北新集团建材股份有限公司2005年年度报告
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件
第一节 重要提示
重要提示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
所有董事均出席会议。
北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长曹江林、财务负责人兼财务部经理杨艳军声明：保证年度报告中财务报
告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：北新集团建材股份有限公司
公司中文名称简称：北新建材
公司法定英文名称：
Beijing New Building Materials Public Limited Company
公司英文名称缩写：BNBMPLC
二、公司法定代表人：曹江林
三、公司董事会秘书：贾建军
联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路16号
电话：010-82981786 010-82982787
传真：010-82915566 010-82982834
电子信箱：duxin@bnbm.com.cn jjj@bnbm.com.cn
四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲11号
公司办公及通讯地址：
北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦
邮政编码：100037
公司网址：http://www.bnbm.com.cn
公司电子信箱：bnbm@bnbm.com.cn
五、公司信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指点网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：北新建材
公司股票代码：000786
七、其他相关资料：
公司首次注册登记日期：1997年5月30日
登记地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南
公司变更注册登记日期：2001年12月26日
登记地点：北京市海淀区三里河路甲11号
企业法人营业执照注册号：1100001510134
税务登记号码：110108633797400000
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所
办公地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座706室
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度会计数据
单位：人民币元
项目 金额
利润总额 175,989,247.63
净利润 120,208,765.65
扣除非经常性损益后的净利润 119,284,842.45
主营业务利润 339,173,655.09
其它业务利润 14,591,994.10
营业利润 93,590,748.76
投资收益 21,081,959.59
补贴收入 61,111,832.23
营业外收支净额 204,707.05
经营活动产生的现金流量净额 108,244,590.90
现金及现金等价物净增减额 105,645,589.61
扣除非经常性损益涉及的项目及金额如下：
单位：人民币元
明细项目 金额
股票、基金投资收益 -41,151.32
股权投资差额摊销 -6,824,014.45
长期股权投资转让收益 721,284.58
长、短期投资减值准备计提额 -575,579.06
计提的各项减值准备转回额 2,308,406.59
营业外收支净额 -66,313.60
财政贴息收入 5,715,494.71
流动资产盘盈、盘亏 773,057.05
享受的企业所得税优惠 7,025,575.83
合 计 9,036,760.33
减：少数股权损益影响额 6,172,055.07
1,940,782.06
减：所得税影响数额
923,923.20
非经常性损益净额
二、截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
指标项目 2005年度 2004年度
主营业务收入 1,462,329,501.21
2,028,623,865.69
净利润 86,627,489.75
120,208,765.65
总资产 3,083,125,423.71
4,509,767,259.30
股东权益(不含少数股东权益)
1,378,228,494.77
1,471,579,902.28
0.209
摊薄每股收益 0.151
加权每股收益 0.209 0.151
扣除非经常性损益后的每股收
0.207 0.083
益
每股净资产 2.559 2.396
2.522
调整后的每股净资产 2.338
每股经营活动产生的现金流量
0.188 0.432
净额
净资产收益率(%) 8.169 6.285
扣除非经常性损益后的净资产
8.106 3.477
收益率(%)
指标项目 2003年度
主营业务收入 1,038,381,143.66
净利润 70,243,809.02
总资产 2,451,972,599.49
股东权益(不含少数股东权益)
1,333,529,968.02
摊薄每股收益 0.122
加权每股收益 0.122
扣除非经常性损益后的每股收
0.117
益
每股净资产 2.319
调整后的每股净资产 2.275
每股经营活动产生的现金流量
0.224
净额
净资产收益率(%) 5.268
扣除非经常性损益后的净资产
5.044
收益率(%)
注：1、以上会计数据和财务指标按公司合并会计报表数据填列或计算；
2、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》要求，计
算非经常性损益；
3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》要求，编制利
润表附表如下：
单位：人民币元
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 339,173,655.09 23.048 23.809
93,590,748.76 6.360 6.570
营业利润
净利润 120,208,765.65 8.169 8.438
扣除非经常性损益
119,284,842.45 8.106 8.373
后的净利润
每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.590 0.590
0.163 0.163
营业利润
净利润 0.209 0.209
扣除非经常性损益
0.207 0.207
后的净利润
三、报告期内股东权益变动情况及变动原因
单位：人民币元
法定
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
公益金
期初数
575,150,000.00 489,202,360.49 143,178,363.54 67,516,590.41
本期增加
1,489,445.30 18,717,985.28 16,822,091.60
本期减少
期末数
575,150,000.00 490,691,805.79 161,896,348.82 84,338,682.01
母公司与投资
子公司收到行
变动原因 利润分配 利润分配
政主管部门专
项拨入资金
外币报表 股东权益
项 目 未分配利润
折算差额 合计
期初数
101,336,260.37 1,844,919.96 1,378,228,494.77
本期增加
120,208,765.65 410,696.56 157,648,984.39
本期减少
64,297,576.88 64,297,576.88
期末数
157,247,449.14 2,255,616.52 1,471,579,902.28
本年利润增加及分
变动原因 汇率变动
配04年现金股利
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
单位：万股
本次
本次变动增减(＋，－)
变动前
数量 比例 发行 公积金
送股
新股 转股
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 34,700 60.33
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 34,700 60.33
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其它
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 22,815 39.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
三、股份总数 57,515 100
本次
本次变动增减(＋，－)
变动后
数量 比例
其它 小
(%)
计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 34,700 60.33
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 34,700 60.33
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其它
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 22,815 39.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
三、股份总数 57,515 100
(二)股票发行与上市情况
1、到报告期末为止，公司前三年内无股票发行情况。
2、报告期内，公司无因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合
并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构
的变动。
3、公司无现存的内部职工股。
二、股东情况介绍
（一）股东数量和持股情况
1、报告期末公司股东总数为56,807户。
2、报告期末公司前十名股东持股情况
单位：股
股东总数 56,807
前10名股东持股情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数
（%）
中国建材股份有限公司 国有股东 60.33 347,000,000
通乾证券投资基金 其他 4.99 28,697,287
交通银行-融通行业景
其他 3.96 22,785,733
气证券投资基金
何清海 其他 0.18 1,010,000
邓敬香 其他 0.14 780,400
赵显峰 其他 0.09 520,584
何景麟 其他 0.09 502,900
马宝山 其他 0.07 380,000
招商银行股份有限公司
－长城久泰中信标普 其他 0.06 372,850
300指数证券投资基金
王灿 其他 0.06 346,989
持有非流 质押或冻结
股东名称
通股数量 的股份数量
中国建材股份有限公司 347,000,000 0
通乾证券投资基金 0 未知
交通银行-融通行业景
0 未知
气证券投资基金
何清海 0 未知
邓敬香 0 未知
赵显峰 0 未知
何景麟 0 未知
马宝山 0 未知
招商银行股份有限公司
－长城久泰中信标普 0 未知
300指数证券投资基金
王灿 0 未知
公司前10名股东中，控股股东中国建材股份有
限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不
上述股东关联关系或一致行动的 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是
说明 否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一
致行动人。
注：1、公司前10名股东中，中国建材股份有限公司为唯一持股达5%（含5%）以上的
股东，报告期内其所持34,700万股股份无增减变动，无冻结、质押或托管情况。
2、公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
（二）公司控股股东情况
控股股东中国建材股份有限公司持有公司60.33%股份。该公司成立于2005年3月28
日，法定代表人为宋志平，注册资本为138,776万元人民币。公司主要从事新型建筑材料
及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材料及制品的技术研发、生产
和销售；建筑材料的仓储、配送和分销；水泥、玻璃生产线的技术研发、工程设计与工
程总承包；新型建筑材料的工程设计与工程总承包；与以上业务相关的技术咨询、信息
服务。
报告期内，公司控股股东由北新建材（集团）有限公司变更为中国建材股份有限公
司，相关信息已于2005年1月5日、2005年1月11日、2005年2月3日、2005年4月2日刊登在
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报上。
（三）公司实际控制人情况
实际控制人中国建筑材料集团公司成立于1984年1月3日，法定代表人为宋志平,注册
资本37.23亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路2号，主营建筑材料(含钢材
、木材、只限于采购供应给本系统直属直供企事业单位)及其原辅材料、生产技术设备的
研制、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰
装修工程的设计、施工；兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关
的技术咨询、信息服务。
公司与实际控制人中国建筑材料集团公司之间的产权和控制关系如下图所示：
■■
注：中国建材股份有限公司已于2006年3月23日在香港联交所上市。
（四）公司不存在其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
（五）公司前10名流通股股东持股情况
单位：股
股东名称 年末持有流通股数量 种类
通乾证券投资基金 28,697,287 A
交通银行-融通行业景气证券投资基金 22,785,733 A
何清海 1,010,000 A
邓敬香 780,400 A
赵显峰 520,584 A
何景麟 502,900 A
马宝山 380,000 A
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标
372,850 A
普300指数证券投资基金
王灿 346,989 A
北京有色计算机技术公司 314,078 A
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系；控股股东与前十名流通股股东之间
不存在关联关系。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
曹江林 男 39 董事长 2004.10-2006.6
卢金山 男 54 副董事长 2004.10-2006.6
董事 2004.4-2006.6
王 兵 男 33
总经理 2004.2-2006.6
崔丽君 女 45 董事 2003.6-2006.6
董事 2004.4-2006.6
张乃岭 男 51
副总经理 2005.8-2006.6
光照宇 女 44 董事 2003.6-2006.6
王军生 男 45 独立董事 2003.6-2006.6
刘文湖 男 37 独立董事 2003.6-2006.6
郑家运 男 35 独立董事 2003.6-2006.6
包文春 男 51 监事会召集人 2004.10-2006.6
胡金玉 女 36 监事 2005.9-2006.6
周继明 男 43 监事 2003.6-2006.6
贾同春 男 45 副总经理 2005.8-2006.6
陶 勇 男 39 副总经理 2003.6-2006.1
周 桓 男 50 副总经理 2003.6-2006.6
副总经理
贾建军 男 41 2005.3-2006.6
董事会秘书
李福臣 男 41 副总经理 2003.6-2006.6
何晶晶 男 49 副总经理 2004.2-2006.6
副总经理
杨艳军 女 38 2005.9-2006.6
财务负责人
朱元斌 男 40 技术总监 2004.2-2006.6
梁保卫 男 35 副总经理 2004.2-2006.6
张宸宫 男 33 副总经理 2006.1-2006.6
年初持 年末持 年内股份 变动
姓名
股数 股数 增减变动 原因
曹江林 0 0 0 —
卢金山 25,350 25,350 0 —
王 兵 0 0 0 —
崔丽君 25,350 25,350 0 —
张乃岭 25,350 25,350 0 —
光照宇 0 0 0 —
王军生 0 0 0 —
刘文湖 0 0 0 —
郑家运 0 0 0 —
包文春 25,350 25,350 0 —
胡金玉 0 0 0 —
周继明 25,350 25,350 0 —
贾同春 0 0 0 —
陶 勇 0 0 0 —
周 桓 25,350 25,350 0 —
—
贾建军 0 0 0
李福臣 0 0 0 —
何晶晶 0 0 0 —
—
杨艳军 0 0 0
朱元斌 0 0 0 —
梁保卫 10,200 10,200 0 —
张宸宫 0 0 0 —
（二）董事、监事及高级管理人员最近5年的主要工作经历及在其他单位任职情况
姓名 职务 最近五年主要工作经历
任职日期 任职公司及职务
2001.04至2004.04 任北新集团建材股份有限公司董事
2004.04至2004.10 任北新集团建材股份有限公司监事
会召集人
2004.10至今 任北新集团建材股份有限公司董事长
2002.03至今 任北新物流有限公司董事长
2002.06至今 任中国玻纤股份有限公司董事长
2003.09 2005.10
曹江林 董事长 至 任中国建筑材料集团公司副总经理
2005.10至今 任中国建筑材料集团公司董事
2003.12至2005.08 任北新建材集团有限公司副董事长
2005.08至今 任北新建材集团有限公司监事会召
集人
2004.05至今 任北新房屋有限公司董事长
2005.03至今 任中国建材股份有限公司董事、总裁
2000.06至2004.02 任北新集团建材股份有限公司副总
经理
2000.06至今 任北新集团建材股份有限公司董事
卢金山 副董事长
2004.10至今 任北新集团建材股份有限公司副董
经理
2004.02至今 任北新建材（集团）有限公司常务
副总经理
1998.07至2002.09 任成都西南北新建材有限公司总经理
董事 2002.10至2004.02 任中国玻纤股份有限公司总经理助
理、副总经理
王 兵
2004.02至今 任北新集团建材股份有限公司总经理
总经理
2004.04至今 任北新集团建材股份有限公司董事
2000.06至2003.06 任北新集团建材股份有限公司监事
2003.06至今 任北新集团建材股份有限公司董事
2002.04至今 任北新建材（集团）有限公司财务
总监
2005.03至今 任北新建材（集团）有限公司董事
、总经理
崔丽君 董事
2005.08至今 任北新建材（集团）有限公司副董
、总经理
2005.03至今 任中国建材股份有限公司董事
2002.06至2005.07 任中国玻纤股份有限公司董事
2005.07至今 任中国玻纤股份有限公司监事长
1999.07至2003.03 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
2003.06至2004.04 任北新集团建材股份有限公司监事
会召集人
2004.04至今 任北新集团建材股份有限公司董事
张乃岭 董事
2005.08至今 任北新集团建材股份有限公司副总
经理、党委副书记
2003.02至今 任北新建材（集团）有限公司董事
1999.03至2005.04 任北新建材（集团）有限公司总经
办主任
2002.05至2005.04 任北新建材（集团）有限公司副
总经理
光照宇 董事 2003.06至今 任北新集团建材股份有限公司董事
2005.04至今 任中国建筑材料集团公司总经理助
理、总经办主任
1996.10至2001.01 任中工信托投资公司副总经理
2001.01
王军生 独立董事 至今 任国家教育行政学院经济研究中
心副主任
2002.05至今 任北新集团建材股份有限公司独
立董事
1998.01至2000.01 任山东华茂会计师事务所副总经理
刘文湖 独立董事 2000.01至今 任山东正源和信会计师事务所副
立董事
2002.05至今 任北新集团建材股份有限公司独
立董事
2000.07至2001.03 任北京巨龙信息技术有限责任公
司职员
2001.03至2001.10 任北京市杰通律师事务所律师
郑家运 独立董事 2001.10至2004.06 任北京邦恒律师事务所律师
2004.06至今 任北京世方永泰律师事务所律师
、主任
2003.06至今 任北新集团建材股份有限公司独
立董事
1997.06至2002.04 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
2001.04至2004.10 任北新集团建材股份有限公司董事
2002.05至2004.02 任北新集团建材股份有限公司总经理
2004.02至2004.10 任北新集团建材股份有限公司董事长
2004.10
包文春 监事会召集人 至今 任北新集团建材股份有限公司监事
会召集人
2002.04至今 任北新建材（集团）有限公司董事
2004.08至今 任北新建材（集团）有限公司党委
书记
2004.09至今 任北新建材（集团）有限公司常务
副总经理
2005.05至今 任中国建材股份有限公司监事
2001.12至2002.04 任北新建材（集团）有限公司财务
部经理
胡金玉 监事
2002.04至2005.08 任北新集团建材股份有限公司财
务部经理
2003.06至2005.08 任北新集团建材股份有限公司副
总经理、财务负责人
2005.09至今 任北新集团建材股份有限公司监事
2005.08至今 任中国建材股份有限公司审计部
总经理
周继明 监事 2000.06至今 任北新集团建材股份有限公司石
膏板厂班长
1999.02至2002.07 任山东泰和泰山纸面石膏板总厂
厂长、党委书记
2002.02至今 任山东泰和东新股份有限公司董
贾同春 副总经理 事长、总经理、党委书记
2005.08至今 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
1999.02至2003.03 任北新集团建材股份有限公司矿
陶 勇 副总经理 棉吸声板厂厂长
2003.03至2006.01 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
1997.06
周 桓 副总经理 至今 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
1999.04至2005.03 任中国玻纤股份有限公司副总经
理、董事会秘书
副总经理
贾建军 任北新集团建材股份有限公司副
总经理、董事会
2005.03
董事会秘书 至今
秘书
1998.09至2003.02 任北新建塑有限公司总经理
2003.03至今 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
李福臣 副总经理
2003.03至2005.02 任北新塑管有限公司董事长、总经理
2005.02至今 任北新建塑有限公司董事长、总经理
2001.01至2002.01 任北新建材（集团）有限公司投
资发展部经理
2001.11至2004.02
何晶晶 副总经理 任北新集团建材股份有限公司总
工程师
2004.02至今 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
1998.09至2002.04 任北新集团建材股份有限公司营销
部副经理
2002.05至2005.09 任北新建材（集团）有限公司财
务部经理
副总经理
杨艳军 2003.06至2005.09 任北新集团建材股份有限公司监事
财务负责人
2005.09至今 任北新集团建材股份有限公司副
总经理、财务负责人
1999.04至2001.03 任北新集团建材股份有限公司涂料
项目负责人
朱元斌 技术总监 2001.03至2005.02 任北新集团建材股份有限公司涂
料分公司总经理
2004.02至今 任北新集团建材股份有限公司技
术总监
1998.02至2002.12 任北新建材（集团）有限公司武汉
公司经理
梁保卫 副总经理 2002.12至2004.01 任北新集团建材股份有限公司市
场部经理
2004.02至今 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
1999.01至2001.05 任中国技术出口总公司业务五部
经理助理
2001.05至2001.12 任北新建材（集团）有限公司进
出口部经理助理
2001.12至2002.05 任北新建材（集团）有限公司采
暖事业部副总经理
张宸宫 副总经理
2002.05至2005.02 任北新集团建材股份有限公司采
暖事业部总经理
2005.02至2006.01 任北新集团建材股份有限公司总
经理助理、采暖
及管道系统事业部总经理
2006.01至今 任北新集团建材股份有限公司副
总经理
（三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担任职务 任期起止日期
曹江林 中国建材股份有限公司 董事、总裁 2005.03至今
崔丽君 中国建材股份有限公司 董事 2005.03至今
包文春 中国建材股份有限公司 监事 2005.05至今
胡金玉 中国建材股份有限公司 审计部总经理 2005.08至今
（四）年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据
按照《公司章程》规定，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董
事会决定。
2003年6月27日，公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《独立董事、董事和监
事津贴的议案》，公司支付每位独立董事津贴每月5,000元人民币（含税），独立董事出
席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权的费用在公司实报实销
。公司支付其他董事和监事津贴为每月3,000元人民币(含税)。
确定高级管理人员报酬的主要依据是岗位职责、岗位工作业绩考评系统中涉及指标
的完成情况、业务创新能力和创利能力情况以及公司制定的工资管理和相关等级标准等
。
2、报告期内，董事、监事及高级管理人员从公司获得的报酬情况
单位：人民币元
姓名 职务 报酬总额 备注
曹江林 董事长 36,000 1-12月份津贴
卢金山 副董事长 36,000 1-12月份津贴
王 兵 董事、总经理 311,032
崔丽君 董事 36,000 1-12月份津贴
张乃岭 董事、副总经理 200,728
光照宇 董事 36,000 1-12月份津贴
王军生 独立董事 60,000 1-12月份津贴
刘文湖 独立董事 60,000 1-12月份津贴
郑家运 独立董事 60,000 1-12月份津贴
包文春 监事会召集人 36,000 1-12月份津贴
胡金玉 监事 130,152 1-8月报酬及9-12月津贴
周继明 监事 82,268 1-12月份津贴及报酬
陶 勇 副总经理 164,728
周 桓 副总经理 164,764
贾建军 副总经理、董事会秘书 132,066 4-12月份报酬
李福臣 副总经理 164,764
何晶晶 副总经理 164,728
杨艳军 副总经理、财务负责人 70,576 1-8月津贴及9-12月报酬
朱元斌 技术总监 161,610
梁保卫 副总经理 165,394
合计 2,272,810
注：1、上述董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额包括基本
工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等。
2、董事长曹江林先生、监事胡金玉女士因在股东单位任职，不在公司领取报酬；副
董事长卢金山先生、董事崔丽君女士、董事光照宇女士、监事会召集人包文春先生因在
关联单位任职，不在公司领取报酬；副总经理贾同春先生因在控股子公司山东泰和东新
股份有限公司任职，不在公司领取报酬。
（五）公司董事、监事选举或离任及高级管理人员聘任或解聘情况
1、公司董事选举或离任情况
报告期内，公司无董事选举或离任情况。
2、公司监事选举或离任情况
（1）经公司第三届监事会第八次会议审议，同意杨艳军女士因工作调动辞去公司监
事职务，该项议案已经公司2005年第二次临时股东大会审议通过。
（2）经公司第三届监事会第八次会议审议，选举胡金玉女士为公司监事，任期与本
届监事会一致，该项议案已经公司2005年第二次临时股东大会审议通过。
3、公司高级管理人员聘任或解聘情况
（1）经公司第三届董事会第八次会议审议，同意常张利先生因工作调动辞去公司董
事会秘书、副总经理职务；聘任贾建军先生为公司董事会秘书、副总经理，任期与本届
董事会一致。
（2）经公司第三届董事会第九次会议审议，聘任贾同春先生、张乃岭先生为公司副
总经理，任期与本届董事会一致；同意胡金玉女士因工作调动辞去公司副总经理、财务
负责人职务。
（3）经公司第三届董事会第十四次临时会议审议，聘任杨艳军女士为公司副总经理
、财务负责人，任期与本届董事会一致。
（4）经公司第三届董事会第十五次临时会议审议，聘任张宸宫先生为公司副总经理
，任期与本届董事会一致；同意陶勇先生因工作变动辞去公司副总经理职务。
二、公司员工情况
1、截止到2005年12月31日，公司在职员工1282人。
2、专业构成
专业 人数 比例（%）
生产人员 647 50.47%
销售人员 196 15.29%
技术人员 281 21.92%
财务人员 43 3.35%
行政人员 115 8.97%
合计 1282 100%
3、教育程度
教育程度 人数 比例（%）
硕士及以上 46 3.59%
本科 266 20.75%
大专 214 16.69%
中专 206 16.07%
高中及以下 550 42.90%
合计 1282 100%
4、截止到2005年12月31日，由公司承担费用的退休职工人数为235人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定，从形
式和实质上全面提升公司治理水平，目前公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的
要求。报告期内，公司具体做了以下工作：
（一）完善法人治理结构
报告期内，公司以完善法人治理结构作为提高公司质量的核心，进一步完善股东大
会、董事会、监事会制度，形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运
作的法人治理结构。其中，按中国证监会、深圳证券交易所的相关规定要求对《公司章
程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》进行了修改，制定了《重大信息内部报告制度》，并经公司董事会及股东大会
审议通过。
（二）健全内部控制制度
报告期内，公司以健全内部控制制度作为提高公司质量的保证，加强内部控制制度
建设，强化内部管理，及时发现内部控制制度的薄弱环节，有效提高公司的风险防范能
力。
（三）提高公司运营透明度
报告期内，公司切实履行信息披露义务，严格遵守信息披露规则，保证信息披露内
容的真实性、准确性、完整性和及时性，明确公司及相关人员的信息披露职责和保密职
责，将提高公司运营的透明度作为公司对资本市场应尽的职责和义务，保护所有投资者
的利益。
二、独立董事履行职责情况
（一）独立董事出席董事会情况
本年应参加董事会 缺席
独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次）
次数 （次）
王军生 9 9 0 0
刘文湖 9 9 0 0
郑家运 9 9 0 0
（二）报告期内，独立董事对历次董事会审议的议案及公司有关事项未提出异议。
（三）公司现有独立董事三名，占公司董事人数的三分之一，独立董事分别担任了
战略决策、审计、提名、薪酬与考核委员会的成员，在审计委员会、提名委员会、薪酬
与考核委员会中占多数并担任召集人。报告期内，三名独立董事根据公司制定的《独立
董事制度》认真履行职责，对公司2005年度内的董事会决议进行了表决，并对公司发生
的关联交易、资产置换、董监事的提名及任免、高级管理人员的聘任及解聘等重大事项
进行审核并出具了独立董事意见，对公司对外担保情况等事项发表了独立意见，维护了
中小股东合法权益。
三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构方面分开的情况
1、人员分开方面
公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，董事长、副董事长与总经理分设。
公司总经理、副总经理等高级管理人员及财务人员均未在控股股东单位及关联公司
兼职。
本公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，人员独立管理。
2、资产完整方面
本公司的资产独立完整，本公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚
。
本公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。本公司与控股股东无从
事相同产品生产经营的同业竞争情况。
3、财务分开方面
本公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独立的财务核
算体系、独立的财务会计制度，并建立对控股子公司的严格的财务管理制度。
本公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户。本公司独立依法
纳税。
4、业务独立：本公司拥有自己独立的生产系统和销售网络，具有独立完整的业务及
自主经营能力。
5、机构独立：本公司机构完整，与控股股东完全分开。
四、公司对高级管理人员的考评
公司高级管理人员的考评与激励按《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬与考
核委员会工作细则》等有关规定进行。
在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司年度经
营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人
员的述职，由公司组织高管人员考评委员会考评。
在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员实行年薪制，全年收入中一定比例为
固定薪酬，按月发放；其余部分为绩效薪酬，在年终根据高级管理人员当年业绩完成情
况分等级统一发放。同时，可依据高级管理人员年度业绩考核结果，对高级管理人员进
行职责变化和工作岗位调整。
第七节 股东大会情况简介
一、年度股东大会情况
会议决议刊登的
会议届次 召开日期 披露日期
信息披露报纸
中国证券报、证券时
2004年度股东大会 2005年4月8日 2005年4月9日
报、上海证券报
二、临时股东大会情况
会议决议刊登的
会议届次 召开日期 披露日期
信息披露报纸
2005年第一次 中国证券报、证券时
2005年6月30日 2005年7月1日
临时股东大会 报、上海证券报
2005年第二次 中国证券报、证券时
2005年9月26日 2005年9月27日
临时股东大会 报、上海证券报
第八节 董事会报告
公司是国内最大的新型建材研发、生产、销售基地，是国内最大的新型建材综合制
造商和系统集成商。公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、新型房屋、化学建材
、装饰装修材料及配套产品的技术开发、制造、销售和物流配送等。公司拥有石膏板吊
顶隔墙系统（石膏板及轻钢龙骨）、矿棉板吊顶吸声系统（矿棉板及烤漆龙骨）、内外
墙环保涂料（龙牌漆）、高效智能采暖系统、门窗系统（型材及五金件）、岩棉保温系
统、新型纤维水泥外墙板（金邦板）、新型轻钢结构房屋等“龙牌”建材十大系列产品
。
一、报告期内公司经营情况的回顾
（一）总体经营情况
1、概述
2005年，公司按照“点面结合”的发展思路，通过产业布局、区域扩张和行业整合
，以专业化和协同效应强化企业核心竞争力，加之内部各项改革措施的实施，使公司各
项经营管理工作都取得了明显改进，公司经营业绩比去年有了较大幅度的增长。
报告期内，公司实现主营业务收入202,862.39万元，比上年增长38.73％；主营业务
利润33,917.37万元,比上年增长77.35%；净利润12,020.88万元，比上年增长38.77%。
2、业绩变动的主要影响因素
报告期内，公司业绩大幅增长的主要影响因素有以下六个方面：①通过进一步扩大
主营业务规模，改善经营质量，提高了产品的盈利能力；②通过发挥业务整合的协同效
应，降低了成本消耗和运营费用；③通过产品结构调整和管理改进，部分亏损业务顺利
实现了扭亏增利；④新增石膏板生产线的顺利投产产生了显著的经济效益；⑤新增控股
子公司山东泰和等企业贡献了丰厚的利润；⑥对五大事业部以外的建设项目，加强了投
资管理，提高了投资收益。
（二）公司发展战略和经营计划的实施情况总结
2005年，公司继续围绕“强化主业促发展，拓展市场增业绩，优化流程降成本，持
续学习抓创新”的经营方针开展工作，主要做了以下几方面工作：
1、积极引导行业资源整合，公司核心业务石膏板产业的发展取得重大突破
报告期内，公司继续坚持强化主业，认真做好主业的发展规划和战略扩张，积极引
导行业资源整合，加速结构调整步伐，确立了点面结合、全国布局的区域扩张战略，公
司核心业务石膏板产业的发展取得了重大突破。
2005年4月，公司以增资的方式成为山东泰和的控股股东，实现了中国石膏板行业的
重大资源整合，使公司与山东泰和在产业布局、品牌、技术、经营管理等方面实现了优
势互补。报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产3.6亿平方米，位居中国第一、亚洲
第二，真正成为了“中国石膏板大王”。
2、稳步推进全国产业基地建设，公司项目建设取得明显成效
⑴苏州工业园初具规模。经过两年的建设，轻钢龙骨、矿棉板精加工线、外墙板等
3个项目陆续建成投产或试产，变电站等工业园基础建设顺利完成，全套引进的水泥瓦项
目已于年底开工建设，矿棉板项目的前期论证准备工作已开始进行。
⑵山东枣庄工业园石膏板线生产顺利。该项目自2004年底试生产以来，产品质量和
产量逐月提高，各种原材料消耗均控制在较低水平，在较短的时间内为公司创造了良好
的效益。
⑶河北涿州工业园石膏板四线开始试产。该生产线全套引进美国先进技术装备，是
我国目前规模最大的石膏板生产线，也是世界最大规模的生产线之一，其工艺技术和装
备水平居世界领先地位，在石膏板用燃气生产技术方面填补了国内空白，是中国石膏板
工业发展史上的一个重大里程碑。
3、顺利完成组织结构调整，公司业务流程优化持续推进
2005年上半年，在全球最大的咨询机构——IBM全球业务咨询部的协助下，启动战略
审阅与流程再造项目，结合行业和市场情况，分析和评估公司内部资源、业务组织、管
理体系以及现行战略，梳理了公司发展战略，调整了公司的组织结构，建立了五大事业
部和两大业务平台，确立了把石膏板、岩矿棉、外墙板及相关产业发展成为亚洲地区规
模最大和竞争力最强的产业，把涂料、门窗、采暖、新型房屋等住宅产品发展成为中国
高端市场领导性品牌的战略定位。报告期内，公司各项工作有序进行，职能转换顺利完
成，各项业务发展势头良好，业务流程优化持续推进。
4、优化绩效考核和行为规范，进一步提升企业竞争力
2005年6月，公司聘请国内最具综合实力的管理咨询公司——北京新华信管理顾问有
限公司，开展以绩效考核和行为引导为目标的人力资源综合管理项目。该项目是战略审
阅和流程再造项目的延伸和保障，在遵循“效率优先，兼顾公平”的原则下重点解决绩
效考核和激励问题，引导员工建立与公司核心利益与价值观一致的行为规范。按照“整
体设计，分步实施”的思路，在保证设计方案科学性、与市场接轨的同时，充分考虑公
司的历史和现状，以达到持续改进的效果。截止到报告期末，该项目已进入试点运行阶
段，项目完成后，公司将构建起能承载支持公司市场化、国际化发展要求的人力资源平
台，为公司未来的发展提供强有力的组织和人力资源保障。
5、大力开拓国际市场、加快国际化进程
报告期内，公司加快了国际化进程，积极开拓国外市场，扩大了出口业务，提高了
海外市场占有率。石膏板等主营产品质量已经通过美国、英国等发达工业国家质量认证
，目前已经进入欧美、亚太和远东市场，并初步开始构筑全球经销商体系；为积极拓展
台湾市场，公司特为台湾客户开发生产10mm矿棉板，有效拓宽了销售区域；收购苏州天
丰后，苏州天丰选用公司的优质粒状棉做原材料，使矿棉板质量大幅度提升，受到以俄
罗斯客户为代表的大多数同类产品经销商的认同；控股子公司北新物流的各海外公司作
为开发当地市场的窗口公司，与国内各事业部紧密协作，积极开拓海外市场。
6、继续强化基础管理，确保生产经营快速增长
报告期内，公司围绕年度经营目标和管理目标，扎实有效地开展了基础管理工作，
在全面质量管理、安全生产、项目管理、环境保护等方面均较好地完成了年初的计划，
有效地保障了公司生产经营的快速增长。
（三）公司外部经营环境、产品特点及行业地位分析
1、外部经营环境的发展现状和变化趋势
建材行业作为国民经济的基础产业，与宏观经济的整体发展水平密切相关。近几年
来，随着外部经济环境的逐步改善和优化，建材行业获得了长足的发展，特别是新型建
筑材料产业发展迅猛。“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、
环境友好型社会，实现可持续发展；大力推进节能、节水、节地、节材型产品，强制淘
汰消耗高、污染重、技术落后的工艺和产品；鼓励生产和使用节能节水产品，发展节能
省地型建筑；限制粘土砖使用；加强工业污染防治，加快燃煤电厂二氧化硫治理，加强
资源的综合利用等政策为新型建材产业和公司的发展提供了广阔的前景。
2、公司产品特点
公司生产的纸面石膏板、矿棉吸声板、岩棉制品等新型建材产品具有生产过程和使
用过程节能、节水、节地、节材，资源综合利用和保护环境等特点，全部是节能环保的
绿色产品。公司以石膏板为基础，发展了符合“四节一环保”的“龙牌”建材十大系列
产品。同时，公司在生产这些产品时还大量利用工业废料废渣，为改善工业排放物污染
问题提供了有效的解决途径。如纸面石膏板采用电厂的烟气脱硫石膏和再生废纸，矿棉
吸声板、岩棉制品采用钢铁厂的高炉矿渣。此外，在生产过程中，纸面石膏板、矿棉吸
声板均实现工业废料100%回收利用，工业废水经处理后回收也全部用于生产，不会造成
二次污染。
3、公司行业地位
公司作为国内新型建材行业的领军企业，在品牌、质量、技术、规模、效益等方面
处于行业龙头地位。截止到报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产3.6亿平方米，位
居中国第一、亚洲第二；公司的矿棉板业务规模达到年产1600万平方米，位居中国第一
，亚洲第二；公司的轻钢龙骨业务达到年产55000吨，位居中国第一。
（四）公司经营中存在的优势、困难和解决方案
公司是中国新型建材行业的领军企业，是国内最大的新型建材研发、生产和销售基
地。长期的生产经营和管理实践，使公司在生产、经营、管理、市场销售、技术开发等
方面积累了丰富的经验；公司管理规范，以ISO 9001、ISO 14001和GB/T28001等国内外
先进标准为基础，以过程方法、5S、3M等先进管理方法为手段开展各项行之有效的管理
活动；公司倡导并推行绩效文化，充分发挥各级员工的主动性、积极性和创造性；公司
掌握了新型建材产业尤其是石膏板、轻钢龙骨、岩棉、矿棉吸音板等产品的核心技术和
专长，产品种类多，质量好，配套能力强，在行业中具备很高的品牌知名度；公司有良
好的技术队伍和技术研发体系；公司有覆盖全国各地的营销网络及海外公司，与设计院
、施工单位和大工程项目业主都有长期的合作关系，客户群稳定增长；公司依靠品牌影
响等无形资产，通过采取自建、合作或并购的方式，具备实现低成本扩张的能力。以上
条件对未来公司进一步巩固在新型建材行业的领军地位奠定了基础。
报告期内，公司生产经营中依然面临煤、电、油、运紧张及价格上涨的困难。通过
开源节流降低成本，想方设法拓展市场，公司确保了主营产品销售额增长的同时，毛利
率比去年同期略有增长。
（五）主营业务及其经营状况
1、报告期内公司分行业、分地区的主营业务收入和主营业务利润构成情况
⑴报告期内分行业的主营业务收入和主营业务利润构成情况
单位：人民币元
行业名称 主营业务收入 所占比例 主营业务毛利润 所占比例
制造及销售 1,308,981,893.04 64.53% 240,630,254.65 70.04%
国内贸易 139,350,678.82 6.87% 6,161,969.69 1.79%
出口贸易 469,394,822.96 23.14% 55,147,839.41 16.05%
仓储 19,153,332.04 0.94% 15,289,487.13 4.45%
装修装饰 62,553,210.05 3.08% 20,077,391.03 5.84%
工程劳务 29,189,928.78 1.44% 6,260,504.70 1.82%
合 计 2,028,623,865.69 100.00% 343,567,446.61 100.00%
⑵报告期内分地区的主营业务收入和主营业务利润构成情况
单位：人民币元
地区名称 主营业务收入 所占比例 主营业务毛利润 所占比例
国内 1,514,503,146.18 77.22% 283,769,949.06 82.74%
其中：北方大区 676,448,873.41 29.97% 119,429,742.91 34.47%
762,373,101.64 43.89% 150,037,764.04 44.15%
南方大区
75,681,171.13 3.35% 14,302,442.11 4.13%
西部大区
国外 514,120,719.51 22.78% 59,797,497.55 17.26%
2,028,623,865.69 100.00% 343,567,446.61 100.00%
合 计
⑶报告期内，占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务经营活动及其所属
行业如下：
单位：人民币元
毛利率
行业名称 主营业务收入 主营业务成本
制造及销售 1,308,981,893.04 1,068,351,638.39 18.38%
出口贸易 469,394,822.96 414,246,983.55 11.75%
合 计 1,778,376,716.00 1,482,598,621.94 16.63%
主营业务 主营业务 毛利率比
行业名称 收入比上 成本比上 上年增减
年增减 年增减
55.03% 44.64%
制造及销售 5.86%
出口贸易 104.00% 105.69% -0.72%
合 计 65.52% 57.72% 4.12%
同比变动主要原因：一是公司合并会计报表范围增加了控股子公司苏州天丰新型建
筑材料有限责任公司2005年度4—12月和山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司200
5年5—12月的主营业务收入；二是母公司及其控股子公司北新物流有限公司本年度的主
营业务收入较上年度有所增长。
⑷报告期内，占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品情况如下：
单位：人民币元
毛利率
产品名称 主营业务收入 主营业务成本
石膏板 704,887,126.52 526,169,386.01 25.35
主营业务 主营业务
毛利率比
产品名称 收入比上 成本比上
上年增减
年增减 年增减
石膏板 162.87 162.45 0.11
同比变动主要原因：一是本年度合并范围新增了山东泰和东新股份有限公司；二是
母公司石膏板销量增加导致石膏板收入增长。
2、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为501,775,862.63元，占年度采购
总额的比例为23.65%，前五名客户销售额合计142,036,728.15元，占公司销售总额的比
例为7.00%。
（六）报告期内公司资产构成情况
单位：人民币元
2005年年末
项目
占总资产
金额
的比重
应收款项
606,391,033.21 13.45%
存货
359,481,132.61 7.97%
长期股权
投资 432,138,220.38 9.58%
固定资产
1,586,509,785.07 35.33%
在建工程
707,699,856.50 15.69%
短期借款
1,302,530,925.22 28.88%
长期借款
630,606,368.82 13.98%
资产总额
4,509,767,259.30 100.00%
2004年年末
占总资产的比
项目
占总资产
重增减比例
金额
的比重
应收款项
317,114,071.32 10.29% 3.16%
存货
313,804,449.77 10.18% -2.21%
长期股权
投资 261,489,516.43 8.48% 1.10%
固定资产
807,064,880.89 33.71% 1.62%
在建工程
533,317,384.27 17.30% -1.61%
短期借款
451,253,000.00 14.64% 14.25%
长期借款
666,000,000.00 21.60% -7.62%
资产总额
3,083,125,423.71 100.00% —
（七）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况
单位：人民币元
项目 2005年 2004年 增减率
营业费用 108,287,734.09 86,594,250.75 25.05%
管理费用 97,212,344.75 82,681,724.74 17.57%
财务费用 54,674,821.59 621,982.96 8690.41%
所得税 13,372,719.12 4,413,754.39 202.98%
营业费用、管理费用及所得税本年增长的主要原因：本年度合并会计报表范围增加
了控股子公司苏州天丰新型建筑材料有限责任公司、山东泰和东新股份有限公司及其控
股子公司的费用及所得税；
财务费用增长的主要原因：一是由于2004年度母公司收到财政贴息收入34,710,000
.00元计入当年度财务费用，而本年度无相应的贴息收入，致使同口径比较本年度财务费
用增加较多；二是本年度合并会计报表范围增加了控股子公司苏州天丰新型建筑材料有
限责任公司2005年4—12月和山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司2005年5—12月
的财务费用。
（八）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况
单位：人民币元
项目 2005年 2004年 增减率
经营活动产生的现金流量净额 108,244,590.90 248,271,146.95 -56.40%
投资活动产生的现金流量净额 -369,642,553.91 -497,831,785.57 -25.75%
筹资活动产生的现金流量净额 366,557,589.57 148,026,759.93 147.63%
筹资活动产生现金流量净额变动的主要原因：一是合并范围增加了山东泰和东新股
份公司、苏州天丰新型建筑材料有限责任公司；二是公司围绕主业扩大产业规模所进行
的项目建设，在本年度相继开工并进展迅速，增加银行借款。
（九）公司主要控股公司经营情况及业绩分析
报告期末，公司主要控股公司有5家，分别是：北新物流有限公司、北新房屋有限公
司、北新建塑有限公司、山东泰和东新股份有限公司、苏州天丰新型建材有限责任公司
，其经营情况及业绩分析如下：
1、北新物流有限公司
该公司注册资本21,567.8万元人民币,本公司出资17,254.24万元，占其注册资本的
80.00%，主要从事建材贸易及物流配送。报告期末，总资产为108,525.52万元；报告期
内，主营业务收入为68,361.35万元，主营业务利润为9,234.72万元，净利润为3,853.9
5万元。
2、北新房屋有限公司
该公司为中外合资企业，注册资本20,000万元人民币，本公司出资12,800万元，占
其注册资本的64%,主要从事北新薄板钢骨工厂化房屋的研发、制造和销售等。报告期末
，总资产为19,802.76万元；报告期内，净利润为15.44万元。
3、北新建塑有限公司
该公司注册资本10,000万元人民币,本公司出资5,500万元,占其注册资本的55%，主
要从事建筑塑料异型材及塑钢门窗的生产经营。报告期末，总资产为16,218.23万元；报
告期内，净利润为-944.10万元。
4、山东泰和东新股份有限公司
该公司注册资本15,562.5万元人民币,本公司持有其42%的股份，主要从事石膏板的
研发、生产和销售。报告期末，总资产为92,149.69万元；报告期内，主营业务收入为4
2,618.18万元，主营业务利润为9,918.69万元，净利润为6,204.43万元。
5、苏州天丰有限责任公司
该公司注册资本2000万元人民币，本公司持有其75%股权，主要从事矿棉及矿棉吸音
板的生产销售业务。报告期末，总资产为4,971.36万元；报告期内，净利润为369.52万
元。
二、对公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
1、行业发展趋势分析
建筑材料工业是我国重要的基础原材料工业，在国民经济发展中具有重要的地位和
作用。经过50多年来的发展，我国建材工业已成为门类比较齐全、产品基本配套、面向
国内国际两个市场的完整工业体系。目前我国正处在从基本实现小康社会向全面建设小
康社会目标发展的新阶段，在这个阶段，消费结构不断升级，城市化进程进一步加快，
基础设施建设、房地产开发以及大规模的经济建设都将继续拉动建材工业的快速增长，
今后相当一个时期建材工业仍然是一个极具发展潜力的产业。
新型建筑材料是指区别于传统建材的新型墙体材料、建筑防水材料、保温材料、建
筑装饰装修材料。目前我国贯彻“节能降耗”的产业发展政策，“十一五”规划中又强
调建设节约型社会，环保、节能、降耗的新型建筑材料符合国家的产业政策，将受到政
府的政策扶持和鼓励，是建筑材料的发展方向，市场前景广阔。
2、公司面临的市场竞争格局
新型建材行业的市场竞争格局大致分为三类，第一类是生产高档产品，生产装备、
技术研发、产品质量都具有国际水平的大型公司；第二类是生产中档产品的企业；第三
类是生产低档产品的企业。我公司为第一类企业，主要竞争对手为国外建材巨头。
（二）公司未来发展的机遇挑战及发展战略
1、公司未来发展的机遇和挑战
分析公司未来发展的机遇，主要有以下几方面：
第一，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、环境友好型
社会，实现可持续发展；大力推进节能、节水、节地、节材型产品，强制淘汰消耗高、
污染重、技术落后的工艺和产品；鼓励生产和使用节能节水产品，发展节能省地型建筑
；限制粘土砖使用；加强工业污染防治，加快燃煤电厂二氧化硫治理，加强资源的综合
利用等。上述各项政策为公司未来的发展提供了广阔的前景。公司的主要产品——纸面
石膏板作为一种新型轻质板材，属国家产业政策鼓励发展的范畴，大型纸面石膏板生产
线的建设将得到国家的大力支持。禁实等墙改政策的实施，奥运工程的陆续开工与建设
，以及随之带来的高标准要求建筑的大量兴建，都为纸面石膏板的发展创造了良好的市
场环境。
第二，家装已成为新的消费热点，而且家装规模越来越大、档次越来越高，公司生
产的产品在家装领域的需求量迅速增加；随着国民经济的快速发展和建设小康社会的全
面推进，居民对生活环境、工作环境和居住环境的质量产生了越来越高的要求，对节能
环保材料提出了更高的标准。公司的产品完全符合这些要求，随着国家政策的深化落实
和国民节能环保意识的持续提高，市场环境将越来越成熟，这将进一步为公司的发展提
供良好的机遇。
第三，“十一五”期间是中国加入WTO后的关键时期，中国将进一步融入国际贸易体
系，随着国际贸易的不断扩大，依托高质量、低成本的优势，中国制造的新型建材产品
将会占有更大的国际市场份额。公司作为国内最大的新型建材综合制造商和系统集成商
，已与国际知名的多家建材产品供应商建立起合作伙伴关系，通过强强联合，将会在国
际建材市场上赢得更大的市场机会。
在面对机遇的同时，公司未来的发展也面临新的挑战。第一，资源约束矛盾依然存
在，煤、电、油、运瓶颈在短时间内难以从根本上缓解；第二，原燃材料价格上涨压力
加大，对制造成本形成更大影响；第三，新型建材市场竞争日益激烈。
2、公司发展战略
根据国家建设节约型社会和科学发展观的要求，秉承“善用资源、服务建设”的理
念，依靠自主创新和品牌建设，做大做强新型建材的制造业务，大力发展节能、节水、
节地、节材，资源综合利用和环境保护的绿色建材，巩固并发展成为中国乃至亚洲最大
的新型建材综合制造商和系统集成商。
公司将继续实行点面结合、全国布局的区域扩张战略，集中精力发展以石膏板、矿
棉吸音板为核心的板材业务，争取用三至五年时间将纸面石膏板的年总生产能力扩大到
10亿平方米左右，总生产线数量增加到五十条左右，成为亚洲第一、世界前三的石膏板
制造商。
（三）公司2006年度经营计划
2006年，公司将坚持“加快发展增效益，强化营销拓市场，落实考核创业绩，持续
改进抓管理”的工作方针，在做好主营产品生产经营的基础上，进一步夯实各项管理工
作，确保新项目的顺利建设，加速培育企业核心技术专长，全面提升企业核心竞争力，
重点做好以下几项工作：
1、加快产业基地和项目建设。公司将充分利用国家在“十一五”期间大力倡导发展
循环经济、建设节约型社会的各项优惠政策，抓住脱硫石膏等资源综合利用项目的发展
契机，结合国家“四节一环保”的产业政策要求，加快公司产业基地和项目建设；公司
将加快落实石膏板发展规划，加快选址和新项目建设的进度；同时将加大矿棉板和保温
材料等其他业务发展力度。
2、加强整体人力资源开发。公司将在加强制度建设的同时，重点加强公司各个层级
的团队建设，在尊重、理解、坦诚、沟通的基础上，推行“授权、监督、信任、透明”
的管理原则，充分发挥直接管理者的作用和责任，进一步调动各级干部员工的积极性和
创造性。
3、全面提高营销系统组织能力。公司将在营销系统加大人力、物力等资源投入，加
强品牌建设、市场推广和渠道开发力度，加强技术支持和销售服务，充分调动业务人员
的积极性，全面提高公司营销系统组织能力。
4、持续进行管理改进。公司将以运营效率为突破口，持续推行各项管理改进工作，
全面提高公司的运营效率和运营质量，把公司建设成为面向市场和客户的快速反应型企
业；同时，进一步优化供应链流程，充分发挥财务在经营管理中的重要作用。
（四）公司实现未来发展战略所需的资金安排
为完成公司2006年的经营计划和工作目标，公司日常运营和重点建设项目所需资金
的具体金额及使用计划将视公司的业务发展情况和各项工作的推进进行制定和调整。所
需资金将以公司自有资金为基础，并视实际需要通过多种渠道进行筹集。
(五)风险因素及采取的对策和措施
1、市场及价格风险
未来几年内，公司主要产品的市场范围及销售价格若出现波动，将会影响公司的收
益。
对策和措施：公司实行“有限多元”的产品发展战略，拥有十大系列产品，可在一
定程度上分散风险；同时，公司处于行业龙头地位，凭借其在品牌、质量、技术、规模
、成本上的优势，规避市场及价格风险。
2、原燃材料风险
未来几年内，公司生产经营中将面临原燃材料紧张及价格上涨的风险，将会影响公
司的成本。
对策和措施：通过管理创新和技术创新，开源节流降低成本；通过产能扩张和提高
市场占有率，发挥规模效应，抵御原燃材料紧张及价格上涨的风险。
三、公司投资情况
(一)报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
(二)报告期内非募集资金投资的重大项目情况
1、在江苏省苏州工业园投资建设的年产180万平米自装饰GRC外墙板生产线项目。该
项目预算总投资为16,097万元，2005年9月完成主体设备安装，2005年年底进入试运行期
，目前尚未产生收益。
2、在河北省涿州市投资建设的年产5000万平方米纸面石膏板生产线项目。该项目预
算总投资为18,982万元，2005年9月下旬完成最后的设备安装，进入试运行期，目前尚未
产生收益。
其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。
四、董事会日常工作情况
(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，董事会共召开了9次会议，会议情况如下：
1、2005年1月10日，公司召开了第三届董事会第九次临时会议，决议公告刊登在20
05年1月11日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
2、2005年2月25日，公司召开了第三届董事会第十次临时会议，决议公告刊登在20
05年2月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
3、2005年3月4日，公司召开了第三届董事会第八次会议，决议公告刊登在2005年3
月8日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
4、2005年4月18日，公司召开了第三届董事会第十一次临时会议，审议通过了《20
05年第一季度报告》。
5、2005年4月22日，公司召开了第三届董事会第十二次临时会议，决议公告刊登在
2005年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
6、2005年5月27日，公司召开了第三届董事会第十三次临时会议，决议公告刊登在
2005年5月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
7、2005年8月23日，公司召开了第三届董事会第九次会议，决议公告刊登在2005年
8月25日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
8、2005年9月26日，公司召开了第三届董事会第十四次临时会议，决议公告刊登在
2005年9月27日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
9、2005年10月21日，公司召开了第三届董事会第十次会议，审议通过了《2005年第
三季度报告》。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况
1、对股东大会授权事项的执行情况
报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公司章程》
以及国家有关法律、法规，勤勉务实，认真履行各项职责，较好完成了股东大会的各项
决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。
2、报告期内公司利润分配方案执行情况
根据2004年度股东大会决议，公司认真组织实施了2004年度利润分配方案，即以公
司现有总股本57,515万股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金(含税，扣税后
，社会公众股中个人股东、投资基金实际每10股派0.40元现金)；2005年5月27日，公司
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《2004年度派息公告》，
股权登记日为2005年6月2日，除息日为2005年6月3日，已全部完成。
五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2005年度实现净利润120,208,76
5.65元,加上年初未分配利润101,336,260.37元,减去已分配2004年现金股利28,757,500
元,根据《公司章程》规定,提取10%法定公积金18,717,985.28元,提取10%法定公益金16
,822,091.60元，可供股东分配利润为186,004,949.14元。本年度利润分配预案为：以2
005年12月31日的股份总额575,150,000股为基数，按每10股派发现金红利0.7元（含税）
，本分配预案共分配利润40,260,500元。
本年度不进行资本公积金转增股本。
以上分配预案须经股东大会审议通过后实施。
第九节 监事会报告
2005年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》
等相关法律法规的规定，认真履行监事会职责，参与了公司重大决策事项的讨论，审议
了公司的定期报告，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大
会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行
了监督，维护了公司及股东的合法权益。
一、监事会工作情况
报告期内，公司监事会召开了3次会议。
（一）第三届监事会第七次会议
该会议于2005年3月4日召开，审议通过了以下议案：(1)《2004年度报告及2004年度
报告摘要》；(2)《2004年度监事会工作报告》。会议决议公告刊登在2005年3月8日的《
中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
（二）第三届监事会第三次临时会议
该会议于2005年5月27日召开，审议通过了以下议案：《关于修改〈监事会议事规则
〉的议案》。会议决议公告刊登在2005年5月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上海证券报》上。
（三）第三届监事会第八次会议
该会议于2005年8月23日召开，审议通过了以下议案：(1)《2005年半年度报告及20
05年半年度报告摘要》；(2)《关于同意杨艳军女士辞去公司监事职务的议案》；(3)《
关于推荐胡金玉女士任公司监事的议案》。会议决议公告刊登在2005年8月25日的《中国
证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见
（一）依法运作情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市
规则》等相关法律法规和规范性文件的要求，进一步完善了法人治理结构，建立健全了
内部控制制度，依法经营、规范运作，决策程序合法合规，未发现公司董事及经营层在
执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务情况
公司2005年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并为公司出具
了标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）公司收购、出售资产交易情况
报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害股东权
益或造成公司资产流失的行为。
（四）关联交易情况
关联交易按照公允价格进行，没有损害上市公司利益。
第十节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
（一）经公司第三届董事会第十次临时会议审议通过，本公司与严煜、张忠华签订
《股权转让协议》，以自有资金2,200万元收购江苏天丰新型建材有限责任公司75%的股
权。该事项已全部完成。
本次股权收购完成后，公司充分发挥在技术、管理和市场等方面的优势，通过技术
改造，提高产品质量，有利于公司利用现有渠道迅速扩展在长江三角洲地区的矿棉板业
务，提高公司矿棉板在华东市场的竞争力和占有率；有利于公司加强主业的发展，符合
公司的发展战略。
（二）经公司第三届董事会第十次临时会议审议通过，并经公司2004年度股东大会
审议通过，本公司与北新建材集团有限公司签订了《资产置换协议》，公司以所持有的
北新塑管有限公司60%股权和享有的3,218.98万元债权与北新建材（集团）有限公司所持
有的中国联合水泥有限责任公司的9.9%股权进行置换。本次公司置入资产总额为5,176.
07万元，置出资产总额为4,408.33万元，差额部分以现金补齐。该事项已全部完成。
相关决议公告刊登在2005年2月26日和3月8日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上海证券报》上。
本次资产置换完成后，进一步调整和优化了公司的资产结构和产业结构，提高了公
司的资产质量和盈利能力，增强了公司的可持续经营能力。
（三）经第三届董事会第十二次临时会议审议通过，公司与山东泰和东新股份有限
公司及其现有股东签署《山东泰和东新股份有限公司股份认购协议》，公司以每股人民
币1.8元的价格认购泰和公司发行的6,536.25万股新股，认购总价款为人民币11,765.25
万元。本次新股认购完成后，泰和公司总股本为15,562.5万股，公司持有其42％的股份
，为泰和公司控股股东。该事项已全部完成。
相关决议公告刊登在2005年3月22日、4月23日和5月11日的《中国证券报》、《证券
时报》和《上海证券报》上。
本次认购泰和公司新股给公司带来了良好收益。报告期末，公司主营产品石膏板产
能已达到3.6亿平方米，位居中国第一，亚洲第二；公司产品结构更加完善，市场占有率
快速提高，在品牌、质量、技术、规模、效益上全面成为中国石膏板行业的龙头企业，
从而进一步提升公司的整体价值，巩固和发展公司在新型建筑材料领域的领军地位。
（四）2005年11月15日，公司与隆尧邢周石膏矿业有限责任公司签署《股权及债权
转让协议》，公司转让了持有的北新集团隆尧石膏有限责任公司94.12%的股权和享有支
配权的债权，转让价格总计为840万元。该事项已全部完成。
本次股权及债权转让完成后，有利于公司强化主业，集中精力发展以石膏板为核心
的板材业务；通过本次股权及债权转让，进一步调整和优化了公司的资产结构和产业结
构。
三、重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易事项
公司与日常经营相关的关联交易事项见会计报表附注七
公司的上述日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定的合作关系。
公司在采购方面的关联交易，为公司提供了持续、稳定的原材料来源；在销售方面的关
联交易，有利于扩大公司销售市场、提高公司销售额；公司向关联方出租的房屋、供应
的水电汽提高了公司资产的使用效率；公司向关联方租赁的土地是公司生产经营的必须
条件。
该等关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股东利益，不构
成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制
。
（二）资产、股权转让发生的关联交易事项
经公司第三届董事会第十次临时会议审议通过，并经公司2004年度股东大会审议通
过，本公司与北新建材集团有限公司签订了《资产置换协议》，公司以所持有的北新塑
管有限公司60%股权和享有的3,218.98万元债权与北新建材集团有限公司所持有的中国联
合水泥有限责任公司的9.9%股权进行置换。
本次关联交易涉及的资产已经具有证券从业资格的评估机构中发国际资产评估有限
公司分别进行了评估。根据上市规则，以评估价值为依据确定本次交易价格。本次公司
置入资产总额为5,176.07万元，置出资产总额为4,408.33万元，差额部分以现金补齐。
相关决议公告刊登在2005年2月26日和3月8日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上海证券报》上。
（三）报告期末，公司不存在控股股东及其附属企业非经营性资金占用情况，公司
无为控股股东及其附属企业提供担保的情况。
四、重大合同及履行情况
1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事
项。
2、重大担保事项
公司担保事项详见会计报表附注八。
截止到2005年12月31日，本公司对外担保总额为58,764.10万元，占公司2005年12月
31日经审计的合并会计报表净资产的39.93%；本公司对控股子公司的担保总额为53,745
.10万元，占公司2005年12月31日经审计的合并会计报表净资产的36.52%。
公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保；公司没有直接或间接为资产负
债率超过70%的被担保对象提供债务担保；公司担保总额未超过净资产的50%。
3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项的情况
。
五、公司或持股5%以上股东无报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况
报告期内，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，该
公司已为公司连续提供服务5年，2005年，公司支付该公司的审计费为70万元。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
八、股权分置改革的具体安排
自2005年4月股权分置改革试点以来，公司认真学习了国家出台的各项股改政策，积
极与控股股东沟通，结合自身特点积极研究公司股权分置改革方案，并把股权分置改革
作为公司的重点工作。鉴于公司控股股东中国建材股份有限公司一直在筹备境外上市工
作，公司股权分置改革工作在2006年一季度之前未进入启动程序。目前，控股股东中国
建材股份有限公司已于2006年3月23日在香港成功上市，公司的股改工作已经开始启动，
力争在2006年4月底前正式启动股改程序，在2006年6月底前完成股权分置改革。
第十一节 财务报告
一、审计报告
（2006）京会兴审字第1-328号
北新集团建材股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司2005年12月31日的资产负债表及合并
资产负债表、2005年度的利润表及合并利润表和2005年度的现金流量表及合并现金流量
表。这些会计报表由北新集团建材股份有限公司管理当局负责，我们的责任是在审计的
基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及
评价会计报表的整体反映。我们确信，我们的审计工作为我们发表意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了北新集团建材股份有限公司2005年12月31日的财务状况
、2005年度的经营成果和现金流量情况。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡毅
地址：北京市西城区阜成门外大街2号 中国注册会计师：陈善武
万通新世界广场B座706室
报告日期：二○○六年四月十二日
二、会计报表
一、资产负债表
编制单位：北新集团建材股份有限公司
金额单位：人民币元
合并数
资 产 附注
2005.12.31 2004.12.31
流动资产：
货币资金 五-01 501,436,549.21 395,790,959.60
短期投资 五-02 12,136,277.56 4,790,000.00
应收票据 五-03 16,723,489.68 11,719,159.11
应收股利 五-04 7,416,576.77 5,007,337.35
应收利息
应收账款 五-05 387,812,608.30 250,948,454.99
其他应收款 五-06 218,578,424.91 66,165,616.33
预付账款 五-07 130,174,023.26 75,257,100.08
应收补贴款 五-08 30,278,976.40 23,848,172.28
存货 五-09 359,481,132.61 313,804,449.77
待摊费用 五-10 935,337.31 13,066,450.57
一年内到期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,664,973,396.01 1,160,397,700.08
长期投资：
长期股权投资 五-11 432,138,220.38 261,489,516.43
长期债权投资
长期投资合计 432,138,220.38 261,489,516.43
其中：合并价差 34,731,615.09 4,475,585.78
固定资产：
固定资产原价 五-12 2,220,261,817.80 1,533,281,746.59
减：累计折旧 五-12 626,891,147.03 491,063,578.34
固定资产净值 1,593,370,670.77 1,042,218,168.25
减：固定资产减值准备 五-12 6,860,885.70 2,851,404.97
固定资产净额 1,586,509,785.07 1,039,366,763.28
工程物资 791,539.97
在建工程 五-13 707,699,856.50 533,317,384.27
固定资产清理
固定资产合计 2,295,001,181.54 1,572,684,147.55
无形资产及其他资产：
无形资产 五-14 105,275,281.09 77,753,774.26
长期待摊费用 五-15 12,379,180.28 10,800,285.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 117,654,461.37 88,554,059.65
递延税款：
递延税款借项
资产总计 4,509,767,259.30 3,083,125,423.71
母公司数
资 产 附注
2005.12.31 2004.12.31
流动资产：
货币资金 56,142,324.22 96,490,667.20
短期投资 六-01 4,680,000.00 4,790,000.00
应收票据 16,613,489.68 11,469,159.11
应收股利 六-02 23,416,576.77 5,604,293.04
应收利息
应收账款 六-03 158,932,029.92 119,905,145.47
其他应收款 六-04 44,534,909.97 28,708,061.52
预付账款 29,056,646.63 39,337,371.94
应收补贴款
存货 158,530,999.30 112,081,607.47
待摊费用 658,168.35 133,610.22
一年内到期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 492,565,144.84 418,519,915.97
长期投资：
长期股权投资 六-05 867,812,899.98 652,597,750.39
长期债权投资 六-06 30,000,000.00
长期投资合计 867,812,899.98 682,597,750.39
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,266,111,354.40 1,089,663,768.91
减：累计折旧 456,195,068.54 382,364,562.10
固定资产净值 809,916,285.86 707,299,206.81
减：固定资产减值准备 2,851,404.97 2,851,404.97
固定资产净额 807,064,880.89 704,447,801.84
工程物资
在建工程 517,263,746.30 415,315,093.77
固定资产清理
固定资产合计 1,324,328,627.19 1,119,762,895.61
无形资产及其他资产：
无形资产 37,072,645.44 33,212,571.88
长期待摊费用 3,637,332.60 4,696,797.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 40,709,978.04 37,909,368.88
递延税款：
递延税款借项
资产总计 2,725,416,650.05 2,258,789,930.85
单位负责人：曹江林 财务负责人：杨艳军
制表人：董辉
一、资产负债表（续）
编制单位：北新集团建材股份有限公司
金额单位：人民币元
合并数
负债及股东权益 附注
2005.12.31 2004.12.31
流动负债:
短期借款 五-16 1,302,530,925.22 451,253,000.00
应付票据 五-17 279,433,275.40 69,512,107.09
应付账款 五-18 188,648,118.36 157,842,938.69
预收账款 五-19 100,586,988.65 59,116,027.36
应付工资 10,194,369.63 13,499,646.19
应付福利费 15,467,877.39 8,763,207.76
应付股利 五-20 4,000,000.00 60,284.89
应交税金 五-21 5,624,507.02 3,424,952.45
其他应交款 五-22 95,561.95 370,181.46
其他应付款 五-23 93,228,164.19 91,431,412.61
预提费用 五-24 4,644,151.46 1,839,128.53
预计负债
一年内到期长期负债 五-25 89,013,888.82
其他流动负债
流动负债合计 2,093,467,828.09 857,112,887.03
长期负债:
长期借款 五-26 541,592,480.00 666,000,000.00
应付债券
长期应付款 五-27 26,934,604.69
专项应付款 五-28 986,244.06
其他长期负债
长期负债合计 569,513,328.75 666,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,662,981,156.84 1,523,112,887.03
少数股东权益 五-29 375,206,200.18 181,784,041.91
股东权益:
股本 五-30 575,150,000.00 575,150,000.00
减：已归还投资
股本净额 575,150,000.00 575,150,000.00
资本公积 五-31 490,691,805.79 489,202,360.49
盈余公积 五-32 246,235,030.83 210,694,953.95
其中：公益金 五-32 84,338,682.01 67,516,590.41
未分配利润 五-33 157,247,449.14 101,336,260.37
其中：现金股利 五-34 40,260,500.00 28,757,500.00
外币报表折算差额 五-35 2,255,616.52 1,844,919.96
股东权益合计 1,471,579,902.28 1,378,228,494.77
负债及股东权益总计 4,509,767,259.30 3,083,125,423.71
母公司数
负债及股东权益 附注
2005.12.31 2004.12.31
流动负债:
短期借款 561,000,000.00 235,000,000.00
应付票据 69,468,611.40 2,228,400.00
应付账款 52,256,896.26 55,728,062.02
预收账款 12,374,156.94 13,852,536.60
应付工资 9,227,784.66 10,235,080.11
应付福利费 3,549,466.60 5,374,361.81
应付股利
应交税金 1,078,689.95 1,679,142.16
其他应交款 30,461.68 49,558.19
其他应付款 31,709,089.53 42,824,944.86
预提费用 392,810.37 67,645.03
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 741,087,967.39 367,039,730.78
长期负债:
长期借款 516,000,000.00 516,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 986,244.06
其他长期负债
长期负债合计 516,986,244.06 516,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,258,074,211.45 883,039,730.78
少数股东权益
股东权益:
股本 575,150,000.00 575,150,000.00
减：已归还投资
股本净额 575,150,000.00 575,150,000.00
资本公积 490,691,805.79 489,202,360.49
盈余公积 218,307,386.25 194,535,327.61
其中：公益金 64,565,748.51 52,679,719.19
未分配利润 183,193,246.56 116,862,511.97
其中：现金股利 40,260,500.00 28,757,500.00
外币报表折算差额
股东权益合计 1,467,342,438.60 1,375,750,200.07
负债及股东权益总计 2,725,416,650.05 2,258,789,930.85
单位负责人：曹江林 财务负责人：杨艳军
制表人：董辉
二、利润及利润分配表
编制单位：北新集团建材股份有限公司
金额单位：人民币元
合并数
项 目 附注
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 五-36 2,028,623,865.69 1,462,329,501.21
减：主营业务成本 五-36 1,685,056,419.08 1,265,176,163.85
营业税金及附加 五-37 4,393,791.52 5,905,961.05
二、主营业务利润 339,173,655.09 191,247,376.31
加：其他业务利润 五-38 14,591,994.10 22,759,021.68
减：营业费用 五-39 108,287,734.09 86,594,250.75
管理费用 五-40 97,212,344.75 82,681,724.74
财务费用 五-41 54,674,821.59 621,982.96
二、营业利润 93,590,748.76 44,108,439.54
加：投资收益 五-42 21,081,959.59 27,293,661.40
补贴收入 五-43 61,111,832.23 18,367,728.27
营业外收入 五-44 2,104,647.39 628,620.23
减：营业外支出 五-45 1,899,940.34 3,083,316.62
四、利润总额 175,989,247.63 87,315,132.82
减：所得税 13,372,719.12 4,413,754.39
少数股东损益 42,407,762.86 -3,726,111.32
五、净利润 120,208,765.65 86,627,489.75
加：年初未分配利润 101,336,260.37 82,817,297.70
其他转入
六、可分配利润 221,545,026.02 169,444,787.45
减：提取法定盈余公积金 18,717,985.28 11,058,640.77
提取法定公益金 16,822,091.60 11,037,886.31
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 186,004,949.14 147,348,260.37
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利 28,757,500.00 46,012,000.00
应转增股本普通股股利
八、未分配利润 157,247,449.14 101,336,260.37
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
母公司数
项 目 附注
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 722,896,159.87 684,535,235.73
减：主营业务成本 597,549,842.72 581,008,997.23
营业税金及附加 1,224,177.63 1,151,664.94
二、主营业务利润 124,122,139.52 102,374,573.56
加：其他业务利润 6,133,097.21 1,166,618.17
减：营业费用 43,068,524.79 39,973,936.90
管理费用 32,843,870.10 26,217,382.63
财务费用 六-7 26,384,550.57 -16,015,987.76
二、营业利润 27,958,291.27 53,365,859.96
加：投资收益 六-8 61,224,536.33 15,024,431.93
补贴收入 32,674,632.31 18,268,049.42
营业外收入 210,641.19 356,209.08
减：营业外支出 88,427.81 134,542.84
四、利润总额 121,979,673.29 86,880,007.55
减：所得税 3,119,380.06 750,406.42
少数股东损益
五、净利润 118,860,293.23 86,129,601.13
加：年初未分配利润 116,862,511.97 93,970,831.06
其他转入
六、可分配利润 235,722,805.20 180,100,432.19
减：提取法定盈余公积金 11,886,029.32 8,612,960.11
提取法定公益金 11,886,029.32 8,612,960.11
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 211,950,746.56 162,874,511.97
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利 28,757,500.00 46,012,000.00
应转增股本普通股股利
八、未分配利润 183,193,246.56 116,862,511.97
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：曹江林 财务负责人：杨艳军
制表人：董辉
三、现金流量表
编制单位：北新集团建材股份有限公司
金额单位：人民币元
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 813,471,997.93 2,277,614,353.46
收到的税费返还 851,630.88 33,847,410.28
收到的其他与经营活动有关的现金 25,220,387.03 44,498,339.70
现金流入小计 839,544,015.84 2,355,960,103.44
购买商品、接受劳务支付的现金 599,143,207.68 1,936,039,009.06
支付给职工及为职工支付的现金 54,009,242.89 131,540,314.55
支付的各项税费 20,679,855.00 67,906,258.85
支付的其他与经营活动有关的现金 65,998,674.86 112,229,930.08
现金流出小计 739,830,980.43 2,247,715,512.54
经营活动产生的现金流量净额 99,713,035.41 108,244,590.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,980,000.00 5,980,000.00
其中：出售子公司所收到的现金 5,980,000.00 5,980,000.00
取得投资收益所收到的现金 500,000.00 500,000.00
处置固定资产、无形资产等而收回的现金净额 510,663.09 4,957,372.30
收到的其他与投资活动有关的现金 1,315,118.07 226,280,499.19
现金流入小计 8,305,781.16 237,717,871.49
购建固定资产、无形资产等所支付的现金 250,365,465.88 440,403,622.12
投资所支付的现金 151,812,793.36 127,802,019.36
其中：购买子公司所支付的现金 151,812,793.36 111,368,005.36
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 39,154,783.92
现金流出小计 402,178,259.24 607,360,425.40
投资活动产生的现金流量净额 -393,872,478.08 -369,642,553.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 37,150,522.19
借款所收到的现金 631,000,000.00 1,582,706,116.08
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 631,000,000.00 1,619,856,638.27
偿还债务所支付的现金 305,000,000.00 1,067,161,524.22
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,188,896.36 186,064,705.48
支付的其他与筹资活动有关的现金 72,819.00
现金流出小计 377,188,896.36 1,253,299,048.70
筹资活动产生的现金流量净额 253,811,103.64 366,557,589.57
四、汇率变动对现金的影响额 -3.95 485,963.05
五、现金及现金等价物金净增加额 -40,348,342.98 105,645,589.61
项 目 母公司
附 注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
其他（北新塑管、山东泰和及苏州天丰期初借款）
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 118,860,293.23
加：少数股东损益
减：未确认投资损失
加：资产损失准备 2,387,976.69
固定资产折旧 62,549,519.71
无形资产摊销 1,838,827.13
长期待摊费用摊销 1,059,464.40
待摊费用的减少（减增加） -524,558.13
预提费用的增加（减减少） 325,165.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -153,338.12
固定资产报废损失
财务费用 29,696,409.79
投资损失（减收益） -61,224,536.33
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -47,059,909.44
经营性应收项目的减少（减增加） -47,255,936.72
经营性应付项目的增加（减减少） 39,213,657.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 99,713,035.41
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 56,142,324.22
减：货币资金的期初余额 96,490,667.20
不能随时支取的定期存款
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,348,342.98
项 目 合并
附 注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
其他（北新塑管、山东泰和及苏州天丰期初借款） 300,297,222.18
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 120,208,765.65
加：少数股东损益 42,407,762.86
减：未确认投资损失
加：资产损失准备 5,161,473.69
固定资产折旧 109,718,792.91
无形资产摊销 3,932,388.30
长期待摊费用摊销 2,540,627.91
待摊费用的减少（减增加） 12,131,113.26
预提费用的增加（减减少） 2,805,022.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 412,105.28
固定资产报废损失 13,536.87
财务费用 67,951,868.60
投资损失（减收益） -20,599,106.95
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -42,952,351.52
经营性应收项目的减少（减增加） -263,389,937.06
经营性应付项目的增加（减减少） 196,467,283.24
其他 -128,564,755.07
经营活动产生的现金流量净额 108,244,590.90
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 501,436,549.21
减：货币资金的期初余额 395,790,959.60
不能随时支取的定期存款
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 105,645,589.61
单位负责人：曹江林 财务负责人：杨艳军 制表人：
董辉
四、所有者权益（或股东权益）增减变动表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 2005年度 2004年度
一、实收资本（或股本）:
年初余额 575,150,000.00 575,150,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 575,150,000.00 575,150,000.00
二、资本公积：
年初余额 489,202,360.49 485,171,974.99
本年增加数 1,489,445.30 4,030,385.50
其中：资本（或股本溢价）
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 4,030,385.50
拨款转入 1,399,411.56
外币资本折算差额
其他资本公积 90,033.74
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 490,691,805.79 489,202,360.49
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 143,178,363.54 132,119,722.77
本年增加数 18,717,985.28 11,058,640.77
其中：从净利润中提取数 18,717,985.28 11,058,640.77
其中：法定盈余公积 18,717,985.28 11,058,640.77
任意盈余公积
储备资金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 161,896,348.82 143,178,363.54
其中：法定盈余公积 86,799,882.69 68,081,897.41
储备资金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 67,516,590.41 56,478,704.10
本年增加数 16,822,091.60 11,037,886.31
其中：从净利润中提取数 16,822,091.60 11,037,886.31
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 84,338,682.01 67,516,590.41
五、未分配利润
年初未分配利润 101,336,260.37 82,817,297.70
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 120,208,765.65 86,627,489.75
本年利润分配 64,297,576.88 68,108,527.08
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 157,247,449.14 101,336,260.37
单位负责人：曹江林 财务负责人：杨艳军
制表人：董辉
五、减值准备明细表（合并）
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 2004.12.31 本年增加额
① ② ③
一、坏账准备合计 11,210,440.71 7,160,455.79
其中：应收账款 7,849,321.96 4,283,257.48
其他应收款 3,361,118.75 2,877,198.31
二、短期投资跌价准备合计 210,000.00 453,722.44
其中：股票投资
债券投资
其他投资 210,000.00 453,722.44
三、存货跌价准备合计 4,562,375.68 1,688,847.58
其中：库存商品 4,562,375.68 1,489,751.30
原材料 199,096.28
四、长期投资减值准备合计 537,697.08
其中：长期股权投资 537,697.08
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,851,404.97 4,280,501.38
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,851,404.97 3,324,858.73
运输设备 881,539.77
其他设备 74,102.88
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
非专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
① ④ ⑤
一、坏账准备合计 856,707.51 4,668,909.11
其中：应收账款 35,029.10 3,106,848.46
其他应收款 821,678.41 1,562,060.65
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 591,151.33 3,822,027.57
其中：库存商品 591,151.33 3,822,027.57
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 271,020.65
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备 271,020.65
其他设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
非专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目 2005.12.31
合 计
① ⑥=④+⑤ ⑦
一、坏账准备合计 5,525,616.62 12,845,279.88
其中：应收账款 3,141,877.56 8,990,701.88
其他应收款 2,383,739.06 3,854,578.00
二、短期投资跌价准备合计 663,722.44
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
其他投资 663,722.44
三、存货跌价准备合计 4,413,178.90 1,838,044.36
其中：库存商品 4,413,178.90 1,638,948.08
原材料 199,096.28
四、长期投资减值准备合计 537,697.08
其中：长期股权投资 537,697.08
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 271,020.65 6,860,885.70
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 6,176,263.70
运输设备 271,020.65 610,519.12
其他设备 74,102.88
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
非专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人：曹江林 财务负责人：杨艳军 制表人：董辉
五、减值准备明细表（母公司）
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人
民币元
项目 2004.12.31
本年增加额
① ② ③
一、坏账准备合计 3,262,798.33 2,869,138.02
其中：应收账款 2,936,223.07 1,755,298.85
其他应收款 326,575.26 1,113,839.17
二、短期投资跌价准备合计 210,000.00 110,000.00
其中：股票投资
债券投资
其他投资 210,000.00 110,000.00
三、存货跌价准备合计 740,348.11 1,201,668.94
其中：库存商品 740,348.11 1,201,668.94
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,851,404.97
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,851,404.97
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
① ④ ⑤
一、坏账准备合计 474,549.63
其中：应收账款 474,549.63
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 591,151.33
其中：库存商品 591,151.33
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目 2005.12.31
合 计
① ⑥=④+⑤ ⑦
一、坏账准备合计 474,549.63 5,657,386.72
其中：应收账款 474,549.63 4,216,972.29
其他应收款 1,440,414.43
二、短期投资跌价准备合计 320,000.00
其中：股票投资
债券投资
其他投资 320,000.00
三、存货跌价准备合计 591,151.33 1,350,865.72
其中：库存商品 591,151.33 1,350,865.72
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,851,404.97
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,851,404.97
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人：曹江林
财务负责人：杨艳军 制
表人：董辉
六、应交增值税明细表
时间：2005年度
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：
人民币元
项 目 附 注 母公司 合 并
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数(以“—”号填列） -7,052,580.17
2、销项税额 131,143,612.97 278,745,890.97
出口退税 0.00 42,571,403.14
进项税转出 10,979,692.11 29,619,632.43
转出多交增值税
3、进项税额 89,113,523.15 244,413,604.15
已交税金 10,058,217.82 32,300,129.23
减免税款 42,973,374.63 68,311,360.80
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 1,290,279.43 2,398,944.96
4、期末未抵扣数(以“—”号填列） -1,312,089.95 -3,539,692.77
二、未交增值税：
1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 1,155,812.69 2,266,725.54
2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 10,898,191.44 34,541,189.35
3、本期已交数 11,214,030.51 34,859,275.74
4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 839,973.62 1,948,639.15
单位负责人：曹江林 财务负责人：杨艳军 制表人
：董辉
三、会计报表附注
北新集团建材股份有限公司
2005年度会计报表附注
一、公司基本情况
北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国
家建材工业局以“建材生产发[1997] 9号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1
997] 48号”文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限
公司；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号”和“证监
发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,500万
股；1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市。本公司的注册地址位于
北京市新技术产业开发区内，注册资本为人民币57,515万股，企业法人营业执照号为11
00001510134号。
根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的“国资产权[2004]1204
号”文批复同意，本公司原控股股东-北新建材（集团）有限公司将其持有本公司60.33
%的股权（34,700万股）无偿划转给中国建材股份有限公司（原名为“中国建筑材料及设
备进出口公司”），从而使中国建材股份有限公司成为本公司的控股股东。
公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源
技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、技术服务、技术咨
询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建
筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；
环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生
产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营
本企业的进料加工和“三来一补”业务等。
1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了《北京市
新技术产业开发试验区新技术企业》证书（批准证书为“新准字第GFH0015号”）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币
业务发生当月1日的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率（
中间价）进行调整，与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在
建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的
投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已
宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐；短期投资
的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的帐面价值，收到已计入应收项目的现金股利
或利息冲减应收项目；在处置时收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收
益。
短期投资于期末按帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备
，并计入当期损益。
8、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法
收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。
公司坏帐损失的核算方法为备抵法。
公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流
量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析
估计法计提坏帐准备，具体的计提比例为：
帐 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00%
9、存货核算方法
公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外
购商品等，在产品包括建造合同成本。
公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额
计入当年度损益。
公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按
实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；产成品按计划成本计价入库
，计划成本和实际成本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成
品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成
本还原为实际成本；低值易耗品采用“五 五”摊销法进行摊销。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单
个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、建造合同
公司有关建造合同收入的确认请参见第24项“收入确认原则”。当工程施工项目之
合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认
列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用
。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。
公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括工程施工项目发生的直
接费用、间接费用等。
公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认
列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。
11、长期股权投资的核算方法
投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（
包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放
的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非
现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值加
上相关税费确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资
），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到
或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。
股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占2
0%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%
或以上，或虽不足20％但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投
资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同
时还要编制合并会计报表。
投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放
现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生
的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分
，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期
末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损
失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值.
股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成
本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为
权益法时、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权
投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资
期限，则按10年的期限平均摊销。
12、长期债权投资的核算方法
投资成本的确定：公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括
支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投
资成本；实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独
核算；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权
换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成
本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始
投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上相关税
费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价
后的余额作为初始投资成本。
溢价或折价：公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的
债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在
债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
投资收益的确认方法：公司的债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收
入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计
算的应收利息，确认为当期投资收益。
13、长期投资减值准备的核算方法
公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐
面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长
期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资
损失的数额内转回。
14、委托贷款的核算方法
公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算。公司委托贷款按期计提利息，若计提
的利息到期不能收回时，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本
金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于委托贷
款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
15、固定资产及折旧
公司固定资产的标准为：单位价值在2,000元以上，使用期限在一年以上的房屋、建
筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,
000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用年限平均法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济
使用年限、确定其折旧率如下：
项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 35年或25年 5.00% 2.714%或3.80%
机器设备 8年-15年 5.00% 6.333-11.875%
运输工具 8年 5.00% 11.875%
其他设备 3年-8年 5.00% 11.875%-31.667%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计
提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用
的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
16、固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资
产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
17、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的
借款利息支出计入该工程成本。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
18、在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在
建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
19、无形资产计价和摊销方法
公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无
形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方
式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应
支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之
中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定
有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。
20、无形资产减值准备的核算方法
公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无
形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认
的减值损失全部或部分转回。
21、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
22、借款费用的会计处理方法
公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的
汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值
；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
23、预计负债
公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债：
（1）该义务是企业承担的现实义务；
（2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务能够可靠地计量时。
24、收入确认原则
公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资
产使用权而取得的收入等。
商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关
的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定
价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡
量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认
，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的
亏损则应即时被确认为费用。
提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价
款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。
让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金
的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计
算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（
2）收入的金额能够可靠地计量。
25、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
26、合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围：公司对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%
但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知
》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司
本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编
制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。
三、税项
1、主要税种和税率
税种 计税依据
增值税 产品、商品销售收入及工业性加工、修理及装配劳务收入
增值税 购进的燃料（煤）转让和供气收入
增值税 *1 母公司及控股子公司-山东泰和东新股份有限公司、控股的孙
子公司秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、
邳州泰和建材有限责任公司等利用工业废渣生产的岩棉、矿
棉板和利用脱硫石膏及磷石膏生产的纸面石膏板销售的收入
营业税 装修装饰工程劳务收入、运输劳务收入等
营业税 代理及广告收入、仓储收入、租赁收入以及其他劳务收入
城市建设维护税 *2 应交增值税、营业税额
教育费附加 *2 应交增值税、营业税额
企业所得税 *3 母公司及控股的北新建塑有限公司、北新房屋有限公司、北
新物流有限公司、深圳北新贸易有限公司和深圳北新装饰设
计工程有限公司等的企业应纳税所得额
企业所得税 本公司控股的成都西南北新建材有限公司、北京北新晨龙装
饰工程有限公司、山东泰和东新股份有限公司、泰安泰立珠
宝有限公司企业应纳税所得额
税种 税率
增值税 17%、6%
增值税 13%
增值税 *1 免征
营业税 3%
营业税 5%
城市建设维护税 *2 1%、7%
教育费附加 *2 3%
企业所得税 *3 15%
企业所得税 33%
2、优惠税率及批文
*1、根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续
对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务
局批复同意，本公司生产的矿棉吸音板、石膏板实现的销售收入本年度全年免征增值税
；本公司所属的下花园分公司生产的岩棉产品经河北省张家口市下花园区国家税务局批
复同意本年度亦免征增值税。
根据上述“财税字[1996]20号”文件的精神，本公司控股的子公司-山东泰和东新股
份有限公司和孙子公司秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、邳州泰和建
材有限责任公司等分别经山东省国家税务局“鲁国税流批字[2005]11号”文、河北省秦
皇岛经济技术开发区国家税务局、山东省安丘市国家税务局“安国税流批字[2005]004号
”文和江苏省邳州市国家税务局2005年12月13日“徐邳国税优检字[2005]第5号”文批准
或确认，这些公司利用脱硫石膏或磷石膏生产的符合资源综合利用免税条件的普通纸面
石膏板在2005年度内执行免征增值税的税收政策。
*2、本公司控股的孙子公司-泰安泰立珠宝有限公司系中外合资经营企业，根据国家
的相关规定该公司免征城市建设维护税和教育费附加。
*3、本公司及本公司控股的北新建塑有限公司、北新房屋有限公司系北京市海淀区
新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北
京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，公司企业所得税享受税率为15%的税收
优惠政策。本公司的控股子公司北新物流有限公司及其控股的深圳北新贸易有限公司、
深圳北新装饰设计工程有限公司系在深圳经济特区注册的企业，根据深圳经济特区的有
关规定，这些公司享受税率为15%的企业所得税优惠政策。另外：
（1）根据北京市国家税务局“94财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策
的通知》的精神，2000年12月1日，经北京市海淀区国家税务局以“（2000）海国税（所
）字第203号”文批复，同意自2000年8月1日起至2005年7月31日止的5年期限内，对本公
司利用工业三废加工生产的纸面石膏板免征企业所得税的税收优惠政策。
（2）根据北京市海淀区国家税务局于2003年6月10日下发的《关于对北新房屋有限
公司申请享受新技术企业所得税减免税问题的批复》（“海国税减免外字[2003]第4085
号”文）同意，北新房屋有限公司自2003年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业
所得税，2005年1月1日起至2007年12月31日减半缴纳企业所得税、税率为7.5%的税收优
惠政策。
（3）根据江苏省徐州市国家税务局2005年1月7日下发的《企业所得税减免批复》（
文号为：“徐国发所减字（2005）4号”）批复，本公司的控股孙子公司-邳州泰和建材
有限责任公司在2004年至2008年度生产的纸面石膏板产品免征所得税。
（4）根据秦皇岛开发区国家税务局于2004年8月23日下发的《关于秦皇岛泰山建材
有限公司享受有关税收政策问题的批复》（文号为“秦开发国税发[2004]79号”）的精
神，本公司的控股孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司2004年至2008年享受免征企业所得
税的税收优惠政策。
（5）根据泰安市地方税局直属征收分局于2005年12月31日以“泰地税直[2005]95号
”文《关于山东泰和东新股份有限公司技术改造项目立项申请的批复》的精神，经山东
省经济贸易委员会于2005年11月28日以“（鲁）经贸投[2005]200号文”确认、并泰安市
地方税务局以“泰地税函[2005]125号”批复，准予本公司控股的子公司-山东泰和东新
股份有限公司“年产5万吨石膏板护面纸工艺改造”和“综合利用脱硫石膏生产纸面石膏
板”两个项目所购置的符合规定的国产设备，可以享受抵免企业所得税的优惠政策。
1、控股子公司情况：
截至2005年12月31日，受本公司控制的公司情况如下：
控制的公司名称 注册资本 持股比例
北新建塑有限公司 RMB10,000万 55.00%
北新物流有限公司 RMB21,567.8万 80.00%
北新房屋有限公司 RMB20,000万 64.00%
成都西南北新建材有限公司 *1 RMB50.00万 97.00%
北京北新晨龙装饰工程有限公司 *1 RMB700万 99.00%
山东泰和东新股份有限公司 RMB15,536.25万 42.00%
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 RMB2,000万 75.00%
北京新材料孵化器有限公司 RMB500万 60.00%
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 USD25万 100.00%
深圳北新装饰设计工程有限公司 RMB1,000万 93.00%
深圳北新贸易有限公司 *2 RMB3,000万 100.00%
深圳北新房地产经纪有限公司 RMB500万 60.00%
United Suntech Craft,Inc. USD100万 60.00%
2006 LIMITED KINA 2 100.00%
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 RMB200万 75.00%
邳州泰和建材有限责任公司 *1 RMB1,000万 100.00%
秦皇岛泰山建材有限公司 RMB1,500万 70.00%
湖北泰山建材有限公司 *1 RMB1,500万 100.00%
泰安泰立珠宝有限公司 RMB60万 70.00%
徐州法斯特建材有限责任公司 *3 RMB1,880万 100.00%
潍坊奥泰石膏有限公司 RMB1,000万 75.00%
江阴石膏建材有限公司 USD580万 67.50%
江津泰山石膏建材有限公司 *1 RMB1,500万 100.00%
衡水泰山石膏建材有限公司 *3 RMB500万 100.00%
宁波泰山石膏制品有限公司 *3 RMB450万 100.00%
云南泰山石膏建材有限公司 *3 RMB1,000万 100.00%
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 RMB100万 85.00%
北京捷瑞信门窗有限公司 RMB500万 75.00%
控制的公司名称 实际投资额(万元) 与公司关系
北新建塑有限公司 RMB5,500.00 控股子公司
北新物流有限公司 RMB17,254.24 控股子公司
北新房屋有限公司 RMB12,800.00 控股子公司
成都西南北新建材有限公司 *1 RMB48.50 控股子公司
北京北新晨龙装饰工程有限公司 *1 RMB693.00 控股子公司
山东泰和东新股份有限公司 RMB11,765.25 控股子公司
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 RMB2,200.00 控股子公司
北京新材料孵化器有限公司 RMB300.00 控股子公司
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 RMB998.40 控股孙子公司
深圳北新装饰设计工程有限公司 RMB830.00 控股孙子公司
深圳北新贸易有限公司 *2 RMB1,774.99 控股孙子公司
深圳北新房地产经纪有限公司 RMB300.00 控股孙子公司
United Suntech Craft,Inc. USD60.00 控股孙子公司
2006 LIMITED KINA236.2525 控股孙子公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 RMB150.00 控股孙子公司
邳州泰和建材有限责任公司 *1 RMB1,396.22 控股孙子公司
秦皇岛泰山建材有限公司 RMB1,135.50 控股孙子公司
湖北泰山建材有限公司 *1 RMB1,500.00 控股孙子公司
泰安泰立珠宝有限公司 RMB42.00 控股孙子公司
徐州法斯特建材有限责任公司 *3 RMB380.00 控股孙子公司
潍坊奥泰石膏有限公司 RMB750.00 控股孙子公司
江阴石膏建材有限公司 RMB3,571.21 控股孙子公司
江津泰山石膏建材有限公司 *1 RMB1,500.00 控股孙子公司
衡水泰山石膏建材有限公司 *3 RMB500.00 控股孙子公司
宁波泰山石膏制品有限公司 *3 RMB450.00 控股孙子公司
云南泰山石膏建材有限公司 *3 RMB1,000.00 控股孙子公司
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 RMB85.00 控股孙子公司
北京捷瑞信门窗有限公司 RMB375.00 控股孙子公司
控制的公司名称 是否合并报表
北新建塑有限公司 是
北新物流有限公司 是
北新房屋有限公司 是
成都西南北新建材有限公司 *1 是
北京北新晨龙装饰工程有限公司 *1 是
山东泰和东新股份有限公司 是
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 是
北京新材料孵化器有限公司 否，权益法
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 是
深圳北新装饰设计工程有限公司 是
深圳北新贸易有限公司 *2 是
深圳北新房地产经纪有限公司 否，权益法
United Suntech Craft,Inc. 否，权益法
2006 LIMITED 否，权益法
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 否，权益法
邳州泰和建材有限责任公司 *1 是
秦皇岛泰山建材有限公司 是
湖北泰山建材有限公司 *1 是
泰安泰立珠宝有限公司 是
徐州法斯特建材有限责任公司 *3 是
潍坊奥泰石膏有限公司 是
江阴石膏建材有限公司 是
江津泰山石膏建材有限公司 *1 否，权益法
衡水泰山石膏建材有限公司 *3 否，权益法
宁波泰山石膏制品有限公司 *3 否，权益法
云南泰山石膏建材有限公司 *3 否，权益法
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 否，权益法
北京捷瑞信门窗有限公司 否，权益法
*1、北京北新晨龙装饰工程有限公司系由原“北京市海淀辰龙装饰装修公司”更名
而来。本年度，本公司分别将持有的北京北新晨龙装饰工程有限公司和成都西南北新建
材有限公司100%的股份中的3%和1%转让给北新建材（集团）有限公司；
邳州泰和建材有限责任公司、湖北泰山建材有限公司和江津泰山石膏建材有限公司
系本公司与本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司共同持股的孙子公司，本公
司拥有上述三家公司的股权比例分别为5%、5%和20%，山东泰和东新股份有限公司拥有上
述三家公司的股权比例分别为95%、95%和80%；
*2、深圳北新贸易有限公司系由本公司控股的子公司-北新物流有限公司与其控股的
子公司-深圳北新装饰设计工程有限公司共同持股的孙子公司，持股比例分别为90%和10
%；
*3、徐州法斯特建材有限责任公司系由本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限
公司与其控股的子公司-邳州泰和建材有限责任公司共同持股的孙子公司，持股比例分别
为90%和10%；
衡水泰山石膏建材有限公司、宁波泰山石膏制品有限公司和云南泰山石膏建材有限
公司系由本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与其控股的子公司-徐州法斯
特建材有限责任公司共同持股的孙子公司，山东泰和东新股份有限公司持有上述三家公
司的股权比例分别为95%、90%和95%，徐州法斯特建材有限责任公司持有上述三家公司的
股权比例分别为5%、10%和5%。
控股公司的其他相关资料
经营期 法人代
控制的公司名称 注册地址
限 表
北新建塑有限公司 20年 北京市 李福臣
北新物流有限公司 49年 深圳市 曹江林
北新房屋有限公司 20年 北京市 曹江林
成都西南北新建材有限公司 20年 四川成都市 段孟娟
北京北新晨龙装饰工程有限公司 20年 北京市 王 兵
山东泰和东新股份有限公司 无期限 山东泰安市 贾同春
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 10年 江苏苏州市 严 煜
北京新材料孵化器有限公司 20年 北京市 邓玉庭
深圳北新装饰设计工程有限公司 15年 深圳市 蔡国斌
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 20年 巴新国 曹江林
深圳北新房地产经纪有限公司 50年 深圳市 任长青
深圳北新贸易有限公司 30年 北京市 蔡国斌
United Suntech Craft,Inc. 美国
2006 LIMITED 无期限 巴新国
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50年 北京市 刘贵平
邳州泰和建材有限责任公司 15年 江苏邳州市 贾同春
秦皇岛泰山建材有限公司 30年 河北秦皇岛 贾同春
湖北泰山建材有限公司 无期限 湖北荆门市 贾同春
泰安泰立珠宝有限公司 10年 山东泰安市 贾同春
徐州法斯特建材有限责任公司 50年 江苏徐州市 贾同春
潍坊奥泰石膏有限公司 30年 山东安丘市 贾同春
江阴石膏建材有限公司 无期限 江苏江阴市 吕文洋
江津泰山石膏建材有限公司 无期限 重庆江津市 贾同春
衡水泰山石膏建材有限公司 30年 河北衡水市 贾同春
宁波泰山石膏制品有限公司 2年 浙江宁海县 贾同春
云南泰山石膏建材有限公司 30年 云南易门县 贾同春
东莞北新家居装饰设计工程有限公司 无期限 广东深圳市 胡海涛
北京捷瑞信门窗有限公司 10年 北京市 李福臣
控制的公司名称 经营范围
北新建塑有限公司 建筑塑料的生产经营。
北新物流有限公司 住宅产品的分销、连锁经营与物流配送等。
北新房屋有限公司 在法律允许范围内自主选择经营项目。
成都西南北新建材有限公司 销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品。
北京北新晨龙装饰工程有限公司 建筑装饰装修，零售民营建材、建筑材料等。
山东泰和东新股份有限公司 纸面石膏板、石膏制品、石材、轻钢龙骨等。
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 制造、销售：矿棉及矿棉吸音天花板等。
北京新材料孵化器有限公司 生产销售建筑材料的新产品。
深圳北新装饰设计工程有限公司 家庭居室装饰装修工程施工等。
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 批发、零售建筑材料等。
深圳北新房地产经纪有限公司 房地产经纪、代理、咨询业务等。
深圳北新贸易有限公司 国内商业、物资供销和经营进出口业务等。
United Suntech Craft,Inc. Business activity whole sale&import
2006 LIMITED
北京新型材料建筑设计研究院有限
公司 工业与民用建筑设计、建材工业工程监理。
邳州泰和建材有限责任公司 纸面石膏板、石膏粉及石膏制品加工、销售。
秦皇岛泰山建材有限公司 纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及石膏制品。
湖北泰山建材有限公司 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。
泰安泰立珠宝有限公司 生产碧玉雕刻工艺品、碧玉首饰制品等。
徐州法斯特建材有限责任公司 纸面石膏板制造销售；建筑材料销售等。
潍坊奥泰石膏有限公司 生产销售纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块等。
江阴石膏建材有限公司 生产轻质高强多功能墙体材料等。
江津泰山石膏建材有限公司 试生产纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。
衡水泰山石膏建材有限公司 生产销售石膏粉、石膏制品、轻钢结构等。
宁波泰山石膏制品有限公司 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。
云南泰山石膏建材有限公司 轻质建筑材料制造、销售。
东莞北新家居装饰设计工程有限公司 室内装饰装修工程设计、施工与维修等。
北京捷瑞信门窗有限公司 建筑门窗的生产经营。
与上年度相比，本公司2005年度纳入合并会计报表编制范围的控股公司新增加了山
东泰和东新股份有限公司、苏州天丰新型建筑材料有限责任公司、邳州泰和建材有限责
任公司、秦皇岛泰山建材有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰安泰立珠宝有限公司、
徐州法斯特建材有限责任公司、潍坊奥泰石膏有限公司和江阴石膏建材有限公司等9家公
司，减少了北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公司、北京新型建筑材料总厂储运
公司、北新塑管有限公司、北新集团隆尧石膏有限责任公司和深圳易好家商业连锁有限
公司等6家公司。在合并范围内新增加的公司中，山东泰和东新股份有限公司和苏州天丰
新型建筑材料有限责任公司由本公司直接合并，其余新增的公司则由山东泰和东新股份
有限公司合并；而合并范围减少的深圳易好家商业连锁有限公司原来则是在控股子公司
-北新物流有限公司合并。
合并会计报表编制范围本年度增加的原因为：山东泰和东新股份有限公司系本公司
通过对该公司投资控股，并由此间接控制了邳州泰和建材有限责任公司、秦皇岛泰山建
材有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰安泰立珠宝有限公司、徐州法斯特建材有限责
任公司、潍坊奥泰石膏有限公司和江阴石膏建材有限公司等7家公司的股份；苏州天丰新
型建筑材料有限责任公司系公司通过收购股权的方式控股。
合并会计报表编制范围本年度减少的原因为：通过股权置换的方式已将北新塑管有
限公司置出本公司，通过出售的方式转让了本公司所持有的北新集团隆尧石膏有限责任
公司的股份，而深圳易好家商业连锁有限公司则是由于本公司控股的子公司-北新物流有
限公司正在办理其持有的股权的转让手续，北京龙之星建材设备公司、北京筑根技术公
司和北京新型建筑材料总厂储运公司等3家公司系本公司的全资子公司，本年度本公司已
注销了这三家公司的法人资格。
本年度未纳入本公司合并会计报表编制范围的控股公司包括北京新材料孵化器有限
公司、深圳北新房地产经纪有限公司、United Suntech Craft,Inc.、2006 LIMITED、北
京新型建筑材料设计院有限公司、江津泰山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限
公司、宁波泰山石膏制品有限公司、云南泰山石膏建材有限公司、东莞北新家居装饰设
计工程有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司等11家公司。未纳入的原因具体为：江津泰
山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限公司、宁波泰山石膏制品有限公司、云南
泰山石膏建材有限公司、东莞北新家居装饰设计工程有限公司等5家公司处于筹建阶段、
成立时间不足1年，且这些公司连同北京新材料孵化器有限公司、深圳北新房地产经纪有
限公司、北京新型建筑材料设计院有限公司、United Suntech Craft,Inc.、2006 LIMI
TED及北京捷瑞信门窗有限公司等6家公司截至2005年12月31日的资产总额、营业收入、
利润总额等指标合计均不足本公司相关指标的10%，按照重要性原则，上述11家公司未纳
入本公司2005年度合并会计报表的编制范围。
2、合营企业情况（单位：万元）：
合营企业名称 与本公司关系 注册资本 持股比例
郯城新兴新装饰材料有限公司 * 参股子公司 RMB10,801.55 29.20%
武汉理工光科股份有限公司 参股子公司 RMB2,500.00 20.00%
烁光特晶科技发展有限公司 参股子公司 RMB5,000.00 41.00%
北京天地东方超硬材料有限责任公司 参股子公司 RMB3,000.00 15.00%
北京绿创环保设备股份有限公司 参股子公司 RMB8,693.99 10.00%
中投信用担保有限公司 参股子公司 RMB100,000 1.00%
北新科技发展有限公司 参股子公司 RMB5,000.00 5.00%
山东美林卫浴有限公司 参股子公司 RMB7,639.61 20.00%
南京金榜房地产开发有限公司 参股子公司 RMB20,428.94 22.83%
中国联合水泥有限责任公司 参股子公司 RMB41,558 9.90%
大象创业投资有限公司 参股孙子公司 RMB15,000.00 6.67%
深圳百安居装饰建材有限公司 参股孙子公司 USD1,000 35.00%
北京百安居装饰建材有限公司 参股孙子公司 USD1,000 17.00%
泰安市金盾建材有限公司 参股孙子公司 RMB500 40.00%
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 参股孙子公司 RMB50 15.00%
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 参股孙子公司 RMB1,250 40.00%
合营企业名称 实际投资额 核算方法
郯城新兴新装饰材料有限公司 * RMB3,334.51 权益法
武汉理工光科股份有限公司 RMB817.55 权益法
烁光特晶科技发展有限公司 RMB2,050.00 权益法
北京天地东方超硬材料有限责任公司 RMB450.00 成本法
北京绿创环保设备股份有限公司 RMB867.00 成本法
中投信用担保有限公司 RMB1,000.00 成本法
北新科技发展有限公司 RMB 273.10 成本法
山东美林卫浴有限公司 RMB991.56 权益法
南京金榜房地产开发有限公司 RMB4,990.41 权益法
中国联合水泥有限责任公司 RMB5,483.06 成本法
大象创业投资有限公司 RMB1,000.00 成本法
深圳百安居装饰建材有限公司 RMB757.71 权益法
北京百安居装饰建材有限公司 RMB1,381.54 权益法
泰安市金盾建材有限公司 RMB200.00 权益法
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 RMB7.50 成本法
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 RMB500.00 权益法
* 郯城新兴新装饰材料有限公司系本公司原来持股的山东新鲁南纸业有限公司和郯
城新兴纸制品有限公司两家公司采取吸收合并的方式组建的有限责任公司。
合营企业的其他相关资料
合营企业名称 经营期限 注册地址 法人代表
郯城新兴新装饰材料有限公司 11年 山东郯城县 佟克本
武汉理工光科股份有限公司 20年 湖北武汉市 姜德生
烁光特晶科技发展有限公司 50年 北京市 浦西民
北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 北京市 浦西民
北京绿创环保设备股份有限公司 长期 北京市 姜鹏明
中投信用担保有限公司 20年 北京市 孙家骐
10年 广东深圳市 周衡龙
大象创业投资有限公司
深圳百安居装饰建材有限公司 30年 广东深圳市 STEPHEN JOHN
RICHARD JILMAN
北京百安居装饰建材有限公司 30年 北京市 纪司福
北新科技发展有限公司 22年 广东深圳市 曹江林
山东美林卫浴有限公司 30年 山东潍坊市 赵绍增
南京金榜房地产开发有限公司 43年 江苏南京市 陈 雷
泰安市金盾建材有限公司 无期限 山东泰安市 吕文洋
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 10年 山东泰安市 王克江
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 3年 乌鲁木齐市 刘崇生
中国联合水泥有限责任公司 50年 北京市 崔星太
合营企业名称 经营范围
郯城新兴新装饰材料有限公司 生产新型建筑材料及装饰材料用纸等，销售自
产产品。
武汉理工光科股份有限公司 仪器、仪表及其它器件生产销售。
烁光特晶科技发展有限公司 特种晶体材料的开发、生产和销售。
北京天地东方超硬材料有限责任
公司 生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件。
北京绿创环保设备股份有限公司 组装内燃机污染控制、环保等，销售自产产品。
中投信用担保有限公司 信用担保、企业贷款担保等。
直接投资高新技术产业、受托管理和经营创业
大象创业投资有限公司
投资公司的创业资本等。
深圳百安居装饰建材有限公司 墙地材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零售业务。
北京百安居装饰建材有限公司 零售建筑材料、装饰材料、厨房卫生间用具等。
北新科技发展有限公司 国内商业、物资供销业，进出口业务等。
山东美林卫浴有限公司 高档卫生陶瓷的研发、设计、生产和销售。
南京金榜房地产开发有限公司 房地产开发。
泰安市金盾建材有限公司 石膏制品、轻钢龙骨、塑料制品等生产、销售
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 建筑材料、钢材、化工产品等销售
新疆天山建材石膏制品有限责任
公司 石膏制品的销售、石膏产品的研制及开发
中国联合水泥有限责任公司 制造销售水泥及水泥制品
注：上述控股公司及合营企业披露的股权投资比例、实际投资额等相关数据中，控
股子公司及参股子公司的数据系本公司直接享有的股权份额和直接投资，而控股孙子公
司及参股的孙子公司的数据系本公司控制的相关子公司所享有的股权份额和投资。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1）组成情况如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
现 金 1,989,776.74 1,141,419.15
银行存款 440,828,078.75 363,467,465.32
其他货币资金 58,618,693.72 31,182,075.13
合 计 501,436,549.21 395,790,959.60
（2）货币资金中的外币资金情况如下：
外币种类 外币金额 折合汇率 折人民币
美 元 476,536.20 8.0702 3,845,742.44
港 币 1,682,204.09 1.0403 1,749,996.91
英 镑 240.00 13.9122 3,338.93
法 郎 44.00 1.1490 50.56
澳 元 108.50 5.9066 640.87
基 纳 6,184,438.97 2.6067 16,120,819.98
欧 元 8,286.00 9.5797 79,377.39
日 元 2,183,600.00 0.068716 150,048.26
合 计 21,950,015.34
（3）货币资金年末余额较上年末增加105,645,589.61元，增加的比例为26.69%，增
加的主要原因系本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限
责任公司、山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司等的货币资金所致。
（4）货币资金年末余额中，无被冻结及查封的款项。银行存款中包含大额的银行存
单共计11张，金额为3,754.20万元，其中：在中国农业银行深圳市分行的大额存单共计
8张、金额为2,573.20万元全部质押给该行，在招商银行深圳罗湖支行的大额存单2张、
金额为811万元质押给该行，在中国工商银行深圳深东支行的大额存单1张、金额为370万
元也质押给了该银行。大额银行存单质押的原因系本公司控股的孙子公司-深圳北新贸易
有限公司在上述银行存在短期借款，该公司将上述存单作为该短期借款的质押凭据。
2、短期投资
（1）组成情况如下：
2005.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
基金投资 12,800,000.00 663,722.44 12,136,277.56
合 计 12,800,000.00 663,722.44 12,136,277.56
2004.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
基金投资 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00
合 计 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00
（2）截至2005年12月31日，公司基金投资的明细项目如下：
基金名称 购买份数 投资成本 单位净值
融通行业景气基金 5,000,000.00 5,000,000.00 0.9360元/份
海富通收基金 4,976,924.38 5,000,000.00 0.9580元/份
盛利精选基金 1,990,000.00 2,000,000.00 0.9616元/份
华宝兴业多策略增长基金 500,000.00 500,000.00 0.9496元/份
交银施罗德精选股票基金 296,537.19 300,000.00 1.0216元/份
合 计 12,800,000.00
基金名称 可赎回净值 预计跌价损失
融通行业景气基金 4,680,000.00 320,000.00
海富通收基金 4,767,893.56 232,106.44
盛利精选基金 1,913,584.00 86,416.00
华宝兴业多策略增长基金 474,800.00 25,200.00
交银施罗德精选股票基金 302,942.39
合 计 12,139,219.95 663,722.44
（3）短期投资-基金投资年末余额较上年末增加7,800,000.00元，增加的比例为15
6.00%，增加的主要原因系本年度公司合并会计报表范围增加了控股子公司-山东泰和东
新股份有限公司的短期投资所致。
3、应收票据
（1）组成情况如下：
票据种类 数量 2005.12.31 2004.12.31
银行承兑汇票 134张 16,723,489.68 11,719,159.11
合 计 16,723,489.68 11,719,159.11
（2）应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票
据，亦无质押的应收票据。
4、应收股利
单位名称 原 因 2005.12.31 2004.12.31
山东美林卫浴有限公司 应收未收的股利 5,007,337.35 5,007,337.35
郯城新兴新装饰有限公司 应收未收的股利 2,409,239.42
合 计 7,416,576.77 5,007,337.35
5、应收帐款
（1）帐龄分析如下：
2005.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 337,202,468.20 84.98% 3,372,024.68 333,830,443.52
一年至二年 39,787,387.84 10.03% 1,989,369.39 37,798,018.45
二年至三年 11,573,642.19 2.92% 1,157,364.22 10,416,277.97
三年以上 8,239,811.95 2.07% 2,471,943.59 5,767,868.36
合 计 396,803,310.18 100.00% 8,990,701.88 387,812,608.30
2004.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 197,450,237.29 76.30% 1,974,502.37 195,475,734.92
一年至二年 38,329,550.86 14.81% 1,916,477.54 36,413,073.32
二年至三年 14,735,272.95 5.69% 1,473,527.29 13,261,745.66
三年以上 8,282,715.85 3.20% 2,484,814.76 5,797,901.09
合 计 258,797,776.95 100.00% 7,849,321.96 250,948,454.99
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计
和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）应收帐款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款
项。
（3）应收账款年末余额较上年末增加138,005,533.23元，增加的比例为53.33%，增
加的主要原因包括：
①本年度公司合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任
公司、山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司的应收账款；
②公司的控股子公司-北新物流有限公司的主营业务收入较上年增加较多，与之相对
应的未收回的结算货款相应增加。
（4）应收帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下
：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
68,587,965.72 17.29% 43,257,683.86 16.71%
6、其他应收款
（1）帐龄分析如下：
2005.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 203,778,651.02 91.61% 2,037,786.52 201,740,864.50
一年至二年 11,891,157.76 5.35% 594,557.89 11,296,599.87
二年至三年 4,033,623.28 1.81% 403,362.33 3,630,260.95
三年以上 2,729,570.85 1.23% 818,871.26 1,910,699.59
合 计 222,433,002.91 100.00% 3,854,578.00 218,578,424.91
2004.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 47,815,317.67 68.77% 478,153.17 47,337,164.50
一年至二年 15,500,181.01 22.30% 775,009.04 14,725,171.97
二年至三年 189,355.51 0.27% 18,935.56 170,419.95
三年以上 6,021,880.89 8.66% 2,089,020.98 3,932,859.91
合 计 69,526,735.08 100.00% 3,361,118.75 66,165,616.33
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计
和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）其他应收款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款
项。
（3）其他应收款年末余额较上年末增加152,906,267.83元，增加的比例为219.92%
，增加的主要原因包括：
①本年度公司合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任
公司、山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司的其他应收款；
②本年度公司控股的子公司-北新物流有限公司合并范围减少了控股的子公司-深圳
易好家商业连锁有限公司，致使上年度予以合并抵销的该公司往来欠款本年度不能抵销
。
（4）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例
如下：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
172,961,343.96 77.76% 22,589,026.39 32.49%
7、预付帐款
（1）帐龄分析如下：
2005.12.31 2004.12.31
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 126,246,384.75 96.98% 71,549,873.66 95.07%
一年至二年 3,221,891.91 2.48% 1,948,556.82 2.59%
二年至三年 62,806.17 0.05% 840,422.10 1.12%
三年以上 642,940.43 0.49% 918,247.50 1.22%
合 计 130,174,023.26 100.00% 75,257,100.08 100.00%
（2）预付帐款年末余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项
。
（3）预付账款年末余额较上年末增加54,916,923.18元，增加比例为72.97%，增加
的主要原因系本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责
任公司、山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司的预付账款，以及公司的控股子公
司-北新物流有限公司的主营业务扩大，年末预付客户的购货款项增加所致。
（4）预付帐款年末余额中，欠款时间超过一年的金额为3,927,638.51元，无大额、
异常的预付款项。
（5）预付帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付帐款总额的比例如下
：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
45,832,134.94 35.21% 34,152,117.24 45.38%
8、应收补贴款
项 目 2005.12.31 2004.12.31 备 注
应收出口退税款 27,888,319.66 23,346,536.86 *1
应收财政贴息款 1,345,496.74 501,635.42 *2
民族用品生产贴息 1,045,160.00 *3
合 计 30,278,976.40 23,848,172.28
*1、系公司的控股子公司北新物流有限公司及其控股子公司深圳北新贸易有限公司
2005年度实现的出口商品销售收入的部分、按照国家现行的税收政策应予申报退还的增
值税税款。
*2、系公司的控股子公司北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、
深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业
出口贴息实施细则》的通知的精神，对2005年度实现的一般现汇出口贸易收汇按每美元
由财政贴息人民币0.03元的标准计算的金额。
*3、系公司的控股子公司山东泰和东新股份有限公司根据国家民委、财政部和中国
人民银行联合下发的《关于确定“十五”期间第二批少数民族特需用品定点生产企业的
通知》（文号为“民委发[2004]11号”）的精神并经山东省民族事务委员会以“鲁民发
[2004]号”文确认，本公司生产的纸面石膏板等产品被确定为少数民族特需产品定点生
产企业。按照相关的政策规定，公司享受的贷款贴息优惠。
9、存货及存货跌价准备
（1）存货及存货跌价准备组成情况如下：
2005.12.31
项 目
金额 跌价准备 净值
原材料 114,353,192.95 199,096.28 114,154,096.67
在产品 15,839,724.48 15,839,724.48
包装物 4,841,298.84 4,841,298.84
低值易耗品 42,344,218.26 42,344,218.26
产成品 100,191,360.72 1,638,948.08 98,552,412.64
外购商品 13,299,614.86 13,299,614.86
委托加工材料 46,690,862.58 46,690,862.58
自制半成品 14,646,169.51 14,646,169.51
工程施工 9,112,734.77 9,112,734.77
合 计 361,319,176.97 1,838,044.36 359,481,132.61
2004.12.31
项 目
金额 跌价准备 净值
原材料 52,634,391.89 52,634,391.89
在产品 10,192,306.14 10,192,306.14
包装物 4,306,031.70 4,306,031.70
低值易耗品 1,858,839.57 1,858,839.57
产成品 102,819,490.19 4,562,375.68 98,257,114.51
外购商品 124,990,039.18 124,990,039.18
委托加工材料 1,781,337.01 1,781,337.01
自制半成品 14,585,316.30 14,585,316.30
工程施工 5,199,073.47 5,199,073.47
合 计 318,366,825.45 4,562,375.68 313,804,449.77
（2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售
价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截至2005年12月31日
，公司存货中计提存货跌价准备如下：
存货项目 2004.12.31 本期增加 本期转回
原材料 199,096.28
产成品 4,562,375.68 1,489,751.30 591,151.33
合计 4,562,375.68 1,688,847.58 591,151.33
存货项目 其他减少数 2005.12.31
原材料 199,096.28
产成品 3,822,027.57 1,638,948.08
合计 3,822,027.57 1,838,044.36
10、待摊费用
费用类别 2004.12.31 本期增加
设备租赁费 108,333.01
房屋租赁费 11,416,312.14 273,406.89
加工费 250,000.00 670,940.17
保险费 313,023.12 337,419.54
待抵扣进项税 33,453.70 7,815.36
报刊杂志费 6,102.44 5,035.06
网络线路租赁费 2,630.37
污水处理费 132,081.00 2,944,363.80
天然气费 1,529.22 1,019,469.04
广告费 703,000.00
专线网线费 1,100.00
养路费 136,884.00 525,186.80
其他 70,334.58 846,547.50
合计 13,066,450.57 6,738,517.17
费用类别 本期摊销 2005.12.31
设备租赁费 58,333.36 49,999.65
房屋租赁费 11,674,269.03 15,450.00
加工费 920,940.17
保险费 410,360.10 240,082.56
待抵扣进项税 41,269.06
报刊杂志费 9,239.85 1,897.65
网络线路租赁费 2,630.37
污水处理费 3,076,444.80
天然气费 729,675.41 291,322.85
广告费 703,000.00
专线网线费 1,100.00
养路费 325,486.20 336,584.60
其他 916,882.08
合计 18,869,630.43 935,337.31
待摊费用年末余额较上年末减少12,131,113.26元，减少的比例为92.84%，减少的主
要原因系本年度公司合并会计报表编制范围减少了公司原控股的孙子公司-深圳易好家商
业连锁有限公司的待摊费用所致。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况如下：
2005.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 432,675,917.46 537,697.08 432,138,220.38
其中：股权投资差额 37,900,414.82 37,900,414.82
合 计 432,675,917.46 537,697.08 432,138,220.38
2004.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 261,489,516.43 261,489,516.43
其中：股权投资差额 8,435,215.51 8,435,215.51
合 计 261,489,516.43 261,489,516.43
（2）其他股权投资本期增减变动如下：
被投资单位名称 2004.12.31 本年增加
郯城新兴新装饰材料有限公司 74,387,485.19
山东新鲁南纸业有限公司 26,500,261.96
北新集团隆尧石膏有限责任公司 193,354.02
成都西南北新建材有限公司 510,666.85
郯城新兴纸品有限公司 41,066,017.34
武汉理工光科股份有限公司 11,350,517.83
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,047,594.18 196,116.06
烁光特晶科技发展有限公司 22,633,587.17 956,642.30
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 13,328,226.48
南京金榜房地产开发有限公司 54,049,624.11 5,632,920.73
北京北新晨龙装饰工程有限公司 228,096.37
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,353,945.52
北京筑根技术公司 548,065.45
北京龙之星建材设备公司 479,779.05
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
山东泰和东新股份有限公司 19,511,173.02
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 13,625,204.59
中国联合水泥有限责任公司 54,830,571.39
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42
北京捷瑞信门窗有限公司 3,491,751.47
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 842,892.32 475,007.13
深圳百安居装饰建材有限公司公司 29,960,428.07 21,714,792.40
大象创业投资有限公司 10,000,000.00
北京百安居装饰建材有限公司 2,110,584.00 13,197,893.28
深圳北新广告有限公司 990,693.70
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 256,417.11
深圳北新贸易有限公司 -94,738.59
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 850,000.00
United Suntech Craft,Inc. 4,646,981.29
2006 LIMITED 5,992,944.24 25,955.52
东莞易好家商业有限公司 850,000.00
邳州泰和建材有限责任公司 36,508.15
泰安市金盾建材有限公司 5,609,045.26
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 75,000.00
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 4,008,343.79
江阴泰山石膏建材有限公司 3,309,457.75
江津泰山石膏建材有限公司 15,000,000.00
衡水泰山石膏建材有限公司 5,000,000.00
宁波泰山石膏制品有限公司 4,500,000.00
云南泰山石膏建材有限公司 10,000,000.00
合 计 261,489,516.43 252,942,116.56
被投资单位名称 本年减少 2005.12.31
郯城新兴新装饰材料有限公司 74,387,485.19
山东新鲁南纸业有限公司 26,500,261.96
北新集团隆尧石膏有限责任公司 193,354.02
成都西南北新建材有限公司 54,230.11 456,436.74
郯城新兴纸品有限公司 41,066,017.34
武汉理工光科股份有限公司 109,517.71 11,241,000.12
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,243,710.24
烁光特晶科技发展有限公司 23,590,229.47
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 3,177,883.76 10,150,342.72
南京金榜房地产开发有限公司 59,682,544.84
北京北新晨龙装饰工程有限公司 24,020.77 204,075.60
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,353,945.52
北京筑根技术公司 548,065.45
北京龙之星建材设备公司 479,779.05
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
山东泰和东新股份有限公司 1,300,744.88 18,210,428.14
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 1,021,890.33 12,603,314.26
中国联合水泥有限责任公司 54,830,571.39
宜兴市华兴塑料新技术开发中心 250,838.42
北京捷瑞信门窗有限公司 126,942.18 3,364,809.29
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 112,385.64 1,205,513.81
深圳百安居装饰建材有限公司公司 51,675,220.47
大象创业投资有限公司 10,000,000.00
北京百安居装饰建材有限公司 15,308,477.28
深圳北新广告有限公司 990,693.70
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 42,736.21 213,680.90
深圳北新贸易有限公司 -15,789.72 -78,948.87
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 727,676.25 122,323.75
United Suntech Craft,Inc. 423,184.37 4,223,796.92
2006 LIMITED 6,018,899.76
东莞易好家商业有限公司 850,000.00
邳州泰和建材有限责任公司 2,707.06 33,801.09
泰安市金盾建材有限公司 1,194,000.00 4,415,045.26
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 75,000.00
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 4,008,343.79
江阴泰山石膏建材有限公司 220,630.52 3,088,827.23
江津泰山石膏建材有限公司 15,000,000.00
衡水泰山石膏建材有限公司 5,000,000.00
宁波泰山石膏制品有限公司 4,500,000.00
云南泰山石膏建材有限公司 10,000,000.00
合 计 81,755,715.53 432,675,917.46
（3）股权投资差额
A、股权投资差额本年增减变动情况如下：
被投资单位名称 2004.12.31 本年增加 本年摊销
郯城新兴新装饰材料有限公司 3,066,195.00 672,060.00
山东新鲁南纸业有限公司 910,195.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 193,354.02
郯城新兴纸制品有限公司 2,156,000.00
成都西南北新建材有限公司 510,666.85 54,230.11
北京北新晨龙装饰工程有限公司 228,096.37 224.28 24,245.05
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,353,945.52 2,353,945.52
北京筑根技术公司 548,065.45 548,065.45
北京龙之星建材设备公司 479,779.05 479,779.05
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 256,417.11 42,736.21
深圳北新贸易有限公司 -94,738.59 -15,789.72
United Suntech Craft,Inc. 50,542.41 6,384.36
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 842,892.32 112,385.64
江阴泰山石膏建材有限公司 3,309,457.75 220,630.52
邳州泰和建材有限责任公司 36,508.15 2,707.06
山东泰和东新股份有限公司 19,511,173.02 1,300,744.88
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 13,625,204.59 1,021,890.33
合 计 8,435,215.51 39,548,762.79 6,824,014.46
被投资单位名称 本年其他减少 2005.12.31
郯城新兴新装饰材料有限公司 2,394,135.00
山东新鲁南纸业有限公司 910,195.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 193,354.02
郯城新兴纸制品有限公司 2,156,000.00
成都西南北新建材有限公司 456,436.74
北京北新晨龙装饰工程有限公司 204,075.60
北京新型建筑材料总厂储运公司
北京筑根技术公司
北京龙之星建材设备公司
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 213,680.90
深圳北新贸易有限公司 -78,948.87
United Suntech Craft,Inc. 44,158.05
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 730,506.68
江阴泰山石膏建材有限公司 3,088,827.23
邳州泰和建材有限责任公司 33,801.09
山东泰和东新股份有限公司 18,210,428.14
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 12,603,314.26
合 计 3,259,549.02 37,900,414.82
B、股权投资差额的其他资料如下：
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 累计摊销
郯城新兴新装饰材料有限公司 10年 5,320,300.00 2,926,165.00
成都西南北新建材有限公司 10年 542,301.08 85,864.34
北京北新晨龙装饰工程有限公司公司 10年 242,226.23 38,150.63
北京新型建筑材料总厂储运公司 10年 2,499,765.15 2,499,765.15
北京筑根技术公司 10年 582,016.41 582,016.41
北京龙之星建材设备公司 10年 509,499.88 509,499.88
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 10年 427,361.83 213,680.93
深圳北新贸易有限公司 10年 -157,897.61 -78,948.74
United Suntech Craft,Inc. 10年 51,074.44 6,916.39
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 10年 1,123,856.42 393,349.74
江阴泰山石膏建材有限公司 10年 3,309,457.75 220,630.52
邳州泰和建材有限责任公司 10年 36,508.15 2,707.06
山东泰和东新股份有限公司 10年 19,511,173.02 1,300,744.88
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 10年 13,625,204.59 1,021,890.33
合 计 47,622,847.34 9,722,432.52
被投资单位名称 2005.12.31 形成原因
郯城新兴新装饰材料有限公司 2,394,135.00 收购股权差价
成都西南北新建材有限公司 456,436.74 收购股权差价
北京北新晨龙装饰工程有限公司公司 204,075.60 收购股权差价
北京新型建筑材料总厂储运公司 收购股权差价
北京筑根技术公司 收购股权差价
北京龙之星建材设备公司 收购股权差价
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 213,680.90 收购股权差价
深圳北新贸易有限公司 -78,948.87 收购股权差价
United Suntech Craft,Inc. 44,158.05 收购股权差价
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 730,506.68 收购股权差价
江阴泰山石膏建材有限公司 3,088,827.23 收购股权差价
邳州泰和建材有限责任公司 33,801.09 收购股权差价
山东泰和东新股份有限公司 18,210,428.14 溢价投资
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 12,603,314.26 收购股权差价
合 计 37,900,414.82
（4）其他股权投资资料如下：
被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额
郯城新兴新装饰材料有限公司 11年 29.20% 33,345,076.13
武汉理工光科股份有限公司 20年 20.00% 8,749,531.56
北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,185,771.56
烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,547,690.39
中投信用担保有限公司 20年 1.00% 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 30年 20.00% 13,172,589.54
南京金榜房地产开发有限公司 37年 22.83% 52,653,605.40
北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988.07
中国联合水泥有限责任公司 50年 9.90% 54,830,571.39
泰安市金盾建材有限公司 无期限 40.00% 1,963,620.38
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 10年 15.00% 75,000.00
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 3年 40.00% 5,000,000.00
江津泰山石膏建材有限公司 无期限 100.00% 15,000,000.00
衡水泰山石膏建材有限公司 30年 100.00% 5,000,000.00
宁波泰山石膏制品有限公司 2年 100.00% 4,500,000.00
云南泰山石膏建材有限公司 30年 100.00% 10,000,000.00
北京捷瑞信门窗有限公司 20年 75.00% 3,750,000.00
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50年 75.00% 1,500,000.00
深圳百安居装饰建材有限公司 30年 35.00% 7,577,096.19
深圳北新房地产经纪有限公司 50年 60.00% 3,000,000.00
大象创业投资有限公司 10年 6.67% 10,000,000.00
北京百安居装饰建材有限公司 30年 17.00% 13,815,373.00
2006 LIMITED 无期限 100.00% 6,061,565.83
东莞北新家居装饰设计工程有限公司 无期限 85.00% 850,000.00
United Suntech Craft,Inc. 60.00% 4,914,945.56
合 计 305,393,425.00
被投资单位名称 累计权益增加 2005.12.31
郯城新兴新装饰材料有限公司 38,648,274.06 71,993,350.19
武汉理工光科股份有限公司 2,491,468.56 11,241,000.12
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 57,938.68 3,243,710.24
烁光特晶科技发展有限公司 3,042,539.08 23,590,229.47
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 -3,022,246.82 10,150,342.72
南京金榜房地产开发有限公司 7,028,939.44 59,682,544.84
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
中国联合水泥有限责任公司 54,830,571.39
泰安市金盾建材有限公司 2,451,424.88 4,415,045.26
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 0.00 75,000.00
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 -991,656.21 4,008,343.79
江津泰山石膏建材有限公司 15,000,000.00
衡水泰山石膏建材有限公司 5,000,000.00
宁波泰山石膏制品有限公司 4,500,000.00
云南泰山石膏建材有限公司 10,000,000.00
北京捷瑞信门窗有限公司 -385,190.71 3,364,809.29
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 -1,024,992.87 475,007.13
深圳百安居装饰建材有限公司 44,098,124.28 51,675,220.47
深圳北新房地产经纪有限公司 -3,000,000.00
大象创业投资有限公司 10,000,000.00
北京百安居装饰建材有限公司 1,493,104.28 15,308,477.28
2006 LIMITED -42,666.07 6,018,899.76
东莞北新家居装饰设计工程有限公司 -727,676.25 122,323.75
United Suntech Craft,Inc. -735,306.69 4,179,638.87
合 计 89,382,077.64 394,775,502.64
（5）公司长期投资减值准备计提的情如下：
被投资单位名称 2004.12.31 本年计提
大象创业投资有限公司 482,852.64
泰安市泰和盛源工贸有限公司 54,844.44
合 计 537,697.08
被投资单位名称 本年转回 2005.12.31
大象创业投资有限公司 482,852.64
泰安市泰和盛源工贸有限公司 54,844.44
合 计 537,697.08
12、固定资产及折旧
（1）固定资产及累计折旧增减变化如下：
固定资产原值 2004.12.31 本年增加
房屋及建筑物 501,228,680.61 382,706,307.85
机器设备 923,366,435.34 418,505,824.26
运输工具 55,099,113.98 30,949,935.70
其他 53,587,516.66 16,297,970.96
合 计 1,533,281,746.59 848,460,038.77
累计折旧 2004.12.31 本年增加
房屋及建筑物 91,633,399.58 33,363,569.80
机器设备 351,724,879.85 128,776,835.27
运输工具 29,507,759.71 14,040,181.48
其他 18,197,539.20 6,617,901.99
合 计 491,063,578.34 182,798,488.54
净 值 1,042,218,168.25
固定资产原值 本年减少 2005.12.31
房屋及建筑物 18,538,295.35 865,396,693.11
机器设备 110,743,616.06 1,231,128,643.54
运输工具 9,236,139.88 76,812,909.80
其他 22,961,916.27 46,923,571.35
合 计 161,479,967.56 2,220,261,817.80
累计折旧 本年减少 2005.12.31
房屋及建筑物 4,241,853.04 120,755,116.34
机器设备 31,918,887.60 448,582,827.52
运输工具 5,224,124.55 38,323,816.64
其他 5,586,054.66 19,229,386.53
合 计 46,970,919.85 626,891,147.03
净 值 1,593,370,670.77
（2）固定资产原值本年增加848,460,038.77元，增加的原因包括：
①本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
、山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司的固定资产，以及山东泰和东新股份有限
公司及其控股子公司建设的湖北荆门2000万㎡、江阴泰山3000万㎡和潍坊安丘1500万㎡
石膏板生产线本年竣工结转固定资产；
②本年度公司的控股子公司-北新物流有限公司建设的深圳北新物流中央配送中心二
期工程竣工转固增加；
③母公司建设的石膏板三线和苏州龙骨厂项目竣工结转固定资产。
（3）固定资产年末余额中，无查封、封存的固定资产；用于抵押或出租的固定资产
详见本会计报表附注第八项“或有事项和承诺事项”中的相关内容。
（4）固定资产减值准备计提情况如下：
项目 2004.12.31 本期计提 本期冲回
机器设备 2,851,404.97 3,324,858.73
运输工具 881,539.77 271,020.65
电子设备 74,102.88
合计 2,851,404.97 4,280,501.38 271,020.65
项目 2005.12.31 计提原因
机器设备 6,176,263.70 按照现行市价计算价值减少
运输工具 610,519.12 按照现行市价计算价值减少
电子设备 74,102.88 按照现行市价计算价值减少
合计 6,860,885.70
13、在建工程
（1）工程增减变动情况如下：
工程名称 2004.12.31 本年增加
塑料管材管件二期 3,941,793.65
金邦板生产线 2,030,235.52
北新物流(深圳)中央配送中心 107,035,784.40 48,152,328.23
上海名华店 4,982,832.45
厂房改造 3,106,187.24 381,427.07
薄板钢骨工程生产线 3,769,027.70
样板房屋4# 635,695.41
海南中新大厦工程 32,094,969.85 2,522,194.75
石膏板三线项目（枣庄） 112,472,592.25 45,322,790.41
石膏板四线项目（涿州） 57,156,687.55 146,828,377.64
苏州工业园区项目 206,584,818.99 60,924,562.87
下花园管套棉项目 1,870,581.31 173,770.94
水泥瓦项目 9,234,296.28
苏州精加工项目 4,943,367.71
泰和五万吨造纸工程 130,129,294.50
湖北荆门2000万㎡石膏板生产线 71,559,720.81
江阴泰山3000万㎡石膏板生产线 57,206,329.29
潍坊安丘1500万㎡石膏板生产线 45,606,723.76
其他零星工程 7,023,733.51 40,375,926.64
合计 533,317,384.27 672,748,666.46
工程名称 本年转入固定资产数 本年其他减少数
塑料管材管件二期 3,941,793.65
金邦板生产线 1,511,021.41 519,214.11
北新物流(深圳)中央配送中心 155,188,112.63
上海名华店 4,982,832.45
厂房改造 3,487,614.31
薄板钢骨工程生产线 3,769,027.70
样板房屋4# 635,695.41
海南中新大厦工程
石膏板三线项目（枣庄） 150,679,500.74 5,698,900.70
石膏板四线项目（涿州）
苏州工业园区项目 12,790,329.00
下花园管套棉项目
水泥瓦项目
苏州精加工项目
泰和五万吨造纸工程
湖北荆门2000万㎡石膏板生产线 71,529,732.20
江阴泰山3000万㎡石膏板生产线 21,294,380.88
潍坊安丘1500万㎡石膏板生产线 44,484,087.24
其他零星工程 15,740,940.91 2,113,010.89
合计 486,093,274.88 12,272,919.35
工程名称 2005.12.31
塑料管材管件二期
金邦板生产线
北新物流(深圳)中央配送中心
上海名华店
厂房改造
薄板钢骨工程生产线
样板房屋4#
海南中新大厦工程 34,617,164.60
石膏板三线项目（枣庄） 1,416,981.22
石膏板四线项目（涿州） 203,985,065.19
苏州工业园区项目 254,719,052.86
下花园管套棉项目 2,044,352.25
水泥瓦项目 9,234,296.28
苏州精加工项目 4,943,367.71
泰和五万吨造纸工程 130,129,294.50
湖北荆门2000万㎡石膏板生产线 29,988.61
江阴泰山3000万㎡石膏板生产线 35,911,948.41
潍坊安丘1500万㎡石膏板生产线 1,122,636.52
其他零星工程 29,545,708.35
合计 707,699,856.50
（2）在建工程年末余额较上年末增加174,382,472.23元，增加的比例为32.70%，增
加的主要原因：一是本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-山东泰和东新股份有限
公司及其控股子公司的在建工程；二是公司新建的石膏板四线项目（涿州）和苏州工业
园外墙板等项目本年建设投资大幅增加。
（3）工程其他资料如下：
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的
比例
海南中新大厦工程 2,907万元 自筹资金 119.08%
石膏板三线项目（枣庄） 15,600万元 借款、自筹资金 101.15%
石膏板四线项目（涿州） 19,000万元 借款、自筹资金 107.36%
苏州工业园区项目 43,759万元 借款、自筹资金 61.13%
下花园管套棉项目 430万元 自筹资金 47.54%
水泥瓦项目 3,790万元 自筹资金 24.36%
苏州精加工项目 760万元 自筹资金 65.04%
泰和五万吨造纸工程 15,000万元 借款、自筹资金 86.75%
湖北荆门2000万㎡石膏板生产线 7,500万元 自筹资金 95.41%
江阴泰山3000万㎡石膏板生产线 6,000万元 借款、自筹资金 95.34%
潍坊安丘1500万㎡石膏板生产线 4,800万元 自筹资金 95.01%
（4）公司在建工程项目的年末余额中，借款利息资本化情况如下：
工程名称 2004.12.31 本年增加
北新物流（深圳）中央配送中心 2,257,726.58 5,825,845.24
石膏板三线项目 5,094,551.22 5,794,337.41
苏州工业园区项目 619,650.00 4,267,822.50
泰和五万吨造纸工程 416,423.00
江阴泰山3000万㎡石膏板生产线 454,238.00
合 计 7,971,927.80 16,758,666.15
工程名称 本年转固 其他减少数 2005.12.31
北新物流（深圳）中央配送中心 8,083,571.82
石膏板三线项目 10,127,364.88 761,523.75
苏州工业园区项目 4,887,472.50
泰和五万吨造纸工程 416,423.00
江阴泰山3000万㎡石膏板生产线 454,238.00
合 计 18,210,936.70 6,519,657.25
公司在建工程利息资金化金额的计算方法为：每一会计期间利息的资本化金额=至当
期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率，资本化率按照为购建固定资产借入
借款的加权平均利率确定。
（5）截至2005年12月31日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计
提在建工程减值准备。
14、无形资产
（1）增减变动情况如下：
种 类 2004.12.31 本年增加 本年摊销
国家建材局信息中心相关资产 4,655,231.80 170,231.80
软件系统 110,718.40 110,718.40
软件系统 8,000.00 7,000.00
软件系统 26,880.00 3,136.00
软件系统 14,800.00 3,083.35
软件系统 34,500.00 1,916.67
软件系统 563,055.59
软件系统(人力资源系统) 137,266.70 105,033.38
软件系统(工程造价系统) 1,499.95 1,499.95
软件系统（预算系统） 770.79 770.79
软件系统（采暖） 123,666.67 27,999.96
用友软件 10,000.00 10,000.00
用友软件 153,656.00 36,000.00
预算软件 11,000.00 11,000.00
CAD软件 74,000.00 11,100.06
涂料技术 872,842.51 168,937.32
调色系统 60,000.05 15,999.96
KC型结构房屋技术 2,675,966.16 325,057.80
土地使用权（巴新公司） 1,665,618.77 26,590.27 19,357.97
土地使用权（涿州） 13,210,301.96 277,139.20
土地使用权（北新物流） 33,631,616.12 725,862.24
土地使用权（隆尧石膏） 1,081,458.10 33,562.53
土地使用权（下花园） 220,800.00 4,599.96
土地使用权（涿州） 2,125,308.25 42,863.36
土地使用权（上地科贸楼） 5,840,196.42 129,065.16
土地使用权（枣庄分公司） 5,698,900.70 19,822.26
土地使用权（江阴泰山） 7,534,140.00 151,440.00
土地使用权（潍坊奥泰） 2,266,859.80 7,556.20
土地使用权（湖北泰山） 2,953,408.22 95,767.45
土地使用权（徐州法斯特） 4,121,533.00 84,399.96
泰山大街商业服务业用地 2,963,919.70 65,419.14
泰山大街住宅用地 3,193,883.45 46,456.44
大汶口工业用地 1,835,035.90 37,577.52
大汶口工业用地 2,795,552.72 57,246.84
商标使用权 26,339.97 8,366.67
商标使用权 10,605,800.02 1,116,399.96
合 计 77,753,774.26 33,577,343.73 3,932,388.30
种 类 本年其他减少 2005.12.31
国家建材局信息中心相关资产 4,485,000.00
软件系统 0.00
软件系统 1,000.00
软件系统 23,744.00
软件系统 11,716.65
软件系统 32,583.33
软件系统 563,055.59 0.00
软件系统(人力资源系统) 32,233.32
软件系统(工程造价系统) 0.00
软件系统（预算系统） 0.00
软件系统（采暖） 95,666.71
用友软件 0.00
用友软件 117,656.00
预算软件 0.00
CAD软件 62,899.94
涂料技术 703,905.19
调色系统 44,000.09
KC型结构房屋技术 2,350,908.36
土地使用权（巴新公司） 1,672,851.07
土地使用权（涿州） 12,933,162.76
土地使用权（北新物流） 32,905,753.88
土地使用权（隆尧石膏） 1,047,895.57 0.00
土地使用权（下花园） 216,200.04
土地使用权（涿州） 2,082,444.89
土地使用权（上地科贸楼） 5,711,131.26
土地使用权（枣庄分公司） 5,679,078.44
土地使用权（江阴泰山） 7,382,700.00
土地使用权（潍坊奥泰） 2,259,303.60
土地使用权（湖北泰山） 2,857,640.77
土地使用权（徐州法斯特） 4,037,133.04
泰山大街商业服务业用地 512,497.44 2,386,003.12
泰山大街住宅用地 3,147,427.01
大汶口工业用地 1,797,458.38
大汶口工业用地 2,738,305.88
商标使用权 17,973.30
商标使用权 9,489,400.06
合 计 2,123,448.60 105,275,281.09
（2）其他相关资料如下：
种 类 取得方式 摊销期限 原值
国家建材局信息中心相关资产 股东投入 30年 5,400,000.00
软件系统 市场购买 5年 556,092.00
软件系统 市场购买 5年 30,000.00
软件系统 市场购买 5年 26,880.00
软件系统 市场购买 2年 14,800.00
软件系统(人力资源系统) 市场购买 2年 281,900.00
软件系统(工程造价系统) 市场购买 2年 4,000.00
软件系统（预算系统） 市场购买 2年 3,500.00
软件系统（采暖） 市场购买 5年 140,000.00
软件系统 市场购买 3年 34,500.00
用友软件 市场购买 2年 20,000.00
用友软件 市场购买 5年 171,656.00
预算软件 购买取得 10个月 11,000.00
CAD软件 购买取得 5年 74,000.00
涂料技术 市场购买 8年 1,351,498.35
调色系统 市场购买 8年 80,000.00
KC型结构房屋技术 市场购买 10年 3,096,121.64
土地使用权（巴新公司） 购买 95年9个月 1,824,400.58
土地使用权（涿州） 购买 50年 13,856,960.00
土地使用权（北新物流） 购买 50年 36,293,111.00
土地使用权（隆尧石膏） 股东投入 30年 294,604.43
土地使用权（下花园） 市场购买 48年 220,800.00
土地使用权（涿州） 购买 50年 2,143,168.00
土地使用权（纳米港） 购买 45年9个月 5,904,729.00
土地使用权（枣庄分公司） 购买 48年1个月 5,698,900.70
土地使用权（江阴泰山） 购买 50年 7,572,000.00
土地使用权（潍坊奥泰） 购买 50年 2,266,859.80
土地使用权（湖北泰山） 购买 50年 2,953,408.22
土地使用权（徐州法斯特） 购买 50年 4,220,000.00
泰山大街商业服务业用地 股东投入 40年 2,547,032.56
泰山大街住宅用地 股东投入 70年 3,251,954.00
大汶口工业用地 股东投入 50年 1,875,744.88
大汶口工业用地 股东投入 50年 2,857,570.13
商标使用权 自创 5年 40,800.00
商标使用权 购买 10年 11,164,000.00
合 计 116,281,991.29
种 类 累计摊销金额 2005.12.31 剩余摊销年限
国家建材局信息中心相关资产 915,000.00 4,485,000.00 24年11个月
软件系统 556,092.00 0.00 摊销完毕
软件系统 29,000.00 1,000.00 2个月
软件系统 3,136.00 23,744.00 4年5个月
软件系统 3,083.35 11,716.65 1年7个月
软件系统(人力资源系统) 249,666.68 32,233.32 5个月
软件系统(工程造价系统) 4,000.00 0.00 摊销完毕
软件系统（预算系统） 3,500.00 0.00 摊销完毕
软件系统（采暖） 44,333.29 95,666.71 3年5个月
软件系统 1,916.67 32,583.33 2年10个月
用友软件 20,000.00 0.00 摊销完毕
用友软件 54,000.00 117,656.00 3年6个月
预算软件 11,000.00 0.00 摊销完毕
CAD软件 11,100.06 62,899.94 4年4个月
涂料技术 647,593.16 703,905.19 4年2个月
调色系统 35,999.91 44,000.09 4年2个月
KC型结构房屋技术 745,213.28 2,350,908.36 7年7个月
土地使用权（巴新公司） 151,549.51 1,672,851.07 86年5个月
土地使用权（涿州） 923,797.24 12,933,162.76 46年8个月
土地使用权（北新物流） 3,387,357.12 32,905,753.88 45年4个月
土地使用权（隆尧石膏） 294,604.43 0.00 转出
土地使用权（下花园） 4,599.96 216,200.04 47年
土地使用权（涿州） 60,723.11 2,082,444.89 48年7个月
土地使用权（纳米港） 193,597.74 5,711,131.26 44年3个月
土地使用权（枣庄分公司） 19,822.26 5,679,078.44 47年11个月
土地使用权（江阴泰山） 189,300.00 7,382,700.00 48年9个月
土地使用权（潍坊奥泰） 7,556.20 2,259,303.60 49年10个月
土地使用权（湖北泰山） 95,767.45 2,857,640.77 48年5个月
土地使用权（徐州法斯特） 182,866.96 4,037,133.04 47年10个月
泰山大街商业服务业用地 161,029.44 2,386,003.12 37年6个月
泰山大街住宅用地 104,526.99 3,147,427.01 67年9个月
大汶口工业用地 78,286.50 1,797,458.38 47年10个月
大汶口工业用地 119,264.25 2,738,305.88 47年10个月
商标使用权 22,826.70 17,973.30 2年3个月
商标使用权 1,674,599.94 9,489,400.06 8年6个月
合 计 11,006,710.20 105,275,281.09
（3）无形资产年末余额较上年末增加27,521,506.83元，增加的比例为35.40%，增
加的主要原因系本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-山东泰和东新股份有限公司
及其控股子公司的无形资产所致。
（4）截至2005年12月31日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计
提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用
种 类 原值 2004.12.31 本年增加
网络技术开发费 1,387,633.59 416,290.35
石膏板二线用电增容费 4,239,000.00 1,518,975.00
矿棉板用电增容费 6,355,644.00 3,177,822.00
TSW技术培训费 4,296,919.06 3,877,160.98
商品策划费 2,042,313.50 1,810,037.06 232,276.44
模具 920,940.17 920,940.17
开办费(湖北泰山) 222,339.54 222,339.54
开办费(江阴泰山) 1,659,422.44 1,659,422.44
利息支出(江阴泰山) 346,522.97 346,522.97
郑州营业房使用权 738,021.24 738,021.24
合 计 22,208,756.51 10,800,285.39 4,119,522.80
种 类 本年摊销 累计摊销金额
网络技术开发费 416,290.35 1,387,633.59
石膏板二线用电增容费 423,900.00 3,143,925.00
矿棉板用电增容费 635,564.40 3,813,386.40
TSW技术培训费 430,795.68 850,553.76
商品策划费 371,298.42 371,298.42
模具
开办费(湖北泰山) 222,339.54 222,339.54
开办费(江阴泰山)
利息支出(江阴泰山)
郑州营业房使用权 40,439.52 40,439.52
合 计 2,540,627.91 9,829,576.23
种 类 2005.12.31 剩余摊销年限
网络技术开发费 0.00 摊销完毕
石膏板二线用电增容费 1,095,075.00 2年7个月
矿棉板用电增容费 2,542,257.60 4年
TSW技术培训费 3,446,365.30 8年
商品策划费 1,671,015.08 4年1个月
模具 920,940.17 尚未摊销
开办费(湖北泰山) 0.00 摊销完毕
开办费(江阴泰山) 1,659,422.44 未摊销*1
利息支出(江阴泰山) 346,522.97 未摊销*2
郑州营业房使用权 697,581.72 17年2个月
合 计 12,379,180.28
*1由于公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司尚处于筹建阶段，未正式营
业，故所发生的开办费尚未转销，待该公司营业时将一次性转入当期损益。
*2系公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司新建3000平米的纸面石膏板生
产线未予资本化的专项借款利息支出。由于江阴泰山石膏建材有限公司新建的3000平米
的纸面石膏板生产线尚处于建设阶段，根据现行《企业会计制度》的相关规定，该利息
支出待其生产经营时一次性计入开始生产经营当月的损益。
16、短期借款
借款类别 2005.12.31 2004.12.31
担保借款 *1 739,240,400.00 242,053,000.00
信用借款 461,000,000.00 209,200,000.00
质押借款 *2 37,290,525.22
抵押借款 *3 65,000,000.00
合 计 1,302,530,925.22 451,253,000.00
*1、担保借款中：母公司的担保借款为10,000万元，系由公司的控股股东-中国建材
股份有限公司提供连带责任担保；公司控股子公司-北新物流有限公司的担保借款为36,
664.04万元，由本公司提供连带责任担保的借款为26,664.04万元，由本公司的控股股东
-中国建材股份有限公司提供连带责任担保的借款为10,000万元；公司控股子公司-苏州
天丰新型建材有限责任公司的担保借款为1,000万元，全部由本公司提供连带责任担保；
公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司的担保借款为24,760万元，其中由枣庄华润
纸业有限公司提供13,500万元借款连带责任担保，由泰安玻璃纤维股份有限公司提供8,
260万元连带责任担保，由泰安市金桥投资担保有限公司提供3,000万元连带责任担保；
公司控股的孙子公司秦皇岛泰山建材有限公司的担保借款为1,500万元，系由山东泰和东
新股份有限公司提供连带责任担保。
*2、质押借款系公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司发生的借款，发生借款
进行的质押物情况详见本附注第八项“或有事项和承诺事项”中的第3款第（6）项。
*3、抵押借款全部系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入，其中以位于
泰安市岱岳区大汶口的两宗土地（土地权属证书及编号为“泰土国用（2004）第D-0062
号”和“泰土国用（2004）第D-0061号”）分别作价为571.3万元和870.2万元作为抵押
物借款1,000万元；以位于泰安市大汶口生产区201石膏板生产线、提升机等设备共计18
台（套）作价2,621.37万元和位于泰安市大汶口生产区201石膏板生产线的部分设备作价
9,334.6万元作为抵押物借款5,500万元。
17、应付票据，
（1）组成情况如下：
票据种类 数量 2005.12.31 2004.12.31
银行承兑汇票 150张 279,433,275.40 69,512,107.09
合 计 279,433,275.40 69,512,107.09
（2）应付票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票
据，亦无质押的应付票据。
（3）应付票据年末余额较上年末增加209,921,168.31元，增加的比例为301.99%，
增加的主要原因：一是本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-山东泰和东新股份有
限公司及其控股子公司的应付票据；二是公司及公司控股子公司-北新物流有限公司本年
度采用银行承兑汇票的方式结算货款的比例增加所致。
18、应付帐款
（1）帐龄分析如下：
2005.12.31 2004.12.31
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 175,663,019.98 93.07% 141,640,871.83 89.74%
一年至二年 10,844,072.43 5.79% 8,957,327.63 5.67%
二年至三年 1,274,465.48 0.68% 3,348,548.19 2.12%
三年以上 866,560.47 0.46% 3,896,191.04 2.47%
合 计 188,648,118.36 100.00% 157,842,938.69 100.00%
（2）应付帐款年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款
项。
（3）应付帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付帐款总额的比例如下
：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
17,149,262.94 9.16% 27,057,448.93 17.14%
19、预收帐款
（1）帐龄分析如下：
帐 龄 2005.12.31 2004.12.31
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 92,543,708.06 92.00% 56,576,147.24 95.71%
一年至二年 6,765,785.73 6.73% 1,614,829.24 2.73%
二年至三年 446,140.45 0.44% 326,208.94 0.55%
三年以上 831,354.41 0.83% 598,841.94 1.01%
合 计 100,586,988.65 100.00% 59,116,027.36 100.00%
（2）预收帐款年末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款
项。
（3）预收帐款年末余额较上年末增加41,470,961.29元，增加的比例为70.15%，增
加的主要原因：一是本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料
有限责任公司、山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司的预收账款；二是公司控股
子公司-北新物流有限公司年末预收客户支付的购货款项增加所致。
（4）预收帐款年末余额中，帐龄在一年以上的预收款项为8,043,280.59元，无异常
的大额未结算款项。
（3）预收帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收帐款总额的比例如下
：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
19,807,338.02 19.69% 22,688,021.83 38.38%
20、应付股利
单位名称 未付原因 2005.12.31 2004.12.31
中国玻纤股份有限公司 应付未付 4,000,000.00
中新集团财务公司 应付未付 60,284.89
合 计 4,000,000.00 60,284.89
21、应交税金
税 种 法定税率 2005.12.31 2004.12.31
增值税 6.00%、13.00%、17.00% -1,591,053.62 -4,785,854.63
营业税 3.00%、5.00% 853,490.52 2,514,507.43
消费税 10,658.14
城市建设维护税 1.00%、7.00% 123,466.21 172,049.30
企业所得税 15.00%、33.00% 6,080,264.32 5,478,366.94
个人所得税 超额累进 108,421.53 207,945.74
房产税 418,225.08 112,859.54
海关关税 -140,866.90 -267,195.45
车船使用税 180.00
土地使用税 29,879.77 -70,644.98
矿产资源税 2元/吨 86,206.66
利息税 -288,980.11 -23,288.10
印花税 20,822.08
合 计 5,624,507.02 3,424,952.45
22、其他应交款
项目 法定税率 2005.12.31 2004.12.31
教育费附加 应缴流转税的3.00%、4.00% 95,561.95 206,492.27
矿产资源补偿费 营业收入的2.00% 163,689.19
合 计 95,561.95 370,181.46
23、其他应付款
（1）帐龄分析如下：
2005.12.31 2004.12.31
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 65,711,439.32 70.95% 84,249,650.54 92.15%
一年至二年 14,152,539.69 14.94% 3,469,299.45 3.79%
二年至三年 9,020,417.83 9.52% 2,116,250.53 2.31%
三年以上 4,343,767.35 4.59% 1,596,212.09 1.75%
合 计 93,228,164.19 100.00% 91,431,412.61 100.00%
（2）其他应付款年末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项
如下:
股东单位名称 2005.12.31 欠款时间 欠款原因
中国建材股份有限公司 2,505,120.00 一年以内 往来款项
合 计 2,505,120.00
（3）其他应付款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例
如下：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
24,489,912.64 25.85% 34,974,075.39 38.25%
24、预提费用
类 别 2004.12.31 本期增加
预提借款利息 533,335.72 4,182,978.71
水、电、气费 62,800.39 438,583.36
运输费 1,190.00
仓储费 119,220.00
物业管理费 46,225.42 181,173.84
手续费 18,718.04 1,120.00
外加工费 26,015.10 84,207.98
销售佣金 460,915.16 26,191.55
房屋租赁费 28,504.01 2,340,540.49
保安费（巴新公司） 39,828.11 46,961.85
劳务费 3,463,466.16
其他 502,376.58 737,030.76
合 计 1,839,128.53 11,502,254.70
类 别 本期减少 2005.12.31
预提借款利息 3,381,246.31 1,335,068.12
水、电、气费 113,034.71 388,349.04
运输费 1,190.00 0.00
仓储费 119,220.00 0.00
物业管理费 214,142.35 13,256.91
手续费 1,040.00 18,798.04
外加工费 60,508.42 49,714.66
销售佣金 487,106.71 0.00
房屋租赁费 1,247,671.00 1,121,373.50
保安费（巴新公司） 39,828.11 46,961.85
劳务费 2,015,435.23 1,448,030.93
其他 1,016,808.93 222,598.41
合 计 8,697,231.77 4,644,151.46
预提费用年末余额较上年末增加2,805,022.93元，增加的比例为152.52%，增加的主
要系本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司、
山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司的预提费用所致。
25、一年内到期的长期负债
借款单位 2005.12.31 借款期限
中国建设银行八卦岭支行 50,000,000.00 2004.10.11-2006.10.11
中国农业银行泰安分行 18,000,000.00 2002.06.24-2006.05.23
中国农业银行泰安分行 10,000,000.00 2004.10.22-2006.10.21
中国农业银行泰安分行 10,000,000.00 2003.12.31-2006.12.01
中国农业银行江阴市支行 1,000,000.00 2005.09.12-2006.09.29
中国银行苏州分行 13,888.82 2003.05.21-2006.05.19
合 计 89,013,888.82
借款单位 年利率 借款条件
中国建设银行八卦岭支行 5.0325% 担保借款*1
中国农业银行泰安分行 6.1385% 担保借款*2
中国农业银行泰安分行 5.490% 担保借款*2
中国农业银行泰安分行 5.490% 抵押借款*3
中国农业银行江阴市支行 5.760% 担保借款*4
中国银行苏州分行 5.490% 抵押借款*5
合 计
*1、系公司控股子公司-北新物流有限公司借入，并由本公司的母公司-中国建材股
份有限公司提供连带担保责任。
*2、系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入，该借款分别由泰山集团股
份有限公司和枣庄华润纸业有限公司提供1,800万元和1,000万元连带责任担保。
*3、系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入，并以公司位于泰安市泰山
大街265号的房产（建筑面积为5,730.57平米，房产证号为“泰房权证泰字第112903号”
）及土地（使用面积为3,590.9平米，土地使用权证号为“泰土国用（2003）第0341号”
）作价1,960万元抵押给放款银行，作为在该银行的人民币贷款1,000万元的保证，抵押
期限截至2006年12月3日止。
*4、系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，由山东泰和东新股份
有限公司提供连带责任担保。
*5、系由公司控股子公司-苏州天丰新型建材有限责任公司与中国银行苏州分行沧浪
支行签定的汽车消费借款合同产生，该笔借款以所购汽车作为抵押担保物。
26、长期借款
借款单位 2005.12.31 借款期限
中国农业银行江阴市支行 10,000,000.00 2005.09.12-2007.12.30
中国银行北京分行 23,000,000.00 2003.11.10-2008.11.10
中国银行北京分行 50,000,000.00 2004.01.15-2008.11.14
中国银行北京分行 77,000,000.00 2004.04.15-2008.11.14
中国建设银行北太平庄支行 150,000,000.00 2004.12.24-2009.12.23
交通银行天坛支行 50,000,000.00 2004.09.24-2009.09.24
交通银行天坛支行 40,000,000.00 2004.12.20-2009.09.24
交通银行天坛支行 30,000,000.00 2004.12.20-2009.09.24
中国工商银行北京市分行中关村支行 96,000,000.00 1999.12.29-2006.12.29
中国农业银行江阴市支行 15,550,000.00 2005.09.12-2008.03.30
应计利息 42,480.00
合 计 541,592,480.00
借款单位 年利率% 借款条件
中国农业银行江阴市支行 5.760% 抵押担保借款*1
中国银行北京分行 5.022% 信用借款
中国银行北京分行 5.022% 信用借款
中国银行北京分行 5.022% 信用借款
中国建设银行北太平庄支行 5.265% 信用借款
交通银行天坛支行 5.022% 担保借款*2
交通银行天坛支行 5.265% 担保借款*2
交通银行天坛支行 5.265% 担保借款*2
中国工商银行北京市分行中关村支行 5.589% 担保借款*3
中国农业银行江阴市支行 5.760% 担保借款*4
应计利息
合 计
*1、系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，该借款在由山东泰和
东新股份有限公司提供连带责任担保的同时，还以江阴泰山石膏建材有限公司位于江阴
市申港镇于门村的土地使用权（土地使用权的权证（“澄土国用（2004）第012794号”
）作价18,802,936元作为借款的抵押物，抵押的期限截止2007年12月30日。
*2、系母公司借入，并由控股股东-中国建材股份有限公司提供信用担保。
*3、系母公司借入，并由控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保。
*4、系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，由山东泰和东新股份
有限公司提供连带责任担保。
27、长期应付款
（1）组成情况如下：
单位名称 应付原因 2005.12.31
提留费用 * 山东泰和改制预留 16,233,417.39
一次性住房补贴 * 山东泰和改制预留 7,877,312.07
职工住房维修基金 尚未结算 418,681.50
职工房改款 尚未结算 907,409.30
五年期住房公积金贷款 尚未结算 1,497,784.43
合 计 26,934,604.69
（2）上述长期应付款系本年度公司合并控股子公司-山东泰和东新股份有限公司的
会计报表增加所致。其中的提留费用和一次性住房补贴是根据泰安市国有资产经营有限
公司于2002年7月2日下发的《关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用
的请示》并报经泰安市劳动和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰和泰山
纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。
28、专项应付款
单位名称 2005.12.31
专利实施基金 162,605.31
新星计划基金 55,950.15
技术开发款 27,688.60
环保节能课题 740,000.00
合 计 986,244.06
专项应付款系指公司本年度收到的承担北京市科学技术委员会下达的相关专题项目
研究开发所拨付的专项拨款。
29、少数股东权益
股东名称 持股公司 比例 2004.12.31
北京化二股份有限公司 北新建塑 45.00% 46,158,800.72
北京市第二机床厂 北新塑管 40.00% 8,032,489.34
北新建材（集团）有限公司 北新房屋 11.00% 20,334,462.04
日本国新日本制铁株式会社 北新房屋 10.00% 18,485,874.58
日本国丰田自动车株式会社 北新房屋 7.50% 13,864,405.94
日本国三菱商事株式会社 北新房屋 7.50% 13,864,405.94
深圳市清创实业有限公司 北新装饰 7.00% 555,585.10
中国玻纤股份有限公司 北新物流 20.00% 60,099,717.31
河北隆尧县双碑石膏矿 隆尧石膏 388,300.94
北新建材（集团）有限公司 成都北新 3.00%
泰安市国有资产经营公司 山东泰和 16.00%
泰安市安信投资贸易有限公司 山东泰和 16.00%
泰安市东联投资贸易有限公司 山东泰和 21.00%
贾同春 山东泰和 5.00%
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 秦皇岛泰山 20.00%
泰安市华南企业总公司 秦皇岛泰山 10.00%
加拿大潘太平洋公司 泰立珠宝 30.00%
泰安市东联投资贸易有限公司 潍坊奥泰 25.00%
上海恒晟新型建材发展公司 江阴泰山 2.50%
丰茂国际有限公司 江阴泰山 20.00%
香港裕和（远东）有限公司 江阴泰山 10.00%
北新建材（集团）有限公司 晨龙装饰 1.00%
严 煜 苏州天丰 25.00%
合 计 181,784,041.91
股东名称 本期增加 本期减少 2005.12.31
北京化二股份有限公司 4,248,432.90 41,910,367.82
北京市第二机床厂 8,032,489.34 0.00
北新建材（集团）有限公司 16,983.26 20,351,445.30
日本国新日本制铁株式会社 15,439.33 18,501,313.91
日本国丰田自动车株式会社 11,579.50 13,875,985.44
日本国三菱商事株式会社 11,579.50 13,875,985.44
深圳市清创实业有限公司 250,303.87 805,888.97
中国玻纤股份有限公司 7,707,898.58 4,000,000.00 63,807,615.89
河北隆尧县双碑石膏矿 388,300.94 0.00
北新建材（集团）有限公司 6,731.32 6,731.32
泰安市国有资产经营公司 47,406,384.87 47,406,384.87
泰安市安信投资贸易有限公司 47,406,384.87 47,406,384.87
泰安市东联投资贸易有限公司 62,220,880.14 62,220,880.14
贾同春 1,4814,495.27 1,4814,495.27
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 5,195,094.37 5,195,094.37
泰安市华南企业总公司 2,640,681.65 2,640,681.65
加拿大潘太平洋公司 286,196.17 286,196.17
泰安市东联投资贸易有限公司 2,707,508.16 2,707,508.16
上海恒晟新型建材发展公司 1,200,099.75 1,200,099.75
丰茂国际有限公司 9,600,798.00 9,600,798.00
香港裕和（远东）有限公司 4,800,399.00 4,800,399.00
北新建材（集团）有限公司 76,555.03 76,555.03
严 煜 3,715,388.81 3,715,388.81
合 计 210,091,381.45 16,669,223.18 375,206,200.18
公司少数股东权益年末余额较上年末增加193,422,158.27元，增加的比例为106.40
%，增加的主要原因系本年度公司合并会计报表编制范围增加了控股子公司-苏州天丰新
型建筑材料有限责任公司和山东泰和东新股份有限公司及其子公司的会计报表，使得合
并抵消后的少数股东权益大幅增加所致。
30、股本（单位：股）
本次变动增减（＋，－）
2004.12.31
发行新股 配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 347,000,000
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 347,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 347,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 228,150,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 228,150,000
三、股份总数 575,150,000
本次变动增减（＋，－）
2005.12.31
其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 347,000,000
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 347,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 347,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 228,150,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 228,150,000
三、股份总数 575,150,000
公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（
验资报告文号为“(2002)京会兴验字第295号”）。
31、资本公积
项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31
股本溢价 481,711,925.47 481,711,925.47
资产评估增值准备 32,031.50 32,031.50
股权投资差额*1 7,287,342.39 90,033.74 7,377,376.13
其他资本公积*2 171,061.13 1,399,411.56 1,570,472.69
合 计 489,202,360.49 1,489,445.30 0.00 490,691,805.79
*1、股权投资差额系根据权益法核算原则，将本年度山东泰和东新股份有限公司和
烁光特晶科技有限公司增加的资本公积按照本公司的投资比例计算增加。
*2、其他资本公积本年增加1,399,411.56元，增加的主要原因：一是公司控股的孙
子公司-湖北泰山建材有限公司收到湖北省荆门市掇刀区财政局拨付的企业发展资金；二
是公司控股的子公司北京新材料孵化器有限公司收到北京市高新技术成果转化服务中心
拨付的财政专项资金；三是母公司收到北京市环境保护局拨付的环保补助资金100万元。
32、盈余公积
项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31
法定盈余公积 68,081,897.41 18,717,985.28 86,799,882.69
法定公益金 67,516,590.41 16,822,091.60 84,338,682.01
任意盈余公积 75,096,466.13 75,096,466.13
合 计 210,694,953.95 35,540,076.88 246,235,030.83
33、未分配利润
本年度未分配利润变动情况 2005年度 2004年度
期初未分配利润 101,336,260.37 82,817,297.70
加：本期净利润 120,208,765.65 86,627,489.75
减：提取法定盈余公积 18,717,985.28 11,058,640.77
提取法定公益金 16,822,091.60 11,037,886.31
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,757,500.00 46,012,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 157,247,449.14 101,336,260.37
34、拟分配现金股利
项 目 2005.12.31 2004.12.31
拟分配现金股利 40,260,500.00 28,757,500.00
合 计 40,260,500.00 28,757,500.00
根据公司董事会2005年度股利分配建议，公司拟以2005年12月31日的股份总额57,5
15万股为基数，按每10股向全体股东派发现金红利0.70元（含税），预计将分配现金股
利4,026.05万元，该股利分配政策尚需公司2005年度股东大会审议通过。
35、外币报表折算差额
公司外币报表折算差额的年末余额为2,255,616.52元，系公司的控股子公司-北新物
流有限公司在本年度合并其海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司时，将其
外币会计报表按照2005年末相关外币对人民币的汇率计算所产生的汇兑差额。
36、主营业务收入及成本
主营业务收入
项 目
2005年度 2004年度
制造及销售 1,308,981,893.04 814,793,156.99
商品零售 29,556,288.85
国内贸易 139,350,678.82 263,037,117.52
出口贸易 469,394,822.96 230,091,731.45
仓储 19,153,332.04 11,002,456.62
装修装饰 62,553,210.05 82,102,018.89
工程及劳务 29,189,928.78 31,746,730.89
合 计 2,028,623,865.69 1,462,329,501.21
主营业务成本
项 目
2005年度 2004年度
制造及销售 1,068,351,638.39 707,051,606.34
商品零售 31,581,069.82
国内贸易 133,188,709.13 233,133,292.88
出口贸易 414,246,983.55 201,391,331.00
仓储 3,863,844.91 1,852,216.29
装修装饰 42,475,819.02 64,512,857.94
工程及劳务 22,929,424.08 25,653,789.58
合 计 1,685,056,419.08 1,265,176,163.85
毛利
项 目
2005年度 2004年度
制造及销售 240,630,254.65 107,741,550.65
商品零售 -2,024,780.97
国内贸易 6,161,969.69 29,903,824.64
出口贸易 55,147,839.41 28,700,400.45
仓储 15,289,487.13 9,150,240.33
装修装饰 20,077,391.03 17,589,160.95
工程及劳务 6,260,504.70 6,092,941.31
合 计 343,567,446.61 197,153,337.36
公司本年度主营业务收入较上年度增加566,294,364.48元，增加的比例为38.73%，
增加的主要原因包括：一是公司合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑
材料有限责任公司2005年度4-12月和山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司2005年
5-12月的主营业务收入；二是公司控股的子公司-北新物流有限公司本年度的主营业务收
入较上年度有较大幅度增加；三是母公司新建的石膏板三线（枣庄）竣工投产，扩大了
主产品的销售规模所致。
本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：
2005年度 2004年度
金额 比例 金额 比例
142,036,728.15 7.00% 144,006,681.84 9.85%
37、主营业务税金及附加
项 目 2005年度 2004年度
营业税 2,089,174.77 3,821,978.11
消费税 28,759.17
城市建设维护税 1,387,757.33 1,112,962.53
教育费附加 664,484.55 612,267.13
副食品调节基金 21,095.05
个人所得税 177,339.47
堤围费 8,043.54
资源税 17,137.64 358,753.28
合 计 4,393,791.52 5,905,961.05
38、其他业务利润
其他业务收入
项 目
2005年度 2004年度
房屋出租 4,536,924.61 10,303,019.97
运输及劳务收入 3,791,915.20 5,442,107.66
销售外购商品 11,203,533.76 13,369,551.75
销售外购原料 35,172,100.42 26,180,462.15
技术转让费收入 3,027,600.69 42,956.00
代理及广告等 4,116,667.48 10,774,755.70
设备租赁 350,285.00
其他 2,364,825.90 981,942.02
合 计 64,563,853.06 67,094,795.25
其他业务成本
项 目
2005年度 2004年度
房屋出租 2,019,479.83 4,436,375.41
运输及劳务收入 743,391.45 1,602,462.17
销售外购商品 10,246,761.11 13,122,255.18
销售外购原料 34,420,341.78 24,115,853.97
技术转让费收入 257,749.50 2,147.80
代理及广告等 529,839.71 883,996.29
设备租赁 17,514.25
其他 1,736,781.33 172,682.75
合 计 49,971,858.96 44,335,773.57
其他业务利润
项 目
2005年度 2004年度
房屋出租 2,517,444.78 5,866,644.56
运输及劳务收入 3,048,523.75 3,839,645.49
销售外购商品 956,772.65 247,296.57
销售外购原料 751,758.64 2,064,608.18
技术转让费收入 2,769,851.19 40,808.20
代理及广告等 3,586,827.77 9,890,759.41
设备租赁 332,770.75
其他 628,044.57 809,259.27
合 计 14,591,994.10 22,759,021.68
39、营业费用
公司2005年度的营业费用为108,287,734.09元，较2004年度的86,594,250.75元增加
21,693,483.34元，增加的比例为25.05%。增加的主要原因是本年度合并会计报表范围增
加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司、山东泰和东新股份有限公司及其
控股子公司的营业费用。
40、管理费用
公司2005年度的管理费用为97,212,344.75元，较2004年度的82,681,724.74元增加
14,527,620.01元，增加的比例为17.57%。增加的主要原因是本年度合并会计报表范围增
加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司、山东泰和东新股份有限公司及其
控股子公司的管理费用。
41、财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 67,617,427.91 48,260,605.31
减：利息收入 7,106,301.47 12,246,998.10
减：财政贴息收入 4,508,920.00 34,710,000.00
汇兑损失 1,571,696.20 33,281.38
减：汇兑收益 5,866,538.31 1,946,152.27
其他 2,967,457.26 1,231,246.64
合 计 54,674,821.59 621,982.96
公司本年度财务费用较上年度增加54,052,838.63元，增加的比例为8,690.41%，增
加原因主要如下：
（1）由于2004年度母公司收到财政贴息收入34,710,000.00元计入当年度财务费用
，而本年度无相应的贴息收入，致使同口径比较本年度财务费用增加较多；
（2）本年度母公司短期借款较上年度有较大幅度增加，致使公司支付的利息亦大幅
增加；
（3）本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任
公司2005年4-12月和山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司2005年5-12月的财务费
用。
42、投资收益
（1）公司投资收益组成如下：
项 目 2005年度 2004年度
股权投资收益 25,150,025.41 27,237,509.66
其中：权益法核算的投资收益 24,650,025.41 27,037,509.66
成本法核算的投资收益 500,000.00 200,000.00
股票、国债投资收益 -41,151.32 -1,651,754.52
减：股权投资差额摊销 4,172,620.02 574,932.67
短期投资跌价准备 37,881.98 -1,103,895.27
长期投资减值准备 537,697.08 -1,268,683.31
股权转让收益 721,284.58 -99,921.33
基金投资收益 10,181.68
合 计 21,081,959.59 27,293,661.40
（2）股权投资收益的明细单位组成情况如下：
被投资单位名称 所占比例 2005年度 2004年度
郯城新兴新装饰材料有子公司限公司 29.20% 9,902,505.31
山东新鲁南纸业有限公司 30.00% 104,017.55
成都西南北新建材有限公司 97.00% 305.09
郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 2,775,775.68
武汉理工光科股份有限公司 20.00% -109,517.71 767,113.04
北京新材料孵化器有限公司 60.00% 21,204.50 426.77
烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 908,951.91 770,749.36
北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 300,000.00 0.00
中投信用担保有限公司 1.00% 200,000.00 200,000.00
山东美林卫浴有限公司 20.00% -3,177,883.76 28,501.48
南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 5,632,920.73 1,396,018.71
北京捷瑞信门窗有限公司 75.00% -126,942.18 521,230.92
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 75.00% 475,007.13 0.00
深圳易好家商业连锁有限公司 98.25% -11,933,606.58
深圳百安居装饰建材有限公司 35.00% 21,714,792.40 21,223,025.60
深圳北新房地产经纪有限公司 60.00% 0 -153,219.97
深圳北新广告有限公司 75.00% 338.32 -9,306.30
北京百安居装饰建材有限公司 17.00% 1,493,104.28 0.00
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 85.00% -727,676.25 0.00
2006 LIMITED 100.00% 0 -68,621.59
United Suntech Craft,Inc. 60.00% -416,800.01 -318,506.68
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 40.00% -913,079.08
泰安市金盾建材有限公司 40.00% 1,906,706.40
合 计 25,150,025.41 27,237,509.66
上述股权投资收益的确认依据为：郯城新兴新装饰材料有限公司根据中兴华会计师
事务所有限责任公司所出具的“中兴华审报字[2006]第3008号”审计报告调整；武汉理
工光科股份有限公司根据武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的“众环审字[2006]
071号”审计报告调整；烁光特晶科技发展有限公司根据北京中兴新世纪会计师事务所有
限责任公司出具的“中兴新世纪审字[2006]第2018号”审计报告调整；山东美林卫浴有
限公司根据山东正源和信会计师事务所出具的“鲁正审字[2006]4011号”审计报告调整
；南京金榜房地产开发有限公司根据江苏天华大彭会计师事务所出具的“苏天会审[200
6]16号”审计报告调整；北京捷瑞信门窗有限公司根据北京昊伦中天会计师事务所有限
责任公司出具的“昊伦中天会字[2006]第2号”审计报告调整；北京新型材料建筑设计研
究院有限公司根据北京浩和中天会计师事务所有限责任公司出具的“浩会审（2006）字
第1008号”审计报告调整；深圳百安居装饰建材有限公司根据普华永道会计师事务所出
具的审计报告（报告文号为“普华永道中天审字[2006]第313号”）进行调整；北京百安
居装饰建材有限公司根据普华永道会计师事务所出具的审计报告（报告文号为“普华永
道中天审字[2006]第314号”）进行调整；United Suntech Craft,Inc.根据DOROTHY LI
N会计师事务所出具的审计报告进行调整；新疆天山建材石膏制品有限责任公司根据新疆
苑琛有限责任会计师事务所于2006年1月26日出具的“新苑会计审字[2006]059号”审计
报告确认的审计结果进行相应的调整。
（3）股权投资差额摊销情况如下：
被投资单位名称 摊销期限 2005年度 2004年度
郯城新兴新装饰材料有限公司 10年 672,060.00
山东新鲁南纸业有限公司 20年 70,015.00
郯城新兴纸制品有限公司 10年 392,000.00
北京新型建筑材料设计院有限公司 10年 112,385.64 112,385.64
北京新型建筑材料总厂储运公司 10年 2,353,945.52
北京筑根技术公司 10年 548,065.45
北京龙之星建材设备公司 10年 479,779.05
United Suntech Craft,Inc. 10年 6,384.36 532.03
合 计 4,172,620.02 574,932.67
43、补贴收入
（1）公司补贴收入组成情况如下：
项 目 2005年度 2004年度
产品免增值税收入 *1 59,905,290.52 18,268,049.42
出口商品贴息收入 *2 1,206,541.71 99,678.85
合 计 61,111,832.23 18,367,728.27
*1、公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于
继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税
务局及相关分、子公司所在地税务主管部门同意而计入的本年度生产岩棉、矿棉吸音板
、石膏板销售收入依法免征的增值税部分。
*2、公司控股的子公司-北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、
深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业
出口贴息实施细则》的通知精神，对其2005年度实现的一般现汇出口贸易收汇按人民币
0.03元/美元的标准计算的财政贴息收入。
（2）公司本年度补贴收入比上年度增加42,744,103.96元，增加的比例为232.71%，
增加的主要原因：一是本年度合并会计报表范围增加了控股子公司-山东泰和东新股份有
限公司及其控股子公司的补贴收入；二是本年度母公司的免税产品收入增加。
44、营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
罚款净收入 672,430.96 20,549.21
处理固定资产净收益 1,274,078.83 197,407.16
其他 158,137.60 410,663.86
合 计 2,104,647.39 628,620.23
45、营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
固定资产清理净损失 1,699,720.98 876,981.00
罚款、滞纳金支出 185,694.00 1,914,982.20
捐赠支出 89,452.20
固定资产盘亏 92,391.09
固定资产减值准备 -164,308.61
其他 89,381.77 198,962.33
合 计 1,899,940.34 3,083,316.62
六、母公司会计报表主要项目注释
1、短期投资
2005.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
基金投资 5,000,000.00 320,000.00 4,680,000.00
合 计 5,000,000.00 320,000.00 4,680,000.00
2004.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
基金投资 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00
合 计 5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00
基金投资系公司本年度购入的开放式基金-融通行业景气基金；年末计提的短期投资
跌价准备是于2005年末按照短期投资的帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提的
短期投资跌价准备并计入当期损益。
2、应收股利
单位名称 原 因 2005.12.31 2004.12.31
山东美林卫浴有限公司 应收未收的股利 5,007,337.35 5,007,337.35
北新集团隆尧石膏有限责任公司 应收未收的股利 596,955.69
郯城新兴装饰有限公司 应收未收的股利 2,409,239.42
北新物流有限公司 应收未收的股利 16,000,000.00
合 计 23,416,576.77 5,604,293.04
3、应收帐款
（1）帐龄分析如下：
2005.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 124,790,512.23 76.49% 1,247,905.12 123,542,607.11
一年至二年 29,648,580.96 18.17% 1,482,429.05 28,166,151.91
二年至三年 5,631,672.96 3.45% 563,167.30 5,068,505.66
三年以上 3,078,236.06 1.89% 923,470.82 2,154,765.24
合 计 163,149,002.21 100.00% 4,216,972.29 158,932,029.92
2004.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 99,659,826.05 81.13% 996,628.26 98,663,197.79
一年至二年 12,265,680.66 9.98% 613,284.03 11,652,396.63
二年至三年 9,742,238.84 7.93% 974,223.88 8,768,014.96
三年以上 1,173,622.99 0.96% 352,086.90 821,536.09
合 计 122,841,368.54 100.00% 2,936,223.07 119,905,145.47
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计
和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）截至2005年12月31日，母公司应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股
份的股东单位的往来款项。
（3）母公司应收帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比
例如下：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
41,810,477.21 25.63% 28,527,367.82 23.22%
4、其他应收款
（1）帐龄分析如下：
2005.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 21,787,463.71 47.39% 217,874.64 21,569,589.07
一年至二年 23,950,930.89 52.10% 1,197,546.54 22,753,384.35
二年至三年 230,463.48 0.50% 23,046.35 207,417.13
三年以上 6,456.32 0.01% 1,936.90 4,519.42
合 计 45,975,314.40 100.00% 1,440,404.43 44,534,909.97
2004.12.31
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 28,723,519.60 98.93% 287,235.20 28,436,284.40
一年至二年 156,722.21 0.54% 7,836.11 148,886.10
二年至三年 74,072.75 0.26% 7,407.28 66,665.47
三年以上 80,322.22 0.28% 24,096.67 56,225.55
合 计 29,034,636.78 100.00% 326,575.26 28,708,061.52
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计
和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）截至2005年12月31日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）
以上股份的股东单位的欠款。
（3）其他应收款年末余额较上年末增加16,940,677.62元，增加的比例为58.35%，
增加的主要原因系公司借给控股子公司-北新建塑有限公司的往来款项增加所致。
（4）母公司其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额
的比例如下：
2005.12.31 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
45,383,290.50 98.71% 26,748,374.00 92.13%
5、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况如下：
2005.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 867,812,899.98 867,812,899.98
其中：股权投资差额 33,871,866.71 33,871,866.71
合 计 867,812,899.98 0.00 867,812,899.98
2004.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资净值
其他股权投资 652,597,750.39 652,597,750.39
其中：股权投资差额 7,380,102.26 7,380,102.26
合 计 652,597,750.39 0.00 652,597,750.39
（2）其他股权投资本期增减变动如下：
被投资单位名称 2004.12.31 本年增加
北新建塑有限公司 56,416,311.98
北新塑管有限公司 12,048,734.00
郯城新兴新装饰材料有限公司 0 74,387,485.19
山东新鲁南纸业有限公司 26,500,261.96
北新集团隆尧石膏有限责任公司 6,408,810.63
成都西南北新建材有限公司 607,054.43 67,028.40
郯城新兴纸品有限公司 41,066,017.34
武汉理工光科股份有限公司 11,350,517.83
北新物流有限公司 240,398,869.22 30,831,594.36
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,047,594.18 196,116.06
烁光特晶科技发展有限公司 22,633,587.17 956,642.30
北新房屋有限公司 118,309,597.32 98,811.73
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 13,328,226.48
南京金榜房地产开发有限公司 54,049,624.11 5,632,920.73
北京北新晨龙装饰工程有限公司 7,791,572.06
北京新型建筑材料总厂储运公司 4,534,519.26
北京筑根技术公司 3,344,724.61 10,012.13
北京龙之星建材设备公司 4,860,739.74 4,059.44
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
江津泰山石膏建材有限公司 3,000,000.00
中国联合水泥有限责任公司 54,830,571.39
山东泰和东新股份有限公司 142,652,188.42
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 23,749,480.70
邳州泰和建材有限责任公司 1,292,803.78
湖北泰山建材有限公司 771,792.97
合 计 652,597,750.39 338,481,507.60
被投资单位名称 本年减少 2005.12.31
北新建塑有限公司 5,192,529.08 51,223,782.90
北新塑管有限公司 12,048,734.00 0.00
郯城新兴新装饰材料有限公司 74,387,485.19
山东新鲁南纸业有限公司 26,500,261.96 0.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 6,408,810.63 0.00
成都西南北新建材有限公司 674,082.83
郯城新兴纸品有限公司 41,066,017.34 0.00
武汉理工光科股份有限公司 109,517.71 11,241,000.12
北新物流有限公司 16,000,000.00 255,230,463.58
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 3,243,710.24
烁光特晶科技发展有限公司 23,590,229.47
北新房屋有限公司 118,408,409.05
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 3,177,883.76 10,150,342.72
南京金榜房地产开发有限公司 59,682,544.84
北京北新晨龙装饰工程有限公司 8,548.35 7,783,023.71
北京新型建筑材料总厂储运公司 4,534,519.26 0.00
北京筑根技术公司 3,354,736.74 0.00
北京龙之星建材设备公司 4,864,799.18 0.00
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
江津泰山石膏建材有限公司 3,000,000.00
中国联合水泥有限责任公司 54,830,571.39
山东泰和东新股份有限公司 142,652,188.42
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 23,749,480.70
邳州泰和建材有限责任公司 1,292,803.78
湖北泰山建材有限公司 771,792.97
合 计 123,266,358.01 867,812,899.98
（3）股权投资差额
A、股权投资差额本年增减变动情况如下：
被投资单位名称 2004.12.31 本年增加 本年摊销
山东新鲁南纸业有限公司 910,195.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 193,354.02
郯城新兴新装饰材料有限公司 3,066,195.00 672,060.00
郯城新兴纸制品有限公司 2,156,000.00
成都西南北新建材有限公司 510,666.85 54,230.11
北京北新晨龙装饰工程有限公司 228,096.37 224.28 24,245.05
北京新型建筑材料总厂储运公司 2,353,945.52 2,353,945.52
北京筑根技术公司 548,065.45 548,065.45
北京龙之星建材设备公司 479,779.05 479,779.05
山东泰和东新股份有限公司 19,511,173.02 1,300,744.88
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 13,625,204.59 1,021,890.33
邳州泰和建材有限责任公司 3,725.32 248.35
合 计 7,380,102.26 36,206,522.21 6,455,208.74
被投资单位名称 本年其他减少 2005.12.31
山东新鲁南纸业有限公司 910,195.00 0.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司 193,354.02 0.00
郯城新兴新装饰材料有限公司 2,394,135.00
郯城新兴纸制品有限公司 2,156,000.00 0.00
成都西南北新建材有限公司 456,436.74
北京北新晨龙装饰工程有限公司 204,075.60
北京新型建筑材料总厂储运公司 0.00
北京筑根技术公司 0.00
北京龙之星建材设备公司 0.00
山东泰和东新股份有限公司 18,210,428.14
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 12,603,314.26
邳州泰和建材有限责任公司 3,476.97
合 计 3,259,549.02 33,871,866.71
B、股权投资差额的其他资料如下：
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 累计摊销
郯城新兴新装饰材料有限公司 10年 5,320,300.00 2,926,165.00
成都西南北新建材有限公司 10年 542,301.08 85,864.34
北京北新晨龙装饰工程有限公司 10年 242,226.23 38,150.63
北京新型建筑材料总厂储运公司 10年 2,499,765.15 2,499,765.15
北京筑根技术公司 10年 582,016.41 582,016.41
北京龙之星建材设备公司 10年 509,499.88 509,499.88
山东泰和东新股份有限公司 10年 19,511,173.02 1,300,744.88
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 10年 13,625,204.59 1,021,890.33
邳州泰和建材有限责任公司 10年 3,725.32 248.35
合 计 42,836,211.68 8,964,344.97
被投资单位名称 2005.12.31 形成原因
郯城新兴新装饰材料有限公司 2,394,135.00 收购股权差价
成都西南北新建材有限公司 456,436.74 收购股权差价
北京北新晨龙装饰工程有限公司 204,075.60 收购股权差价
北京新型建筑材料总厂储运公司 0.00 收购股权差价
北京筑根技术公司 0.00 收购股权差价
北京龙之星建材设备公司 0.00 收购股权差价
山东泰和东新股份有限公司 18,210,428.14 收购股权差价
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 12,603,314.26 收购股权差价
邳州泰和建材有限责任公司 3,476.97 收购股权差价
合 计 33,871,866.71
（4）其他股权投资资料如下：
被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额
北新建塑有限公司 20年 55.00% 55,000,000.00
郯城新兴新装饰材料有限公司 20年 29.20% 33,345,076.13
成都西南北新建材有限公司 20年 97.00% 18,958.87
武汉理工光科股份有限公司 20年 20.00% 8,749,531.56
北新物流有限公司 49年 80.00% 173,823,348.30
北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,185,771.56
烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,547,690.39
北新房屋有限公司 20年 64.00% 128,000,000.00
中投信用担保有限公司 20年 1.00% 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 30年 20.00% 13,172,589.54
南京金榜房地产开发有限公司 37年 22.83% 52,653,605.40
北京北新晨龙装饰工程有限公司 长期 99.00% 7,495,577.61
北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988.07
江津泰山石膏建材有限公司 无限期 20.00% 3,000,000.00
中国联合水泥有限责任公司 50年 9.90% 54,830,571.39
山东泰和东新股份有限公司 无限期 42.00% 98,383,170.33
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 10年 75.00% 8,374,795.41
邳州泰和建材有限责任公司 15年 5.00% 746,274.68
湖北泰山建材有限公司 无限期 5.00% 775,000.00
合 计 688,002,949.24
被投资单位名称 累计权益增加 2005.12.31
北新建塑有限公司 -3,776,217.10 51,223,782.90
郯城新兴新装饰材料有限公司 38,648,274.06 71,993,350.19
成都西南北新建材有限公司 198,687.22 217,646.09
武汉理工光科股份有限公司 2,491,468.56 11,241,000.12
北新物流有限公司 81,407,115.28 255,230,463.58
北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00
北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00
北京新材料孵化器有限公司 57,938.68 3,243,710.24
烁光特晶科技发展有限公司 3,042,539.08 23,590,229.47
北新房屋有限公司 -9,591,590.95 118,408,409.05
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
山东美林卫浴有限公司 -3,022,246.82 10,150,342.72
南京金榜房地产开发有限公司 7,028,939.44 59,682,544.84
北京北新晨龙装饰工程有限公司 83,370.50 7,578,948.11
北新科技发展有限公司 2,730,988.07
江津泰山石膏建材有限公司 3,000,000.00
中国联合水泥有限责任公司 54,830,571.39
山东泰和东新股份有限公司 26,058589.95, 124,441,760.28
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 2,771,371.03 11,146,166.44
邳州泰和建材有限责任公司 543,052.13 1,289,326.81
湖北泰山建材有限公司 -3,207.03 771,792.97
合 计 145,938,084.03 833,941,033.27
（5）截至2005年12月31日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未
计提长期投资减值准备。
6、长期债权投资
（1）长期债权投资组成情况如下：
项 目 2005.12.31
投资金额 跌价准备 投资净值
其他债权投资
其中：应收利息
合 计 0.00 0.00 0.00
项 目 2004.12.31
投资金额 跌价准备 投资净值
其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00
其中：应收利息
合 计 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
（2）公司长期债权投资年初余额3,000万元系2001年转借给原来的控股子公司-北新
塑管有限公司的资金，本年度公司已通过资产置换的方式将该长期债权投资置出减少。
7、财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 29,696,409.79 19,914,819.57
减：利息收入 3,411,293.37 36,007,032.94
汇兑损失 3.95
减：汇兑收益 2,813.84
其他 99,430.20 79,039.45
合 计 26,384,550.57 -16,015,987.76
公司本年度财务费用较上年度增加42,400,538.33元，增加的主要原因：一是由于2
004年度公司收到财政贴息收入34,710,000元计入当年度财务费用，而本年度无相应的贴
息收入；二是本年度公司短期借款较上年度有较大幅度增加，致使公司支付的利息亦大
幅增加。
8、投资收益
（1）公司投资收益组成如下：
项 目 2005年度 2004年度
股权投资收益 67,068,460.49 17,069,752.18
其中：权益法核算的投资收益 66,568,460.49 16,869,752.18
成本法核算的投资收益 500,000.00 200,000.00
债券投资收益 -2,333,806.59
长期股权投资转让收益 721,284.58 -99,921.33
基金投资收益 10,181.68
减：股权投资差额摊销 6,455,208.74 725,669.28
短期投资跌价准备 110,000.00 -1,103,895.27
合 计 61,224,536.33 15,024,431.93
（2）股权投资收益的明细单位组成如下：
被投资单位名称 所占比例 2005年度 2004年度
北新建塑有限公司 55.00% -5,192,529.08 -5,474,782.74
北新塑管有限公司 60.00% -714,271.43 -4,663,676.82
北京北新建材商贸有限公司 80.00% -146,811.81
北新物流有限公司 80.00% 30,831,594.36 24,083,711.70
山东新鲁南纸业有限公司 30.00% 104,017.55
北新集团隆尧石膏有限责任公司 94.12% -1,137,592.02 265,046.51
成都西南北新建材有限公司 97.00% 123,755.32 75,236.99
郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% 9,902,505.31
郯城新兴纸制品有限公司 28.00% 2,775,775.68
武汉理工光科股份有限公司 20.00% -109,517.71 767,113.04
北京新材料孵化器有限公司 60.00% 21,204.50 426.77
烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 908,951.91 770,749.36
北新房屋有限公司 64.00% 98,811.73 -3,792,938.24
北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 300,000.00 0
中投信用担保有限公司 1.00% 200,000.00 200,000.00
山东美林卫浴有限公司 20.00% -3,177,883.76 28,501.48
南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 5,632,920.73 1,396,018.71
北京北新晨龙装饰工程有限公司 99.00% 15,696.70 67,673.80
北京新型建筑材料总厂储运公司 100.00% -19,063.72 -689,943.41
北京筑根技术公司 100.00% 10,012.13 496,905.05
北京龙之星建材设备公司 100.00% 4,059.44 806,728.56
山东泰和东新股份有限公司 42.00% 26,058,589.95
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 75.00% 2,771,371.03
邳州泰和建材有限责任公司 5.00% 543,052.13
湖北泰山建材有限公司 5.00% -3,207.03
合 计 67,068,460.49 17,069,752.18
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
除注释四（1）所示控股子公司外，存在控制关系的关联方情况如下：
企业名称 注册地址 主营业务
中国建材股份有限公司 北京市 新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、
复合材料及制品的技术研发、生产和销售等
企业名称 与公司关系 经济性质 法人代表
中国建材股份有限公司 控股股东 股份有限 宋志平
公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（金额单位：人民币万元）
企业名称 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31
中国建材股份有限公司 10,000.00 128,776.00 138,776.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）
2004.12.31 本年增加
企业名称
金额 比例 金额 比例
中国建材股份有限公司 34,700.00 60.33%
本年减少 2005.12.31
企业名称
金额 比例 金额 比例
中国建材股份有限公司 34,700.00 60.33%
4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系
除注释四（2）所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下：
企业名称 与本公司关系
北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份的股东
北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司
北新建材(集团)有限公司济南分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司
大连筑根新型建材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司
天津开发区北新建材有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北新建材(集团)有限公司厦门销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司
北京北新商贸有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北新家园物业有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北新塑管有限公司 北新建材（集团）有限公司的参股子公司
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北新澳大利亚有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机构
北新国际有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机构
珠江建材实业有限公司 中国建筑材料集团公司的子公司
中新集团工程咨询公司 中国建筑材料集团公司的子公司
中新建材工业杭州设计院 中国建筑材料集团公司的子公司
建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司
日本国新日本制铁株式会社 控股子公司-北新房屋的股东
北京化二股份有限公司 控股子公司-北新建塑的股东
泰安市国有资产经营有限公司 控股子公司-山东泰和的股东
严 煜 控股子公司-苏州天丰的股东
深圳清创实业有限公司 控股孙子公司-北新装饰的股东
加拿大潘太平洋公司 控股孙子公司-泰立珠宝的股东
秦皇岛华赢磷酸有限公司 控股孙子公司-秦皇岛泰山的股东
北新科技发展有限公司广州分公司 参股子公司-北新科技的分公司
深圳北新家居装饰设计有限公司莞城分
公司 控股孙子公司-北新装饰的分支机构
泰安市金盾建材有限公司供销部 参股孙子公司-金盾建材的分支机构
泰安市金盾建材有限公司供销部二部 参股孙子公司-金盾建材的分支机构
中国玻纤股份有限公司 受同一控股股东-中国建材股份控制
江阴联华化工建材有限公司 与控股子公司-苏州天丰同一法人代表
苏州天欧贸易有限公司 与控股子公司-苏州天丰同一法人代表
北京第二机床厂 北新建材（集团）有限公司子公司的股东
郯城新兴新装饰材料有限公司 参股子公司
5、关联方应收应付款项余额
项目及关联方名称 2004.12.31 2005.12.31
应收帐款
北新建材(集团)有限公司 4,536,290.32 7,474,181.60
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 3,391,472.79 3,800,314.40
大连筑根新型建材公司 516,910.99
北新塑管有限公司 2,487,518.21
合肥皖龙新型建筑材料公司 102,239.80
北新建材(集团）有限公司济南分公司 399,000.04 328,079.27
建材轻机集团北新机械有限公司 130,000.00
深圳百安居装饰建材有限公司 556,911.69 602,932.19
北新科技发展有限公司 5,837,002.64 11,391,172.93
北京捷瑞信门窗有限公司 2,861,154.47 1,698,748.80
保定筑根新材公司 569,559.14
北新家园物业管理公司 97,564.63
北京百安居装饰建材有限公司 950,415.58
北京新材料孵化器有限公司 18,611.10
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 762,600.00
北新房地产经纪有限公司 1,000,000.00
天津开发区北新建材有限公司 3,090,699,03 3,182,552.35
大连北新樱花房屋公司 880,000.00
北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 20,000.00 271,389.17
北京北新建材商贸有限公司 8,305.83 3,900.00
北新国际有限公司 4,438,640.92 13,940,490.06
北新澳大利亚有限公司 10,795,645.17 14,340,556.78
United Suntech Craft,Inc. 3,200,408.28 3,776,378.36
加拿大潘太平洋公司 15,708.21
合计 40,764,684.94 66,712,672.78
预付帐款
建材轻机集团北新机械有限公司 50,000.00
北新塑管有限公司 1,110.07
深圳百安居装饰建材有限公司 73,259.16 111,771.52
北新科技发展有限公司 7,600.00 79,333.00
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 100,000.00
北新建材商贸有限公司 10,080.00
郯城新兴新装饰材料有限公司 1,443,810.02
北京化二股份有限公司 72,478.62
北新建材(集团)有限公司 879,503.46 832,511.33
合计 1,010,362.62 2,651,094.56
其他应收款
北新国际有限公司 9,235,435.21
北新澳大利亚有限公司 2,897,873.67
北新建材(集团)有限公司 3,037,175.05
北京第二机床厂 226.50
北京烁光特晶科技有限公司 2,000,000.00
北京捷瑞信门窗有限公司 341,192.19
深圳北新房地产经纪有限公司 136,307.06 648,795.01
北新科技发展有限公司 3,641,586.02
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50,679.21 50,679.21
东莞易好家商业有限公司 5,998,701.82
UNITED SUNTECH CRAFT INC. 9,251.40 5,808.34
深圳北新家居装饰设计有限公司莞城分公 司 224,531.31
江津泰山石膏建材有限公司 2,796,610.59
衡水泰山石膏建材有限责任公司 2,515,309.75
云南泰山石膏建材有限公司 2,154,409.00
宁波泰山石膏制品有限公司 4,420.00
泰安市国有资产经营有限公司 396,852.56
泰安市金盾建材有限公司供销部 23,435.82
合计 27,348,428.13 8,820,851.59
应付票据
深圳易好家商业连锁有限公司 23,000,000.00
合计 23,000,000.00 0.00
应付帐款
北新澳大利亚有限公司 593,667.22
北新国际有限公司 22,661.86 79,674.17
中新集团工程咨询公司 8,200.00
深圳百安居装饰建材有限公司 13,690.95 4,205.10
北新建材（集团）有限公司 3,039,997.08 1,133,592.80
建材轻机集团北新机械有限公司 500,545.07 1,787,049.24
天津开发区北新建材有限公司 52,200.00
北京筑根北新建材销售中心 7,841.30 7,841.30
北新家园物业有限公司 881,825.95 28,670.28
北新建材商贸有限公司 54,598.71
北新科技发展有限公司 412,463.51
北新科技发展有限公司广州分公司 66,435.86
江阴联华化工建材有限公司 21,892.50
秦皇岛华赢磷酸有限公司 1,176,978.51
合计 5,112,429.43 4,781,601.98
预收帐款
建材轻机集团北新机械有限公司 23,000.00 23,000.00
北新建材（集团）有限公司 64,100.00
北新塑管有限公司 106,910.45
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 239,636.85
北京百安居装饰建材有限公司 98,839.75
北京筑根北新建材销售中心 7,500.00 7,500.00
北新建材有限公司厦门销售中心 471,584.37 473,441.47
北京烁光特晶科技有限公司 26,305.00 26,305.00
合计 592,489.37 975,633.52
其他应付款
北新建材(集团)有限公司 2,261,708.21 2,426,133.86
北新家园物业有限公司 767,103.09 15,270.15
北京第二机床厂 5,040.31
中国玻纤股份有限公司 1,934.56
北京北新商贸有限公司 39,304.82 39,304.82
深圳北新广告有限公司 802,511.27
珠江建材实业公司 26,235.52 26,235.52
深圳清创实业有限公司 2,800.00 2,800.00
东莞易好家商业有限公司 3,763,250.00
中新建材工业杭州设计院 94,900.00
河北隆尧双碑石膏矿 49,880.00
大连筑根新型建材公司 47,711.62
中国建材股份有限公司 2,505,120.00
严 煜 2,502,869.12
新疆天山建材集团有限责任公司 10,799.50
泰安市金盾建材有限公司供销部二部 269,160.06
合计 7,767,479.40 7,892,593.03
项目及关联方名称 帐龄分析 欠款性质
应收帐款
北新建材(集团)有限公司 一年以内 销货款
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 一年以内 销货款
大连筑根新型建材公司
北新塑管有限公司 一年以内 劳务费
合肥皖龙新型建筑材料公司
北新建材(集团）有限公司济南分公司 一年以内 销货款
建材轻机集团北新机械有限公司
深圳百安居装饰建材有限公司 一年以内 销货款
北新科技发展有限公司 一年至二年 销货款
北京捷瑞信门窗有限公司 一年以内 销货款
保定筑根新材公司 一年以内 销货款
北新家园物业管理公司 一年以内 销货款
北京百安居装饰建材有限公司 一年以内 销货款
北京新材料孵化器有限公司 一年以内 销货款
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 一年以内 销货款
北新房地产经纪有限公司 一年以内 销货款
天津开发区北新建材有限公司 一年以内 销货款
大连北新樱花房屋公司
北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 一年以内 销货款
北京北新建材商贸有限公司 一年以内 销货款
北新国际有限公司 一年以内 销货款
北新澳大利亚有限公司 一年以内 销货款
United Suntech Craft,Inc. 一年以内 销货款
加拿大潘太平洋公司 一年以内 销货款
合计
预付帐款
建材轻机集团北新机械有限公司
北新塑管有限公司 一年以内 采购材料
深圳百安居装饰建材有限公司 一年以内 采购材料
北新科技发展有限公司 一年至二年 采购材料
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 一年以内 设计费
北新建材商贸有限公司 一年以内 采购材料
郯城新兴新装饰材料有限公司 一年以内 采购材料
北京化二股份有限公司 一年以内 采购材料
北新建材(集团)有限公司 一年以内 采购材料
合计
其他应收款
北新国际有限公司
北新澳大利亚有限公司
北新建材(集团)有限公司
北京第二机床厂
北京烁光特晶科技有限公司
北京捷瑞信门窗有限公司
深圳北新房地产经纪有限公司 一年以内 暂借款
北新科技发展有限公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 一年至二年 往来款项
东莞易好家商业有限公司
UNITED SUNTECH CRAFT INC. 一年以内 往来款项
深圳北新家居装饰设计有限公司莞城分公? ? 一年以内 往来款项
江津泰山石膏建材有限公司 一年以内 往来款项
衡水泰山石膏建材有限责任公司 一年以内 往来款项
云南泰山石膏建材有限公司 一年以内 往来款项
宁波泰山石膏制品有限公司 一年以内 往来款项
泰安市国有资产经营有限公司 一年以内 往来款项
泰安市金盾建材有限公司供销部 一年以内 往来款项
合计
应付票据
深圳易好家商业连锁有限公司
合计
应付帐款
北新澳大利亚有限公司
北新国际有限公司 一年以内 货款
中新集团工程咨询公司 一年以内 咨询费
深圳百安居装饰建材有限公司 一年以内 货款
北新建材（集团）有限公司 一年以内 货款
建材轻机集团北新机械有限公司 一年以内 货款
天津开发区北新建材有限公司
北京筑根北新建材销售中心 二年至三年 货款
北新家园物业有限公司 一年以内 物业费
北新建材商贸有限公司 一年以内 货款
北新科技发展有限公司 一年以内 货款
北新科技发展有限公司广州分公司 一年以内 货款
江阴联华化工建材有限公司 一年以内 货款
秦皇岛华赢磷酸有限公司 一年以内 货款
合计
预收帐款
建材轻机集团北新机械有限公司 一年至二年 货款
北新建材（集团）有限公司
北新塑管有限公司 一年以内 货款
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 一年以内 货款
北京百安居装饰建材有限公司 一年以内 货款
北京筑根北新建材销售中心 一年至二年 货款
北新建材有限公司厦门销售中心 一年以内 货款
北京烁光特晶科技有限公司 三年至四年 货款
合计
其他应付款
北新建材(集团)有限公司 一年以内 往来款项
北新家园物业有限公司 一年以内 往来款项
北京第二机床厂
中国玻纤股份有限公司
北京北新商贸有限公司 一年至二年 往来款项
深圳北新广告有限公司
珠江建材实业公司 一年至二年 往来款项
深圳清创实业有限公司 一年至二年 往来款项
东莞易好家商业有限公司
中新建材工业杭州设计院 一年以内 往来款项
河北隆尧双碑石膏矿
大连筑根新型建材公司
中国建材股份有限公司 一年以内 往来款项
严 煜 一年以内 往来款项
新疆天山建材集团有限责任公司 一年以内 往来款项
泰安市金盾建材有限公司供销部二部 一年以内 往来款项
合计
6、关联交易
（1）销售商品（或产品）
关联方名称 交易内容 定价原则
北京捷瑞信门窗有限公司 销售商品 市场定价
北新建材(集团)有限公司 销售商品 市场定价
北新建材(集团)有限公司济南分公司 销售商品 市场定价
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 销售商品 市场定价
北新建材(集团)有限公司石家庄销售分公司 销售商品 市场定价
北京百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价
成都西南北新建材有限公司 销售商品 市场定价
深圳百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价
北新科技发展有限公司 销售商品 市场定价
北新国际有限公司 销售商品 市场定价
北新澳大利亚有限公司 销售商品 市场定价
United Suntech Craft, Inc. 销售商品 市场定价
天津开发区北新建材有限公司 销售商品 市场定价
保定筑根新材公司 销售商品 市场定价
北新建材(集团)有限公司 销售原材料 市场定价
北新商贸有限公司 销售原材料 市场定价
北京新材料孵化器有限公司 销售原材料 市场定价
北新塑管有限公司 销售原材料 市场定价
北新家园物业管理有限公司 销售原材料 市场定价
关联方名称 2005年度 2004年度
北京捷瑞信门窗有限公司 1,383,417.22 4,371,825.55
北新建材(集团)有限公司 22,682,735.56 5,158,231.88
北新建材(集团)有限公司济南分公司 5,594,150.12 8,480,931.21
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 10,304,631.72
北新建材(集团)有限公司石家庄销售分公司 1,388,519.11
北京百安居装饰建材有限公司 3,271,935.94
成都西南北新建材有限公司 13,795,288.98
深圳百安居装饰建材有限公司 4,418,179.06 2,753,871.44
北新科技发展有限公司 1,038.04 1,621,339.08
北新国际有限公司 9,501,927.44 1,799,527.96
北新澳大利亚有限公司 15,361,599.24 5,493,414.72
United Suntech Craft, Inc. 3,115,572.51 2,113,434.48
天津开发区北新建材有限公司 8,926,324.79
保定筑根新材公司 5,277,606.84
北新建材(集团)有限公司 343,169.59 180,641.83
北新商贸有限公司 57,998.19
北京新材料孵化器有限公司 5,739.84
北新塑管有限公司 35,405.47
北新家园物业管理有限公司 57,299.13
（2）采购材料（或商品）
关联方名称 交易内容 定价原则
山东新鲁南纸业有限公司 购买护面纸 市场定价
郯城新兴新装饰材料有限公司 采购护面纸 市场定价
北京化二股份有限公司 购买聚氯乙烯 市场定价
北新集团纳米港分公司 购买发泡剂 市场定价
深圳百安居装饰建材有限公司 采购零星材料 市场定价
北新建材(集团)有限公司 采购材料 市场定价
北新建材商贸有限公司 采购材料 市场定价
天津开发区北新建材有限公司 采购材料 市场定价
建材轻机集团北新机械有限公司 采购设备 市场定价
北新塑管有限公司 购买材料 市场定价
江阴联华化工建材有限公司 购买商品 市场定价
苏州天欧贸易有限公司 购买商品 市场定价
泰安市金盾建材有限公司 购买材料 市场定价
泰安市金盾建材有限公司 购置设备 市场定价
泰安市金盾建材有限公司供销经营部 购买材料 市场定价
关联方名称 2005年度 2004年度
山东新鲁南纸业有限公司 23,635,341.12
郯城新兴新装饰材料有限公司 796,211.80
北京化二股份有限公司 47,799,298.31 58,308,180.51
北新集团纳米港分公司 458,215.39
深圳百安居装饰建材有限公司 88,690.20
北新建材(集团)有限公司 4,168,814.97
北新建材商贸有限公司 383,309.54
天津开发区北新建材有限公司 115,998.70
建材轻机集团北新机械有限公司 13,809,735.01
北新塑管有限公司 60,687.10
江阴联华化工建材有限公司 1,544,018.70
苏州天欧贸易有限公司 1,123,537.56
泰安市金盾建材有限公司 10,240,522.41
泰安市金盾建材有限公司 665,000.00
泰安市金盾建材有限公司供销经营部 8,630,402.99
（3）接受或提供劳务
关联方名称 交易内容 定价原则
北京新型建筑材料总厂储运公司 接受运输、装卸服务 市场定价
北新建材(集团)有限公司动力分厂 支付水电汽费 市场定价
建材轻机集团北新机械有限公司 委托加工 协议定价
北新建材（集团）有限公司 委托加工 协议定价
深圳百安居装饰建材有限公司 仓储收入 协议定价
建材轻机集团北新机械有限公司 设备租赁收入 协议定价
北新塑管有限公司 房屋租赁 协议定价
北新家园物业管理有限公司 接受物业管理服务 协议定价
北新建材(集团)有限公司 提供水、电、汽 市场定价
北新家园物业管理有限公司 提供水、电、汽 市场定价
北京北新商贸有限公司 提供水、电、汽 市场定价
北京新材料孵化器有限公司 提供水、电、汽 市场定价
北新塑管有限公司 提供水、电、汽 市场定价
北京捷瑞信门窗有限公司 提供水、电、汽 市场定价
北新建材（集团）有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价
北京北新商贸有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价
北新塑管有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价
北新家园物业管理有限公司 提供运输、装卸服务 协议定价
北新建材(集团)有限公司 支付土地使用费 协议定价
北新建材(集团)有限公司 支付商标使用费 协议定价
北新科技发展有限公司 资金占用费收入 同期贷款利率
深圳北新房地产经纪有限公司 资金占用费收入 同期贷款利率
北新国际有限公司 资金占用费收入 同期贷款利率
北新澳大利亚有限公司 资金占用费收入 同期贷款利率
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 支付设计费 协议定价
杭州设计院 设计费 协议定价
日本国新日本制铁株式会社 TSW技术培训费 协议定价
北新建材（集团）有限公司 广交会展览费用
关联方名称 2005年度 2004年度
北京新型建筑材料总厂储运公司 1,229,853.38
北新建材(集团)有限公司动力分厂 14,360,318.94
建材轻机集团北新机械有限公司 313,504.62
北新建材（集团）有限公司 86,172.86
深圳百安居装饰建材有限公司 10,761,025.00 11,002,456.62
建材轻机集团北新机械有限公司 350,285.00
北新塑管有限公司 1,050,000.00
北新家园物业管理有限公司 4,334,651.72 4,465,582.86
北新建材(集团)有限公司 369,522.86 416,441.22
北新家园物业管理有限公司 591,553.56 744,859.76
北京北新商贸有限公司 35,787.66 10,480.55
北京新材料孵化器有限公司 65,878.94
北新塑管有限公司 1,191,148.56
北京捷瑞信门窗有限公司 7,212.30
北新建材（集团）有限公司 27,346.13
北京北新商贸有限公司 45,185.29
北新塑管有限公司 99,960.00
北新家园物业管理有限公司 6,134.79
北新建材(集团)有限公司 1,007,175.00
北新建材(集团)有限公司 500,000.00
北新科技发展有限公司 2,988,038.56
深圳北新房地产经纪有限公司 575,851.42
北新国际有限公司 714,823.88
北新澳大利亚有限公司 430,560.58
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,550,000.00
杭州设计院 1,214,900.00
日本国新日本制铁株式会社 154,526.00
北新建材（集团）有限公司 28,625.00
（4）资产置换
2005年2月25日，公司与北新建材（集团）有限公司签订了《资产置换协议》，根据
该协议规定：以公司合法拥有的北新塑管有限公司60%的股权和公司部分债权合计作价4
,408.32万元与北新建材（集团）有限公司拥有的中国联合水泥有限责任公司9.90%股权
作价5,176.07万元进行置换，资产置换差价部分以现金方式支付给北新建材（集团）有
限公司。
上述资产置换的作价依据为公司与北新建材（集团）有限公司委托中发国际资产评
估有限公司进行评估后出具的“中发评报字〔2005〕第018号”及“中发评报字〔2005〕
第019号”资产评估报告。
（5）其他
1、根据2005年8月23日公司的控股股东-中国建材股份有限公司与中国银行股份有限
公司深圳市分行签订的《保证合同》规定，中国建材股份有限公司为本公司的控股子公
司-北新物流有限公司在中国银行股份有限公司深圳市分行的10,000万元人民币借款提供
连带保证责任，期限为公司与该行签订的“（2005）圳中银司借字第55587号”借款合同
期限届满后二年止。
2、根据2005年10月18日公司的控股股东-中国建材股份有限公司与中国建设银行股
份有限公司深圳市分行签订的《保证合同》规定，中国建材股份有限公司为本公司的控
股子公司-北新物流有限公司在中国建设银行股份有限公司深圳市分行的5,000万元人民
币借款提供连带保证责任，期限为公司与该行签订的“借（2004）固0808021R”《人民
币资金借款合同》期限届满后二年止。
3、根据2005年10月26日公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行签订的《授信
协议》规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2005年10月26日至2006年10月25
日期间向本公司提供人民币5,000万元的授信额度，本公司的控股股东-中国建材股份有
限公司为该协议提供连带责任担保。
4、根据2005年9月26日公司与深圳发展银行北京知春路支行签订的《综合授信额度
合同》规定，深圳发展银行北京知春路支行于2005年9月26日至2006年9月26日期间为本
公司提供金额为人民币5,000万元的授信额度，本公司的控股股东-中国建材股份有限公
司为该协议提供连带责任担保。
八、或有事项及承诺事项
1、截至2005年12月31日，本公司签订的综合授信合同情况如下：
（1）根据2005年10月26日公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行签订的《授
信协议》规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2005年10月26日至2006年10月
25日期间向本公司提供人民币5,000万元的授信额度。
（2）根据2005年4月15日本公司与中国银行北京市昌平区支行签订的《授信额度协
议》规定，中国银行北京市昌平区支行提供总计为10,000万元的授信额度，其中：短期
借款为5,000万元、开立银行承兑汇票额度为5,000万元，协议期限至2006年4月17日止。
该综合授信协议由本公司提供信用担保。
（3）根据2005年9月26日公司与深圳发展银行北京知春路支行签订的《综合授信额
度合同》规定，深圳发展银行北京知春路支行于2005年9月26日至2006年9月26日期间为
本公司提供金额为人民币5,000万元的授信额度。
（4）根据2005年6月22日公司与北京银行股份有限公司万寿路支行签订的《综合授
信合同》规定，北京银行股份有限公司万寿路支行在2005年6月22日至2006年6月22日期
间向本公司提供总额为人民币5,000万元的授信额度。
（5）根据2005年10月26日公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行签订的《授
信协议》规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行于2005年10月26日至2006年10月
25日期间向本公司提供总额为人民币5,000万元的授信额度。
（6）根据2005年2月25日公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国建设银行深圳
市分行签订的《综合融资额度合同》规定，中国建设银行深圳市分行为北新物流有限公
司提供最高额不超过人民币20,000万元的综合融资额度，期限为一年。
（7）根据2005年3月15日公司控股的子公司-北新物流有限公司与交通银行深圳红桂
支行签订的《综合授信合同》规定，交通银行深圳红桂支行为北新物流有限公司提供最
高额不超过人民币10,000万元的综合授信额度，期限为一年。
（8）根据2005年6月10日公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国民生银行股份
有限公司深圳分行签订的《综合授信合同》规定，中国民生银行股份有限公司深圳分行
为北新物流有限公司提供最高额不超过人民币5,000万元的综合授信额度。
2、截至2005年12月31日，公司对外担保情况如下：
（1）根据2005年2月25日公司与中国建设银行深圳市分行签订的《综合融资额度保
证合同》规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与中国建设银行深圳市分行约定
的最高额不超过人民币20,000万元人民币借款提供连带保证责任，担保的期限为每笔融
资业务债务履行期限届满之日后二年止。
（2）根据2005年3月15日公司与交通银行深圳分行签订的《最高额保证合同》规定
，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与交通银行深圳分行签订的“交银深2005年红
桂综授字001号”《综合授信合同》中约定的最高额10,000万元人民币借款提供连带保证
责任，期限为2005年2月8日至2006年2月8日。
（3）根据2005年6月7日公司与深圳市商业银行福星支行签订的《最高额保证合同》
规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与深圳市商业银行福星支行约定的最高额
16,000万元人民币借款提供连带保证责任（综合授信合同为“深商银（福星）授信保字
（2005）年第A110370500012号”），担保的期限为所有融资合同中最后到期的融资合同
期限届满后另加二年。
（4）根据2005年6月10日公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订的《最高
额保证合同》规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与中国民生银行股份有限公
司深圳分行约定的最高额5,000万元人民币借款提供连带保证责任（综合授信合同为“（
2005）年深红岭综额字005号”），期限为2005年6月10日至2006年6月10日。
（5）根据2005年12月25日公司与中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行签订的
《担保合同》规定，本公司为控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司在中国农
业银行苏州高新技术产业开发区支行借入的人民币1,000万元借款提供连带责任担保，担
保的期限为本公司履行债务期满之日起二年。
（6）根据2005年8月5日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银
行股份有限公司枣庄分行山亭分理处签订的《保证合同》规定，山东泰和为枣庄华润纸
业有限公司在中国银行股份有限公司枣庄分行山亭分理处的人民币贷款1,000万元提供连
带责任担保，担保期间为从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日后经
过两年。
（7）根据2005年8月5日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银
行股份有限公司枣庄分行山亭分理处签订的《保证合同》规定，山东泰和为枣庄华润纸
业有限公司在中国银行股份有限公司枣庄分行山亭分理处的人民币贷款500万元提供连带
责任担保，担保期间为从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日经过两
年。
（8）根据2005年8月5日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银
行股份有限公司枣庄分行山亭分理处签订的《保证合同》规定，山东泰和为枣庄华润纸
业有限公司在中国银行股份有限公司枣庄分行山亭分理处的美元贷款计1,019万美元提供
连带责任担保，担保期间为从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日经
过两年。
（9）根据2005年9月12日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农
业银行江阴市支行签订的《保证合同》规定，山东泰和为其所属的控股子公司-江阴泰山
石膏建材有限公司在中国农业银行江阴市支行的人民币借款2,655万元提供连带责任保证
，担保期间为从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日经过两年。
（10）根据2005年3月28日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与交通
银行秦皇岛分行签订的《最高额保证合同》规定，山东泰和为其所属的控股子公司-秦皇
岛泰山建材有限公司在交通银行秦皇岛分行的人民币贷款1,500万元提供连带责任担保，
担保期限为该债务履行期届满之日后两年（秦皇岛泰山建材有限公司与交通银行秦皇岛
分行签订的借款合同期限为2005年1月19日至2006年1月18日）。
（11）根据2005年4月30日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国
工商银行泰安市分行营业部签订的《最高额保证合同》规定，山东泰和为泰山集团股份
有限公司在中国工商银行泰安市分行的人民币借款1,950万元提供连带责任担保，担保期
限为借款到期日之次日起两年（泰山集团股份有限公司与中国工商银行泰安市分行签订
的借款合同期限为2005年4月30日和2006年4月28日）。
3、截至2005年12月31日，本公司发生抵押或质押情况如下：
（1）根据2005年10月17日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国
建设银行泰安市青年路支行签订《最高额抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市岱岳
区大汶口的两宗土地（土地权属证书及编号为“泰土国用（2004）第D-0062号”和“泰
土国用（2004）第D-0061号”）分别作价为571.3万元和870.2万元抵押给该行，作为其
在该行的人民币贷款1,000万元的保证。
（2）根据2005年1月24日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工
商银行宁阳县支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市本公司工业园区的机
器设备共计18台（套），作价2,621.37万元抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款1,
300万元的保证，抵押期限截至2006年1月23日止。
（3）根据2005年6月30日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工
商银行宁阳县支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市本公司工业园区的机
器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款1,200万元的保证，抵押期限截至2006年
6月29日止。
（4）根据2005年11月29日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国
工商银行宁阳县支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市本公司工业园区的
机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款1,500万元的保证，抵押期限截至200
6年10月24日止。
（5）根据2005年11月29日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国
工商银行宁阳县支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市本公司工业园区的
机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款1,500万元的保证，抵押期限截至200
6年11月24日止。
（6）根据2005年7月2日、8月31日、7月15日、7月13日、8月15日、10月12日、10月
24日、12月16日本公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司与中国农业银行深圳市分
行分别行签订的《权利质押合同》规定，其将存放在该行金额为2,573.2万元的定期存单
质押给该行，作为其在该行3,170,605.94美元短期借款的质押物。
（7）根据2005年12月13日、12月1日本公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司
与招商银行深圳罗湖支行签订的《质押合同》规定，其将存放于该行的318万元（账号为
5086012210102）、493万元（账号为5086012210101）的定期存单质押给该行，作为其在
该行1,002,391.51美元短期借款的质押物。
（8）根据2005年9月3日本公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司与中国工商
银行深圳深东支行签订的《权利质押合同》规定，其将存放于该行的370万元（账号为0
372100211793）的定期存单质押给该行，作为其在该行447,770.96美元短期借款的质押
物。
（9）根据2005年9月12日本公司控股的孙子公司－江阴泰山石膏建材有限公司与中
国农业银行江阴市支行签订的《抵押合同》规定，其将位于江阴市申港镇于门村的土地
使用权（土地使用权的权证（“澄土国用（2004）第012794号”）作价18,802,936元抵
押给该行，作为其在该行的人民币贷款1,000万元的保证，抵押的期限截止2007年12月3
0日。
4、截至2005年12月31日，本公司发生的重要的资产租赁事项如下：
（1）根据2004年6月15日本公司控股的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司与秦皇岛
华瀛磷酸有限公司签订的《土地租赁合同书》规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇
岛华瀛磷酸有限公司位于秦皇岛港城大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土地作为生产经
营场所，年租金为53.8992万元，租赁期间为2003年8月至2032年4月18日。
（2）根据2000年7月8日本公司的控股子公司-山东泰和与山西省潞城水泥厂签订的
《财产租赁合同》规定，山东泰和租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作
为山东泰和潞城分公司的生产设备、厂房、厂地等，年租赁费为人民币100万元，租赁期
限至2006年12月31日止。
（3）根据本公司控股的孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司与江苏省邳州石膏板
厂签订的《财产租赁合同书》规定，邳州泰和建材有限责任公司在2002年7月1日起至20
22年6月30日期间租赁江苏省邳州石膏板厂年产600万平方米的纸面石膏板生产设备、厂
房、部分场地等，年租金为80万元。
（4）本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2002年6月与深圳百安居装饰建材有
限公司签订了房屋租赁合同，根据合同规定，将北新物流合法拥有的、座落于深圳市罗
湖区宝安北路4008号的物业（北新物流深圳配送中心）租赁给深圳百安居装饰建材有限
公司使用，该物业占地面积为20,504平方米，房屋建筑物面积23,414.04平方米，合同租
赁期限为20年。
（5）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2004年9月3日与深圳市深嘉信
实业发展有限公司签订的《房地产租赁合同》的规定，北新物流将位于深圳市罗湖区翠
竹路1181号3层（翠竹商住楼A座）面积为1,050.93平方米的房产租赁给深圳市深嘉信实
业发展有限公司，月租金为人民币40,000元，租赁期自2004年10月25日起至2007年10月
24日止。
（6）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2005年7月26日与上海申新（集
团）有限公司和深圳易好家商业连锁有限公司签订的协议书规定，深圳易好家商业连锁
有限公司将上海申新（集团）有限公所拥有的位于上海市宝山区大华西侧、大华二路南
侧建筑面积约5500平米的物业转租给北新物流，月租金为人民币33元/平方米，租赁期限
为20年。
根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2005年10月15日与上海锐尔经贸有限
公司签订的《上海市房地产租赁合同》的规定，北新物流将上述位于上海市宝山区真华
路950号面积为6,113平方米的承租房转租给上海锐尔经贸有限公司，月租金为人民币25
1,433.87元，租赁期自2005年8月1日起至2025年6月20日止。
（7）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2005年11月5日与锦江麦德龙现
购自运有限公司签订的《物业租赁合同》的规定，北新物流将位于深圳市罗湖区保安北
路4008号北新物流（深圳）中央配送中心（二期）面积为10,981.47平方米的房产租赁给
该公司，月租金为人民币45元/平方米，租赁期为20年。
（8）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2004年5月9日与深圳市好百年
家居有限公司签订的《物业租赁合同》的规定，北新物流将位于深圳市罗湖区保安北路
4008号北新物流（深圳）中央配送中心（二期）面积为17,809.85平方米的房产租赁给该
公司，月租金为人民币52.50元/平方米，租赁期为20年。
（9）根据2005年9月1日本公司与北新塑管有限公司签订的《房屋租赁协议》规定，
本公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路16号的动力矿棉涂料车间建筑面积为3,18
7平米的房屋（房产证号为“京房权证海国更字第02288号”房屋所有权证）租赁给北新
塑管有限公司使用，租赁期限为2005年9月1日至2007年8月31日，房屋年租金为1,046,9
30.00元。
5、本公司无需说明的其他重大的或有事项，亦无其他需说明的重大的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2006年2月28日，本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司收到中国银行
股份有限公司泰安分行《关于解除最高额保证合同的函告》，山东泰和于2005年4月30日
为泰山集团股份有限公司在该行的借款人民币1,950万元提供的担保，由于泰山集团股份
有限公司业已归还，山东泰和承担的担保责任于2006年2月20日已解除。
2、2006年3月20日，本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司收到中国银行
股份有限公司枣庄分行山亭分理处《解除保证合同协议》，同意解除山东泰和于2005年
8月5日为枣庄华润纸业有限公司在该行的借款美元1,019万元、人民币1,500万元所提供
的担保，山东泰和承担的担保责任于2006年3月20日已解除。
3、根据2006年2月10日本公司与兴业银行济南分行签订的《最高额保证合同》规定
，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与兴业银行济南分行的2,000万元人
民币借款提供连带保证责任，期限为本合同项下每笔债务履行期限届满之日起二年止。
4、根据2006年2月10日本公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订的《最高
额保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行股
份有限公司宁阳支行的3,360万元人民币借款提供保证担保，期限为本合同项下每笔债务
履行期限届满次日起二年止。
5、根据2006年2月10日本公司与中国银行股份有限公司泰安分行签订的《最高额保
证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行股份有限公
司泰安分行的本金金额不超过9,000万元（人民币授信7,340万元，授信开证200万美元）
的借款提供担保，期限为主合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日起二年。
6、根据2006年2月9日本公司与中信银行济南分行签订的《最高额保证合同》规定，
本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中信银行济南分行的3,000万元人民
币借款提供保证，期限为本合同项下每笔债务履行期限届满之日起二年止。
7、根据2006年2月11日本公司与交通银行泰安分行签订的《最高额保证合同》规定
，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与交通银行泰安分行的6,000万元人
民币借款提供最高额保证担保，期限为主合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满
之日起二年。
8、根据2006年2月15日本公司与中国农业银行泰安市分行签订的《最高额保证合同
》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行泰安市分行的
11,500万元借款提供保证担保，期限为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二
年。
9、根据2006年2月23日本公司与上海浦东发展银行济南分行签订的《短期贷款保证
合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与上海浦东发展银行济南
分行的3,000万元人民币借款提供保证担保，期限为2006年2月23日至2007年2月23日。
10、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。
十、其他重要事项
1、根据2005年7月22日本公司的控股子公司-北新物流有限公司及其控股子公司-深
圳北新装饰设计工程有限公司与国美电器有限公司共同签订的《深圳易好家商业连锁有
限公司股权及资产转让协议书》规定，北新物流有限公司及其控股子公司-深圳北新装饰
设计工程有限公司分别将所持的深圳易好家商业连锁有限公司75%和25%的股权转让给国
美电器有限公司，同时由国美电器有限公司承接深圳易好家商业连锁有限公司所欠的债
务，相关的股权转让手续正在办理的过程之中。
2、根据2005年3月28日本公司与山东泰和东新股份有限公司原股东或股东代表共同
签署《山东泰和东新股份有限公司股权认购协议书》规定，本公司定向认购山东泰和东
新股份有限公司股份6,536.25万股，认购价格为1.80元/股，该股权认购事项已于本年度
完成。
3、根据2005年2月25日公司与自然人严煜先生和张忠华先生签订的《股权转让协议
》规定：本公司出资2,200万元收购严煜先生和张忠华先生分别持有的苏州天丰新型建筑
材料有限责任公司50%和25%的股权，该股权收购事宜已于本年度完成。
4、公司非经常性损益项目列示如下：
明细项目 2005年度 2004年度
股票、基金投资收益 -41,151.32 692,233.75
债券投资收益 -2,333,806.59
债权投资收益 1,059,722.22
股权投资差额摊销 -6,824,014.45 -865,533.39
长期股权投资转让收益 721,284.58 -99,921.33
长、短期投资减值准备计提额 -575,579.06
计提的各项减值准备转回额 2,308,406.59 4,204,444.46
营业外收支净额 -66,313.60 -2,454,696.39
收取的资金占用费 4,793,462.02
财政贴息收入 5,715,494.71 34,809,678.85
流动资产盘盈、盘亏 773,057.05 320,080.18
享受的企业所得税优惠 156,311.54
国产设备投资抵免所得税 7,025,575.83
合 计 9,036,760.33 40,281,975.32
减：少数股权损益影响额 6,172,055.07 1,029,800.51
减：所得税影响数额 1,940,782.06 543,550.46
非经常性损益净额 923,923.20 38,708,624.35
5、本公司无需说明的其他重要事项。
第十二节 备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过
的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：＿＿＿＿＿＿＿
北新集团建材股份有限公司董事会
2006年4月13日
每日必读
