每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,公司财 务报告未经审计。
(一)公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司
A股简称：武汉中商
A股代码：0785
公司法定英文名称：WUHANZHONGNANCOMMERCIALGROUPCO.,LTD
英文名称缩写：ZNCG
(二)公司注册地址：武汉市武昌区中南路9号
公司办公地址：武汉市武昌区中南路9号
邮政编码：430071
公司电子信箱：zhongnan@public.wh.hb.cn
(三)法定代表人姓名：严规方
(四)公司董事会秘书：易国华
联系电话：027－87362507
传真：027－87307723
联系地址：武汉市武昌区中南路9号
证券事务代表：薛玉
联系电话：027－87362507
传真：027－87307723
电子信箱：xuey307@sina.com
(五)公司中报备置地点：公司证券部
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
(七)信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
(八)经营范围：主营针纺织品、百货、西药、中成药、工艺美术品、五金交电、 日用杂品、电器机械及器材、农机、其他食品零售兼批发；黄金饰品零售及维修。
单位：元
项 目 本期数 上期数
净利润 28,829,152.79 29,739,266.90
扣除非经常性损益后的净利润＊ 26,786,122.51 28,909,291.66
总资产 1,576,966,099.82 1,523,696,840.09
资产负债率(％) 61.98 63.22
股东权益(不含少数股东权益) 566,463,784.56 542,395,469.96
每股收益 0.115 0.166
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.115 0.166
净资产收益率(％) 5.089 5.483
每股净资产 2.255 3.023
调整后每股净资产 2.185 2.910
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.185 2.910
每股经营活动产生的现金流量净额 0.142 0.424
单位：元
项目 2000年末
净利润 59,942,796.22
扣除非经常性损益后的净利润 49,850,024.07
每股收益 0.33
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.33
净资产收益率(％) 11.15
＊注:扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 239,753.98
营业外支出 －1,985,459.07
合并价差摊销 81,081.08
短期投资收益 5,499,150.56
所得税影响 －1,791,496.27
注：(1)2000年中期、2000年度按总股本179,444,070股计算,2001 年中期按总 股本251,221,698股计算。
(2)主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产= ( 年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－ 待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额) /年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
每股收益(加权)= 净利润÷( 期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数)
净资产收益率(加权)=净利润÷(期初净资产＋报告期净利润÷2 ＋报告期发行 新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告 期月份数)
(一)、股本变动情况
股本变动情况表单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期送股 本期公积金 增 本期其 期末数
配股 转增股本 发 他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 10,166.83 1,016.68 3,050.05 14,233.56
国家拥有股份 10,166.83 1,016.68 3,050.05 14,233.56
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 2,683.20 268.32 804.96 3,756.48
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 12,850.03 1,285.00 3,855.01 17,990.04
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 5,094.38 509.44 1,528.31 7,132.13
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5,094.38 509.44 1,528.31 7,132.13
三、股份总数 17,944.41 1,794.44 5,383.32 25,122.17
注：公司于2001年4月18日实施了以2000年12月31日总股本179,444,070股为基 数,每10股送1股,资本公积金转增3股的分配方案,所以公司总股本增加了71, 777, 628股。
(二)、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动
股数(股) 增减情况(＋－)
1 武汉国有资产经营公司 142,335,648 ＋40667328
2 工商银行武汉市分行信托投资公司 9,391,200 ＋2683200
3 湖北省电力公司 3,494,400 ＋998400
4 平安信托投资公司 3,494,400 ＋998400
5 上海桥科工贸有限公司 3,494,400 ＋998400
6 湖北徐东(集团)股份有限公司 2,184,000 ＋624000
7 武汉市机械设备进出口公司 2,184,000 ＋624000
8 海南百勤投资顾问有限公司 2,184,000 ＋2184000
9 上海新元投资有限公司 1,310,400 ＋1310400
10 武汉华亿投资有限公司 1,310,400 ＋1310400
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质 股份性质
本比例(％) 押或冻结情况
1 武汉国有资产经营公司 56.66 无 国有股
2 工商银行武汉市分行信托投资公司 3.74 法人股
3 湖北省电力公司 1.39 法人股
4 平安信托投资公司 1.39 法人股
5 上海桥科工贸有限公司 1.39 法人股
6 湖北徐东(集团)股份有限公司 0.87 法人股
7 武汉市机械设备进出口公司 0.87 法人股
8 海南百勤投资顾问有限公司 0.87 法人股
9 上海新元投资有限公司 0.52 法人股
10 武汉华亿投资有限公司 0.52 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
(1)、第1位为国家股股东,2－10位为法人股股东。前10 名股东之间不存在关 联关系。
(2)、1－7名股东期末股份增加系报告期内实施了10股送1股,转增3 股的分配 方案所致；8－10位股东股份增加系受让原法人股东所持股份。
(3)、持有公司5％以上股份的股东为武汉国有资产经营公司, 该公司所持股份 无任何质押、冻结情况。
(4)、报告期内公司控股股东无变更。
(一)、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营零售,是一家集商贸、实业、餐饮、进出口、房地产、 软件生产为一 体的综合性企业集团。目前公司拥有7家过万平方米的大型商场, 已形成了百货公 司、平价仓储店、大型购物中心、超市等多业态商业格局, 市场占有率居湖北省前 列。上半年,公司认真贯彻年初股东大会制定的经营目标,以经济效益为中心, 整合 资源,创新经营,努力开拓,共实现销售11.18亿元(含税),完成年度计划53 .06 ％； 利润4144.21万元,完成年度计划51.80％,同比分别增长3.07％和17.72％,顺利实现 了双过半目标。
(1)实施整合工程,提高了资源利用效率。一是调整商贸业的管理体制, 建立了 现代营运机制；二是强化供配货中心职能,严格内部管理制度及流程； 三是进出口 公司上半年创汇124万美金,位居全省同行业第一； 四是中江公司整合房产开发和 物业管理两种职能,探索项目经营负责制；五是电子商务公司整合集团信息资源,积 极开展BTOB业务；六是组建商科工贸公司,生产自有品牌； 七是成立科技投资管理 中心,加强对科技投资项目的管理。
(2)突出经营特色,提高了盈利水平。一是商贸业突出统配优势, 实现了较好的 利润回报；二是突出营销优势,买断了长虹彩电,仅空调1－6月份实现销售9108 万； 中南商业大楼抓住歇业甩卖这一商机,一个月实现销售1.3亿元, 并以单日销售 924 万元刷新集团单店销售历史记录；三是突出了品牌优势；四是突出生鲜经营, 增强 了市场竞争力；五是房产租售突出科技智能概念,吸引了一大批高科技公司入驻,实 现租售5000平方米,B座租售完毕；六是突出集团资金调控能力, 加大资本营运力度。
(3)推进规范管理,完善了管理方式。一是规范进销体制,优化供应链, 提高了 毛利水平；二是加强资金财务管理,加强了应收款的清收和承兑资金的回笼； 三是 建立通畅的信息沟通渠道,加强了信息的搜集和处理的力度； 四是制定绩效考核办 法,进一步调动了职工的积极性；五是发挥监控职能,加强了监察力度。
(4)构筑产业新格局,明确发展方向。一是改造中南商业大楼, 打造百货样板店； 二是扩建沙市百货,构建区域购物中心；三是积极洽谈荆门、黄石项目,全面实施省 内连锁战略；四是以中商销品茂为主体,发展新兴商业业态； 五是高科技向产业化 发展,与实力雄厚的武汉邮科院共建烽火网络公司,研发具有当前国际前进水平的IP 产品；同武汉大学实行"校企联合",积极推进863重点成果产业化；借助" 武汉·中 国光谷"的落成之际,参与兴建光电子核心市场, 实现科技资本与商业资本联合；七 是积极进行公司的配股申报工作,为公司下一步快速发展筹集资金。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
(1)公司报告期内其他主营业务利润为1,367.46万元,比去年同期增长 218 .67 ％,主要是报告期内租金及广告位等收入增加；
(2)公司报告期内取得投资收益761.37万元,比去年同期增长74.95％,主要是报 告期内公司利用闲散资金进行一级市场新股申购所致。
(二)、公司投资情况
1、非募集资金的投资、进度及收益情况：
(1)、报告期内公司投资400万元与李永庆等10名自然人共同发起组建了“武汉 商科工贸有限责任公司”,该公司注册资本为500万元,公司占总股本的80 ％, 主要 从事设计生产针纺织品等公司自由品牌的开发。该公司成立时间短,尚无盈利。
(2)、公司于2001年4月9 日与武汉烽火网络有限责任公司及其股东武汉邮电科 学研究院、武汉光迅有限责任公司四方共同签署了《投资协议书》,公司以现金 12, 000万元人民币投资入股烽火网络公司,占总股本的12％；(详见2001年4月11日公司 在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告)公司拟用配股资金投入,由于配股 资金尚未到位,公司先垫付3000万元用于前期产品开发。
(三)公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:
指标项目 2001年中期(或期末) 2000年中期(或年末) 增减变动＋－
总资产 1,576,966,099.82 1,417,180,086.13 159,786,013.69
应收款项 36,788,414.89 17,317,465.14 19,470,949.75
存货 420,969,170.64 439,012,344.71 －18,043,174.07
长期投资 117,267,902.09 86,139,042.96 31,128,859.13
固定资产 475,349,249.25 475,753,148.01 －403,898.76
长期负债 164,835,000.00 150,835,000.00 14,000,000.00
股东权益 566,463,784.56 537,634,631.77 28,829,152.79
主营业务利润 107,477,688.98 94,155,289.97 13,322,399.01
净利润 28,829,152.79 29,739,266.90 －910,114.11
(1)、总资产比年初增长11.27％,主要系报告期内新增借款及净利润所致。
(2)、应收款项比年初增长112.44％, 主要系报告期内部分货款尚未结算所致。
(3)、存货较年初变化不大。
(4)、固定资产较年初变化不大。
(5)、长期投资较年初增长36.14％, 主要系报告期内新增投资武汉烽火网格有 限公司3000万元。
(6)、股东权益比年初增长5.36％,系报告期内利润增加所致。
(7)、主营业务利润比上年同期增长14.15％, 主要系报告期内新增黄冈中商百 货销售收入所致。
(8)、净利润较去年同期下降3.06％, 主要系子公司武汉徐东平价广场有限公 司、武汉中商广场有限公司税收优惠政策已到期,报告期内新增所得税费用 496 万 元。
2、变动幅度超过30％的会计报表项目注释及变动原因：
见公司财务报告中会计报表附注。
(四)、下半年计划：
1、下半年,公司将进一步深化整合,强化管理,加快发展,提高效益, 为实现全 年目标而奋斗。
(1)推进营销体制改革,深化"整合工程"。一是深化商贸整合,理顺连锁体制,进 一步优化供应链,不断创新业务流程,并积极探索建立生鲜加工配送基地；二是找准 主攻方向,明确重点工作,工贸公司将扩大中商自有品牌的品种, 电子商务公司年内 开通公司总部与九大商贸单位的企业网, 进出口公司在规避市场风险的条件下勇于 开拓,加强与内贸的合作；三是抓大放小,优化资产结构, 进一步明晰与各分子公司 之间的产权关系；四是继续开展"严规方创新成果奖"活动,对部分重大课题如超市、 百货连锁经营,异地物流配送的运行模式,销品茂的市场定位、经营理念和运作模式 等进行研究。
(2)创新营销,严格管理,全面提高企业效益。一是展开"组合营销",做足" 开业 营销",抓好"假日营销",发挥"特色营销",强化"对抗性营销", 开展“绿色营销”, 进一步扩大市场占有率；二是明确市场定位,加快经营结构的调整,中南商业大楼将 打造"国际化、现代化、品牌化、人性化"的百货样板店, 中商广场将进一步突出名 牌经营,沙市百货不断完善区域型购物中心功能,平价连锁公司重点加强生鲜经营； 三是转变服务价值观,创新终端管理,卖场将树立"以顾客为中心"服务价值观, 现场 管理推行制度化和规范化,并不断创新服务举措,丰富服务内涵；四是加强采购管理, 优化商品结构,优化供应链,推行品类管理,探索异地采购,增强整体竞争实力；五是 严格用工管理,优化人力资源；六是加强基础管理,降低营运成本, 规范公司资金、 财务管理,严格检查审计,及时堵漏。
(3)抓好重点项目,加快发展步伐。一是抓好改扩建工程项目, 确保大楼如期开 业；二是搞好异地拓展项目,荆门项目定位在品牌百货店＋超市＋(家电) 专业店的 综合业态模式,力争成为当地一流的商企；黄石项目要以大型综合超市为定位目标, 力争成为中商超市第一个样板店；三是加快中商团结销品茂和光电子核心市场加快 工程进度,做到工程与招商同步进行；四是加强对科技投资项目的监控,确保配股资 金顺利到位,完成武大方珞、烽火网络两公司的设立,建立健全两公司的法人治理结 构,加强跟踪管理,确保公司的投资收益；五是加快新网点拓展, 为下一步发展奠定 坚实的基础。
(一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
根据公司第四届董事会第三次会议决议,公司2001年度利润分配政策为：
(1)公司2001年度分配利润1次；
(2)公司2001年实现净利润用于股利分配的比例为20％－60％；
(3)公司2000年未分配利润用于股利分配的比例不低于10％；
(4)利润分配采用现金分配方式。
公司董事会决定：2001年度中期不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股 本。2001年度利润分配于年终实施。
(二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况, 报告期 内配股方案的实施情况：
1、公司2000年度利润分配方案为：以2000年12月31日的股本179,444,070股为 基数,向全体股东每10股送1股；以资本公积金每10股转增3股。 送股及转增股本股 权登记日为2001年4月18日,除权日为4月19日,新增可流通股份上市交易日为4 月 20日。(详见公司于2001年4月13日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》上的公 告)
2、公司经第四届董事会第三次会议、2000年度股东大会审议通过了2001 年度 配股方案。截止报告期末,该配股方案仍在报批中,尚未实施。(详见公司于2001 年 2月29日、2001年3月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的决议公告)
(三)、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
(五)、报告期内公司重大关联交易事项
1、公司为其子公司武汉中商广场管理有限公司提供银行借款担保, 借款额为 5000万元。
2、公司为其子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款担保, 借款额为 6000万元。
3 、 子公司武汉中商广场管理有限公司为公司提供银行借款担保, 借款额为 2000万元。
(六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司设有独立的管理部门,配备了专职人员,制定了健全的管理制度和职责规范。 公司所有的高、中级管理人员没有在控股公司兼职的情况, 控股公司的所有的高、 中级管理人员也不在本公司兼职。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司独立拥有商标等无形资产,公司独立拥有采购及销售系统。公司资产完整, 与控股股东严格分开,独立运作管理。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司财务系统独立运作,坚持人员独立、帐务独立、管理独立的原则,并制定了 财务管理制度及权责规范,有效的保障了财务核算的真实、准确、完整。 公司有独 立的银行帐号。
(七)、报告期内公司无重大托管、承包、租赁等事项。
(八)、其他重大合同及其履行情况：
1、公司与商业银行武汉市武珞路支行于2001年1月 3 日签订了《借款合同》, 借款金额为人民币2000万元,借款期限为12个月,以解决公司短期资金周转。
2、公司与中国工商银行武汉市水果湖支行于4月12日签订了《借款合同》, 借 款金额为人民币1000万元,借款期限为24个月,属于固定资产建设项目贷款( 科技项 目贷款),主要用于公司内部电子商务网项目建设。
3、公司与中国工商银行武汉市水果湖支行于2001年3月28日、5月30 日分别签 订了《借款合同》,借款金额分别为人民币800万元和3000万元,借款期限为12 个月, 以解决公司短期资金周转。
4、公司于2001年4月9 日与武汉烽火网络有限责任公司及其股东武汉邮电科学 研究院、武汉光迅有限责任公司四方共同签署了《投资协议书》,公司以现金 12 ,000万元人民币投资入股烽火网络公司,占总股本的12％； 邮科院以实物资产和专 有技术无形资产等共计6,800万元人民币对烽火网络公司进行增资,占总股本的 87 ％。(详见2001年4月11日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告)
(九)、报告期内公司没有更改名称及股票简称。
(十)、报告期内公司或持股5 ％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事 项。
(十一)、其它重大事项：
1、公司下属分公司中南商业大楼于5月8日暂停营业,进行内部装修改造、 内 部消防及报警系统改造和经营结构调整,预计9月份重新开门营业。 ( 详见公司于 2001年5月9日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告)。
2、报告期内公司不存在委托理财情况。
(一)、本公司中期财务会计报告未经审计。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注：
附注1、公司概况
(1)公司设立情况
公司的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准, 于一九八四年九月成 立的国有企业。
一九八九年十二月三十一日,经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78 号 文批准,武汉市中南商业大楼进行股份制改造,在武汉市中南商业大楼的基础上于一 九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业(集团)股份有限公司。
一九九三年十二月二十九日,国家体改委以体改生[1993]238号文确认公司为规 范化股份制试点企业。一九九七年二月十九日, 经武汉市经济体制改革委员会武体 改[1996]21号文批准,公司更名为现名－－武汉中商集团股份有限公司。
经中国证券监督委员会证监发字( 1997) 363 号文及深圳证券交易所深证发( 1997)269号文审核批准,公司社会公众股于1997年7月11 日在深圳证券交易所挂牌 交易。
公司2000年度股东大会决议通过,按截至2000年12月31日止股份总额179, 444 ,070股为基数,实行每10股送红股1股及用资本公积每10股转增3股,送股后公司总股 本为251,221,698股,其中国家股142,335,648股,法人股37,564,800股, 社会公众股 71,321,250股。
(2)公司经营范围
主营：针纺织品、百货、西药、中成药、工艺美术品、五金交电、日用杂品、 电器机械及器材、农机、其他食品零售兼批发；黄金饰品零售及维修。
兼营：摄影；干洗；复印；字画装裱；工艺美术匾及玻璃用品加工；编织工艺 品制造；油漆、粘胶零售；汽车货运；经营本系统商品进出口业务；接受本系统单 位的代理出口业务；经营本系统技术进口业务；承办中外合资经营、合作生产、来 料加工、来样加工、来件配装、补偿贸易、易货贸易及转口业务。( 国家有专项规 定的项目经审批后方可经营)
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
(1)会计制度：公司执行《企业会计制度》、 《企业会计准则》及其补充规定。
(2)会计年度：公司会计年度采用公历年制,自公历每年1月1日起至12月 31 日 止。
(3)记账本位币：会计核算以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价基础：会计核算以权责发生制为记账基础, 以历史成本为 计价原则。
(5)外币业务核算方法：外币业务按业务发生时的市场汇率作为折合率,折算为 人民币入账,年度终了,货币性项目中的外币余额按期末市场汇率进行调整, 由此产 生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购进期间可予以资本化部分外, 其余计 入当期损益。
(6)现金等价物的确定标准：公司持有的期限短,流动性强、 易于转换为已知 金额现金,价值变动风险很小的投资。
(7)坏账核算方法：
A、确认标准
根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人的信誉等因素, 凡符 合下列条件之一的,应确认为坏账：
1债务人死亡,以其遗产清偿后仍然无法收回；
2债务人破产,以其破产财产清偿后仍然无法收回；
3有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大的款项。
B、核算方法采用备抵法,并按账龄分析法估计坏账损失。
C、提取比例：
应收账款和其他应收款坏账准备
账龄1年(含1年,下同)以上至2年以内的,按其余额的5％计提；
账龄2年以上至3年以内的,按其余额的10％计提；
账龄3年以上的,按其余额的20％计提, 其中有确凿证据证明无法收回的应收款 项,全额计提。
(8)存货核算方法：
A、公司存货包括：库存商品、在建开发商品、库存材料、低值易耗品等。
B、存货计价方法
1库存商品采用售价核算,其余存货采用实际成本核算。
2低值易耗品采用领用时五五摊销法。
C、存货跌价准备的计提方法：
1确认标准：公司存货已经确认实属毁损、冷背呆滞、 过时落令等的有问题商 品,或销售价格低于成本价格,使存货变现后, 成本仍有不可收回的部分则计提存货 跌价准备。
2核算方法采用备抵法分类计提存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法：
A、短期投资的计价及收益确认
公司对短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利、 债券利息后计价入账,在处置时,按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额 作为短期投资收益。决算日,短期投资采用成本与市价孰低法计价,预计短期投资变 现损失计入当期损益。
B、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
1确认标准：公司的短期投资在中期期末或年度终了时,与市价进行比较, 如市 价低于成本的,按其差额确认为短期投资跌价准备。
2核算方法采用备抵法单项计提短期投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法：
A、长期股权计价和收益确认方法：
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资, 长期股权投资按投资时实际支付 的价款或评估、协议确定的价值记账, 公司对其他单位投资占被投资单位有表决权 总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算；公司对其 他单位的投资占被投资单位有表决权总额20％以下,或虽占20％或20 ％以上但不具 有重大影响的,采用成本法核算。
B、长期债权投资计价和收益确认方法
公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金、手续费等各项附加费用, 以 及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本 与债券票面价值的差额,作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内,在 确认相关债券利息收入时摊销,长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价 或折价摊销后确认为当期投资收益。
C、长期投资减值准备确认标准及计提方法：
1确认标准为：
由于市价持续下跌或被因投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于 投资的账面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的,应计提长 期投资减值准备。
按权益法核算的长期股权投资不计提长期减值准备。
2核算方法采用备抵法计提长期投资减值准备。
D、长期投资股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的, 按投资期限 摊销,没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销, 贷方差额一般 按不低于10年的期限摊销。
(11)固定资产计价及其折旧方法：
A、固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、 运输工具 及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备, 但单位价值 在2,000元以上,并且使用期限超过二年的物品。
B、固定资产计价：按实际成本计价。
C、固定资产折旧：采用分类平均年限法计算, 并根据固定资产类别的原值,估 计经济使用年限和预计残值率(3％)确定,其折旧率如下：
固定资产类别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30－－35年 3 3.23－－2.77
通用设备 10－－14年 3 9.70－－6.93
运输工具 8－－14年 3 12.13－－6.93
其 他 5－－10年 3 19.40－－9.70
D、固定资产的减值准备：
期末,对固定资产进行通项检查,如果固定资产市价下跌或技术陈旧、损坏、长 期闲置导致其可收回金额低于账面价值, 则对可收回金额低于固定资产账面价值的 部分计提固定资产减值准备,提取时,按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值 的差额确定。
(12)在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本核算, 与购建工程直接相关的借款利息支出和外币折算 差额,在该项工程交付使用或完工之前,计入该项工程的成本。
公司自营工程按实际发生数计入在建工程成本,在工程完工交付使用后,按实际 发生的全部支出转入固定资产；
出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本。
已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的暂估转入固定资产, 待正式办 理竣工决算后,调整已入账的固定资产原价和已提折旧。
在建工程减值准备；期末,对在建工程进行逐项检查,如果存在(1) 在建工程长 期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上, 还是在技 术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3) 其他足以证 明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计 提在建工程减值准备。提取时按单个在建工程成本高于其可变现净值的差额确定。
(13)无形资产计价及其摊销：
无形资产按取得时的实际成本计价,自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
1土地使用权：按50年摊销。
2商标权：按合同规定的有效年限摊销。
无形资产减值准备：期末,对无形资产进行逐项检查,如果存在(1) 某项无形资 产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某 项无形资产已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值；(4) 其他足以证明某项 无形资产实质上已经发生了减值准备, 则对可收回金额低于无形资产账面价值的部 分计提无形资产减值准备, 提取时按单个无形资产的成本高于其可变现净值的差额 确定。
(14)长期待摊费用：公司按受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能 使以后的会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(15)借款费用核算办法：
本公司按以下方法核算借款费用：
①因购建固定资产而专门借款发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额符 合以下条件时予以资本化。
A、属于购建期间所发生的专门借款利息；
B、为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息；
C、连续非正常中断期在三个月内的利息支出。
②借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计 支出加权平均数及加权平均利率,并相应确定利息资本化金额。
③其余借款利息计入当期损益。
(16)收入实现的确认：
A、销售商品：公司以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方, 公司 不再对该商品实施继续管理权和实施控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的 证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
B、提供劳务：在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供, 收到价款或取得 收取价款的证据时,确认劳务收入。
(17)所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法。
(18)合并会计报表的编制方法
A、合并范围：
编号 公 司 名 称 注册资金 投资比例 投资金额
1 武汉市中江房地产开发有限公司 1100万元 75％ 8,250,000.00
2 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2000万元 50％ 10,000,000.00
3 武汉中南和记实业开发有限公司 1000万元 90％ 9,000,000.00
4 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 90％ 4,500,000.00
5 武汉中商徐东平价市场有限公司 1818万元 50％ 9,090,000.00
6 武汉中商广场有限公司 5000万元 90％ 45,000,000.00
7 武汉美景实业有限公司 100万元 70％ 700,000.00
8 武汉中商广告有限责任公司 50万元 51％ 255,000.00
9 黄冈中商百货有限公司 3000万元 51％ 15,300,000.00
10 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 66.64％ 3,332,000.00
11 武汉商科工贸有限责任公司 500万元 80％ 4,000,000.00
合并范围较年初增加武汉商科工贸有限责任公司系报告期内新成立的公司。
B、 合并方法：对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司 对外投资虽然没有拥有被投资企业其过半数以上的权益性资本, 但对其拥有实际控 制权,母公司在对长期投资按权益法核算的同时,根据财政部财会字[1995]11号《合 并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
附注3、税项
(1)增值税：增值税销项税率为17％, 按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
(2)营业税：税率为5％。
(3)消费税：金银首饰的消费税率为5％。
(4)城市建设维护税：按应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％计缴。
(5)教育费附加：按应纳增值税额、消费税额和营业税额的3％计缴。
(6)所得税：公司企业所得税率为33％,根据财政部财税[2000]99 号文及股份 有限公司税收返还的有关规定,在实际收到地方财政返还的所得税时,直接冲减当期 的所得税费用。
(7)堤防费为应纳增值税额、消费税额和营业税额的2％。
(8)平抑物价基金为销售收入的1‰。
(9)地方教育发展费为销售收入的1‰。
附注4、控股子公司及非控股子公司
企业名称 注册资本
武汉市中江房地产开发有限公司 1100万元
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2000万元
武汉中南和记实业开发有限公司 1000万元
武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元
武汉中商徐东平价广场有限公司 1818万元
武汉中商广场管理有限公司 5000万元
武汉美景实业有限公司 100万元
武汉中商广告有限责任公司 50万元
武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 800万元
湖北同兴置地发展有限公司 1200万元
武汉华软软件股份有限公司 9740万元
黄冈中商百货有限公司 3,000万元
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元
武汉商科工贸有限责任公司 500万元
武汉光谷广场建设发展有限公司 5000万元
企业名称 经营范围 本公司投资额 所占权
益比例
武汉市中江房地产开发有限公司 房地产开发 8,250,000.00 75％
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 房地产开发 10,000,000.00 50％
武汉中南和记实业开发有限公司 蛋品加工 9,000,000.00 90％
武汉中南旅业餐饮有限公司 餐 饮 、娱 乐 4,500,000.00 90％
武汉中商徐东平价广场有限公司 商业零售批发 9,090,000.00 50％
商品展销
武汉中商广场管理有限公司 物业管理、商 4,500,000.00 90％
业零售批发、仓储
武汉美景实业有限公司 寝饰用品加工 700,000.00 70％
武汉中商广告有限责任公司 广告设计及制作 255,000.00 51％
武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 餐 饮 、娱 乐 3,200,000.00 40％
湖北同兴置地发展有限公司 房地产开发 2,400,000.00 20％
武汉华软软件股份有限公司 软件开发 32,500,000.00 23.1％
黄冈中商百货有限公司 商业零售批发 15,300,000.00 51％
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 软、硬件销售 3,332,000.00 66.64％
及咨询
武汉商科工贸有限责任公司 应用软件开发 4,000,000.00 80％
销售、设计生
产针纺织品
武汉光谷广场建设发展有限公司 光电子产品开 20,000,000.00 40％
发及销售
附注5、本年度会计政策的变化及其影响
公司原执行的《股份有限公司会计制度》及其补充规定。从2001年1月 1日起, 执行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,改变以下会计政策：
1、开办费原按5年期限摊销,现采取一次性计入企业开业当期损益处理。
2、期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低 计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
3、期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额 孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。
4、期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额 孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
经检查,本公司固定资产、在建工程、无形资产前期不存在减值情况。 对开办 费余额已采用追溯调整法,在本年度内对留存收益的相关项目进行调整,并对 2000 年的利润表进行追溯调整并予以披露。会计政策变更后, 因开办费处理方法改变调 整年初未分配利润－3,644,937.85元、盈余公积年初数－911,234.46元、少数股东 权益年初数－696,368.05元。公司本期计提固定资产减值准备1,675,331.12元, 对 本期净利润影响数为－1,675,331.12元。
附注6、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 172,486.22 190,905.93
银行存款 182,315,278.99 138,423,307.64
其他货币资金 42,005,777.52 5,725,975.93
合 计 224,493,542.73 144,340,189.50
注：货币资金较年初增加55.53％,主要系报告期内新增流动资金借款所致。
(2)短期投资
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
一、股权投资合计 13,157,845.00 2,641,620.00 11,586,845.00 4,212,620.00
其中：股票投资 13,157,845.00 2,641,620.00 11,586,845.00 4,212,620.00
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资
合 计 13,157,845.00 2,641,620.00 11,586,845.00 4,212,620.00
注：短期投资较年初大幅下降系报告期内售出中签股票。
(3)预付账款
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 92,237,003.33 66.59 62,640,133.62 63.31
1至2年 23,753,745.44 17.15 6,269,041.10 6.34
2至3年 21,587,173.14 15.59 27,795,073.53 28.10
3年以上 932,681.73 0.67 2,230,236.73 2.25
合 计 138,510,603.64 100 98,934,484.98 100
预付账款较年初增加40％主要系报告期内平价连锁公司增加的购货款所致。
A.预付账款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
海尔工贸公司 10,889,903.32 2001年 货款
春兰空调公司 10,168,552.38 2001年 货款
长虹空调厂 6,615,388.21 2001年 货款
中意集团长沙冷柜 7,317,865.94 2001年 货款
青岛海尔空调 4,589,847.01 2001年 货款
注：预付账款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)应收账款
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 30,647,105.00 78.08
1至2年 1,823,690.40 4.65 91,184.52
2至3年 4,511,760.97 11.49 451,176.10
3年以上 2,267,631.91 5.78 1,919,412.77
合 计 39,250,188.28 100 2,461,773.39
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 11,903,822.89 61.32
1至2年 4,842,840.78 24.95 242,142.03
2至3年 606,165.47 3.12 60,616.55
3年以上 2,058,541.27 10.61 1,791,146.69
合 计 19,411,370.41 100 2,093,905.27
应收账款较年初增加102.20％,主要系报告期内部分货款尚未结算所致。
A.应收账款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
武汉东进电子公司 5,997,250.45 2001年 货款
武汉汉龙氨基酸有
限责任公司 2,000,000.00 2001年 货款
武汉长茂光通信发
展有限公司 1,319,825.00 2001年 货款
武汉国投经贸公司 519,553.15 2001年 货款
武汉康美销售有限公司 455,503.91 3年以上 货款
注：应收账款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(5)其他应收款
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 88,616,725.57 86.72
1至2年 4,816,484.21 4.71 240,824.21
2至3年 3,372,380.76 3.30 337,238.08
3年以上 5,386,682.17 5.27 1,077,336.43
合 计 102,192,272.71 100 1,655,398.72
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 69,766,331.37 87.16
1至2年 1,885,064.63 2.36 94,253.23
2至3年 2,258,525.49 2.82 225,852.55
3年以上 6,134,872.59 7.66 1,290,974.52
合 计 80,044,794.08 100 1,611,080.30
A.其他应收款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
中商团结商贸城筹备处 26,000,000.00 2001年 垫付筹备款
武大方珞科技有限公司 6,000,000.00 2001年 垫付筹备款
备用金 4,956,999.00 2001年 零钞备用金
武汉欣瑞商贸公司 1,030,000.00 2001年 往来
中昌商业有限公司 591,000.00 2001年 往来
注：其他应收款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(6)存货
项 目 期 末 数 期 初 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原 材 料 1,912,881.46 1,436,327.91
在途物资 17,249,793.42 3,300,146.57
产 成 品 1,833,510.19 28,615.30 99,728.07 28,615.30
库存商品 75,002,156.37 424,674.50 121,138,292.11 2,194,115.08
低值易耗品 6,321,452.81 6,195,932.26
包 装 物 479,239.08 491,593.59
在 产 品 24,929.98 1,462,395.53
开发产品 0.00 1,223,768.56
在建开发商品 318,598,497.13 305,886,910.49
合 计 421,422,460.44 453,289.80 441,235,095.09 2,222,730.38
注：存货跌价准备较年初减少1,769,440.58元主要系处理积压商品所致。
(7)待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末 数
养 路 费 9,919.48 107,378.38 71,757.86 45,540.00
保 险 费 308,020.99 129,629.36 185,673.85 251,976.50
租 金 44,027.52 171,765.12 178,365.12 37,427.52
其 他 402,169.29 1,544,800.82 1,104,726.52 842,243.59
合 计 764,137.28 1,953,573.68 1,540,523.35 1,177,187.61
注：待摊费用较年初增加54.05％,主要系报告期内增加房产税等支出。
(8)其他流动资产
项目 期初数 期末数
待处理流动资产损失 966,416.70 1,913,277.68
注：待处理流动资产损失系报告期尚待审批存货处理损失。
(9)长期投资
1 长期投资项目
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 86,050,422.96 31,864,949.46 736,090.33
长期债权投资 88,620.00
合 计 86,139,042.96 31,864,949.46 736,090.33
项 目 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 117,179,282.09
长期债权投资 88,620.00
合 计 117,267,902.09
注：长期投资较期初增加36.14％, 主要系报告期内新增对武汉烽火网络有限 公司投资3000万元。
2长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
武汉物业(集团)股份
有限公司 法人股 300,000.00 1％以下
武汉九通实业股份有
限公司 法人股 200,000.00 1％以下
武汉劲松实业股份有
限公司 法人股 100,000.00 6.67％
武汉市商业银行 法人股 20,000,000.00 4％以下
常州金狮股份有限公司 法人股 50,000.00 1％以下
武汉雅琪实业股份有
限公司 法人股 100,000.00 1％以下
武汉汉商集团股份有
限公司 法人股 100,000.00 1％以下
武汉市亚洲贸易广场
股份有限公司 法人股 10,000.00 1％以下
合 计
被投资公司名称 报表日 投资金额 减值
市价 准备
武汉物业(集团)股份
有限公司 300,000.00
武汉九通实业股份有
限公司 200,000.00
武汉劲松实业股份有
限公司 100,000.00
武汉市商业银行 20,000,000.00
常州金狮股份有限公司 50,000.00
武汉雅琪实业股份有
限公司 150,000.00
武汉汉商集团股份有
限公司 280,000.00
武汉市亚洲贸易广场
股份有限公司 16,000.00
合 计 21,096,000.00
B.其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投
资公司
注册资
本比例
湖北同兴置地发展
有限公司 1993－2013 2,400,000.00 20％
武汉东方之珠酒楼
夜总会有限公司 1993－2008 3,200,000.00 40％
武汉华软软件股份
有限公司 1998－2028 32,500,000.00 23.10％
海南企业家集团公司 1988－2003 100,000.00 0.73％
武汉光谷广场建设
发展有限公司 2000－2050 20,000,000.00 40％
武汉和发药业有限公司 1994－2009 1,000,000.00 10％
武汉新都会装饰工程公司 1994－2009 2,750,000.00 30％
武汉市东湖开发区城
市信用社 480,000.00 16％
武汉烽火网络有限公司 30,000,000.00
合 计 92,430,000.00
被投资公司名称 本期权益 累计权益 减值 合 计
增减额 增减额 准备
湖北同兴置地发展
有限公司 －18,571.59 －455,389.51 1,944,610.49
武汉东方之珠酒楼
夜总会有限公司 －6,660.71 －1,155,026.52 2,044,973.48
武汉华软软件股份
有限公司 1,838,915.33 11,158,377.69 43,658,377.69
海南企业家集团公司 100,000.00
武汉光谷广场建设
发展有限公司 20,000,000.00
武汉和发药业有限公司 1,000,000.00
武汉新都会装饰工程公司 －29,814.65 －29,814.65 2,720,185.35
武汉市东湖开发区城
市信用社 480,000.00
武汉烽火网络有限公司 30,000,000.00
合 计 1,783,868.38 9,518,147.01 101,948,147.01
3长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 年初余额 摊销期限
黄冈中商百货有限公司 －6,000,000.00 －5,945,946.00 37年
合 计 －6,000,000.00 －5,945,946.00
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
黄冈中商百货有限公司 81,081.08 －5,864,864.92
合 计 81,081.08 －5,864,864.92
注：长期股权投资差额系投资黄冈中商百货投资成本与净资产差额所致。
4长期债权投资
债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日
收利息 利息 收利息 准备 备的原因
87年电力债券 62,620.00 62,620.00 2005.12.07
87年6月国库券 20,000.00 6％ 20,000.00 1992.6
合 计 82,620.00 82,620.00
债券种类 期初应 本期 期末应 减值 计提减值准
收利息
87年电力债券
87年6月国库券 6,000.00 6000.00
合 计 6000.00 6000.00
(10)固定资产及累计折旧
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
原 值
房屋及建筑物 397,633,731.89 7,062,754.50 122,900.00 404,573,586.39
通用设备 129,072,302.39 2,853,320.80 131,925,623.19
专用设备 6,873,324.66 952,098.10 135,077.27 7,690,345.49
运输工具 6,120,085.23 168,400.00 128,000.00 6,160,485.23
其他设备 23,770,432.95 763,915.00 24,534,347.95
合 计 563,469,877.12 11,800,488.40 385,977.27 574,884,388.25
累计折旧
房屋及建筑物 60,475,575.72 6,515,033.82 6,508.06 66,984,101.48
通用设备 25,043,811.09 4,219,639.48 0.00 29,263,450.57
专用设备 2,937,367.02 1,064,107.66 64,017.44 3,937,457.24
运输工具 3,538,343.27 257,538.09 90,666.83 3,705,214.53
其他设备 4,689,658.34 3,411,484.30 0.00 8,101,142.64
合 计 96,684,755.44 15,467,803.35 161,192.33 111,991,366.46
净 值 466,785,121.68 462,893,021.79
(11)在建工程
工程名称 期 初 数 本期增加数 本期转入
固定资产数
中商广场基建工程 4,896,476.00 162,001.00
中南商业大楼改造工程 10,000.00 4,970,656.10
财务中心广域网备份设备 84,150.33 84,150.33
平价连锁电脑工程 2,123,400.00 8,000.00 2,123,400.00
中广七楼儿童乐园改造 89,000.00
君痛宁 1,800,000.00 1,180,000.00
沙市百货超市基建 1,050,425.48
合 计 9,003,026.33 7,371,082.58 2,207,550.33
其中：利息资本化
工程名称 其他减少数 期 末 数 资金 进度
来源
中商广场基建工程 5,058,477.00
中南商业大楼改造工程 4,980,656.10
财务中心广域网备份设备
平价连锁电脑工程 8,000.00
中广七楼儿童乐园改造 89,000.00
君痛宁 2,980,000.00
沙市百货超市基建 1,050,425.48
合 计 14,166,558.58
其中：利息资本化
注：在建工程较年初增加57.35％, 主要系报告期内新增中南商业大楼改造工 程所致。
(12)无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 44,295,293.00 41,703,978.20
商标权 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 50,295,293.00 47,703,978.20
种 类 本期摊销额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 440,803.24 41,263,174.96 43－46年
商标权 121,660.00 5,878,340.00 37年
合 计 562,463.24 47,141,514.96
(13)长期待摊费用
项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销额 期末余额
固定资产改良 631,675.56 116,391.94 232,812.12 515,255.38
装 修 费 4,212,310.98 325,167.89 580,325.26 3,957,153.61
租 赁 费 2,833,333.33 0.00 499,999.98 2,333,333.35
合 计 7,677,319.87 441,559.83 1,313,137.36 6,805,742.34
(14)短期借款
借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注
抵押借款 245,900,000.00 287,900,000.00
担保借款 130,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 6,000,000.00
合 计 381,900,000.00 307,900,000.00
(15)应付票据
应付票据期末余额214,700,000.00元。
注：1、应付票据较年初增加39.13％主要系报告期内平价连锁公司增加的进货 承兑汇票。
2、应付票据期末余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
(16)应付账款
应付账款期末余额为72,771,298.35 元。
注：1.应付账款期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款 项。
2.应付账款较年初减少31.56％,主要系报告期内支付货款所致。
(17)预收账款
预收账款期末余额为58,428,146.84元。
注：1.预收账款较年初增加32.28 ％主要系报告期内进出口公司增加预收客户 货款。
2、预收账款期末余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
(18)应付股利
主要投资者 年初应付金额 本年增加 本年减少 本年合并审定数
应付国家股股利
应付法人股股利 785,904,40 93,600.00 692,304.40
应付个人股股利
合 计 785,904.40 － 93,600.00 692,304.40
(19)应交税金
税 种 期末欠交数额
营 业 税 1,170,491.07
增 值 税 －12,317,022.70
城市维护建设税 －3,054,953.73
企业所得税 13,108,218.93
房 产 税 108,938.59
消 费 税 849,149.61
个人所得税 2,969.16
合 计 －132,209.07
注：应交税金较年初增少5,314,082.88元, 主要系报告期内增加的增值税进项 税额。
(20)其他应付款
其他应付款期末余额为 67,016,937.35元。
注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款 项。
(21)长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行武珞路办 10,000,000.00 2000.6.23－2002.6.23 5.94 ％ 抵押
中国工商银行武珞路办 20,000,000.00 2000.7.21－2002.7.20 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 13,000,000.00 2000.7.28－2002.7.28 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 13,000,000.00 2000.8.9－2002.8.9 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 5,700,000.00 2000.8.11－2002.8.10 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 10,000,000.00 2000.8.18－2002.8.17 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 20,000,000.00 2000.8.18－2002.8.17 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 1,000,000.00 2000.9.1－2002.8.31 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 36,090,000.00 2000.9.1－2002.8.31 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 4,000,000.00 2000.9.1－2002.8.31 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 10,000,000.00 2000.8.31－2002.8.25 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 4,000,000.00 2000.9.6－2002.9.5 5.94％ 抵押
中国工商银行武珞路办 10,000,000.00 2001.4.12－2003.4.12 5.94％ 抵押
中国农业银行黄州分理处 4,000,000.00 2000.11.17－2002.11.17 5.94％ 抵押
中国农业银行黄州分理处 4,000,000.00 2000.9－2004.9 5.94％ 抵押
武汉市商业网点办 45,000.00 无息
合 计 164,835,000.00
(22)股本
股本总额为251,221,698股,每股面值1元,股本总金额为251,221,698.00元。其 股份结构如下:
数量单位：股
股份类别 本次变动前 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金转股 增发
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份 101,668,320 10,166,832 30,500,496
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份 26,832,000 2,683,200 8,049,600
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 128,500,320 12,850,032 38,550,096
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 50,943,750 5,094,375 15,283,125
2.境内上市外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 50,943,750 5,094,375 15,283,125
三.股份总数 179,444,070 17,944,407 53,833,221
股份类别 本次变动后
其他 小计
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份 40,667,328 142,335,648
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份 10,732,800 37,564,800
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 51,400,128 179,900,448
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 20,377,500 71,321,250
2.境内上市外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 20,377,500 71,321,250
三.股份总数 71,777,628 251,221,698
(23)资本公积
项 目 期 初 数 本年增加数 本年减少 期 末 数
股本溢价 87,302,153.46 53,833,221.00 33,468,932.46
接收捐赠资产准备 279,220.00 279,220.00
新股申购冻结资金利息 0.00
评估增值准备 46,169,577.96 46,169,577.96
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币投资折算差额
其他资本公积转入
合 计 133,750,951.42 53,833,221.00 79,917,730.42
(24)盈余公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 55,593,581.53 55,593,581.53
公 益 金 21,520,204.89 21,520,204.89
任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12
合 计 179,617,380.54 179,617,380.54
注：盈余公积期初数发生变化的原因主要是根据《企业会计制度》规定, 调整 开办费525.25万元。
(25)其他业务利润
项 目 收 入 数 成 本 数 利 润
游乐收入 205,631.94 159,411.60 46,220.34
租金收入 5,054,718.89 404,116.73 4,650,602.16
物业管理收入 2,606,256.18 302,443.73 2,303,812.45
广告位收入 7,017,508.04 369,140.41 6,648,367.63
其他 155,075.51 129,521.63 25,553.88
合 计 15,039,190.56 1,364,634.10 13,674,556.46
注：其他业务利润较同期增加218.67％主要系报告期内增加租金及广告位收入。
(26)财务费用
类 别 2001年1－6月 2000年1－6月
利息支出 13,181,774.33 10,943,751.36
减：利息收入 1,181,240.43 752,002.57
汇兑损益 －12.30
银行手续费 662,297.17 322,420.07
合 计 12,662,831.07 10,514,181.16
(27)投资收益
项 目 2001年1－6月
股票投资收益 5,499,150.56
股权投资收益 2,033,500.80
债权投资收益
股权投资差额摊销 81,081.08
合 计 7,613,732.44
注：投资收益较同期增幅较大主要系报告期内增加中签股票投资收益所致。
(28)营业外收入
项 目 2001年1－6月
罚款收入 108,459.52
固定资产变价收入 5,760.12
拆房补偿费
长款收入
无法支付的应付款项
其他 125,534.34
合 计 239,753.98
(29)营业外支出
项 目 2001年1－6月
固定资产清理损失 119,202.44
捐赠支出 100,000.00
罚款 48,182.31
其他 42,743.20
计提的固定资产减值准备 1,675,331.12
合 计 1,985,459.07
注：营业外支出较去年同期增加1,943,826.92元, 主要系根据新制度要求计提 的固定资产减值准备。
(30)支付的其他与经营活动有关的现金,其中:
项目内容 2001年1－6月
差 旅 费 2,384,168.94
广 告 费 1,568,391.19
水电费 7,001,976.49
代 垫 款 20,500,000.00
运输包装费 693,845.20
修 理 费 1,188,738.76
招待费 758,940.65
保险费 462,931.38
邮电费 665,863.14
租金 3,030,000.00
(二)母公司会计报表主要项目注释
(31)应收账款
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准 备
1年以内 127,528,922.49 95.28
1至2年 7,035.00 0.01 351.75
2至3年 4,175,886.30 3.12 417,588.63
3年以上 2,127,994.96 1.59 1,891,485.38
合 计 133,839,838.75 100 2,309,425.76
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 115,682,016.06 94.85
1至2年 4,211,859.10 3.45 210,592.96
2至3年 9,952.92 0.01 995.29
3年以上 2,058,541.27 1.69 1,598,512.82
合 计 121,962,369.35 100 1,810,101.07
A.应收账款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
武汉东进电子公司 5,997,250.45 2001年 货款
武汉汉龙氨基酸有限责任公司 2,000,000.00 2001年 货款
武汉长茂光通信发展有限公司 1,319,825.00 2001年 货款
武汉国投经贸公司 519,553.15 2001年 货款
武汉康美销售有限公司 455,503.91 3年以上 货款
(32)其他应收款
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 376,436,745.02 98.15
1至2年 328,763.10 0.09 16,438.16
2至3年 3,277,196.26 0.85 327,719.63
3年以上 3,504,189.46 0.91 700,837.89
合 计 383,546,893.84 100 1,044,995.68
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 392,166,254.86 98.20
1至2年 1,028,872.62 0.26 51,443.63
2至3年 750,414.56 0.18 75,041.46
3年以上 5,419,593.43 1.36 1,147,918.68
合 计 399,365,135.47 100 1,274,403.77
A.其他应收款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
中商团结商贸城筹备处 26,000,000.00 2001年 垫付筹备款
武大方珞科技有限公司 6,000,000.00 2001年 垫付筹备款
备用金 2,532,158.60 2001年 零钞备用金
中昌商业有限公司 591,000.00 2001年 往来
信发商社 386,727.97 2001年 往来
(33)长期投资
1长期投资项目
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 209,428,289.41 45,629,457.71 21,625,498.19
长期债权投资 88,620.00
合 计 209,516,909.41 45,629,457.71 21,625,498.19
项 目 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 233,432,248.93
长期债权投资 88,620.00
合 计 233,520,868.93
2长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 报表日 投资金额 减值
注册资本比例 市价 准备
武汉物业(集团)
股份有限公司 法人股 300,000.00 1％以下 300,000.00
武汉九通实业股份
有限公司 法人股 200,000.00 1％以下 200,000.00
武汉劲松实业股份
有限公司 法人股 100,000.00 6.67％ 100,000.00
武汉城市合作银行 法人股 20,000,000.00 4％以下 20,000,000.00
常州金狮股份有限
公司 法人股 50,000.00 1％以下 50,000.00
武汉雅琪实业股份
有限公司 法人股 100,000.00 1％以下 150,000.00
武汉汉商集团股份
有限公司 法人股 1000,000.00 1％以下 280,000.00
合 计 21,080,000.00
B.其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司 本期权益增减
注册资本比例 额
湖北同兴置地发展
有限公司 1993－2013 2,400,000.00 20％ －18,571.59
武汉东方之珠酒楼
夜总会有限公司 1993－2008 3,200,000.00 40％ －6,660.71
武汉华软软件股份
有限公司 1998－2028 32,500,000.00 23.10％ 1,838,915.33
海南企业家集团公司 1988－2003 100,000.00 0.73％
武汉光谷广场建设
发展有限公司 2000－2050 20,000,000.00 40％
武汉市东湖开发区城
市信用社 480,000.00
武汉中江房地产开
发有限公司 8,750,000.00 75％ 1,613,748.48
武汉中南房地产开发
建筑有限公司 1993－2003 10,000,000.00 50％ －435,531.12
武汉徐东平价广场有
限公司 1995－2035 9,090,000.00 50％ 3,152,498.87
武汉中南和记实业公
司开发有限公司 1997－2027 9,000,000.00 90％ 1,016,477.31
武汉中南旅业餐饮
有限公司 1993－2023 4,500,000.00 90％ －367,032.16
武汉中商广场管理
有限公司 1995－2043 45,000,000.00 90％ 6,227,503.83
武汉美景实业有限
公司 1994－2024 700,000.00 70％ 293.03
武汉中商广告公司
有限责任公司 1998－2008 255,000.00 51％ 2,936.69
黄冈中商百货有限
公司 2000－2037 15,300,000.00 51％ －1,220,458.55
武汉中商旋风电子
科技有限公司 2000－2010 3,332,000.00 66.64％ －208,042.09
武汉商科工贸有限
责任公司 4,000,000.00 －47,700.69
武汉烽火网络有限
公司 30,000,000.00
合 计 198,607,000.00 11,548,376.63
被投资公司名称 累计权益增 减值 合计
减额 准备
湖北同兴置地发展
有限公司 －455,389.51 1,944,610.49
武汉东方之珠酒楼
夜总会有限公司 －1,155,026.52 2,044,973.48
武汉华软软件股份
有限公司 11,158,377.69 43,658,377.69
海南企业家集团公司 100,000.00
武汉光谷广场建设
发展有限公司 20,000,000.00
武汉市东湖开发区城
市信用社 480,000.00
武汉中江房地产开
发有限公司 3,755,756.25 12,505,756.25
武汉中南房地产开发
建筑有限公司 －2,752,517.27 7,247,482.73
武汉徐东平价广场有
限公司 4,343,251.95 13,433,251.95
武汉中南和记实业公
司开发有限公司 219,077.31 9,219,077.31
武汉中南旅业餐饮
有限公司 －1,745,258.90 2,754,741.10
武汉中商广场管理
有限公司 8,865,912.13 53,865,912.13
武汉美景实业有限
公司 －561,063.22 138,936.78
武汉中商广告公司
有限责任公司 139,162.53 394,162.53
黄冈中商百货有限
公司 －1,954,864.47 13,345,135.53
武汉中商旋风电子
科技有限公司 －199,603.43 3,132,396.57
武汉商科工贸有限
责任公司 －47,700.69 3,952,299.31
武汉烽火网络有限
公司 30,000,000.00
合 计 19,610,113.85 218,217,113.85
3长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 年初余额 摊销期限
黄冈中商百货有限公司 －6,000,000.00 －5,945,946.00 37年
合 计 －6,000,000.00 －5,945,946.00
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
黄冈中商百货有限公司 81,081.08 －5,864,864.92
合 计 81,081.08 －5,864,864.92
4长期债权投资
债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日
87年电力债券 62,620.00 62,620.00 2005.12.07
87年6月国库券 20,000.00 6％ 20,000.00 1992.6
合 计 82,620.00 82,620.00
债券种类 期初应 本期 期末应 减值 计提减值准
收利息 利息 收利息 准备 备的原因
87年电力债券
87年6月国库券 6,000.00 6000.00
合 计 6000.00 6000.00
(34)主营业务收入、成本
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
商业销售收入 788,673,170.11 726,480,028.30
合 计 788,673,170.11 726,480,028.30
(35)投资收益
项 目 金 额
股票投资收益 5,499,150.56
控股公司按权益法计入投资收益 9,734,693.60
非控股公司按权益法计入投资收益 1,813,683.03
非控股公司按成本法计入投资收益
股权转让收益
债权投资收益
股权投资差额摊销 81,081.08
合 计 17,128,608.27
附注7、合并分行业资料
项 目 营业收入 营业成本
行 业 2000年1－6月 2001年1－6月 2000年1－6月 2001年1－6月
商 业 911,634,798.63 947,693,114.86 815,932,801.85 839,592,119.62
房地产开发 11,666,030.00 3,676,579.93 10,149,445.40 1,942,369.40
工 业 3,447,786.61 3,851,472.27 2,891,752.26 3,212,692.01
小 计 926,748,615.24 955,221,167.06 828,973,999.51 844,747,181.03
公司内各行业
间相互抵消
合 计 926,748,615.24 955,221,167.06 828,973,999.51 844,747,181.03
项 目 营业毛利
行 业 2000年1－6月 2001年1－6月
商 业 95,701,996.78 108,100,995.24
房地产开发 1,516,584.60 1,734,210.53
工 业 556,034.35 638,780.26
小 计 97,774,615.73 110,473,986.03
公司内各行业
间相互抵消
合 计 97,774,615.73 110,473,986.03
附注8、关联方关系及交易
(1)存在控制关系的关联方
名 称 经济性质 法定 注 册 地
或 类 型 代表人
武汉市中江房地产
开发有限公司 有限责任公司 艾新国 武昌区中南路9号
武汉市中南房地产
开发建筑有限公司 有限责任公司 严规方 武昌区中南路9号
武汉中南和记实业
开发有限公司 有限责任公司 肖书刚 江岸区胜利街315号
武汉中南旅业餐饮
有限公司 有限责任公司 程少华 江岸区胜利街315号
武汉中商徐东平价
广场有限公司 有限责任公司 严规方 洪山区徐东路7号
武汉中商广场管理 有限责任公司 严规方 武昌区中南路9号
有限公司
武汉美景实业有限 有限责任公司 梅强刚 江岸区胜利街315号
公司
武汉中商集团广告 有限责任公司 乐荣军 武昌区中南路9号
有限责任公司
黄冈中商百货有限 有限责任公司 严规方 黄冈市赤壁大道56号
公司
武汉中商旋风电子 有限责任公司 乐荣军 武昌区中南路9号
商务科技有限公司
武汉商科工贸有限 有限责任公司 孙学芝 武昌区中南路9号
责任公司
名 称 主营业务 与本公司
关 系
武汉市中江房地产
开发有限公司 房地产开发 控股子公司
武汉市中南房地产
开发建筑有限公司 房地产开发 控股子公司
武汉中南和记实业
开发有限公司 蛋品加工 控股子公司
武汉中南旅业餐饮
有限公司 餐饮、娱乐 控股子公司
武汉中商徐东平价
广场有限公司 商业零售批 控股子公司
发商品展销
武汉中商广场管理 物业管理、商 控股子公司
有限公司 业零售批发、仓储
武汉美景实业有限 寝室用品加工 控股子公司
公司
武汉中商集团广告 广告设计及制作 控股子公司
有限责任公司
黄冈中商百货有限 商业零售批发 控股子公司
公司
武汉中商旋风电子 软、硬件销售及 控股子公司
商务科技有限公司 咨询业务控股 子公司
武汉商科工贸有限 应用软件开发销 控股子公司
责任公司 售、设计生产针
纺织品
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本 期 本 期 期 末 数
增加数 减少数
武汉市中江房地产开发
有限公司 1,100万元 1,100万元
武汉市中南房地产开发
建筑有限公司 2,000万元 2,000万元
武汉中南和记实业开发
有限公司 1,000万元 1000万元
武汉中南旅业餐饮有限
公司 500万元 500万元
武汉中商徐东平价广场
有限公司 1818万元 1818万元
武汉中商广场管理有限
公司 5,000万元 5,000万元
武汉美景实业有限公司 100万元 100万元
武汉中商集团广告有限
责任公司 50万元 50万元
黄冈中商百货有限公司 3,000万元 3,000万元
武汉中商旋风电子商务
科技有限公司 500万元 500万元
武汉商科工贸有限责任
公司 500万元 500万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
武汉市中江房地产开
发有限公司 825万元 75.00 825万元 75.00
武汉市中南房地产开
发建筑有限公司 1,000万元 50.00 1,000万元 50.00
武汉中南和记实业开
发有限公司 900万元 90.00 900万元 90.00
武汉中南旅业餐饮有
限公司 450万元 90.00 450万元 90.00
武汉中南徐东平价广
场有限公司 909万元 50.00 909万元 50.00
武汉中商广场管理有
限公司 4500万元 90.00 4500万元 90.00
武汉美景实业有限公
司 70万元 70.00 70万元 70.00
武汉中商集团广告责
任有限公司 25.5万元 51.00 25.5万元 51.00
黄冈中商百货有限公
司 1530万元 51.00 1530万元 51.00
武汉中商旋风电子商
务科技有限公司 333.2万元 66.64 333.2万元 66.64
武汉商科工贸有限责
任公司 400万元 80 400万元 80
(4)公司与关联方的交易
1、分公司、子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时予以抵销。
2、公司为其子公司武汉中商广场管理有限公司提供银行借款担保, 借款额为 5000万元。
3、公司为其子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款担保, 借款额为 6000万元。
4 、 子公司武汉中商广场管理有限公司为公司提供银行借款担保, 借款额为 2000万元。
(5)不存在控制关系的关联方性质
企业名称 与本企业关系
湖北同兴置地发展有限公司 非控股子公司
武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 非控股子公司
武汉华软软件股份有限公司 非控股子公司
武汉光谷广场建设发展有限公司 非控股子公司
附注9、或有事项
报告期内公司未重大诉讼、仲裁事项
附注10、承诺事项
报告期内公司无需要说明的承诺事项。
附注11、资产负债表日后事项
报告期内公司无资产负债表日后事项。
附注12、债务重组事项
报告期内公司无债务重组事项。
附注12、其他重要事项
武汉中商集团股份有限公司
董 事 会
二○○一年八月三日
合并利润表
编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2001年6月 单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年
一、主营业务收入 955,221,167.06 926,748,615.24 1,841,659,370.70
减：主营业务成本 844,747,181.03 828,973,999.51 1,643,406,648.53
主营业务税金及附加 2,996,297.05 3,619,325.76 5,628,661.39
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列） 107,477,688.98 94,155,289.97 192,624,060.78
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列） 13,674,556.46 4,291,077.45 11,072,952.14
减：营业费用 5,929,405.86 3,625,237.13 11,485,399.83
管理费用 67,006,071.65 53,461,273.15 117,807,848.55
财务费用 12,662,831.07 10,514,181.16 22,274,154.99
三、营业利润（亏损
以“-”号填列） 35,553,936.86 30,845,675.98 52,129,609.55
加：投资收益（损失
以“-”号填列） 7,613,732.44 4,351,853.06 20,285,988.85
补贴收入 20,093.00
营业外收入 239,753.98 48,176.17 1,035,394.28
减：营业外支出 1,985,459.07 41,632.15 941,360.84
四、利润总额（亏损
以“-”号填列） 41,442,057.21 35,204,073.06 72,509,631.84
减：所得税 14,264,943.49 5,769,098.56 13,504,364.30
少数股东损益 1,652,039.07 304,292.40 937,528.68
五、净利润（亏损
以“-”号填列） 28,829,152.79 29,739,266.90 59,942,796.22
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股收 加权平均每股收益
产收益率(%) 产收益率(%) 益(元/股) (元/股)
主营业务利润 18.97 19.47 0.428 0.428
营业利润 6.28 6.44 0.142 0.142
净利润 5.09 5.22 0.115 0.115
扣除非经常性损益
后的净利润 4.73 4.85 0.107 0.107
利润表
编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2001年6月 单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年
一、主营业务收入 788,673,170.11 615,306,967.56 1,330,243,899.48
减：主营业务成本 726,480,028.30 556,814,446.25 1,212,395,175.40
主营业务税金及附加 1,707,005.96 1,617,035.29 2,578,997.67
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列） 60,486,135.85 56,875,486.02 115,269,726.41
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列） 8,143,900.21 3,007,744.88 6,427,131.31
减：营业费用 3,205,588.19 1,370,438.95 4,333,574.12
管理费用 33,305,295.68 34,127,738.30 71,936,702.39
财务费用 9,367,359.73 8,135,466.29 18,194,897.51
三、营业利润（亏损
以“-”号填列） 22,751,792.46 16,249,587.36 27,231,683.70
加：投资收益（损失
以“-”号填列） 17,128,608.27 19,258,473.62 46,583,781.41
补贴收入 20,093.00
营业外收入 200,752.74 40,718.47 412,775.00
减：营业外支出 1,975,438.99 40,413.99 782,933.98
四、利润总额（亏损
以“-”号填列） 38,125,807.48 35,508,365.46 73,445,306.13
减：所得税 9,296,654.69 5,769,098.56 13,502,509.91
少数股东损益
五、净利润（亏损
以“-”号填列） 28,829,152.79 29,739,266.90 59,942,796.22
