北新集团建材股份有限公司
2004年半年度报告
公告编号：2004-027
北新集团建材股份有限公司董事会
2004年8月18日
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事及高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第一节 重要提示
重要提示：
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告的财务报告未经审计。
公司独立董事刘文湖先生因故未能出席，委托独立董事王军生先生代为表决。
公司董事长包文春先生、财务负责人兼财务部经理胡金玉女士声明:保证半年度报
告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司法定名称：北新集团建材股份有限公司
英文名称：Beijing New Building Materials Public Limited Company
公司英文名称缩写：BNBMPLC
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：北新建材
股票代码：000786
三、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲11号
公司办公及通讯地址：
北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦16层
邮政编码：100037
公司网址：http://www.bnbm.com.cn
公司电子信箱：bnbm@bnbm. com.cn
四、公司法定代表人：包文春
五、公司董事会秘书：常张利
联系地址：北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦16层
电话：010-88082398
传真：010-88082383
电子信箱：czl@bnbm.com.cn
公司证券事务代表：李卫宁
联系地址：北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦16层
电话：010-88082395
传真：010-88082383
电子信箱：lwn@bnbm.com.cn
六、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司证券部
七、其他相关资料：
公司首次注册日期：1997年5月30日
注册地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南
变更公司注册日期：2001年12月26日
注册地点：北京市海淀区三里河路甲11号
企业法人营业执照注册号：11510134
税务登记号码：110108633797400
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所
办公地址：北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室
八、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 1,309,398,322.75 1,318,555,285.09
流动负债 829,013,153.52 808,552,589.19
总资产 2,864,675,332.86 2,451,972,599.49
股东权益(不含少数股
1,314,782,059.70 1,333,529,968.02
东权益)
每股净资产 2.286 2.319
调整后的每股净资产 2.241 2.275
本报告期末比年
项目
初数增减（%）
流动资产 -0.69
流动负债 2.53
总资产 16.83
股东权益(不含少数股
-1.41
东权益)
每股净资产 -1.41
调整后的每股净资产 -1.51
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 27,557,506.28 22,272,167.29
扣除非经常性损益后的
18,585,542.28 21,972,329.74
净利润*
经营活动产生的现金流
27,909,156.26 20,099,597.69
量净额
净资产收益率(%) 2.10 1.74
每股收益 0.048 0.039
本报告期比上年
项目
同期增减（%）
净利润 23.73
扣除非经常性损益后的
-15.41
净利润*
经营活动产生的现金流
38.85
量净额
净资产收益率(%) 0.36
每股收益 22.86
注：
(1)上述数据均以合并报表数填列或计算；
(2)按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》
计算非经常性损益。
扣除非经常性损益涉及的项目及金额
单位：人民币元
项目 金额
营业外收支净额 271,176.52
9,960,000.00
财政贴息
出售投资单位所得收益 -99,921.33
-105,000.00
短期投资跌价准备
债券、基金投资收益 -1,006,229.46
-48,061.73
所得税及少数股东损益影响
合 计 8,971,964.00
（3）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》
要求计算的利润数据
单位：人民币元
净资产收益率%
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 79,983,135.26 6.083 5.937
营业利润 12,090,607.51 0.920 0.897
净利润 27,557,506.28 2.096 2.045
扣除非经常性损
益后的净利润 18,585,542.28 1.414 1.379
每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.139 0.139
营业利润 0.021 0.021
净利润 0.048 0.048
扣除非经常性损
益后的净利润 0.032 0.032
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他
原因而引起股份总数及结构变动。
单位：股
本次变动增减(＋，－)
期初数 公积金
配股 送股 其它 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 34,700
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 34,700
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 34,700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 22,815
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 22,815
三、股份总数 57,515
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 34,700
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 34,700
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 34,700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 22,815
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 22,815
三、股份总数 57,515
二、股东情况介绍
1、截止2004年6月30日,公司股东总数为74,386户。
2、前10名股东持股情况
截止2004年6月30日，拥有公司股份的前十名股东持股情况：
单位：股
股东名称 报告期 期末持 比例
（全称） 内增减 股数量 (％)
北新建材（集团）
0 347,000,000 60.33
有限公司
申银万国－花旗－
2,961,875 2,961,875 0.51
UBS LIMITED
苏州新区长江科技
0 1,611,250 0.28
实业有限公司
何清海 -142,900 1,010,000 0.18
邓敬香 0 780,400 0.14
国际金融－汇丰－
MORGAN
STANLEY & CO. 720,900 720,900 0.13
INTERNATIONAL
LIMITED
沈阳建业股份有限
682,090 682,090 0.12
公司
中国工商银行－融
通深证100指数证 135,583 560,785 0.10
券投资基金
李欣秋 -26,100 475,900 0.08
叶树平 19,000 472,898 0.08
股份类别 质押或冻 股东性质(国
股东名称
(已流通或 结的股份 有股东或外
（全称）
未流通) 数量 资股东)
北新建材（集团） 国有法
未流通 0
有限公司 人股东
申银万国－花旗－
UBS LIMITED 已流通 未知 外资股东
苏州新区长江科技
已流通 未知 —
实业有限公司
何清海 已流通 未知 —
邓敬香 已流通 未知 —
国际金融－汇丰－
MORGAN
STANLEY & CO. 已流通 未知 外资股东
INTERNATIONAL
LIMITED
沈阳建业股份有限
—
已流通 未知
公司
中国工商银行－融
通深证100指数证 已流通 未知 —
券投资基金
—
李欣秋 已流通 未知
叶树平 已流通 未知 —
公司前十名股东中，北新建材（集团）有限公司为唯一持股达5%（含5%）以上的股
东，报告期内其所持34,700万股股份无增减变动，无冻结、质押或托管情况。
公司前十名股东中，公司控股股东北新建材（集团）有限公司与其它股东之间不存
在关联关系；未知其他股东之间是否关联。
3、前10名流通股股东持股情况
截止2004年6月30日，拥有公司股份的前十名流通股股东持股情况：
单位：股
期末持有流 种类(A、B、H
股东名称(全称)
通股的数量 股或其它)
UBS LIMITED 2,961,875 A
申银万国－花旗－
A
苏州新区长江科技实业有限公司 1,611,250
A
何清海 1,010,000
A
邓敬香 780,400
国际金融－汇丰－MORGAN STANLEY &
A
720,900
CO. INTERNATIONAL LIMITED
A
沈阳建业股份有限公司 682,090
中国工商银行－融通深证100指数证券投
A
560,785
资基金
A
李欣秋 475,900
叶树平 472,898 A
A
马宝山 380,000
上述股东关联关系或 公司未知前10名流通股股东之间是否
一致行动的说明 存在关联关系
三、报告期内公司控股股东无变更。
第四节 董事、监事及高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内董事、监事及高级管理人员持有公司股票无变动情况。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
1、经公司第三届董事会第五次临时会议审议通过，并经公司2003年度股东大会审
议通过，公司董事会成员进行如下调整：
李谊民先生辞去公司董事董事长职务，曹江林先生辞去公司董事职务；增补王兵先
生、张乃岭先生为公司董事，任期与本届董事会相同。
2、经公司第三届董事会第五次临时会议审议通过，选举包文春先生为公司董事长
，任期与本届董事会相同；
3、经公司第三届监事会第一次临时会议审议通过，并经公司2003年度股东大会审
议通过，公司监事会成员进行如下调整：
张乃岭先生辞去公司监事职务；增补曹江林先生为公司监事，任期与本届监事会相
同。
4、经公司第三届监事会第四次会议审议通过，选举曹江林先生为公司监事会召集
人，任期与本届监事会相同。
5、经公司第三届董事会第五次临时会议审议通过，公司总经理、副总经理人员进
行如下调整：
包文春先生辞去公司总经理职务，何晶晶先生不再担任公司总工程师职务，卢金山
先生不再担任公司副总经理职务；
董事会聘任王兵先生为公司总经理，聘任朱元斌先生为公司技术总监，聘任何晶晶
先生、梁保卫先生为公司副总经理。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司2004年上半年经营情况总结
（一）主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、新型房屋、化学建材、装饰装修材料
及配套产品的技术开发、制造、销售和技术服务等。主要产品有纸面石膏板、轻钢龙骨
制品、岩棉制品、矿棉制品和建塑异型材、塑料管材管件、高档涂料产品等新型建筑材
料。
2004年上半年，公司继续围绕"强化主业促发展，拓展市场增业绩，优化流程降成
本，持续学习抓创新”的经营方针开展工作，主要做了以下几方面工作:
1、努力克服原材料价格上涨、产品运输困难和国家宏观调控等因素的影响，不断
完善营销网络、加强营销渠道管理以促进主营产品的销售，保证了主营业务的平稳增长
。
2、积极加快新项目建设工作，在山东枣庄投资建设的年产3000万平方米纸面石膏
板生产线项目建设进展顺利，目前已开始设备安装，预计今年10月份投产；在河北省下
花园投资建设的岩棉生产线搬迁技改项目已于4月中旬投产；年产5000万平方米石膏板
项目和年产180万平方米自装饰外墙板项目也在紧张筹备中。
3、紧抓内部管理不放松，通过了ISO 9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系
和OSHMS职业安全健康管理体系的监督审核。
报告期内，公司实现主营业务收入为569,948,822.85元,比上年同期增加31.32％；
主营业务利润79,983,135.26元,比上年同期增加8.94％；净利润27,557,506.28元，比
上年同期增加23.73％。
报告期内，分行业的主营业务收入和利润构成情况如下：
单位：人民币元
主营业 主营业 毛利率
务收入 务成本 （％）
新型建材制
294,578,578.13 251,561,164.83 14.60
造及销售
物资贸易 176,766,963.71 156,407,761.97 11.52
出口 70,303,740.32 64,291,803.84 8.55
仓储 5,509,199.74 618,971.39 88.76
工程劳务 22,790,340.95 15,301,612.03 32.86
其中：
22,701,780.60 18,998,989.96 16.31
关联交易
关联交易的 关联交易价格的制定主要依据市场价；如果没有市场价，按
定价原则 照协议定价。
主营业 主营业
毛利率
务收入 务成本
比上年
比上年 比上年
同期增
同期增 同期增
减(%)
减(%) 减(%)
新型建材制
20.70 23.66 -2.04
造及销售
物资贸易 60.51 60.84 -0.18
出口 8.60 26.80 -13.13
仓储 3.53 -26.34 4.56
工程劳务 151.32 120.74 9.30
其中：
-1.74 -1.48 -0.18
关联交易
关联交易的 关联交易价格的制定主要依据市场价；如果没有市场价，按
定价原则 照协议定价。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额22,41
3,164.17元。
报告期内，分产品的主营业务收入和利润构成情况如下：
单位：人民币元
主营业 主营业 毛利率
务收入 务成本 （％）
110,596,818.88 79,464,930.86 28.15
石膏板
龙骨 61,566,590.23 51,557,305.34 16.26
其中：
关联交易 22,413,164.17 18,721,954.35 16.47
主营业务 主营业务
毛利率比
收入比上 成本比上
上年同期
年同期增 年同期增
增减(%)
减(%) 减(%)
10.69 8.11 1.71
石膏板
龙骨 13.54 12.89 0.49
其中：
关联交易 -2.99 -2.92 -0.36
报告期内，分地区的主营业务收入和利润构成情况如下：
单位：人民币元
主营业 主营业 毛利率
务收入 务成本 （％）
国内 469,132,389.28 401,311,951.43 14.46
313,631,064.80 274,410,065.00 12.51
其中：北方大区
南方大区 131,002,752.51 106,947,122.65 18.36
24,498,571.97 19,954,763.78 18.55
西部大区
国 外 100,816,433.57 86,869,362.63 13.83
合 计 569,948,822.85 488,181,314.06 14.35
主营业务 主营业务 毛利率
收入比上 成本比上 比上年
年同期增 年同期增 同期增
减(%) 减(%) 减(%)
国内 27.04 30.04 -1.97
55.53 65.93 -5.48
其中：北方大区
南方大区 4.23 -1.21 4.50
-41.58 -42.92 1.95
西部大区
国 外 55.73 71.33 -7.85
合 计 31.32 35.86 -2.86
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均未发生重
大变化。
（三）报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内，单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10
%）的情况。
公司控股子公司北新物流有限公司对参股的深圳百安居装饰建材有限公司报告期内
计提的投资收益为2,818,952.48元，占报告期内公司净利润的10.23％。
（五）经营中的问题与困难。
1、原材料价格上涨。钢材、煤、焦炭、各种化工产品等原燃料价格的上涨致使产
品成本上升，而市场售价未能与产品成本保持同步上升，致使产品毛利率降低。对此，
公司努力降低各项成本、压缩各项费用，以保证产品的赢利能力。
2、运输状况紧张。公路限制超载和铁路运力不足使华东地区和中南地区在报告期
内处于供货不足的状态。对此，公司开辟了集装箱远程物流、水路运输等多种运输方式
，同时积极开发运输相对通顺的地区的市场。
二、2004年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析
（一）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净额同比增减变
化情况及变动原因分析
单位：人民币元
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 同比增减幅度（%）
569,948,822.85 434,015,260.81 31.32
主营业务收入
主营业务利润 79,983,135.26 73,419,233.43 8.94
27,557,506.28 22,272,167.29 23.73
净利润
现金及现金等价物
-7,039,754.51 -87,721,989.87 91.97
净增加额
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 同比增减幅度（%）
总资产 2,864,675,332.86 2,451,972,599.49 16.83
股东权益 1,314,782,059.70 1,333,529,968.02 -1.41
（二）原因分析：
本期收入增长主要原因是本期控股子公司北新物流有限公司物流贸易收入增长以及
装饰装修工程劳务收入增长幅度较大和公司本部主产品收入所致；由于本期原、燃材料
和运输成本的增加，导致公司部分产品成本增加，因而本期主营业务利润增幅小于主营
收入增长。
本期净利润增加主要是主营业务利润增加以及财务费用减少所致。
现金及现金等价物净增加额的增加的主要原因是本期筹资活动现金比同期增加。
总资产增加的原因主要是公司收购五金采暖项目以及长期借款的增加。
三、公司2004年上半年投资情况总结
（一）募集资金使用情况
2000年9月，公司向社会公众股股东配售股份2,632.5万股,向国有法人股股东配售
股份100万股，扣除发行费用后,共募集资金394,911,580.20元。
报告期内，公司将承诺投资于年产3,000万平方米纸面石膏板生产线技改项目的2,
950万元资金全部用于该项目。
截至报告期末，募集资金的使用情况如下：
单位：人民币元
项目名称 承诺投资额 实际投资额
1.中国建材电子商务总网 24,000,000.00 24,000,000.00
2.建材中央配送中心项目 150,000,000.00 150,000,000.00
3.特种晶体新材料 20,500,000.00 20,500,000.00
4.增资北新房屋有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00
5.年产3000万平方米纸面
29,500,000.00 29,500,000.00
石膏板生产线技改项目
6.补充公司流动资金 20,911,580.20 20,911,580.20
合 计 394,911,580.20 394,911,580.20
项目名称 变更投资额 项目进度及收益
已完成，产生收
1.中国建材电子商务总网 0.00
益-106.65万元
已完成，产生收
2.建材中央配送中心项目 0.00
益780.29万元
已完成，产生收
3.特种晶体新材料 0.00
益28.35万元
已完成,产生收
4.增资北新房屋有限公司 0.00
益-372.40万元
5.年产3000万平方米纸面
0.00 项目尚在实施中
石膏板生产线技改项目
6.补充公司流动资金 0.00 -
合 计 0.00 -
公司2000年募集资金全部使用完毕。
（二）重大非募集资金投资情况
1、在山东枣庄山亭区投资建设的年产3000万平方米纸面石膏板生产线项目。该项
目计划总投资约1.5亿元人民币，预计今年10月份投产。
2、在河北省张家口市下花园区投资的岩棉生产线搬迁技改项目。该项目已于今年
4月中旬投产。
其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。
四、2004年下半年公司经营计划
2004年下半年，公司继续围绕"强化主业促发展，拓展市场增业绩，优化流程降成
本，持续学习抓创新”的经营方针开展工作，重点抓好以下几个方面的工作：
1、最大限度的发挥产销能力，继续保持主营产品销售的平稳上升势头；
2、强化绩效考核，积极采取有效措施使现在亏损业务扭转局面；
3、进一步提高公司项目建设的管理水平和运作效率，为公司创造新的利润增长点
；
4、建立公司京外生产产品的管理体系，以保证公司产品的良好品质。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司始终严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等
法律法规和中国证监会的有关规范性文件的原则和要求，从形式和实质上全面提升公司
治理水平，目前公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。
二、公司2003年度利润分配方案的实施情况
公司2003年度利润分配方案已经公司2004年4月16日召开的2003年度股东大会审议
通过。股东大会决议公告刊登在2004年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上海证券报》上。本次利润分配股权登记日为2004年6月3日,除息日为2004年6月4日。
此次派息公告刊登在2004年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报
》上。
三、报告期内无拟订的发行新股方案
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在
进行的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内的重大资产收购、出售及资产重组事项。
（1）经公司第三届董事会第四次会议审议通过，并经公司2003年度股东大会审议
通过，本公司与控股股东北新建材（集团）有限公司（以下简称“北新集团”）签订《
关于五金件与散热器项目的收购协议》，本公司以承债方式收购北新集团所属门窗五金
件和钢制板式暖气片技术改造生产线项目。
相关决议公告刊登在2004年3月12日和4月17日的《中国证券报》、《证券时报》和
《上海证券报》上。
（2）经公司第三届董事会第六次临时会议审议通过，并经公司2004年第一次临时
股东大会审议通过，公司与北新集团签订《商标所有权转让协议》，公司以自有资金1
100万元受让北新集团的“龙牌”商标所有权。
相关决议公告刊登在2004年4月30日和6月1日的《中国证券报》、《证券时报》和
《上海证券报》上。
（3）经公司第三届董事会第六次临时会议审议通过，并经公司2004年第一次临时
股东大会审议通过，本公司与控股股东北新集团签订《资产及负债转让协议》和《资产
置换协议》，公司拟以自有资金收购北新集团拥有的北京纳米港科技分公司；同时以非
关联方应收款、其他应收款及拥有的下属公司股权和木业分公司与北新集团拥有的部分
下属公司股权及动力分厂进行置换。
相关决议公告刊登在2004年4月30日和6月1日的《中国证券报》、《证券时报》和
《上海证券报》上。
六、重大关联交易事项
1、报告期内发生的重大关联交易
（1）收购北新集团拥有的五金件与散热器项目、“龙”牌商标、北京纳米港科技
分公司，以非关联方应收款、其他应收款及拥有的下属公司股权和木业分公司与北新集
团拥有的部分下属公司股权及动力分厂进行置换。
详见本节“五、报告期内的公司重大资产收购、出售及资产重组事项”。
（2）报告期内，公司其它关联交易事项见会计报表附注。
2、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
单位：人民币元
关联方 关联关系 本期发生额 本期余额
北新建材(集团)有限公司 控股股东 5,855,477.32 2,531,957.33
北新建材机械厂 控股股东的子公司 946,856.64
北新济南销售公司 控股股东的子公司 5,070,554.90 99,061.50
大连筑根新型建材公司 控股股东的子公司 443,472.22
合肥皖龙新型建筑材料公司 控股股东的联营公司 102,239.80
合计 10,926,032.22 4,123,587.49
七、重大合同及其履行情况
1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资
产事项；
2、重大担保事项
（1）报告期内，公司对控股子公司北新物流有限公司在中国建设银行深圳市八卦
岭支行的借款提供1.3亿元的担保，期限一年；
公司对控股子公司北新建塑有限公司在中国银行北京市昌平支行的借款提供2,750
万元的担保，期限一年；
公司对控股子公司北新塑管有限公司在民生银行西坝河支行的借款提供600万元的
担保，期限一年。
（2）报告期内，无可能承担连带清偿责任的担保事项。
（3）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况的专项说明及
独立意见。
公司上市以来严格遵守《上市规则》的有关规定，没有为控股股东的其他关联方、
任何非法人单位或个人提供担保。公司对外担保均为控股子公司进行的担保，实际担保
金额16,350万元，占2004年中期合并会计报表净资产的12.44%。公司严格按照《上市规
则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务。到目前为
止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何处罚、批评与遣责。
3、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况，也无以前期间发生
但延续到报告期的此种情况。
八、报告期内，公司和持有公司股份5%以上（含5％）的股东无承诺事项，也无以
前期间发生但延续到报告期的承诺事项。
九、公司半年度财务报告未经审计；报告期内，公司未更换会计师事务所。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚、批评、谴责情况
。
十一、期后事项。
经公司第三届董事会第七次临时会议于2004年7月14日审议通过，公司拟为控股子
公司北新物流有限公司提供2亿元综合授信额度担保，该议案经公司2004年第二次临时
股东大会于2004年8月17日审议通过。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
（一）资产负债表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
合并数
资 产 附注
2004.6.30 2003.12.31
流动资产：
货币资金 五〔1〕 490,263,879.00 497,303,633.51
短期投资 五〔2〕 10,836,909.00 106,650,769.14
应收票据 五〔3〕 9,641,156.47 8,050,285.43
应收股利 五〔4〕 5,007,337.35 5,007,337.35
应收利息 五〔5〕 1,660,000.00
应收帐款 五〔6〕 299,809,787.99 285,948,487.65
其他应收款 五〔7〕 115,637,593.15 90,753,221.53
预付帐款 五〔8〕 68,640,455.82 69,213,345.57
应收补贴款 五〔9〕 15,972,225.75 48,403,068.38
存货 五〔10〕 289,756,319.58 204,719,388.21
待摊费用 五〔11〕 3,832,658.64 845,748.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,309,398,322.75 1,318,555,285.09
长期投资：
长期股权投资 五〔12〕 251,437,920.49 239,455,740.11
长期债权投资
长期投资合计 251,437,920.49 239,455,740.11
其中：合并价差 3,511,241.86 390,377.75
固定资产：
固定资产原价 五〔13〕 1,427,260,929.84 1,121,146,248.95
减：累计折旧 五〔13〕 449,482,484.75 392,503,457.46
固定资产净值 977,778,445.09 728,642,791.49
减：固定资产减值准备 2,851,404.97 2,851,404.97
固定资产净额 974,927,040.12 725,791,386.52
工程物资
在建工程 五〔14〕 253,515,345.34 98,647,745.45
固定资产清理
固定资产合计 1,228,442,385.46 824,439,131.97
无形资产及其他资产：
无形资产 五〔15〕 64,335,105.17 58,859,401.27
长期待摊费用 五〔16〕 11,061,598.99 10,663,041.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 75,396,704.16 69,522,442.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,864,675,332.86 2,451,972,599.49
母公司数
资 产 附注
2004.6.30 2003.12.31
流动资产：
货币资金 244,412,667.38 213,198,492.78
短期投资 六〔1〕 4,895,000.00 103,101,528.19
应收票据 9,257,114.89 8,050,285.43
应收股利 5,128,768.33 5,128,768.33
应收利息 1,660,000.00
应收帐款 六〔2〕 112,811,887.55 107,717,019.11
其他应收款 六〔3〕 5,069,366.50 17,208,099.44
预付帐款 26,049,326.08 13,909,985.37
应收补贴款
存货 137,715,821.41 99,043,775.21
待摊费用 1,573,147.20 27,864.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 546,913,099.34 569,045,818.31
长期投资：
长期股权投资 六〔4〕 631,214,130.10 611,508,177.74
长期债权投资 六〔5〕 30,000,000.00 30,000,000.00
长期投资合计 661,214,130.10 641,508,177.74
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,031,407,529.64 751,608,239.35
减：累计折旧 355,021,354.25 323,320,097.12
固定资产净值 676,386,175.39 428,288,142.23
减：固定资产减值准备 2,851,404.97 2,851,404.97
固定资产净额 673,534,770.42 425,436,737.26
工程物资
在建工程 164,875,032.96 78,713,574.46
固定资产清理
固定资产合计 838,409,803.38 504,150,311.72
无形资产及其他资产：
无形资产 20,586,567.07 14,605,220.96
长期待摊费用 5,261,814.00 5,826,831.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,848,381.07 20,432,051.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,072,385,413.89 1,735,136,359.73
资产负债表（续）
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
附注 合并数
负债及股东权益
2004.6.30 2003.12.31
流动负债:
短期借款 五〔17〕 513,000,000.00 563,500,000.00
应付票据 五〔18〕 8,000,000.00 5,870,500.00
应付帐款 五〔19〕 135,295,849.21 128,636,900.22
预收货款 五〔20〕 92,573,862.55 42,042,378.35
应付工资 6,071,085.17 7,084,484.84
应付福利费 11,677,483.24 9,250,909.60
应付股利 五〔21〕 182,146.50 182,146.50
应交税金 五〔22〕 427,052.09 11,154,028.19
其他应交款 五〔23〕 332,776.62 164,263.90
其他应付款 五〔24〕 54,793,266.40 40,070,214.37
预提费用 五〔25〕 6,659,631.74 596,763.22
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 829,013,153.52 808,552,589.19
长期负债:
长期借款 五〔26〕 538,000,000.00 119,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 538,000,000.00 119,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,367,013,153.52 927,552,589.19
少数股东权益 182,880,119.64 190,890,042.28
股东权益:
股本 五〔27〕 575,150,000.00 575,150,000.00
减：已归还投资
股本净额 575,150,000.00 575,150,000.00
资本公积 五〔28〕 485,171,974.99 485,171,974.99
盈余公积 五〔29〕 188,598,426.87 188,598,426.87
其中：公益金 56,478,704.10 56,478,704.10
未分配利润 五〔30〕 64,362,803.98 82,817,297.70
其中：现金股利 46,012,000.00
外币报表折算差额 五〔31〕 1,498,853.86 1,792,268.46
其他权益
股东权益合计 1,314,782,059.70 1,333,529,968.02
负债及股东权益总计 2,864,675,332.86 2,451,972,599.49
母公司数
负债及股东权益 附注
2004.6.30 2003.12.31
流动负债:
短期借款 245,000,000.00 215,000,000.00
应付票据 3,000,000.00 600,000.00
应付帐款 42,038,592.27 32,413,079.75
预收货款 10,424,449.63 6,004,895.96
应付工资 4,853,856.66 5,151,847.21
应付福利费 7,570,906.73 7,055,477.24
应付股利
应交税金 1,971,978.04 190,684.48
其他应交款 10,524.93 5,252.25
其他应付款 2,934,812.09 18,112,909.40
预提费用 3,339,047.71
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 321,144,168.06 284,534,146.29
长期负债:
长期借款 438,000,000.00 119,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 438,000,000.00 119,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 759,144,168.06 403,534,146.29
少数股东权益
股东权益:
股本 575,150,000.00 575,150,000.00
减：已归还投资
股本净额 575,150,000.00 575,150,000.00
资本公积 485,171,974.99 485,171,974.99
盈余公积 177,309,407.39 177,309,407.39
其中：公益金 51,106,470.63 51,106,470.63
未分配利润 75,609,863.45 93,970,831.06
其中：现金股利 46,012,000.00
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,313,241,245.83 1,331,602,213.44
负债及股东权益总计 2,072,385,413.89 1,735,136,359.73
（二）利润及利润分配表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
合并数
项 目 附注
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 五〔32〕 569,948,822.85 434,015,260.81
减：主营业务成本 五〔32〕 488,181,314.06 359,301,279.79
营业税金及附加 五〔33〕 1,784,373.53 1,294,747.59
二、主营业务利润 79,983,135.26 73,419,233.43
加：其他业务利润 五〔34〕 2,978,678.90 4,948,717.38
营业费用 32,869,640.59 23,846,905.46
管理费用 34,125,728.53 33,074,738.75
财务费用 五〔35〕 3,875,837.53 17,362,299.55
三、营业利润 12,090,607.51 4,084,007.05
加：投资收益 五〔36〕 1,217,351.44 5,946,296.86
补贴收入 五〔37〕 10,665,843.63 10,111,670.68
营业外收入 五〔38〕 201,108.33 172,022.21
减：营业外支出 五〔39〕 37,658.55 78,674.64
四、利润总额 24,137,252.36 20,235,322.16
减：所得税 910,986.32 1,107,776.04
少数股东损益 -4,331,240.24 -3,144,621.17
五、净利润 27,557,506.28 22,272,167.29
加：年初未分配利润 82,817,297.70 64,414,454.86
其他转入
六、可分配利润 110,374,803.98 86,686,622.15
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 110,374,803.98 86,686,622.15
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利 46,012,000.00 34,509,000.00
应转增股本普通股股利
八、未分配利润 64,362,803.98 52,177,622.15
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收益 -99,921.33
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
母公司数
项 目 附注
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 291,836,655.17 269,255,693.79
减：主营业务成本 246,403,365.85 228,307,755.26
营业税金及附加 354,730.51 536,051.37
二、主营业务利润 45,078,558.81 40,411,887.16
加：其他业务利润 128,582.86 159,117.78
营业费用 15,846,713.82 10,884,570.03
管理费用 12,956,818.96 12,140,519.91
财务费用 -2,897,007.13 10,067,666.52
三、营业利润 19,300,616.02 7,478,248.48
加：投资收益 六〔6〕 -2,695,827.39 5,316,992.16
补贴收入 11,262,478.19 9,687,551.87
营业外收入 22,738.40 4,133.00
减：营业外支出 37,117.57 41,718.56
四、利润总额 27,852,887.65 22,445,206.95
减：所得税 201,855.26 182,466.32
少数股东损益
五、净利润 27,651,032.39 22,262,740.63
加：年初未分配利润 93,970,831.06 72,304,503.26
其他转入
六、可分配利润 121,621,863.45 94,567,243.89
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 121,621,863.45 94,567,243.89
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利 46,012,000.00 34,509,000.00
应转增股本普通股股利
八、未分配利润 75,609,863.45 60,058,243.89
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收 -99,921.33
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润
4、会计估计变更增加（或）减少利润
5、债务重组损失
6、其他
（三）现金流量表
2004年1-6月
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 629,828,534.26
收到的税费返还 1,259,630.32
收到的其他与经营活动有关的现金 30,749,339.70
现金流入小计 661,837,504.28
购买商品、接受劳务支付的现金 529,508,842.91
支付给职工以及为职工支付的现金 28,927,748.34
支付的各项税费 12,228,826.48
支付的其他与经营活动有关的现金 63,262,930.29
现金流出小计 633,928,348.02
经营活动产生的现金流量净额 27,909,156.26
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 106,340,659.49
取得投资收益所收到的现金 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 431,929.01
收到的其他与投资活动有关的现金 9,256,365.53
现金流入小计 116,228,954.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 242,759,602.54
投资所支付的现金 22,046,768.05
支付的其他与投资活动有关的现金 2,577,370.37
现金流出小计 267,383,740.96
投资活动产生的现金流量净额 -151,154,786.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 512,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,171.15
现金流入小计 512,003,171.15
偿还债务所支付的现金 335,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,297,294.99
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 395,797,294.99
筹资活动产生的现金流量净额 116,205,876.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,039,754.51
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 311,983,007.06
收到的税费返还 1,259,630.32
收到的其他与经营活动有关的现金 21,500,909.57
现金流入小计 334,743,546.95
购买商品、接受劳务支付的现金 273,537,164.34
支付给职工以及为职工支付的现金 15,724,001.02
支付的各项税费 5,350,370.18
支付的其他与经营活动有关的现金 26,988,793.37
现金流出小计 321,600,328.91
经营活动产生的现金流量净额 13,143,218.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 106,340,659.49
取得投资收益所收到的现金 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 351,993.12
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 106,892,652.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 173,391,314.25
投资所支付的现金 18,904,100.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 192,295,414.25
投资活动产生的现金流量净额 -85,402,761.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 297,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 297,000,000.00
偿还债务所支付的现金 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,526,281.80
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 193,526,281.80
筹资活动产生的现金流量净额 103,473,718.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,214,174.60
现金流量表（附表）
2004年1-6月
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并数
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27,557,506.28
加：少数股东损益 -4,331,240.24
加：计提的资产减值准备 10,136.91
固定资产折旧 40,270,208.08
无形资产摊销 860,679.33
长期待摊费用摊销 772,136.64
待摊费用减少（减：增加） -2,986,910.32
预提费用增加（减：减少） 6,062,868.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -20,419.85
固定资产报废损失
财务费用 15,410,618.79
投资损失(减：收益) -1,217,351.44
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -72,429,491.14
经营性应收项目的减少(减：增加) 31,104,515.62
经营性应付项目的增加(减：减少) 17,193,603.11
其他 -30,347,704.03
经营活动产生的现金流量净额 27,909,156.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 490,263,879.00
减:现金的期初余额 497,303,633.51
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,039,754.51
项 目 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27,651,032.39
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -1,495,581.66
固定资产折旧 32,001,319.28
无形资产摊销 235,038.89
长期待摊费用摊销 565,017.00
待摊费用减少（减：增加） -1,545,282.75
预提费用增加（减：减少） 3,339,047.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 14,033.83
固定资产报废损失
财务费用 7,750,471.67
投资损失(减：收益) 2,695,827.39
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -38,672,046.20
经营性应收项目的减少(减：增加) -2,583,153.71
经营性应付项目的增加(减：减少) 13,535,198.23
其他 -30,347,704.03
经营活动产生的现金流量净额 13,143,218.04
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 244,412,667.38
减:现金的期初余额 213,198,492.78
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,214,174.60
（四）资产减值准备明细表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003.12.31
本年增加额
一、坏帐准备合计 12,208,754.60 0.00
其中：应收帐款 8,208,054.94
其他应收款 4,000,699.66
二、短期投资跌价准备合计 1,313,895.27 105,000.00
其中：股票投资
基金投资 1,313,605.27
债券投资 290.00 105,000.00
三、存货跌价准备合计 2,774,821.59 0.00
其中：库存商品 2,774,821.59
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,268,683.31 0.00
其中：长期股权投资 1,268,683.31
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,851,404.97 0.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,851,404.97
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏帐准备合计 1,552,670.98 0.00
其中：应收帐款 333,589.98
其他应收款 1,219,081.00
二、短期投资跌价准备合计 290.00 1,313,605.27
其中：股票投资
基金投资 1,313,605.27
债券投资 290.00
三、存货跌价准备合计 455,159.16 0.00
其中：库存商品 455,159.16
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年减少数 2004.06.30
合 计
一、坏帐准备合计 1,552,670.98 10,656,083.62
其中：应收帐款 333,589.98 7,874,464.96
其他应收款 1,219,081.00 2,781,618.66
二、短期投资跌价准备合计 1,313,895.27 105,000.00
其中：股票投资 0.00 0.00
基金投资 1,313,605.27 0.00
债券投资 290.00 105,000.00
三、存货跌价准备合计 455,159.16 2,319,662.43
其中：库存商品 455,159.16 2,319,662.43
原材料 0.00 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00 1,268,683.31
其中：长期股权投资 0.00 1,268,683.31
长期债权投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 2,851,404.97
其中：房屋、建筑物 0.00 0.00
机器设备 0.00 2,851,404.97
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
（五）所有者权益（或股东权益）增减变动表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2004年6月
一、实收资本（或股本）:
年初余额 575,150,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 575,150,000.00
二、资本公积：
年初余额 485,171,974.99
本年增加数
其中：资本（或股本溢价）
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 485,171,974.99
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 132,119,722.77
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备资金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 132,119,722.77
其中：法定盈余公积 57,023,256.64
储备资金
企业发展基金
四、法定公益积：
年初余额 56,478,704.10
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 56,478,704.10
五、未分配利润
年初未分配利润 82,817,297.70
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 27,557,506.28
本年利润分配 46,012,000.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 64,362,803.98
项 目 2003年度
一、实收资本（或股本）:
年初余额 575,150,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 575,150,000.00
二、资本公积：
年初余额 481,904,158.10
本年增加数
其中：资本（或股本溢价）
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 3,256,956.89
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 10,860.00
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 485,171,974.99
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 123,439,554.59
本年增加数 86,801,468.18
其中：从净利润中提取数 8,680,168.18
其中：法定盈余公积 8,680,168.18
任意盈余公积
储备资金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 132,119,722.77
其中：法定盈余公积 57,023,256.64
储备资金
企业发展基金
四、法定公益积：
年初余额 47,826,906.10
本年增加数 8,651,798.00
其中：从净利润中提取数 8,651,798.00
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 56,478,704.10
五、未分配利润
年初未分配利润 64,414,454.86
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 70,243,809.02
本年利润分配 51,840,966.18
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 82,817,297.70
二、会计报表附注
(一)公司基本情况
北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经
国家建材工业局以“建材生产发[1997] 9号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生
[1997] 48号”文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份
有限公司；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997] 223号”和
“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票
4,500万股；1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市。本公司的注册
地址位于北京市新技术产业开发区内，注册资本为人民币57,515万股，企业法人营业执
照号为1100001510134号。
公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源
技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、技术服务、技术咨
询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建
筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；
环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生
产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营
本企业的进料加工和“三来一补”业务等。
1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了《北京
市新技术产业开发试验区新技术企业》证书（批准证书为“新准字第GFH0015号”）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币
业务发生当月1日的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率
（中间价）进行调整，与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、
在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的
投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已
宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐；短期投资
的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的帐面价值，收到已计入应收项目的现金股利
或利息冲减应收项目；在处置时收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收
益。
短期投资于期末按帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备
，并计入当期损益。
8、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无
法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。
公司坏帐损失的核算方法为备抵法。
公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流
量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析
估计法计提坏帐准备，具体的计提比例为：
帐 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00%
9、存货核算方法
公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外
购商品等，在产品包括建造合同成本。
公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额
计入当年度损益。
公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按
实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；产成品按计划成本计价入库
，计划成本和实际成本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成
品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成
本还原为实际成本；低值易耗品采用“五 五”摊销法进行摊销。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、建造合同
公司有关建造合同收入的确认请参见第24项“收入确认原则”。当工程施工项目之
合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认
列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用
。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。
公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括工程施工项目发生的直
接费用、间接费用等。
公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认
列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。
11、长期股权投资的核算方法
投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（
包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放
的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非
现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值加
上相关税费确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资
），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到
或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。
股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占
20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额2
0%或以上，或虽不足20％但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股
权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核
算的同时还要编制合并会计报表。
投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放
现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生
的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分
，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期
末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损
失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值.
股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成
本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为
权益法时、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权
投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资
期限，则按10年的期限平均摊销。
12、长期债权投资的核算方法
投资成本的确定：公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括
支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投
资成本；实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独
核算；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权
换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成
本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始
投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上相关税
费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价
后的余额作为初始投资成本。
溢价或折价：公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的
债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在
债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
投资收益的确认方法：公司的债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收
入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计
算的应收利息，确认为当期投资收益。
13、长期投资减值准备的核算方法
公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐
面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长
期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资
损失的数额内转回。
14、委托贷款的核算方法
公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算。公司委托贷款按期计提利息，若计提
的利息到期不能收回时，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本
金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于委托贷
款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
15、固定资产及折旧
公司固定资产的标准为：单位价值在2,000元以上，使用期限在一年以上的房屋、
建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在
2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用年限平均法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济
使用年限、确定其折旧率如下：
项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 35年或25年 5.00% 2.714%或3.80%
机器设备 8年-15年 5.00% 6.333-11.875%
运输工具 8年 5.00% 11.875%
其他设备 3年-8年 5.00% 11.875%-31.667%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计
提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用
的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
16、固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资
产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
17、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的
借款利息支出计入该工程成本。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
18、在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在
建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
19、无形资产计价和摊销方法
公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无
形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方
式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应
支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之
中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定
有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。
20、无形资产减值准备的核算方法
公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无
形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认
的减值损失全部或部分转回。
21、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
22、借款费用的会计处理方法
公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的
汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值
；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
23、预计负债
公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债：
（1）该义务是企业承担的现实义务；
（2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务能够可靠地计量时。
24、收入确认原则
公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资
产使用权而取得的收入等。
商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相
关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定
价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡
量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认
，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的
亏损则应即时被确认为费用。
提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价
款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。
让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金
的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计
算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
25、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
26、合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围：公司对持有50％以上股权的股权投资或持有股权比例低于5
0％但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知
》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司
本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编
制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。
(三)税项
1、主要税种和税率
税 种 计税依据
增值税 产品、商品销售收入及工业性加工、装修装配劳务收入
增值税 购进的燃料（煤）转让收入
增值税 *1 母公司利用工业废渣生产的岩棉、矿棉板和纸面石膏板
销售的收入
营业税 一般劳务及其他收入
城市建设维护税 应交增值税、营业税额
教育费附加 应交增值税、营业税额
企业所得税 *2 企业应纳税所得额
企业所得税 *3 控股子公司应纳税所得额
企业所得税 控股子公司应纳税所得额
税 种 税率
增值税 17%
增值税 13%
增值税 *1 免征
营业税 5%
城市建设维护税 1%、7%
教育费附加 3%
企业所得税 *2 15%
企业所得税 *3 15%
企业所得税 33%
2、优惠税率及批文
*1根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996] 20号”文《关于继续
对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务
局批复同意，本公司生产的岩棉、矿棉吸声板、石膏板实现的销售收入本年度全年免征
增值税。
依据财政部、国家税务总局下发的《关于对部分资源综合利用产品免征增值税的通
知》（“财税字（1995）44号”文和“财税字（1996）20号”文）和《关于部分资源综
合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（“财税字（2001）198号”文）的规定并
于2002年3月1日经北京市海淀区国家税务局下发的“海国税政一批复[2002]Z00018号”
《减税、免税批复通知》确认，自2001年1月1日起北新房屋有限公司生产的金属面夹芯
板（LCF板）享受增值税额减半征收政策、金邦板享受免征增值税优惠政策。
*2本公司系中关村科技园区海淀园区内的高新技术企业，根据北京市人民政府198
8年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，公司企业所得
税享受税率为15%的税收优惠政策。
2000年12月1日，经北京市海淀区国家税务局以“（2000）海国税（所）字第203号
”文批复，同意自2000年8月1日起至2005年7月31日止的5年期限内，对本公司利用工业
三废加工生产的纸面石膏板免征企业所得税的税收优惠政策。
*3本公司控股子公司北新建塑有限公司、北新塑管有限公司和北新房屋有限公司也
是位于中关村科技园区海淀园区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日
发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，三公司企业所得税亦享受
税率为15%的税收优惠政策；本公司的控股子公司北新物流有限公司系在深圳经济特区
注册的企业，根据深圳经济特区的有关规定，该公司享受税率为15%的企业所得税优惠
政策。
另外，①根据北京市海淀区国家税务局1999年8月19日的《减税、免税批复通知》
（“京国税二[99]379号”文）批复，北新建塑有限公司自1999年1月1日起至2001年12
月31日止享受免征企业所得税3年的税收优惠政策，自2002年1月1日起至2004年12月31
日止享受减半征收企业所得税3年的税收优惠政策。
②根据北京市海淀区国家税务局2003年11月4日的《新技术企业减征企业所得税批
复》（“海国税批复[2003]56200号”文），北新塑管有限公司自2003年1月至2005年1
2月享受减半征收企业所得税3年的税收优惠政策。
③根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务关于企业所得税几个问题的通知的
通知》（“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减
免税管理办法的通知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文的
批复并于2002年9月5日经海淀区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[2001
]海国税所字349号”文）同意，北新房屋有限公司自2002年1月1日起至2004年12月31日
止享受免征企业所得税3年的税收优惠。
④根据深圳市人民政府下发的《深圳市人民政府关于深圳特区税收政策若干问题的
规定》（深府[1988]232号文）的有关规定，经深圳市地方税务局2002年8月13日以“深
地税发[2002]500号”文《深圳市地方税务局关于北新物流有限公司减免企业所得税问
题的批复》同意，本公司享受从获利年度起第一年免征企业所得税、第二年和第三年减
半征收企业所得税税收优惠政策。
(四)控股子公司及合营企业
1、控股子公司情况：
截至2004年6月30日，受本公司控制的公司情况如下：
控制的公司名称 注册资本 持股比例
北新建塑有限公司 RMB10,000万 55.00%
北新塑管有限公司 RMB5,000万 60.00%
北新物流有限公司 RMB21,567.8万 80.00%
北新房屋有限公司 RMB20,000万 64.00%
北京龙之星建材设备公司 RMB80万 100.00%
北京筑根技术公司 RMB180万 100.00%
北京市海淀辰龙装饰装修公司 RMB700万 100.00%
北京新型建筑材料总厂储运公司 RMB210万 100.00%
成都西南北新建材有限公司 RMB50万 100.00%
北京新材料孵化器有限公司 RMB500万 60.00%
北新集团隆尧石膏有限责任公司 RMB600万 94.12%
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 USD25万 100.00%
深圳北新家居装饰设计工程有限公司 RMB1,000万 93.00%
深圳北新贸易有限公司 ﹡ RMB3,000万 80.00%
深圳北新房地产经纪有限公司 RMB500万 60.00%
深圳北新家居有限公司 RMB2,000万 75.00%
深圳北新广告有限公司 RMB100万 75.00%
2006 Limited 112.5万基那 100.00%
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 RMB200万 75.00%
北京捷瑞信门窗有限公司 RMB500万 75.00%
控制的公司名称 实际投资额 与公司关系
北新建塑有限公司 RMB5,500万 控股子公司
北新塑管有限公司 RMB3,000万 控股子公司
北新物流有限公司 RMB17,254.24万 控股子公司
北新房屋有限公司 RMB12,800万 控股子公司
北京龙之星建材设备公司 RMB80万 全资子公司
北京筑根技术公司 RMB180万 全资子公司
北京市海淀辰龙装饰装修公司 RMB700万 全资子公司
北京新型建筑材料总厂储运公司 RMB210万 全资子公司
成都西南北新建材有限公司 RMB50.00万 全资子公司
北京新材料孵化器有限公司 RMB300万 控股子公司
北新集团隆尧石膏有限责任公司 RMB384.738万 控股子公司
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 RMB998.4万 全资孙公司
深圳北新家居装饰设计工程有限公司 RMB830万 控股孙公司
深圳北新贸易有限公司 ﹡ RMB2,400万 控股孙公司
深圳北新房地产经纪有限公司 RMB300万 控股孙公司
深圳北新家居有限公司 RMB1,500万 控股孙公司
深圳北新广告有限公司 RMB75万 控股孙公司
2006 Limited 112.5万基那 全资孙公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 RMB150万 控股孙公司
北京捷瑞信门窗有限公司 RMB375万 控股孙公司
控制的公司名称 是否合并报表
北新建塑有限公司 是
北新塑管有限公司 是
北新物流有限公司 是
北新房屋有限公司 是
北京龙之星建材设备公司 是
北京筑根技术公司 是
北京市海淀辰龙装饰装修公司 是
北京新型建筑材料总厂储运公司 是
成都西南北新建材有限公司 否
北京新材料孵化器有限公司 否
北新集团隆尧石膏有限责任公司 是
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 是
深圳北新家居装饰设计工程有限公司 是
深圳北新贸易有限公司 ﹡ 是
深圳北新房地产经纪有限公司 否
深圳北新家居有限公司 否
深圳北新广告有限公司 否
2006 Limited 否
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 否
北京捷瑞信门窗有限公司 否
﹡深圳北新贸易有限公司原名为“北新数码有限公司”，2004年3月4日变更为现名
并重新申领了企业法人营业执照，注册地由原来的北京变更为深圳。
控股公司的其他相关资料
经营期
控制的公司名称 注册地址 法人代表
限
北新建塑有限公司 20年 北京市 周 桓
北新塑管有限公司 20年 北京市 李福臣
北新物流有限公司 49年 深圳市 曹江林
北新房屋有限公司 20年 北京市 曹江林
北京龙之星建材设备公司 北京市 邹云翔
北京筑根技术公司 北京市 韩修智
北京市海淀辰龙装饰装修公司 北京市 薛维允
北京新型建筑材料总厂储运公司 北京市 韩可江
成都西南北新建材有限公司 20年 成都市 段孟娟
北京新材料孵化器有限公司 20年 北京市 邓玉庭
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 20年 巴新国 曹江林
深圳北新家居装饰设计工程有限公司 15年 深圳市 蔡国斌
深圳北新贸易有限公司 30年 深圳市 蔡国斌
深圳北新房地产经纪有限公司 50年 深圳市 任长青
深圳北新家居有限公司 50年 深圳市 曹江林
深圳北新广告有限公司 50年 深圳市 文 敏
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50年 北京市 杨家骥
2006 Limited 87年 巴新国 宋志平
北京捷瑞信门窗有限公司 10年 北京市 李福臣
北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 河北隆尧县 邓玉庭
控制的公司名称 经营范围
北新建塑有限公司 建筑塑料的生产经营
北新塑管有限公司 金属塑料管材管件的制造,安装,销售等
北新物流有限公司 住宅产品的分销、连锁经营与物流配送等
北新房屋有限公司 在法律允许范围内自主选择经营项目
北京龙之星建材设备公司 技术开发、服务；维修安装机械设备等
北京筑根技术公司 建材、电器机械等专用设备的技术开发、
服务、销售
北京市海淀辰龙装饰装修公司 建筑装饰装修；施工承包等
北京新型建筑材料总厂储运公司 货物运输、仓储、修理工程机械等
成都西南北新建材有限公司 销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品
北京新材料孵化器有限公司 生产销售建筑材料的新产品
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 建筑工程活动、开展房屋活动等
深圳北新家居装饰设计工程有限公司 家庭居室装饰装修工程施工等
深圳北新贸易有限公司 销售开发的计算机软件、硬件及网络产品
深圳北新房地产经纪有限公司 房地产经纪、代理、咨询业务等
深圳北新家居有限公司 家用电器、数码产品、计算机及外设等
深圳北新广告有限公司 从事广告业务
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 工业与民用建筑设计、建材工业工程监理
2006 Limited 家用电器、建筑材料的分销等
北京捷瑞信门窗有限公司 建筑门窗的生产经营
北新集团隆尧石膏有限责任公司 石膏开采,石膏制品开发,制造销售.
公司2004年6月30日纳入合并会计报表编制范围的控股企业为北新建塑有限公司、
北新塑管有限公司、北新物流有限公司、北新房屋有限公司、北新集团巴布亚新几内亚
有限公司、深圳北新贸易有限公司、深圳北新家居装饰设计工程有限公司、北新集团隆
尧石膏有限责任公司、北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京市海淀辰龙
装饰装修公司、北京新型建筑材料总厂储运公司等12家，较2003年度增加了北京龙之星
建材设备公司、北京筑根技术公司、北京市海淀辰龙装饰装修公司、北京新型建筑材料
总厂储运公司四家企业，减少了北京北新商贸有限公司；其中：北新集团巴布亚新几内
亚有限公司、深圳北新贸易有限公司和深圳北新家居装饰设计工程有限公司等三家企业
系纳入北新物流有限公司合并。
增加的原因系本报告期公司通过与北新建材（集团）有限公司的资产置换，使本公
司拥有了北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京市海淀辰龙装饰装修公司
、北京新型建筑材料总厂储运公司四家企业的全部股权；减少的原因系公司通过资产置
换，把拥有的北京北新商贸有限公司的股权转让给北新建材（集团）有限公司。
本期未纳入本公司合并会计报表编制范围的控股公司为北京新材料孵化器有限公司
、北京捷瑞信门窗有限公司、北京新型建筑材料设计院有限公司、深圳北新房地产经纪
有限公司、深圳北新家居有限公司、深圳北新广告有限公司、成都西南北新建材有限公
司和2006 Limited八家公司，未纳入的原因具体为：该八家公司截至2004年6月30日的
资产总额、营业收入、利润总额等指标合计均不足本公司相关指标的10%，且北新物流
有限公司投资成立的北新家居有限公司、深圳北新广告有限公司和2006 Limited等公司
成立期不足1年，按照重要性原则，未将上述六家公司纳入本公司本期合并会计报表的
编制范围。
2、合营企业情况：
控制的子公司名称 注册资本 持股比例
山东新鲁南纸业有限公司 RMB6,500.00万 30.00%
郯城新兴纸制品有限公司 RMB4,301.55万 28.00%
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 RMB2,500.00万 20.00%
烁光特晶科技发展有限公司 RMB5,000.00万 41.00%
北京天地东方超硬材料有限责任公司 RMB3,000.00万 15.00%
北京绿创环保设备股份有限公司 RMB8,693.99万 10.00%
中投信用担保有限公司 RMB100,000万 1.00%
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 RMB100.00万 25.00%
大象资产管理公司 RMB9,000.00万 11.11%
深圳百安居装饰建材有限公司 USD1,000万 35.00%
北京百安居装饰建材有限公司 USD1,000万 17.00%
山东美林卫浴有限公司 RMB7,639.61万 20.00%
南京金榜房地产开发有限公司 RMB20,428.94万 22.83%
北新科技发展有限公司 RMB5,000万 5.00%
控制的子公司名称 实际投资额 会计核算方法
山东新鲁南纸业有限公司 RMB1,950.00万 权益法
郯城新兴纸制品有限公司 RMB1,384.51万 权益法
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 RMB817.55万 权益法
烁光特晶科技发展有限公司 RMB2,050.00万 权益法
北京天地东方超硬材料有限责任公司 RMB450.00万 成本法
北京绿创环保设备股份有限公司 RMB867.00万 成本法
中投信用担保有限公司 RMB1,000万 成本法
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 RMB25.00万 权益法
大象资产管理公司 RMB1,000.00万 成本法
深圳百安居装饰建材有限公司 RMB757.71万 权益法
北京百安居装饰建材有限公司 RMB211.0584万 成本法
山东美林卫浴有限公司 RMB991.56万 权益法
南京金榜房地产开发有限公司 RMB4,990.41万 权益法
北新科技发展有限公司 RMB273.10万 成本法
合营企业的其他相关资料
控制的子公司名称 经营期限 注册地址 法人代表
山东新鲁南纸业有限公司 20年 山东郯城县 佟克本
郯城新兴纸制品有限公司 20年 山东郯城县 佟克本
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 武汉市 姜德生
烁光特晶科技发展有限公司 50年 北京市 余明清
北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 北京市 余明清
北京绿创环保设备股份有限公司 长期 北京市 姜鹏明
中投信用担保有限公司 20年 北京市 孙家骐
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 6年 江苏宜兴市 钱志华
大象资产管理公司 10年 深圳市 李 严
深圳百安居装饰建材有限公司 30年 深圳市 STEPHEN JOHN
RICHARD JILMAN
北京百安居装饰建材有限公司 3年 北京市 纪司福
山东美林卫浴有限公司 30年 山东潍坊市 赵绍增
南京金榜房地产开发有限公司 43年 南京白下区 陈 雷
北新科技发展有限公司 20年 深圳市 曹江林
控制的子公司名称 经营范围
山东新鲁南纸业有限公司 生产销售护面纸,瓦楞原纸,薄牛罗卡纸
郯城新兴纸制品有限公司 生产销售化妆板原纸
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 仪器、仪表及其它器件生产销售光纤传感技
术系列高科技产品、
烁光特晶科技发展有限公司 特种晶体材料的开发、生产和销售
北京天地东方超硬材料有限责任公司 生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件
北京绿创环保设备股份有限公司 组装内燃机污染控制、环保、劳保、节能、
自动化控制、计算机软件、销售自产产品、
中投信用担保有限公司 信用担保、企业贷款担保等
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 建筑塑料产品的技术开发等
大象资产管理公司 资产受托管理、企业形象策划、投资咨询等
深圳百安居装饰建材有限公司 墙地材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零售业
务
北京百安居装饰建材有限公司 建筑装饰材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零
售业务及进出口业务；配送、安装、维修、
装潢本公司销售的产品等
山东美林卫浴有限公司 高档卫生陶瓷、高档卫浴制品和高档五金配
件产品的研究、开发、设计、生产和销售
南京金榜房地产开发有限公司 房地产开发；商品房、建筑材料、装饰材料、
建筑机械及设备的销售；室内装饰
北新科技发展有限公司 新材料的研发和技术咨询；进出口业务等
(五)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1）公司组成情况如下：
项目 2004.06.30 2003.12.31
现金 661,176.48 611,556.03
银行存款 486,765,103.20 492,123,320.56
其他货币资金 2,837,599.32 4,568,756.92
合 计 490,263,879.00 497,303,633.51
（2）货币资金中的外币资金情况
外币种类 外币金额 折合汇率 折人民币
美 元 535,062.27 8.28 4,428,710.67
港 币 2,145,861.84 1.07 2,284,829.45
基 纳 2,182,478.51 2.44 5,319,791.37
日 元 4,413,882.00 0.077 341,029.76
合 计 12,374,361.25
（3）货币资金期末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项。
2、短期投资
（1）组成情况如下：
2004.06.30
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
基金投资* 5,000,000.00 105,000.00 4,895,000.00
债券投资** 2,633,625.00 2,633,625.00
股票投资*** 3,308,284.00 3,308,284.00
合 计 10,941,909.00 105,000.00 10,836,909.00
2003.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
基金投资* 100,000.00 290.00 99,710.00
债券投资** 104,571,380.41 1,313,605.27 103,257,775.14
股票投资*** 3,293,284.00 3,293,284.00
合 计 107,964,664.41 1,313,895.27 106,650,769.14
*基金投资系公司本期购入的开放式基金-融通行业景气基金；
**截止2004年6月30日，公司持有的短期债券投资组成情况如下：
债券名称 数量 购买成本 到期日 票面利率
歌华转债 4,350份 435,000.00 2009.05.12 1.30%
营口港转债 8,580份 858,000.00 2009.05.20 1.80%
巴新国债 1,340,625.00 2004.07.02 14.37%
合 计 2,633,625.00
跌价准
债券名称 期末市值 备 账面净值
歌华转债 463,362.00 435,000.00
营口港转债 899,784.60 858,000.00
巴新国债 1,340,625.00
合 计 2,633,625.00
公司持有的巴新国债系指控股子公司北新物流有限公司所属的海外子公司-北新集
团巴布亚新几内亚有限公司购买的巴新中央银行(BANK OF PAPUA NEW GUINEA)发行的短
期国债，原币面值金额为55万基那。
***股票投资系控股子公司北新物流有限公司通过中信证券股份有限公司网下配购
的股票—长江电力，数量为765,880股，申购价为4.30元/股，截止2004年6月30日，该
股票在上海证券交易所的收盘价为8.48元/股，市值为6,494,662.40元，未发生投资跌
价损失。
3、应收票据
（1）组成情况
票据种类 数量 2004.06.30 2003.12.31
银行承兑汇票 21张 9,641,156.47 8,050,285.43
合 计 9,641,156.47 8,050,285.43
（2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
票据，亦无质押的应收票据。
4、应收股利
单位名称 2004.06.30 2003.12.31
山东美林卫浴有限公司 5,007,337.35 5,007,337.35
合 计 5,007,337.35 5,007,337.35
应收股利-山东美林卫浴有限公司系公司本年度购买该公司股权投资时，根据公司
与原股东达成的股权转让协议规定，山东美林卫浴有限公司以前年度已予分配尚未支付
的股利由本公司享有。
5、应收利息
应收利息项目期末无余额。应收利息上年末的余额为1,660,000元，系公司上年末
对南京金榜房地产开发有限公司债权投资的应计利息，该余额已于本期全部收回。
6、应收帐款
（1）帐龄分析
2004.06.30
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 267,738,919.71 87.02% 2,677,389.21
一年至二年 21,048,887.07 6.84% 1,052,444.35
二年至三年 7,621,512.27 2.48% 762,151.23
三年以上 11,274,933.90 3.66% 3,382,480.17
合 计 307,684,252.95 100.00% 7,874,464.96
2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 243,655,602.89 82.83% 2,436,556.01
一年至二年 24,422,926.77 8.30% 1,221,146.34
二年至三年 16,365,256.64 5.57% 1,636,525.70
三年以上 9,712,756.29 3.30% 2,913,826.89
合 计 294,156,542.59 100.00% 8,208,054.94
2004.06.30
帐 龄
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 265,061,530.50 1.00%
一年至二年 19,996,442.72 5.00%
二年至三年 6,859,361.04 10.00%
三年以上 7,892,453.73 30.00%
合 计 299,809,787.99
2003.12.31
帐 龄
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 241,219,046.88 1.00%
一年至二年 23,201,780.43 5.00%
二年至三年 14,728,730.94 10.00%
三年以上 6,798,929.40 30.00%
合 计 285,948,487.65
（3）应收帐款期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款
如下：
股东单位名称 2004.06.30 2003.12.31
北新建材(集团)有限公司 807,218.41 5,725,943.90
合 计 807,218.41 5,725,943.90
股东单位名称 欠款时间 欠款原因
北新建材(集团)有限公司 一年以内 货款
合 计
（4）应收帐款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如
下：
2004.06.30 2003.12.31
金额 比例 金额 比例
100,528,319.95 32.67% 92,898,698.19 31.58%
7、其他应收款
（1）帐龄分析
2004.06.30
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 107,591,160.44 90.86% 1,075,911.58
一年至二年 6,076,889.48 5.13% 303,844.47
二年至三年 117,429.86 0.10% 11,742.99
三年以上 4,633,732.02 3.91% 1,390,119.61
合 计 118,419,211.80 100.00% 2,781,618.65
2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 79,315,132.90 83.70% 793,151.31
一年至二年 4,964,006.93 5.24% 248,200.36
二年至三年 915,432.13 0.97% 91,543.21
三年以上 9,559,349.22 10.09% 2,867,804.77
合 计 94,753,921.18 100.00% 4,000,699.65
2004.06.30
帐 龄
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 106,515,248.86 1.00%
一年至二年 5,773,045.01 5.00%
二年至三年 105,686.87 10.00%
三年以上 3,243,612.41 30.00%
合 计 115,637,593.15
2003.12.31
帐 龄
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 78,521,981.59 1.00%
一年至二年 4,715,806.57 5.00%
二年至三年 823,888.92 10.00%
三年以上 6,691,544.45 30.00%
合 计 90,753,221.53
（2）其他应收款期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款
如下：
股东单位名称 2004.06.30 2003.12.31
北新建材(集团)有限公司 878,191.42 208,136.10
合 计 878,191.42 208,136.10
股东单位名称 欠款时间 欠款原因
北新建材(集团)有限公司 一年以内 往来款
合 计
（3）其他应收款期末余额较上年末的94,753,921.18元增加23,665,290.62元，增
加的比例为24.98%，增加的原因主要系合并范围的增加和控股子公司北新物流有限公司
其他应收款增加所致。
（4）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳北新家居有限公司 38,497,445.30 一年以内 往来款
北新国际有限公司 10,990,120.72 一年以内 往来款
北新科技发展有限公司 8,472,395.37 一年以内 往来款
北新房地产经纪有限公司 5,966,671.62 一年以内 往来款
深圳市宏捷实业发展有限公司 5,025,345.85 一年以内 往来款
8、预付帐款
（1）帐龄分析
2004.06.30 2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 66,976,163.30 97.58% 62,125,495.35 89.76%
一年至二年 1,334,564.86 1.94% 5,556,975.22 8.03%
二年至三年 314,030.24 0.46% 1,530,875.00 2.21%
三年以上 15,697.42 0.02%
合 计 68,640,455.82 100.00% 69,213,345.57 100.00%
（2）预付帐款期末余额中，预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项
如下：
股东单位名称 2004.06.30 2003.12.31
北新建材(集团)有限公司 846,547.50 865,555.50
合 计 846,547.50 865,555.50
股东单位名称 欠款时间 欠款原因
北新建材(集团)有限公司 一年以内 货款
合 计
（3）预付帐款期末余额中，欠款时间超过一年的金额为1,664,292.52元，无异常
的大额预付款项。
（4）预付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
本溪钢铁公司 4,112,997.03 一年以内 货款
武汉钢铁公司 14,269,576.81 一年以内 货款
南京熊猫电子股份有限公司 3,063,000.00 一年以内 货款
云浮亨达利水泥制品有限公司 2,436,238.20 一年以内 货款
湖州市南浔宇华木业有限公司 1,265,411.00 一年以内 货款
9、应收补贴款
（1）组成情况如下：
项 目 2004.06.30 2003.12.31 备 注
应收出口退税款 15,653,953.74 47,051,179.81 *
应收财政贴息款 318,272.01 1,351,888.57 **
合 计 15,972,225.75 48,405,071.81
*系指公司的控股子公司北新物流有限公司2004年1-6月实现的出口商品销售收入的
部分、按照国家现行的税收政策应予申报退还的增值税税款。
**系指公司的控股子公司北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局
、深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企
业出口贴息实施细则》的通知的精神，对2004年1-6月实现的一般现汇出口贸易收汇按
每美元由财政贴息人民币0.03元的标准计算的金额，共计318,272.01元。
（2）应收补贴款期末余额较上期末减少32,430,842.63元，减少的比例为67.00%，
减少的主要原因系本年度控股子公司-北新物流有限公司本期收回了应退回的增值税税
款和深圳市给予的一般现汇出口贸易财政贴息款
10、存货及存货跌价准备
（1）存货及存货跌价准备组成情况如下：
2004.06.30
项 目
金额 跌价准备 净值
原材料 68,283,734.50 68,283,734.50
在产品 22,560,398.38 22,560,398.38
包装物 7,178,112.08 7,178,112.08
低值易耗品 1,873,930.26 1,873,930.26
产成品 115,437,509.11 2,319,662.43 113,117,846.68
外购商品 66,268,391.55 66,268,391.55
委托加工材料 1,002,465.22 1,002,465.22
工程施工 9,471,440.91 9,471,440.91
合 计 292,075,982.01 2,319,662.43 289,756,319.58
2003.12.31
项 目
金额 跌价准备 净值
原材料 50,147,262.27 50,147,262.27
在产品 7,329,977.56 7,329,977.56
包装物 3,302,743.89 3,302,743.89
低值易耗品 2,365,417.32 2,365,417.32
产成品 98,735,037.42 2,774,821.59 95,960,215.83
外购商品 38,779,533.27 38,779,533.27
委托加工材料 224,111.86 224,111.86
工程施工 6,610,126.21 6,610,126.21
合 计 207,494,209.80 2,774,821.59 204,719,388.21
公司存货的期末余额为292,075,982.01元，较上年末增加84,581,772.21元,增加的
比例为40.76%，其主要原因系公司本部收购集团公司五金项目、采暖项目、动力分厂、
纳米港分公司以及合并范围的增加和控股子公司北新物流有限公司存货增加所致。
（2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品
售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截止2004年6月30
日，公司存货中计提存货跌价准备如下：
存货项目 2003.12.31 本期增加
产成品 2,774,821.59 0.00
合计 2,774,821.59 0.00
存货项目 本期转销 2004.06.30
产成品 455,159.16 2,319,662.43
合计 455,159.16 2,319,662.43
11、待摊费用
费用类别 2003.12.31 本期增加
安装费 100,000.00
加工费 227,350.44 38,461.54
广告费 175,429.33 2,562,024.60
保险费 98,809.95 121,949.02
修理费 200,000.00
待抵扣进项税 12,801.20 224,104.36
其他 31,357.40 183,009.50
产品手册制作设计费 37,600.00
广告、展览、租金等 3,201,620.28
合计 845,748.32 6,368,769.30
费用类别 本期摊销 2004.06.30
安装费 100,000.00
加工费 25,811.98 240,000.00
广告费 969,645.07 1,767,808.86
保险费 134,703.24 86,055.73
修理费 100,000.00 100,000.00
待抵扣进项税 172,860.65 64,044.91
其他 79,584.43 134,782.47
产品手册制作设计费 37,600.00
广告、展览、租金等 1,799,253.61 1,402,366.67
合计 3,381,858.98 3,832,658.64
12、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况
2004.06.30
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 252,706,603.80 1,268,683.31 251,437,920.49
其中：股权投资差额 7,938,537.00 7,938,537.00
合 计 252,706,603.80 1,268,683.31 251,437,920.49
2003.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 240,724,423.42 1,268,683.31 239,455,740.11
其中：股权投资差额 4,873,865.71 4,873,865.71
合 计 240,724,423.42 1,268,683.31 239,455,740.11
（2）其他股权投资本期增减变动
被投资单位名称 2003.12.31 本年增加
山东新鲁南纸业有限公司 26,466,259.42
北新集团隆尧石膏有限责任公司 201,752.79
成都西南北新建材有限公司 183,813.20 405,739.04
郯城新兴纸品有限公司 38,682,241.66 451,096.51
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,583,404.79 24,468.90
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,047,167.41
烁光特晶科技发展有限公司 21,862,837.81 116,237.39
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 13,299,725.00
南京金榜房地产开发有限公司 49,904,100.00 8,149.64
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42
北京捷瑞信门窗有限公司 2,970,520.55
北新家园物业管理有限公司 220,000.00
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 955,277.96
大象资产管理公司 10,000,000.00
深圳百安居装饰建材有限公司公司 19,180,158.99 2,818,952.48
深圳北新房地产经纪有限公司 153,219.97
深圳北新贸易有限公司 -110,528.33 542,188.13
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 299,153.29
北京百安居装饰建材有限公司 841,900.69
深圳北新家居有限公司 17,293,896.49
深圳北新广告公司 1,000,000.00
北京龙之星建材设备公司 509,499.88
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,765.15
北京筑根技术公司 -672,815.28
北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
2006 Limited 2,742,187.50
合 计 239,455,740.11 13,418,683.64
被投资单位名称 本年减少 2004.06.30
山东新鲁南纸业有限公司 41,598.68 26,424,660.74
北新集团隆尧石膏有限责任公司 201,752.79
成都西南北新建材有限公司 589,552.24
郯城新兴纸品有限公司 39,133,338.17
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,607,873.69
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 187.12 3,046,980.29
烁光特晶科技发展有限公司 21,979,075.20
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 534,690.60 12,765,034.40
南京金榜房地产开发有限公司 49,912,249.64
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42
北京捷瑞信门窗有限公司 2,970,520.55
北新家园物业管理有限公司 220,000.00 0.00
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 56,192.82 899,085.14
大象资产管理公司 10,000,000.00
深圳百安居装饰建材有限公司公司 21,999,111.47
深圳北新房地产经纪有限公司 114,960.00 38,259.97
深圳北新贸易有限公司 431,659.80
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 299,153.29
北京百安居装饰建材有限公司 841,900.69
深圳北新家居有限公司 468,874.04 16,825,022.45
深圳北新广告公司 1,000,000.00
北京龙之星建材设备公司 509,499.88
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,765.15
北京筑根技术公司 -672,815.28
北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
2006 Limited 2,742,187.50
合 计 1,436,503.26 251,437,920.49
（3）股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 2003.12.31
期限
山东新鲁南纸业有限公司 20年 1,400,300.00 980,210.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 256,586.56 201,752.79
郯城新兴纸制品有限公司 10年 3,920,000.00 2,548,000.00
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 10年 427,361.83 299,153.29
深圳北新贸易有限公司 10年 -157,897.61 -110,528.33
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 10年 1,123,856.42 955,277.96
北京龙之星建材设备公司
北京新型建筑材料总厂储运公司
北京筑根技术公司
北京市海淀辰龙装饰装修公司
合 计 6,970,207.20 4,875,869.14
本年摊销 累计摊销
被投资单位名称 本年增加
山东新鲁南纸业有限公司 420,090.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 54,833.77
郯城新兴纸制品有限公司 1,372,000.00
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 128,208.54
深圳北新贸易有限公司 542,188.13 -47,369.28
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 56,192.82 224,771.28
北京龙之星建材设备公司 509,499.88
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,765.15
北京筑根技术公司 -672,815.28
北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23
合 计 3,120,864.11 56,192.82 2,152,534.31
2004.06.30
被投资单位名称 形成原因
山东新鲁南纸业有限公司 980,210.00 收购股权差价
北新集团隆尧石膏有限责任公司 201,752.79 收购股权差价
郯城新兴纸制品有限公司 2,548,000.00 收购股权差价
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 299,153.29 收购股权差价
深圳北新贸易有限公司 431,659.80 收购股权差价
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 899,085.14 收购股权差额
收购股权差额
北京龙之星建材设备公司 509,499.88
收购股权差额
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,765.15
收购股权差额
北京筑根技术公司 -672,815.28
收购股权差额
北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23
合 计 7,938,537.00
（4）其他股权投资资料
被投资单位名称 投资年限 投资比例
山东新鲁南纸业有限公司 20年 30.00%
成都西南北新建材有限公司 20年 100.00%
郯城新兴纸品有限公司 20年 28.00%
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 20.00%
北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00%
北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00%
北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00%
烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00%
中投信用担保有限公司 20年 1.00%
山东美林卫浴有限公司 30年 20.00%
南京金榜房地产开发有限公司 37年 22.83%
北新科技发展有限公司 20年 5.00%
北京捷瑞信门窗有限公司 20年 75.00%
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 6年 25.00%
大象资产管理公司 10年 11.11%
深圳百安居装饰建材有限公司 30年 35.00%
深圳北新房地产经纪有限公司 50年 60.00%
北京百安居装饰建材有限公司 3年 17.00%
深圳北新家居有限公司 50年 100.00%
深圳北新广告公司 50年 75.00%
2006 Limited 87年 100.00%
合 计
被投资单位名称 初始投资金额 累计权益增加
山东新鲁南纸业有限公司 19,500,000.00 5,944,450.74
成都西南北新建材有限公司 529,638.47 59,913.77
郯城新兴纸品有限公司 13,845,076.13 22,740,262.04
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 8,175,524.00 2,432,349.69
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,010,860.00 36,120.29
烁光特晶科技发展有限公司 20,500,000.00 1,479,075.20
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 13,172,589.54 -407,555.14
南京金榜房地产开发有限公司 49,904,100.00 8,149.64
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
北京捷瑞信门窗有限公司 3,750,000.00 -779,479.45
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,000.00 838.42
大象资产管理公司 10,000,000.00
深圳百安居装饰建材有限公司 7,577,096.19 14,422,015.28
深圳北新房地产经纪有限公司 3,000,000.00 -2,961,740.03
北京百安居装饰建材有限公司 2,110,584.00
深圳北新家居有限公司 20,000,000.00 -3,174,977.55
深圳北新广告公司 1,000,000.00
2006 Limited 2,742,187.50
合 计 204,968,643.90 39,799,422.90
被投资单位名称 2004.06.30
山东新鲁南纸业有限公司 25,444,450.74
成都西南北新建材有限公司 589,552.24
郯城新兴纸品有限公司 36,585,338.17
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,607,873.69
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,046,980.29
烁光特晶科技发展有限公司 21,979,075.20
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 12,765,034.40
南京金榜房地产开发有限公司 49,912,249.64
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
北京捷瑞信门窗有限公司 2,970,520.55
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42
大象资产管理公司 10,000,000.00
深圳百安居装饰建材有限公司 21,999,111.47
深圳北新房地产经纪有限公司 38,259.97
北京百安居装饰建材有限公司 2,110,584.00
深圳北新家居有限公司 16,825,022.45
深圳北新广告公司 1,000,000.00
2006 Limited 2,742,187.50
合 计 244,768,066.80
（5）截至2004年6月30日，公司的控股子公司-北新物流有限公司的参股公司北京
百安居装饰建材有限公司计提长期投资减值准备，情况如下：
被投资单位名称 2003.12.31 本年计提
北京百安居装饰建材有限公司 1,268,683.31
合 计 1,268,683.31
被投资单位名称 本年转回 2004.06.30
北京百安居装饰建材有限公司 1,268,683.31
合 计 1,268,683.31
13、固定资产及折旧
（1）固定资产及累计折旧增减变化
固定资产原值 2003.12.31 本期增加
房屋及建筑物 386,052,732.20 98,491,524.88
机器设备 679,062,383.33 181,717,062.82
运输工具 29,052,288.57 24,436,265.46
其他 26,978,844.85 5,056,885.70
合 计 1,121,146,248.95 309,701,738.86
累计折旧 2003.12.31 本期增加
房屋及建筑物 78,237,262.52 6,734,082.74
机器设备 291,203,395.44 33,352,586.33
运输工具 12,071,041.74 16,099,426.24
其他 10,991,757.76 2,436,007.91
合 计 392,503,457.46 58,622,103.22
净 值 728,642,791.49
固定资产原值 本期减少 2004.06.30
房屋及建筑物 484,544,257.08
机器设备 267,610.00 860,511,836.15
运输工具 2,055,206.08 51,433,347.95
其他 1,264,241.89 30,771,488.66
合 计 3,587,057.97 1,427,260,929.84
累计折旧 本期减少 2004.06.30
房屋及建筑物 84,971,345.26
机器设备 190,925.36 324,365,056.41
运输工具 1,084,397.89 27,086,070.09
其他 367,752.68 13,060,012.99
合 计 1,643,075.93 449,482,484.75
净 值 977,778,445.09
（2）固定资产原值本期增加309,701,738.86元，增加的原因系本期公司本部收购
北新集团五金项目、采暖项目、动力分厂和纳米港分公司和合并范围增加所致。
（3）固定资产减值准备计提情况
项目 2003.12.31 本期计提 本期冲回
机器设备 2,851,404.97
合计 2,851,404.97
项目 2004.06.30 计提原因
机器设备 2,851,404.97 按照现行市价计算价值减少
合计 2,851,404.97
14、在建工程
（1）工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期增加
塑管二期 7,577,542.38
海南中新大厦工程 23,497,457.95 5,050,925.36
金邦板生产线 3,198,841.64
北新物流(深圳)中央配送中心 1,415,788.09 66,120,621.90
下花园岩棉厂 31,134,103.22 15,805,595.03
石膏板三线项目 19,460,876.16 43,141,668.64
薄板钢骨生产线(房屋) 6,152,927.02 654,127.09
石膏板四线项目 10,000.00 20,442,396.87
其他零星工程 6,200,208.99 7,613,863.54
合计 98,647,745.45 158,829,198.43
工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
塑管二期 7,577,542.38
海南中新大厦工程 28,548,383.31
金邦板生产线 341,368.06 2,857,473.58
北新物流(深圳)中央配送中心 67,536,409.99
下花园岩棉厂 46,939,698.25
石膏板三线项目 62,602,544.80
薄板钢骨生产线(房屋) 6,807,054.11
石膏板四线项目 20,452,396.87
其他零星工程 3,620,230.48 10,193,842.05
合计 3,620,230.48 341,368.06 253,515,345.34
在建工程期末余额为253,515,345.34元,较上期末增加154,867,599.89元,增加的比
例为156.99%,主要原因是公司本部投建的石膏板三线、四线和下花园岩棉厂随着施工进
度的开展，本期增加的投入大，以及控股子公司北新物流有限公司对北新物流(深圳)中
央配送中心项目的投入所致。
（2）工程其他资料如下：
工程名称 预算数 资金来源
塑管二期 5,900万元 自筹资金
海南中新大厦工程 2,907万元 自筹资金
金邦板生产线 400万元 自筹资金
北新物流（深圳）中央配送中心 15,875万元 自筹资金
下花园岩棉厂 4,300万元 自筹资金
石膏板三线项目 15,600万元 募集、自筹资金
石膏板四线项目 18,979万元 自筹资金
薄板钢骨生产线(房屋) 4,087万元 自筹资金
工程名称 工程投入占预算的比例
塑管二期 15.82%
海南中新大厦工程 98.21%
金邦板生产线 71.44%
北新物流（深圳）中央配送中心 42.54%
下花园岩棉厂 109.16%
石膏板三线项目 40.13%
石膏板四线项目 10.77%
薄板钢骨生产线(房屋) 16.66%
（3）截至2004年6月30日，公司在建工程项目的期末余额中借款利息资本化金额为
2,408,886.00元。
（4）截至2004年6月30日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计
提在建工程减值准备。
15、无形资产
（1）增减变动情况
种 类 2003.12.31 本期增加
国家建材局信息中心相关资产 4,835,231.80
软件系统 221,936.80
软件系统 14,000.00
软件系统(人力资源系统) 85,000.00
软件系统(工程造价系统) 3,499.99
房屋公司软件系统 22,520.83
涂料技术 1,041,779.83
调色系统 76,000.01
KC型结构房屋技术 1,907,667.04
土地使用权（巴新） 1,680,637.35 122,290.17
土地使用权（涿州） 13,487,441.12
土地使用权（物流） 34,357,478.36
土地使用权（隆尧） 1,126,208.14
土地使用权（本部） 5,904,729.00
软件系统 140,000.00
软件系统 171,656.00
软件系统（物流虹桥软件系统二期） 193,400.00
软件系统（装饰公司） 27,567.00
合 计 58,859,401.27 6,559,642.17
种 类 本期减少 2004.06.30
国家建材局信息中心相关资产 90,000.00 4,745,231.80
软件系统 55,131.45 166,805.35
软件系统 3,477.75 10,522.25
软件系统(人力资源系统) 49,000.00 36,000.00
软件系统(工程造价系统) 2,000.00 1,499.99
房屋公司软件系统 5,875.02 16,645.81
涂料技术 84,468.66 957,311.17
调色系统 7,999.98 68,000.03
KC型结构房屋技术 104,607.24 1,803,059.80
土地使用权（巴新） 69,696.66 1,733,230.86
土地使用权（涿州） 138,569.58 13,348,871.54
土地使用权（物流） 423,419.58 33,934,058.78
土地使用权（隆尧） 22,375.02 1,103,833.12
土地使用权（本部） 5,904,729.00
软件系统 4,000.67 135,999.33
软件系统 171,656.00
软件系统（物流虹桥软件系统二期） 16,116.66 177,283.34
软件系统（装饰公司） 7,200.00 20,367.00
合 计 1,083,938.27 64,335,105.17
（2）其他相关资料
种 类 取得方式 摊销期限
国家建材局信息中心相关资产 股东投入 30年
软件系统 市场购买 5年
软件系统 市场购买 5年
软件系统(人力资源系统) 市场购买 2年
软件系统(工程造价系统) 市场购买 2年
房屋公司软件系统 市场购买 2年
涂料技术 市场购买 8年
调色系统 市场购买 8年
KC型结构房屋技术 市场购买 10年
土地使用权（巴新） 购买 95年9个月
土地使用权（涿州） 购买 50年
土地使用权（物流） 购买 50年
土地使用权（隆尧） 股东投入 30年
土地使用权（上地） 购买 45年9个月
软件系统（采暖） 购买 5年
软件系统（五金） 购买 5年
软件系统（物流虹桥软件系统二期） 购买 2年
软件系统（装饰公司） 购买 2年
合 计
种 类 原值 累计摊销金额
国家建材局信息中心相关资产 5,400,000.00 654,768.20
软件系统 556,092.00 389,286.65
软件系统 30,000.00 19,477.75
软件系统(人力资源系统) 120,000.00 84,000.00
软件系统(工程造价系统) 4,000.00 2,500.01
房屋公司软件系统 23,500.00 6,854.19
涂料技术 1,351,498.35 394,187.18
调色系统 80,000.00 11,999.97
KC型结构房屋技术 2,834,219.72 1,031,159.92
土地使用权（巴新） 1,942,320.85 209,090.00
土地使用权（涿州） 13,856,960.00 508,088.46
土地使用权（物流） 36,293,111.00 2,359,052.22
土地使用权（隆尧） 1,342,500.00 238,666.88
土地使用权（上地） 5,904,729.00
软件系统（采暖） 140,000.00 4,000.67
软件系统（五金） 171,656.00
软件系统（物流虹桥软件系统二期） 193,400.00 16,116.66
软件系统（装饰公司） 27,567.00 7,200.00
合 计 70,271,553.92 5,936,448.76
种 类 2004.06.30 剩余摊销年限
国家建材局信息中心相关资产 4,745,231.80 27年5个月
软件系统 166,805.35 2年5个月
软件系统 10,522.25 2年8个月
软件系统(人力资源系统) 36,000.00 11个月
软件系统(工程造价系统) 1,499.99 1年4个月
房屋公司软件系统 16,645.81 1年2个月
涂料技术 957,311.17 5年8个月
调色系统 68,000.03 5年8个月
KC型结构房屋技术 1,803,059.80 7年6个月
土地使用权（巴新） 1,733,230.86 87年11个月
土地使用权（涿州） 13,348,871.54 48年2个月
土地使用权（物流） 33,934,058.78 46年10个月
土地使用权（隆尧） 1,103,833.12 24年8个月
土地使用权（上地） 5,904,729.00
软件系统（采暖） 135,999.33 4年10个月
软件系统（五金） 171,656.00
软件系统（物流虹桥软件系统二期） 177,283.34 1年10个月
软件系统（装饰公司） 20,367.00 1年5个月
合 计 64,335,105.17
（3）截至2004年6月30日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计
提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用
种 类 原值 2003.12.31 本期增加
网络技术开发费 1,677,194.24 693,816.99 289,560.65
石膏板二线用电增容费 4,239,000.00 1,942,875.00
矿棉板项目培训 352,848.18 70,569.60
矿棉板用电增容费 6,355,644.00 3,813,386.40
TSW技术培训费 4,142,393.06 4,142,393.06
其他 971,855.63 971,855.63
合 计 17,738,935.11 10,665,041.05 1,261,416.28
种 类 本期摊销 累计摊销金额 2004.06.30 剩余摊销年限
网络技术开发费 90,721.70 784,538.30 892,655.94 2年
石膏板二线用电增容费 211,950.00 2,508,075.00 1,730,925.00 4年1个月
矿棉板项目培训 35,284.80 317,563.38 35,284.80 6个月
矿棉板用电增容费 317,782.20 2,860,039.80 3,495,604.20 5年6个月
TSW技术培训费 207,119.64 207,119.64 3,935,273.42 9年6个月
其他 971,855.63
合 计 862,858.34 6,677,336.12 11,061,598.99
17、短期借款
借款类别 2004.06.30 2003.12.31
担保借款 262,000,000.00 348,500,000.00
信用借款 251,000,000.00 215,000,000.00
合 计 513,000,000.00 563,500,000.00
2004年6月31日公司借款项目中：①母公司的借款为245,000,000元，全部为信用借
款；②子公司--北新塑管有限公司的借款为6,000,000元，由本公司提供担保；③子公
司--北新建塑有限公司的借款为50,000,000元，由本公司和北京化二股份有限公司共同
提供信用担保；④子公司--北新物流有限公司的借款为212,000,000元，其中：82,600
,000元贷款系由母公司--北新建材（集团）有限公司提供担保；130,000,000元贷款系
由本公司提供担保。
18、应付票据
出票单位 票据种类 2004.06.30
赣州木业有限公司 银行承兑汇票 3,000,000.00
北新科技发展有限公司 银行承兑汇票 5,000,000.00
合 计 8,000,000.00
出票单位 出票日期 到期日 备注
赣州木业有限公司 2004.05.19 2004.08.19
北新科技发展有限公司 2004.04.01 2004.08.01
合 计
应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
19、应付帐款
（1）帐龄分析
2004.06.30 2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 121,185,271.42 89.57% 116,459,527.49 90.54%
一年至二年 8,125,417.25 6.01% 9,753,702.65 7.58%
二年至三年 3,863,176.94 2.86% 1,519,469.57 1.18%
三年以上 2,121,983.60 1.57% 904,200.51 0.70%
合 计 135,295,849.21 100.00% 128,636,900.22 100.00%
（2）应付帐款期末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项
如下:
股东单位名称 2004.06.30 2003.12.31
北新建材(集团)有限公司 6,346,893.86 8,306,779.53
合 计 6,346,893.86 8,306,779.53
股东单位名称 欠款时间 欠款原因
北新建材(集团)有限公司 一年以内 货款
合 计
（3）应付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额
香港鸿洋企业公司 29,250,000.00
星亚科技有限公司 3,383,969.79
香港南亚塑胶工业有限公司 3,589,124.74
杭州萧山明达浸塑工具厂 2,927,027.73
枣庄华润纸业有限公司 4,438,594.40
欠款单位 欠款时间 欠款原因
香港鸿洋企业公司 一年以内 货款
星亚科技有限公司 一年以内 货款
香港南亚塑胶工业有限公司 一年以内 货款
杭州萧山明达浸塑工具厂 一年以内 货款
枣庄华润纸业有限公司 一年以内 货款
20、预收帐款
（1）帐龄分析
2004.06.30 2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 86,717,418.67 93.67% 38,886,232.32 92.49%
一年至二年 4,556,745.37 4.92% 2,508,365.53 5.97%
二年至三年 777,317.84 0.30% 511,812.52 1.22%
三年以上 522,380.67 1.10% 135,967.98 0.32%
合 计 92,573,862.55 100.00% 42,042,378.35 100.00%
（2）预收帐款期末余额中，帐龄在一年以上的预收款项为5,856,443.88元，无异
常的大额未结算款项。
（3）预收帐款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
款项。
（4）预收帐款期末余额较上年增加50,531,484.20元，增加的比例为120.19%，增
加的主要原因公司合并范围的增加，以及公司控股的北新物流有限公司预收款项的增加
所致。
（5）预收帐款期末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额
MARUBENI SINGAPORE PIE LTD 5,772,998.25
Strategis International Inc 3,231,134.56
KIN KEI HARDWARE INDUSTRIES LTD 3,178,706.92
南京康深特通讯设备有限公司 2,479,912.09
北新物流公司大连总代理 2,405,061.54
欠款单位 欠款时间 欠款原因
MARUBENI SINGAPORE PIE LTD 一年以内 货款
Strategis International Inc 一年以内 货款
KIN KEI HARDWARE INDUSTRIES LTD 一年以内 货款
南京康深特通讯设备有限公司 一年至二年 货款
北新物流公司大连总代理 一年以内 货款
21、应付股利
单位名称 未付原因
河北隆尧县双碑石膏矿 应付未付以前年度利润
合 计
单位名称 2004.06.30 2003.12.31
河北隆尧县双碑石膏矿 182,146.50 182,146.50
合 计 182,146.50 182,146.50
应付股利期末余额系本公司的控股子公司-北新集团隆尧石膏有限责任公司以前年
度应付未付的股利。
22、应交税金
税 种 法定税率 2004.06.30 2003.12.31
增值税 13.00%、17.00% -6,128,316.29 5,934,021.68
营业税 5.00% 257,399.20 563,248.56
消费税 10,000.20
城市建设维护税 1.00%、7.00% 40,967.10 38,149.26
企业所得税 15.00%、33.00% 2,789,277.36 3,897,322.26
个人所得税 超额累进 3,608,788.10 462,847.20
房产税 2,834.77 187,050.00
海关关税 -136,682.97 13,010.01
车船使用税 -160.00
土地使用税 3,755.50
矿产资源税 2元/吨 -7,215.18 47,453.38
利息税 -2,669.86
合 计 427,052.09 11,154,028.19
应交税金期末余额较上年末减少10,726,976.10元，减少的比例为96.17%，减少的
主要原因系本期各公司待抵扣的增值税影响所致。
23、其他应交款
项目 法定税率 2004.06.30
教育费附加 应缴流转税的3.00% 187,720.01
矿产资源补偿费 营业收入的2.00% 145,056.61
合 计 332,776.62
项目 2003.12.31
教育费附加 60,542.04
矿产资源补偿费 103,721.86
合 计 164,263.90
24、其他应付款
（1）帐龄分析
2004.06.30 2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 45,612,559.38 83.24% 27,179,208.92 67.83%
一年至二年 2,974,278.77 5.43% 3,220,943.18 8.04%
二年至三年 4,023,522.98 7.34% 6,385,169.68 15.93%
三年以上 2,182,905.27 3.98% 3,284,892.59 8.20%
合 计 54,793,266.40 100.00% 40,070,214.37 100.00%
（2）其他应付款期末余额较上年增加14,723,052.03元，增加的比例为36.74%，其
主要原因系公司合并范围增加所致。
（3）其他应付款期末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项
如下:
股东单位名称 2004.06.30 2003.12.31
北新建材(集团)有限公司 2,676,349.03 6,856,682.53
合 计 2,676,349.03 6,856,682.53
股东单位名称 欠款时间 欠款原因
北新建材(集团)有限公司 一年以内 往来款
合 计
（4）其他应付款欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
北新建材(集团)有限公司 2,676,349.03 一年以内 往来款
锦江麦德龙现购自运有限公司 1,485,000.00 一年以内 租赁押金
深圳市好百年投资发展有限公司 945,000.00 一年以内 租赁押金
西安总代理 300,000.00 一年以内 押金
ELEL INDUSTRIAL CO.,LTD 200,000.00 一年以内 押金
25、预提费用
类 别 2003.12.31 本期增加
水、电、气费 343,655.78 6,851,884.28
预提销售佣金、运费等 145,380.74 3,975,181.68
银行借款利息 650,000.00
折旧费（物流配送中心） 112,891.23
外加工费 8,429.99 62,069.40
房屋租赁费 59,564.00 34,593.75
保安费（巴新公司） 39,732.71 40,218.75
电话费 38,146.88
广告费 59,418.94
大修理费 540,000.00
物业费 303,384.00
合 计 596,763.22 12,667,788.91
类 别 本期减少 2004.06.30
水、电、气费 3,465,852.52 3,729,687.54
预提销售佣金、运费等 2,688,916.81 1,431,645.61
银行借款利息 260,000.00 390,000.00
折旧费（物流配送中心） 112,891.23
外加工费 10,879.99 59,619.40
房屋租赁费 29,000.00 65,157.75
保安费（巴新公司） 39,732.71 40,218.75
电话费 26,143.62 12,003.26
广告费 14,017.58 45,401.36
大修理费 70,377.16 469,622.84
物业费 303,384.00
合 计 6,604,920.39 6,659,631.74
26、长期借款
借款单位 2004.06.30
中国银行深圳分行 100,000,000.00
中行北京市分行 150,000,000.00
国家开发银行 125,000,000.00
国家开发银行 67,000,000.00
中国工商银行北京市分行海淀支行 96,000,000.00
合 计 538,000,000.00
借款单位 借款期限 年利率% 借款条件
中国银行深圳分行 2004.04.19-2006.04.19 5.49 担保借款
中行北京市分行 2003.11.14-2008.11.14 5.022 信用借款
国家开发银行 2001.11.25-2009.11.25 5.76 信用借款
国家开发银行 2001.12.17-2008.12.17 5.76 信用借款
中国工商银行北京市分行海淀支行 1999.12.29-2006.12.29 5.589 担保借款
合 计
公司长期借款项目中，发生的担保借款是由公司的控股股东-北新建材（集团）有
限公司提供信用担保。
27、股本（单位：股）
2003.12.31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 347,000,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 347,000,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 347,000,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 228,150,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 228,150,000.00
三、股份总数 575,150,000.00
本次变动增减（＋，－）
发行
配股送股 公积金转股 其 小计
新股
他
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数
2004.06.31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 347,000,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 347,000,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 347,000,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 228,150,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 228,150,000.00
三、股份总数 575,150,000.00
公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（
验资报告文号为“(2002)京会兴验字第295号”）。
28、资本公积
项 目 2003.12.31 本期增加
股本溢价 481,711,925.47
资产评估增值准备 32,031.50
股权投资差额 3,256,956.89
其他资本公积转入 171,061.13
合 计 485,171,974.99
项 目 本期减少 2004.06.30
股本溢价 481,711,925.47
资产评估增值准备 32,031.50
股权投资差额 3,256,956.89
其他资本公积转入 171,061.13
合 计 485,171,974.99
29、盈余公积
项 目 2003.12.31 本期增加
法定盈余公积 57,023,255.64
法定公益金 56,478,704.10
任意盈余公积 75,096,466.13
合 计 188,598,426.87
项 目 本期减少 2004.06.30
法定盈余公积 57,023,255.64
法定公益金 56,478,704.10
任意盈余公积 75,096,466.13
合 计 188,598,426.87
30、未分配利润
本年度未分配利润变动情况 2004年1-6月 2003年度
期初未分配利润 82,817,297.70 64,414,454.86
加：本期净利润 27,557,506.28 70,243,809.02
减：提取法定盈余公积 8,680,168.18
提取法定公益金 8,651,798.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利 46,012,000.00 34,509,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 64,362,803.98 82,817,297.70
31、外币报表折算差额
公司外币报表折算差额的期末余额为1,498,853.86元，系公司的控股子公司-北新
物流有限公司在本年度合并其海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司时，将
其外币会计报表按照2004年6月末相关外币对人民币的汇率计算所产生的汇兑差额。
32、主营业务收入及成本
主营业务收入
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
制造及销售 294,578,578.13 244,060,623.89
贸易 176,766,963.71 110,126,070.13
出口 70,303,740.32 64,735,905.23
仓储 5,509,199.74 5,321,468.84
租赁 154,378.00
工程、劳务 22,790,340.95 9,068,410.94
网络工程 548,403.78
合 计 569,948,822.85 434,015,260.81
主营业务成本
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
制造及销售 251,561,164.83 203,435,499.35
贸易 156,407,761.97 97,245,868.13
出口 64,291,803.84 50,702,551.54
仓储 618,971.39 840,323.36
租赁 50,500.65
工程、劳务 15,301,612.03 6,932,093.34
网络工程 94,443.42
488,181,314.06
合 计 359,301,279.79
毛利
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
制造及销售 43,017,413.30 40,625,124.54
贸易 20,359,201.74 12,880,202.26
出口 6,011,936.48 14,033,353.69
仓储 4,890,228.35 4,481,145.48
租赁 103,877.35
工程、劳务 7,488,728.92 2,136,317.60
网络工程 453,960.36
合 计 81,767,508.79 72,713,981.02
本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：
2004年1-6月 2003年1-6月
金额 比例 金额 比例
48,872,749.47 8.57% 25,447,125.09 5.86%
本期收入比上年同期增加135,933,562.04元,增长比例为31.32%,主要原因是本期控
股子公司北新物流有限公司物流贸易收入增长以及装饰装修工程劳务收入增长幅度较大
和公司本部主产品收入增长所致。
33、主营业务税金及附加
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业税 1,030,206.36 462,547.19
城市建设维护税 369,583.53 472,180.65
教育费附加 209,252.20 236,006.55
资源税 175,331.44 124,013.20
合 计 1,784,373.53 1,294,747.59
34、其他业务利润
其他业务收入
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
房屋出租 1,549,438.10 5,741,108.10
运输及劳务收入 253,453.35 29,276.99
销售外购商品 17,500,634.11 5,372,662.80
销售外购原料 316,605.56 309,394.31
技术转让费收入 36,956.00
其他 2,251,011.89 527,514.99
合 计 21,908,099.01 11,979,957.19
其他业务成本
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
房屋出租 858,160.41 1,917,221.38
运输及劳务收入 214,449.88 9,500.00
销售外购商品 16,935,369.05 4,778,364.92
销售外购原料 157,289.39 149,844.71
技术转让费收入 1,847.80
其他 762,303.58 176,308.80
合 计 18,929,420.11 7,031,239.81
其他业务利润
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
房屋出租 691,277.69 3,823,886.72
运输及劳务收入 39,003.47 19,776.99
销售外购商品 565,265.06 594,297.88
销售外购原料 159,316.17 159,549.60
技术转让费收入 35,108.20
其他 1,488,708.31 351,206.19
合 计 2,978,678.90 4,948,717.38
本期其他业务收入比上年同期增加9,928,141.82元,主要原因是公司控股子公司北
新建塑有限公司增加的外购商品销售收入。
35、财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 19,345,151.50 17,709,947.11
减：利息收入 16,650,248.09 1,857,375.78
汇兑损失 183.96 1,197,540.10
减：汇兑收益 186,712.42 5,236.31
其他 1,367,462.58 317,424.43
合 计 3,875,837.53 17,362,299.55
本期利息收入增加的主要原因是公司本部公司收到五金、采暖项目贴息款9,960,0
00.00元。
36、投资收益
（1）公司投资收益组成如下：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
股权投资收益 2,484,695.05 4,255,525.35
股票、国债、基金投资收益 -1,006,229.46 1,312,011.58
股权投资差额摊销 -56,192.82 -56,192.82
减：短期投资跌价准备 105,000.00 -434,952.75
减：长期投资减值准备
债权投资收益
股权转让收益 -99,921.33
合 计 1,217,351.44 5,946,296.86
股权转让收益为-99,921.33元,是公司根据与北新建材（集团）有限公司签署《资
产置换协议》,转让北京北新商贸有限公司的股权产生的损失。
（2）股权投资收益的明细单位组成情况：
被投资单位名称 所占比例 2004年1-6月
山东新鲁南纸业有限公司 30.00% -41,598.68
成都西南北新建材有限公司 100.00% 26,100.57
郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 451,096.51
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20.00% 24,468.90
北京新材料孵化器有限公司 60.00% -187.12
烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 116,237.39
中投信用担保有限公司 1.00% 200,000.00
山东美林卫浴有限公司 20.00% -534,690.60
南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 8,149.64
深圳百安居装饰建材有限公司 35.00% 2,818,952.48
深圳北新房地产经纪有限公司 60.00% -114,960.00
深圳北新家居有限公司 100.00 -468,874.04
合 计 2,484,695.05
被投资单位名称 2003年1-6月
山东新鲁南纸业有限公司 35,585.83
成都西南北新建材有限公司
郯城新兴纸制品有限公司 1,882,314.94
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 -233,748.32
北京新材料孵化器有限公司 101,146.76
烁光特晶科技发展有限公司 201,618.65
中投信用担保有限公司 133,333.00
山东美林卫浴有限公司 26,493.24
南京金榜房地产开发有限公司
深圳百安居装饰建材有限公司 2,108,781.26
深圳北新房地产经纪有限公司
深圳北新家居有限公司
合 计 4,255,525.35
（3）股权投资差额摊销情况：
被投资单位名称 摊销期限 2004年1-6月
北京新型建筑材料设计院有限公司 10年 -56,192.82
合 计 -56,192.82
被投资单位名称 2003年1-6月
北京新型建筑材料设计院有限公司 -56,192.82
合 计 -56,192.82
37、补贴收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
产品免增值税收入 * 11,262,478.19 9,687,551.87
出口商品贴息收入 ** -596,634.56 424,118.81
合 计 10,665,843.63 10,111,670.68
*系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于
继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税
务局批复同意而计入的本年度生产矿棉吸声板、石膏板销售收入依法免征的增值税部分
。
**公司控股的子公司-北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深
圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出
口贴息实施细则》的通知精神，对一般现汇出口贸易收汇按人民币0.06元/美元的标准
计算的财政贴息收入。根据2003年12月5日深圳市外经贸局、深圳市财政局《关于受理
企业申报2003年1-10月份我市一般贸易出口贴息工作的通知》，对一般现汇出口贸易收
汇由原按人民币0.06元/美元的标准调整到按人民币0.03元/美元计算的财政贴息收入，
本期对2003年计提的财政贴息收入进行调整。
38、营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
罚款净收入 5,600.00 26,231.00
处理固定资产净收益 109,507.64 4,200.00
其他 86,000.69 141,591.21
合 计 201,108.33 172,022.21
39、营业外支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理净损失 26,631.53 41,718.56
罚款、滞纳金支出 10,907.02
捐赠支出 10,000.00
其他 120.00 26,956.08
合 计 37,658.55 78,674.64
(六)母公司会计报表主要项目注释
1、短期投资
2004.06.30
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
债券投资
基金投资 5,00,000.00 105,000.00 4,895,000.00
合 计 5,000,000.00 105,000.007 4,895,000.00
2003.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
债券投资 104,315,423.46 1,313,605.27 103,001,818.19
基金投资 100,000.00 290.00 99,710.00
合 计 104,415,423.46 1,313,895.27 103,101,528.19
2、应收帐款
2004.06.30
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 98,317,283.63 84.58% 983,172.84
一年至二年 8,760,972.64 7.54% 438,048.63
二年至三年 3,715,996.96 3.20% 371,599.70
三年以上 5,443,507.83 4.68% 1,633,052.35
合 计 116,237,761.06 100.00% 3,425,873.51
2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 76,101,374.89 67.55% 761,013.75
一年至二年 17,112,500.49 15.19% 855,625.02
二年至三年 12,535,195.08 11.13% 1,253,519.51
三年以上 6,911,581.33 6.13% 2,073,474.40
合 计 112,660,651.79 100.00% 4,943,632.68
2004.06.30
帐 龄
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 97,334,110.79 1.00%
一年至二年 8,322,924.01 5.00%
二年至三年 3,344,397.26 10.00%
三年以上 3,810,455.48 30.00%
合 计 112,811,887.55
帐 龄
2003.12.31
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 75,340,361.14 1.00%
一年至二年 16,256,875.47 5.00%
二年至三年 11,281,675.57 10.00%
三年以上 4,838,106.93 30.00%
合 计 107,717,019.11
截至2004年6月30日，母公司应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的
股东单位的往来款项。
3、其他应收款
2004.06.30
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 4,294,500.21 83.30% 42,945.00
一年至二年 860,235.18 16.69% 43,011.76
二年至三年
三年以上 839.82 0.02% 251.95
合 计 5,155,575.21 100.00% 86,208.71
2003.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 16,087,494.53 90.08% 160,874.95
一年至二年 103,729.35 0.58% 5,186.47
二年至三年 72,322.22 0.40% 7,232.22
三年以上 1,596,924.25 8.94% 479,077.27
合 计 17,860,470.35 100.00% 652,370.91
帐 龄 2004.06.30
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 4,251,555.21 1.00%
一年至二年 817,223.42 5.00%
二年至三年 10.00%
三年以上 587.87 30.00%
合 计 5,069,366.50
帐 龄 2003.12.31
净额 坏帐准备计提比例
一年以内 15,926,619.58 1.00%
一年至二年 98,542.88 5.00%
二年至三年 65,090.00 10.00%
三年以上 1,117,846.98 30.00%
合 计 17,208,099.44
截至2004年6月30日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上
股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况
2004.06.30
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 631,214,130.10 631,214,130.10
其中：股权投资差额 6,308,541.57 6,308,541.57
合 计 631,214,130.10 631,214,130.10
2003.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 611,508,177.74 611,508,177.74
其中：股权投资差额 3,729,962.79 3,729,962.79
合 计 611,508,177.74 611,508,177.74
（2）其他股权投资本期增减变动
被投资单位名称 2003.12.31 本年增加
北新建塑有限公司 61,891,094.72
北新塑管有限公司 16,712,410.82
北京北新建材商贸有限公司 4,091,055.64
山东新鲁南纸业有限公司 26,466,259.42
北新集团隆尧石膏有限责任公司 4,477,254.30 2,491,248.62
成都西南北新建材有限公司 183,813.20 405,739.04
郯城新兴纸品有限公司 38,682,241.66 451,096.51
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,583,404.79 24,468.90
北新物流有限公司 215,034,277.41 6,242,341.82
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,047,167.41
烁光特晶科技发展有限公司 21,862,837.81 116,237.39
北新房屋有限公司 122,102,535.56
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 13,299,725.00
南京金榜房地产开发有限公司 49,904,100.00 8,149.64
北京龙之星建材设备公司 4,325,015.28
北京新型建筑材料总厂储运公司 5,388,003.33
北京筑根技术公司 2,896,805.88
北京市海淀辰龙装饰装修公司 7,667,684.83
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
合 计 611,508,177.74 32,747,779.31
被投资单位名称 本年减少 2004.06.30
北新建塑有限公司 3,559,458.98 58,331,635.74
北新塑管有限公司 2,431,452.65 14,280,958.17
北京北新建材商贸有限公司 4,091,055.64 0.00
山东新鲁南纸业有限公司 41,598.68 26,424,660.74
北新集团隆尧石膏有限责任公司 6,968,502.92
成都西南北新建材有限公司 589,552.24
郯城新兴纸品有限公司 39,133,338.17
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,607,873.69
北新物流有限公司 221,276,619.23
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 187.12 3,046,980.29
烁光特晶科技发展有限公司 21,979,075.20
北新房屋有限公司 2,383,383.28 119,719,152.28
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 534,690.60 12,765,034.40
南京金榜房地产开发有限公司 49,912,249.64
北京龙之星建材设备公司 4,325,015.28
北京新型建筑材料总厂储运公司 5,388,003.33
北京筑根技术公司 2,896,805.88
北京市海淀辰龙装饰装修公司 7,667,684.83
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
合 计 13,041,826.95 631,214,130.10
（3）股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2003.12.31
山东新鲁南纸业有限公司 20年 1,400,300.00 980,210.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 256,586.56 201,752.79
郯城新兴纸制品有限公司 10年 3,920,000.00 2,548,000.00
北京龙之星建材设备公司
北京新型建筑材料总厂储运公司
北京筑根技术公司
北京市海淀辰龙装饰装修公司
合 计 5,576,886.56 3,729,962.79
被投资单位名称 本年增加 本年摊销 累计摊销
山东新鲁南纸业有限公司 420,090.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 54,833.77
郯城新兴纸制品有限公司 1,372,000.00
北京龙之星建材设备公司 509,499.88
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,667.95
北京筑根技术公司 -672,815.28
北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23
合 计 2,578,578.78 1,846,923.77
被投资单位名称 2004.06.30 形成原因
山东新鲁南纸业有限公司 980,210.00 收购股权差价
北新集团隆尧石膏有限责任公司 201,752.79 收购股权差价
郯城新兴纸制品有限公司 2,548,000.00 收购股权差价
北京龙之星建材设备公司 509,499.88 收购股权差价
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,499,667.95 收购股权差价
北京筑根技术公司 -672,815.28 收购股权差价
北京市海淀辰龙装饰装修公司 242,226.23 收购股权差价
合 计 6,308,541.57
（4）其他股权投资资料
被投资单位名称 投资年限 投资比例
北新建塑有限公司 20年 55.00%
北新塑管有限公司 20年 60.00%
山东新鲁南纸业有限公司 20年 30.00%
北新集团隆尧石膏有限责任公司 30年 94.12%
成都西南北新建材有限公司 20年 100.00%
郯城新兴纸品有限公司 20年 28.00%
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年 20.00%
北新物流有限公司 49年 80.00%
北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00%
北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00%
北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00%
烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00%
北新房屋有限公司 20年 64.00%
中投信用担保有限公司 1.00%
山东美林卫浴有限公司 30年 20.00%
南京金榜房地产开发有限公司 37年 22.83%
北京龙之星建材设备公司 100.00%
北京新型建筑材料总厂储运公司 100.00%
北京筑根技术公司 100.00%
北京市海淀辰龙装饰装修公司 100.00%
北新科技发展有限公司 5.00%
合 计
被投资单位名称 初始投资金额 累计权益增加
北新建塑有限公司 55,000,000.00 3,475,775.38
北新塑管有限公司 30,000,000.00 -15,719,041.83
山东新鲁南纸业有限公司 19,500,000.00 5,944,450.74
北新集团隆尧石膏有限责任公司 5,997,813.30 762,522.74
成都西南北新建材有限公司 529,638.47 59,913.77
郯城新兴纸品有限公司 13,845,076.13 22,740,262.04
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 8,175,524.00 2,432,349.69
北新物流有限公司 172,542,468.20 48,734,151.60
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,010,860.00 36,120.29
烁光特晶科技发展有限公司 20,500,000.00 1,479,075.20
北新房屋有限公司 128,000,000.00 -8,280,847.72
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 13,172,589.54 -407,555.14
南京金榜房地产开发有限公司 49,904,100.00 8,149.64
北京龙之星建材设备公司 3,574,232.13 241,283.27
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,870,614.35 17,623.83
北京筑根技术公司 3,554,585.80 15,035.36
北京市海淀辰龙装饰装修公司 7,495,801.89 -70,343.29
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
合 计 563,574,291.88 61,331,296.65
被投资单位名称 2004.06.30
北新建塑有限公司 58,475,775.38
北新塑管有限公司 14,280,958.17
山东新鲁南纸业有限公司 25,444,450.74
北新集团隆尧石膏有限责任公司 6,760,336.04
成都西南北新建材有限公司 589,552.24
郯城新兴纸品有限公司 36,585,338.17
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 10,607,873.69
北新物流有限公司 221,276,619.80
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,046,980.29
烁光特晶科技发展有限公司 21,979,075.20
北新房屋有限公司 119,719,152.28
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 12,765,034.40
南京金榜房地产开发有限公司 49,912,249.64
北京龙之星建材设备公司 3,815,515.40
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,888,238.18
北京筑根技术公司 3,569,621.16
北京市海淀辰龙装饰装修公司 7,425,458.60
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
合 计 624,905,588.53
（5）截至2004年6月30日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未
计提长期投资减值准备。
5、长期债权投资
（1）长期债权投资组成情况
2004.06.30
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00
其中：应收利息
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00
2003.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00
其中：应收利息
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00
（2）债权投资本期增减变动
2004.06.30
被投资单位名称
本金 应收利息 合计
北新塑管有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
2003.12.31
被投资单位名称
本金 应收利息 合计
北新塑管有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
（3）其他相关资料
被投资单位名称 投资年限 最低收益率
北新塑管有限公司 2年 5.589%
被投资单位名称 到期日 备注
北新塑管有限公司 2005.12.31 借款
*系公司借给控股子公司-北新塑管有限公司的资金，并按照银行同期利率收取资金
利息。
（4）公司债权投资未发现有减值之事项发生，故本年度未计提长期投资减值准备
。
6、投资收益
（1）公司投资收益组成如下：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
股权投资收益 -1,484,676.60 3,570,027.83
债券投资收益 -1,015,219.14
股权投资差额摊销
短期投资跌价准备 -105,000.00 434,952.75
股权转让收益 -99,921.33 1,312,011.58
基金投资收益 8,989.68
合 计 -2,695,827.39 5,316,992.16
（2）股权投资收益的明细单位组成：
被投资单位名称 所占比例 2004年1-6月
北新建塑有限公司 55.00% -3,559,458.98
北新塑管有限公司 60.00% -2,431,452.65
北京北新建材商贸有限公司 0.00% -146,811.81
北新物流有限公司 80.00% 6,242,341.82
山东新鲁南纸业有限公司 30.00% -41,598.68
北新集团隆尧石膏有限责任公司 94.12% 340,815.32
成都西南北新建材有限公司 100.00% 26,100.57
郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 451,096.51
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20.00% 24,468.90
北京新材料孵化器有限公司 60.00% -187.12
烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 116,237.39
北新房屋有限公司 64.00% -2,383,383.28
北京绿创环保设备股份有限公司 10.00%
中投信用担保有限公司 1.00% 200,000.00
山东美林卫浴有限公司 20.00% -534,690.60
南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 8,149.64
北京龙之星建材设备公司 100.00% 241,283.27
北京新型建筑材料总厂储运公司 100.00% 17,721.03
北京筑根技术公司 100.00% 15,035.36
北京市海淀辰龙装饰装修公司 100.00% -70,343.29
合 计 -1,484,676.60
被投资单位名称 2003年1-6月
北新建塑有限公司 -1,272,031.31
北新塑管有限公司 -2,656,569.63
北京北新建材商贸有限公司 19,957.24
北新物流有限公司 7,234,004.25
山东新鲁南纸业有限公司 35,585.83
北新集团隆尧石膏有限责任公司 71,722.31
成都西南北新建材有限公司
郯城新兴纸制品有限公司 1,882,314.94
武汉工大光纤传感科技股份有限公司 -233,748.32
北京新材料孵化器有限公司 101,146.76
烁光特晶科技发展有限公司 201,618.65
北新房屋有限公司 -1,973,799.13
北京绿创环保设备股份有限公司
中投信用担保有限公司 133,333.00
山东美林卫浴有限公司 26,493.24
南京金榜房地产开发有限公司
北京龙之星建材设备公司
北京新型建筑材料总厂储运公司
北京筑根技术公司
北京市海淀辰龙装饰装修公司
合 计 3,570,027.83
(七)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
除注释四（1）所示未纳入合并范围的控股子公司外存在控制关系的关联方情况：
企业名称 注册地址 主营业务
北新建材(集团)有限公司 北京市 新型建筑材料,装饰材料及配套产品
等的技术开发、制造、销售
企业名称 与公司关系 经济性质 法人代表
北新建材(集团)有限公司 母公司 国有独资 宋志平
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 2003.12.31 本期增加
北新建材(集团)有限公司 337,170,000.00 114,740,000.00
企业名称 本期减少 2004.06.30
北新建材(集团)有限公司 451,910,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）
2003.12.31 本期增加
企业名称
金额 比例 金额 比例
北新建材(集团)有限公司 34,700.00 60.33%
本期减少 2004.06.30
企业名称
金额比例 金额 比例
北新建材(集团)有限公司 34,700.00 60.33%
4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系
除注释四（2）所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下：
企业名称 与本公司关系
北新济南销售公司 联属公司
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 联属公司
大连筑根新型建材公司 联属公司
北京筑根北新建材销售中心 联属公司
北新国际有限公司 联属公司
北新澳大利亚有限公司 联属公司
北新建材(集团)有限公司销售中心 联属公司
北新集团储运公司 联属公司
北新建材机械厂 联属公司
北京筑根技术公司 联属公司
北京市海淀辰龙装饰装修有限公司 联属公司
北京筑根建筑化学品有限公司 联属公司
北新建材(集团)有限公司深圳销售中心 联属公司
北新建材(集团)有限公司进出口部 联属公司
北新科技发展有限公司 联属公司
日本国新日本制铁株式会社 控股子公司之股东
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 控股孙公司
中国建筑材料集团公司 北新集团之股东
河北隆尧双碑石膏矿 控股子公司之股东
深圳清创实业有限公司 控股孙公司之股东
中国化学建材股份有限公司 与本公司同一控股股东
中国新型建筑材料房地产开发公司 控股子公司之股东
北京第二机床厂 控股子公司之股东
北京化二股份有限公司 控股子公司之股东
5、关联方应收应付款项余额
项目及关联方名称 2004.06.30 2003.12.31 备注
应收帐款
北新建材(集团)有限公司 807,218.41 5,725,943.90
大连筑根新型建材公司 443,472.22 3,197,536.13
成都西南北新建材有限公司 14,785,787.93 10,239,983.54
合肥皖龙新型建筑材料公司 102,239.80 1,041,244.95
北京筑根北新建材销售中心 874,923.13
北新济南销售公司 99,061.50 362,333.84
北新建材机械厂 946,856.64 946,856.64
深圳百安居装饰建材有限公司 82,515.90 412,995.80
北新科技发展有限公司 5,369,200.55 5,020,938.39
北京捷瑞信门窗有限公司 2,651,070.70 2,785,380.92
北京市海淀区辰龙装饰装修公司 483,406.74
深圳北新家居有限公司 2,185.00 3,572,676.16
BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD 9,437,115.41 29,230,012.47
TRIDER DISTRIBUTION CENTER 14,994,086.63 16,119,020.78
合计 50,320,362.06 80,013,253.39
预付帐款
北京市海淀辰龙装饰装修公司 687,400.00
深圳百安居装饰建材有限公司 38,755.20 88,694.20
深圳北新家居有限公司 20,000.00
北新建材(集团)有限公司 846,547.50 865,555.50
合计 885,302.70 1,661,649.70
其他应收款
北新建材(集团)有限公司 878,191.42 208,136.10
北京第二机床厂 595,226.50 595,226.50
北京捷瑞信门窗有限公司 608,107.59 431,786.28
北新国际有限公司 10,990,120.72 10,666,237.14
深圳北新房地产经纪有限公司 5,966,671.62 4,108,586.40
中国化学建材股份有限公司 17,827.44 6,828.05
北新科技发展有限公司 8,472,395.37 9,990,156.76
深圳清创实业有限公司 4,200.00
深圳百安居装饰建材有限公司 2,678,599.87 423.00
深圳北新家居有限公司 38,497,445.30 44,984,638.13
中国建筑材料集团公司 116,000.00 116,000.00
珠江建材实业有限公司 70,062.00 43,826.48
TRIDER DISTRIBUTION CENTER 1,286,682.00 1,028,220.22
合计 70,177,329.83 72,184,265.06
应付帐款
北新集团储运公司 211,871.15
北新建材（集团）有限公司 6,346,893.86 8,306,779.53
北京筑根北新建材销售中心 7,841.30
北京化二股份有限公司 258,253.60 1,595,466.67
北新家园物业有限公司 586,067.32 586,067.32
北京市海淀辰龙装饰装修公司 721,485.00
北新科技发展有限公司 412,464.19 0.00
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 26,600.00
合计 7,603,678.97 11,456,110.97
预收帐款
北新建材（集团）有限公司 1,610.00 0.00
北新建材机械厂 23,000.00 0.00
北京烁光特晶科技有限公司 26,305.00
合计 24,610.00 26,305.00
其他应付款
北新建材(集团)有限公司 2,676,349.03 6,856,682.53
北新家园物业有限公司 46,796.40 0.00
北京第二机床厂 2,538.31 0.00
南京金榜房地产开发有限公司 9,904,100.00
河北隆尧双碑石膏矿 49,880.00 49,880.00
北新深圳销售中心 868,058.68
合计 2,775,563.74 17,678,721.21
6、关联交易
关联方名称 交易内容
山东新鲁南纸业有限公司 购买护面纸
北新集团隆尧石膏有限责任公司 购买石膏石
北新集团储运公司 接受运输、装卸服务
北京筑根建筑化学品有限公司 购买发泡剂
北京化二股份有限公司 购买聚氯乙烯
北京捷瑞信门窗有限公司 销售产品
北新建材(集团)有限公司销售中心 销售产品
北京新型建材厂济南销售公司 销售产品
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 销售产品
大连筑根新型建材公司 销售产品
成都西南北新建材有限公司 销售产品
北新建材(集团)有限公司动力分厂 支付水电汽费
北新建材(集团)有限公司 支付土地使用费
北新建材(集团)有限公司 支付商标使用费
北新建材(集团)有限公司 销售原材料
中国化学建材股份有限公司 利息收入
深圳百安居装饰建材有限公司 仓储收入
深圳百安居装饰建材有限公司 销售商品
深圳北新家居有限公司 借款利息收入
深圳北新家居有限公司 销售收入
北新科技发展有限公司 销售收入
北新科技发展有限公司 采购支出
北新科技发展有限公司 借款利息收入
北新国际有限公司 借款利息收入
北新建材（集团）有限公司 转让开放式基金
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 支付设计费
日本国新日本制铁株式会社 TSW技术培训费
日本国新日本制铁株式会社 薄板钢骨工程技术费
关联方名称 2004年1-6月 2003年度
山东新鲁南纸业有限公司 11,358,382.00 35,085,230.77
北新集团隆尧石膏有限责任公司 5,628,557.68
北新集团储运公司 1,229,853.38 3,981,444.77
北京筑根建筑化学品有限公司 625,464.00 962,369.23
北京化二股份有限公司 20,293,688.25 31,396,033.07
北京捷瑞信门窗有限公司 684,517.44 3,721,045.30
北新建材(集团)有限公司销售中心 2,582,212.03 8,960,772.17
北京新型建材厂济南销售公司 4,333,807.61 11,981,772.94
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 2,465,242.76
大连筑根新型建材公司 466,341.86
成都西南北新建材有限公司 14,812,627.09 21,925,446.73
北新建材(集团)有限公司动力分厂 14,360,318.94 22,242,380.45
北新建材(集团)有限公司 403,587.50 1.007,175.00
北新建材(集团)有限公司 500,000.00 1,000,000.00
北新建材(集团)有限公司 3,678,856.90 3,827,440.94
中国化学建材股份有限公司 62,568.75
深圳百安居装饰建材有限公司 5,369,199.74 10,694,725.72
深圳百安居装饰建材有限公司 1,847,011.57
深圳北新家居有限公司 636,002.30 915,237.50
深圳北新家居有限公司 -50,491.16 396,905.20
北新科技发展有限公司 342,107.59 3,177,489.50
北新科技发展有限公司 211,477.14
北新科技发展有限公司 117,096.71 280,200.07
北新国际有限公司 344,348.84 1,108,638.93
北新建材（集团）有限公司 40,200,000.00
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 306,400.00
日本国新日本制铁株式会社 3,826,165.60
日本国新日本制铁株式会社 5,731,238.13
7、项目收购事项以及资产、商标转让和资产置换事项
（1）2004年3月10日与北新建材（集团）有限公司签署《关于五金件与散热器项目
的收购协议》，根据协议规定：公司以承债方式收购北新集团所属门窗五金件和钢制板
式暖气片技术改造生产线项目。该协议已于2004年4月执行完毕。
（2）2004年4月29日与北新建材（集团）有限公司签署对北京纳米港科技分公司的
《资产及负债转让协议》，根据协议规定:公司以自有资金收购北新集团拥有的北京纳
米港科技分公司的资产及相应负债；该协议已于2004年6月执行完毕。
2004年4月29日与北新建材（集团）有限公司签署《商标所有权转让协议》，公司
以自有资金收购北新建材（集团）有限公司拥有的“龙牌”商标，并于2004年7月1日支
付商标购买款。
（3）2004年4月29日与北新建材（集团）有限公司签署《资产置换协议》，公司以
非关联方应收账款、其他应收款及所拥有的木业分公司的资产及相应负债、北京北新建
材商贸有限公司的股权置换北新建材（集团）有限公司拥有的动力分厂资产及相应负债
以及持有的北京龙之星建材设备公司、北京新型建筑材料总厂储运公司、北京筑根技术
公司、北京市海淀辰龙装饰装修公司、成都西南北新建材有限公司、北新集团隆尧石膏
有限责任公司、北新科技发展有限公司七家的股权；该协议已于2004年6月执行完毕。
(八)或有事项
1、公司对控股子公司-北新物流有限公司在中国建设银行深圳市八卦岭支行借款提
供2亿元授信额度担保，保证期间按照对债务人每笔融资业务分别计算，自每笔业务起
始日止该笔融资业务的债务履行期限届满之日后两年止；对控股子公司北新建塑有限公
司在中国银行北京市昌平支行借款提供3,000万元的授信额度担保，期限为一年，自20
03年8月13日至2004年8月12日止；
2、公司于2003年7月4日、2003年9月22日、2003年8月26日、2003年9月10日、200
4年3月17日和2004年6月26日分别与招商银行北京分行、中国银行北京市分行、中国民
生银行股份有限公司、上海浦东发展银行北京分行黄寺支行、商业银行北京分行及中信
实业银行北京分行签署了金额为人民币5,000万元、1亿元、1亿元、1亿元、5,000万和
5,000万的授信额度合同（或协议书），授信期限一年，在此期间公司可循环使用上述
授信额度。
3、本公司没有需说明的其他或有事项。
(九)承诺事项
1、根据有关协议，公司自1997年6月起至2047年5月止每年向北新建材（集团）有
限公司支付人民币1,007,175元的土地使用费。
2、本公司没有其他需说明的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。
(十一)其他重要事项
1、根据北京市国家税务局“94财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的精神，1998年10月28日，经北京市海淀区国家税务局以“海国税减免二（98专
）字第001号”文批复，同意自1999年1月1日起至2003年12月31日止的5年期限内，对本
公司利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品免征企业所得税的税收优惠政策；自2
004年起，对利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品取得的收入将按照国家的有关
规定上缴企业所得税。
根据深圳市人民政府下发的《深圳市人民政府关于深圳特区税收政策若干问题的规
定》（深府[1988]232号文）的有关规定，经深圳市地方税务局2002年8月13日以“深地
税发[2002]500号”文《深圳市地方税务局关于北新物流有限公司减免企业所得税问题
的批复》同意，公司控股的子公司-北新物流有限公司自2001年起享受从获利年度起第
一年免征企业所得税、第二年和第三年减半征收企业所得税税收优惠政策。
依据财政部、国家税务总局下发的《关于对部分资源综合利用产品免征增值税的通
知》（“财税字（1995）44号”文和“财税字（1996）20号”文）和《关于部分资源综
合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（“财税字（2001）198号”文）的规定并
于2002年3月1日经北京市海淀区国家税务局下发的“海国税政一批复[2002]Z00018号”
《减税、免税批复通知》确认，自2001年1月1日起公司控股的子公司-北新房屋有限公
司生产的金属面夹芯板（LCF板）享受增值税额减半征收政策、金邦板享受免征增值税
优惠政策。
根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务总局关于企业所得税几个问题的通知
的通知》（“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税
减免税管理办法的通知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文
的批复并于2002年9月5日经海淀区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[20
01]海国税所字349号”文）同意，公司控股的子公司-北新房屋有限公司自2002年1月1
日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收优惠。
2、本公司没有需说明的其他重要事项。
七、 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的2004年半年度报告正本和摘要；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露过的所有
公司文件的正本及公告原稿；
四、公司章程；
五、其他相关资料。
董事长：包文春
北新集团建材股份有限公司
董事会
二零零四年八月十八日
每日必读
