第一章 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长张振武先生、总经理方武先生、财务总监张金峰先生声明：保证年度
报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一章 重要提示及目录
第二章 公司基本情况简介
第三章 会计数据和业务数据摘要
第四章 股本变动及股东情况
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六章 公司治理结构
第七章 股东大会情况简介
第八章 董事会报告
第九章 监事会报告
第十章 重要事项
第十一章 财务报告
第十二节 备查文件目录
第二章公司基本情况简介
1、 公司名称：内蒙古草原兴发股份有限公司
(英文)： Inner Mongolia Prairie XingFa CO.,LTD
2、 公司法定代表人：张振武
3、 公司董事会秘书：齐向前
电子信箱：qixqian@public.hh.nm.cn
证券事务代表：孙凯
办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦6 楼
联系电话：0476 - 3514285
传真：0476 - 3510053
电子信箱：sunkai5611@public.hh.nm.cn
4、 公司注册地址：内蒙古·赤峰市·元宝山区·平庄镇
办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦
邮政编码：024076
电子信箱：nmxflx@public.hh.nm.cn
5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
6、 公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：草原兴发
股票代码：000780
7、其他有关资料：
（1） 变更注册登记日期、地点
日期：2002 年8 月19 日
地点：内蒙古自治区工商行政管理局
（2） 企业法人执照注册号：1500001700084
（3） 税务登记号码：150403701461969“
（4） 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
名称：北京中天华正会计师事务所有限公司
办公地址：北京市东长安街10 号长安大厦3 层
第三章会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度实现利润情况
单位：元
项目金额
利润总额 70,453,312.12
净利润 70,902,962.12
扣除非经常性损益后的净利润 65,220,592.01
主营业务利润 345,298,213.95
其它业务利润 3,654,143.11
营业利润 75,589,409.79
投资收益 -1,843,428.35
补贴收入 681,413.94
营业外收支净额 -3,974,083.26
经营活动产生的现金流量净额 115,281,973.12
现金及现金等价物净增加额 27,490,345.44
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额（单位：元）
项目 金额
财政补贴、税收减免 2,323,692.74
各项营业外收入、支出净额 358,677.37
财政贴息 3,000,000.00
2、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目 2002年度 2001年度
主营业务收入 1,618,091,382.68 1,192,567,188.13
净利润 70,902,962.12 79,405,014.47
总资产 2,552,206,389.34 2,115,613,931.62
股东权益 1,053,104,018.70 982,201,056.58
每股收益 0.25 0.28
加权每股收益 0.25 0.28
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.23 0.32
每股净资产 3.718 3.47
调整后的每股净资
产 3.65 3.42
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.407 0.79
净资产收益率(%) 6.73 8.08
加权平均净资产收
益率(%) 7.07 8.18
项目 2000年度
调整前 调整后
主营业务收入 994,332,492.36 994,328,492.36
净利润 66,865,018.82 63,809,317.63
总资产 1,602,194,914.10 1,593,544,911.86
股东权益 939,670,912.75 931,123,242.11
每股收益 0.236 0.225
加权每股收益 0.236 0.225
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.236 0.225
每股净资产 3.32 3.29
调整后的每股净资
产 3.27 3.27
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.045 -0.045
净资产收益率(%) 7.12 6.85
加权平均净资产收
益率(%) 7.15 6.88
3、 报告期内股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 28,327.20 35,697.64 11,054.18 2,082.86
本期增加 1,065.79 356.12
本期减少
期末数 28,327.20 35,697.64 12,119.97 2,438.98
变动原因 提取盈余公积 提取公益金
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 23,141.09 98,220.11
本期增加 8,857.23 7,090.29
本期减少 2,832.72
期末数 29,165.60 105,310.40
变动原因 本年度净利润记入
第四章股本变动及股东情况
1、 股本变动情况：
(1)、 股份变动情况表
填报日期：2002 年12 月31 日
单位：股
本期变动增减(+、 -）
期初数 配股 公积金 转股
一、尚未上市流通股份：
1、发起人股份 54,876,480.00
其中：
国家拥有股份 54,876,480.00
境内法人持有股份 -
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 118,883,520.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 173,760,000.00
二、已上市流通股份 -
1、境内上市的人民币普通股 109,512,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计 109,512,000.00
三、股份总数 283,272,000.00
本期变动增减(+、 -）
送股 其他 小计 期末数
一、尚未上市流通股份：
1、发起人股份 54,876,480.00
其中：
国家拥有股份 54,876,480.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 118,883,520.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 173,760,000.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 109,512,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计 109,512,000.00
三、股份总数 283,272,000.00
(2)、 股票发行与上市情况
①、前三年股票发行情况
1999 年8 月31 日，经中国证监会证监公司字[1999]39 号文批准，公司以1998 年
12 月31 日总股本25200 万股为基数，按10:3 的比例向全体股东配售。
2000 年5 月22 日，本公司内部职工股1591.2 万股上市流通，其中公司董事、监
事及高级管理人员所持有的7.398 万股暂时冻结。
②、本报告期内公司股份总数及结构无变化。
2、 股东情况介绍
(1)、 截止2002 年12 月31 日，公司共有股东64,529 人；
(2)、 前十名股东持股情况“
填报时间：2002 年12 月31 日
单位：股
股东名称或姓名 持股数量 持股比例
赤峰市银联投资有限责任公司 70,267,553 24.81%
赤峰大兴公司 54,876,480 19.37%
赤峰万顺食品厂 48,615,967 17.16%
开元证券投资基金 1,059,692 0.37%
天元证券投资基金 859,700 0.30%
内蒙古日信投资(集团)有限责任公司 750,000 0.26%
南方稳健成长证券投资基金 651,571 0.23%
华安创新证券投资基金 447,626 0.16%
宝盈鸿利收益证券投资基金 373,100 0.13%
国都证券有限责任公司 350,072 0.12%
公司前十名股东中，法人股股东之间及法人股股东与其他流通股股东之间无关联关
系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；开元证券
投资基金、天元证券投资基金及南方稳健成长证券投资基金同属南方基金管理有限公司
管理，其他流通股股东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。
(3)、 持有5%以上股份的法人股东为：
①、公司第一大股东：赤峰市银联投资有限责任公司（所持股份为国有法人股及社
会法人股）
法定代表人：屈桂林
成立日期：1998 年10 月15 日
注册资本：2,000 万元
经营范围：投资及管理、咨询、资产托管；包装、装潢、印刷
持有股份：70,267,553 股
占比：24.81%
其所持股份质押情况：赤峰市银联投资有限责任公司于2002 年9 月19 日为“草原
兴发”向国家开发银行申请人民币1.16 亿元贷款提供质押担保，在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”32,300,000 股质押给国家开发银行
，质押期限自2002 年9 月19 日起至2010 年9 月19 日止。
其控股股东或实际控制人情况：赤峰市世博投资有限责任公司，法定代表人：唐晓
秋，成立于2001年5月11日，注册资本4,000万元，经营范围：投资、资产托管、投资管
理、咨询、顾问，所持银联投资股份占其股本总额的89%。
赤峰市世博投资有限责任公司的股东为唐晓秋、刘兆华、董士花、王志杰及陈广儒
五个自然人，其持股比例依次为：25%、 25%、 25%、 12.5%及12.5%， 上述五个自然
人与本公司无任何关联关系。
②、赤峰大兴公司(所持股份为国家股)
法定代表人：金现龙
成立日期：1988 年8 月
注册资本：12,560 万元
经营范围：木材、煤炭、运输、苗木、花卉
持有股份：54,876,480 股
占比：19.37%
其所持股份质押情况：赤峰大兴公司于2002 年9 月19 日为“草原兴发”向国家开
发银行申请人民币1.16 亿元贷款提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司将其持有的“草原兴发”27,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自200
2 年9 月19 日起至2010 年9 月19 日止。
③、赤峰万顺食品厂(所持股份为国有法人股)
法定代表人：王瑞军
成立日期：1952 年
注册资本：1,100 万元
经营范围：牛羊肉及副产品、肉类制品收购、加工、销售、存储、畜产品、水产、
副食、猪、禽蛋销售
持有股份：48,615,967 股
占比：17.16%
其所持股份质押情况：赤峰万顺食品厂（原赤峰市食品公司）为上市公司向国家开
发银行申请贷款8,000 万元提供质押担保，于2000 年9 月15 日在深圳证券登记有限公
司将其持有的“草原兴发”28,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自2000年9
月15 日起至2007 年7 月29 日止。
第五章董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况及年度报酬情况：
董事：
姓名 职务 性别 年龄 任期
张振武 董事长 男 48 2001年8月-2004年8月
金现龙 董事 男 40 2001年8月-2004年8月
方武 总经理 男 40 2001年8月-2004年8月
郭瑞金 董事 男 34 2002年2月-2004年8月
张金峰 董事 男 34 2001年8月-2004年8月
齐向前 董事 男 34 2001年8月-2004年8月
徐小青 独立董事 男 50 2001年8月-2004年8月
张立中 独立董事 男 40 2001年8月-2004年8月
孙国庆 独立董事 男 48 2002年8月-2004年8月
持股数量（股） 年度报酬
姓名 年初数 年末数 (元)
张振武 7,020 7,020 24,600
金现龙 7,020 7,020 24,600
方武 4,680 4,680 36,000
郭瑞金 0 0 21,120
张金峰 4,680 4,680 21,120
齐向前 4,680 4,680 21,120
徐小青 0 0 36,000
张立中 0 0 36,000
孙国庆 0 50,000★ 36,000
★新增股份为二级市场买入。
监事：
姓名 职务 性别 年龄 任期
张海儒 监事会主席 男 43 2002年8月-2004年8月
徐国庆 监事 男 34 2001年8月-2004年8月
张连奎 监事 男 32 2001年8月-2004年8月
持股数量（股） 年度报酬
姓名 年初数 年末数 (元)
张海儒 4,680 4,680 24,600
徐国庆 0 0 18,840
张连奎 0 0 18,840
高级管理人员：
姓名 职务 性别 年龄 任期
方武 总经理 男 40 2001年8月-2004年8月
郭瑞金 副总经理 男 34 2002年2月-2004年8月
张金峰 副总经理 男 34 2001年8月-2004年8月
齐向前 副总经理 男 34 2001年8月-2004年8月
何学功 副总经理 男 36 2002年2月-2004年8月
吴忠悦 副总经理 男 31 2002年2月-2004年8月
周学军 副总经理 男 34 2002年2月-2004年8月
孙永利 副总经理 男 32 2002年12月-2004年8月
张玉玺 副总经理 男 29 2002年12月-2004年8月
持股数量（股） 年度报酬
姓名 年初数 年末数 (元)
方武 4,680 4,680 36,000
郭瑞金 0 0 21,120
张金峰 4,680 4,680 21,120
齐向前 4,680 4,680 21,120
何学功 0 0 21,120
吴忠悦 0 0 21,120
周学军 0 0 21,120
孙永利 0 0 21,120
张玉玺 0 0 21,120
上述人员均在本公司领取报酬、津贴。
2、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因：
2002 年8 月，董事张海儒先生、监事王瑞军先生因工作原因离任。
2002 年8 月，公司选举郭瑞金先生为第四届董事会董事；选举张海儒先生为第四
届监事会监事。
报告期内公司总经理及董事会秘书无变更。
（二）公司员工情况：
截止2002 年12 月31 日，公司共有职工9564 人，其中各类人员及其构成如下：
生产人员5073 人占职工总人数53.04%；
销售人员2435 人占职工总人数25.46%；
技术人员1225 人占职工总人数12.81%；
财务人员586 人占职工总人数6.13%；
行政人员245 人占职工总人数2.56%。
公司员工中：
大专及大专以上797 人，占员工总数的8.33%， 中专（含技校）3590 人，占员工
总数的37.54%， 中专以下5177 人，占员工总数的54.13%。
第六章公司治理结构
(一)公司治理情况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市
规则》、《上市公司章程指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等
法规的要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《
监事会议事规则》、《总经理工作规则》、《证券部保密制度》、《财务管理制度》等
较为健全的内部控制制度，并已形成股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其
职、协调运转、有效制衡的企业法人治理结构。对照中国证监会和国家经贸委于2002
年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，本公司主要情况如下：
1、 股东与股东大会：本公司制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》，能够
确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位；能够严格按照股东大会规范意
见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大
会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露，不存在
任何损害公司利益的关联交易，也不存在关联股东占用公司资金、资产或其它资源的情
况。
2、 控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范，不存在超越股东大会和董
事会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动的行为；公司与控股股东在人员、资产
、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运
作。
3、 董事与董事会：本公司按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善了《董
事会议事规则》及《独立董事制度》，并于2001年7月及2002年8月先后选聘了3名独立
董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真
负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解
作为董事的权利、义务和责任。
4、 监事与监事会：本公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司
监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股
东负责的精神，独立有效地对公司财务以及公司董事、公司经理和其它高级管理人员行
使监督和检查职能。
5、 绩效评价与激励约束机制：本公司对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法
规的规定；公司将逐步建立更加公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与
激励约束机制。
6、 利益相关者：本公司与银行及其他债权人、职工、消费者、农牧户等利益相关
者的关系是相辅相成、共同促进和共同发展的关系；公司能够充分尊重并维护利益相关
者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、 信息披露与透明度：本公司指定专人负责信息披露工作，指定证券部接待股东
来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及
时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，本公司按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善了《董事会议事
规则》及《独立董事制度》，并于2001年7月及2002年8月先后选聘了3名独立董事，使
独立董事人数已达到董事总人数的1/3； 报告期内，公司独立董事按照《公司章程》的
要求，认真独立履行职责，维护公司整体利益并关注中小股东的合法权益不受损害，出
席了公司2002年度的董事会和股东大会，对会议各项议题进行了认真审议并发表了独立
意见，切实履行了诚信与勤勉尽责义务，使公司的决策更加科学和公正。
（三）本公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况：
本公司法人治理结构健全，独立运作，与控股股东在业务、资产、人员、财务和机
构上是分离的、独立的。
1、 业务分开方面
公司的经营业务完全与股东分开，与股东单位不存在同业竞争；
2、 资产完整方面
本公司拥有完整的资产，产品的开发、供应、生产、销售完全独立于股东单位，主
要生产经营性资产、配套设施和辅助生产系统均独立拥有；“草原兴发”、“草原”、
“兴发”等47 个商标属本公司拥有；
3、 人员分开方面
本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立；公司董事长、总经理、财务负责
人等高级管理人员在股份公司专职工作，均在上市公司领取报酬；本公司现任董事及高
级管理人员均经法定程序产生，股东大会和董事会作出的人事任免决定未受到控股股东
的干预；
4、 机构分开方面
本公司依据公司章程设置了独立完整的管理机构，各部门各尽其职，运作顺畅，日
常经营决策不受控股股东控制
5、 财务分开方面
公司设立了独立的财务会计部门，包括子公司、分公司在内均建立了独立的会计核
算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策，开立独立的银行帐户，独立依法纳税。
第七章股东大会情况简介
报告期内公司共召开了二次股东大会，分别为2001 年度股东年会和临时股东大会
，情况如下：
1、 2001 年度股东年会情况
2002 年4 月15 日，公司二OO 一年度股东年会在兴发大厦五楼会议室召开，会议
由董事长张振武先生主持。出席本次大会有表决权的股东或受托人共6 名，代表股份17
7,421,094 股，占公司总股本的62.63%。 本次会议审议通过如下议案：
（1） 《董事会2001 年度工作报告》；
（2） 《监事会2001 年度工作报告》；
（3） 《总经理2001 年度业务报告》；
（4） 《2001 年度财务决算报告》；
（5） 《2001 年度利润分配预案》
2001 年度公司实现净利润79,405,014.47 元。根据《公司章程》的规定，提取法
定盈余公积金7,909,275.47 元，提取法定公益金3,954,637.74 元，加年初未分配利润
192,196,996.25 元，本年度可分配利润为259,738,097.51 元。本年度以2001 年12 月
31 日的总股本283,272,000 股为基数，向全体股东每10 股分配现金红利1.00 元（含
税），可分配利润共支出28,327,200.00 元，剩余231,410,897.51 元转入下一年度分
配。
（6） 《2002 年度利润预计分配政策》；
（7） 《关于提请修改增发新股发行方式的议案》；
（8） 《关于提请股东大会延长授权董事会办理公司增发新股相关事宜的有效期限
之议案》；
本次股东大会决议已于2002 年4 月16 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》上公告。
2、 2002 年度第一次临时股东大会情况
2002 年8 月1 日，公司二OO 二年度第一次临时股东大会在兴发大厦二楼多功能厅
召开，出席会议的股东3 名，代表股份173,760,000 股，占公司总股本的61.34%。 本
次会议审议通过如下议案：
（1） 关于公司将2001 年度增发新股改为配股的议案：
①《关于内蒙古草原兴发股份有限公司符合配股条件的议案》
②《关于内蒙古草原兴发股份有限公司申请按每10 股配售不超过7 股的比例向老
股东配股的议案》
③《关于提请股东大会授权董事会全权办理2002 年配股具体事宜的议案》
（2） 关于调整公司经营范围的议案
（3） 关于修改公司章程的议案
（4） 关于提名孙国庆先生为公司独立董事的议案
（5） 关于公司董事更选的议案
（6） 关于公司监事更选的议案
本次股东大会决议已于2002 年8 月2 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》上公告。
第八章董事会报告
1、 公司经营情况：
（1） 公司主营业务范围包括：肉羊、肉鸡及其系列产品的生产、加工和销售。主
要产品有：草原兴发羔羊肉、草原绿鸟鸡、高原牦牛肉、杂粮面点、野味熟食及羊胎肽
软胶囊等1500 余种产品品种。
（2） 报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润10%以上的业务构成
鸡类产品2002 年度实现销售收入966,599,687.87 元，占主营业务收入总额的59.7
4%， 主营业务利润额252,948,989.74 元；
羊肉产品2002 年度实现销售收入514,118,071.01 元，占主营业务收入总额的31.7
7%， 主营业务利润额81,742,808.64 元。
（3） 经营业绩情况
2002 年，全体草原兴发人在董事会的领导下，以市场为龙头，以产品为基础，以
科技为动力，以效益为中心，强化内部管理，完善运行机制，统一思想、统一步调，努
力完成了本年度的各项任务，并在资本运作、绿食店建设、涮园建设、产品研发、产品
出口、产业化等领域取得了一系列突破性的进展。报告期末，草原兴发被中国肉类协会
评为国内肉羊生产企业第一名，禽类生产企业第八名，冷藏库容量第六名，肉制品加工
企业第八名，在中国肉类食品行业50 强企业中排名第十三位,在行业内的影响力进一步
提升。
2002 年，公司完成主营业务收入1,618,091,382.68 元，较去年同期增长35.68%，
实现净利润70,902,962.12 元，同比下降10.71%。
①主营业务分行业或产品情况表
单位：（人民币）万元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
食品加工制造业 148,730.33 114,509.07 23.01
畜牧业 13,078.81 12,250.34 6.33
鸡类产品 46,448.20 43,015.48 7.39
鸡雏 10,585.60 3,347.05 68.38
饲料产品 39,626.17 25,002.54 36.90
羊肉产品 51,411.81 43,349.36 15.68
熟食品 3,149.91 3,126.61 0.74
牛肉产品 4,821.59 4,184.79 13.21
兽药 1,541.11 1,100.45 28.59
有机食品 1,236.40 1,197.15 3.17
猪肉产品 937.22 879.04 6.21
马肉产品 68.89 64.36 6.58
四野食品 286.36 104.61 63.47
其他 1,695.90 1,499.82 11.56
分行业或分产品 主营业务收入比上年增减(%) 主营业务成本比上年增减(%)
食品加工制造业 24.71 19.56
畜牧业 7.93 57.30
鸡类产品 36.39 27.78
鸡雏 4.71 66.62
饲料产品 81.32 66.16
羊肉产品 23.79 26.72
熟食品 -10.01 -20.50
牛肉产品 60.18 61.06
兽药 25.53 26.16
有机食品 78.53 114.60
猪肉产品 258.05 286.05
马肉产品 -83.59 -83.75
四野食品 -79.53 -81.64
其他 41.77 -11.40
分行业或分产品 毛利率比上年增减(%)
食品加工制造业 10.83
畜牧业 -67.42
鸡类产品 6.24
鸡雏 -11.75
饲料产品 5.75
羊肉产品 -1.95
熟食品 13.10
牛肉产品 -0.47
兽药 -0.36
有机食品 -16.28
猪肉产品 -6.80
马肉产品 0.94
四野食品 4.20
其他 53.07
②主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
东部区 206,021.54 24.71
西部区 15,703.54 100.00
（4） 报告期内公司控股子公司经营情况与业绩
①、报告期内，公司拥有锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司60%的股权。该公
司成立于1999 年11 月，注册资本人民币13,948 万元，主营畜产品及其附产品的收购
、加工、销售、冷藏。2002 年度，锡林兴发完成主营业务收入69,601,971.28 元，实
现利润总额4,668,708.35 元。
②、报告期内，公司拥有北京典奥生物科技有限责任公司70%的股权。该公司成立
于2001 年7 月，注册资本人民币1,000 万元，主营生物科技。2002 年度，北京典奥完
成主营业务收入581,467.58 元，实现利润总额-1,184,347.82 元。
③、报告期内，公司拥有内蒙古草原兴发进出口有限责任公司90%的股权。该公司
成立于2002 年3 月，注册资本人民币1,000 万元，经营和代理各类商品及技术的进出
口业务，进料加工和“三来一补”业务，对销贸易和转口贸易。2002 年度，进出口公
司完成主营业务收入51,737,866.08 元，实现利润总额-1,130,639.90 元。
④、报告期内，公司拥有兴安盟兴安兴发食品有限责任公司98%的股权。该公司成
立于2002 年5 月，注册资本人民币5,842.3 万元，主营畜产品收购、加工、冷藏和销
售。2002 年度，兴安兴发完成主营业务收入24,781,497.36 元，实现利润总额259,025
.55元。
⑤、报告期内，公司拥有青海草原兴发清真食品有限公司99%的股权。该公司成立
于2002 年7 月，注册资本人民币10,000 万元，主营牲畜饲养、餐饮及食品制造、加工
和销售。2002 年度，青海兴发完成主营业务收入22,309,413.49 元，实现利润总额-1,
878.98 元。
⑥、报告期内，公司拥有草原兴发西部食品有限公司96%的股权。该公司成立于200
2年7 月，注册资本人民币5,000 万元，主营农作物种植、农产品加工及牛羊家畜养殖
。2002 年度，西部兴发完成主营业务收入17,166,167.73 元，实现利润总额-181,723.
97元。
⑦、报告期内，公司拥有赤峰科尔林牧科持开发有限公司97%的股权。该公司成立
于2002 年9 月20 日，注册资本10 万元，主营农业技术推广、草地畜禽产业、草业、
沙产业开发等。该公司目前尚在筹办期，因此未将其纳入合并报表。
（5） 主要供应商、客户情况：公司前五名供应商合计采购金额占本年度采购总额
的比例：5.67%， 公司前五名客户销售额合计占本年度销售收入总额的比例：0.80%。
（6） 经营中的主要对策和举措
①、为战略优势注入技术内涵，全方位提升根基产能。
近年来，草原兴发采取以“购并”为主的进入方式，先后在内蒙古大草原、青藏高
原、甘肃草原三大区域内购并整合了41 家大型肉羊屠宰加工企业，形成了对中国北方
草原肉羊资源的战略控制之势，取得了行业龙头地位，从而基本完成肉羊产业的“外延
式”扩张的战略部署。
2002 年，公司提出在“外延式”扩张基础上采取“内涵式”技术发展的新一轮战
略举措，以期尽快完成肉羊产业控制资源、盘活资产、注入内涵的总体规划。报告期内
，公司逐步对部分工厂进行重点技术改造，在“外延式”扩张的基础上发展“内涵式”
扩大再生产，以提高现有工厂的速冻、冷冻生产技能为核心，全面提高企业素质，扩大
羔羊肉产量，并进而提高产品品质。
②、为“源头”注“源泉”，变天然草原为人工“聚宝盆”。
为确保肉羊产业健康、持续发展，2002 年，草原兴发决定在不改变整个草原大气
候即其天然洁净属性的前提下，有针对性地发展高产人工牧草，通过专业化、高效率的
草业建设，饲草料加工和牧草供应，重点解决牧区冬季的牧草供应难题，逐年减小因白
灾、黑灾等自然灾害而导致的产业经营风险，同步带动饲料产业的发展，使企业的主业
经营更加稳健成熟。报告期内，公司已在锡林郭勒、科尔沁、呼伦贝尔三大草原，有选
择地启动了旱作人工草地、节水灌溉人工草地和饲料作物基地的开发与推广项目，并取
得了良好的社会及经济效益。
③、市场网络优势凸现
2002 年度，草原兴发在现有营销网络的基础上，紧紧把握住当今休闲经济、体验
经济、娱乐经济发展的潮流，结合商业业态发展的最新趋势和产品纯天然无污染的特色
品质，进一步完善了以草原兴发涮园、烧烤乐园、超市店中店、社区绿食店和休闲烧烤
店“为主体的“两园三店”的市场营销网络体系。目前公司已拥有近4,000 家终端网络
，分别在高档餐饮、超市大卖场、社区消费、休闲烧烤等几大关键消费领域占据了一席
之地，形成了产品深入市场的5 条绿色通路，拉动了“肉羊”、“肉鸡”两大特色产业
体系的强劲发展。
国际业务方面，公司抓住中国入世后的国际市场准入机遇，在香港、日本、俄罗斯
、阿联酋、阿曼等7 个国家和地区形成了稳定的海外客户群体，产品出口保持了良好的
发展态势，鸡肉出口同比增长10%， 羊肉同比增长90%， 并于2002 年6 月，在俄罗斯
开设了第一家中国菜全球连锁分店，为抓住机遇扩大出口闯出了一条新路。
④、质量体系日趋完善
报告期内，公司充分借鉴发达国家在动物防疫方面的先进作法和成功经验，把严密
的管理制度与自然纯净的生产环境结合起来，进一步完善了产品质量与安全体系。2002
年4 月，肉鸡产业顺利通过由国家质量检验检疫总局负责检测的HACCP（ 危害分析与关
键控制点）验证；5 月，四野事业部、西部事业部一次性通过ISO9001 质量体系认证；
9月，霍林河、正蓝等8 家基地工厂通过出口卫生注册；12 月，又顺利通过草原兴发牌
赤峰羔羊肉的地理标志注册。一系列认证的实施，极大地增加了草原兴发系列产品在国
际市场的准入机会，并进一步推动了公司主导产业与国际市场的全面接轨。
⑤、产品研发成绩斐然
2002 年，公司提出了“由原料生产向工业化终端产品生产转变”等“三个转变”
的战略指导思想。在产品开发方面，本着满足个性化的市场消费需求的原则，突出了现
场制作，突出了成品，突出了附加值，在“羊肉嫩化技术”、“带骨肉制品开发”等项
目攻关方面取得了一系列突破性的进展，以绿食店、超市店中店等营销网络为平台，相
继推出了“羔羊180” 、“羔羊伴侣”、“烤羔羊腿”等800 多个品种的新产品，进一
步提高了草原兴发几大优势产品系列的竞争力和市场占有率。
2、 公司投资情况
(1） 募股资金使用情况
本报告期内，公司未募集资金，也没有前期募集资金延续到本期使用的情况。
（2） 公司其他投资情况：
①报告期内，公司利用自有资金继续加大对配股融资项目的资金投入，根据项目进
度要求，重点投向了以“两园三店”为核心的营销网络建设，着眼于出口市场和国内高
端客户的基地工厂技术改造，饲草、饲料作物基地的开发与推广，采用国际领先技术平
的分子育种项目，运用现代生物技术释放肉羊产业“附产品”增值潜力的产品深度开发
等项目，并已初见成效。
②根据本公司集团化发展战略的需要, 为进一步推进肉羊产业化运作,在充分借鉴
公司成功运作锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司经验的基础上，经2002 年度第五
次董事会会议及总经理办公会议审议通过，报告期内公司分别利用青海省、甘肃省及内
蒙古自治区兴安盟等地基地工厂的无形资产（土地使用权）、固定资产及部分存货分别
注册成立了青海草原兴发清真食品有限公司、草原兴发西部食品有限公司及兴安盟兴安
兴发食品有限责任公司。上述子公司的设立，无疑将对强化公司实业基础,提高肉羊产
业的核心竞争能力起到积极的推动作用（相关公告详见2002 年7 月3 日、8 月16 日的
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。
报告期内，公司无其他非募集资金的重大投资项目。
3、 公司财务状况：
以下指标经中天华正（京）审[2003]052 号审计报告确认：
单位：人民币元
指标项目 2002年末 2001年末 增长率
总资产 2,552,206,389.34 2,115,613,931.62 20.64%
长期负债 259,097,678.09 143,097,678.09 81.06%
股东权益 1,053,104,018.70 982,201,056.58 7.22%
主营业务利润 345,298,213.95 233,397,919.61 47.94%
净利润 70,902,962.12 79,405,014.47 -10.71%
①总资产增加：公司无形资产、固定资产及盈利增加；
②长期负债增加：公司加大通过银行信贷渠道融资力度，提前实施募股资金投资项
目；
③股东权益增加：公司盈利计提盈余公积金；
④主营业务利润增长：主营业务收入增长及主营业务成本同比下降；
⑤净利润下降：公司营业费用、管理费用及财务费用等支出同比增长较快。
4、 董事会日常工作情况：
（1） 、报告期内董事会会议情况：
召开会议时间 决议内容
2002年2月4日 审议公司关于呼和浩特特派办2001
年巡回检查的整改报告、总经理工作
规则证券部保密制度、提高管委会投
资权限及聘任副总经理等议案。
2002年3月5日 审议董事会工作报告、总经理业务报
告、财务决算报告、2001 年度报告及
摘要、利润分配预案、2002 年度利润
预计分配政策、修改增发新股发行方
式及延长授权董事会办理公司增发
新股相关事宜的有效期限等议案。
2002年4月23日 审议2002 年第一季度季度报告的议
案。
2002年6月20日 审议关于建立现代企业制度自查报
告的议案。
2002年7月1日 审议将2001 年度增发新股改为配股、
调整公司经营范围、修改公司章程、
提名独立董事及更选董事等议案。
2002年8月13日 审议2002 年半年度报告等议案。
2002年9月9日 审议拟向国家开发银行申请借款的
议案。
2002年10月29日 审议2002 年第三季度季度报告的议
案。
2002年12月12日 审议聘请副总经理的议案。
召开会议时间 信息披露报纸及日期
2002年2月4日 2月6日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
2002年3月5日 3月7日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
2002年4月23日 4月24日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
2002年7月1日 7 月2 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
2002年8月13日 8月16日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
2002年9月9日 9 月10 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
2002年10月29日 10 月30 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
2002年12月12日 12 月13 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证券
报》
（2） 、股东大会决议执行情况：
股东大会决议内容 执行情况
2001年度利润分配方案 已执行
调整经营范围 已执行
配股 已执行
修改公司章程 已执行
5、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：2002 年度公司实现净利润70,
902,962.12 元。根据《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金7,096,619.05 元，提
取法定公益金3,561,260.81 元，加年初未分配利润231,410,897.51 元，本年度可分配
利润为291,655,979.77 元。
鉴于2003 年度公司全面启动募集资金投资项目后，需补充大量流动资金，为了确
保“上述项目的顺利实施，以期实现公司的持续稳健发展，从而给广大股东以更大的利
润回报，经公司董事会研究决定，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本；该预案需经公司股东大会审议通过后实施。
6、 其他报告事项：
（1） 、聘任会计师事务所情况：公司续聘北京中天华正会计师事务所有限公司为
2002年度审计单位。
（2） 、本年度内公司信息披露报刊仍为《中国证券报》、《证券时报》及《上海
证券报》。
第九章监事会报告
2002 年，监事会依据《公司法》、《证券法》及其他有关法律、法规和《公司章
程》等有关规定，依法独立行使职权，认真履行职责，对公司重大决策和决议的形成表
决程序进行了审查和监督，确保了公司规范运作和股东利益不受损害。
1、 报告期内召开会议情况
召开会议时间 决议内容
2002年2月4日 审议公司关于呼和浩特特派办2001年
巡回检查的整改报告的议案。
2002年3月5日 审议2001 年度工作报告、年度报告和
摘要、利润分配预案及2002 年度利润
预计分配政策等议案。
2002年7月1日 审议更选监事的议案。
2002年8月1日 选举产生监事会主席。
2002年8月13日 审议2001年度中期报告及摘要的议案
召开会议时间 信息披露报纸及日期
2002年2月4日 2 月6 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证
券报》
2002年3月5日 3 月7 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证
券报》
2002年7月1日 7 月2 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证
券报》
2002年8月1日 8 月2 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证
券报》
2002年8月13日 8 月16 日《中国证券报》
、《证券时报》、《上海证
券报》
2、 监事会就下列事项发表独立意见：
（1） 董事会决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，股东大会的各
项决议得到了切实履行；
（2） 公司董事会及高级管理人员在担任职务时，未发现有违反法律、法规及损害
公司、股东利益的行为；
（3） 公司财务管理规范，运作良好。公司年度财务报表经北京中天华正会计师事
务所有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告，客观、真实及准确地反映了公
司的财务状况和经营成果；
（4） 报告期内，公司未募集资金，也没有前期募集资金延续到本期使用的情况。
（5） 报告期内，公司资产收购、出售或处置及企业收购兼并情况：
①本报告期内，经总经理办公会议决议，公司先后斥资1,794.31 万元、4,654.69
万元和4,060.97 万元收购了黑龙江省土产畜产进出口（集团）公司杜尔伯特饲养场、
大庆市肇源罐头食品有限公司的实物资产及其相关的土地使用权和吉林省鹊源牧业（松
原）有限公司的实物资产。上述收购行为经具有证券从业资格的中宇资产评估有限责任
公司进行现场评估，出具了相应的资产评估报告，并经财政部门审核确认（相关公告详
见2002年10 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。
②2002 年10 月28 日，经总经理办公会议决议，公司与中国农业银行赤峰市元宝
山区支行签订了《股权、债权置换资产协议》，公司将所持内蒙古康斯食品有限责任公
司股权（账面价值为41,170,160.06 元），以及公司所拥有康斯食品的10,177,829.74
元债权,合计为51,347,989.80 元，置换元宝山区农行所拥有的平庄润达大厦（为公平
交易，公司聘请具有证券从业资格的北京中天华正会计师事务所有限公司进行现场评估
，出具了京评报字（2002） 第15 号资产评估报告，并经财政部门审核确认。上述资产
评估原值5,750.34 万元，评估净值5,317.07 万元）资产。
③报告期内，为实施羔羊育肥基地服务保障工程建设项目，着手饲草、饲料作物基
地的开发与推广，经总经理办公会议决议，公司先后收购五宗草地，面积分别为16,183
.58 亩、15,767.80 亩、11,830.30 亩、11,600.00 亩、12,400.00 亩，共计67,781.6
8亩；价款分别为4,882.59 万元、4,908.52 万元、4,365.38 万元、4,292.02 万元、4
,588.02万元，共计支付价款23,036.53 万元。上述土地转让标的业经拥有A 级资质的
内蒙古孚坤地产咨询评估有限责任公司分别进行评估，并分别经内蒙古国土资源厅审核
备案。
监事会认为上述收购资产交易价格公平、合理，未发现内幕交易和损害部分股东利
益的行为。
（6） 报告期内，公司关联交易事项：
二○○二年七月三日，本公司与赤峰市银联投资有限责任公司签定资产转让协议，
赤峰市银联投资有限责任公司将位于哲里木盟扎鲁特旗、科左中旗及霍林郭勒市，呼伦
贝尔盟新巴尔虎旗、陈巴尔虎旗，锡林郭勒盟多伦县食品厂六宗总面积为234,190.65平
方米的土地使用权(40 年),以12,345,753.19 元转让给本公司；上述转让标的业经内蒙
古孚坤地产咨询评估有限责任公司评估，并经内蒙古自治区国土资源厅内国土资字[200
2]255 号《关于内蒙古草原兴发股份有限公司土地估价报告备案的函》审核备案。
第十章重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项：
①本报告期内，经总经理办公会议决议，公司先后斥资1,794.31 万元、4,654.69
万元和4,060.97 万元收购了黑龙江省土产畜产进出口（集团）公司杜尔伯特饲养场、
大庆市肇源罐头食品有限公司的实物资产及其相关的土地使用权和吉林省鹊源牧业（松
原）有限公司的实物资产。上述收购行为经具有证券从业资格的中宇资产评估有限责任
公司进行现场评估，出具了相应的资产评估报告，并经财政部门审核确认（相关公告详
见2002年10 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。
②2002 年10 月28 日，经总经理办公会议决议，公司与中国农业银行赤峰市元宝
山区支行签订了《股权、债权置换资产协议》，公司将所持内蒙古康斯食品有限责任公
司股权（账面价值为41,170,160.06 元），以及公司所拥有康斯食品的10,177,829.74
元债权,合计为51,347,989.80 元，置换元宝山区农行所拥有的平庄润达大厦（为公平
交易，公司聘请具有证券从业资格的北京中天华正会计师事务所有限公司进行现场评估
，出具了京评报字（2002） 第15 号资产评估报告，并经财政部门审核确认。上述资产
评估原值5,750.34 万元，评估净值5,317.07 万元）资产。
③报告期内，为实施羔羊育肥基地服务保障工程建设项目，着手饲草、饲料作物基
地的开发与推广，经总经理办公会议决议，公司先后收购五宗草地，面积分别为16,183
.58 亩、15,767.80 亩、11,830.30 亩、11,600.00 亩、12,400.00 亩，共计67,781.6
8亩；价款分别为4,882.59 万元、4,908.52 万元、4,365.38 万元、4,292.02 万元、4
,588.02万元，共计支付价款23,036.53 万元。上述土地转让标的业经拥有A 级资质的
内蒙古孚坤地产咨询评估有限责任公司分别进行评估，并分别经内蒙古国土资源厅审核
备案。
3、 本年度公司关联交易事项：
二○○二年七月三日，本公司与赤峰市银联投资有限责任公司签定资产转让协议，
赤峰市银联投资有限责任公司将位于哲里木盟扎鲁特旗、科左中旗及霍林郭勒市，呼伦
贝尔盟新巴尔虎旗、陈巴尔虎旗，锡林郭勒盟多伦县食品厂六宗总面积为234,190.65平
方米的土地使用权(40 年),以12,345,753.19 元转让给本公司；上述转让标的业经内蒙
古孚坤地产咨询评估有限责任公司评估，并经内蒙古自治区国土资源厅内国土资字[200
2]255 号《关于内蒙古草原兴发股份有限公司土地估价报告备案的函》审核备案。
4、 重大合同及其履行情况：
①报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁上市公司资产的事项；
②报告期内，公司无重大担保事项；
③报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理、委托贷款事项；
④报告期内，公司无其他重大合同。
5、 承诺事项：
赤峰市银联投资有限责任公司于《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》中承
诺经营期二十年后，锡盟出资方以初始出资额的价格依法转让该部分股权。根据二○○
○年十月三十日本公司与“银联投资”签订的《股权转让协议》，本公司将承接上述承
诺资产。
6、 聘任会计师事务所情况：
报告期内，公司聘任的会计师事务所无变化，仍为北京中天华正会计师事务所有限
公司。近两年内支付会计师事务所的报酬如下：
2001年度 2002年度 备注
财务审计费 61万元 50万元 公司承担审计期间的往返车船费
其他费用 15万元
注：①2001 年度财务审计费包括：2000 年度审计费31 万元、前次募集资金专项
审计费7 万元及2001 年度盈利预测审核费7 万元，2001 年度中期审计16 万元。
②2002 年度财务审计费包括：2001 年度审计费50 万元、募股资金审验费10 万元
，资产评估费5 万元。
③北京中天华正会计师事务所有限公司已连续二年为本公司提供年度审计业务。
7、 本年度公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门的任何处罚。
8、 其他重要事项：
①报告期内，本公司控股股东未发生变更；
②报告期内，本公司未变更公司名称或股票简称。
③经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】 131 号文核准，本公司于2002
“年12 月20 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》刊登了《配股说明
书》，并先后在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登了两次配股提示
性公告。本次配股以本公司2001 年末总股本283,272,000 股为基数，按每10 股配7 股
的比例向全体股东配售。
本次配股工作于2003 年1 月16 日结束，实际配售股份为125,845,687股。扣除有
关发行费用，本次配股实际募集资金783,576,050.56（ 原刊载在2003 年1 月17 日《
中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《内蒙古草原兴发股份有限公司股份
变动暨2002 年度配股获准可流通股份上市公告》，其中部分数据源引自北京中天华正
会计师事务所有限公司出具的中天华正（京）验[2003]001 号《验资报告》。由于会计
师事务所相关工作人员笔误，报告中“扣除发行费用后本次募股资金净额788,423,809.
40元”应相应调整为“扣除发行费用后本次募股资金净额783,576,050.56 元”。）元
，已于2003 年1 月15 日全部到位，并由北京中天华正会计师事务所有限公司验资并出
具了中天华正（京）验【2003】 第001 号《验资报告》验证。
第十一章财务报告
审计报告
中天华正（京）审[2003]052 号
内蒙古草原兴发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表
及2002 年度的利润表、合并利润表和2002 年度利润分配表、合并利润分配表以及2002
年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这
些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的
。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要
的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成
果和2002 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京中天华正会计师事务所 副主任会计师：邢蒙
有限公司 中国注册会计师：张文荣
中国 北京 二○○三年三月十九日
资产负债表
单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元
2002年12月31日
资产 母公司 合并
一、流动资产:
货币资金 427,822,843.68 439,406,918.19
短期投资 1,096,286.40 1,096,286.40
应收股利
应收利息
应收账款 110,786,244.82 112,718,415.94
其他应收款 124,916,479.70 74,463,593.05
预付账款 14,302,525.74 19,613,709.60
存货 405,143,011.60 486,405,225.92
待摊费用 9,351,514.12 9,485,194.52
流动资产合计 1,093,418,906.06 1,143,189,343.62
二、长期投资:
长期股权投资 296,935,310.11 1,265,460.79
长期债权投资 760,000.00 760,000.00
长期投资合计 297,695,310.11 2,025,460.79
三、固定资产:
固定资产原价 778,153,653.41 1,016,759,780.24
减、累计折旧 152,578,147.94 239,661,984.22
固定资产净值 625,575,505.47 777,097,796.02
减、固定资产减值准备 3,308,106.69 3,308,106.69
固定资产净额 622,267,398.78 773,789,689.33
工程物资 303,536.95
在建工程 23,682,872.07 24,259,607.75
固定资产清理
固定资产合计 645,950,270.85 798,352,834.03
四、无形资产及其他资产:
无形资产 490,843,283.76 606,843,063.03
长期待摊费用 1,515,783.33 1,795,687.87
无形资产及其他资产合计 492,359,067.09 608,638,750.90
资产总计 2,529,423,554.11 2,552,206,389.34
2001年12月31日
资产 母公司 合并
一、流动资产:
货币资金 386,105,538.04 411,916,572.75
短期投资
应收股利
应收利息
应收账款 173,373,819.12 179,772,612.50
其他应收款 55,598,584.48 64,608,059.39
预付账款 14,948,482.17 15,429,611.41
存货 392,429,417.37 416,470,961.73
待摊费用 8,388,918.50 8,599,549.08
流动资产合计 1,030,844,759.68 1,096,797,366.86
二、长期投资:
长期股权投资 123,588,881.37 42,909,874.81
长期债权投资
长期投资合计 123,588,881.37 42,909,874.81
三、固定资产:
固定资产原价 726,539,018.42 798,789,512.11
减、累计折旧 169,832,026.71 203,118,576.01
固定资产净值 556,706,991.71 595,670,936.10
减、固定资产减值准备
固定资产净额 556,706,991.71 595,670,936.10
工程物资 11,563.68 11,563.68
在建工程 44,274,791.57 44,580,556.19
固定资产清理
固定资产合计 600,993,346.96 640,263,055.97
四、无形资产及其他资产:
无形资产 297,634,230.50 333,665,340.63
长期待摊费用 1,794,234.44 1,978,293.35
无形资产及其他资产合计 299,428,464.94 335,643,633.98
资产总计 2,054,855,452.95 2,115,613,931.62
企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树
会计机构负责人：崔伟
资产负债表（续）
单位名称 内蒙古草原兴发股份有限公司 单位 人民币元
2002年12月31日
负债及股东权益 母公司 合并
六、流动负债:
短期借款 913,566,000.00 981,566,000.00
应付账款 78,678,173.98 82,034,299.78
预收账款 22,747,634.35 19,427,124.59
应付工资 11,631,971.84 12,348,673.00
应付福利费 8,963,881.18 10,052,041.67
应付股利
应交税金 -7,795,687.51 -16,072,794.79
其他应交款 1,588,353.02 1,591,476.97
其他应付款 171,278,554.43 68,469,182.09
预提费用 5,071,032.97 5,102,572.76
一年内到期的长期负债 12,000,000.00 12,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,217,729,914.26 1,176,518,576.07
七、长期负债:
长期借款 259,000,000.00 259,000,000.00
应付债券
长期应付款 97,678.09 97,678.09
长期负债合计 259,097,678.09 259,097,678.09
负债合计 1,476,827,592.35 1,435,616,254.16
八、少数股东权益: 63,486,116.48
九、股东权益:
股本 283,272,000.00 283,272,000.00
股本净额 283,272,000.00 283,272,000.00
资本公积 356,976,377.88 356,976,377.88
盈余公积 121,147,855.93 121,199,661.05
其中:法定公益金 24,363,909.11 24,389,811.67
未分配利润 291,199,727.95 291,655,979.77
股东权益合计 1,052,595,961.76 1,053,104,018.70
负债和股东权益总计 2,529,423,554.11 2,552,206,389.34
2001年12月31日
负债及股东权益 母公司 合并
六、流动负债:
短期借款 519,000,000.00 519,000,000.00
应付账款 98,406,932.22 101,962,237.05
预收账款 11,010,491.53 11,061,791.53
应付工资 11,998,854.19 12,818,921.78
应付福利费 9,152,665.79 9,670,721.83
应付股利 26,136,960.00 26,136,960.00
应交税金 36,738,531.64 36,216,327.12
其他应交款 494,976.83 502,476.83
其他应付款 59,152,429.51 56,234,353.30
预提费用 4,407,136.33 4,548,095.73
一年内到期的长期负债 152,490,000.00 152,490,000.00
其他流动负债 880,000.00 880,000.00
流动负债合计 929,868,978.04 931,521,885.17
七、长期负债:
长期借款 143,000,000.00 143,000,000.00
应付债券
长期应付款 97,678.09 97,678.09
长期负债合计 143,097,678.09 143,097,678.09
负债合计 1,072,966,656.13 1,074,619,563.26
八、少数股东权益: 58,793,311.78
九、股东权益:
股本 283,272,000.00 283,272,000.00
股本净额 283,272,000.00 283,272,000.00
资本公积 356,976,377.88 356,976,377.88
盈余公积 110,541,781.19 110,541,781.19
其中:法定公益金 20,828,550.86 20,828,550.86
未分配利润 231,098,637.75 231,410,897.51
股东权益合计 981,888,796.82 982,201,056.58
负债和股东权益总计 2,054,855,452.95 2,115,613,931.62
企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树
会计机构负责人：崔伟
利润及利润分配表
单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 2002年度 单位：人民币元
2002年度
项目 母公司 合并
一.主营业务收入 1,539,870,650.74 1,618,091,382.68
减:主营业务成本 1,205,637,653.74 1,267,594,170.32
主营业务税金及附加 5,122,555.48 5,198,998.41
二.主营业务业润 329,110,441.52 345,298,213.95
加:其他业务利润 3,203,861.87 3,654,143.11
减、营业费用 109,390,359.27 117,923,464.84
管理费用 92,492,898.02 96,774,050.63
财务费用 57,660,156.80 58,665,431.80
三.营业利润 72,770,889.30 75,589,409.79
加:投资收益 1,061,370.97 -1,843,428.35
补贴收入 629,993.58 681,413.94
营业外收入 1,015,235.59 1,041,564.96
减:营业外支出 4,744,318.41 5,015,648.22
四.利润总额 70,733,171.03 70,453,312.12
减:所得税 26,006.09 26,006.09
少数股东收益 -475,656.09
五.净利润 70,707,164.94 70,902,962.12
加、年初未分配利润 231,098,637.75 231,410,897.51
其他转入
六、可供分配的利润 301,805,802.69 302,313,859.63
减:提取法定盈余公积 7,070,716.49 7,096,619.05
提取法定公益金 3,535,358.25 3,561,260.81
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 291,199,727.95 291,655,979.77
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 291,199,727.95 291,655,979.77
2001年度
项目 母公司 合并
一.主营业务收入 1,133,233,451.14 1,192,567,188.13
减:主营业务成本 902,241,083.65 957,757,293.68
主营业务税金及附加 1,411,974.84 1,411,974.84
二.主营业务业润 229,580,392.65 233,397,919.61
加:其他业务利润 -1,483,293.27 -1,363,409.52
减、营业费用 76,083,731.65 77,665,672.05
管理费用 64,625,868.35 73,245,776.19
财务费用 27,060,987.24 27,248,087.60
三.营业利润 60,326,512.14 53,874,974.25
加:投资收益 -9,859,421.87 -3,090,125.19
补贴收入 30,623,645.36 30,623,645.36
营业外收入 640,134.56 653,526.19
减:营业外支出 2,375,510.43 2,394,401.09
四.利润总额 79,335,359.76 79,667,619.52
减:所得税 262,605.05 262,605.05
少数股东收益
五.净利润 79,092,754.71 79,405,014.47
加、年初未分配利润 192,196,996.25 192,196,996.25
其他转入
六、可供分配的利润 271,289,750.96 271,602,010.72
减:提取法定盈余公积 7,909,275.47 7,909,275.47
提取法定公益金 3,954,637.74 3,954,637.74
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 259,425,837.75 259,738,097.51
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,327,200.00 28,327,200.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 231,098,637.75 231,410,897.51
企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树
会计机构负责人：崔伟
现金流量表
单位名称:内蒙古草原兴发股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
项目 附注 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,708,912,836.05
收到的税费返还 2,575,520.27
收到的其他与经营活动有关的现金 83,410,496.95
现金流入小计 1,794,898,853.27
购买商品、接受劳务支付的现金 1,385,167,058.62
支付给职工以及为职工支付的现金 79,340,865.99
支付的各项税费 43,499,356.94
支付的其他与经营活动有关的现金 91,706,249.23
现金流出小计 1,599,713,530.78
经营活动产生的现金流量净额 195,185,322.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 164,435.87
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 164,435.87
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 417,122,897.65
投资所支付的现金 1,960,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 419,082,897.65
投资活动产生的现金流量净额 -418,918,461.78
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,154,566,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,154,566,000.00
偿还债务所支付的现金 783,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 105,315,555.07
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 889,115,555.07
筹资活动产生的现金流量净额 265,450,444.93
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,717,305.64
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,799,960,759.70
收到的税费返还 2,969,074.38
收到的其他与经营活动有关的现金 86,409,515.99
现金流入小计 1,889,339,350.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,490,498,147.47
支付给职工以及为职工支付的现金 87,162,983.17
支付的各项税费 49,099,617.59
支付的其他与经营活动有关的现金 147,296,628.72
现金流出小计 1,774,057,376.95
经营活动产生的现金流量净额 115,281,973.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 28,061,091.77
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 28,061,091.77
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 448,985,003.08
投资所支付的现金 1,960,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 450,945,003.08
投资活动产生的现金流量净额 -422,883,911.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 3,000,000.00
借款所收到的现金 1,227,566,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,230,566,000.00
偿还债务所支付的现金 789,305,602.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 106,168,114.37
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 895,473,716.37
筹资活动产生的现金流量净额 335,092,283.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,490,345.44
企业负责人:张振武 主管会计工作负责人:董子树
会计机构负责人:崔伟
现金流量表(续)
编制:内蒙古草原兴发股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
补充资料 附注 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 70,707,164.94
加:计提的资产减值准备 633,019.78
固定资产折旧 27,960,151.55
无形资产摊销 10,994,358.51
长期待摊费用摊销 1,635,210.89
待摊费用减少（减:增加） -962,595.62
预提费用增加（减:减少） 663,896.64
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减:收益） 342,973.32
固定资产报废损失
财务费用 61,447,270.73
投资损失(减:收益) -1,165,084.57
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -15,957,187.13
经营性应收项目的减少(减:增加) -22,060,658.58
经营性应付项目的增加(减:减少) 60,138,000.19
其他 808,801.84
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额 195,185,322.49
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 427,822,843.68
减:现金的期初余额 386,105,538.04
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,717,305.64
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 70,902,962.12
加:计提的资产减值准备 1,182,972.39
固定资产折旧 38,466,214.72
无形资产摊销 15,355,259.43
长期待摊费用摊销 1,875,453.18
待摊费用减少（减:增加） -885,645.44
预提费用增加（减:减少） 882,548.25
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减:收益） 7,127,193.06
固定资产报废损失
财务费用 61,772,043.84
投资损失(减:收益) 1,739,714.75
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -61,187,967.89
经营性应收项目的减少(减:增加) -41,445,747.78
经营性应付项目的增加(减:减少) 19,565,916.96
其他 406,711.62
少数股东本期收益 -475,656.09
经营活动产生的现金流量净额 115,281,973.12
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 439,406,918.19
减:现金的期初余额 411,916,572.75
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,490,345.44
企业负责人:张振武 主管会计工作负责人:董子树
会计机构负责人:崔伟
合并资产减值准备明细表
编制单位内蒙古草原兴发股份有限公司 2002-12-31 单位 人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 24,386,473.08 3,861,994.20
其中:应收账款 19,974,734.72
其他应收款 4,411,738.36 3,861,994.20
二、短期投资跌价准备合计 103,713.60
其中:股票投资 103,713.60
债券投资
三、存货跌价准备合计 427,381.90 1,465,666.57
其中:库存商品 212,387.96 1,465,666.57
原材料 6,069.75
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,308,106.69
其中:房屋、建筑物 1,121,697.34
机器设备 2,186,409.35
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备 232,037.10
八、委托贷款减值准备
一、坏账准备合计 本年转回数 年末余额
其中:应收账款 7,450,466.28 20,798,001.00
其他应收款 7,450,466.28 12,524,268.44
二、短期投资跌价准备合计 8,273,732.56
其中:股票投资 103,713.60
债券投资 103,713.60
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品 338,079.49 1,554,968.98
原材料 212,387.96 1,465,666.57
四、长期投资减值准备合计 6,069.75
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物 3,308,106.69
机器设备 1,121,697.34
六、无形资产减值准备合计 2,186,409.35
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 232,037.10
八、委托贷款减值准备
企业负责人:张振武 主管会计工作负责人:董子树 会计机构负责人:崔伟
资产减值准备明细表
编制单位 内蒙古草原兴发股份有限公司 2002年12月31日 单位 人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 23,607,187.06 2,815,750.23
其中:应收账款 19,263,757.68
其他应收款 4,343,429.38 2,815,750.23
二、短期投资跌价准备合计 103,713.60
其中:股票投资 103,713.60
债券投资
三、存货跌价准备合计 427,381.90 1,465,666.57
其中:库存商品 212,387.96 1,465,666.57
原材料 6,069.75
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,308,106.69
其中:房屋、建筑物 1,121,697.34
机器设备 2,186,409.35
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备 232,037.10
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 6,954,174.92 19,468,762.37
其中:应收账款 6,954,174.92 12,309,582.76
其他应收款 7,159,179.61
二、短期投资跌价准备合计 103,713.60
其中:股票投资 103,713.60
债券投资
三、存货跌价准备合计 338,079.49 1,554,968.98
其中:库存商品 212,387.96 1,465,666.57
原材料 6,069.75
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,308,106.69
其中:房屋、建筑物 1,121,697.34
机器设备 2,186,409.35
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备 232,037.10
八、委托贷款减值准备
企业负责人:张振武 主管会计工作负责人:董子树
会计机构负责人:崔伟
利润表补充资料
编制:内蒙古草原兴发股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
本年实际数 上年同期数
项目 母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加、
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加、
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人 张振武 主管会计工作负责人 董子树 会计机构负责人 崔伟
会计报表附注
2002 年12 月31 日
金额单位：除特别说明外，以人民币元表述
一、公司简介
一九九三年三月十八日经赤峰市经济体制改革委员会赤体改委发（1993） 19 号文
件批准，以赤峰大兴公司为主要发起人联合五家镇企业公司、五家镇房身村企业公司共
同发起并定向募集法人股和内部职工股设立为股份有限公司。并更名为“内蒙古赤峰兴
发集团股份有限公司”。一九九六年一月十八日经股东大会决定变更名称为“内蒙古兴
发股份有限公司”。
一九九七年五月十二日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997） 212 号文批
准本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易。一九九八年七
月二十日更名“内蒙古草原兴发股份有限公司”(以下简称‘公司’或‘本公司’)。
二○○一年五月二十九日,本公司换取注册号为1500001700084 号的企业法人营业
执照。公司住所：内蒙古赤峰元宝山区平庄镇；法定代表人：张振武；注册资本：贰亿
捌仟叁佰贰拾柒万贰仟元；公司经营范围：农作物种植业、其他农业；林业；牲畜饲养
放牧业，家禽饲养业；食品加工、制造、餐饮；饮料制造；木材加工及制品；经销兽用
药品及器械；生产添加剂预混饲料；酒制造；生物工程制品；辐照灭菌，消毒服务；生
产、经营辐照类化工产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司及其纳入合并范围的子公司锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司（以下简
称‘锡林兴发’）、北京典奥生物科技有限公司（以下简称‘典奥公司’）、兴安盟兴
安兴发食品有限公司（以下简称‘兴安兴发’）、草原兴发西部食品有限公司（以下简
称‘西部食品’）、青海草原兴发清真食品有限公司（以下简称‘青海兴发’）、内蒙
古草原兴发进出口有限责任公司（以下简称‘进出口公司’）会计核算执行《企业会计
准则》和《企业会计制度》的规定。
2、 会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以
评估确认值计价外，均以取得时的实际成本计价。
5、 外币业务核算
本公司发生外币经济业务时，按发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间
价折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价
的中间价进行调整，发生的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，且在
其尚未交付使用前的，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入有关固定资产的购建
成本；属于筹建期的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。
6、 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很小的短期投资。
7、 短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括
股票、债券、基金等。本公司的短期投资，以取得时的实际成本计价。投资转让或到期
兑付时，确认投资损益。在期末对短期投资按照成本与市价孰低计量，对市价低于成本
的差额，计提短期投资跌价准备。
8、 坏账核算方法
（1） 坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例“
本公司坏账损失采用备抵法核算，根据公司董事会决议，自一九九九年一月一日起
本公司按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的10%计提坏账准备。纳入
合并范围的子公司亦按与本公司相同的会计政策进行核算。
（2） 提取范围：本公司的应收账款和其他应收款的余额，纳入合并范围的子公司
与本公司以及其相互之间的应收账款和其他应收款不计提坏账准备。
（3） 坏账的确认标准
①因债务人破产，按照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款项；
②因债务人死亡，以其遗产清偿后又无义务承担人偿还，确实无法收回的应收款项
；
③因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项；
④对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲销
提取的坏账准备。
9、 存货核算方法
(1)存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等
。
(2)存货计价方法：
原材料、库存商品(产成品)入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易
耗品发出采用分期摊销法、包装物在领用时一次性摊销。
(3)本公司的产成品主要采用逐步结转分步法核算。
(4)存货跌价准备是按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取，预
计的存货跌价损失计入当期损益。
(5)存货可变现净值按其形态分别确定：
库存商品，按其预计售价减去处置费用、相关的税金后的余额确定；
在产品，按其产成品的预计售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用后的余额
确定；
其他存货，按现行重置成本确定。
(6)存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。
10、 长期投资核算方法
长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过1 年(不含1 年)的
“各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期
投资。
(1)长期债权投资
以现金购入的长期债券投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费
用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本；初始投资成本减去相关
费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价在债券存续
期内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
(2)长期股权投资
投资取得时根据《企业会计制度》规定确定的初始投资成本入账。投资占被投资单
位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%） 但不具有重大影响的，按成本法
核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%） ，或虽不足20%但有重大
影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上（不含50%） ，或虽不足50%
但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
（3） 股权投资差额的摊销方法
合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成
本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初
始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限
摊销。
（4） 长期投资减值准备的确认标准、计提方法
长期投资减值准备：本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面
价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金
额低于账面价值的差额，逐项提取长期投资减值准备，计入当期损益。
11、 固定资产计价、折旧和减值准备核算方法
（1） 固定资产标准：固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机
械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要
设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产管
理；
（2） 固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备；
（3） 固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价；本公司收购形成的固定资产
按经评估确认的价值计价入账。
（4） 固定资产折旧方法：
采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除5% 的残值后
确定其折旧率。
分类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10-40年 2.38%-9.50%
机器设备 7-20年 4.75%-13.57%
电子设备 5-12年 7.92%-19.00%
运输设备 9-12年 7.92%-10.56%
(5)固定资产减值准备：
本公司固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于
账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
12、 在建工程核算方法
(1)在建工程的计价及利息资本化
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用
状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用
状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建
工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。为购
建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所
购建的固定资产达到预计可使用状态前，按借款费用资本化原则计算相应数额计入所购
建固定资产的成本，所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化
，以后发生的借款费用，直接记入财务费用。
(2)在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工
决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
了竣工决算手续后再作调整。
上述"达到预定可使用状态"， 是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当
存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产
出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相
符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
(3)在建工程减值准备的确认标准、计提方法
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发
生减值，则计提减值准备。本公司在建工程项目发生下列情况之一时计提在建工程减值
准备：
①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、 借款费用资本化
（1） 借款费用资本化的确认原则
借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币
借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款
费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。专门借款，是指为购建固定
资产而专门借入的款项。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下原则处
理：
①因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合借款费用会计
准则规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本。
②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果
辅助费用的金额较小，则于发生当期确认为费用。
（2） 资本化期间
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的
固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发
生当期确认为费用。
（3） 借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：
每一会计期间利 至当期末止购建固定资产
= × 资本化率
息的资本化金额 累计支出加权平均数
累计支出加权平均数按如下公式计算：
累计支出 每笔资产 每笔资产支出实际占用天数或月数
=∑[ ×—————————————————]
加权平均数 支出金额 会计期间涵盖的天数或月数
资本化率按下列原则确定：
①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。加权平均利率按如下公式计算：
专门借款当期实际发生的利息之和
加权平均利率=————————————————×100%
专门借款本金加权平均数
其中，“专门借款本金加权平均数”按如下公式计算：
专门借款本金 每笔专门 每笔借款实际占用天数或月数
=∑[ × ——————————————]
加权平均数 借款本金 会计期间涵盖的天数或月数
如果专门借款存在折价或溢价，则将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整
额，对资本化率作相应调整。折价或溢价的摊销，采用直线法。
在应予资本化的每一会计期间，经上述公式计算得出的利息和折价或溢价摊销的资
本化金额，如果超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额，则以当期
专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额作为资本化金额。与专门借款有关的
利息收入于发生时直接计入当期财务费用。
14、 无形资产计价、摊销方法和计提减值准备
（1） 无形资产计价
无形资产，是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有
的、没有实物形态的非货币性长期资产。购入的无形资产按实际支付的价款计价，投资
者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。
（2） 无形资产的摊销方法
本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。合同规
定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限
的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期
的期限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受
益年限和有效年限两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10 年
的期限摊销。
本公司的无形资产分为:
A、 土地使用权
本公司取得的土地使用权，均以业经资产评估及国有土地管理部门确认的价值计价
，自入账之日起，按核准的使用年限摊销。
B、 注册商标费
注册商标费是本公司设计、注册“草原兴发”等商标所发生的费用。自一九九九年
一月一日起按十年摊销。
C、 专有技术
本公司专有技术自入帐之日起，分十年摊销。
（3） 无形资产减值准备
本公司无形资产在期末时按账面成本与预计可收回金额孰低计价，期末按无形资产
预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
15、 长期待摊费用的摊销方法、摊销年限
长期待摊费用，是指公司已经支出，但摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用
，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用单独核算，在
费用项目的受益期限内分期平均摊销。开办费在公司开始生产经营当月起一次计入开始
生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、 收入确认原则
商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营
权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的
收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入
的实现。
17、 所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、 利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定，税后利润按下列顺序进行分配
：
（1） 弥补以前年度亏损；
（2） 提取法定公积金10%；
（3） 提取法定公益金5%；
（4） 提取任意公积金；
（5） 向投资者分配利润。
19、 合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%） ，或虽然
不足50%， 但具有实际控制权的，则将其列入合并会计报表范围。
(2) 合并报表采用的会计方法
合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依
据。根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部
投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。
根据组建锡林兴发的协议，锡林兴发的出资方之一锡盟六旗市在经营期内的二十年
，不参与分红，不承担亏损，不派人参与管理，锡林兴发于经营期的二十年后，依法以
初始出资额的价格转让给本公司该部分股权，因而其少数股东权益金额为锡盟六旗市初
始出资。
三、主要税项
本公司应纳税项列示如下：
（1） 增值税：A、 种鸡场、猪场、饲料加工厂免征
B、 冷冻加工厂、草原肉食品厂税率为13%
C、 健康食品厂17%
根据内蒙古自治区国家税务局内国税流字[2002]63 号文《关于饲料生产企业申请
免征增值税问题的批复》，核准本公司饲料产品免征增值税。
根据《增值税暂行条例》，本公司种鸡场、猪场销售的鸡雏、仔猪免征增值税。
（2） 城建税：按实际缴纳消费税、增值税和营业税税额的7%、 5%、 1%计缴。
（3） 教育费附加：按实际缴纳消费税、增值税和营业税税额的3%计缴。
（4） 营业税：税率为5%。
（5） 消费税：粮食白酒从量计征税额1000 元/吨，从价计征税率为25%。
（6） 房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等按税法规定计缴。
（7） 企业所得税：
根据农业部、国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、对外贸易经济
合作部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理委员会联合下发的农经发[2
000]8 号文，本公司除酱菜、杂粮制成品经营所得外，均免征企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
控股公司名称 业务性质 注册资本
锡林郭勒盟锡林
食品加工 壹亿叁仟玖佰
兴发食品有限责
任公司 企业 肆拾捌万元
北京典奥生物科 食品加工
壹仟万元
技有限公司 企业
内蒙古草原兴发
食品加工
进出口有限责任 壹仟万元整
企业
公司
兴安盟兴安兴发
食品加工 伍仟捌佰肆拾
食品有限责任公
企业 贰万叁仟元
司
青海草原兴发清 食品加工
壹亿元
真食品有限公司 企业
草原兴发西部食 食品加工
伍仟万元
品有限公司 企业
赤峰科尔林牧 林业 壹拾万元
控股公司名称 经营范围 实际投资额
畜产品及其附产品的生产、加工、
锡林郭勒盟锡林 销售、贮藏、销售饲草饲料、熟食、
兴发食品有限责 酒类、奶制品、牛羊育肥、运输业 83,689,967.67
任公司
（国家法律规定需要前置审批的
审批前不得从事生产经营)
法律、法规禁止的,不得经营;应
经审批的,未获审批前不得经营;
北京典奥生物科 法律、法规未规定审批的,企业自
7,000,000.00
技有限公司 主选择经营项目,开展经营活动。
（非货币出资190万元为非专利
技术 占注册资本的19%）
经营和代理各类商品及技术的进
内蒙古草原兴发 出口业务（国家限定公司经营或禁
进出口有限责任 止进口的商品及技术除外）；经营 9,000,000.00
公司 材料加工和“三来一补”业务;经
营对销贸易和转口贸易
畜产品及其副产品的收购、加工、
冷藏、销售、牲畜饲养放牧业、家
兴安盟兴安兴发 禽饲养业,农作物种植业、生产销
食品有限责任公 售饲草、饲料、酒类、熟食、奶制 57,254,504.23
司 品、其他食品的加工、制造、餐饮
业(经营范围中涉及专项审批的凭
专项审批证件经营)
食品制造、加工、销售;餐饮、饮
料制造;农作物种植;牲畜饲养;
青海草原兴发清
木材加工、制造;乳品制造、销售; 99,000,000.00
真食品有限公司
添加剂、预混饲料销售;酒销售;
中药材种植、收购
农作物种植(不包含种籽)牛羊及
草原兴发西部食 家禽养殖(不含种畜禽)、农产品、
48,000,000.00
品有限公司 饲料、饲料添加剂、乳制品加工;
农副产品、其它食品中草药销售
农业技术推广,推广作物种植、林
赤峰科尔林牧 木育苗、牧草种子;草地畜禽产业、 97,000.00
草业、沙产业开发
控股公司名称 控股 成立时间
比例
锡林郭勒盟锡林
兴发食品有限责 60% 1999年11月1日
任公司
北京典奥生物科
70% 2001年07月11日
技有限公司
内蒙古草原兴发
进出口有限责任 90% 2002年3月11日
公司
兴安盟兴安兴发
食品有限责任公 98% 2002年5月22日
司
青海草原兴发清
99% 2002年7月5日
真食品有限公司
草原兴发西部食
96% 2002年7月30日
品有限公司
赤峰科尔林牧 97% 2002年9月20日
一九九七年四月三十日,赤峰大兴公司联合银元贸易发起设立了内蒙古康斯食品有
限责任公司（以下简称‘康斯食品’），注册资本76,666,700.00 元，银元贸易占注册
资本的30%。
二○○○年十一月二十四日，草原兴发与银元贸易签定《股权转让协议》，将银元
贸易持有康斯食品的股权转让给本公司，受让股权后，本公司持有康斯食品30%的权益
性资本。
本年度本公司与中国农业银行赤峰市元宝山区支行(以下简称‘赤峰农行’)签定《
股权、债权置换协议》。以其所持有的康斯食品股权41,170,160.06 元及债权10,177,8
29.74元,合计51,347,989.80 元置换赤峰农行拥有的平庄润达大厦,大厦产权过户尚在
办理之中。
本年度本公司与沈阳应用研究所、东北大学签定《出资协议》，设立赤峰科尔林牧
科技开发有限公司，截止二○○二年十二月三十一日，赤峰科尔林牧尚在筹办期，因此
未将其纳入合并报表。
五、合并会计报表主要项目注释
注：以下会计项目中的“期初数”为2001 年12 月31 日数据，“期末数”为2002
年12 月31 日数据，上年发生数为2001 年度累计数，本期发生额为2002 年度累计数
1、 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 17,191,700.28 14,281,020.35
银行存款 422,215,217.91 393,683,901.46
其他货币资金 3,951,650.94
合计 439,406,918.19 411,916,572.75
2、 短期投资
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
一、股权投资合计 1,200,000.00 103,713.60
其中：股票投资
基金投资 1,200,000.00 103,713.60
二、债券投资
其中：国债投资
其他投资
三、其他投资
合计 1,200,000.00 103,713.60
3、 应收账款“
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 115,595,162.65 92.30% 11,559,516.26
1-2年 5,460,209.69 4.36% 546,020.97
2-3年 1,822,808.08 1.46% 182,280.81
3年以上 2,364,503.96 1.89% 236,450.40
合计 125,242,684.38 100% 12,524,268.44
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 194,174,262.35 97.21% 19,417,398.93
1-2年 2,884,363.81 1.44% 288,463.68
2-3年 841,291.88 0.42% 84,129.19
3年以上 1,847,429.18 0.92% 184,742.92
合计 199,747,347.22 100% 19,974,734.72
①无持本公司股份5%以上股东单位欠款。
②本年度无计提坏账准备比例超过40%的应收账款
③无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，本年度全额收回的
应收款项。
4、 其他应收款
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 48,230,867.15 58.29% 4,823,086.71
1-2年 26,207,859.97 31.68% 2,620,786.00
2-3年 4,081,669.45 4.93% 408,166.95
3年以上 4,216,929.04 5.10% 421,692.90
合计 82,737,325.61 100% 8,273,732.56
其中：
前五名金额合计 16,408,196.57 19.83%
期初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 44,477,222.54 64.44% 1,957,480.84
1-2年 13,091,075.62 18.97% 1,309,107.56
2-3年 9,252,889.19 13.41% 925,288.92
3年以上 2,198,610.40 3.19% 219,861.04
合计 69,019,797.75 100% 4,411,738.36
其中：
前五名金额合计
①无欠持本公司股份5%以上股东单位的欠款。
②大额欠款明细:
主要客户名称 金额 款项性质 发生时间
宝昌建筑公司 6,938,581.55 借款 2002年
元宝山财政局 4,813,273.91 借款 2002年
盛世嘉园 2,232,464.82 预付购房款 2002年
通联公司 1,253,876.29 借款 2002年
唐延利 1,170,000.00 预付幼畜育肥款 2002年
赤峰绿澳养殖公司 1,092,000.00 预付幼畜育肥款 2002年
5、 预付账款
期末余额 期初余额
19,613,709.60 15,429,611.41
6、 存货及存货跌价准备
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 26,323,636.15
在产品 2,676,910.21
产成品 218,860,567.56 89,302.41
库存商品 196,645,341.34 1,465,666.57
低值易耗品 9,785,249.73
包装物 20,418,578.58
自制半成品 725,976.57
幼畜及育肥畜 12,523,934.76
委托加工物资
分期收款发出商
合计 487,960,194.90 1,554,968.98
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 62,640,751.76 6,069.75
在产品 1,625,111.58
产成品 204,068,994.56 126,386.23
库存商品 119,227,274.79 212,387.96
低值易耗品 8,223,157.23
包装物 11,019,375.96
自制半成品 1,380,836.94
幼畜及育肥畜 8,666,232.04 82,537.96
委托加工物资 24,582.86
分期收款发出商 22,025.91
合计 416,898,343.63 427,381.90
①产成品可变现净值以最近售价减预计销售过程中发生的费用及税金确定。
②原材料以最近重新购置全价确定其可变现净值。
③本期期末由于少部分产成品及库存商品已接近保质期，其可变现净值已低于市价
，故期末计提存货跌价准备。
7、待摊费用
类别 期末数 期初数
制版费 208,826.92 434,093.72
保险费 295,325.16 924,887.41
车险及养路费 124,679.62 161,773.35
职工养老金 67,916.60 67,916.60
非生产车间费用 2,666.68 660,019.53
租金 1,359,076.53 760,738.69
修理费 70,155.71 141,466.56
广告费 21,214.38 1,525,926.83
增发费用 3,545,211.60 3,510,211.60
水电、职暖费 102,255.13
待抵扣进项税 1,856,898.19
其他 1,830,968.00 412,514.79
合计 9,485,194.52 8,599,549.08
8、 长期投资
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 42,909,874.81 1,265,460.79
长期债权投资 760,000.00
合计 42,909,874.81 2,025,460.79
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 42,909,874.81 1,265,460.79
长期债权投资 760,000.00
合计 42,909,874.81 2,025,460.79
注：长期股权投资本期减少见附注四
其中：长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
兴安兴发食品有限公司 长期 1,168,460.79
赤峰科尔林牧科技开发有限公司 长期 97,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 备注
兴安兴发食品有限公司 2% 成本法
赤峰科尔林牧科技开发有限公司 97% 权益法
被投资单位名称 初始投资 追加投 被投资单
资 位权益增
减额
赤峰科尔林牧科技开发有限公 97,000.00 0.00
权益累计 会计政
被投资单位名称
增加额 策差异
赤峰科尔林牧科技开发有限公 0.00 无
注：长期股权投资兴安兴发为本公司子公司锡林兴发投资本公司子公司兴安兴发2%
股权形成。
9、 固定资产及累计折旧“
项目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值 798,789,512.11 310,874,015.85 92,903,747.72
其中：房屋建筑物 569,973,275.26 200,274,947.85 65,756,281.08
机器设备 169,997,896.48 77,167,591.24 20,455,357.14
运输设备 26,301,037.61 3,635,231.94 3,285,139.55
电子设备 32,517,302.76 29,796,244.82 3,406,969.95
累计折旧 203,118,576.01 66,804,926.10 30,261,517.89
其中：房屋建筑物 120,306,022.89 36,601,548.45 21,001,323.29
机器设备 66,357,988.31 19,938,574.35 8,065,273.09
运输设备 7,325,865.11 2,994,206.61 913,182.54
电子设备 9,128,699.70 7,270,596.69 281,738.97
595,670,936.10
固定资产净值
项目 期末数 备注
固定资产原值 1,016,759,780.24
其中：房屋建筑物 704,491,942.03
机器设备 226,710,130.58
运输设备 26,651,130.00
电子设备 58,906,577.63
累计折旧 239,661,984.22
其中 房屋建筑物 135,906,248.05
机器设备 78,231,289.57
运输设备 9,406,889.18
电子设备 16,117,557.42
777,097,796.02
固定资产净值
①在建工程完工转入固定资产明细见在建工程附注。
②本年度收购增加固定资产见附注十中第9、 10、 11 项。
10、 固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
房屋建筑 1,121,697.34 1,121,697.34
机器设备 2,186,409.35 2,186,409.35
运输设备
电子设备
合计 3,308,106.69 3,308,106.69
注：部分房屋建筑物、机器设备由于长期闲置且转让价值降低，导致可变现净值低
于账面价值。本期补提固定资产减值准备3,308,106.69 元。11、 在建工程及减值准备
“
预算数
工程名称 期初数 本期增加
万元
第二饲料厂 1,965,239.70 1,074,233.91
赤峰辐照中心扩建工程 3,789,072.94 4,274,933.35
东肉联冷库 5,905,477.84 4,111,197.48
玉皇工程 18,133.13 221,189.97
办公楼维修工程 564,655.97 1,176,741.52
林西工程 1,852,766.26 2,051,927.12
种鸡场工程 685,142.68 1,626,145.70
涮园工程 363,023.80 402,865.31
金桥猪厂 258,427.20 1,241,361.13
扎鲁特工程 855,979.34 1,773,214.40
霍林河工程 7,185,874.80 1,097,527.23
科左中工程 1,845,350.41 2,457,563.78
绿鸟事业部工程 655,755.79 3,834,390.79
绿鸟冷冻工程 1,935,788.16 3,740,294.99
酒厂改造工程 191,705.32 168,605.23
生物科技食品工程 3,044,269.50 150,757.37
四野工程 230,295.54 953,173.96
陈旗工程 2,813,457.48 211,115.52
新巴尔虎工程 5,747,036.49 550,283.39
多伦工程 198,172.06
满洲里工程 285,502.09 2,037,421.61
杭锦后工程 346,689.04 6,877,303.89
扎赉特工程 826,511.52
杜乐伯特工程 550,000.00
草原肉食品厂工程 232,347.25 1,189,244.83
肇源工程 340,702.18
其他 3,610,393.40 1,245,662.52
合计 44,580,556.19 44,184,368.70
工程名称 本期转入固定资产 其他减少
第二饲料厂 3,039,473.61
赤峰辐照中心扩建工程 8,064,006.29
东肉联冷库 9,317,405.85
玉皇工程 239,323.10
办公楼维修工程 1,741,397.49
林西工程 3,904,693.38
种鸡场工程 2,288,129.87 17,572.51
涮园工程 765,889.11
金桥猪厂 1,464,897.33
扎鲁特工程
霍林河工程 6,902,472.06
科左中工程 1,132,947.60
绿鸟事业部工程 3,200,259.68 405,865.90
绿鸟冷冻工程 5,676,083.15
酒厂改造工程 360,310.55
生物科技食品工程 3,160,335.19 34,691.68
四野工程
陈旗工程 2,801,457.48 82,000.00
新巴尔虎工程 5,395,511.80 704,622.00
多伦工程 198,172.06
满洲里工程
杭锦后工程
扎赉特工程
杜乐伯特工程
草原肉食品厂工程 54,431.98
肇源工程
其他 3,238,736.75 314,630.72
合计 62,891,502.35 1,613,814.79
工程名称 期末数 资金来源 完工程度
第二饲料厂 0.00 自筹 100%
赤峰辐照中心扩建工程 0.00 自筹 100%
东肉联冷库 699,269.47 自筹 60%
玉皇工程 0.00 自筹 100%
办公楼维修工程 0.00 自筹 100%
林西工程 0.00 自筹 100%
种鸡场工程 5,586.00 自筹 89%
涮园工程 0.00 自筹 100%
金桥猪厂 34,891.00 自筹 90%
扎鲁特工程 2,629,193.74 自筹 60%
霍林河工程 1,380,929.97 自筹 68%
科左中工程 3,169,966.59 自筹 79%
绿鸟事业部工程 884,021.00 自筹 80%
绿鸟冷冻工程 0.00 自筹 100%
酒厂改造工程 0.00 自筹 100%
生物科技食品工程 0.00 自筹 100%
四野工程 1,183,469.50 自筹 80%
陈旗工程 141,115.52 自筹 90%
新巴尔虎工程 197,186.08 自筹 90%
多伦工程 0.00 自筹 100%
满洲里工程 2,322,923.70 自筹 60%
杭锦后工程 7,223,992.93 自筹 60%
扎赉特工程 826,511.52 自筹 60%
杜乐伯特工程 550,000.00 自筹 60%
草原肉食品厂工程 1,367,160.10 自筹 60%
肇源工程 340,702.18 自筹 78%
其他 1,302,688.45 自筹 90%
合计 24,259,607.75
注1：其他项包括6项零星工程项目。
注2：在建工程发生额无利息资本化金额。
在建工程减值准备项目 期初数 本期增加
其他—克什克腾旗工程 232,037.10
在建工程减值准备项目 本期减少 期末数
其他—克什克腾旗工程 232,037.10
12、 无形资产
注：该表为土地使用权明细表。
土地使用单位 原始金额 期初余额 本年增加
多伦肉食品厂 26,940,298.04 26,940,298.04 613,754.40
巴林右肉食品厂 4,247,200.00 4,162,255.97
巴林左 10,575,800.00 10,364,288.00
克旗 16,499,500.00 16,169,509.97
示范猪厂 686,355.22 568,556.45
杭锦 560,397.60 560,397.60
扎鲁特 2,734,276.32 2,734,276.32
满洲里 386,243.34 386,243.34
杜尔伯特 9,745,000.00 9,745,000.00
肇源 15,286,300.00 15,286,300.00
肉食品厂 1,027,845.21 794,387.20
科左中 6,899,767.67 6,899,767.67
陈巴尔虎 340,731.60 340,731.60
霍林河 1,085,427.20 1,085,427.20
阿鲁科尔沁 4,533,606.23 4,533,606.23
新巴尔虎 671,796.00 671,796.00
西乌 2,557,413.76 2,557,413.76
武川 1,607,265.00 1,607,265.00
草原事业部小计 106,385,223.19 58,999,295.63 47,021,979.12
乌兰浩特 28,506,987.07 28,506,987.07
科右前旗 459,368.00 459,368.00
扎赉特 2,966,670.00 2,966,670.00
兴安兴发小计 31,933,025.07 31,933,025.07
阿拉善 1,251,332.40 1,251,332.40
西部事业部小计 1,251,332.40 - 1,251,332.40
乌丹 27,096,491.92 27,096,491.92
东肉联 28,389,361.70 28,389,361.70
一种鸡 3,600,002.06 3,233,789.28
敖汉 29,454,500.00 28,863,611.12
天然食品厂 10,843,758.48 10,157,721.41
饲料厂 1,262,437.00 1,136,195.52
绿鸟事业部小计 100,646,551.16 71,780,679.03 27,096,491.92
玛曲 3,377,802.54 3,377,802.54
肃南 298,476.42 298,476.42
酒泉 9,812,580.65 9,812,580.65
西部食品小计 13,488,859.61 13,488,859.61 -
兴海 1,560,181.30 1,560,181.30
同德 2,418,511.50 2,418,511.50
贵南 10,298,308.56 10,298,308.56
门源 9,735,909.41 9,735,909.41
海晏 6,346,332.53 6,346,332.53
共和 28,826,296.01 28,826,296.01
青海兴发小计 59,185,539.31 59,185,539.31 -
锡林兴发小计 13,772,968.11 12,278,729.76
生物科技食品厂 233,458.01 223,341.40
本部 887,644.98 823,632.58
四野事业部小计 1,121,102.99 1,046,973.98 -
元宝山林地1 62,323,164.67 52,164,238.15
元宝山林地2 2,618,168.04 2,618,168.04
东肉联 4,500,268.44 3,474,469.24
七厂 900,000.00 637,500.00
北台子 27,812.00 19,700.32
五家生活小区 604,900.00 554,491.70
草场 88,800,444.00 88,800,444.00
草地 141,564,900.00 141,564,900.00
机关小计 301,339,657.15 56,850,399.41 232,983,512.04
合计 629,124,258.99 305,563,501.80 308,353,315.48
土地使用单位 本年 本期摊销 累计摊销
转出
多伦肉食品厂 572,050.86 572,050.86
巴林右肉食品厂 84,944.04 169,888.07
巴林左 211,512.00 423,024.00
克旗 329,990.04 659,980.07
示范猪厂 16,115.28 133,914.05
杭锦 19,894.17 19,894.17
扎鲁特 94,742.68 2,829,019.00
满洲里 2,414.01 2,414.01
杜尔伯特 181,906.66 181,906.66
肇源 221,651.35 221,651.35
肉食品厂 245,097.03 478,555.04
科左中 148,732.25 148,732.25
陈巴尔虎 1,704.00 1,704.00
霍林河 43,959.82 43,959.82
阿鲁科尔沁 66,115.07 66,115.07
新巴尔虎 3,360.00 3,360.00
西乌 109,085.03 109,085.03
武川 50,227.91 50,227.91
草原事业部小计 - 2,403,502.20 6,115,481.36
乌兰浩特 918,716.82 918,716.82
科右前旗 104,124.27 104,124.27
扎赉特 186,705.57 186,705.57
兴安兴发小计 - 1,209,546.66 1,209,546.66
阿拉善 78,371.19 78,371.19
西部事业部小计 - 78,371.19 1,329,703.59
乌丹 684,985.45 684,985.45
东肉联 607,192.68 607,192.68
一种鸡 71,868.00 71,868.00
敖汉 590,888.88 590,888.88
天然食品厂 240,973.32 927,010.39
饲料厂 25,248.00 151,489.48
绿鸟事业部小计 - 2,221,156.33 3,033,434.88
玛曲 123,759.62 123,759.62
肃南 57,198.50 57,198.50
酒泉 252,455.19 252,455.19
西部食品小计 - 433,413.31 433,413.31
兴海 154,084.13 154,084.13
同德 171,250.74 171,250.74
贵南 324,789.05 324,789.05
门源 367,809.06 367,809.06
海晏 249,807.17 249,807.17
共和 699,406.46 699,406.46
青海兴发小计 - 1,967,146.61 1,967,146.61
锡林兴发小计 688,648.34 2,182,886.69
生物科技食品厂 4,669.20 4,669.20
本部 23,007.36 87,019.76
四野事业部小计 - 27,676.56 91,688.96
元宝山林地1 1,536,475.90 11,695,402.42
元宝山林地2 7,243.60 7,243.60
东肉联 90,005.40 1,115,804.60
七厂 90,000.00 352,500.00
北台子 2,781.12 10,892.80
五家生活小区 60,489.96 110,898.26
草场 1,287,606.42 1,287,606.42
草地 1,167,910.43 1,167,910.43
机关小计 - 4,242,512.83 15,748,258.53
合计 - 13,271,974.03 32,111,560.59
土地使用单位 期末余额 土地使 剩余摊销
用年限 年限
多伦肉食品厂 26,982,001.58 48 46.2/3
巴林右肉食品厂 4,077,311.93 40 38.5/12
巴林左 10,152,776.00 40 38.5/13
克旗 15,839,519.93 40 38.5/14
示范猪厂 552,441.17 40 32.1/4
杭锦 540,503.43 40 39.1/2
扎鲁特 2,639,533.64 50 48.1/4
满洲里 383,829.33 40 39.3/4
杜尔伯特 9,563,093.34 40 39.1/4
肇源 15,064,648.65 40 39.1/2
肉食品厂 549,290.17 40 21.5/12
科左中 6,751,035.42 49 48
陈巴尔虎 339,027.60 46.5 46
霍林河 1,041,467.38 48 46.1/4
阿鲁科尔沁 4,467,491.16 40 39.5/12
新巴尔虎 668,436.00 47.5 47
西乌 2,448,328.73 17 15.1/2
武川 1,557,037.09 38.5 38.5/6
草原事业部小计 103,617,772.55
乌兰浩特 27,588,270.25 40 38.1/4
科右前旗 355,243.73 40 38.1/2
扎赉特 2,779,964.43 40.5 40
兴安兴发小计 30,723,478.41
阿拉善 1,172,961.21 3.1/3 1
西部事业部小计 1,172,961.21
乌丹 26,411,506.47 40 39.3/4
东肉联 27,782,169.02 47.5 46.1/6
一种鸡 3,161,921.28 42.5 41.1/3
敖汉 28,272,722.24 39.5 39
天然食品厂 9,916,748.09 47 40.1/4
饲料厂 1,110,947.52 47 40.1/4
绿鸟事业部小计 96,656,014.62
玛曲 3,254,042.92 39.1/3 39.1/12
肃南 241,277.92 39.7/12 38.1/6
酒泉 9,560,125.46 39.5/12 38.2/3
西部食品小计 13,055,446.30
兴海 1,406,097.17 40 38.1/2
同德 2,247,260.76 40 38.1/2
贵南 9,973,519.51 40 38.1/2
门源 9,368,100.35 40 38.1/2
海晏 6,096,525.36 40 38.1/2
共和 28,126,889.55 40 38.1/2
青海兴发小计 57,218,392.70
锡林兴发小计 11,590,081.42 20 16.5/6
生物科技食品厂 218,672.20 40 37.1/2
本部 800,625.22 40 36.1/12
四野事业部小计 1,019,297.42
元宝山林地1 50,627,762.25 50 40.2/3
元宝山林地2 2,610,924.44 30 29.11/12
东肉联 3,384,463.84 50 38
七厂 547,500.00 10 6.1/12
北台子 16,919.20 11 6.1/12
五家生活小区 494,001.74 10 8.1/6
草场 87,512,837.58 40 39.5/12
草地 140,396,989.57 40 39.2/3
机关小计 285,591,398.62
合计 600,644,843.25
注：该表为土地使用权明细表。
种类 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权小计 629,124,258.99 305,563,501.80 308,353,315.48
非专利技术 29,796,655.90 23,752,380.37 724,600.00
专利权 44,100.00 21,682.50
商标权 6,182,537.02 4.327,775.96
总计 665,147,551.91 333,665,340.63 309,077,915.48
种类 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用权小计 13,271,974.03 32,111,560.59
非专利技术 21,387,436.16 620,324.21 3,409,989.88
专利权 2,205.00 24,622.50
商标权 618,253.68 2,473,014.74
总计 21,387,436.16 14,512,756.92 38,019,187.71
剩余摊
种类 期末数
销期限
土地使用权小计 600,644,843.25
非专利技术 2,469,220.00 9年
专利权 19,477.50 8年
商标权 3,709,522.28 6年
总计 606,843,063.03
注：土地使用权小计是指上页土地使用权明细表合计。
13、 长期待摊费用
名称 期末数 期初数 剩余摊销期限
维修费 726,404.50 422,864.97 2年
607,880.00
租赁费 848,343.45 15年
租入固定资产改良支出 292,647.92 3年
摊位费 257,792.00
开办费 223,449.43
制版费 18,447.70
其他 168,755.45 207,395.80 2至5年
1,795,687.87 1,978,293.35
14、 短期借款
借款条件 金额 币种 备注
抵押 419,100,000.00 人民币 以土地、固定资产抵押
保证 427,466,000.00 人民币
信用 135,000,000.00 人民币
合计 981,566,000.00 人民币
15、 应付账款
期末数 期初数
82,034,299.78 101,962,237.05
①无欠持有本公司5%以上股东单位的款项。
②本公司无账龄超过三年的应付账款。
16、 预收账款
期末数 期初数
19,427,124.59 11,061,791.53
①无欠持有本公司5%以上股东单位的款项。
17、 应付股利
期末数 期初数 备注
0.00 26,136,960.00
注：根据公司2003 年度第一次董事会决议,确定2002 年度利润分配预案:本年度公
司可供分配利润为302,313,859.63 元，提取法定公积金7,096,619.05 元，提取法定公
益金3,561,260.81 元后，可供股东分配利润为291,655,979.77 元，本年度不进行利润
分配,也不进行资本公积金转增股本,可供分配利润结转下期由新老股东共同享有。此预
案待公司股东大会审议通过后实施。
18、 应交税金
项目 税率 期末数
营业税 见附注三 15,995.74
增值税 见附注三 -40,160,442.11
城建税 见附注三 3,559,355.74
消费税 见附注三 117,647.04
所得税 见附注三 20,316,128.94
房产税 见附注三 78,538.87
其他见 附注三 -19.01
合计 - 16,072,794.79
19、 其他应付款
期末数 期初数
68,469,182.09 56,234,353.30
①无欠持有本公司5%以上股东单位的款项
②大额欠款明细
单位名称 金额 款项性质 发生时间
工会经费 2,855,100.32 应付款
教育经费 2,052,865.25 应付款
建昌营煤矿 20,000,000.00 借款
中国高新投资集团 4,000,000.00 欠款
涮园指挥部加盟费 1,793,000.00 押金
西乌旗代理处 1,400,000.00 欠款
阿旗代理处 1,000,000.00 欠款
③公司无账龄超过三年的大额其他应付款。
20、 预提费用
类别 期末数 期初数 备注
租金 912,242.53 490,478.88
借款利息 612,185.26 813,238.30
电费 674,723.64 946,915.29
税费包干 433,758.70
毛鸡差价款 2,209,865.74 2,011,000.00
其他 259,796.89 286,463.26
合计 5,102,572.76 4,548,095.73
21、 一年内到期的长期负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借
款 12,000,000.00 152,490,000.00
注：期末余额为一年内到期的保证借款。
22、 长期借款
借款条件 金额 币种 备注
抵押 29,000,000.00 人民币 以土地、固定资产抵押
质押股票 80,000,000.00 人民币 万顺食品持有本公司股票
质押股票 100,000,000.00 人民币 大兴公司持有本公司股票
保证 50,000,000.00 人民币
合计 259,000,000.00 人民币
23、 股本
截止2002 年12 月31 日止,本公司股本结构列示如下:
股份类别 期初数 本期增减 期末数
未上市流通股份：
发起人股份 54,876,480.00 54,876,480.00
国家拥有股份 54,876,480.00 54,876,480.00
境内法人持有股份
非发起人股 118,883,520.00 118,883,520.00
未上市流通股份合计 173,760,000.00 173,760,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股 109,512,000.00 109,512,000.00
已上市流通股份合计 109,512,000.00 109,512,000.00
合计 283,272,000.00 283,272,000.00
24、 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 300,884,471.96 300,884,471.96
资产评估增值准备 47,791,905.92 47,791,905.92
无偿拨入挖潜改造资金 8,300,000.00 8,300,000.00
合计 356,976,377.88 356,976,377.88
25、 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,177,064.24 7,096,619.05 60,273,683.29
法定公益金 20,828,550.86 3,561,260.81 24,389,811.67
任意盈余公积金 36,536,166.09 36,536,166.09
合计 110,541,781.19 10,657,879.86 121,199,661.05
注：根据公司2003 年度第一次董事会决议,确定2002 年度利润分配预案:本年度公
司可供分配利润为302,313,859.63 元，提取法定公积金7,096,619.05 元，提取法定公
益金3,561,260.81 元后，可供股东分配利润为291,655,979.77 元，本年度不进行利润
分配,也不进行资本公积金转增股本,可供分配利润结转下期由新老股东共同享有。此预
案待公司股东大会审议通过后实施。
26、 未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
231,410,897.51 60,245,082.26 291,655,979.77
27、 主营业务收入
项目 2002年度 2001年度
鸡类产品 464,481,991.72 340,557,480.14
鸡雏 105,855,960.60 101,097,548.15
饲料 396,261,735.55 218,539,069.59
熟食品 31,499,053.81 35,002,243.10
羊肉产品 514,118,071.01 415,299,735.36
兽药 15,411,070.00 12,276,404.81
牛肉产品 48,215,873.37 30,101,418.07
猪肉产品 9,372,173.17 2,617,583.87
马肉产品 688,919.85 4,197,150.23
四野食品 2,863,599.10 13,991,083.16
有机食品 12,363,911.32 6,925,297.11
其他 16,959,023.18 11,962,174.54
合计 1,618,091,382.68 1,192,567,188.13
公司前五名客户销售收入总额12,922,440.30 元，占公司全部销售收入的0.80%.
分公司 客户 产品销售收入 产品销售成本
上海分公司 大润发超市 3,425,702.59 2,193,134.80
广州分公司 布吉农贸市场 2,801,098.35 2,605,021.47
北京分公司 北京市玉泉营兴达水产经销部 2,544,459.21 2,205,320,10
长春分公司 吉林省明日恒客隆仓储超市 2,105,208.10 1,789,426.89
长春分公司 北京华联综合超市 2,045,972.05 1,739,076.24
28、 主营业务成本
项目 2002年度 2001年度
鸡类产品 430,154,789.58 336,625,882.42
鸡雏 33,470,511.90 20,088,477.05
饲料 250,025,396.65 150,474,725.75
熟食品 31,266,112.76 39,329,737.25
羊肉产品 432,375,262.37 342,091,927.62
兽药 11,004,476.04 8,722,613.86
牛肉产品 41,847,914.93 25,982,067.96
猪肉产品 8,790,393.31 2,277,004.27
马肉产品 643,568.14 3,960,520.22
四野食品 1,046,076.23 5,698,232.06
有机食品 11,971,501.49 5,578,456.73
其他 14,998,166.92 16,927,648.49
合计 1,267,594,170.32 957,757,293.68
29、 主营业务税金及附加
项目 2002年度 2001年度
城建税 2,919,196.54 321,968.14
教育费附加 1,276,010.83 225,673.49
营业税 101,728.28 116,105.81
消费税 842,241.49 683,188.35
防洪工程维护费 1,848.98 7,698.35
其它地方税 57,972.29 57,340.70
合计 5,198,998.41 1,411,974.84
30、 其他业务利润
项目 2002年度 2001年度
材料物料出售及其他 2,260,618.09 705,954.22
运费收入 11,772.20 462,358.10
储存费 54,575.28
佣金支出 7,500.00 -2,667,534.41
租赁支出 691,034.79 -43,262.57
涮园加盟费 6,000.00 18,216.41
其他 677,218.03 106,283.45
合计 3,654,143.11 -1,363,409.52
注：增加的原因主要是佣金支出减少及材料出售增加。
31、 营业费用
2002年度 2001年
117,923,464.84 77,665,672.05
2002 年度比2001 年度增加的原因：主要是增加销售分公司、扩大销售，与其相关
的运输费、广告费等增加所致。
32、 管理费用
2002年度 2001年度
96,774,050.63 73,245,776.19
注：增加的原因：主要是本年度投资子公司增加，增设管理机构所致。
33、 财务费用
项目 2002年度 2001年度
利息支出 62,377,235.53 32,974,833.45
减：利息收入 4,009,660.03 5,921,996.64
加：汇兑损益 9,170.95 7,623.55
加：手续费 288,685.35 187,627.24
合计 58,665,431.80 27,248,087.60
2002 年财务费用上升的原因：主要是本年度长、短期借款增加所致。
34、 投资收益
项目 2002年度 2001年度
股权投资收益 -15,340.50 -790,959.57
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配利润
期末调整被投资公司所有者权益净增减
股权投资差额摊销 -1,724,374.25 -2,299,165.62
股权投资转让收益
短期投资跌价准备 -103,713.60
合计 -1,843,428.35 -3,090,125.19
注：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
35、 营业外收入
项目 2002年度 2001年度
罚没收入 363,748.45 362,784.90
变卖废旧物资 15,067.60 36,998.99
处置固定资产收益 741.00
其他 662,007.91 253,742.30
合计 1,041,564.96 653,526.19
36、 营业外支出
项目 2002年度 2001年度
固定资产盈亏 698.42
捐赠支出 66,107.17 1,181,161.84
罚款滞纳金 504,819.59 520,753.38
固定资产清理 342,973.32 186,013.19
非常损失 111,262.41 111,065.21
其他 449,643.52 395,407.47
固定资产减值准备 3,308,106.69
在建工程减值准备 232,037.10
合计 5,015,648.22 2,394,401.09
增加原因主要为：本年度对固定资产及在建工程计提减值准备所致。
37、 收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金86,409,515.99 元,主要为银行存款利息收
入、备用金报销还款等。
38、 支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金147,296,628.72 元,其大额明细如下：
项目或内容 金额
运杂费 26,693,222.68
销售服务费 21,625,530.85
差旅费 18,283,291.28
市场开发费 16,798,623.40
广告费及陈列费 14,214,950.89
租赁费 10,206,344.41
业务招待费 7,594,498.71
办公费 5,204,352.46
仓储费 4,727,753.33
邮电费 4,649,269.95
中介机构费 4,226,960.00
注册登记费 2,764,611.75
水电暖费 2,643,878.05
技术开发费 1,983,575.04
修理费 1,800,348.92
公告费 1,583,227.08
包装费 1,080,419.41
排污绿化费 688,277.40
保险费 527,493.11
合计 147,296,628.72
六、母公司财务报表有关项目附注
1、 应收账款
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 113,554,066.84 92.25% 11,355,406.68
1-2年 5,460,209.69 4.44% 546,020.97
2-3年 1,814,808.08 1.47% 181,480.81
3年以上 2,266,742.96 1.84% 226,674.29
合计 123,095,827.57 100% 12,309,582.75
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 187,064,218.93 97.11% 18,706,421.89
1-2年 2,884,636.81 1.50% 288,463.68
2-3年 841,291.88 0.44% 84,129.19
3年以上 1,847,429.18 0.96% 184,742.92
合计 192,637,576.80 100% 19,263,757.68
2、 其他应收款
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 104,521,087.40 79.14% 4,403,722.42
1-2年 20,822,386.85 15.77% 2,082,238.69
2-3年 2,676,325.67 2.03% 267,632.57
3年以上 4,055,859.39 3.07% 405,585.94
合计 132,075,659.31 100% 7,159,179.61
期初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 35,399,438.65 59.06% 1,889,171.86
1-2年 13,091,075.62 21.84% 1,309,107.56
2-3年 9,252,889.19 15.44% 925,288.92
3年以上 2,198,610.40 3.67% 219,861.04
合计 59,942,013.86 100% 4,343,429.38
3、 长期投资
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 123,588,881.37 219,277,556.86
长期债权投资 760,000.00
合计 123,588,881.37 220,037,556.86
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 45,931,128.12 296,935,310.11
长期债权投资 760,000.00
合计 45,931,128.12 297,695,310.11
其中：长期股权投资-其他股权投资为296,935,310.11 元。
被投资单位名称 投资期限 投资金额
锡林兴发食品有限责任公司 长期 78,347,714.91
北京典奥生物科技有限公司 长期 6,170,956.53
兴安兴发食品有限公司 长期 57,513,529.78
青海草原兴发清真食品有限公司 长期 98,998,139.81
草原兴发西部食品有限公司 长期 47,825,544.99
草原兴发进出口有限责任公司 长期 7,982,424.09
赤峰科尔林牧科技开发有限公司 长期 97,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 备注
锡林兴发食品有限责任公司长期 60% 权益法
北京典奥生物科技有限公司长期 70% 权益法
兴安兴发食品有限公司长期 98% 权益法
青海草原兴发清真食品有限公司长期 99% 权益法
草原兴发西部食品有限公司长期 96% 权益法
草原兴发进出口有限责任公司长期 90% 权益法
赤峰科尔林牧科技开发有限公司长期 97% 权益法
被投资单位名称 初始投资 追加投资
锡林兴发食品有限责任公司 83,689,967.67
北京典奥生物科技有限公司 7,000,000.00
兴安兴发食品有限公司 57,254,504.23
青海草原兴发清真食品有限公司 99,000,000.00
草原兴发西部食品有限公司 48,000,000.00
草原兴发进出口有限责任公司 9,000,000.00
赤峰科尔林牧科技开发有限公司 97,000.00
被投资单位名称 对被投资单位权益增减额 权益累计增加额
锡林兴发食品有限责任公司 4,668,708.35 -5,342,252.76
北京典奥生物科技有限公司 -829,043.47 -829,043.47
兴安兴发食品有限公司 259,025.55 259,025.55
青海草原兴发清真食品有限公司 -1,860.19 -1,860.19
草原兴发西部食品有限公司 -174,455.01 -174,455.01
草原兴发进出口有限责任公司 -1,017,575.91 -1,017,575.91
赤峰科尔林牧科技开发有限公司 0.00 0.00
被投资单位名称 会计政策差异
锡林兴发食品有限责任公司 无
北京典奥生物科技有限公司 无
兴安兴发食品有限公司 无
青海草原兴发清真食品有限公司 无
草原兴发西部食品有限公司 无
草原兴发进出口有限责任公司 无
赤峰科尔林牧科技开发有限公司 无
4、 主营业务收入
项目 2002年度 2001年度
鸡类产品 430,150,519.59 340,557,480.14
鸡雏 105,855,960.60 101,097,548.15
饲料 396,261,735.55 218,539,069.59
熟食品 31,499,053.81 35,002,243.10
羊肉产品 487,850,671.59 364,674,481.45
兽药 15,411,070.00 12,276,404.81
牛肉产品 32,793,856.03 24,790,949.93
猪肉产品 9,372,173.17 2,617,583.87
马肉产品 688,919.85 4,197,150.23
四野食品 2,863,599.10 13,991,083.16
有机食品 12,363,911.32 6,925,297.11
其他 14,759,180.13 8,564,159.60
合计 1,539,870,650.74 1,133,233,451.14
公司前五名客户销售收入总额12,922,440.30 元，占公司全部销售收入的0.84%.
分公司 客户 产品销售收入 产品销售成本
上海分公司 大润发超市 3,425,702.59 2,193,134.80
广州分公司 布吉农贸市场 2,801,098.35 2,605,021.47
北京分公司 北京市玉泉营兴达水产经销部 2,544,459.21 2,205,320,10
长春分公司 吉林省明日恒客隆仓储超市 2,105,208.10 1,789,426.89
长春分公司 北京华联综合超市 2,045,972.05 1,739,076.24
5、 主营业务成本
项目 2002年度 2001年度
鸡类产品 397,849,596.49 336,625,882.42
鸡雏 33,470,511.90 20,088,477.05
饲料 250,025,396.65 150,474,725.75
熟食 31,266,112.76 39,329,737.25
羊肉产品 415,633,048.01 295,464,736.78
兽药 11,004,476.04 8,722,613.86
牛肉产品 31,169,384.02 21,136,180.04
猪肉产品 8,790,393.31 2,277,004.27
马肉产品 643,568.14 3,960,520.22
四野食品 1,046,076.23 5,698,232.06
有机食品 11,971,501.49 5,578,456.73
其他 12,767,588.70 12,884,517.22
合计 1,205,637,653.74 902,241,083.65
6、 投资收益
项目 2002年度 2001年度
股票投资收益 2,889,458.82 -7,560,256.25
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配利润
期末调整被投资公司所有者权益净增减金额
股权投资差额摊销 -1,724,374.25 -2,299,165.62
股权投资转让收益
短期投资跌价准备 -103,713.60
合计 1,061,370.97 -9,859,421.87
七、关联方关系及其交易
（1） 关联方关系明细项目列示如下：
A、 存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址
赤峰大兴公司平 庄经济开发区
赤峰万顺食品厂 赤峰市
赤峰市银联投资有限公司 元宝山镇
公司名称 主营业务
赤峰大兴公司平庄经济开发区 木材、煤炭、运输、苗木、花卉
赤峰万顺食品厂 调拨,批发,收购,加工、销售
赤峰市银联投资有限公司 投资及管理、咨询、资产托
管；包装、装潢、印刷。
公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
赤峰大兴公司 主要投资方 国有企业 金现龙
赤峰万顺食品厂 主要投资方 国有企业 王瑞军
赤峰市银联投资有限公司
母公司 有限责任公司 屈桂林
B、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 2001.1.1 本年增(减)数 2001.12.31
赤峰大兴公司 125,600,000.00 125,600,000.00
赤峰万顺食品厂 11,000,000.00 11,000,000.00
银联投资 20,000,000.00 20,000,000.00
C、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
2001.1.1 本年增加数
公司名称 金额 比例% 金额 比例%
赤峰大兴公司 54,876,480.00 19.37
赤峰万顺食品厂 48,615,967.00 17.16
银联投资 70,267,553.00 24.81
本年减少数 2001.12.31
公司名称 金额 比例% 金额 比例%
赤峰大兴公司 54,876,480.00 19.37
赤峰万顺食品厂 48,615,967.00 17.16
银联投资 70,267,553.00 24.81
（2） 关联方交易
A、 资产转让
二○○二年七月三日，本公司与赤峰市银联投资有限责任公司签定资产转让协议，
赤峰市银联投资有限责任公司将位于哲里木盟扎鲁特旗、科左中旗及霍林郭勒市，呼伦
贝尔盟新巴尔虎旗、陈巴尔虎旗，锡林郭勒盟多伦县食品厂六宗总面积为234,190.65
平方米的土地使用权(40 年),以12,345,753.19 元转让给本公司；上述转让标的业经内
蒙古孚坤地产咨询评估有限责任公司评估，并经内蒙古自治区国土资源厅内国土资字[2
002]255号《关于内蒙古草原兴发股份有限公司土地估价报告备案的函》审核备案。
B、 采购货物
企业名称 2002年度 2001年度
银联投资彩印厂 2,987,395.50
C、 接受劳务
企业名称 2002年度 2001年度
赤峰大兴公司大修厂 2,554,507.75
（3） 关联方应收应付款项金额
期末余额占全部应收（付）款项余额的比重
科目名称 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月
应收账款
康斯食品 243,469.90 0.12%
其他应收款
银联投资 8,000,000.00 11.59%
康斯食品 3,388,898.99 4.91%
八、承诺事项
一九九九年内蒙古自治区锡林郭勒盟苏尼特左旗国资局、锡林浩特市国资局、正蓝
旗国资局、东乌旗国资局、阿巴嘎旗国资局（上述五家简称‘锡盟方’）与草原兴发食
品签定《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》，锡盟方以固定资产、土地使用权
折价55,793,311.78 元人民币作为出资，占出资总额的40%， 兴发食品以货币、专有技
术等出资83,689,967.70 元，占出资总额的60%； 兴发食品于《合资组建锡林兴发食品
有限责任公司协议》承诺经营期二十年后，锡盟出资方以初始出资额的价格依法转让该
部分股权。
二○○○年十月三十日草原兴发与兴发食品签定《股权转让协议》，将兴发食品持
有锡林兴发60%的股权转让给草原兴发，股权转让后草原兴发持有锡林兴发60%的权益性
资本；根据二○○○年十月三十日本公司与兴发食品签订的《股权转让协议》，本公司
将承接上述承诺资产。
九、资产负债表日后事项
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131 号《关于核准内蒙古草原兴发股
份有限公司配股的通知》，本公司截止2003 年1 月15 日止，共收到配股资金809,187,
767.41元，其中：第一大股东赤峰市银联投资有限责任公司缴纳人民币316,274,255.41
元；社会公众股缴纳人民币492,913,512.00 元。
十、其他重要事项
1、 二OO 二年一月十三日本公司之子公司锡林兴发与赤峰市银联投资有限责任公
司签订《资产转让协议》，锡林兴发将其拥有的羊抗ND、 IBD、 AI 高负血清、转移因
子、新城I 系、V4 株疫苗、鲁梅克斯、籽粒苋青绿和青储饲料等专有技术、管理、商
誉以帐面价值转让给赤峰市银联投资有限责任公司；同时赤峰市银联投资有限责任公司
承诺本次转让完成后，锡林兴发可以继续使用上述资产，并不再向第三方转让上述资产
的所有权、使用权。
2、 赤峰万顺食品厂将持有的本公司国有法人股48,615,967 股中28,400,000 股作
为质押标的，为本公司向国家开发银行申请贷款8,000 万元提供质押担保，质押期限自
二○○○年九月十五日起至二○○七年七月二十九日止。赤峰市食品公司与国家开发银
行已就上述股票的质押办理了登记手续。
3、 本年度本公司与中国农业银行赤峰支行签定《股权、债权置换资产协议》，本
公司以所持有的康斯食品账面价值为41,170,160.06 元的股权，以及所拥有的康斯食品
的债权10,177,829.74 元，合计为51,347,989.80 元置换中国农业银行赤峰市元宝山区
支行拥有的平庄润达大厦,同时协议规定该交易应缴纳的一切税费概由中国农业银行赤
峰市元宝山区支行负责，该交易的相关产权过户手续尚在办理之中。
4、 本公司于2002 年7 月1 日与自然人张立生签定合资组建青海草原兴发清真食
品有限公司出资协议，本公司以所属青海省兴海、同德、贵南、门源、海晏及共和等六
个清真肉食品厂的无形资产（土地使用权）58,982,656.95 元、固定资产37,795,401.0
0 元和部份存货2,221,942.05 元，合计出资99,000,000.00 元，占股本总额的99%；
自然人张立生以1,000,000.00 元人民币出资，占股本总额的1%。 共同成立了青海草原
兴发清真食品有限公司。
5、 本公司于2002 年7 月10 日与自然人张朝江签定合资组建草原兴发西部食品有
限公司出资协议，本公司以所属甘肃省玛曲、肃南、酒泉等三个清真肉食品厂的无形资
产（土地使用权）13,488,859.61 元、固定资产23,541,519.00 元和部分存货10,969,6
21.39 元，合计出资48,000,000.00 元，占股本总额的96%。 自然人张朝江以2,000,00
0.00 元人民币出资，占股本总额的4%。 共同成立了草原兴发西部食品有限公司。
6、 本公司2002 年5 月10 日与锡林兴发签定合资组建锡林郭勒锡林兴发食品有限
公司出资协议，本公司以所属乌兰浩特肉食品厂、扎赉特肉食品厂、科右前肉食品厂等
三家工厂的资产5,725.50 万元出资，占合资公司注册资本的98%， 锡林兴发以实物形
式出资116.8 万元，占合资公司注册资本的2%， 共同成立了兴安兴发食品有限责任公
司。
7、 本年度本公司分别收购五宗草地，面积分别为16,183.58 亩、15,767.80 亩、
11,830.30 亩、11,600.00 亩、12,400.00 亩，共计67,781.68 亩；价款分别为4,882.
59万元、4,908.52 万元、4,365.38 万元、4,292.02 万元、4,588.02 万元，共计支付
价款23,036.53 万元。上述土地转让标的业经拥有A 级资质的内蒙古孚坤地产咨询评估
有限责任公司分别进行评估，并分别经内蒙古国土资源厅审核备案。
8、 本年度本公司与呼伦贝尔盟绿红商贸有限公司签定《国有土地使用权出让合同
》，本公司受让呼伦贝尔盟绿红商贸有限公司位于呼和浩特市武川县、伊盟杭锦旗、阿
拉善左旗、锡林郭勒盟西乌旗、兴安盟科右前旗、扎赉特旗、乌兰浩特市及呼伦贝尔盟
满洲里食品厂行政辖区内十宗面积为296,479.40 平方米土地。本公司与呼伦贝尔盟绿
红商贸有限公司同意以拥有A 级资质的内蒙古孚坤地产咨询评估有限责任公司评估后的
地价3,819.53 万元为基价,协商确定转让价格为3,819.53 万元。
9、 本年度本公司与黑龙江省土产畜产进出口（集团）公司杜尔伯特野牲饲养厂签
定《资产转让协议》，本公司受让黑龙江省土产畜产进出口（集团）公司杜尔伯特野牲
饲养厂的生产经营性资产及土地使用权，转让价格为1,794.31 万元(其中:房屋建筑物6
45.13万元,机器设备174.68 万元,土地使用权974.50 万元),上述转让标的业经中宇资
产评估有限责任公司评估确认。
10、 本年度本公司与鹊源牧业（松源）有限公司签定《资产转让协议》，本公司
受让鹊源牧业（松源）有限公司的生产经营性资产，转让价格为4,060.97 万元(其中:
房屋建筑物1,946.20 万元,机器设备2,114.77 万元) ,上述转让标的业经中宇资产评估
有限责任公司评估确认。
11、 本年度本公司与大庆市肇源罐头食品有限公司签定《资产转让协议》，本公
司受让大庆市肇源罐头食品有限公司的生产经营性资产及土地使用权，转让价格为4,65
4.69万元(其中:房屋建筑物2,341.02 万元,机器设备785.04 万元,土地使用权1,528.63
万元),上述转让标的业经中宇资产评估有限责任公司评估确认。
12、 根据董事会决议，公司经营范围在原基础上增加“辐照灭菌、消毒服务；生
产、经营辐照化工类产品”；并于二○○二年八月十九日办理了工商变更手续。
13、 赤峰大兴公司将持有的本公司国家股5487.65 万股中的2740 万股作为质押标
的，为本公司向国家开发银行申请贷款11600 万元提供质押担保，借款期限自二○○二
年九月二十三日起至二○一○年九月二十二日止。赤峰大兴公司与国家开发银行已就上
述股票的质押办理了登记手续。
14、 本公司关联公司银联投资于二○○二年四月十八日由原内蒙古草原兴发食品
有限责任公司更名为赤峰市银联投资有限责任公司，并将其经营范围变更为投资及管理
、咨询、资产托管；包装、装潢、印刷。
15、 本年度本公司与沈阳应用研究所、东北大学签定《出资协议》，设立赤峰科
尔林牧科技开发有限公司，截止二○○二年十二月三十一日，赤峰科尔林牧尚在筹办期
，因此未将其纳入合并报表。
16、 二○○○年六月二十日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经
贸发展审函字第1375 号文《关于成立内蒙古草原兴发进出口有限责任公司的批复》，
本公司注册成立了子公司内蒙古草原兴发进出口有限责任公司（以下简称进出口公司）
，进出口公司经营范围为：经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经
营或禁止进口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易
和转口贸易。
十一、主营业务分行业分地区报表
项目 主营业务收入 主营业务成本
东部区 2,060,215,421.59 1,705,032,533.23
西部区 157,035,389.91 148,750,773.35
小计 2,217,250,811.50 1,853,783,306.58
公司内各业务分部间相互抵销 599,159,428.82 586,189,136.26
合计 1,618,091,382.68 1,267,594,170.32
食品加工制造业 2,091,915,504.10 1,805,836,137.65
畜牧业 125,335,307.40 47,947,168.93
小计 2,217,250,811.50 1,853,783,306.58
公司内各业务分部间相互抵销 599,159,428.82 586,189,136.26
合计 1,618,091,382.68 1,267,594,170.32
十二、非经常性损益
项目 2002年度 2001年度
政策有效期短于3年或未经批准
的税收优惠及政府补贴 5,323,692.74 686,389.42
会计政策变更对以前期间
净利润的追溯调整数 -8,650,002.24
流动资产盘盈、盘亏损益； -1,008,067.37
营业外收入 1,041,564.96 653,526.19
营业外支出(资产减值准备除外) 682,887.59 2,394,401.09
非经常性损益影响利润合计
减：非经常性损益所得税影
响数(所得税减免除外)
非经常性损益影响净利润数
(正数为增加，负数为减少) 5,682,370.11 -10,712,555.09
十三、净资产收益率和每股收益
2002年12月31日
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.79% 34.41% 1.22 1.22
营业利润 7.18% 7.53% 0.27 0.27
净利润 6.73% 7.07% 0.25 0.25
扣除非经常性损
益后的净利润 6.19% 6.50% 0.23 0.23
2001年12月31日
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.76% 24.04% 0.82 0.82
营业利润 5.49% 5.55% 0.19 0.19
净利润 8.08% 8.18% 0.28 0.28
扣除非经常性损
益后的净利润 9.18% 9.28% 0.32 0.32
注：
相关指标 2002年12月31日 2001年12月31日
主营业务利润 345,298,213.95 233,397,919.61
营业利润 75,589,409.79 53,874,974.25
净利润 70,902,962.12 79,405,014.47
非经常性损益影响净利润增加 5,682,370.11 -10,712,555.09
扣除非经常性损益后的净利润 65,220,592.01 90,117,569.56
期末净资产 283,272,000.00 283,272,000.00
期末股本总额 982,201,056.58 931,123,242.11
期初净资产 1,053,104,018.70 982,201,056.58
加权平均净资产 1,017,652,537.64 970,825,749.35
加权平均股份总额 283,272,000.00 283,272,000.00
全面摊薄净资产收益率= 报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益= 报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE = --------------------------------------
E0 + NP÷ 2 + Ei× Mi÷ M0 - Ej× Mj÷ M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS） 的计算公式如下：
P
EPS = -----------------------------------
S0 + S1 + Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
第十二章备查文件目录
公司证券部备置齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所、呼和
浩特特派员办事处、有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
1、 载有企业负责人、主管会计机构负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的财
务报表；
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
3、 2002 年度公布的《2001 年年度报告》、《2002 年度中期报告》及临时报告
等文件；
董事长：张振武
内蒙古草原兴发股份有限公司
董事会
二OO 三年三月二十七日
每日必读
