.41
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 11,271,099.73
五、未分配利润
年初未分配利润 70,915,068.13
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 17,402,808.29
本年利润分配 6,090,982.90
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填
列） 82,226,893.52
上年数
项 目
合并数
一、股本：
年初余额 152,417,137.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 152,417,137.00
二、资本公积
年初余额 211,392,771.21
本年增加数 127,200.00
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 127,200.00
拨款转入
外币资本
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 211,519,971.21
三、法定和任意盈余公积
年初余额 57,479,569.96
本年增加数 12,123,111.28
其中：从净利润中提取 12,123,111.28
其中：法定盈余公积 3,836,085.56
任意盈余公积 8,023,516.62
储备基金 87,836.37
企业发展基金 175,672.73
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 69,602,681.24
其中：法定盈余公积 23,496,236.95
储备基金 87,836.37
企业发展基金 175,672.73
四、法定公益金
年初余额 11,654,997.70
本年增加数 1,918,042.78
其中：从净利润中提取 1,918,042.78
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 13,573,040.48
五、未分配利润
年初未分配利润 63,637,680.44
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 16,306,493.11
本年利润分配 14,041,154.06
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填
列） 65,903,019.49
公司负责人：穆昕 财务负责人：陈争
编制人： 钟家惠
资产减值准备明细表
编制单位：四川方向光电股份有限公司 20
04年度
单位：人民币元
项目 年初余额
母公司
一：坏帐准备合计 7,476,287.13
其中：应收帐款 7,045,930.61
其他应收款 430,356.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料 -
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 101,426.92
其中：房屋、建筑物
机器设备 101,426.92
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 13,298,547.00
八、委托贷款减值准备
项目 年初余额
合并数
一：坏帐准备合计 13,383,262.29
其中：应收帐款 12,491,165.43
其他应收款 892,096.86
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 408,195.69
其中：库存商品 48,045.69
原材料
在产品 360,150.00
四、长期投资减值准备合计 100,000.00
其中：长期股权投资 100,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,228,874.37
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 4,228,874.37
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 13,298,547.00
八、委托贷款减值准备 -
项目 本年增加数
母公司
一：坏帐准备合计 3,771,617.57
其中：应收帐款
677,561.79
其他应收款 3,094,055.78
二、短期投资跌价准备合计
-
其中：股票投资
-
债券投资
-
三、存货跌价准备合计
-
其中：库存商品
-
原材料
-
在产品
-
四、长期投资减值准备合计
190,301.50
其中：长期股权投资
190,301.50
长期债权投资 -
-
五、固定资产减值准备合计
-
其中：房屋、建筑物
-
机器设备
-
六、无形资产减值准备
-
其中：专利权
-
商标权
-
七、在建工程减值准备
-
八、委托贷款减值准备
-
项目 本年增加数
合并数
一：坏帐准备合计 5,797,929.10
其中：应收帐款 2,694,544.42
其他应收款 3,103,384.68
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 5,420.00
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 13,006,031.80
其中：库存商品 1,729,098.95
原材料
在产品 -
四、长期投资减值准备合计 190,301.50
其中：长期股权投资 190,301.50
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 1,344.84
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 1,344.84
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 本年转回数
母公司
一：坏帐准备合计 -
其中：应收帐款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
在产品 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 21,789.89
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 21,789.89
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 本年转回数
合并数
一：坏帐准备合计 575,405.62
其中：应收帐款 322,709.23
其他应收款 252,696.39
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计 360,150.00
其中：库存商品 -
原材料 -
在产品 360,150.00
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 119,440.36
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 119,440.36
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 年末余额
母公司
一：坏帐准备合计 11,247,904.70
其中：应收帐款 7,723,492.40
其他应收款 3,524,412.30
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
在产品 -
四、长期投资减值准备合计 190,301.50
其中：长期股权投资 190,301.50
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 79,637.03
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 79,637.03
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 13,298,547.00
八、委托贷款减值准备 -
项目 年末余额
合并数
一：坏帐准备合计 18,605,785.77
其中：应收帐款 14,863,000.62
其他应收款 3,742,785.15
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 5,420.00
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 13,054,077.49
其中：库存商品 1,777,144.64
原材料 -
在产品 -
四、长期投资减值准备合计 290,301.50
其中：长期股权投资 290,301.50
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 4,110,778.85
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 4,110,778.85
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 13,298,547.00
八、委托贷款减值准备 -
公司负责人：穆昕 财务负责人：陈争
编制人:钟家惠
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