北新集团建材股份有限公司2006年年度报告
目
录


第一节 重要提示…………………………………………………………3 
第二节 公司基本情况简介………………………………………………3 
第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………4 
第四节 股本变动及股东情况……………………………………………6 
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………9 
第六节 公司治理结构……………………………………………………15 
第七节 股东大会情况简介………………………………………………17 
第八节 董事会报告………………………………………………………17 
第九节 监事会报告………………………………………………………34 
第十节 重要事项…………………………………………………………35 
第十一节 财务报告…………………………………………………………40 
第十二节 备查文件…………………………………………………………108 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

第一节重要提示

重要提示：

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。

没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、

完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席会议。
北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的

审计报告。
公司董事长曹江林、财务负责人兼财务部经理杨艳军声明：保证年度报
告中财务报告的真实、完整。

第二节公司基本情况简介

一、公司法定中文名称：北新集团建材股份有限公司
公司中文名称简称：北新建材
公司法定英文名称：

beijing new building materials public limited company 

公司英文名称缩写：bnbmplc 
二、公司法定代表人：曹江林
三、公司董事会秘书：贾建军

联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路16 
号
电话：010-82981786 010-82982787 
传真：010-82915566 010-82982834 
电子信箱：duxin@bnbm.com.cn jjj@bnbm.com.cn 


四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲11 号
公司办公及通讯地址：北京市海淀区三里河路甲11 号中国建材大厦
邮政编码：100037 
公司网址：http://www.bnbm.com.cn 
公司电子信箱：bnbm@bnbm.com.cn 

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五、公司信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指点网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 
公司年度报告备置地点：本公司证券部

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：北新建材
公司股票代码：000786 

七、其他相关资料：
公司首次注册登记日期：1997 年5 月30 日
登记地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南
公司变更注册登记日期：2001 年12 月26 日
登记地点：北京市海淀区三里河路甲11 号
企业法人营业执照注册号：1100001510134 
税务登记号码：110108633797400000 
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所
办公地址：北京市西城区阜成门外大街2 号万通新世界广场b 座706 室

第三节会计数据和业务数据摘要

一、公司本年度会计数据

单位：人民币元

项目金额
利润总额217,095,970.27 
净利润146,155,608.99 
扣除非经常性损益后的净利润111,469,098.02 
主营业务利润476,098,626.23 
其它业务利润17,413,729.61 
营业利润77,278,842.50 
投资收益60,936,996.21 
补贴收入80,205,086.49 
营业外收支净额 -1, 324,954.93 
经营活动产生的现金流量净额266,010,367.28 
现金及现金等价物净增减额145,579,476.48 

扣除非经常性损益涉及的项目及金额如下：

单位：人民币元

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明细项目金额
股票、基金投资收益 2,398,037.22 
股权投资差额摊销 -6,566,297.92 
长期股权投资转让收益 24,413,338.85 
出售处置部门、子公司、被投资单位所得收益 -22,472,829.78 
长、短期投资减值准备计提额 -546,266.50 
计提的各项减值准备转回额 1,603,264.78 
营业外收支净额 -1,324,954.93 
政府补贴 8,075,809.46 
流动资产盘盈、盘亏 -991,115.92 
国产设备抵减企业所得税优惠 4,055,456.06 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,458,600.00 
会计估计变更影响利润总额数 39,626,877.82 
未确认投资损失 18,210.48 
合计49,748,129.62 
减：少数股权损益影响额5,270,250.14 
减：所得税影响数额9,791,368.51 
非经常性损益净额34,686,510.97 

二、截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元

指标项目2006 年度2005 年度2004 年度
主营业务收入 2,781,277,325.56 2,062,898,751.95 1,462,329,501.21 
净利润 146,155,608.99 120,157,743.28 86,627,489.75 
总资产 4,887,814,356.90 4,534,402,594.85 3,083,125,423.71 
股东权益(不含少数股东权
益) 1,574,326,133.25 1,467,850,914.14 1,378,228,494.77 
摊薄每股收益 0.254 0.209 0.151 
加权每股收益 0.254 0.209 0.151 
扣除非经常性损益后的每股
收益 0.194 0.207 0.083 
每股净资产 2.737 2.552 2.396 
调整后的每股净资产 2.699 2.508 2.338 
每股经营活动产生的现金流
量净额 0.463 0.188 0.432 
净资产收益率(%) 
9.284 8.186 6.285 
扣除非经常性损益后的净资
产收益率(%) 7.080 8.123 3.477 

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注：1、以上会计数据和财务指标按公司合并会计报表数据填列或计算；

2、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号—非经常性损益
（2007 年修订）》要求，计算非经常性损益；

3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》要求，编制利润表附
表如下：

单位：人民币元

报告期利润
净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润476,098,626.23 30.241 31.306 0.8278 0.8278 
营业利润77,278,842.50 4.909 5.081 0.1344 0.1344 
净利润146,155,608.99 9.284 9.610 0.2541 0.2541 
扣除非经常性损益
后的净利润111,469,098.02 7.080 7.330 0.1938 0.1938 

三、报告期内股东权益变动情况及变动原因

单位：人民币元

项目股本资本公积盈余公积未分配利润
外币报表
折算差额
未确认投
资损失
股东权益
合计
期初数575,150,000.00 490,697,605.08 246,147,267.43 157,153,746.03 2,071,246.01 -3,368,950.41 1,467,850,914.14 
本期增加2,463,354.00 28,317,106.81 146,155,608.99 -584,153.40 -18,210.48 146,735,719.11 
本期减少1,280,880.00 68,577,606.81 
40,260,500.00 
期末数575,150,000.00 491,880,079.08 274,464,374.24 234,731,748.21 1,487,092.61 -3,387,160.89 
1,574,326,133.25 
变动原因
母公司与投资子
公司收到行政主
管部门专项拨入
资金, 支付的
2006 年股权分置
改革费用
利润分配
本年利润增加
及分配05 年现
金股利
汇率变动

第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况

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（一）股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例送股小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
347,163,300 
347,000,000 
163,300 
163,300 
227,986,700 
227,986,700 
60.36% 
60.33% 
0.03% 
0.03% 
39.64% 
39.64% 
-45,597,340 
-45,630,000 
+32,660 
+32,660 
+45,597,340 
+45,597,340 
-45,597,340 
-45,630,000 
+32,660 
+32,660 
+45,597,340 
+45,597,340 
301,565,960 
301,370,000 
195,960 
195,960 
273,584,040 
273,584,040 
52.43% 
52.40% 
0.03% 
0.03% 
47.57% 
47.57% 
三、股份总数575,150,000 100% 575,150,000 100% 

（二）股票发行与上市情况
1、到报告期末为止，公司前三年内无股票发行情况。
2、报告期内，公司无因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新

股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引

起公司股份总数的变动。
3、公司无现存的内部职工股。
二、股东情况介绍

（一）股东数量和持股情
况
1、报告期末公司股东总数为67,105 户
。
2、报告期末公司前十名股东持股情
况


单位：股

股东总数67,105 
前10 名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
（%） 
持股总数
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结
的股份数量
中国建材股份有限公司国有股东52.40 301,370,000 301,370,000 0 

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蔡晓东其他0.14 820,734 0 未知
王凌佳其他0.11 636,700 0 未知
赵显峰其他0.11 624,701 0 未知
李建民其他0.10 562,200 0 未知
满志通其他0.08 442,000 0 未知
上海世贸汽车贸易有限
公司
其他0.07 400,000 0 未知
李润发其他0.06 360,000 0 未知
黄庆锋其他0.06 330,025 0 未知
吴爱萍其他0.06 325,100 0 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
蔡晓东820,734 人民币普通股
王凌佳636,700 人民币普通股
赵显峰624,701 人民币普通股
李建民562,200 人民币普通股
满志通442,000 人民币普通股
上海世贸汽车贸易有限公司400,000 人民币普通股
李润发360,000 人民币普通股
黄庆锋330,025 人民币普通股
吴爱萍325,100 人民币普通股
上海久联集团有限公司310,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司前10 名股东中，控股股东中国建材股份有限公司与其
他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东
之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动
人。

注：1、公司前10 名股东中，中国建材股份有限公司为唯一持股达5%（含
5%）以上的股东，报告期内其所持34,700 万股股份因股权分置改革送股减少
4,563 万股股份，无冻结、质押或托管情况。

2、公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况。

（二）公司控股股东情况

控股股东中国建材股份有限公司持有公司52.40%股份。该公司成立于

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2005 年3 月28 日，法定代表人为宋志平，注册资本为207,170 万元人民币。
公司主要从事新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制
品、复合材料及制品的技术研发、生产和销售；建筑材料的仓储、配送和分
销；水泥、玻璃生产线的技术研发、工程设计与工程总承包；新型建筑材料
的工程设计与工程总承包；与以上业务相关的技术咨询、信息服务。

（三）公司实际控制人情况

实际控制人中国建筑材料集团公司成立于1984 年1 月3 日，法定代表人
为宋志平, 注册资本37.23 亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路
2 号，主营建筑材料(含钢材、木材、只限于采购供应给本系统直属直供企事
业单位)及其原辅材料、生产技术设备的研制、批发、零售和本系统计划内小
轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工；
兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、
信息服务。

公司与实际控制人中国建筑材料集团公司之间的产权和控制关系如下图
所示：

37.64% 
52.40% 
16.90% 
100% 
100% 
100% 
100%5.77% 
0.03% 
中国建筑材料集团公司
国务院国有资产监督管理委员会
中国建材股份有限公司
北新集团建材股份有限公司
北新建材（集团）有限公司
中建材集团进出口公司
中国建筑材料科学研究院
（四）公司不存在其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况

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（一）基本情况

年初持年末持年内股份变动
姓名性别年龄职务任期起止日期
股数股数增减变动原因
曹江林男 40 董事长 2004.10 至今0 0 0 — 
卢金山男 55 副董事长 2004.10 至今 25,350 30,420 5,070 股改送股
王兵男 34 
董事 2004.4 至今
0 0 0 — 
总经理 2004.2 至今
崔丽君女 46 董事 2003.6 至今 25,350 30,420 5,070 股改送股
张乃岭男 52 
董事 2004.4 至今
25,350 30,420 5,070 股改送股
副总经理 2005.8 至今
光照宇女 45 董事 2003.6 至今0 0 0 — 
王军生男 46 独立董事 2003.6 至今0 0 0 — 
刘文湖男 38 独立董事 2003.6 至今0 0 0 — 
郑家运男 36 独立董事 2003.6 至今0 0 0 — 
包文春男 52 监事会主席 2004.10 至今 25,350 30,420 5,070 股改送股
胡金玉女 37 监事 2005.9 至今0 0 0 — 
周继明男 44 监事 2003.6 至今 25,350 30,420 5,070 股改送股
贾同春男 46 副总经理 2005.8 至今0 0 0 — 
周桓男 51 副总经理 2003.6 至今 25,350 30,420 5,070 股改送股
副总经理
贾建军男 42 2005.3 至今0 0 0 — 
董事会秘书
何晶晶男 50 副总经理 2004.2 至今0 0 0 — 
副总经理
杨艳军女 39 2005.9 至今0 0 0 — 
财务负责人
张宸宫男 34 副总经理 2006.1 至今1,000 1,200 200 股改送股

（二）董事、监事及高级管理人员最近5 年的主要工作经历及在其他单
位任职情况

姓名职务
最近五年主要工作经历
任职日期任职公司及职务
曹江林董事长2001.04 至2004.04 任北新集团建材股份有限公司董事
2004.04 至2004.10 任北新集团建材股份有限公司监事会召集人
2004.10 至今任北新集团建材股份有限公司董事长

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2002.03 至今任北新物流有限公司董事长
2002.06 至今任中国玻纤股份有限公司董事长
2003.09 至2005.10 任中国建筑材料集团公司副总经理
2005.10 至今任中国建筑材料集团公司董事
2003.12 至2005.08 任北新建材（集团）有限公司副董事长
2005.08 至今任北新建材（集团）有限公司监事会主席
2004.05 至今任北新房屋有限公司董事长
2005.03 至今任中国建材股份有限公司董事、总裁
卢金山副董事长
2000.06 至2004.02 任北新集团建材股份有限公司副总经理
2000.06 至今任北新集团建材股份有限公司董事
2004.10 至今任北新集团建材股份有限公司副董事长
2004.02 至今任北新建材（集团）有限公司常务副总经理
1998.07 至 2002.09 任成都西南北新建材有限公司总经理
王兵
董事
总经理
2002.10 至 2004.02 任中国玻纤股份有限公司总经理助理、副总经理
2004.02 至今任北新集团建材股份有限公司总经理
2004.04 至今任北新集团建材股份有限公司董事
2000.06 至 2003.06 任北新集团建材股份有限公司监事
2003.06 至今任北新集团建材股份有限公司董事
2002.04 至2006.05 任北新建材（集团）有限公司财务总监
崔丽君董事
2005.03 至今任北新建材（集团）有限公司董事、总经理
2005.08 至今任北新建材（集团）有限公司副董事长
2005.03 至今任中国建材股份有限公司董事
2002.06 至2005.07 任中国玻纤股份有限公司董事
2005.07 至今任中国玻纤股份有限公司监事长
1999.07 至 2003.03 任北新集团建材股份有限公司副总经理
2003.06 至 2004.04 任北新集团建材股份有限公司监事会召集人
张乃岭董事2004.04 至今任北新集团建材股份有限公司董事
2005.08 至今任北新集团建材股份有限公司副总经理、党委副书
记
1999.03 至 2005.04 任北新建材（集团）有限公司总经办主任
2002.05 至 2005.04 任北新建材（集团）有限公司副总经理
光照宇董事2003.06 至今任北新集团建材股份有限公司董事
2005.04 至今任中国建筑材料集团公司总经理助理
2006.10 至今任中国建筑材料集团公司董事会秘书
王军生独立董事
2001.01 至今任国家教育行政学院经济研究中心副主任
2002.05 至今任北新集团建材股份有限公司独立董事
刘文湖独立董事
2000.01 至今任山东正源和信会计师事务所副总经理
2002.05 至今任北新集团建材股份有限公司独立董事
2001.10 至 2004.06 任北京邦恒律师事务所 律师
郑家运独立董事2004.06 至今任北京世方永泰律师事务所 律师、主任
2003.06 至今任北新集团建材股份有限公司独立董事
包文春监事会主席1997.06 至 2002.04 任北新集团建材股份有限公司副总经理
2001.04 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司董事
2002.05 至 2004.02 任北新集团建材股份有限公司总经理

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2004.02 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司董事长
2004.10 至今任北新集团建材股份有限公司监事会主席
2002.04 至今任北新建材（集团）有限公司董事
2004.08 至今任北新建材（集团）有限公司党委书记
2004.09 至今任北新建材（集团）有限公司常务副总经理
2005.05 至今任中国建材股份有限公司监事
胡金玉监事
2001.12 至 2002.04 任北新建材（集团）有限公司财务部经理
2002.04 至2005.08 任北新集团建材股份有限公司财务部经理
2003.06 至2005.08 
任北新集团建材股份有限公司副总经理、财务负责
人
2005.09 至今任北新集团建材股份有限公司监事
2005.08 至今任中国建材股份有限公司审计部总经理
周继明监事 2000.06 至今任北新集团建材股份有限公司石膏板厂班长
1999.02 至 2002.07 任山东泰和泰山纸面石膏板总厂厂长、党委书记
贾同春副总经理2002.02 至今
任山东泰和东新股份有限公司董事长、总经理、党
委书记
2005.08 至今任北新集团建材股份有限公司副总经理
周桓副总经理1997.06 至今任北新集团建材股份有限公司副总经理
副总经理1999.04 至2005.03 任中国玻纤股份有限公司副总经理、董事会秘书
贾建军
董事会秘书2005.03 至今
任北新集团建材股份有限公司副总经理、董事会秘
书
何晶晶副总经理
2001.11 至 2004.02 任北新集团建材股份有限公司总工程师
2004.02 至今任北新集团建材股份有限公司副总经理
1998.09 至2002.04 任北新集团建材股份有限公司营销部副经理
副总经理2002.05 至2005.09 任北新建材（集团）有限公司财务部经理
杨艳军2003.06 至2005.09 任北新集团建材股份有限公司监事
财务负责人
2005.09 至今
任北新集团建材股份有限公司副总经理、财务负责
人
2001.12 至 2002.05 任北新建材（集团）有限公司采暖事业部副总经理
张宸宫副总经理
2002.05 至 2005.02 任北新集团建材股份有限公司采暖事业部总经理
2005.02 至2006.01 
任北新集团建材股份有限公司总经理助理、采暖及
管道系统事业部总经理
2006.01 至今任北新集团建材股份有限公司副总经理

（三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

姓名任职的股东单位名称在股东单位担任职务任期起止日期
曹江林中国建材股份有限公司董事、总裁 2005.03 至今
崔丽君中国建材股份有限公司董事 2005.03 至今
包文春中国建材股份有限公司监事 2005.05 至今
胡金玉中国建材股份有限公司审计部总经理 2005.08 至今

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

（四）年度报酬情况

1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据

按照《公司章程》规定，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人
员报酬由董事会决定。

2003 年6 月27 日，公司2003 年第一次临时股东大会审议通过了《独立
董事、董事和监事津贴的议案》，公司支付每位独立董事津贴每月5,000 元
人民币（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公
司章程》行使职权的费用在公司实报实销。公司支付其他董事和监事津贴为
每月3,000 元人民币(含税)。

确定高级管理人员报酬的主要依据是岗位职责、年度工作目标完成情况
和业务创新能力等。
2、报告期内，董事、监事及高级管理人员从公司获得的报酬情况
单位：人民币万元

姓名职务报酬总额
曹江林董事长 3.6 
卢金山副董事长 3.6 
王兵董事、总经理 25.6 
崔丽君董事 3.6 
光照宇董事 3.6 
张乃岭董事、副总经理 17.6 
王军生独立董事 6 
刘文湖独立董事 6 
郑家运独立董事 6 
包文春监事会主席 3.6 
胡金玉监事 3.6 
周继明监事 8 
周桓副总经理 14 
贾建军副总经理、董事会秘书 14 
何晶晶副总经理 14 
杨艳军副总经理、财务负责人 14 
张宸宫副总经理 14 
合计160.8 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

注：董事长曹江林先生、监事胡金玉女士因在股东单位任职，不在公司
领取报酬；副董事长卢金山先生、董事崔丽君女士、董事光照宇女士、监事
会主席包文春先生因在关联单位任职，不在公司领取报酬；副总经理贾同春
先生因在控股子公司山东泰和东新股份有限公司任职，不在公司领取报酬。

（五）公司董事、监事选举或离任及高级管理人员聘任或解聘情
况
1、公司董事选举或离任情
况
报告期内，公司无董事选举或离任情况
。
2、公司监事选举或离任情
况
报告期内，公司无监事选举或离任情况
。
3、公司高级管理人员聘任或解聘情
况


经公司第三届董事会第十五次临时会议审议，聘任张宸宫先生为公司副
总经理，任期与本届董事会一致；同意陶勇先生因工作变动辞去公司副总经
理职务。

二、公司员工情况
1、截止到2006 年12 月31 日，公司在职员工1319 人（不含控股子公司）。
2、专业构成

专业人数比例（%
） 
生产人员 644 48.82% 
销售人员 181 13.72% 
技术人员 302 22.90% 
财务人员 56 4.25% 
行政人员 136 10.31% 
合计 1319 100% 

3、教育程度

教育程度人数比例（%
） 
硕士及以上 53 4.02% 
本科 296 22.44% 
大专 223 16.91% 
中专 215 16.30% 
高中及以下 532 40.33% 
合计 1319 100% 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

4、截止到2006 年12 月31 日，由公司承担费用的退休职工人数为270 
人。

第六节公司治理结构

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关
规定，从形式和实质上全面提升公司治理水平，目前公司治理实际状况符合
中国证监会有关文件的要求。报告期内，公司具体做了以下工作：

（一）完善法人治理结构

报告期内，公司以完善法人治理结构作为提高公司质量的核心，完成了
股权分置改革，进一步完善了股东大会、董事会、监事会制度，形成了权责
分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。

1、股权分置改革顺利完成。公司股改于2006 年5 月22 日正式启动，6 
月29 日正式完成。作为2006 年我国资本市场上反响最大的重要举措，股改
在实现公司制度性变革的同时，没有对公司生产经营和快速发展产生任何负
面影响。

2、《公司章程》及三大议事规则全面修改。报告期内，公司严格按照中
国证监会、深圳证券交易所的相关规定，对《公司章程》、《股东大会议事
规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了及时、全面、深
入、细致地修改，并经公司董事会及股东大会审议通过。确保了公司内部各
项规章制度与新《公司法》、《证券法》、《深交所2006 年股票上市规则》
以及《上市公司章程指引》（2006 年修订）等法律法规的完全统一，为公司
进一步建立健全科学、规范、高效的法人治理结构提供了制度保障。

3、董事会下设委员会改选。报告期内，公司根据《董事会议事规则》等
法律法规的规定，结合公司目前董事会成员情况，对董事会下设的战略、审
计、提名、薪酬与考核委员会的成员进行了改选，确保了董事会工作持续、
有效地进行。

（二）健全内部控制制度
报告期内，公司以健全内部控制制度作为提高公司质量的保证，加强内
部控制制度建设，强化内部管理，提高公司的风险防范能力。
（三）提高公司运营透明度

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

报告期内，公司切实履行信息披露义务，严格遵守信息披露规则，保证
信息披露内容的真实性、准确性、完整性和及时性，明确公司及相关人员的
信息披露职责和保密职责，将提高公司运营的透明度作为公司对资本市场应
尽的职责和义务，保护所有投资者的利益。

二、独立董事履行职责情况

（一）独立董事出席董事会情况

独立董事姓名
本年应参加董事会
次数
亲自出席（次）委托出席（次）
缺席
（次）
王军生 8 8 0 0 
刘文湖 8 8 0 0 
郑家运 8 8 0 0 

（二）报告期内，独立董事对历次董事会审议的议案及公司有关事项未提
出异议。
（三）公司现有独立董事三名，占公司董事人数的三分之一，独立董事分

别担任了战略决策、审计、提名、薪酬与考核委员会的成员，在审计委员会、
提名委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任主任委员。报告期内，三名
独立董事根据公司制定的《独立董事制度》认真履行职责，对公司2006年度

内的董事会决议进行了表决，并对公司发生的关联交易、股权分置改革、高
级管理人员的聘任及解聘等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，对公
司对外担保情况等事项发表了独立意见，维护了中小股东合法权益。

三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构方面分开的情况
1、人员分开方面
公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，董事长、副董事长与总

经理分设。
公司总经理、副总经理等高级管理人员及财务人员均未在控股股东单位

及关联公司兼职。
本公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，人员独立管理。
2、资产完整方面
本公司的资产独立完整，本公司与控股股东在工业产权及非专利技术方

面界定清楚。
本公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。本公司与控

股股东无从事相同产品生产经营的同业竞争情况。
3、财务分开方面
本公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

立的财务核算体系、独立的财务会计制度，并建立对控股子公司的严格的财
务管理制度。
本公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户。本公
司独立依法纳税。
4、业务独立：本公司拥有自己独立的生产系统和销售网络，具有独立完

整的业务及自主经营能力。
5、机构独立：本公司机构完整，与控股股东完全分开。
四、公司对高级管理人员的考评
公司高级管理人员的考评与激励按《公司法》、《公司章程》和《董事

会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定进行。

在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据
公司年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职
责，年末结合高级管理人员的述职进行考评。

第七节股东大会情况简介

一、年度股东大会情况

会议届次召开日期
会议决议刊登的
信息披露报纸
披露日期
2005 年度股东大会 2006 年5 月16 日
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2006 年5 月17 日

二、临时股东大会情况

会议届次召开日期
会议决议刊登的
信息披露报纸
披露日期
2006 年第一次
临时股东大会
2006 年2 月24 日
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2006 年2 月25 日
股权分置改革
相关股东会议
2006 年6 月16 日
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2006 年6 月17 日
2006 年第二次
临时股东大会
2006 年7 月24 日
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2006 年7 月25 日
2006 年第三次
临时股东大会
2006 年9 月15 日
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2006 年9 月16 日

第八节董事会报告

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

公司是国内最大的新型建材研发、生产、销售基地，是国内最大的新型
建材综合制造商和系统集成商。公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、
水暖管件、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料
的房屋的技术开发、制造和销售以及环保节能产品的开发利用等。公司目前
已形成三大业务群：以石膏板、矿棉板、纤维水泥板三大板材业务及配套产
品体系为主的核心业务群；以住宅部品及住宅产业化业务、节能省地型工厂
化房屋业务、建材商业连锁物流业务为主的协同业务群；以对新型建材、新
材料、节能环保高新科技产业进行战略投资，优化上市公司资产配置，分享
创新型业务和市场的增长与收益为主的投资业务群。

一、报告期内公司经营情况的回顾

（一）总体经营情况

2006 年是公司各项经营管理工作取得重大进展的一年。在产业布局上，

公司完成了全国石膏板产业基地的布局和选址；在行业整合上，公司对山东
泰和东新股份有限公司的持股比例从42%提高到65%，对苏州天丰新型建材
有限公司的持股比例从75%提高到100%；在品牌建设上，公司旗下“龙”牌、
“泰山”牌石膏板双双获得“中国名牌产品”称号；在市场推广上，公司相继中
标世界第一高楼——上海环球金融中心、亚洲最大单体酒店——澳门威尼斯
人酒店、北京奥运会重点工程——国家体育场“鸟巢”、国家游泳馆“水立方” 
等一系列重点标志性建筑项目；在技术创新上，公司石膏板项目建设核心技
术取得重大突破，技术更先进、产品质量更高、建设和运行成本更低。

通过以上工作的开展，公司2006 年经营业绩比去年有了新的增长。报告
期内，公司实现主营业务收入278,127.73 万元，比上年增长34.82％；主营业
务利润47,609.86 万元, 比上年增长38.05%；净利润14,615.56 万元，比上年
增长21.64 %。

（二）公司发展战略和经营计划的实施情况总结
2006 年，公司围绕“加快发展增效益，强化营销拓市场，落实考核创业
绩，持续改进抓管理”的经营方针开展工作，主要做了以下几方面工作：
1、加强营销体系建设，实现销售快速增长 

⑴实施“差异化竞争策略”。在传统优势区域，重点提升经销商销售渠道
的获利能力，在原有销量基数较大的基础上仍然实现了销量的大幅增长；在
相对不够成熟的市场，通过重大项目的参与，实现对市场的渗透，提高了公
司产品的知名度和影响力。
⑵坚持优质产品与高端客户的定位。在竞争对手纷纷降价促销的市场环
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

境下，公司经过对市场的审慎分析，及时调整销售及价格策略，实现了销量
的大幅增长，有效地保障了公司利润的实现。

⑶提高技术服务能力，增强销售的“软实力”。公司加大了技术支持与
服务的力度，初步形成了产品方案设计、技术培训、现场支持的技术服务体
系；公司充分发挥在产品与技术体系化方面的优势，推介标准的体系化应用，
有效带动了产品的体系化销售，提高了产品的附加价值。
⑷规范渠道管理，加强渠道建设。公司明确了经销商的认证标准，建立
了严格的经销商准入制度，完善了对经销商的考评，重点发展扶持与公司价
值观和利益相一致、规范经营、积极开拓市场、有良好信用的经销商。
⑸加强产品创新，提高市场竞争力。公司开发了覆膜石膏板和穿孔覆膜
石膏板，推出了珍珠雨和全健康系列矿棉板，以优异的产品性能和符合个性
化装饰的需求赢得了市场关注，增强了产品的市场竞争力。
2、推进全国产业基地建设，实施产业布局发展战略

报告期内，公司按照制定的未来三到五年石膏板发展规划，全面启动全
国石膏板产业基地建设。2006 年11 月，浙江宁波年产3,000 万平米纸面石膏
板生产线项目举行了奠基仪式，江苏太仓、广东肇庆、湖北武汉、四川广安、
辽宁铁岭、营口等地已经陆续完成选址工作；除石膏板产业基地建设外，轻
钢龙骨、外墙板、水泥瓦等项目也在按照既定的计划稳步推进。

3、调整产业发展结构，扩大主业发展规模

⑴深化石膏板产业整合。报告期内，公司收购了泰安市东联投资贸易有
限公司100%股权，股权收购完成后，公司通过东联公司间接持有山东泰和
23%股份，公司对山东泰和的持股比例从42%增加到65％，进一步加强了公
司与山东泰和的融合与协同，更大程度地分享了山东泰和的良好收益，扩大
了公司石膏板业务规模，巩固和发展了公司在石膏板行业的领军地位。 
⑵推进矿棉板产业整合。报告期内，公司收购了江苏天丰新型建材有限责
任公司25%股权，公司对苏州天丰的持股比例达到了100%；在此基础上，公
司将其与苏州矿棉板精加工线整合，提高了公司在华东矿棉板市场的竞争力。
⑶加速非主业股权及不良资产转让。报告期内，公司转让了连续多年亏
损的山东美林卫浴有限公司20%股权以及与主业发展不相适应或存在风险的
股权和资产，均获得了良好收益，转让所得全部到帐，全部用于石膏板项目
建设。
4、加强品牌建设，突出名牌战略

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

报告期内，公司着力加强品牌建设，把品牌建设作为公司实现战略目标
的重要措施。公司“龙”牌石膏板与山东泰和“泰山”牌石膏板联袂荣获国
家质量监督检验检疫总局和中国名牌战略推进委员会授予的“中国名牌产品”
称号，矿棉板和轻钢龙骨获得“北京名牌产品”称号，门窗、暖气片等产品
获得“国家免检产品”称号，外墙板通过高新技术产品技术鉴定；此外，公
司相继获得了中国最具影响力纸面石膏板品牌排列第一、中国石膏板行业发
展杰出贡献奖、2006 年中国最具影响力企业、全国质量信誉aaa 等级企业、
全国质量检验稳定合格产品、中国建筑装饰装修材料百佳放心企业、北京市
用户满意企业等一系列荣誉，有利地提升了公司形象和品牌知名度。

5、发展国际业务，开拓国际市场

报告期内，公司按照“塑造品牌、实现扁平化销售”的指导思想，以优
异的产品质量和服务为后盾，坚持自主品牌出口，实现出口创牌；坚持风险
控制和管理，以人民币为定价基础规避汇率风险，以外汇结算方便客户；构
筑全球经销体系，通过直接开拓国外经销商，减少中间环节，进一步提升了
获利空间。

公司自营产品出口业务实现了历史性突破，产品销往美国、澳大利亚等
16 个国家和地区，成功地开发了中南美洲、非洲市场，出口业务走上良性发
展的轨道。

6、加强基础管理，开展节能降耗

报告期内，在质量管理方面，公司通过完善产品品质管理制度，强化了
生产单位和采购单位的质量意识，使原材料供应质量、产品质量有了进一步
提高；在节能降耗方面，加强了对生产工厂成本考核体系的建设，在保证质
量的前提下，通过各种手段和渠道降低成本，成果显著；在安全生产管理方
面，完善了安全生产管理制度，建立了安全生产监督管理模式，在全公司范
围内开展了安全生产拉网式检查；在环境保护管理方面，加强了对废弃物排
放的监控与管理，被评为海淀区2006 年度环境保护先进企业；在现场管理方
面，加强了日常检查，开展了“现场管理月”活动，营造了整洁、安全、有
序的生产和工作环境。

7、推行管理改进，提高运营效率

报告期内，公司以运营效率为突破口，持续推行管理改进，致力于成为
面向市场和客户的快速反应型企业。公司补充完善了各项管理制度，持续优
化调整组织机构，加强了项目建设与管理，形成了快速反应、规范管理的销

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

售商务平台，提高了公司产品和业务的综合竞争力和营销系统的软实力。

8、加大技术创新，提升核心技术

报告期内，公司借助国家级企业技术中心的独特地位和作用，积极开展
对外科技合作，围绕重大技术、关键技术和前瞻性技术进行研究、开发和设
计，与生产工厂围绕具体产品和生产技术进行的创新形成互补，推动公司全
面提升核心技术水平。

（三）公司外部经营环境、产品特点及行业地位分析

1、外部经营环境的发展现状和变化趋势

⑴世界经济发展及建材国际市场形势。2006 年世界经济增长较快，中国、
印度、俄罗斯等新兴经济体成为世界经济增长的重要力量。2007 年，预计世
界经济将继续保持较快增长，国际市场对建材产品将继续保持旺盛需求。
⑵国内经济发展及建材行业发展形势。改革开放以来，中国经济保持了
持续快速增长，gdp 平均增幅达到9.6%。2007 年，gdp 增长可能将有所放
缓，固定资产投资增速将进一步回落，但内需对我国经济增长的拉动作用将
进一步增强。建材行业作为国民经济的基础产业，与宏观经济的整体发展水
平密切相关。近几年来，随着外部经济环境的逐步改善和优化，建材行业获
得了长足的发展。2007 年，预计建材行业将延续2006 年的发展趋势，继续
呈现平稳增长的态势。特别是，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，
建设资源节约型、环境友好型社会，大力推进节能、节水、节地、节材型产
品，新型建材行业将会得到快速发展。
⑶奥运经济的带动。2008 年北京奥运会的成功举办将有效地带动北京及
周边地区的投资需求和消费需求，对北京经济增长产生明显的拉动作用，特
别是对北京及周边地区的建筑、建材、交通、邮电、通讯、旅游、餐饮等行
业产生较强地拉动作用。
2、公司产品特点

⑴四节一环保。公司生产的纸面石膏板、矿棉吸声板、岩棉制品等新型
建材产品具有生产过程和使用过程节能、节水、节地、节材和保护环境等特
点，全部是节能环保的绿色产品。公司以石膏板为基础，发展了符合“四节
一环保”的“龙牌”建材十大系列产品和节能省地型房屋系统，为我国建筑
节能事业提供了创新的产品系统和应用技术。 
⑵资源综合利用。公司大力发展以资源综合利用为特征的循环经济，在
生产产品时大量利用工业废料废渣，为改善工业排放物污染问题提供了有效
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

的解决途径。如纸面石膏板采用电厂的烟气脱硫石膏和再生废纸，矿棉吸声
板、岩棉制品采用钢铁厂的高炉矿渣。此外，在生产过程中，纸面石膏板、
矿棉吸声板均实现工业废料100%回收利用，工业废水经处理后回收也全部用
于生产。

3、公司行业地位

公司作为国内新型建材行业的领军企业，在品牌、质量、技术、规模、
效益等方面处于行业龙头地位。 

⑴品牌。公司是业内唯一的双绿色之星企业，“龙”牌系列产品曾荣获
国家质量奖（业内唯一）、中国著名商标、中国行业龙头品牌等称号。2006 
年，公司“龙”牌石膏板与山东泰和“泰山”牌石膏板荣获“中国名牌产品”
称号，“龙”牌石膏板获得中国最具影响力的石膏板品牌第一名称号，“龙”
牌矿棉板和轻钢龙骨获得“北京名牌产品”称号。 
⑵质量。公司有严格的质量管理体系，连续数年获得全国和北京市质量
效益型先进企业称号并获特别奖，公司产品在国家和北京市质量技术监督局
组织的质量监督抽查中获得质量信誉aaa 企业。 
⑶技术。公司具有雄厚的新型建材生产技术和新产品研发能力，设有国
家级企业技术中心，建立了完整的技术创新体系。公司目前是国家级专利试
点示范企业和全国专利工作先进单位，已申请专利464 项，专利数量位于建
材行业第一位。 
⑷规模。截止到报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产4 亿平方米
左右，位居中国第一、亚洲第二；公司的矿棉板业务规模达到年产1600 万平
方米，位居中国第一，亚洲第二；公司的轻钢龙骨业务达到年产58,000 吨，
位居中国第一。
⑸效益。多年来，公司主营业务收入和净利润每年均有较大幅度增长。
2006 年，公司实现主营业务收入278,127.73 万元，比上年增长34.82％；净
利润14,615.56 万元，比上年增长21.64 %。
（四）主营业务及其经营状况
1、报告期内公司分行业、分地区的主营业务收入和主营业务利润构成
情况

⑴ 报告期内分行业的主营业务收入和主营业务利润构成情况
单位：人民币元
行业名称主营业务收入所占比例主营业务毛利润所占比例
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

制造及销售1,800,058,034.93 64.72% 366,494,341.74 76.00% 
国内贸易170,960,670.88 6.15% 9,129,044.53 1.89% 
出口贸易729,154,069.80 26.22% 71,272,857.68 14.78% 
仓储32,856,173.60 1.18% 23,637,377.59 4.90% 
装修装饰40,314,589.72 1.45% 13,291,819.94 2.76% 
工程劳务6,804,507.80 0.24% -2,140,279.41 -0.44% 
运输1,129,278.83 0.04% 514,420.39 0.11% 
合计2,781,277,325.56 100.00% 482,199,582.46 100.00% 

⑵ 
报告期内分地区的主营业务收入和主营业务利润构成情况
单位：人民币元
地区名称主营业务收入所占比例主营业务毛利润所占比例
国内1,929,289,454.66 69.37% 392,287,385.08 81.35% 
其中：北方大区1,026,474,189.03 36.91% 186,447,934.54 38.67% 
南方大区795,759,342.78 28.61% 180,253,927.55 37.38% 
西部大区107,055,922.85 3.85% 25,585,522.99 5.31% 
国外 851,987,870.90 30.63% 89,912,197.38 18.65% 
合计2,781,277,325.56 100.00% 482,199,582.46 100.00% 

⑶ 
报告期内，占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务经营
活动及其所属行业如下：
单位：人民币元

行业名称主营业务收入主营业务成本毛利率
主营业务
收入比上
年增减
主营业务
成本比上
年增减
毛利率比
上年增减
制造及销售1,800,058,034.93 1,433,563,693.19 20.36% 37.59% 34.21% 2.01% 
出口贸易729,154,069.80 657,881,212.12 9.77% 46.01% 48.66% -1.60% 
合计2,529,212,104.73 2,091,444,905.31 17.31% 39.92% 38.45% 0.88% 

同比变动主要原因：制造及销售增长主要是本年度母公司通过加强营销
渠道建设，抓住奥运工程商机，扩大了国内市场份额；同时开拓国际市场，
加大出口力度，使得主产品石膏板产销量增长；控股子公司山东泰和的江阴、
荆门石膏板线转固投产扩大了产能，国内和出口石膏板销量增长。出口贸易
增长主要原因是北新物流本部业务增长及其控股子公司北新贸易的收入大幅
增长。

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

⑷ 
报告期内，占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品情况
如下：
单位：人民币元

产品名称主营业务收入主营业务成本毛利率
主营业
务收入
比上年
增减
主营业
务成本
比上年
增减
毛利率比
上年增减
石膏板 1,132,078,130.57 839,842,789.05 25.81% 60.60% 59.61% 0.46% 

同比变动主要原因：母公司通过加强营销渠道建设，抓住奥运工程商机，
扩大了国内市场份额；同时开拓国际市场，加大出口力度，使得主产品石膏
板产销量增长；控股子公司山东泰和的江阴、荆门石膏板线转固投产扩大了
产能，国内和出口石膏板产销量增长。

2、主要供应商、客户情况

报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为441,367,096.29 元，
占年度采购总额的比例为16.43%，前五名客户销售额合计282,710,388.01 元，
占公司销售总额的比例为10.16%。

（五）报告期内公司资产构成情况

单位：人民币元

项目
2006 年年末2005 年年末占总资产
的比重增
减比例
金额
占总资产
的比重
金额
占总资产
的比重
应收款项500,799,812.75 10.25% 607,358,078.70 13.39% -3.14% 
存货468,394,050.17 9.58% 369,068,996.11 8.14% 1.44% 
长期股权投资359,336,845.60 7.35% 380,708,659.60 8.40% -1.05% 
固定资产1,776,207,471.35 36.34% 1,590,779,941.69 35.08% 1.26% 
在建工程610,503,718.62 12.49% 712,177,059.65 15.71% -3.22% 
短期借款947,901,570.25 19.39% 1,302,530,925.22 28.73% -9.34% 
长期借款780,050,000.00 15.96% 541,592,480.00 11.94% 4.02% 
资产总额4,887,814,356.90 100.00% 4,534,402,594.85 100.00% 
— 

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（六）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数
据变动情况
单位：人民币元
项目2006 年2005 年增减率

北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

营业费用147,347,670.75 111,370,885.44 32.30% 
管理费用197,877,623.53 104,473,114.59 89.41% 
财务费用71,008,219.06 55,028,153.67 29.04% 
所得税21,656,015.47 13,389,610.57 61.74% 

营业费用、管理费用、财务费用及所得税本年增长的主要原因：三项费
用的增加，一方面是因为公司经营规模扩大所致，另一方面还有：营业费用
增加的主要原因是销售量增加导致运输费、包装费等运营费用增加，同时为
扩大市场份额，加大了产品宣传力度，增加广告费支出；管理费用增加的主
要原因是公司新设分支机构、坏帐准备计提政策变更及控股子公司处理坏帐
损失所致；财务费用增加的主要原因是扩大生产规模，资金需求增加，借款
相应增加所致；所得税增长的主要原因是公司本年实现利润总额增长、部分
产品所得税减免到期所致。 

（七）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的
构成情况
单位：人民币元

项目2006 年2005 年增减率
经营活动产生的现金流量净额266,010,367.28 108,244,590.90 145.75% 
投资活动产生的现金流量净额-116,818,848.82 -369,642,553.91 68.40% 
筹资活动产生的现金流量净额-3,332,755.95 366,557,589.57 -100.91% 

经营活动产生现金流量净额增加的主要原因：本年度公司在应收货款管
理上加大力度，年度内增加了货款的回笼量；投资活动产生现金流量净额增
加的主要原因：本年公司在建项目的投资额比上年同期减少所致；筹资活动
产生现金流量净额降低的主要原因：在建项目投资额减少，经营资金回笼量
加大，导致相比借款减少。

（八）公司主要控股公司经营情况及业绩分析

报告期末，公司主要控股公司经营情况及业绩如下：

1、北新物流有限公司

该公司注册资本21,567.8 万元人民币, 本公司出资17,254.24 万元，占其
注册资本的80.00%，主要从事建材贸易及物流配送。报告期末，总资产为
120,205.52 万元；报告期内，主营业务收入为96,740.50 万元，主营业务利润
为11,189.71 万元，净利润为3,002.08 万元。

2、山东泰和东新股份有限公司

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

该公司注册资本15,562.5 万元人民币，本公司合计持有其65%的股份，
主要从事石膏板的研发、生产和销售。报告期末，总资产为112,152.10 万元；
报告期内，主营业务收入为77,424.33 万元，主营业务利润为19,879.65 万元，
净利润为9,975.45 万元。

3、苏州天丰新型建材有限责任公司

该公司注册资本2,000 万元人民币，本公司持有其100%股权，主要从事
矿棉及矿棉吸音板的生产销售业务。报告期末，总资产为5,040.92 万元；报
告期内，净利润为113.09 万元。

二、对公司未来发展的展望

（一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

1、行业发展趋势分析

目前，我国正处在从基本实现小康社会向全面建设小康社会目标发展的
新阶段，在这个阶段，消费结构不断升级，城市化进程进一步加快，基础设
施建设、房地产开发以及大规模的经济建设都将继续拉动建材工业的快速增
长，今后相当一个时期建材工业仍然是一个极具发展潜力的产业。具体表现
在以下几方面：

⑴建材需求总量继续增加，绿色环保多功能建材产品需求将保持快速增
长。
⑵生产总体将继续保持稳步增长，先进生产能力不断发展，产业结构将
进一步优化，企业战略重组步伐加快。
⑶主要产品价格稳中有升，行业经济效益稳步增长。
新型建材行业是建材行业的朝阳产业。目前我国贯彻“节能降耗”的产
业发展政策，“十一五”规划中又强调建设节约型社会，环保、节能、降耗
的新型建筑材料符合国家的产业政策，将受到政府的政策扶持和鼓励，是建
筑材料的发展方向，市场前景广阔。

2、公司面临的市场竞争格局

新型建材行业的市场竞争格局大致分为三类，第一类是生产高档产品，
生产装备、技术研发、产品质量都具有国际水平的大型公司；第二类是生产
中档产品的企业；第三类是生产低档产品的企业。我公司为第一类企业，主
要竞争对手为国外建材巨头。

（二）公司未来发展的机遇挑战及发展战
略
1、公司未来发展的机遇和挑
战


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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

分析公司未来发展的机遇，主要有以下几方面：

第一，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、
环境友好型社会，实现可持续发展；大力推进节能、节水、节地、节材型产
品，强制淘汰消耗高、污染重、技术落后的工艺和产品；鼓励生产和使用节
能节水产品，发展节能省地型建筑；限制粘土砖使用；加强工业污染防治，
加快燃煤电厂二氧化硫治理，加强资源的综合利用等。上述各项政策为公司
未来的发展提供了广阔的前景。公司的主要产品——纸面石膏板作为一种新
型轻质板材，属国家产业政策鼓励发展的范畴，大型纸面石膏板生产线的建
设将得到国家的大力支持。禁止使用粘土实心砖等墙改政策的实施，奥运工
程的陆续开工与建设，以及随之带来的高标准要求建筑的大量兴建，都为纸
面石膏板的发展创造了良好的市场环境。

第二，家装已成为新的消费热点，而且家装规模越来越大、档次越来越
高，公司生产的产品在家装领域的需求量迅速增加；随着国民经济的快速发
展和建设小康社会的全面推进，居民对生活环境、工作环境和居住环境的质
量产生了越来越高的要求，对节能环保材料提出了更高的标准。公司的产品
完全符合这些要求，随着国家政策的深化落实和国民节能环保意识的持续提
高，市场环境将越来越成熟，这将进一步为公司的发展提供良好的机遇。

第三，“十一五”期间是中国加入wto 后的关键时期，中国将进一步
融入国际贸易体系，随着国际贸易的不断扩大，依托高质量、低成本的优势，
中国制造的新型建材产品将会占有更大的国际市场份额。公司作为国内最大
的新型建材综合制造商和系统集成商，已与国际知名的多家建材产品供应商
建立起合作伙伴关系，通过强强联合，将会在国际建材市场上赢得更大的市
场机会。

第四，2008年北京奥运会的成功举办将带动中国经济的快速发展。目前
北京奥运工程及相关配套设施已全部进入施工的关键阶段，公司凭借自身在
建材行业的雄厚实力及其绿色概念，已成为08年北京奥运会的主供货商之一，
分享了绿色奥运下的巨大商机。从奥运工程的第一个项目—北京奥运大厦开
始，公司陆续签约：奥运交通指挥中心、奥体中心运动员公寓、奥运村公寓、
北京首都机场3号航站楼、北京工人体育场改造工程、老山自行车馆、北京朝
阳网球场、国家体育场“鸟巢”、国家游泳馆“水立方”、北京奥林匹克公园国
家会议中心等工程。

在面对机遇的同时，公司未来的发展也面临新的挑战。第一，资源约束

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

矛盾依然存在，煤、电、油、运供需情况可能对公司的快速发展产生一定的
影响；第二，部分原燃材料价格上涨压力加大，对制造成本形成一定影响；
第三，新型建材市场竞争日益激烈。

2、公司发展战略

根据国家建设节约型社会和科学发展观的要求，秉承“善用资源、服务
建设”的理念，依靠自主创新和品牌建设，做大做强新型建材的制造业务，
大力发展节能、节水、节地、节材，资源综合利用和环境保护的绿色建材，
巩固并发展成为中国乃至亚洲最大的新型建材综合制造商和系统集成商。

公司的战略目标是在2010 年左右发展成为核心业务排名亚洲第一、世界
前三，有自主品牌、有自主知识产权、有国际竞争力的世界级新型建材产业
集团。

（三）公司2007 年度经营计划

2007 年，公司将围绕“强化经营增实力，加快建设求发展，细化管理炼
内功，发挥协同增效益”的经营方针，重点开展以下几方面工作：

1、加强部门建设，强化部门职责，提高运营管理水平

2007 年，公司将以部门为单位加强基层团队建设。事业部将全方位提高
经营意识，全面关注生产、采购、技术、效率、质量、库存，模拟公司制运
行；职能部门将从控制风险、提供增值服务、提高效率的角度发挥作用并改
进工作，确保通过管理活动实现增值；整合营销部将加强公司层面的营销策
划和品牌建设；综合商务部将做好系统服务工作，确保今年取得实质性改进，
提高公司的软实力。

2、加快项目建设

按照既定的计划全面推进项目建设，在各地布局的具备条件的石膏板生
产线，尽量在今年上半年开工，力争今年年底有新的石膏板生产线建成投产。

3、加强人力资源建设

加大人才招聘与培养力度，做好人才储备工作；对公司现有员工，要大
力加强培训、职业发展通道建设等工作，发挥公司既有员工的潜力和热情，
推动员工的快速成长，满足公司快速发展的需求；开展“定岗定编定员”工
作，推动岗位管理的科学化、合理化、有序化；加速推进绩效与薪酬体系建
设，逐步实现与市场的接轨，发挥经济、事业及感情多重杠杆的作用有效激
励员工，与公司实现共同发展。

4、推进公司国际化进程

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

积极探索公司国际化经营战略的具体途径，力争在今年取得实效。

5、强化品牌建设

进一步加强品牌建设，不断提高产品的知名度和附加值，巩固龙牌在高
档产品市场的竞争地位和市场号召力。

6、加强规范化管理，提高公司执行力

公司将进一步加强制度和流程建设，使各项工作做到规范化、有序化；
对于公司及各部门决定的事项，要加强监督跟进，做到有布置、有执行、有
反馈，全面提高公司的执行力。

（四）公司实现未来发展战略所需的资金安排

为完成公司2007 年的经营计划和工作目标，公司日常运营和重点建设
项目所需资金的具体金额及使用计划将视公司的业务发展情况和各项工作的
推进进行制定和调整。所需资金将以公司自有资金为基础，并视实际需要通
过多种渠道进行筹集。

（五）风险因素及采取的对策和措施

1、市场及价格风险

未来几年内，公司主要产品的市场范围及销售价格若出现波动，将会影
响公司的收益。

对策和措施：公司实行“有限多元”的产品发展战略，拥有十大系列产
品，可在一定程度上分散风险；同时，公司处于行业龙头地位，凭借其在品
牌、质量、技术、规模、成本上的优势，规避市场及价格风险。

2、原燃材料风险
未来几年内，公司生产经营中将面临原燃材料紧张及价格上涨的风险，
将会影响公司的成本。

对策和措施：加快全国石膏板产业基地布局，最大限度地利用火力发电
厂废弃物脱硫石膏，逐步替代天然石膏；通过管理创新和技术创新，开源节
流降低成本。

（六）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司的财务状况和经营成果的影响

1、根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》的规定，
公司于2007 年1 月1 日起执行新企业会计准则，在首次执行日应当对资产、
负债和所有者权益按照新会计准则进行重新分类、确认和计量，调整项目如
下：

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

(1)长期股权投资差额
截至2006 年12 月31 日，公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资
差额为3,515,650.58 元，根据新会计准则的规定将其调整减少留存收益，使
公司股东权益减少2,511,814.18 元,使少数股东权益减少1,003,836.40 元。

(2)根据新准则计提的商誉减值准备
截至2006 年12 月31 日，公司的控股子公司-北新房屋有限公司对其持
股的北京新型材料建筑设计研究院有限公司的股权投资差额余额为
618,121.04 元。由于北京新型材料建筑设计研究院有限公司持续亏损，截止
2006 年12 月31 日该公司的净资产为负值，根据新的企业会计准则的规定，
北新房屋有限公司对该股权投资差额计提商誉减值准备，共计提商誉减值准
备618,121.04 元。因计提商誉减值准备金调整减少北新房屋有限公司留存收
益618,121.04 元，从而使公司减少股东权益395,597.47，减少少数股东权益
222,523.57 元。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融
资产
截至2006 年12 月31 日，公司持有的可供出售的金融资产账面价值为
17,600,000.00 元，全部为股票投资；公司持有的交易性金融资产为 250,000.00 
元，全部为基金投资。根据新企业会计准则的规定，公司对于可供出售的金
融资产、交易性金融资产于2007 年1 月1 日改用公允价值进行核算，公司可
供出售的金融资产的公允价值为18,250,000.00 元，比账面价值增加
650,000.00 元；公司交易性金融资产的公允价值为250,000.00 元，比账面价
值增加0.00 元。以上因素导致公司增加2007 年1 月1 日的资本公积
520,000.00 元，增加少数股东权益130,000.00 元。

(4)所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提
了应收款项坏账准备等4 项减值准备金，形成相关资产的账面价值与计税基
础的暂时性差异；股权投资差额的摊销也造成的长期股权投资账面价值与计
税基础的暂时性差异。根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础计
算增加递延所得税资产11,244,018.65 元，增加公司2007 年1 月1 日的留存
收益9,658,138.96 元，增加少数股东的权益1,585,879.69 元。根据新会计准则
将可供出售的金融资产账面价值大于资产计税基础计算增加递延所得税负债
97,500.00 元，减少公司2007 年1 月1 日的资本公积78,000.00，减少少数股

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

东权益19,500.00 元。

(5)少数股东权益
根据现行会计准则，公司2006 年12 月31 日合并会计报表中的少数股东
权益为349,534,317.37 元，新会计准则下列入股东权益，相应增加公司2007 
年1 月1 日的股东权益349,534,317.37 元；根据新会计准则，上述1-4 项产生
的少数股东权益470,019.72 元列入股东权益，相应增加公司2007 年1 月1 日
的股东权益470,019.72 元。

上述五项调整使公司2007 年1 月1 日的股东权益净增加357,197,064.40 
元。
2、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及
其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

（1）按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司对控
股子公司的核算方法由权益法改为成本法，编制合并报表时按权益法进行调
整。此项变更将减少母公司2007 年投资收益，但不会对合并报表产生影响。
按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》的规定，同一
控制下企业合并产生的尚未摊销完毕的股权投资差额全部冲销，调整留存收
益。上述股权投资差额冲销后不再摊销，相应增加公司当期净利润和股东权
益。

（2）按照《企业会计准则第9 号——职工薪酬》的规定，职工福利费不
再按工资的14％计提，可以按实际发生数列入相关期间费用，将对公司的净
利润产生影响。
（3）按照《企业会计准则第17 号——借款费用》的规定，公司对于为
购建符合资本化调节的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额进行资本化处理；对于为购建符合资本化条
件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定的利息金额予以资本化。
此项变更会对公司的净利润和资产总额产生影响。
（4）按照《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司的所得税
核算方法由应付税款法改为资产负债表债务法。此项变更将会影响公司当期
所得税费用，从而影响公司净利润和股东权益。
（5）按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的规定，
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

公司持有的金融资产由原来的按成本与市价孰低计量，变更为按公允价值计
量且其变动计入当期损益。此项变更会因资产负债表日金融资产公允价值的
变动而影响公司净利润和股东权益。

（6）按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，合并资
产负债表中的少数股东权益由原来的单独列示变更为在股东权益项目下以
“少数股东权益”项目列示，此变更将影响股东权益的计算口径。
3、上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行
调整。

三、公司投资情况

（一）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告
期的情况。

（二）报告期内非募集资金投资的重大项目情况

1、在河北省涿州市投资建设的年产5000 万平方米纸面石膏板生产线项
目。该项目预算总投资为18,982 万元，目前正在试运行，尚未产生收益。

2、在江苏省苏州工业园投资建设的年产180 万平米自装饰grc 外墙板
生产线项目。该项目预算总投资为16,097 万元，目前正在试运行，尚未产生
收益。

3、在浙江省宁波市投资建设的脱硫石膏综合利用年产3,000 万平米纸面
石膏板生产线项目。该项目预算总投资为12,539 万元。2006 年11 月，该项
目举行奠基仪式。目前正在建设中，尚未产生收益。

4、在江苏省苏州市投资建设的年产60 万平米纤维水泥瓦项目。该项目
预算总投资为3,720 万元，2006 年12 月完成设备安装，目前进入试运行，尚
未产生收益。

其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。

四、董事会日常工作情况

（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容

报告期内，董事会共召开了8 次会议，会议情况如下：

1、2006 年1 月23 日，公司召开了第三届董事会第十五次临时会议，决

议公告刊登在2006 年1 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》上。
2、2006 年4 月13 日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，决议公
告刊登在2006 年4 月15 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

报》上。

3、2006 年4 月21 日，公司召开了第三届董事会第十六次临时会议，决
议公告刊登在2006 年4 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》上。

4、2006 年5 月25 日，公司召开了第三届董事会第十七次临时会议，决
议公告刊登在2006 年5 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》上。

5、2006 年7 月6 日，公司召开了第三届董事会第十八次临时会议，决议
公告刊登在2006 年7 月7 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券
报》上。

6、2006 年8 月14 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，审议通
过了《2006 年度中期报告》。

7、2006 年8 月28 日，公司召开了第三届董事会第十九次临时会议，决
议公告刊登在2006 年8 月29 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》上。

8、2006 年9 月20 日，公司召开了第三届董事会第二十次临时会议，决
议公告刊登在2006 年9 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》上。

（二）董事会对股东大会决议的执行情况

1、对股东大会授权事项的执行情况

报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》等国
家有关法律法规及《公司章程》的规定，勤勉务实，认真履行各项职责，较
好完成了股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。

2、报告期内公司利润分配方案执行情况

根据2005 年度股东大会决议，公司认真组织实施了2005 年度利润分配
方案，即以公司现有总股本57,515 万股为基数，向全体股东每10 股派0.70 元
人民币现金(含税，扣税后，社会公众股中个人股东、投资基金实际每10 股
派0.63 元现金)；2006 年5 月30 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》上刊登了《2005 年度派息公告》，股权登记日为2006 年6 月5 
日，除息日为2006 年6 月6 日，已全部完成。

五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2006 年度实现净利润

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

146,155,608.99 元，加上年初未分配利润157,153,746.03 元，减去已分配2005 
年现金股利40,260,500.00 元，根据《公司章程》规定，提取10%法定公积金
28,317,106.81 元，可供股东分配利润为 234,731,748.21 元。本年度利润分配
预案为：以2006 年12 月31 日的股份总额 575,150,000 股为基数，按每10 
股派发现金红利0.8 元（含税），本分配预案共分配利润46,012,000.00 元。

本年度不进行资本公积金转增股本
。
以上分配预案须经股东大会审议通过后实施
。


第九节 监事会报告

2006 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会
议事规则》等相关法律法规的规定，认真履行监事会职责，参与了公司重大
决策事项的讨论，审议了公司的定期报告，对公司股东大会、董事会的召开
程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的
执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，维护了公司及股东的
合法权益。

一、监事会工作情况

报告期内，公司监事会召开了两次会议。

（一）第三届监事会第九次会议

该会议于2006 年4 月13 日召开，审议通过了以下议案：(1)《2005 年年
度报告及2005 年年度报告摘要》；(2)《2005 年度监事会工作报告》。会议
决议公告刊登在2006 年4 月15 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》上。

（二）第三届监事会第十次会议
该会议于2006 年8 月14 日召开，审议通过了《2006 年中期报告及2006 
年中期报告摘要》。
二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见
（一）依法运作情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易
所股票上市规则》等相关法律法规和规范性文件的要求，进一步完善了法人
治理结构，建立健全了内部控制制度，依法经营、规范运作，决策程序合法
合规，未发现公司董事及经营层在执行公司职务时有违反法律、法规、公司

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

章程或损害公司利益的行为。

（二）检查公司财务情况

公司2006 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并
为公司出具了标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和
经营成果。

（三）公司收购、出售资产交易情况

报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无
损害股东权益或造成公司资产流失的行为。

（四）关联交易情况

关联交易按照公允价格进行，没有损害上市公司利益。

第十节重要事项

一、重大诉讼、仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、收购及出售资产、吸收合并事项

（一）2006 年6 月16 日，公司与严煜签署《股权转让协议》，以自有资
金500 万元收购其持有的江苏天丰新型建材有限责任公司（以下简称“苏州天
丰”）13%的股权；2006 年12 月6 日，公司与严煜签署《股权转让协议》，
以自有资金500 万元收购其持有的苏州天丰12%的股权。上述事项已全部完成。

上述股权收购完成后，公司对苏州天丰的持股比例从75%提高到100%
， 
符合公司发展战略，有利于公司加强主业的发展，有利于公司进一步扩展在
长江三角洲地区的矿棉板业务，提高公司矿棉板在华东市场的竞争力和占有
率，有利于公司进一步开拓矿棉板出口业务，加快公司国际化进程。

（二）2006 年6 月22 日，公司与成霖企业（百慕达）股份有限公司签订
《股权转让协议》，公司转让了持有的山东美林卫浴有限公司20%的股权，转
让价格为人民币1,700.90 万元。该事项已全部完成。

本次股权转让，有利于公司强化主业，集中精力发展以石膏板为核心的板
材业务，进一步调整和优化了公司的资产结构和产业结构。

（三）经公司第三届董事会第十九次临时会议审议通过，并经公司2006 
年第三次临时股东大会审议通过，本公司与中国建材股份有限公司签订了《股
权转让协议》，以现金7,300 万元转让了持有的中国联合水泥有限责任公司

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

9.9%股权。该事项已全部完成。
相关决议公告刊登在2006 年8 月29 日和9 月16 日的《中国证券报》、《证
券时报》和《上海证券报》上。
本次股权转让，符合公司发展战略，有利于公司集中精力发展以石膏板
为核心的板材业务。
（四）经第三届董事会第十九次临时会议审议通过，公司与泰安市东联投
资贸易有限公司（以下简称“东联公司”）现有股东刘环、焦文波在北京市
签署了《股权转让协议》，以现金人民币11,454万元收购刘环、焦文波持有
的东联公司共计100%股权。该事项已全部完成。

相关决议公告刊登在2006 年8 月29 日的《中国证券报》、《证券时报》
和《上海证券报》上。

公司原持有山东泰和42%的股份，本次股权收购完成后，公司通过东联
公司间接持有山东泰和23%的股份，合计持有山东泰和65%的股份。本次股权
收购，符合公司发展战略，有利于进一步增强公司主业的市场竞争力，加强
公司与山东泰和的融合与协同，巩固和发展公司在石膏板行业的领军地位，
更大程度地分享山东泰和的良好收益。

（五）2006年11月6日，公司与北京丹嘉淇酒店管理有限公司签署了《房地
产转让协议》，以2,700万元转让了公司上地科贸楼。该事项已全部完成。

本次资产转让，有利于调整和优化公司的资产结构。

三、重大关联交易事项

（一）与日常经营相关的关联交易事项

公司与日常经营相关的关联交易事项见会计报表附注七。

公司的上述日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定的合
作关系。公司在采购方面的关联交易，为公司提供了持续、稳定的原材料来源；
在销售方面的关联交易，有利于扩大公司销售市场、提高公司销售额；公司向
关联方出租的房屋、供应的水电汽提高了公司资产的使用效率；公司向关联方
租赁的土地是公司生产经营的必须条件。

该等关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股东利
益，不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联人形成
依赖或者被其控制。

上述与日常经营相关的关联交易事项已经公司第三届董事会第十一次会
议审议通过，并经公司2005 年度股东大会审议通过，相关决议公告分别刊登

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

在2006 年4 月15 日和5 月17 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》上。

（二）资产、股权转让发生的关联交易事项

经公司第三届董事会第十九次临时会议审议通过，并经公司2006 年第三
次临时股东大会审议通过，公司与中国建材股份有限公司签订了《股权转让
协议》，公司将持有的中国联合水泥有限责任公司9.9%股权以现金7,300 万
元向中国建材股份有限公司出售。

相关决议公告刊登在2006 年8 月29 日和9 月16 日的《中国证券报》、《证
券时报》和《上海证券报》上。
（三）报告期末，公司不存在控股股东及其附属企业非经营性资金占用
情况，不存在为控股股东及其附属企业提供担保的情况。

四、重大合同及其履行情况

1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁
公司资产事项。
2、重大担保事项
公司担保事项详见会计报表附注八。
截止到2006 年12 月31 日，公司对外担保全部为对控股子公司的担保，

公司对控股子公司的担保总额为88,760 万元，占公司2006 年12 月31 日经
审计的合并会计报表净资产的56.38%。公司控股子公司对其控股子公司的担
保总额为9,055 万元。

3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理
事项的情况。

五、承诺事项履行情况

1、原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

2006 年6 月29 日，公司股权分置改革正式完成。在股权分置改革过程
中，原非流通股股东中国建材股份有限公司承诺：自改革方案实施之日起，
在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内
不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。报告期内，中国建
材股份有限公司严格履行了上述承诺。

中国建材股份有限公司为公司唯一持股5%以上的原非流通股股东。报告
期末，中国建材股份有限公司持有无限售条件流通股的数量为零，持股数量

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

无变动。

2、除上述承诺以外，公司或持股5%以上股东无在报告期内或持续到报
告期内的承诺事项。

六、接待调研及采访的情况

为贯彻证券市场公平、公开、公正的原则，进一步规范公司信息披露行
为，确实保证公司信息披露的公平性，公司严格按照《深圳证券交易所股票
上市规则》和《上市公司公平信息披露指引》等规定，规范接待调研和采访
等事宜。

报告期内，公司先后接待了40余家证券公司、基金公司、财务公司等机
构投资者和行业研究员；同时，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱、
投资者见面会、网上路演等形式与广大投资者就公司发展进行了充分、广泛
的交流。

在各类接待工作中，公司及相关信息披露义务人均严格遵守相关规定，
遵循公平信息披露的原则，未实行差别对待，也未发生有选择性地、私下地
向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露
的公平性。

七、内控制度的建立及执行情况和社会责任的履行情况

（一）内控制度的建立及执行情况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《深交所股票上市规则》、
《内控指引》以及《公司章程》等相关法律法规的要求，进一步建立健全了
以对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、
募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制为核
心的完整的内部控制体系，公司内控制度得到了有效执行，较好地遵守了国
家法律、法规、规章及其他相关规定，提高了公司经营的效益及效率，保障
了公司资产的安全，确保了公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

（二）社会责任的履行情况

公司在加快发展提高经济效益的同时，一直非常关注和重视企业的社会
责任。公司倡导“和谐”的企业文化，坚持把“实现相关利益主体的利益最
大化”作为实现公司价值最大化的目标，力求企业与社会的和谐。2006 年，
因在构建和谐企业方面做出的突出贡献，公司被中国企业联合会、中国企业
家协会联合授予“2006 年度全国和谐劳动关系优秀企业”称号。报告期内，
在促进企业与社会和谐方面，公司重点开展了以下工作。

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

1、公司的产业路线和中央倡导的科学发展观、推动循环经济建设的产业
方针保持高度一致。公司的主营产品具有“四节一环保”和资源综合利用的
特点，且能够替代粘土砖的使用，有效地减少了我国的耕地破坏。其中，在
石膏板生产过程中，公司大力加入燃煤电厂废弃物脱硫石膏，并且通过技术
创新在新建生产线上100%采用脱硫石膏，变废为宝，为国家节约了大量自然
矿产资源，也减少了环境污染；在岩矿棉的生产过程中，公司采用钢铁厂的
废弃物高炉矿渣，进行资源综合利用，为节能环保事业做出了贡献，实现了
与社会及环境的和谐发展。

2、公司积极参与社会公益事业。2006 年中国残奥代表团出征马来西亚
吉隆坡第九届远南运动会之际，公司积极赞助，尽企业所能支持国家的残疾
人事业。此外，公司积极为当地社区办实事、办好事，形成了企业与当地社
区和谐发展的局面。

八、报告期内公司聘任会计师事务所的情况

报告期内，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司担任本公司审
计工作，该公司已为公司连续提供服务超过5 年。公司预计支付该公司2006 
年度审计费为70 万元。

九、报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中
国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

第十一节财务报告
一、审计报告
（2007）京会兴审字第1-288号 
北新集团建材股份有限公司全体股东： 

我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包
括2006年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合
并的利润及利润分配表、股东权益变动表和2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及
财务报表附注。 

一、管理层对财务报表负责 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出
合理的会计估计。 

二、注册会计师的责任 

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。 

三、审计意见 

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果
和现金流量情况。 

北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡毅 

 地址：北京市西城区阜成门外大街2 号 中国注册会计师：王全洲 

 万通新世界广场b座706室 

报告日期： 二○○七年四月八日 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

二、会计报表

一、资产负债表

编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元

资 产 附注
合并数 
附注 
母公司数 
2006.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2005.12.31 
流动资产： 
货币资金 五-01 679,855,107.96 534,275,631.48 49,124,219.73 56,142,324.22 
短期投资五-02 17,850,000.00 12,136,277.56 4,680,000.00 
应收票据五-03 4,741,870.10 16,723,489.68 3,966,870.10 16,613,489.68 
应收股利五-04 1,348,813.32 7,416,576.77 23,416,576.77 
应收利息
应收账款五-05 312,700,136.01 392,819,247.70 六-01 125,776,676.41 158,932,029.92 
其他应收款五-06 188,099,676.74 214,538,831.00 六-02 143,570,375.37 44,534,909.97 
预付账款五-07 316,913,647.31 141,731,377.35 43,775,721.07 29,056,646.63 
应收补贴款五-08 23,682,117.76 30,278,976.40 1,322,061.62 
存货五-09 468,394,050.17 369,068,996.11 222,859,540.74 158,530,999.30 
待摊费用五-10 619,460.40 1,087,642.40 658,168.35 
一年内到期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 2,014,204,879.77 1,720,077,046.45 590,395,465.04 492,565,144.84 
长期投资： 
长期股权投资五-11 359,336,845.60 380,708,659.60 六-03 1,072,993,859.56 867,637,232.76 
长期债权投资
长期投资合计359,336,845.60 380,708,659.60 1,072,993,859.56 867,637,232.76 
其中：合并价差 74,033,935.14 34,775,773.14 
固定资产： 
固定资产原价五-12 2,501,133,950.11 2,226,586,631.49 1,265,683,109.93 1,266,111,354.40 
减：累计折旧 五-12 718,137,102.60 628,945,804.10 502,939,719.64 456,195,068.54 
固定资产净值1,782,996,847.51 1,597,640,827.39 762,743,390.29 809,916,285.86 
减：固定资产减值准备五-12 6,789,376.16 6,860,885.70 2,851,404.97 2,851,404.97 
固定资产净额 1,776,207,471.35 1,590,779,941.69 759,891,985.32 807,064,880.89 
工程物资 60,265.02 791,539.97 
在建工程五-13 610,503,718.62 712,177,059.65 537,662,378.47 517,263,746.30 
固定资产清理 
固定资产合计 2,386,771,454.99 2,303,748,541.31 1,297,554,363.79 1,324,328,627.19 
无形资产及其他资产： 
无形资产五-14 114,439,746.01 113,397,347.60 29,552,640.90 37,072,645.44 
长期待摊费用五-15 13,061,430.53 16,470,999.89 2,577,868.20 3,637,332.60 
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 127,501,176.54 129,868,347.49 32,130,509.10 40,709,978.04 
递延税款： 
递延税款借项
资产总计 4,887,814,356.90 4,534,402,594.85 2,993,074,197.49 2,725,240,982.83 

单位负责人：曹江林财务负责人：杨艳军制表人：董辉

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

一、资产负债表（续）

编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元

负债及股东权益 附注 
合并数 
附注 
母公司数 
2006.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2005.12.31 
流动负债: 
短期借款五-16 947,901,570.25 1,302,530,925.22 351,000,000.00 561,000,000.00 
应付票据五-17 392,480,241.57 279,433,275.40 87,420,206.05 69,468,611.40 
应付账款五-18 233,694,030.96 198,935,700.62 71,675,723.99 52,256,896.26 
预收账款五-19 66,345,190.85 100,964,219.16 8,769,582.10 12,374,156.94 
应付工资 14,145,517.86 10,383,851.84 12,720,112.64 9,227,784.66 
应付福利费 17,776,260.03 15,685,626.99 2,521,016.51 3,549,466.60 
应付股利4,000,000.00 
应交税金 五-20 17,391,042.92 5,735,318.91 7,084,940.17 1,078,689.95 
其他应交款五-21 257,056.24 97,471.18 24,578.14 30,461.68 
其他应付款五-22 457,105,002.24 104,534,944.56 336,371,207.90 31,709,089.53 
预提费用五-23 1,259,525.46 4,646,753.69 392,810.37 
预计负债 
一年内到期长期负债五-24 10,000,000.00 89,013,888.82 
其他流动负债 
上级拨入资金 
流动负债合计2,158,355,438.38 2,115,961,976.39 877,587,367.50 741,087,967.39 
长期负债: 
长期借款五-25 780,050,000.00 541,592,480.00 547,000,000.00 516,000,000.00 
应付债券
长期应付款五-26 25,012,959.77 26,934,604.69 
专项应付款五-27 535,508.13 986,244.06 228,508.13 986,244.06 
其他长期负债
长期负债合计805,598,467.90 569,513,328.75 547,228,508.13 516,986,244.06 
递延税项： 
递延税款贷项
负债合计2,963,953,906.28 2,685,475,305.14 1,424,815,875.63 1,258,074,211.45 
少数股东权益 五-28 349,534,317.37 381,076,375.57 
股东权益: 
股本五-29 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 
减：已归还投资
股本净额 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 
资本公积五-30 491,880,079.08 490,697,605.08 491,880,079.08 490,697,605.08 
盈余公积五-31 274,464,374.24 246,147,267.43 232,227,889.70 218,210,932.05 
其中：公益金 77,253,640.29 64,517,521.41 
未分配利润五-32 234,731,748.21 157,153,746.03 269,000,353.08 183,108,234.25 
其中：现金股利五-33 46,012,000.00 40,260,500.00 46,012,000.00 40,260,500.00 
外币报表折算差额五-34 1,487,092.61 2,071,246.01 
* 未确认投资损失五-35 -3,387,160.89 -3,368,950.41 
股东权益合计 1,574,326,133.25 1,467,850,914.14 1,568,258,321.86 1,467,166,771.38 
负债及股东权益总计 4,887,814,356.90 4,534,402,594.85 2,993,074,197.49 2,725,240,982.83 

单位负责人：曹江林财务负责人：杨艳军制表人：董辉
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

二、利润及利润分配表

编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元

项 目 附注 
合并数
附注
母公司数
2006 年度2005 年度2006 年度 2005 年度 
一、主营业务收入 五-36 2,781,277,325.56 2,062,898,751.95 859,817,999.82 722,896,159.87 
减：主营业务成本五-36 2,299,077,743.10 1,713,625,411.13 704,666,865.36 597,549,842.72 
营业税金及附加五-37 6,100,956.23 4,409,026.43 1,153,076.71 1,224,177.63 
二、主营业务利润 476,098,626.23 344,864,314.39 153,998,057.75 124,122,139.52 
加：其他业务利润五-38 17,413,729.61 17,434,479.02 6,117,040.68 6,133,097.21 
减：营业费用五-39 147,347,670.75 111,370,885.44 50,989,779.08 43,068,524.79 
管理费用五-40 197,877,623.53 104,473,114.59 六-04 64,967,655.25 32,843,870.10 
财务费用五-41 71,008,219.06 55,028,153.67 六-05 26,934,132.38 26,384,550.57 
三、营业利润77,278,842.50 91,426,639.71 17,223,531.72 27,958,291.27 
加：投资收益 五-42 60,936,996.21 22,338,379.02 六-06 97,849,486.12 61,173,513.96 
补贴收入 五-43 80,205,086.49 61,111,832.23 32,852,124.67 32,674,632.31 
营业外收入 五-44 6,096,057.25 2,371,433.13 2,980,071.94 210,641.19 
减：营业外支出五-45 7,421,012.18 1,901,056.51 1,925,650.70 88,427.81 
四、利润总额 217,095,970.27 175,347,227.58 148,979,563.75 121,928,650.92 
减：所得税 21,656,015.47 13,389,610.57 8,809,987.27 3,119,380.06 
少数股东损益 49,302,556.29 41,884,446.20 
加：未确认投资损失 18,210.48 84,572.47 
五、净利润 146,155,608.99 120,157,743.28 140,169,576.48 118,809,270.86 
加：年初未分配利润 157,153,746.03 101,184,590.22 183,108,234.25 116,732,067.83 
其他转入 
六、可分配利润303,309,355.02 221,342,333.50 323,277,810.73 235,541,338.69 
减：提取法定盈余公积金 28,317,106.81 18,664,414.64 14,016,957.65 11,837,802.22 
提取法定公益金 16,766,672.83 11,837,802.22 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供股东分配的利润274,992,248.21 185,911,246.03 309,260,853.08 211,865,734.25 
减：应付优先股股利
提取任意公积金 
应分配普通股股利 40,260,500.00 28,757,500.00 40,260,500.00 28,757,500.00 
应转增股本普通股股利
八、未分配利润234,731,748.21 157,153,746.03 269,000,353.08 183,108,234.25 
补充资料： 
1、出售、处理部门或投资单位所得 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加（或）减少利
润总额 
4、会计估计变更增加（或）减少利
润总额 39,626,877.82 13,798,836.56 
5、债务重组损失 
6、其他 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

三、所有者权益（股东权益）变动表

2006 年度
编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元

项 
目 
本年金额 
实收资本(或股本)资本公积 盈余公积 未分配利润 
外币报表 
折算差额
未确认投资损失库存股(减项)所有者权益合计 
一、上年末余额 575,150,000.00 490,697,605.08 246,147,267.43 157,153,746.03 2,071,246.01 -3,368,950.41 0.00 1,467,850,914.14 
1、会计政策变更 
2、前期差错更正 
二、本年年初余额 575,150,000.00 490,697,605.08 246,147,267.43 157,153,746.03 2,071,246.01 -3,368,950.41 1,467,850,914.14 
三、本年增减变动 
（一）本年净利润 146,155,608.99 146,155,608.99 
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 
4、其他 1,182,474.00 
-584,153.40 
-18,210.48 580,110.12 
小计 1,182,474.00 
-584,153.40 
-18,210.48 580,110.12 
（三）所有者投入资本 
1、所有者本期投资资本 
2、本期回购库存股 
3、股份支付计入所有者权益的金额 
（四）本年利润分配 28,317,106.81 68,577,606.81 40,260,500.00 
1、对所有者（或股东）的分配 40,260,500.00 40,260,500.00 
2、提取盈余公积 28,317,106.81 28,317,106.81 
（五）所有者权益内部结转 
1、资本公积转增资本 
2、盈余公积转增资本 
3、盈余公积弥补亏损 
四、本年末余额 575,150,000.00 491,880,079.08 274,464,374.24 234,731,748.21 1,487,092.61 -3,387,160.89 0.00 1,574,326,133.25 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

三、所有者权益（股东权益）变动表（续）

2006 年度
编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元

项 
目 
上年金额 
实收资本（或股
本） 
资本公积 盈余公积 未分配利润 
外币报表 
折算差额 
未确认投资损
失 
库存股（减
项） 
所有者权益合计 
一、上年末余额 575,150,000.00 489,208,159.78 210,716,179.96 101,184,590.22 1,844,919.97 -3,284,377.94 1,374,819,471.99 
1、会计政策变更 
2、前期差错更正 
二、本年年初余额 575,150,000.00 489,208,159.78 210,716,179.96 101,184,590.22 1,844,919.97 -3,284,377.94 1,374,819,471.99 
三、本年增减变动 
（一）本年净利润 120,157,743.28 120,157,743.28 
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 
2、现金流量套期工具公允价值变动净额 
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 
4、其他 1,489,445.30 
226,326.04 
-84,572.47 1,631,198.87 
小计 1,489,445.30 
226,326.04 
-84,572.47 1,631,198.87 
（三）所有者投入资本 
1、所有者本期投资资本 
2、本期回购库存股 
3、股份支付计入所有者权益的金额 
（四）本年利润分配 35,431,087.47 64,188,587.47 28,757,500.00 
1、对所有者（或股东）的分配 28,757,500.00 28,757,500.00 
2、提取盈余公积 35,431,087.47 35,431,087.47 
（五）所有者权益内部结转 
1、资本公积转增资本 
2、盈余公积转增资本 
3、盈余公积弥补亏损 
四、本年末余额 575,150,000.00 490,697,605.08 246,147,267.43 157,153,746.03 2,071,246.01 -3,368,950.41 0.00 1,467,850,914.14 

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四、现金流量表

编制单位：北新集团建材股份有限公司 
2006 
年度金额单位：人民币元

项 目母公司合并项 目母公司合并 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金 
收到的税费返还 
收到的其他与经营活动有关的现金 
现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 
支付给职工及为职工支付的现金 
支付的各项税费 
支付的其他与经营活动有关的现金 
现金流出小计 
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金 
其中：出售子公司所收到的现金 
取得投资收益所收到的现金 
处置固定资产、无形资产等而收回的现金净额 
收到的其他与投资活动有关的现金 
现金流入小计 购建固定资产、无形资产等所支付的现金 
投资所支付的现金 
其中：购买子公司所支付的现金 
支付的其他与投资活动有关的现金 
现金流出小计 
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金 
借款所收到的现金 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
现金流入小计 偿还债务所支付的现金 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 
支付的其他与筹资活动有关的现金 
现金流出小计 
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额 
五、现金及现金等价物金净增加额 
1,080,894,783.66 
3,345,670.2726,389,102.00 
1,110,629,555.93 
772,836,275.55 
85,047,466.38 
26,913,566.30 
121,152,900.80 
1,005,950,209.03 
104,679,346.9089,187,276.33 
10,635,961.88 
27,105,580.00 
126,928,818.2156,266,889.08 
203,918,500.00 
260,185,389.08-133,256,570.871,000,060,000.00 
1,000,060,000.00 
887,000,000.00 
91,500,880.52 
978,500,880.5221,559,119.48-7,018,104.493,243,154,283.41 
79,684,082.26201,261,440.533,524,099,806.20 
2,720,626,677.42 
184,599,218.7268,958,164.02283,905,378.76 
3,258,089,438.92 
266,010,367.28 
103,487,276.33 
6,500,000.0051,775,997.5127,793,199.19143,203,535.79 
326,260,008.82272,180,885.78153,529,902.5017,368,069.36 
443,078,857.64 
-116,818,848.822,373,343,402.17 
2,373,343,402.17 
2,215,410,911.65 
161,265,246.47 
2,376,676,158.12 
-3,332,755.95-279,286.03 
145,579,476.48
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
以固定资产偿还债务 
以投资偿还债务 
以固定资产进行长期投资 
以存货偿还债务 
融资租赁固定资产 
其他 
2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润 加：少数股东损益 
减：未确认投资损失 
加：资产损失准备 
固定资产折旧 
无形资产摊销 
长期待摊费用摊销 
待摊费用的减少（减增加） 
预提费用的增加（减减少） 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
固定资产报废损失 
财务费用 
投资损失（减收益） 
递延税款贷项（减借项） 
存货的减少（减增加） 
经营性应收项目的减少（减增加） 
经营性应付项目的增加（减减少） 
其他 
经营活动产生的现金流量净额
3、现金及现金等价物净增加情况： 
货币资金的期末余额 
减：货币资金的期初余额 
不能随时支取的定期存款 
现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额 
140,169,576.4811,504,799.9670,832,027.351,927,183.011,059,464.40658,168.35-392,810.37-1,204,870.9829,655,534.77-97,849,486.12-31,548,522.47-60,924,328.9940,792,611.51104,679,346.9049,124,219.7356,142,324.22-7,018,104.49 
146,155,608.99 
49,302,556.29 
18,210.48 
36,682,748.38 
135,399,935.68 
4,385,899.07 
5,302,399.07 
468,182.00 
-3,387,228.23 
-1,355,190.07 
93,573,204.10 
-60,936,996.21 
-101,414,261.07 
-85,529,559.01 
-72,664,505.68120,045,784.45 
266,010,367.28 
679,855,107.96 
534,275,631.48 
145,579,476.48 

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五、资产减值准备明细表（合并）

编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元

项目 2005.12.31 本年增加额 
本 年 减 少 数
2006.12.31 
因资产价值回升转回数其他原因转出数合 
计
① ② ③ ④ ⑤ ⑥=④+⑤ ⑦ 
一、坏帐准备合计13,124,699.09 35,289,746.66 1,242,471.79 22,472,829.78 23,715,301.57 24,699,144.18 
其中：应收帐款 9,191,234.87 15,429,588.27 213,951.07 4,631,333.00 4,845,284.07 19,775,539.07 
其他应收款 3,933,464.22 19,860,158.39 1,028,520.72 17,841,496.78 18,870,017.50 4,923,605.11 
二、短期投资跌价准备合计 663,722.44 663,722.44 663,722.44 
其中：股票投资 
债券投资 
其他投资 663,722.44 663,722.44 663,722.44 
三、存货跌价准备合计1,838,044.36 2,450,000.00 360,792.99 360,792.99 3,927,251.37 
其中：库存商品 1,638,948.08 2,450,000.00 223,828.11 223,828.11 3,865,119.97 
原材料 199,096.28 136,964.88 136,964.88 62,131.40 
四、长期投资减值准备合计 537,697.08 546,266.50 1,083,963.58 
其中：长期股权投资 537,697.08 546,266.50 1,083,963.58 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 6,860,885.70 71,509.54 71,509.54 6,789,376.16 
其中：房屋、建筑物 
机器设备 6,176,263.70 6,176,263.70 
运输设备 610,519.12 62,409.50 62,409.50 548,109.62 
其他设备 74,102.88 9,100.04 9,100.04 65,002.84 
六、无形资产减值准备合计 
其中：专利权
商标权 
非专有技术 
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

单位负责人：曹江林财务负责人：杨艳军制表人：董辉
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

五、资产减值准备明细表（母公司）

编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元

项目 2005.12.31 
本年增加额 
本年减少数
2006.12.31 
因资产价值回升转回数其他原因转出数合 计
① ② ③ ④ ⑤ ⑥=④+⑤ ⑦ 
一、坏帐准备合计5,657,376.72 11,653,996.74 17,311,373.46 
其中：应收帐款4,216,972.29 6,092,829.71 10,309,802.00 
其他应收款1,440,404.43 5,561,167.03 7,001,571.46 
二、短期投资跌价准备合计320,000.00 320,000.00 320,000.00 
其中：股票投资
债券投资
其他投资320,000.00 320,000.00 320,000.00 
三、存货跌价准备合计1,350,865.72 149,196.78 149,196.78 1,201,668.94 
其中：库存商品1,350,865.72 149,196.78 149,196.78 1,201,668.94 
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计2,851,404.97 2,851,404.97 
其中：房屋、建筑物
机器设备2,851,404.97 2,851,404.97 
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

单位负责人：曹江林财务负责人：杨艳军制表人：董辉

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

六、应交增值税明细表

2006 年
度
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币
元


项目 附注 母公司合并 
一、应交增值税： 
1、年初未抵扣数(以“—”号填列） -1,312,089.95 -3,539,692.77 
2、销项税额 142,834,130.68 365,311,983.41 
出口退税 65,182,190.22 
进项税转出 20,610,069.55 43,803,603.87 
转出多交增值税 
3、进项税额 104,424,252.28 350,877,607.31 
已交税金 9,313,835.55 24,849,018.89 
减免税款 48,874,542.69 93,501,631.07 
出口抵减内销产品应纳税额 
转出未交增值税 550,488.10 4,126,483.66 
4、期末未抵扣数(以“—”号填列） -1,031,008.34 -2,596,656.20 
二、未交增值税： 
1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 839,973.62 1,950,065.82 
2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 10,106,771.70 29,217,950.60 
3、本期已交数 10,396,257.22 27,060,142.31 
4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 550,488.10 4,107,874.11 

单位负责人：曹江林财务负责人：杨艳军制表人：董辉

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北新集团建材股份有限公
司 
2006年度会计报表附
注 


一、公司基本情况 

北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局
以“建材生产发[1997] 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1997] 48 号”文批准，由国
有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司，公司的注册地址位于北京市海淀
区三里河路甲11号，注册资本为人民币伍亿柒仟伍佰壹拾伍万股（每股面值人民币1.00元，下同），
企业法人营业执照号为第1100001510134号。1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市，
股票简称“北新建材”。 

公司设立时，发起人投入的股本为11,000万股；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证
监发字[1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（a
股）股票 4,500 万股；1998年8月，经北京市证券监督管理委员会“京证监文[1998]30号”文和中国
证券监督管理委员“证监上字[1998]95号”文批准，公司以总股本15,500万股为基数按照10：3的比例
向全体股东配售股份，实际配售股份1,850万股；1999年5月，公司按照法定程序决议通过，以总股本
17,350万股为基数，用资本公积按照10：3的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加
股本8,675万股；2000年8月，经北京市证券监管办事处“京证监文[2000]64号”文和中国证券监督管
理委员会“证监公司字[2000]102号”文批准，公司以总股本26,025万股为基数，按照10：3的比例向
全体股东配售股份，实际配售股份2,732.5万股；2002年6月，公司按照法定程序决议通过，以总股本
28,757.5万股为基数，用资本公积按照10：8的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增
加股本28,757.5万股。经过上述股份变更事项后，公司股本合计为57,515万股。 

根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的“国资产权[2004]1204号”文批复同
意，本公司原控股股东-北新建材（集团）有限公司将其持有本公司60.33%的股权（34,700万股）无偿
划转给中国建材股份有限公司（原名为“中国建筑材料及设备进出口公司”），从而使中国建材股份
有限公司成为本公司的控股股东。 

根据公司于2006年6月16日召开的股权分置相关股东会议审议通过的《北新集团建材股份有限公司
股权分置改革方案》的规定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额
228,150,000股为基数、按照10:2的比例向流通股股东送股，公司的实际控制人向流通股股东每10股送
现金3.83元。该送股方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售条件的流通股股份，股份总数仍为
575,150,000 股，原非流通股成为有限售条件的股份并由347,000,000股减少为301,370,000股，无限
售条件的流通股股份由228,150,000股增加为 273,780,000 股。 

公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、
建材机械电器设备、新型建筑材料房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开

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发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产
品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技
术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的
进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 

1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了《北京市新技术产业开
发试验区新技术企业》证书（批准证书为 “新准字第gfh0015号”）。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 

1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。 
3、记账本位币 
公司以人民币为记账本位币。 
4、记账基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 
5、外币业务核算方法 
公司发生外币业务时，将外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生当月1

日的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率（中间价）进行调整，与公司
筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相
关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。 

6、现金等价物的确定标准 

公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。 

7、短期投资的核算方法

公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股

票投资、债券投资等。 

短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚
未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入账；短期投资的现金股利或利息，实际收
到时冲减投资的账面价值，收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目；在处置时收到的处
置收入与账面价值的差额确认为当期的投资收益。 

短期投资于期末按账面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备， 并计入当期

损益。 

8、坏账核算方法 

公司坏账确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债

务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。 

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公司坏账损失的核算方法为备抵法。 
公司坏账准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及
其他相关信息，对应收款项（包括应收账款、其他应收款）采用账龄分析估计法计提坏账准备，具体
的计提比例为 

账 龄 1 年以内 1-2年 2 -3年 3-4年 4 -5年 5年以上 
计提比例 1% 7% 20% 40% 70% 100% 

9、存货核算方法 

公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等，在
产品包括建造合同成本。 

公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损
益。 

公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价
并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本的差
额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同时
还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成本还原为实际成本；低值易耗品采用“五·五”摊销法
进行摊销。 

期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于
成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其

可变现净值的差额确定。 

10、建造合同 

公司有关建造合同收入的确认请参见第24项“收入确认原则”。当工程施工项目之合约的最终结
果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预
期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，
合约成本于发生时认列为费用。 

公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括工程施工项目发生的直接费用、间接
费用等。 

公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益
扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。 

11、长期股权投资的核算方法 

投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税
金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金
额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非现金资产所有权而取得的长期股权投资，
其投资成本以所放弃非现金资产的账面价值加上相关税费确定；以非货币交易方式换入的长期股权投
资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补
价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 

股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但
不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20％但具
有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具

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有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。 

投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确
认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所
获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的
账面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净
亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的账面价值. 

股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被投
资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、投资成本与享有
被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差额，按

合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10 年的期限平均摊销。 

12、长期债权投资的核算方法 

投资成本的确定：公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、
手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；实际支付的价款中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；公司接受债务人以非现金资产抵偿
债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支
付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价
后的余额作为初始投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上相
关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额
作为初始投资成本。 

溢价或折价：公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息后与
债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关
债券利息收入时采用直线法摊销。 

投资收益的确认方法：公司的债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入经调整债券
投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期
投资收益。 

13、长期投资减值准备的核算方法

公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续
下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，则将可收回金额低
于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的长期投

资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 

14、委托贷款的核算方法 

公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算。公司委托贷款按期计提利息，若计提的利息到期不

能收回时，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托
贷款本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 

15、固定资产及折旧 

公司固定资产的标准为：单位价值在 2,000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、
设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过
两年的，也作为固定资产。 

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公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。 
固定资产按取得时的实际成本计价。 
固定资产折旧采用年限平均法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、确

定其折旧率如下： 

项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 40年 5% 2.38% 
机器设备 10-18年 5% 5.28-9.50% 
电子设备 8年 5% 11.88% 
运输工具 10年 5% 9.50% 
其他设备 8年 5% 11.88% 

已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按
照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧
率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 

16、固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收
回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情
况之一时，全额计提固定资产减值准备： 

（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 
17、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出
计入该工程成本。 
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 
18、 在建工程减值准备 
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准

备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 

（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性； 
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
19、无形资产计价和摊销方法 
公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按照
投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方式换
入的无形资产，按照应收债权账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入

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的无形资产，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序
申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 

公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限
内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起
在10年内平均摊销。 

20、无形资产减值准备的核算方法

公司在期末或者在年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准

备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。

21、长期待摊费用摊销方法 

公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 

22、借款费用的会计处理方法 

公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在

购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定
可使用状态之后，计入当期损益。 

其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 

23、预计负债 

公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债： 

（1）该义务是企业承担的现实义务； 
（2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业； 
（3）该义务能够可靠地计量时。 
24、收入确认原则 
公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取
得的收入等。 
商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： 

（1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 
工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所
采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠
地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。
当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。 
提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取
款项的证据时，确认劳务收入实现。 
让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用
利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并
应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 

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25、所得税的会计处理方法 
所得税的会计处理采用应付税款法。 
26、合并会计报表的编制方法 
合并会计报表的范围：公司对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单

位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 
编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定> 的通知》和财会二字

（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公
司、孙子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大
内部交易和资金往来均相互抵销。 
本公司控股的子公司及孙子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。 
27、会计政策、会计估计变更说明
为使公司的会计政策、会计估计与本公司的控股股东保持一致，公司本年度对相关的会计政策、

会计估计进行了变更。变更前和变更后的会计政策、会计估计及其影响如下： 

（1）坏账准
备 
a、变更前公司坏账准备的计提政策为
： 
账 龄 1 年以内 1-2年 2 -3年 3年以上 
计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00% 

b、变更后的坏账准备计提政策为： 

账 龄 1 年以内 1-2年 2 -3年 3-4年 4 -5年 5年以上 
计提比例 1% 7% 20% 40% 70% 100% 

（2）固定资产折旧 
a、变更前公司固定资产折旧的计提政策为： 
项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 30年 5% 3.16% 
机器设备 8-15年 5% 6.33-11.88% 
电子设备 8年 5% 11.88% 
运输工具 8年 5% 11.88% 
其他设备 8年 5% 11.88% 

b、变更后固定资产折旧的计提政策为： 

项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 40年 5% 2.38% 
机器设备 10-18年 5% 5.28-9.50% 
电子设备 8年 5% 11.88% 
运输工具 10年 5% 9.50% 
其他设备 8年 5% 11.88% 

（3）上述会计政策、会计估计变更的影响： 
2006年度，公司按照上述变更后的会计政策、会计估计进行了相应的会计处理。与原来的会计政
策、会计估计相比，按照变更后的会计政策、会计估计使公司2006年度多计提坏账准备15,684,764.27 

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元、少计提固定资产折旧 55,349,367.14 元，两项增减金额合计为 39,664,602.87 元。这两项变
更使公司2006年度的净利润增加 26,624,648.02 元，减少公司在建工程 33,100.30元，增加少数股东
权益 6,426,419.49 元，增加企业所得税 6,580,435.06 元。

由于公司的上述会计政策、会计估计变更事项仅涉及会计估计变更，根据财政部颁发的企业会计
制度和会计准则的相关规定，该变更适用未来适用法，不涉及追溯调整，故不对公司以前年度的会计
报表产生影响。 

三、税项 
1、主要税种和税率 

税种 计税依据 税率 
增值税 
增值税 
增值税 
增值税 * 1 
营业税 
营业税 
城市建设维护税 * 2 
教育费附加 * 2 
企业所得税 * 3 
企业所得税 * 3 
产品、商品销售收入及工业性加工、修理及装配劳务收入 
购进的燃料（煤）转让收入和供气收入 
全资子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司的出口收入 
母公司及控股子公司-山东泰和东新股份有限公司、控股的孙子公司泰安市
纸面石膏板有限公司、秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、
邳州泰和建材有限责任公司、江阴泰山石膏建材有限公司、湖北泰山石膏建
材有限公司等利用工业废渣生产的岩棉、矿棉板和利用脱硫石膏及磷石膏生
产的纸面石膏板销售的收入 
装修装饰工程劳务收入、运输劳务收入等 
代理及广告收入、仓储收入、租赁收入以及其他劳务收入 
应交增值税、营业税额 
应交增值税、营业税额 
母公司的异地分公司-山东枣庄分公司、控股孙子公司-邳州泰和建材有限责
任公司、秦皇岛泰山建材有限公司、湖北泰山石膏建材有限公司、衡水泰山
石膏建材有限公司和江阴泰山石膏建材有限公司的应纳税所得额 
公司控股孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司的应纳税所得额 
17%、6% 
13% 
即征即退
免征或减半
征收 
3% 
5% 
1%、7% 
3% 
免征 
定额减免
企业所得税 * 3 
企业所得税 
企业所得税 
母公司及控股子公司-北新建塑有限公司、北新房屋有限公司、北新物流有
限公司、北京新材料孵化器有限公司和公司控股的孙子公司-深圳北新贸易
有限公司、深圳北新装饰设计工程有限公司等企业的应纳税所得额 
泰安泰立珠宝有限公司 
本公司控股的子公司-成都西南北新建材有限公司、成都北新建材有限公司、
宁波泰山石膏制品有限公司、北京北新晨龙装饰工程有限公司、山东泰和东
新股份有限公司及控股的孙子公司-泰安市纸面石膏板有限公司等企业的应
纳税所得额 
15% 
30% 
33% 

2、优惠税率及批文 

* 1、根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资源
综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司生产
的矿棉吸音板、石膏板实现的销售收入本年度免征增值税；本公司所属的下花园分公司生产的岩棉产
品经河北省张家口市下花园区国家税务局批复同意本年度免征增值税；本公司所属的山东枣庄分公司
经山东省枣庄市国家税务局批准，2006年度执行增值税减半征收政策。 
根据上述“财税字[1996]20号”文件的精神并经山东省泰安市国家税务局“泰国税流批字[2006]1
号”文批准，本公司控股的孙子公司-泰安市泰山纸面石膏板有限公司的两条单产2000万平方米的生产
线生产的纸面石膏板在2006年度执行减半征收增值税的税收政策；本公司控股的子公司-山东泰和东新
股份有限公司及控股的孙子公司秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、湖北泰山石膏建

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

材有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司和邳州泰和建材有限责任公司等分别经山东省泰安市国家税
务局“泰国税流批字[2006]2号”文、河北省秦皇岛经济技术开发区国家税务局“秦开国税免告字[2006]
第21号”文、山东省安丘市国家税务局“潍国税流批字[2006]001号”文、荆门市掇刀区国家税务局“荆
掇国税函[2006]8号”文、江苏省江阴市国家税务局“（2006）澄国税（综）字第6-3号”文和江苏省
邳州市国家税务局2005年12月13日“徐邳国税优检字[2005]第 5 号”文批准或确认，上述公司利用脱
硫石膏或磷石膏生产的符合资源综合利用免税条件的普通纸面石膏板在2006年度内执行免征增值税的
税收政策。 

公司的全资子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司系生产型自营出口企业，根据苏州市国税
局进出口税收管理分局于2003年11月19日出具的出口退税企业认定通知书，公司被认定为“免、抵、
退”企业并取得出口企业退税登记证，编号为“苏国税退字0748号”，2005年4月8日公司取得对外贸
易经营者备案登记表。公司生产的产品出口销售应缴纳的增值税享受即征即退的税收优惠政策。 

* 2、本公司控股的孙子公司-泰安泰立珠宝有限公司和江阴泰山建材有限公司系中外合资经营企
业，根据国家的相关规定免征城市建设维护税和教育费附加。 
* 3、根据山东省枣庄市国家税务局于2006年6月30日批准，公司的山东枣庄分公司2006年度免征
企业所得税。根据江苏省徐州市国家税务局于2005年1月7日下发的《企业所得税减免批复》（文号为：
“徐国发所减字（2005）4号”）批复，公司控股的孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司于2004年至
2008年期间生产的纸面石膏板产品免征企业所得税。根据秦皇岛开发区国家税务局于2004年8月23日下
发的《关于秦皇岛泰山建材有限公司享受有关税收政策问题的批复》（文号为“秦开发国税发[2004]79
号”）的精神，公司控股的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年至2008年期间享受免征企业所
得税的税收优惠政策。根据湖北省荆门市国家税务局于2006年9月13日以“荆国税减免第009号”文批
准，公司控股孙子的公司-湖北泰山石膏建材有限公司享受免征2006年企业所得税的税收优惠政策。根
据衡水市桃城区国家税务局下发的《关于企业所得税征免有关问题的的批复》（文号为“衡桃国税发
[2007]09号”），公司控股的孙子公司-衡水泰山石膏建材有限公司享受免征2006年企业所得税的税收
优惠政策。公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司系中外合资经营企业，自盈利年度起享受
“两免三减半”的企业所得税优惠政策。根据山东省潍坊市国家税务局于2006年4月30日批准，公司控
股的孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司享受免征2006年企业所得税478.5万元的税收优惠政策。 
公司及公司控股的北新建塑有限公司、北新房屋有限公司系北京市海淀区新技术产业开发试验区
内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条
例》的规定，公司享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策。公司控股的子公司北新物流有限公司及
其控股的深圳北新贸易有限公司、深圳北新装饰设计工程有限公司系在深圳经济特区注册的企业，根
据深圳经济特区的有关规定，上述公司享受税率为15%的企业所得税优惠政策。 

根据北京市海淀区国家税务局于2003年6月10日下发的《关于对北新房屋有限公司申请享受新技术
企业所得税减免税问题的批复》（“海国税减免外字[2003]第4085号”文）同意，北新房屋有限公司
自2003年1月1日起至2004年12月31日止免征企业所得税，2005年1月1日起至2007年12月31日减半缴纳
企业所得税、税率为7.5%。 

根据泰安市地方税务局直属征收分局于2005年12月31日以“泰地税直[2005]95号”文《关于山东
泰和东新股份有限公司技术改造项目立项申请的批复》的精神，经山东省经济贸易委员会于2005年11
月28日以“（鲁）经贸投[2005]200号文”确认、于2005年11月30日以“（鲁）经贸投[2005]199号”
文确认，并经泰安市地方税务局以“泰地税函[2005]125号”文批复，准予公司控股的子公司-山东泰
和东新股份有限公司“年产5万吨石膏板护面纸工艺改造”和“综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板”两
个项目所购置的符合规定的国产设备，可以享受抵免企业所得税的优惠政策。 

根据上述文件的精神，泰安市地方税务局直属征收分局于2006年5月10日分别以“泰地税直

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

[2006]24号”文和“泰地税直[2006]25号”文批复，同意公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公
司在2005年抵免的基础上，未抵免余额继续在2006年抵免（其中：“综合利用脱硫石膏生产纸面石膏
板”应抵免总额为 1,868,342.72元，“年产5万吨石膏板护面纸工艺技术改造”应抵免 10,676,411.76
元，两个项目应予抵免的企业所得税已在本年度抵免完毕）。 

四、控股子公司及合营企业 
1、控股子公司情况： 

（1）截至2006年12月31日，受本公司控制的公司情况如下： 
控制的公司名称 注册资本 持股比例实际投资额(万元)与公司关系 是否合并报表
北新建塑有限公司 
北新物流有限公司 
北新房屋有限公司 
成都西南北新建材有限公司 
北京北新晨龙装饰工程有限公司 
北京新材料孵化器有限公司 
山东泰和东新股份有限公司 * 1 
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司* 2 
太仓北新建材有限公司 * 2 
成都北新建材有限公司 * 2 
宁波北新建材有限公司 * 2 
泰安市东联投资贸易有限公司 * 2 
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 * 3 
深圳北新装饰设计工程有限公司 * 3 
rmb10,000万
rmb21,567.8万
rmb20,000万
rmb50.00万
rmb700万
rmb500万
rmb15,562.50万
rmb2,000万
rmb6,000万
rmb100万
rmb1,500万
rmb3,579.375万
usd25万
rmb1,000万
55.00% 
80.00% 
64.00% 
97.00% 
99.00% 
60.00% 
42.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
93.00% 
rmb5,500.00 
rmb17,254.24 
rmb12,800.00 
rmb48.50 
rmb693.00 
rmb300.00 
rmb11,765.25 
rmb3,200.00 
rmb6,000.00 
rmb100.00 
rmb1,500 
rmb11,454.00 
rmb998.40 
rmb830.00 
控股子公司 
控股子公司 
控股子公司 
控股子公司 
控股子公司 
控股子公司 
控股子公司 
全资子公司 
全资子公司 
全资子公司 
全资子公司 
全资子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
深圳北新贸易有限公司 * 3 
深圳北新房地产经纪有限公司 * 3 
united suntech craft,inc. * 3 
2006 limited * 3 
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司*3 
邳州泰和建材有限责任公司 * 4 
秦皇岛泰山建材有限公司 * 4 
湖北泰山建材有限公司 * 4 
泰安泰立珠宝有限公司 * 4 
徐州法斯特建材有限责任公司 * 4 
潍坊奥泰石膏有限公司 * 4 
江阴泰山石膏建材有限公司 * 4 
江津泰山石膏建材有限公司 * 4 
衡水泰山石膏建材有限公司 * 4 
泰安市泰山纸面石膏板有限公司 * 4 
阜新泰山石膏建材有限公司 * 4 
浙江温州泰山石膏建材有限公司 * 4 
河北泰山华澳建材有限公司 * 4 
北京捷瑞信门窗有限公司 * 5 
rmb3,000万
rmb500万
usd100万
kina 2 
rmb100万
rmb1,000万
rmb1,500万
rmb1,500万
rmb60万
rmb1,880万
rmb1,000万
usd580万
rmb1,500万
rmb500万
rmb2,200万
rmb1,000万
rmb500万
rmb2,000万
rmb500万
100.00% 
60.00% 
60.00% 
100.00% 
85.00% 
100.00% 
70.00% 
100.00% 
70.00% 
100.00% 
75.00% 
67.50% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
70.00% 
75.00% 
rmb1,774.99 
rmb300.00 
usd60.00 
kina236.2525 
rmb85.00 
rmb1,396.22 
rmb1,135.50 
rmb1,500.00 
rmb42.00 
rmb460.00 
rmb750.00 
rmb3,571.21 
rmb1,500.00 
rmb500.00 
rmb2,223.49 
rmb1,000.00 
rmb500.00 
rmb1,400.00 
rmb375.00 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
控股孙子公司 
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是
权益法，是

* 1、山东泰和东新股份有限公司系由本公司及本公司的全资子公司-泰安市东联投资贸易有限公
司共同持股的控股子公司，其中：本公司持有的股份为42%，泰安市东联投资贸易有限公司持有山东泰
和的股份为23%，本公司实际持有山东泰和的股份为65%。 
* 2、太仓北新建材有限公司、成都北新建材有限公司等2家公司系本年度由公司投资成立的全资
子公司；宁波北新建材有限公司、泰安市东联投资贸易有限公司等2家公司则是本年度通过股权收购的
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

方式控制的全资子公司，苏州天丰新型建筑材料有限责任公司系本年度通过股权收购的方式购买了自
然人-严煜先生持有的25%的股份后，本公司持有苏州天丰的股份达到100%，使该公司成为本公司的全
资子公司。 

* 3、北新集团巴布亚新几内亚有限公司、深圳北新装饰设计工程有限公司、united suntechcraft,inc. 、深圳北新贸易有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司等5家公司系本公司控股的子公
司-北新物流有限公司控股的子公司，其中：深圳北新贸易有限公司由北新物流有限公司和深圳北新装
饰设计工程有限公司共同持股，双方的持股比例分别为90%和10%；2006 limited是北新集团巴布亚新
几内亚有限公司的全资子公司，东莞市北新家居装饰设计工程有限公司是深圳北新装饰设计工程有限
公司控股的子公司。 
* 4、泰安市泰山纸面石膏板有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、浙江温州泰山石膏建材有限
公司等3家公司系本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司的全资子公司；河北泰山华澳建材
有限公司、邳州泰和建材有限责任公司、秦皇岛泰山建材有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰安泰
立珠宝有限公司、徐州法斯特建材有限责任公司、潍坊奥泰石膏有限公司、江阴泰山石膏建材有限公
司、江津泰山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限公司等10家公司则是山东泰和东新股份有限
公司的控股子公司，其中：邳州泰和建材有限责任公司、湖北泰山建材有限公司和江津泰山石膏建材
有限公司系本公司与本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司共同持股的孙子公司，本公司拥
有上述三家公司的股权比例分别为5%、5%和20%，山东泰和东新股份有限公司拥有上述三家公司的股权
比例分别为95%、95%和80%；衡水泰山石膏建材有限公司系由本公司控股的子公司-山东泰和东新股份
有限公司与其控股的子公司-徐州法斯特建材有限责任公司共同持股的孙子公司，持股比例分别为95%、
5%。 
* 5、北京捷瑞信门窗有限公司系本公司控股的子公司-北新建塑有限公司的控股子公司。 
（2）控股公司的其他相关资料如下： 
、

控制的公司名称 
经营期
限 
注册地址
法人代
表 
经营范围 
北新建塑有限公司 
北新物流有限公司 
北新房屋有限公司 
成都西南北新建材有限公司 
北京北新晨龙装饰工程有限公司 
山东泰和东新股份有限公司 
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 
北京新材料孵化器有限公司 
宁波北新建材有限公司 
成都北新建材有限公司 
泰安市东联投资贸易有限公司 
太仓北新建材有限公司 
深圳北新装饰设计工程有限公司 
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 
深圳北新房地产经纪有限公司 
20年 
49年 
20年 
20年 
20年 
无期限 
10年 
20年 
30年 
30年 
30年 
50年 
15年 
20年 
50年 
北京市 
广东深圳市
北京市 
四川成都市
北京市 
山东泰安市
江苏苏州市
北京市 
浙江宁波市
四川成都市
山东泰安市
苏州市太仓
广东深圳市
巴新国 
广东深圳市
王 兵
曹江林
曹江林
段孟娟
王 兵
贾同春
严 煜
王 兵
王 兵
王 兵
王 兵
王 兵
蔡国斌
任长青
建筑塑料的生产经营。 
住宅产品的分销、连锁经营与物流配送等。
在法律允许范围内自主选择经营项目。 
销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品。 
建筑装饰装修，零售民营建材、建筑材料等。
纸面石膏板、石膏制品、石材、轻钢龙骨等。
制造、销售：矿棉及矿棉吸音天花板等。 
生产销售建筑材料的新产品。 
纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑
材料、装饰材料制造、加工。 
新型环保轻质建筑材料制造、销售。 
对建材行业企业投资；建筑材料、装饰材料、
家电五金、塑料制品、玉米淀粉、玉米胶、石
膏制品、磷石膏、护面纸销售；废品收购。
生产、加工、销售纸面石膏板；经销金属材料、
建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险品）
木材、五金交电、水暖管件、轻工材料、建筑
机械；环保节能产品研发及技术转让。 
家庭居室装饰装修工程施工等。 
批发、零售建筑材料等。 
房地产经纪、代理、咨询业务等。 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

深圳北新贸易有限公司 30年 北京市 蔡国斌国内商业、物资供销和经营进出口业务等。
united suntech craft,inc. 美国 business activity whole sale&import 
2006 limited 无期限 巴新国 
邳州泰和建材有限责任公司 15年 江苏邳州市贾同春纸面石膏板、石膏粉及石膏制品加工、销售。
秦皇岛泰山建材有限公司 30年 河北秦皇岛贾同春纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及石膏制品。
湖北泰山建材有限公司 无期限 湖北荆门市贾同春纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。 
泰安泰立珠宝有限公司 10年 山东泰安市贾同春生产碧玉雕刻工艺品、碧玉首饰制品等。 
徐州法斯特建材有限责任公司 50年 江苏徐州市贾同春纸面石膏板制造销售；建筑材料销售等。 
潍坊奥泰石膏有限公司 30年 山东安丘市贾同春生产销售纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块等。
江阴泰山石膏建材有限公司 无期限 江苏江阴市吕文洋生产轻质高强多功能墙体材料等。 
江津泰山石膏建材有限公司 无期限 重庆江津市贾同春试生产纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。
衡水泰山石膏建材有限公司 30年 河北衡水市贾同春生产销售石膏粉、石膏制品、轻钢结构等。
泰安市泰山纸面石膏板有限公司 30年 山东泰安市彭世亮纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑
材料、装饰材料的生产、销售。 
阜新泰山石膏建材有限公司 30年 辽宁阜新市贾同春纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑
材料、装饰装修材料的生产、销售。 
浙江温州泰山石膏建材有限公司 10年 浙江乐清市贾同春纸面石膏板生产；石膏制品、轻钢龙骨、新型
建筑材料、装饰材料销售。 
河北泰山华澳建材有限公司 30年 河北平山县贾同春纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块、石膏制品、
建筑用金属制品的生产、销售。 
东莞北新家居装饰设计工程有限公司 无期限 广东深圳市胡海涛室内装饰装修工程设计、施工与维修等。
北京捷瑞信门窗有限公司 10年 北京市 李福臣建筑门窗的生产经营。 

2、合营企业情况（单位：万元）：

合营企业名称与本公司关系注册资本 持股比例实际投资额 核算方法
郯城新兴新装饰材料有限公司 参股子公司rmb10,801.55 29.20% rmb3,334.51 权益法
武汉理工光科股份有限公司 参股子公司rmb2,500.00 20.00% rmb817.55 权益法
烁光特晶科技发展有限公司 参股子公司rmb5,000.00 41.00% rmb2,050.00 权益法
北京天地东方超硬材料有限责任公司 参股子公司rmb3,000.00 15.00% rmb450.00 成本法 
北京绿创环保设备股份有限公司 参股子公司rmb8,693.99 10.00% rmb867.00 成本法 
中投信用担保有限公司 参股子公司rmb100,000 1.00% rmb1,000.00 成本法
北新科技发展有限公司 参股子公司rmb5,000.00 5.00% rmb 273.10 成本法 
南京金榜房地产开发有限公司 参股子公司rmb20,428.94 22.83% rmb4,990.41 权益法 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 参股孙子公司rmb200 45.50% rmb5,483.06 权益法
大象创业投资有限公司 参股孙子公司rmb15,000.00 6.67% rmb1,000.00 成本法 
深圳百安居装饰建材有限公司 参股孙子公司usd1,000 35.00% rmb757.71 权益法 
北京百安居装饰建材有限公司 参股孙子公司usd1,000 17.00% rmb1,381.54 权益法 
北京瑞丰投资管理有限公司 参股孙子公司rmb5,000 20.00% rmb1,000.00 权益法 
云南泰山石膏建材有限公司 参股孙子公司rmb1,000 35.00% rmb350.00 权益法 
陕西泰山石膏建材有限公司 参股孙子公司rmb1,000 35.00% rmb350.00 权益法 
泰安市金盾建材有限公司参股孙子公司rmb500 40.00% rmb200.00 权益法
新疆天山建材石膏制品有限责任公司参股孙子公司rmb1,250 40.00% rmb500.00 权益法
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司参股孙子公司rmb50 15.00% rmb7.50 成本法

合营企业的其他相关资料： 

合营企业名称经营期限注册地址法人代表经营范围 
郯城新兴新装饰材料有限公司 11年 山东郯城县佟克本生产新型建筑材料及装饰材料用纸等，销售自
产产品。 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

武汉理工光科股份有限公司 
烁光特晶科技发展有限公司 
北京天地东方超硬材料有限责任公司 
北京绿创环保设备股份有限公司 
中投信用担保有限公司 
大象创业投资有限公司 

深圳百安居装饰建材有限公司 

北京百安居装饰建材有限公司 
北京瑞丰投资管理有限公司 
北新科技发展有限公司 
南京金榜房地产开发有限公司 
泰安市金盾建材有限公司 
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 
云南泰山石膏建材有限公司 
陕西泰山石膏建材有限公司 

新疆天山建材石膏制品有限责任公司 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 

20年 
50年 
长期 
长期 
20年 
10年 

30年 

30年 
20年 
22年 
43年 
无期限
10年 
30年 
无期限

3年 

50年 

湖北武汉市
北京市 
北京市 
北京市 
北京市 
广东深圳市

广东深圳市

北京市 
北京市 
广东深圳市
江苏南京市
山东泰安市
山东泰安市
云南易门县
陕西渭南市

乌鲁木齐市
北京市 

姜德生
浦西民
浦西民
姜鹏明
孙家骐
周衡龙

stephen john 

richardjilman 

纪司福
曹大宽
曹江林
陈 雷
吕文洋
王克江
贾同春
贾同春

刘崇生
杨家骥

仪器、仪表及其它器件生产销售。 
特种晶体材料的开发、生产和销售。 
生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件。
组装内燃机污染控制、环保等，销售自产产品。
信用担保、企业贷款担保等。 
直接投资高新技术产业、受托管理和经营创业
投资公司的创业资本等。 
墙地材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零售业务。

零售建筑材料、装饰材料、厨房卫生间用具等。
项目投资；投资管理；资产管理。 
国内商业、物资供销业，进出口业务等。 
房地产开发。 
石膏制品、轻钢龙骨、塑料制品等生产、销售
建筑材料、钢材、化工产品等销售。 
轻质建筑材料制造、销售。 
纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑
材料、装饰装修材料的生产、销售。 
石膏制品的销售、石膏产品的研制及开发。
工业与民用建筑设计、建材工业工程监理。

注：上述控股公司及合营企业披露的股权投资比例、实际投资额等相关数据中，控股子公司及参
股子公司的数据系本公司直接享有的股权份额和直接投资，而控股孙子公司及参股孙子公司的数据系
本公司控制的相关子公司所享有的股权份额和投资。 

3、公司本年度合并会计报表编制范围变动情况及其影响 

（1）公司会计报表范围的变动情况 
与上年度相比，公司2006年度纳入合并会计报表编制范围的控股公司新增加了北京新材料孵化器
有限公司、宁波北新建材有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、united suntech craft,inc.、2006limited、江津泰山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限公司、东莞北新家居装饰设计工程有限
公司、北京捷瑞信门窗有限公司、成都北新建材有限公司、太仓北新建材有限公司、泰安市东联投资
贸易有限公司、泰安市泰山纸面石膏板有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、浙江温州泰山石膏建
材有限公司、河北泰山华澳建材有限公司等 16 家公司的会计报表。 
公司合并会计报表编制范围增加的原因为：北京新材料孵化器有限公司、宁波北新建材有限公司、
深圳北新房地产经纪有限公司、united suntech craft,inc.、2006limited、江津泰山石膏建材有限
公司、衡水泰山石膏建材有限公司、东莞市北新家居装饰设计工程有限公司、北京捷瑞信门窗有限公
司等 9 家公司属于本公司同一控制下的企业，根据新的企业会计准则的规定，公司于本年度将其纳入
合并会计报表的编制范围；成都北新建材有限公司、太仓北新建材有限公司、泰安市泰山纸面石膏板
有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、浙江温州泰山石膏建材有限公司、河北泰山华澳建材有限公
司等 6 家公司则是本年度新注册成立的控股公司；泰安市东联投资贸易有限公司是本公司通过股权收
购的方式形成的控股公司。 

（2）合并会计报表编制范围变动的影响 
本年度公司合并会计报表的编制范围增加了9 家属于本公司同一控制下的控股公司，根据企业会
计制度和会计准则的规定，在编制本年度的会计报表时相应调整了合并会计报表的年初数。公司未合
并上述9家属于本公司同一控制下的控股公司的合并会计报表年初数和合并后的合并会计报表年初数、

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

增减变化数列示如下（简表）： 

会计报表项目 合并前 合并后 增减金额 
资产项目： 
流动资产 
长期投资 
固定资产 
无形资产及其他资产 
资产合计 
负债及股东权益： 
流动负债 
长期负债 
负债合计 
少数股东权益 
股东权益 
负债及股东权益合计 
损益表项目： 
主营业务收入 
主营业务成本 
1,664,973,396.01 
432,138,220.38 
2,295,001,181.54 
117,654,461.37 
4,509,767,259.30 
2,093,467,828.09 
569,513,328.75 
2,662,981,156.84 
375,206,200.18 
1,471,579,902.28 
4,509,767,259.30 
2,028,623,865.69 
1,685,056,419.08 
1,720,077,046.45 
380,708,659.60 
2,303,748,541.31 
129,868,347.49 
4,534,402,594.85 
2,115,961,976.39 
569,513,328.75 
2,685,475,305.14 
381,076,375.57 
1,467,850,914.14 
4,534,402,594.85 
2,062,898,751.95 
1,713,625,411.13 
55,103,650.44 
-51,429,560.78 
8,747,359.77 
12,213,886.12 
24,635,335.55 
22,494,148.30 
0.00 
22,494,148.30 
5,870,175.39 
-3,728,988.14 
24,635,335.55 
34,274,886.26 
28,568,992.05 
主营业务利润 
其他业务利润 
营业费用 
管理费用 
财务费用 
营业利润 
投资收益 
利润总额 
所得税 
少数股东损益 
净利润 
339,173,655.09 
14,591,994.10 
108,287,734.09 
97,212,344.75 
54,674,821.59 
93,590,748.76 
21,081,959.59 
175,989,247.63 
13,372,719.12 
42,407,762.86 
120,208,765.65 
344,864,314.39 
17,434,479.02 
111,370,885.44 
104,473,114.59 
55,028,153.67 
91,426,639.71 
22,338,379.02 
175,347,227.58 
13,389,610.57 
41,884,446.20 
120,157,743.28 
5,690,659.30 
2,842,484.92 
3,083,151.35 
7,260,769.84 
353,332.08 
-2,164,109.05 
1,256,419.43 
-642,020.05 
16,891.45 
-523,316.66 
-51,022.37 

2005年度未纳入合并范围的上述9家控股公司的会计报表合计数列示如下： 

① 资产负债简表： 
资产项目 金额 负债及股东权益 金额 
流动资产 
长期投资 
固定资产 
无形资产及其他资产 
70,753,365.37 
8,747,359.77 
12,213,886.12 
流动负债 
长期负债 
负债合计 
股东权益 
33,768,873.05 
33,768,873.05 
57,945,738.21 
资产合计 91,714,611.26 负债及股东权益合计 91,714,611.26 

② 损益表简表： 
损益表项目

金额 

主营业务收入 

37,692,408.88 

主营业务成本 

32,208,421.31 

主营业务利润 

5,354,762.45 

其他业务利润 

3,178,381.77 

营业费用 

3,083,151.35 

管理费用 

7,379,395.30 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

财务费用 353,332.08 
营业利润 -2,282,734.51 
利润总额 -2,017,064.94 
所得税 16,891.45 
净利润 -2,033,956.39 

五、合并会计报表主要项目注释 
1、货币资金

（1）组成情况如下： 
项 目 2006.12.31 2005.12.31 
现 金2,648,520.35 16,943,912.07 
银行存款 645,946,574.00 458,713,025.69 
其他货币资金 31,260,013.61 58,618,693.72 
合 计 679,855,107.96 534,275,631.48 

（2）货币资金中的外币资金情况如下： 
外币种类 外币金额折合汇率折人民币 
美 元 3,497,932.28 7.80870 27,314,303.79 
港 币 22,406.84 1.00467 22,511.48 
英 镑 240.00 15.32320 3,677.57 
法 郎 44.00 1.14910 50.56 
澳 元1,038.50 6.15990 6,397.06 
基 纳 7,380,959.98 2.576871 19,019,781.72 
欧 元 7,246.00 10.26650 74,391.06 
日 元 1,581,387.00 0.06563 103,786.43 
合 计 46,544,899.67 

（3）货币资金年末余额较上年末增加 145,579,476.48 元，增加的比例为 27.25%，增加的主要
原因系本年度公司加强货款的回笼力度以及本公司的控股子公司-北新物流有限公司收回转让的原控
股子公司-深圳易好家商业连锁有限公司所欠往来款项所致。 
（4）货币资金年末余额中，无被冻结及查封的款项。银行存款中包括大额的银行存单共计 6 张，
金额为 12,960,000.00 元。其中：深圳市商业银行福星支行的定期存单5张，金额为1,000万元；中国
农业银行深圳深南支行的定期存单1张，金额为296万元，该存单已质押给该行，作为本公司的孙子公
司-深圳北新贸易有限公司在中国农业银行深圳深南支行的短期借款的质押凭据。 
2、短期投资

（1）组成情况如下： 
项目
2006.12.31 2005.12.31 
投资金额跌价准备投资净值投资金额跌价准备投资净值
股票投资
基金投资
17,600,000.00 
250,000.00 
17,600,000.00 
250,000.00 12,800,000.00 663,722.44 12,136,277.56 
合计 17,850,000.00 0.00 17,850,000.00 12,800,000.00 663,722.44 12,136,277.56 

（2）截至2006年12月31日，股票投资系公司控股子公司-北新物流有限公司认购保定天威保变电
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

气股份有限公司（证券简称“g天威”，证券代码“600550”）非公开发行股票，数量为100万股，认
购价为17.6元/股，截止2006年12月31日，该股票在上海证券交易所的收盘价为18.25元/股，市值为
18,250,000.00元，未发生投资跌价损失。 

（3）截至2006年12月31日，公司基金投资的明细项目如下： 
基金名称 购买份数 投资成本 单位净值 可赎回净值 预计跌价损失
中银货币基金 250,000.00 250,000.00 1.00 1.00 0.00 
合 计 250,000.00 250,000.00 0.00 

3、应收票据 

（1）组成情况如下： 
票据种类 数量 2006.12.31 2005.12.31 
银行承兑汇票 41张 4,741,870.10 16,723,489.68 
合 计 4,741,870.10 16,723,489.68 

（2）应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押
的应收票据。 
4、应收股利 

单位名称 原 因 2006.12.31 2005.12.31 
北京百安居装饰建材有限公司 
山东美林卫浴有限公司 
郯城新兴新装饰有限公司 
应收未收的股利 
应收未收的股利 
应收未收的股利 
1,348,813.32 
5,007,337.35 
2,409,239.42 
合 计 1,348,813.32 7,416,576.77 

5、应收账款

（1）账龄分析如下： 
账龄
2006.12.31 2005.12.31 
金额比例 坏账准备净额金额比例坏账准备净额
一年以内
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
229,484,947.8371,556,639.4315,202,918.05 
9,304,557.66 
4,057,646.54 
2,868,965.57 
69.03% 
21.52%
4.57%
2.80%
1.22%
0.86% 
2,294,849.48 
5,008,964.75 
3,040,583.61 
3,721,823.08 
2,840,352.58 
2,868,965.57 
227,190,098.35 
66,547,674.68 
12,162,334.44 
5,582,734.58 
1,217,293.96 
341,184,002.51 
39,980,911.21 
12,366,606.87 
7,215,196.51 
161,586.44 
1,102,179.03 
84.87% 
9.95% 
3.08% 
1.79% 
0.04% 
0.27% 
3,411,840.01 
1,999,045.561,236,660.692,164,558.97 
48,475.93 
330,653.71 
337,772,162.50 
37,981,865.65 
11,129,946.18 
5,050,637.54 
113,110.51 
771,525.32 
合计332,475,675.08 100.00% 19,775,539.07 312,700,136.01 402,010,482.57 100.00% 9,191,234.87 392,819,247.70 

注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报
表的编制方法”的第8款。 

（2）应收账款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 
（3）应收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 
2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
50,673,112.45 15.24% 68,587,965.72 17.06% 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

6、其他应收款 

（1）账龄分析如下： 
账龄
2006.12.31 2005.12.31 
金额比例 坏账准备净额金额比例坏账准备净额
一年以内
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
179,939,748.916,399,426.30 
3,083,763.20 
1,617,832.04 
1,900,496.93 
82,014.47 
93.22%
3.32%
1.60%
0.84%
0.98%
0.04% 
1,799,397.49 
447,959.84 
616,752.64 
647,132.82 
1,330,347.85 
82,014.47 
178,140,351.42 
5,951,466.46 
2,467,010.56 
970,699.22 
570,149.08 
198,461,173.48 
11,963,477.61 
5,318,073.28 
2,724,070.85 
5,500.00 
90.84% 
5.48% 
2.43% 
1.25% 
0.00% 
1,984,611.76 
598,173.88531,807.33 
817,221.25 
1,650.00 
196,476,561.72 
11,365,303.73 
4,786,265.95 
1,906,849.60 
3,850.00 
合计193,023,281.85 100.00% 4,923,605.11 188,099,676.74 218,472,295.22 100.00% 3,933,464.22 214,538,831.00 

注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报
表的编制方法”的第8款。 

（2）其他应收款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 
（3）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 
2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
93,518,331.10 48.45% 172,961,343.96 79.17% 

7、预付账款

（1）账龄分析如下： 
账 龄 
2006.12.31 2005.12.31 
金 额 比 例 金 额 比 例 
一年以内 
一年至二年 
二年至三年 
三年至四年 
四年至五年 
五年以上 
279,062,726.72 
33,037,012.67 
4,151,709.19 
43,148.23 
587,450.50 
31,600.00 
88.06% 
10.42% 
1.31% 
0.01% 
0.19% 
0.01% 
137,803,738.84 
3,221,891.91 
62,806.17 
642,940.43 
97.24% 
2.27% 
0.04% 
0.45% 
合 计 316,913,647.31 100.00% 141,731,377.35 100.00% 

（2）预付账款年末余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 
（3）预付账款年末余额较上年末增加 175,182,269.96 元，增加比例为 123.60%，增加的主要原
因系本年度的主营业务扩大，年末预付客户的购货款项增加所致。 
（4）预付账款年末余额中，欠款时间超过一年的金额为 37,850,920.59 元，无大额、异常的预
付款项。 
（5）预付账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付账款总额的比例如下： 
2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
113,235,708.65 35.73% 45,832,134.94 32.34% 

8、应收补贴款 

项 目 

2006.12.31 

2005.12.31 

备 注 

应收出口退税款 

20,338,160.14 

27,888,319.66 

* 1 
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

应收财政贴息款 1,345,496.74 
民族用品生产贴息 2,021,896.00 1,045,160.00 * 2 
应收增值税退税 1,322,061.62 
合 计 23,682,117.76 30,278,976.40 

* 1、系公司的控股子公司北新物流有限公司及其控股子公司深圳北新贸易有限公司、公司的控股
子公司苏州天丰新型建筑材料有限责任公司2006年度实现的出口商品销售收入的部分、按照国家现行
的税收政策应予申报退还的增值税税款。 
*2、系公司的控股子公司山东泰和东新股份有限公司根据国家民委、财政部和中国人民银行联合
下发的《关于确定“十五”期间第二批少数民族特需用品定点生产企业的通知》（文号为“民委发[2004]11
号”）的精神并经山东省民族事务委员会以“鲁民发[2004]号”文确认，本公司生产的纸面石膏板等
产品被确定为少数民族特需产品定点生产企业。按照相关的政策规定，公司享受的贷款贴息优惠。 
9、存货及存货跌价准备

（1）存货及存货跌价准备组成情况如下： 
项目
2006.12.31 2005.12.31 
金额跌价准备净值金额跌价准备净值
原材料 139,483,196.32 62,131.40 139,421,064.92 114,459,973.23 199,096.28 114,260,876.95 
包装物 5,823,506.79 5,823,506.79 4,841,298.84 4,841,298.84 
低值易耗品 2,980,029.18 2,980,029.18 2,924,650.86 2,924,650.86 
产成品 160,265,589.14 3,865,119.97 156,400,469.17 143,298,738.03 1,638,948.08 141,659,789.95 
外购商品 575,916.82 575,916.82 13,269,876.43 13,269,876.43 
库存商品 71,738,041.75 71,738,041.75 48,905,967.91 48,905,967.91 
委托加工材料 180,217.21 180,217.21 1,805,130.96 1,805,130.96 
在产品 24,270,917.81 24,270,917.81 15,839,724.48 15,839,724.48 
自制半成品 16,088,407.68 16,088,407.68 14,646,169.51 14,646,169.51 
科技开发在产品 1,750,142.89 1,750,142.89 1,747,789.45 1,747,789.45 
工程施工 16,534,513.76 16,534,513.76 9,167,720.77 9,167,720.77 
开发成本 32,630,822.19 32,630,822.19 
合计 472,321,301.54 3,927,251.37 468,394,050.17 370,907,040.47 1,838,044.36 369,068,996.11 

（2）公司存货年末余额较上年末增加 101,414,261.07 元，增加的比例为 27.34%，增加的主要
原因系随着公司主营业务规模的扩大，生产所需的原材料和库存的产品均有所增加以及将海南分公司
开发的海南中新大厦从在建工程转入存货反映所致。 
（3）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估
计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截至2006年12月31日，公司存货中计提存货跌价
准备如下： 
存货项目 2005.12.31 本期增加 本期转回 其他减少数 2006.12.31 
原材料 
产成品 
199,096.28 
1,638,948.08 2,450,000.00 
136,964.88 
223,828.11 
62,131.40 
3,865,119.97 
合计 1,838,044.36 2,450,000.00 360,792.99 3,927,251.37 

10、待摊费用 

费用类别 2005.12.31 本期增加 本期摊销 2006.12.31 
设备租赁费 
房屋租赁费 
保险费 
天然气费 
49,999.65 
15,450.00 
299,613.02 
291,322.85 
134,660.00 
550,173.54 
398,780.71 
49,999.65 
93,166.65 
458,420.21 
690,103.56 
56,943.35 
391,366.35 

第 67 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

养路费 
其他 
336,584.60 
94,672.28 190,909.53 
336,584.60 
114,431.11 171,150.70 
合计 1,087,642.40 1,274,523.78 1,742,705.78 619,460.40 

11、长期股权投资 

（1）长期股权投资组成情况如下： 
项目
2006.12.31 2005.12.31 
投资金额减值准备投资净值投资金额减值准备投资净值
其他股权投资 360,420,809.18 1,083,963.58 359,336,845.60 381,246,356.68 537,697.08 380,708,659.60 
其中：股权投资差额 76,514,161.18 76,514,161.18 37,900,414.82 37,900,414.82 
合计 360,420,809.18 1,083,963.58 359,336,845.60 381,246,356.68 537,697.08 380,708,659.60 

（2）其他股权投资本期增减变动如下： 
被投资单位名称 2005.12.31 本年增加本年减少 2006.12.31 
中投信用担保有限公司 
武汉理工光科股份有限公司 
北京绿创环保设备股份有限公司 
北京天地东方超硬材料有限责任公司 
烁光特晶科技发展有限公司 
山东美林卫浴有限公司 
南京金榜房地产开发有限公司 
北新科技发展有限公司 
中国联合水泥集团有限公司
郯城新兴新装饰材料有限公司 
山东泰和东新股份有限公司
成都西南北新建材有限公司 
北京北新晨龙装饰工程有限公司
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
邳州泰和建材有限责任公司 
泰安市东联投资贸易有限公司 
深圳百安居装饰建材有限公司公司 
大象创业投资有限公司 
北京百安居装饰建材有限公司 
北京瑞丰投资管理有限公司 
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 
深圳北新贸易有限公司 
united suntech craft,inc. 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 
泰安市金盾建材有限公司 
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 
江阴泰山石膏建材有限公司
陕西泰山石膏建材有限公司
云南泰山石膏建材有限公司
10,000,000.0011,241,000.12 
8,670,000.004,500,000.0023,590,229.47 
10,150,342.72 
59,682,544.84 
2,730,988.07 
54,830,571.39 
74,387,485.19 
18,210,428.14 
456,436.74204,075.60 
12,603,314.26 
33,801.09 
51,675,041.60 
10,000,000.0015,308,477.28 
213,680.90 
-78,948.87 
44,158.05 
1,205,513.81 
4,415,045.26 
75,000.00 
4,008,343.79 
3,088,827.23 
869,986.36 
985,670.29614,747.04 
2,292,773.59 
2,219,078.21 
8,617,435.38 
6,081,715.21 
30,480,893.69 
18,182,038.00 
511,402.50 
20,267,962.50 
3,500,000.00 
10,000,000.00 
62,857.30 
10,765,089.76 
54,830,571.39 
532,030.00 
2,438,896.62 
54,230.10 
24,222.62 
1,512,560.82 
3,650.82 
1,524,044.68 
38,644,036.20 
3,128,956.14 
42,736.20 
-15,789.72 
6,384.36 
587,392.77 
977,571.46 
3,498,862.97 
330,945.78 
6,500,000.00 
10,000,000.00 
12,048,129.18 
8,670,000.00 
4,500,000.00 
24,575,899.76 
61,975,318.43 
2,730,988.07 
76,074,533.40 
24,388,966.90 
402,206.64 
179,852.98 
17,172,468.65 
30,150.27 
28,956,849.01 
31,213,043.40 
10,000,000.00 
12,690,923.64 
20,267,962.50 
170,944.70 
-63,159.15 
37,773.69 
618,121.04 
3,437,473.80 
75,000.00 
509,480.82 
2,757,881.45 
3,500,000.00 
3,500,000.00 
合 计 381,246,356.68 104,623,702.77 125,449,250.27 360,420,809.18 

（3）股权投资差额 
a、股权投资差额本年增减变动情况如下： 
第 68 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

被投资单位名称 2005.12.31 本年增加本年摊销本年其他减少 2006.12.31 
郯城新兴新装饰材料有限公司
山东泰和东新股份有限公司
成都西南北新建材有限公司 
北京北新晨龙装饰工程有限公司 
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
邳州泰和建材有限责任公司 
泰安市东联投资贸易有限公司 
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 
深圳北新贸易有限公司 
united suntech craft,inc. 
江阴泰山石膏建材有限公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 
2,394,135.00 
18,210,428.14 
456,436.74 
204,075.60 
12,603,314.26 
33,801.09 
213,680.90 
-78,948.87 
44,158.05 
3,088,827.23 
730,506.68 
8,617,435.38 
6,081,715.21 
30,480,893.69 
532,030.00 
2,438,896.62 
54,230.1024,222.621,512,560.823,650.821,524,044.6842,736.20-15,789.726,384.36330,945.78 
112,385.641,862,105.00 
24,388,966.90 
402,206.64 
179,852.98 
17,172,468.65 
30,150.27 
28,956,849.01 
170,944.70 
-63,159.15 
37,773.69 
2,757,881.45 
618,121.04 
合 计 37,900,414.82 45,180,044.28 6,566,297.92 76,514,161.18 

b、股权投资差额的其他资料如下： 

被投资单位名称 摊销期限初始金额累计摊销 2006.12.31 形成原因 
郯城新兴新装饰材料有限公司 
山东泰和东新股份有限公司
成都西南北新建材有限公司 
北京北新晨龙装饰工程有限公司公司 
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
邳州泰和建材有限责任公司 
泰安市东联投资贸易有限公司 
北新集团巴布亚新几内亚有限公司 
深圳北新贸易有限公司 
united suntech craft,inc. 
江阴泰山石膏建材有限公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司
10年 
10年
10年
10年
10年
10年
10年
10年
10年
10年 
10年
10年 
5,320,300.00 
28,145,231.84 
542,301.08 
242,226.23 
19,706,919.80 
36,508.15 
30,480,893.69 
427,361.83 
-157,897.61 
51,074.44 
3,309,457.75 
1,123,856.42 
3,458,195.00 
3,756,264.94 
140,094.44 
62,373.25 
2,534,451.15 
6,357.88 
1,524,044.68 
256,417.13 
-94,738.46 
13,300.75 
551,576.30 
505,735.38 
1,862,105.00 
24,388,966.90 
402,206.64 
179,852.98 
17,172,468.65 
30,150.27 
28,956,849.01 
170,944.70 
-63,159.15 
37,773.69 
2,757,881.45 
618,121.04 
收购股权差价
溢价投资 
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
合 计 89,228,233.62 12,714,072.44 76,514,161.18 

（4）长期投资减值准备计提的情况如下： 
被投资单位名称 2005.12.31 本年增加本年摊销本年其他减少 2006.12.31 
大象创业投资有限公司
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 
482,852.64 
54,844.44 
546,266.50 1,029,119.14 
54,844.44 
合计 537,697.08 546,266.50 1,083,963.58 

（4）股权投资准备的情况如下： 
被投资单位名称 2005.12.31 本年增加本年其他减少 2006.12.31 
烁光特晶科技有限公司 410.00 410.00 
合计 410.00 410.00 

（5）其他股权投资资料如下： 
被投资单位名称 投资年限投资比例初始投资金额累计权益增加 2006.12.31 
中投信用担保有限公司 
武汉理工光科股份有限公司 
北京绿创环保设备股份有限公司 
20年
20年
长期 
1.00% 
20.00% 
10.00% 
10,000,000.00 
8,749,531.56 
8,670,000.00 
3,298,597.62 
10,000,000.00 
12,048,129.18 
8,670,000.00 

第 69 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

北京天地东方超硬材料有限责任公司 
烁光特晶科技发展有限公司 
南京金榜房地产开发有限公司 
北新科技发展有限公司 
郯城新兴新装饰材料有限公司 
泰安市金盾建材有限公司 
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 
深圳百安居装饰建材有限公司 
大象创业投资有限公司 
北京百安居装饰建材有限公司
北京瑞丰投资管理有限公司 
陕西泰山石膏建材有限公司 
云南泰山石膏建材有限公司 
长期
50年
37年
22年
11年
无期限
10年
3年
30年
10年
30年
20年
无期限
30年 
15.00% 
41.00% 
22.83% 
5.00% 
29.20% 
40.00% 
15.00% 
40.00% 
35.00% 
6.67% 
17.00% 
20.00% 
35.00% 
35.00% 
4,500,000.00 
20,547,690.39 
52,653,605.40 
2,730,988.07 
33,345,076.13 
1,963,620.38 
75,000.00 
5,000,000.00 
7,577,096.19 
10,000,000.00 
14,320,901.32 
10,000,000.00 
3,500,000.003,500,000.00 
4,027,799.37 
9,321,713.03 
40,867,352.27 
1,473,853.42 
-4,490,519.18 
23,635,947.21 
-1,629,977.68 
10,267,962.50 
4,500,000.00 
24,575,489.76 
61,975,318.43 
2,730,988.07 
74,212,428.40 
3,437,473.80 
75,000.00 
509,480.82 
31,213,043.40 
10,000,000.00 
12,690,923.64 
20,267,962.50 
3,500,000.00 
3,500,000.00 
合计197,133,509.44 86,772,728.56 283,906,238.00 

12、固定资产及折旧 

（1）固定资产及累计折旧增减变化如下： 
固定资产原值 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.12.31 
房屋及建筑物 865,931,025.96 88,796,155.98 24,052,727.36 930,674,454.58 
机器设备 1,231,128,643.54 255,465,015.15 64,304,204.22 1,422,289,454.47 
运输工具 77,593,629.92 15,175,839.20 7,898,901.88 84,870,567.24 
其他 51,933,332.07 14,503,463.48 3,137,321.73 63,299,473.82 
合 计 2,226,586,631.49 373,940,473.81 99,393,155.19 2,501,133,950.11 
累计折旧 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.12.31 
房屋及建筑物 120,755,116.34 24,209,763.65 3,328,814.22 141,636,065.77 
机器设备 448,582,827.52 96,629,079.62 36,251,507.06 508,960,400.08 
运输工具 38,610,376.18 8,190,270.61 5,299,876.28 41,500,770.51 
其他 20,997,484.06 6,634,289.33 1,591,907.15 26,039,866.24 
合 计 628,945,804.10 135,663,403.21 46,472,104.71 718,137,102.60 
净 值 1,597,640,827.39 1,782,996,847.51 

（2）固定资产原值本年增加 373,940,473.81 元，增加的原因系本年度本公司控股的子公司-山
东泰和东新股份有限公司的泰和五万吨造纸工程及控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司3,000
万平米石膏板生产线建设完工转固所致。 
（3）固定资产年末余额中，无查封、封存的固定资产；用于抵押或出租的固定资产详见本会计报
表附注第八项“或有事项和承诺事项”中的相关内容。 
（4）固定资产减值准备计提情况如下： 
项目 2005.12.31 本期计提 本期冲回 2006.12.31 计提原因 
机器设备 
运输工具 
电子设备 
6,176,263.70 
610,519.12 
74,102.88 
62,409.50 
9,100.04 
6,176,263.70 
548,109.62 
65,002.84 
按照现行市价计算价值减少
按照现行市价计算价值减少
按照现行市价计算价值减少
合计 6,860,885.70 71,509.54 6,789,376.16 

13、在建工程 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

（1）工程增减变动情况如下： 
工程名称 2005.12.31 本年增加本年转入固定资产数本年其他减少数2006.12.31 
海南中新大厦工程
石膏板三线项目（枣庄）
石膏板四线项目（涿州）
苏州工业园区项目
下花园管套棉项目
34,617,164.60 
1,416,981.22 
203,985,065.19 
259,709,420.57 
2,044,352.25 
323,083.08 
33,343,585.47 
34,852,159.93 
1,740,064.30 
6,233,898.59 
34,617,164.60 
10,604,263.65 
3,454,744.88 
226,724,387.01 
284,872,937.03 
2,044,352.25 
水泥瓦项目
宁波北新石膏板项目
泰和五万吨造纸工程
湖北荆门球磨机工程
江阴泰山3000 万㎡石膏板生产线 
江津泰山2000 万㎡石膏板生产线
阜新泰山4000 万㎡石膏板生产线
山西潞城2200 万㎡生产线改造
衡水泰山制粉生产线
徐州法斯特生产线改造
泰和石膏板生产线
泰山纸面石膏板生产线
泰和零星工程
巴新零售商业中心
其他零星工程
9,234,296.28 
130,129,294.50 
29,988.61 
35,911,948.41 
72,200.49 
467,083.19 
4,250,593.66 
6,496,726.35 
17,193,151.97 
189,562.38 
6,429,229.98 
10,123,763.34 
5,053,421.44 
779,070.74 
72,349,072.97 
20,778,220.04 
6,640,779.14 
3,777,865.78 
10,964,222.72 
18,433,341.60 
3,647,296.78 
3,721,643.31 
9,345,558.42 
8,107,282.53 
128,950,036.48 
108,261,021.38 
15,214,816.38 
6,496,726.35 
464,150.56 
18,085,704.31 
8,457,449.82 
1,179,258.02 
154,409.00 
19,358,059.62 
5,053,421.44 
809,059.35 
20,850,420.53 
6,640,779.14 
4,244,948.97 
18,433,341.60 
3,183,146.22 
2,674,681.97 
9,535,120.80 
6,079,062.69 
合计712,177,059.65 242,240,367.29 293,903,868.17 50,009,840.15 610,503,718.62 

（2）工程其他资料如下： 
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
石膏板四线项目（涿州）
苏州工业园区、精加工项目
下花园管套棉项目
水泥瓦项目
宁波北新石膏板项目
江津泰山2000 万㎡石膏板生产线
阜新泰山4000 万㎡石膏板生产线
山西潞城2200 万㎡生产线改造
泰和石膏板生产线
巴新零售商业中心
19,000万元
44,519万元
430万元 
3,790万元 
11,466万元
6,50 0万元 
10,000万元
1,020万元 
1,850万元 
450万基纳 
借款、自筹资金
借款、自筹资金
自筹资金 
借款、自筹资金
借款、自筹资金
借款 
自筹资金 
自筹资金 
自筹资金 
自筹资金 
119.33% 
63.99% 
47.54% 
51.08% 
4.41% 
32.08% 
6.40% 
41.62% 
99.64% 
82.20% 

（3）公司在建工程项目的年末余额中，借款利息资本化情况如下： 
工程名称 2005.12.31 本年增加 本年转固 其他减少数 2006.12.31 
石膏板三线项目（枣庄）
石膏板四线项目（涿州）
苏州工业园区项目
水泥瓦项目
泰和五万吨造纸工程
江阴泰山3000 万㎡石膏板生产线
江津泰山2000 万㎡石膏板生产线
761,523.75 
7,940,649.16 
4,887,472.50 
416,423.00 
454,238.00 
11,163,340.64 
15,547,364.59 
669,572.14 
1,110,632.58 
1,496,137.50 
761,523.75 
416,423.00 
1,564,870.58 
19,103,989.80 
20,434,837.09 
669,572.14 
1,496,137.50 
合计14,460,306.41 29,987,047.45 2,742,817.33 41,704,536.53 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

公司在建工程利息资本化金额的计算方法为：每一会计期间利息的资本化金额=至当期期末止购建
固定资产累计支出加权平均数×资本化率，资本化率按照为购建固定资产借入借款的加权平均利率确
定。 

（5）截至2006年12月31日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减
值准备。 
14、无形资产 

（1）增减变动情况如下： 
种类2005.12.31 本年增加本年摊销本年其他减少 2006.12.31 
国家建材局信息中心相关资产
软件系统
软件系统
软件系统
软件系统
软件系统
软件系统
软件系统
用友软件
cad软件
涂料技术
调色系统
kc型结构房屋技术
土地使用权（巴新公司）
土地使用权（巴新公司）
土地使用权（巴新公司）
土地使用权（北新物流）
土地使用权（涿州）
土地使用权（下花园）
土地使用权（涿州）
土地使用权（上地科贸楼）
土地使用权（枣庄分公司）
土地使用权（江阴泰山）
土地使用权（江阴泰山）
土地使用权（潍坊奥泰）
土地使用权（湖北泰山）
土地使用权（徐州法斯特）
泰山大街商业服务业用地
泰山大街住宅用地
大汶口工业用地
大汶口工业用地
商标使用权
商标使用权
商标使用权
4,485,000.00 
1,000.00 
23,744.00 
11,716.65 
32,583.33 
32,233.32 
95,666.71 
117,656.00 
62,899.94 
703,905.19 
44,000.09 
2,350,908.36 
1,672,851.07 
6,018,899.76 
32,905,753.88 
12,933,162.76 
216,200.04 
2,082,444.89 
5,711,131.26 
5,679,078.44 
7,382,700.00 
2,259,303.60 
2,857,640.77 
4,037,133.04 
2,386,003.12 
3,147,427.01 
1,797,458.38 
2,738,305.88 
17,973.30 
9,489,400.06 
2,103,166.75 
30,000.00 
5,046,539.01 
422,403.00 
5,489,777.00 
32,400.00 
180,000.00 
1,000.00 
2,500.00 
5,376.00 
7,400.05 
11,499.97 
32,233.32 
27,999.96 
36,000.00 
14,800.08 
168,937.32 
15,999.96 
325,057.80 
38,267.66 
137,737.48 
38,231.28 
725,862.24 
277,139.20 
4,599.96 
42,863.36 
118,309.73 
118,933.56 
154,960.03 
36,598.51 
45,337.20 
59,068.16 
84,399.96 
63,205.32 
46,456.44 
37,577.52 
57,246.84 
50,373.30 
1,116,399.96 
303,526.90 
5,592,821.53 
4,305,000.00 
27,500.00 
18,368.00 
4,316.60 
21,083.36 
67,666.75 
81,656.00 
48,099.86 
534,967.87 
28,000.13 
2,025,850.56 
1,634,583.41 
5,881,162.28 
5,008,307.73 
32,179,891.64 
12,656,023.56 
211,600.08 
2,039,581.53 
5,560,144.88 
7,650,142.97 
5,453,178.49 
2,213,966.40 
2,798,572.61 
3,952,733.08 
2,322,797.80 
3,100,970.57 
1,759,880.86 
2,681,059.04 
8,373,000.10 
1,799,639.85 
合计113,397,347.60 11,021,119.01 4,385,899.07 5,592,821.53 114,439,746.01 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

（2）其他相关资料如下： 
种类取得方式摊销期限原值累计摊销金额2006.12.31 剩余摊销年限
国家建材局信息中心相关资产
软件系统
软件系统
股东投入
市场购买
市场购买
30 年
5 年
5 年
5,400,000.00 
30,000.00 
30,000.00 
1,095,000.00 
30,000.00 
2,500.00 
4,305,000.00 
27,500.00 
23年11个月
摊销完毕
4年7个月
软件系统市场购买5 年26,880.00 8,512.00 18,368.00 3年5个月
软件系统市场购买2 年14,800.00 10,483.40 4,316.60 7个月
软件系统市场购买3 年34,500.00 13,416.64 21,083.36 1年10个月
软件系统市场购买5 年281,900.00 281,900.00 摊销完毕
软件系统市场购买3 年140,000.00 72,333.25 67,666.75 1年10个月
用友软件市场购买5 年171,656.00 90,000.00 81,656.00 2年6个月
cad软件市场购买5 年74,000.00 25,900.14 48,099.86 3年4个月
涂料技术市场购买8 年1,351,498.35 816,530.48 534,967.87 3年2个月
调色系统市场购买8 年80,000.00 51,999.87 28,000.13 3年2个月
kc型结构房屋技术市场购买10 年3,096,121.64 1,070,271.08 2,025,850.56 6年7个月
土地使用权（巴新公司）购买95 年9 个月1,824,400.58 189,817.17 1,634,583.41 85年5个月
土地使用权（巴新公司）购买99 年6,061,565.83 180,403.55 5,881,162.28 96年
土地使用权（巴新公司）购买99 年5,046,539.01 38,231.28 5,008,307.73 98年4个月
土地使用权（北新物流）购买50 年36,293,111.00 4,113,219.36 32,179,891.64 44年4个月
土地使用权（涿州）购买50 年13,856,960.00 1,200,936.44 12,656,023.56 47年7个月
土地使用权（下花园）市场购买48 年220,800.00 9,199.92 211,600.08 46年
土地使用权（涿州）购买50 年2,143,168.00 103,586.47 2,039,581.53 47年7个月
土地使用权（纳米港）购买45 年9 个月5,904,729.00 5,904,729.00 转出
土地使用权（枣庄分公司）购买48 年1 个月5,698,900.70 138,755.82 5,560,144.88 46年11个月
土地使用权（江阴泰山）购买50 年7,994,403.00 344,260.03 7,650,142.97 47年9个月
土地使用权（江阴泰山）购买50 年5,489,777.00 36,598.51 5,453,178.49 49年8个月
土地使用权（潍坊奥泰）购买50 年2,266,859.80 52,893.40 2,213,966.40 48年10个月
土地使用权（湖北泰山）购买50 年2,953,408.22 154,835.61 2,798,572.61 47年5个月
土地使用权（徐州法斯特）购买50 年4,220,000.00 267,266.92 3,952,733.08 46年10个月
泰山大街商业服务业用地 股东投入40 年2,547,032.56 224,234.76 2,322,797.80 36年6个月
泰山大街住宅用地股东投入70 年3,251,954.00 150,983.43 3,100,970.57 66年9个月
大汶口工业用地股东投入50 年1,875,744.88 115,864.02 1,759,880.86 46年10个月
大汶口工业用地股东投入50 年2,857,570.13 176,511.09 2,681,059.04 46年10个月
商标使用权自创5 年73,200.00 73,200.00 摊销完毕
商标使用权购买10 年11,164,000.00 2,790,999.90 8,373,000.10 7年6个月
商标使用权购买10 年2,103,166.75 303,526.90 1,799,639.85 9年
合计134,578,646.45 20,138,900.44 114,439,746.01 

（3）截至2006年12月31日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资产减
值准备。 
15、长期待摊费用 

种类原值 2005.12.31 本年增加本年摊销累计摊销金额2006.12.31 剩余摊销年限
石膏板二线用电增容费
矿棉板用电增容费
tsw 技术培训费
4,239,000.00 
6,355,644.00 
4,296,919.06 
1,095,075.00 
2,542,257.60 
3,446,365.30 
423,900.00 
635,564.40 
430,795.683,567,825.004,448,950.80 
1,281,349.44 
671,175.00 
1,906,693.20 
3,015,569.62 
1年7个月
3年
7年

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

商品策划费
模具
21世纪加盟费 
咨询费 
2,042,313.50 
920,940.17 
4,500,000.00100,000.00 
1,671,015.08 
920,940.17 
3,600,000.00 
77,499.82 
417,753.72 
92,094.02 
225,000.00 
5,000.04 
789,052.14 
92,094.02 
1,125,000.00 
27,500.22 
1,253,261.36 
828,846.15 
3,375,000.00 
72,499.783年1个月
9年
15年 
14 年6个月
郑州营业房使用权
开办费(江阴泰山) 
利息支出(江阴泰山) 
开办费(江津泰山) 
开办费(衡水泰山) 
开办费(阜新泰山) 
开办费(温州泰山) 
开办费(河北泰山) 
738,021.24 
1,953,368.68 
346,522.97 
798,892.66 
731,960.04 
115.62 
155,916.92 
326,318.02 
697,581.72 
1,659,422.44 
346,522.97 
236,117.01 
178,202.78 
293,946.24 
562,775.65 
553,757.26 
115.62 
155,916.92 
326,318.02 
40,439.52 
1,953,368.68 
346,522.97 
731,960.04 
80,879.04 
1,953,368.68 
346,522.97 
731,960.04 
657,142.20 
798,892.66 
115.62 
155,916.92 
326,318.02 
16年2个月
*1 
*1 
*2 
*2 
*2 
*2 
*2 
合计 27,505,932.88 16,470,999.89 1,892,829.71 5,302,399.07 14,444,502.35 13,061,430.53 

* 1、 由于本公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司新建的3,000万㎡石膏板生产一线
已于2006年3月投产，根据现行《企业会计制度》的相关规定，将发生的开办费和未予资本化的利息支
出一次性计入本期损益。 
* 2、 由于本公司控股的孙子公司-江津泰山石膏建材有限公司、河北泰山华澳建材有限公司，本
公司的全资子公司-浙江温州泰山石膏建材有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司尚处于筹建阶段，未
正式营业，故所发生的开办费尚未转销，待该公司营业时一次性转入当期损益。
16、短期借款 

借款类别 2006.12.31 2005.12.31 
担保借款 * 1 530,303,942.69 739,240,400.00 
信用借款 281,000,000.00 461,000,000.00 
质押借款 * 2 2,897,627.56 37,290,525.22 
抵押借款 * 3 133,700,000.00 65,000,000.00 
合 计 947,901,570.25 1,302,530,925.22 

* 1、上表所列示的担保借款中：母公司的担保借款为 7,000 万元，系由公司控股的股东-中国建
材股份有限公司提供连带责任担保；公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司的担保借款为
25,350万元，其中：24,400万元借款系由本公司提供连带责任担保， 950万元借款系由山东泰和东新
股份有限公司控股的子公司-潍坊奥泰石膏有限公司提供连带责任担保；公司控股的孙子公司-秦皇岛
泰山建材有限公司的担保借款为1,500万元，系由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保；公司
控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司的担保借款为2,000万元，系由山东泰和东新股份有限公
司提供连带责任担保；公司控股的子公司-北新物流有限公司的担保借款为15,000万元，系由本公司提
供连带责任担保；公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司的担保借款为500万元，系由本公司及
本公司控股的子公司-北新物流有限公司提供连带责任担保；公司控股的子公司-苏州天丰新型建材有
限责任公司的担保借款为1,400万元，系由本公司提供连带责任担保。 
* 2、上表所列公司的质押借款为 371,076.82 美元（折合人民币为 2,897,627.56 元）系公司控
股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司借入，质押借款情况详见本附注第八项“或有事项和承诺事项”
中的第3款第（13）项。
* 3、上表所列抵押借款全部系公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司借入。其中：8,370 
万元借款以山东泰和东新股份有限公司位于泰安市大汶口的部分机器设备作为抵押物, 5,000 万元借
款以山东泰和东新股份有限公司控股的子公司-湖北泰山建材有限公司所属的房产和土地使用权作为
抵押物。抵押担保情况详见本附注第八项“或有事项和承诺事项”的第3款第(1)至第(10)项。 
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

17、 应付票据，

（1）组成情况如下： 
票据种类 数量 2006.12.31 2005.12.31 
银行承兑汇票 153张 392,480,241.57 279,433,275.40 
合 计 392,480,241.57 279,433,275.40 

（2）应付票据年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押
的应付票据。 
（3）应付票据年末余额较上年末增加 113,046,966.17 元，增加的比例为 40.46%，增加的主要
原因系公司及公司控股的子公司-北新物流有限公司本年度采用银行承兑汇票方式结算货款的比例增
加所致。 
18、应付账款 

（1）账龄分析如下： 
账 龄 
2006.12.31 2005.12.31 
金 额 比 例 金 额 比 例 
一年以内 
一年至二年 
二年至三年 
三年至四年 
四年至五年 
五年以上 
214,405,905.93 
14,978,407.77 
2,857,002.39 
685,322.49 
78,455.84 
688,936.54 
91.76% 
6.41% 
1.22% 
0.29% 
0.03% 
0.29% 
185,829,654.46 
10,893,390.05 
1,346,095.64 
866,560.47 
93.40% 
5.48% 
0.68% 
0.44% 
合 计 233,694,030.96 100.00% 198,935,700.62 100.00% 

（2）应付账款年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 
（3）应付账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付账款总额的比例如下： 
2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
38,733,587.86 16.57% 17,149,262.94 8.62% 

19、预收账款 

（1）账龄分析如下： 
账 龄 
2006.12.31 2005.12.31 
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 
一年至二年 
二年至三年 
三年至四年 
四年至五年 
五年以上 
59,163,017.08 
3,921,620.57 
2,180,577.63 
373,236.55 
128,695.18 
578,043.84 
89.18% 
5.91% 
3.29% 
0.56% 
0.19% 
0.87% 
92,711,022.47 
6,852,630.83 
569,211.45 
831,354.41 
91.83% 
6.79% 
0.56% 
0.82% 
合 计 66,345,190.85 100.00% 100,964,219.16 100.00% 

（2）预收账款年末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 
（3）预收账款年末余额较上年末减少 34,619,028.31 元，减少的比例为 34.29%，减少的主要原
因系公司控股的孙子公司-北新贸易有限公司上年度经营的纺织品出口预收货款于本年度结转收入所
致。 
（4）预收账款年末余额中，账龄在一年以上的预收款项为 7,182,173.77元，无异常的大额未结
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

算款项。 

（3）预收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收账款总额的比例如下： 
2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
11,514,488.49 17.36% 19,807,338.02 19.62% 

20、应交税金 

税 种 法定税率 2006.12.31 2005.12.31 
增值税 
营业税 
城市建设维护税 
企业所得税 
个人所得税 
房产税 
土地使用税 
土地增值税 
消费税 
印花税 
车船使用税 
关税 
利息税 
6.00%、13.00% 、17.00% 
3.00%、5.00% 
1.00%、7.00% 
15.00%、33.00% 
超额累进 
1,511,217.91 
1,646,409.84 
209,136.51 
13,092,810.85 
90,535.59 
562,792.51 
440,631.22 
1,132.10 
16,300.82 
37,318.77 
430.00 
-235,164.69 
17,491.49 
-1,589,626.95 
920,205.47 
124,264.26 
6,083,152.46 
144,785.61 
418,225.08 
29,879.77 
10,658.14 
23,322.08 
300.00 
-140,866.90 
-288,980.11 
合 计 17,391,042.92 5,735,318.91 

21、其他应交款 

项目 法定税率 2006.12.31 2005.12.31 
教育费附加 应缴流转税的3.00%、4.00% 257,056.24 97,471.18 
合 计 257,056.24 97,471.18 

22、其他应付款 

（1）账龄分析如下： 
账 龄 
2006.12.31 2005.12.31 
金 额 比 例 金 额 比 例 
一年以内 
一年至二年 
二年至三年 
三年至四年 
四年至五年 
五年以上 
394,058,442.76 
26,429,732.03 
20,798,031.00 
12,475,329.33 
1,990,214.94 
1,353,252.18 
86.21% 
5.78% 
4.55% 
2.73% 
0.43% 
0.30% 
72,899,146.64 
14,950,702.29 
10,641,128.28 
4,690,915.17 
1,353,052.18 
69.74% 
14.30% 
10.18% 
4.49% 
1.29% 
合 计 457,105,002.24 100.00% 104,534,944.56 100.00% 

（2）其他应付款年末余额较上年末增加 352,570,057.68 元，增加的比例为 337.27%，增加的主
要原因系本公司及本公司控股的子公司-北新物流有限公司向本公司的母公司-中国建材股份有限公司
借入流动资金所致。 
（3）其他应付款年末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下: 
股东单位名称 2006.12.31 欠款时间 欠款原因 
中国建材股份有限公司 353,379,677.00 一年以内 借款 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

合 计 353,379,677.00 
（3）其他应付款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下： 
2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
373,252,661.91 81.66% 24,489,912.64 23.43% 

23、预提费用 

类 别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 
预提借款利息 
水、电、气费 
物业管理费 
手续费 
外加工费 
房屋租赁费 
劳务费 
其他 
1,335,068.12 
406,966.90 
13,256.91 
18,798.04 
49,714.66 
1,079,666.71 
1,448,030.93 
295,251.42 
4,080,124.00 
1,754,485.07 
146,903.24 
-18,798.04 
566,336.29 
222,673.30 
417,885.00 
145,961.80 
4,663,980.12 
2,059,468.35 
160,160.15 
567,456.60 
990,673.30 
1,865,915.93 
395,144.44 
751,212.00 
101,983.62 
48,594.35 
311,666.71 
46,068.78 
合 计 4,646,753.69 7,315,570.66 10,702,798.89 1,259,525.46 

24、一年内到期的长期负债 

借款单位 2006.12.31 借款期限 年利率 借款条件 
中国农业银行江阴市支行 10,000,000.00 2005.09.12-2007.12.30 6.30% 抵押担保借款
合 计 10,000,000.00 

该借款系本公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入, 该借款由本公司控股的子公
司-山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保的同时，以江阴泰山石膏建材有限公司位于江阴市申
港镇于门村的土地使用权（土地使用权的权证为：“澄土国用（2004）字第012794号”）作价18,802,936
元作为借款的抵押物，抵押期限截至2007年12月30日。 

25、长期借款 

借款单位 2006.12.31 借款期限 年利率% 借款条件 
中国银行北京分行 
中国银行北京分行 
中国银行北京分行 
中国建设银行北太平庄支行 
中国建设银行北太平庄支行 
上海浦东发展银行北京黄寺支行 
交通银行北京天坛支行 
交通银行北京天坛支行 
交通银行北京天坛支行 
中国农业银行江阴市支行 
中国建设银行江津支行 
中国银行泰山分行 
中国农业银行深南支行 
23,000,000.00 
77,000,000.00 
50,000,000.00 
150,000,000.00 
100,000,000.00 
27,000,000.00 
50,000,000.00 
40,000,000.00 
30,000,000.00 
15,550,000.00 
30,000,000.00 
26,000,000.00 
161,500,000.002003.11.14-2008.11.14 
2004.04.15-2008.11.14 
2004.01.15-2008.11.14 
2004.12.24-2009.12.23 
2006.12.21-2009.12.20 
2006.12.20-2009.12.19 
2004.09.24-2009.09.24 
2004.12.20-2009.09.24 
2004.12.13-2009.09.24 
2005.09.12-2008.03.30 
2006.03.17-2011.03.16 
2006.07.25-2009.07.20 
2006.06.02-2016.06.01 
5.832% 
5.022% 
5.022% 
5.265% 
5.670% 
5.670% 
5.022% 
5.265% 
5.265% 
6.300% 
6.435% 
6.030% 
5.751% 
信用借款 
信用借款 
信用借款 
信用借款 
信用借款 
信用借款 
担保借款*1 
担保借款*1 
担保借款*1 
担保借款*2 
担保借款*3 
抵押借款*4 
抵押借款*5 
合 计 780,050,000.00 

* 1、系母公司借入，并由公司的控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保。 
* 2、由公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，由公司的控股子公司-山东泰和东
新股份有限公司提供连带责任担保。 
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

* 3、由公司控股的孙子公司-江津泰山石膏建材有限公司借入，由公司的控股子公司-山东泰和东
新股份有限公司提供连带责任担保。 
* 4、由公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司借入，其中2,000万元借款以山东泰和东新
股份有限公司位于泰安市的部分房产作为抵押物，另外600万元借款以山东泰和东新股份有限公司位于
泰安市的部分土地使用权作为抵押物。抵押担保情况详见本附注第八项“或有事项和承诺事项”中的
第3款第（11）项的相关内容。 
* 5、由公司控股的子公司-北新物流有限公司借入，以北新物流有限公司北新家居中心1、2、3栋
房产作为抵押物。抵押担保情况详见本附注第八项“或有事项和承诺事项”中的第3款第（12）项的相
关内容。 
26、长期应付款 

单位名称 应付原因 2006.12.31 2005.12.31 
提留费用 * 
一次性住房补贴 * 
职工住房维修基金 
职工房改款 
五年期住房公积金贷款 
山东泰和改制预留 
山东泰和改制预留 
尚未结算 
尚未结算 
尚未结算 
15,215,046.00 
7,877,312.07 
418,681.50 
907,409.30 
594,510.90 
16,233,417.39 
7,877,312.07 
418,681.50 
907,409.30 
1,497,784.43 
合 计 25,012,959.77 26,934,604.69 

* 上述长期应付款中的提留费用和一次性住房补贴是根据泰安市国有资产经营有限公司于2002年
7月2日下发的《关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示》并报经泰安市劳动
和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退
休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。 
27、专项应付款 

单位名称 2006.12.31 2005.12.31 
专利实施基金 
新星计划基金 
技术开发款 
环保节能课题 
技术改造项目奖励基金
143,313.21 
4,235.54 
27,688.60 
53,270.78 
307,000.00 
162,605.31 
55,950.15 
27,688.60 
740,000.00 
合 计 535,508.13 986,244.06 

28、少数股东权益 

股东名称持股公司比例2005.12.31 本期增加本期减少 2006.12.31 
北京化二股份有限公司北新建塑 45.00% 41,879,974.09 7,133,496.74 34,746,477.35 
北新建材（集团）有限公司北新房屋 11.00% 20,351,445.30 1,532,676.70 18,818,768.60 
日本国新日本制铁株式会社北新房屋 10.00% 18,501,313.91 1,393,342.46 17,107,971.45 
日本国丰田自动车株式会社北新房屋 7.50% 13,875,985.44 1,045,006.85 12,830,978.59 
日本国三菱商事株式会社北新房屋 7.50% 13,875,985.44 1,045,006.85 12,830,978.59 
北新建材（集团）有限公司晨龙装饰 1.00% 76,555.03 62.07 76,617.10 
北京科技大学孵化器 20.00% 1,081,236.75 41,061.06 1,040,175.69 
北京新材料中心孵化器 20.00% 1,081,236.75 41,061.06 1,040,175.69 
中国玻纤股份有限公司北新物流 20.00% 63,765,146.42 6,004,161.33 69,769,307.75 
北新建材（集团）有限公司成都北新 3.00% 6,731.32 782.79 7,514.11 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

泰安市国有资产经营公司
泰安市安信投资贸易有限公司
泰安市东联投资贸易有限公司
贾同春
周氏王朝有限公司
深圳市清创实业有限公司
杨经洲
james tang 
leo chiang 
秦皇岛华瀛磷酸有限公司
泰安市华南企业总公司
加拿大潘太平洋公司
山东奥宝化工有限公司
上海恒晟新型建材发展公司
丰茂国际有限公司
香港裕和（远东）有限公司
石家庄华澳电力有限责任公司
严煜
山东泰和
山东泰和
山东泰和
山东泰和
捷瑞信
北新装饰
东莞装饰
北新美国
北新美国
秦皇岛泰山
秦皇岛泰山
泰立珠宝
潍坊奥泰
江阴泰山
江阴泰山
江阴泰山
河北泰山
苏州天丰 
16.00% 
14.00% 
5.00% 
25.00% 
7.00% 
15.00% 
20.00% 
20.00% 
20.00% 
10.00% 
30.00% 
25.00% 
2.50% 
20.00% 
10.00% 
30.00% 
47,418,331.00 
47,418,331.00 
62,236,559.43 
14,818,228.43 
1,095,590.40 
805,576.04 
20,797.63 
1,310,592.64 
1,310,592.64 
5,223,850.68 
2,611,925.34 
286,196.17 
2,707,508.16 
1,200,099.75 
9,600,798.00 
4,800,399.00 
3,715,388.81 
16,118,024.038,175,979.666,313,828.56 
5,036,882.5242,441.21 
653,113.32 
326,556.66 
33,402.81 
3,561,982.40 
640,488.38 
5,123,907.04 
2,561,953.52 
544,845.00 
270,572.49 
68,550,387.99 
144,485.46 
360,332.95 
839,111.29 
839,111.28 
3,985,961.30 
63,536,355.03 
55,594,310.66 
19,855,110.95 
951,104.94 
445,243.09 
63,238.84 
471,481.35 
471,481.36 
5,876,964.00 
2,938,482.00 
319,598.98 
6,269,490.56 
1,840,588.13 
14,724,705.04 
7,362,352.52 
544,845.00 
合计381,076,375.57 55,408,983.79 86,951,041.99 349,534,317.37 

29、股本（单位：股）

2005.12.31 
本次变动增减（＋，－）
2006.12.31发行
新股
配股送股
公积金
转股
其他小计
一、有限受条件的股份 
1.发起人股份 
其中：国家拥有股份 
境内法人持有股份 
外资法人持有股份 
其他 
2.募集法人股 
3.内部职工股 
4.优先股或其他 
有限售条件股份合计 
二、无限售条件股份 
1.境内上市的人民币普通股 
2.境内上市的外资股 
3.境外上市的外资股 
4.其他 
无限售条件股份合计 
347,000,000 
163,300 
347,163,300 
227,986,700 
227,986,700 
-45,630,000 
32,660 
-45,597,340 
45,597,340 
45,597,340 
-45,630,00032,660 
-45,597,34045,597,34045,597,340 
301,370,000195,960 
301,565,960 
273,584,040 
273,584,040 
三、股份总数575,150,000 575,150,000 

公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（验资报告文号
为“(2002)京会兴验字第295号”）。 

30、资本公积 

项 目 

2005.12.31 

本期增加 

本期减少 

2006.12.31 

股本溢价 

481,711,925.47 

481,711,925.47 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

资产评估增值准备 
股权投资准备 * 1 
其他资本公积 * 2 
32,031.50 
7,377,376.13 
1,576,271.98 
463,354.00 
2,000,000.00 1,280,880.00 
32,031.50 
7,840,730.13 
2,295,391.98 
合 计 490,697,605.08 2,463,354.00 1,280,880.00 491,880,079.08 

* 1、股权投资准备系根据权益法核算原则，将本年度山东泰和东新股份有限公司、烁光特晶科技
有限公司和湖北泰山建材有限公司增加的资本公积按照本公司的投资比例计算增加。 
* 2、其他资本公积本年增加 2,000,000 元，系公司收到的北京市工业促进局拨付的2006年度北
京工业品牌建设项目专项奖励资金；其他资本公积减少 1,280,880 元系公司支付的2006年股权分置改
革费用。 
31、盈余公积 

项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 
法定盈余公积 
法定公益金 
168,893,627.14 
77,253,640.29 
105,570,747.10 
77,253,640.29 
274,464,374.24 
合 计 246,147,267.43 105,570,747.10 77,253,640.29 274,464,374.24 

根据财政部财企[2006]67号文件规定，公司对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管
理使用。 

32、未分配利润 

本年度未分配利润变动情况 2006年度 2005年度 
期初未分配利润 
加：本期净利润 
减：提取法定盈余公积 
提取法定公益金 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利 
转作股本的普通股股利 
157,153,746.03 
146,155,608.99 
28,317,106.81 
40,260,500.00 
101,184,590.22 
120,157,743.28 
18,664,414.64 
16,766,672.83 
28,757,500.00 
期末未分配利润 234,731,748.21 157,153,746.03 

33、拟分配现金股利 

项 目 2006.12.31 2005.12.31 
拟分配现金股利 46,012,000.00 28,757,500.00 
合 计 46,012,000.00 28,757,500.00 

根据公司董事会2006年度股利分配建议，公司拟以2006年12月31日的股份总额 57,515 万股为基
数，按每10股向全体股东派发现金红利 0.80 元（含税），预计将分配现金股利 4,601.20 万元，该
股利分配政策尚需公司2006年度股东大会审议通过。 

34、外币报表折算差额

公司外币报表折算差额的年末余额为 1,487,092.61 元，系公司控股的子公司-北新物流有限公司
在本年度合并其海外全资子公司-北新集团巴布亚新几内亚有限公司、控股子公司-united suntechcraft,inc.时，将其外币会计报表按照2006年末相关外币对人民币的汇率计算所产生的汇兑差额。 

35、未确认投资损失 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

公司2006年末未确认投资损失的金额为 -3,387,160.89 元，系本公司在合并控股的孙子公司-深
圳北新家居房地产经纪有限公司的会计报表时将其账面净资产为负数、需要由以后年度盈利弥补的累
计亏损确认为未确认投资损失的金额。 

36、主营业务收入及成本 

项目
主营业务收入主营业务成本毛利
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
制造及销售
国内贸易
出口贸易
仓储
装修装饰
工程及劳务
运输 
1,800,058,034.93 
170,960,670.88 
729,154,069.80 
32,856,173.60 
40,314,589.72 
6,804,507.80 
1,129,278.83 
1,308,231,631.23 
139,350,678.82 
499,372,301.23 
19,153,332.04 
65,344,459.57 
31,446,349.06 
1,433,563,693.19 
161,831,626.35 
657,881,212.12 
9,218,796.01 
27,022,769.78 
8,944,787.21 
614,858.44 
1,068,116,784.25133,188,709.13 
442,545,814.68 
748,272.40 
44,217,402.17 
24,808,428.50 
366,494,341.74 
9,129,044.53 
71,272,857.68 
23,637,377.59 
13,291,819.94 
-2,140,279.41 
514,420.39 
240,114,846.98 
6,161,969.69 
56,826,486.55 
18,405,059.64 
21,127,057.40 
6,637,920.56 
合计 2,781,277,325.56 2,062,898,751.95 2,299,077,743.10 1,713,625,411.13 482,199,582.46 349,273,340.82 

公司本年度主营业务收入较上年度增加 718,378,573.61 元，增加的比例为 34.82%，增加的主要
原因为：一是石膏板增加产能，扩大了主产品的销售规模；二是自营产品出口量增加；三是出口贸易
额增加。 

本公司向前5名客户销售的收入及所占比例： 

20 06年度 20 05年度 
金额 比例 金额 比例 
282,710,388.01 10.16% 144,006,681.84 6.98% 

37、主营业务税金及附加 

项 目 20 06年度 20 05年度 
营业税 3,246,010.92 2,102,435.87 
城市建设维护税 1,674,395.38 1,388,454.18 
教育费附加 982,795.68 664,882.35 
消费税 59,657.25 28,759.17 
副食品调节基金 4,314.36 21,095.05 
个人所得税 52,757.66 177,785.64 
堤围费 9,247.90 8,476.53 
土地增值税 71,777.08 
资源税 17,137.64 
合 计 6,100,956.23 4,409,026.43 

38、其他业务利润 

项目
其他业务收入其他业务成本其他业务利润
200 6年度 200 5年度 200 6年度 200 5年度 200 6年度 200 5年度 
房屋出租 
运输及劳务 
销售外购商品 
销售外购原料 
技术服务 
代理 
5,834,258.78 
3,700,698.00 
10,323,798.3840,402,918.84160,628.30 
10,011,150.36 
4,536,924.61 
3,791,915.20 
11,203,533.76 
36,042,932.423,027,600.69 
7,194,209.96 
2,982,337.49 
804,625.74 
9,057,175.60 
39,333,628.8746,631.42 
1,523,713.57 
2,019,479.83 
743,391.45 
10,246,761.11 
35,271,026.74 
257,749.50 
951,930.08 
2,851,921.29 
2,896,072.26 
1,266,622.78 
1,069,289.97 
113,996.88 
8,487,436.79 
2,517,444.78 
3,048,523.75 
956,772.65 
771,905.68 
2,769,851.19 
6,242,279.88 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

设备租赁 
其他 
21,892,930.13 
2,799,768.35 
350,285.002,531,711.67 
21,922,388.59 
2,041,920.25 
17,514.25 
1,736,781.33 
-29,458.46 
757,848.10 
332,770.75 
794,930.34 
合 计 95,126,151.14 68,679,113.31 77,712,421.53 51,244,634.29 17,413,729.61 17,434,479.02 

39、营业费用 

公司2006年度的营业费用为 147,347,670.75 元，较2005年度的 111,370,885.44 元增加 
35,976,785.31 元，增加的比例为 32.30%。增加的主要原因是本年度的主营业务收入较上年度有较大
幅度的增长，使得2006年度发生的营业费用亦相应增加所致。 

40、管理费用 

公司2006年度的管理费用为 197,877,623.53 元，较2005年度的 104,473,114.59 元增加 
93,404,508.94 元，增加的比例为 89.41%。增加的主要原因是本年度会计估计变更使公司坏账准备的
计提金额增加以及公司经营规模扩大、发生的管理费用亦相应增加所致。 

41、财务费用 

项 目 20 06年度 20 05年度 
利息支出 95,664,153.45 67,665,297.15 
减：利息收入 18,785,022.55 2,629,730.42 
减：财政贴息收入 7,551,464.00 4,508,920.00 
汇兑损失 4,579,538.35 1,572,468.82 
减：汇兑收益 5,332,750.84 5,866,538.31 
其他 2,433,764.65 -1,204,423.57 
合 计 71,008,219.06 55,028,153.67 

42、投资收益 

（1）公司投资收益组成如下： 
项 目 20 06年度 20 05年度 
股权投资收益 
其中：权益法核算的投资收益 
成本法核算的投资收益
股票、国债投资收益 
减：股权投资差额摊销 
短期投资跌价准备 
长期投资减值准备 
股权转让收益 
34,676,302.28 
31,096,468.76 
3,579,833.52 
2,718,037.22 
644,415.64 
-320,000.00 
546,266.50 
24,413,338.85 
26,400,060.48 
25,900,060.48500,000.00 
-41,151.32 
4,166,235.66 
37,881.98 
537,697.08 
721,284.58 
合 计 60,936,996.21 22,338,379.02 

公司本年度取得的投资收益较上年度增加 38,598,617.19 元，增加的比例为 172.79%，增加的主
要原因系公司本年度转让中国联合水泥集团有限公司和山东美林卫浴有限公司的股权投资获取的股权
转让收益以及股权投资差额摊销的金额减少所致。 

（2）股权投资收益的明细单位组成情况如下： 
被投资单位名称 所占比例 2006年度 2005年度 
郯城新兴新装饰材料有子公司限公司 
武汉理工光纤股份有限公司 
烁光特晶科技发展有限公司 
北京绿创环保设备股份有限公司 
中投信用担保有限公司 
29.20% 
20.00% 
41.00% 
10.00% 
1.00% 
2,219,078.21 
869,986.36 
985,260.29 
100,000.00 
9,902,505.31 
-109,517.71 
908,951.91 
300,000.00 
200,000.00 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

山东美林卫浴有限公司 
南京金榜房地产开发有限公司 
深圳易好家商业连锁有限公司 
深圳百安居装饰建材有限公司 
深圳北新广告有限公司 
北京百安居装饰建材有限公司 
新疆天山建材石膏制品有限责任公司 
泰安市金盾建材有限公司 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 
中国联合水泥集团有限公司 
北京瑞丰投资管理有限公司 
20.00% 
22.83% 
98.25% 
35.00% 
75.00% 
17.00% 
40.00% 
40.00% 
45.50% 
9.90% 
20.00% 
614,747.04 
2,292,773.59 
18,182,038.00 
-1,250,142.82 
-3,498,862.97 
888,635.69 
-475,007.13 
3,479,833.52 
10,267,962.50 
-3,177,883.76 
5,632,920.73 
-11,933,606.58 
21,714,613.53 
338.32 
1,493,104.28 
-913,079.08 
1,906,706.40 
475,007.13 
合 计 34,676,302.28 26,400,060.48 

上述股权投资收益的确认依据为：郯城新兴新装饰材料有限公司根据中兴华会计师事务所有限责
任公司所出具的“中兴华审报字[2007]第3029号”审计报告调整；武汉理工光科股份有限公司根据武
汉众环会计师事务所有限责任公司出具的“众环审字(2007)098号”审计报告调整；烁光特晶科技发展
有限公司系根据北京天华会计师中兴事务所有限责任公司出具的“天华中兴审字（2007）第2025-02号”
审计报告调整；南京金榜房地产开发有限公司根据江苏天华大彭会计师事务所出具的“苏天会审
[2007]21号”审计报告调整；深圳百安居装饰建材有限公司和北京百安居装饰建材有限公司系根据普
华永道会计师事务所出具的审计报告（报告文号分别为“普华永道中天审字[2007]第20598号、第20599
号”）进行调整；新疆天山建材石膏制品有限责任公司系根据北京利安达信隆会计师事务所有限责任
公司出具的“利安达审字（2007）第a1150-7-7号”审计报告调整；泰安市金盾建材有限公司系根据泰
安天立明信有限责任会计师事务所出具的“泰天信会审字（2007）第20号”审计报告调整。 

（3）股权投资差额摊销情况如下： 
被投资单位名称 摊销期限 2006年度 2005年度 
郯城新兴新装饰材料有限公司 
北京新型建筑材料总厂储运公司 
北京筑根技术公司 
北京龙之星建材设备公司 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 
10年 
10年 
10年 
10年 
10年 
532,030.00 
112,385.64 
672,060.00 
2,353,945.52 
548,065.45 
479,779.05 
112,385.64 
合 计 644,415.64 4,166,235.66 

43、补贴收入 

（1）公司补贴收入组成情况如下： 
项 目 2006 年度 2005 年度 
产品免增值税收入 * 1 81,550,583.23 59,905,290.52 
出口商品贴息收入 * 2 -1,345,496.74 1,206,541.71 
合 计 80,205,086.49 61,111,832.23 

* 1、系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部
分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税务局及相关分、子公司
所在地税务主管部门同意而计入的本年度生产岩棉、矿棉吸音板、石膏板销售收入依法免征的增值税
部分。 
* 2、系公司控股的子公司-北新物流有限公司冲回根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》
的通知精神、对以前年度实现的一般现汇出口贸易收汇按人民币0.03元/美元的标准计算多计提的财政
贴息收入。 

（2）公司本年度补贴收入比上年度增加 19,093,254.26 元，增加的比例为 31.24%，增加的主
要原因系本年度公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司的获得增值税减免计
入补贴收入较上年增加所致。 
44、营业外收入 

项 目 2006 年度 2005 年度 
罚款净收入 
处理固定资产净收益 
固定资产盘盈 
其他 
190,531.12 
5,384,841.55 
13,793.27 
506,891.31 
672,430.96 
1,274,078.83 
424,923.34 
合 计 6,096,057.25 2,371,433.13 

45、营业外支出 

项 目 2006 年度 2005 年度 
固定资产清理净损失 4,029,651.48 1,053,465.06 
罚款、滞纳金支出 615,905.31 581,126.10 
捐赠支出 2,355,640.50 38,130.10 
固定资产盘亏 0.00 1,050.00 
固定资产减值准备 137,203.74 159,717.00 
非常损失 3,604.45 0.00 
其他 279,006.70 67,568.25 
合 计 7,421,012.18 1,901,056.51 

六、母公司会计报表主要项目注释 
1、应收账款

（1）账龄分析如下： 
账龄
2006.12.31 2005.12.31 
金额比例 坏账准备净额金额比例坏账准备净额
一年以内
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
77,222,646.8639,121,214.3311,138,359.95 
5,332,588.59 
2,777,618.60 
494,050.08 
56.75% 
28.75%
8.18%
3.92%
2.04%
0.36% 
772,226.47 
2,738,485.00 
2,227,671.99 
2,133,035.44 
1,944,333.02 
494,050.08 
76,450,420.39 
36,382,729.33 
8,910,687.96 
3,199,553.15 
833,285.58 
0.00 
124,790,512.23 
29,648,580.96 
5,631,672.96 
3,078,236.06 
76.49% 
18.17% 
3.45% 
1.89% 
1,247,905.12 
1,482,429.05563,167.30 
923,470.82 
123,542,607.11 
28,166,151.91 
5,068,505.66 
2,154,765.24 
合计136,086,478.41 100.00% 10,309,802.00 125,776,676.41 163,149,002.21 100.00% 4,216,972.29 158,932,029.92 

注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报
表的编制方法”的第8款。 

（2）截至2006年12月31日，母公司应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
的往来款项。 
（3）母公司应收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 
第 84 页共 108 页

北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
31,368,512.15 23.05% 41,810,477.21 25.63% 

2、其他应收款 

（1） 账龄分析如下： 
账龄
2006.12.31 2005.12.31 
金额比例 坏账准备净额金额比例坏账准备净额
一年以内
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
106,804,639.4522,067,037.7121,638,666.69839.82 
60,763.16 
70.93% 
14.66% 
14.37%
0.00%
0.04% 
1,068,046.39 
1,544,692.64 
4,327,733.34 
335.93 
60,763.16 
105,736,593.06 
20,522,345.07 
17,310,933.35 
503.89 
21,787,463.71 
23,950,930.89 
230,463.48 
6,456.32 
47.39% 
52.10% 
0.50% 
0.01% 
217,874.641,197,546.5423,046.35 
1,936.90 
21,569,589.07 
22,753,384.35 
207,417.13 
4,519.42 
合计150,571,946.83 100.00% 7,001,571.46 143,570,375.37 45,975,314.40 100.00% 1,440,404.43 44,534,909.97 

注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报
表的编制方法”的第8款。 

（2）截至2006年12月31日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股
东单位的欠款。 
（3）其他应收款年末余额较上年末增加 104,596,632.43 元，增加的比例为 227.51%，增加的主
要原因系公司借给控股子公司-北新物流有限公司及泰安市国有资产经营有限公司的往来款项增加所
致。 
（4）母公司其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
2006.12.31 2005.12.31 
金额 比例 金额 比例 
148,196,316.85 98.42% 45,383,290.50 98.71% 

3、长期股权投资 

（1）长期股权投资组成情况如下： 
项目
2006.12.31 2005.12.31 
投资金额减值准备投资净值投资金额减值准备投资净值
其他股权投资
其中：股权投资差额 
1,072,993,859.56 
64,835,897.55 
1,072,993,859.56 
64,835,897.55 
867,637,232.7633,871,866.71 
867,637,232.76 
33,871,866.71 
合计1,072,993,859.56 1,072,993,859.56 867,637,232.76 867,637,232.76 

（2）其他股权投资本期增减变动如下： 
被投资单位名称 2005.12.31 本年增加本年减少 2006.12.31 
北新建塑有限公司
郯城新兴新装饰材料有限公司
成都西南北新建材有限公司
武汉理工光科股份有限公司
北新物流有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司
北京天地东方超硬材料有限责任公司
北京新材料孵化器有限公司 
51,186,635.00 
74,387,485.19 
674,082.83 
11,241,000.12 
255,060,585.69 
8,670,000.00 
4,500,000.00 
3,243,710.24 
2,219,078.21 
25,309.99 
869,986.36 
24,016,645.32 
8,718,718.24 
532,030.00 
54,230.10 
62,857.30 
123,183.16 
42,467,916.76 
76,074,533.40 
645,162.72 
12,048,129.18 
279,077,231.01 
8,670,000.00 
4,500,000.00 
3,120,527.08 

第 85 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

烁光特晶科技发展有限公司
北新房屋有限公司
中投信用担保有限公司
山东美林卫浴有限公司
南京金榜房地产开发有限公司
北京北新晨龙装饰工程有限公司
北新科技发展有限公司
江津泰山石膏建材有限公司
中国联合水泥集团有限公司
山东泰和东新股份有限公司
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
邳州泰和建材有限责任公司
湖北泰山建材有限公司
宁波北新建材有限公司
成都北新建材有限公司
泰安市东联投资贸易有限公司
太仓北新建材有限公司 
23,590,229.47 
118,408,409.05 
10,000,000.00 
10,150,342.72 
59,682,544.84 
7,783,023.71 
2,730,988.07 
3,000,000.00 
54,830,571.39 
142,683,546.99 
23,749,480.70 
1,292,803.78 
771,792.97 
985,670.29 
614,747.04 
2,292,773.59 
6,144.36 
2,750,000.00 
42,309,813.1210,931,826.57 
827,686.54 
910,368.36 
15,015,257.46 
1,017,681.23 
129,583,872.61 
60,000,000.00 
8,917,391.74 
10,765,089.76 
24,222.62 
54,830,571.39 
1,951,117.30 
1,516,405.42 
372.54 
1,524,044.68 
24,575,899.76 
109,491,017.31 
10,000,000.00 
61,975,318.43 
7,764,945.45 
2,730,988.07 
5,750,000.00 
183,042,242.81 
33,164,901.85 
2,120,117.78 
1,682,161.33 
15,015,257.46 
1,017,681.23 
128,059,827.93 
60,000,000.00 
合计 867,637,232.76 294,376,861.05 89,020,234.25 1,072,993,859.56 

（3）股权投资差额 
a、股权投资差额本年增减变动情况如下： 
被投资单位名称 2005.12.31 本年增加本年摊销 2006.12.31 
郯城新兴新装饰材料有限公司
成都西南北新建材有限公司
北京北新晨龙装饰工程有限公司
山东泰和东新股份有限公司
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
邳州泰和建材有限责任公司
泰安市东联投资贸易有限公司 
2,394,135.00 
456,436.74 
204,075.60 
18,210,428.14 
12,603,314.26 
3,476.97 
0.00 
6,081,715.21 
0 
30,480,893.69 
532,030.00 
54,230.10 
24,222.62 
1,951,117.30 
1,512,560.82 
372.54 
1,524,044.68 
1,862,105.00 
402,206.64 
179,852.98 
16,259,310.84 
17,172,468.65 
3,104.43 
28,956,849.01 
合计 33,871,866.71 36,562,608.90 5,598,578.06 64,835,897.55 

b、股权投资差额的其他资料如下： 

被投资单位名称摊销期限初始金额累计摊销 2006.12.31 形成原因
郯城新兴新装饰材料有限公司
成都西南北新建材有限公司
北京北新晨龙装饰工程有限公司
山东泰和东新股份有限公司
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
邳州泰和建材有限责任公司
泰安市东联投资贸易有限公司 
10年 
10年 
10年 
10年 
10年 
10年
10年 
5,320,300.00 
542,301.08 
242,226.23 
19,511,173.02 
19,706,919.80 
3,725.32 
30,480,893.69 
3,458,195.00 
140,094.44 
62,373.25 
3,251,862.18 
2,534,451.15 
620.89 
1,524,044.68 
1,862,105.00 
402,206.64 
179,852.98 
16,259,310.84 
17,172,468.65 
3,104.43 
28,956,849.01 
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
收购股权差价
合计 75,807,539.14 10,971,641.59 64,835,897.55 

（4）股权投资准备的情况如下： 
被投资单位名称 2005.12.31 本年增加本年其他减少 2006.12.31 
烁光特晶科技有限公司
山东泰和东新股份有限公司
湖北泰山建材有限公司
410.00 
412,944.00 
50,000.00 
410.00 
412,944.00 
50,000.00 
合计463,354.00 463,354.00 

（4）其他股权投资资料如下： 
第 86 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

被投资单位名称投资年限投资比例初始投资金额累计权益增加 2006.12.31 
北新建塑有限公司
郯城新兴新装饰材料有限公司
成都西南北新建材有限公司
武汉理工光科股份有限公司
北新物流有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司
北京天地东方超硬材料有限责任公司
北京新材料孵化器有限公司
烁光特晶科技发展有限公司
北新房屋有限公司
中投信用担保有限公司
山东美林卫浴有限公司
南京金榜房地产开发有限公司
北京北新晨龙装饰工程有限公司
北新科技发展有限公司
江津泰山石膏建材有限公司
中国联合水泥集团有限公司
山东泰和东新股份有限公司
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司
邳州泰和建材有限责任公司
湖北泰山建材有限公司
宁波北新建材有限公司
成都北新建材有限公司
泰安市东联投资贸易有限公司
太仓北新建材有限公司 
20年 
20年 
20年 
20年 
49年
长期
长期 
20年 
50年 
20年 
20年 
30年 
37年
长期 
22年
无限期 
50年
无限期 
10年 
15年
无限期
30年
50年 
55.00% 
29.20% 
97.00% 
20.00% 
80.00% 
10.00% 
15.00% 
60.00% 
41.00% 
64.00% 
1.00% 
20.00% 
22.83% 
99.00% 
5.00% 
20.00% 
9.90% 
42.00% 
100.00% 
5.00% 
5.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
55,000,000.00 
33,345,076.1318,958.878,175,524.00 
173,823,348.30 
8,670,000.00 
4,500,000.00 
3,185,771.56 
20,547,690.39 
128,000,000.00 
10,000,000.00 
13,172,589.54 
52,653,605.40 
7,495,577.61 
2,730,988.07 
5,750,000.00 
54,830,571.39 
98,383,170.3312,296,150.34 
746,274.68 
775,000.00 
15,000,000.00 
1,000,000.00 
84,059,106.3160,000,000.00 
-12,532,083.24 
40,867,352.27 
223,997.21 
3,872,605.18 
105,253,882.71 
-65,244.48 
4,027,799.37 
-18,508,982.69 
-13,172,589.54 
9,321,713.03 
89,514.86 
-54,830,571.39 
67,986,817.64 
3,696,282.86 
1,370,738.67 
857,161.33 
15,257.46 
17,681.23 
15,043,872.61 
42,467,916.76 
74,212,428.40 
242,956.08 
12,048,129.18 
279,077,231.01 
8,670,000.00 
4,500,000.00 
3,120,527.08 
24,575,489.76 
109,491,017.31 
10,000,000.00 
61,975,318.43 
7,585,092.47 
2,730,988.07 
5,750,000.00 
166,369,987.97 
15,992,433.20 
2,117,013.35 
1,632,161.33 
15,015,257.46 
1,017,681.23 
99,102,978.92 
60,000,000.00 
合计854,159,402.92 153,535,205.09 1,007,694,608.01 

（6）截至2006年12月31日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资
减值准备。 
4、管理费用

公司2006年度的管理费用为 64,967,655.25 元，较2005年度的 32,843,870.10 元增加
32,123,785.15 元，增加的比例为 97.81%。增加的主要原因是本年度会计估计变更使公司坏账准备的
计提金额增加，发生的管理费用亦相应增加所致。 

5、财务费用

项 目 20 06年度 20 05年度 
利息支出 32,806,062.74 29,696,409.79 
减：利息收入 6,638,838.59 3,411,293.37 
汇兑损失 488,402.95 3.95 
减：汇兑收益 
其他 278,505.28 99,430.20 
合 计 26,934,132.38 26,384,550.57 

6、投资收益
（1）公司投资收益组成如下： 
第 87 页共 108 页

项 目 20 06年度 20 05年度 

北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

股权投资收益 76,440,202.83 67,017,438.12 
其中：权益法核算的投资收益72,860,369.31 66,517,438.12 
成本法核算的投资收益3,579,833.52 500,000.00 
长期股权投资转让收益 24,413,338.85 721,284.58 
基金投资收益 2,274,522.50 
减：股权投资差额摊销 5,598,578.06 6,455,208.74 
短期投资跌价准备 -320,000.00 110,000.00 
合 计 97,849,486.12 61,173,513.96 

（2）股权投资收益的明细单位组成如下： 
被投资单位名称 所占比例 2006年度 2005年度 
北新建塑有限公司 
北新塑管有限公司 
北新物流有限公司 
北新房屋有限公司 
北新集团隆尧石膏有限责任公司 
成都西南北新建材有限公司 
郯城新兴新装饰材料有限公司 
武汉理工光科股份有限公司 
北京新材料孵化器有限公司 
烁光特晶科技发展有限公司 
北京绿创环保设备股份有限公司 
中投信用担保有限公司 
山东美林卫浴有限公司 
南京金榜房地产开发有限公司 
北京北新晨龙装饰工程有限公司 
55.00% 
60.00% 
80.00% 
64.00% 
94.12% 
97.00% 
29.20% 
20.00% 
60.00% 
41.00% 
10.00% 
1.00% 
20.00% 
22.83% 
99.00% 
-8,718,718.24 
24,016,645.32 
-8,917,391.74 
25,309.99 
2,219,078.21 
869,986.36 
-123,183.16 
985,260.29 
100,000.00 
614,747.04 
2,292,773.59 
6,144.36 
-5,235,476.27 
-714,271.43 
30,792,160.61 
98,811.72 
-1,137,592.02 
123,755.32 
9,902,505.31 
-109,517.71 
21,204.51 
908,951.91 
300,000.00 
200,000.00 
-3,177,883.76 
5,632,920.73 
15,696.70 
北京新型建筑材料总厂储运公司 
北京筑根技术公司 
北京龙之星建材设备公司 
山东泰和东新股份有限公司 
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 
邳州泰和建材有限责任公司 
湖北泰山建材有限公司 
宁波北新建材有限公司 
成都北新建材有限公司 
泰安市东联投资贸易有限公司 
中国联合水泥集团有限公司 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
42.00% 
75.00% 
5.00% 
5.00% 
100.00% 
100.00% 
100.00% 
9.90% 
41,896,869.12 
927,981.97 
827,686.54 
860,368.36 
15,257.46 
17,681.23 
15,043,872.61 
3,479,833.52 
-19,063.72 
10,012.13 
4,059.44 
26,089,948.52 
2,771,371.03 
543,052.13 
-3,207.03 
合 计 76,440,202.83 67,017,438.12 

（3）股权投资差额摊销情况如下： 
被投资单位名称 摊销期限 2006年度 2005年度 
郯城新兴新装饰材料有限公司 
成都西南北新建材有限公司 
北京北新晨龙装饰工程有限公司 
北京新型建筑材料总厂储运公司 
北京筑根技术公司 
北京龙之星建材设备公司 
山东泰和东新股份有限公司 
苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 
10年 
10年 
10年 
10年 
10年 
10年 
10年 
10年 
532,030.00 
54,230.10 
24,222.62 
1,951,117.30 
1,512,560.82 
672,060.00 
54,230.11 
24,245.05 
2,353,945.52 
548,065.45 
479,779.05 
1,300,744.88 
1,021,890.33 

第 88 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

邳州泰和建材有限责任公司 
泰安市东联投资贸易有限公司 
10年 
10年 
372.54 
1,524,044.68 
248.35 
合 计 5,598,578.06 6,455,208.74 

七、关联方关系及其交易 

1、存在控制关系的关联方 
除注释四（1）所示控股子公司外，存在控制关系的关联方情况如下： 

企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质法人代表
中国建材股份有限公司 北京市 新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品
复合材料及制品的技术研发、生产和销售等 
控股股东、股份有限
公司 
宋志平 

2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（金额单位：人民币万元） 

企业名称 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.12.31 
中国建材股份有限公司 138,776.00 68,934 207,170 

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 

企业名称 
2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.12.31 
金额 比例金额比例金额 比例 金额 比例
中国建材股份有限公司 34,700.00 60.33% 4,563.00 7.93% 30,137.00 52.40% 

4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 
除注释四（2）所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下： 

企业名称 

与本公司关系 

中国建材股份有限公司 

控股股东 

北新建材（集团）有限公司 

控股股东-中国建材股份的股东 

北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 

北新建材（集团）有限公司的分公司 

北新建材(集团)有限公司郑州分公司 

北新建材（集团）有限公司的分公司 

北新建材(集团)有限公司济南分公司 

北新建材（集团）有限公司的分公司 

北京筑根北新建材销售中心 

北新建材（集团）有限公司的子公司 

天津开发区北新建材有限公司 

北新建材（集团）有限公司的子公司 

保定筑根新材公司 

北新建材（集团）有限公司的子公司 

北新建材(集团)有限公司厦门销售中心 

北新建材（集团）有限公司的子公司 

北京北新商贸有限公司 

北新建材（集团）有限公司的子公司 

北新家园物业有限公司 

北新建材（集团）有限公司的子公司 

北新塑管有限公司 

北新建材（集团）有限公司的参股子公司 

北新澳大利亚有限公司 

北新建材（集团）有限公司的分支机构 

北新国际有限公司 

北新建材（集团）有限公司的分支机构 

珠江建材实业有限公司 

中国建筑材料集团公司的子公司 

中新集团工程咨询公司 

中国建筑材料集团公司的子公司 

中新建材工业杭州设计院 

中国建筑材料集团公司的孙子公司 

建材轻机集团北新机械有限公司 

中国建筑材料集团公司的孙子公司 

北京化二股份有限公司 

控股子公司-北新建塑的股东 

泰安市国有资产经营有限公司 

控股子公司-山东泰和的股东 

深圳清创实业有限公司 

控股孙子公司-北新装饰的股东 

第 89 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

加拿大潘太平洋公司 
秦皇岛华赢磷酸有限公司 
北新科技发展有限公司广州分公司 
泰安市金盾建材有限公司供销部 
泰安市金盾建材有限公司供销部二部 
深圳百安居装饰建材有限公司 
北京百安居装饰建材有限公司 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 
云南泰山石膏建材有限公司 
泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 
北新科技发展有限公司 
烁光特晶科技发展有限公司 
北京绿创环保设备股份有限公司 
郯城新兴新装饰材料有限公司 

5、关联方应收应付款项余额 

控股孙子公司-泰立珠宝的股
东 
控股孙子公司-秦皇岛泰山的股
东 
参股子公司-北新科技的分公
司 
参股孙子公司-金盾建材的分支机
构 
参股孙子公司-金盾建材的分支机
构 
参股孙子公
司 
参股孙子公
司 
参股孙子公
司 
参股孙子公
司 
参股孙子公
司 
参股子公
司 
参股子公
司 
参股子公
司 
参股子公
司 


项目及关联方名称 2006.12.31 2005.12.31 帐龄分析 欠款性质
应收帐款 
北新建材(集团)有限公司
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 
北新塑管有限公司 
北新建材(集团）有限公司济南分公司
深圳百安居装饰建材有限公司 
北新科技发展有限公司 
4,836,459.66 
2,925,151.88 
4,323,520.62 
1,978,422.97 
565,401.53 
3,027,952.38 
7,474,181.60 
3,800,314.40 
2,487,518.21 
328,079.27 
602,932.19 
11,391,172.93 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
保定筑根新材公司 
北新家园物业管理公司 
北京百安居装饰建材有限公司 
天津开发区北新建材有限公司 
北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 
北京北新建材商贸有限公司 
北新国际有限公司 
北新澳大利亚有限公司 
加拿大潘太平洋公司 
建材轻机集团北新机械有限公司 
北京绿创环保设备股份有限公司 
北新建材有限公司厦门销售中心 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司
1,058,246.58 
278,299.31 
1,811,047.19 
2,444,771.10 
200,608.17 
21,819.00 
502,335.85 
13,595,216.54 
11,366.69 
100,000.00 
118,159.12 
51,408.50 
762,600.00 
569,559.14 
97,564.63 
950,415.58 
3,182,552.35 
271,389.17 
3,900.00 
13,940,490.06 
14,340,556.78 
15,708.21 
762,600.00 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年至二年 
一年至二年 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年至二年 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
销货款 
设计费 
合计 38,612,787.09 60,218,934.52 
预付帐款 
建材轻机集团北新机械有限公司 
北新塑管有限公司 
深圳百安居装饰建材有限公司 
北新科技发展有限公司 
北新建材商贸有限公司 
郯城新兴新装饰材料有限公司 
北京化二股份有限公司 
中新集团工程咨询有限责任公司 
377,260.00 
1,110.07 
111,771.52 
7,600.00 
1,847,248.44 
148,462.26 
5,000.00 
1,110.07 
111,771.52 
79,333.00 
10,080.00 
1,443,810.02 
72,478.62 
一年以内 
一年以内 
一年至二年 
二年至三年 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
采购设备
采购材料
采购材料
检测费 
采购材料
采购材料
咨询费 

第 90 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

泰安市泰和盛源工贸有限公司 
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 
北新澳大利亚有限公司 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 
北新建材(集团)有限公司
28,666.87 
1,707,963.20 
12,502.88 
1,500,000.00 
598,616.77 
100,000.00 
832,511.33 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
销货款 
采购材料
销货款 
设计费 
采购材料
合计 6,346,202.01 2,651,094.56 
其他应收款
泰安市国有资产经营有限公司 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司
云南泰山石膏建材有限公司 
泰安市金盾建材有限公司供销部 
51,572,279.09 396,852.56 
50,769.21 
2,154,409.00 
23,435.82 
一年以内 往来款项
合计 51,572,279.09 2,625,466.59 
应付帐款 
北新国际有限公司 
中新集团工程咨询公司 
深圳百安居装饰建材有限公司 
北新建材（集团）有限公司 
建材轻机集团北新机械有限公司 
北京筑根北新建材销售中心 
北新家园物业有限公司 
北新建材商贸有限公司 
北新科技发展有限公司 
北新科技发展有限公司广州分公司 
8,200.00 
1,332,770.05 
872,639.97 
7,841.30 
43,401.12 
54,598.71 
79,674.17 
8,200.00 
4,205.10 
1,133,592.80 
1,787,049.24 
7,841.30 
28,670.28 
54,598.71 
412,463.51 
66,435.86 
一年至二年 
一年以内 
一年以内 
三年至四年 
一年以内 
一年至二年 
一年以内 
咨询费 
货款 
设备款 
货款 
物业费 
货款 
货款 
中新建材工业杭州设计院 
泰安市金盾建材有限公司 
秦皇岛华赢磷酸有限公司 
15,000.00 
85,094.16 
1,176,978.51 
一年以内 
一年以内 
设计费 
货款 
合计 2,419,545.31 4,759,709.48 
预收帐款 
建材轻机集团北新机械有限公司 
北新塑管有限公司 
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 
北京百安居装饰建材有限公司 
北京筑根北新建材销售中心 
北新建材有限公司厦门销售中心 
天津开发区北新建材有限公司 
深圳百安居装饰建材有限公司 
北新建材（集团）有限公司 
北京烁光特晶科技有限公司 
105,707.30 
98,839.75 
7,500.00 
39,436.70 
62,282.80 
62,563.95 
79,600.00 
26,305.00 
23,000.00 
106,910.45 
239,636.85 
98,839.75 
7,500.00 
473,441.47 
26,305.00 
一年至二年 
一年至二年 
二年至三年 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
一年以内 
四年至五年 
货款 
货款 
货款 
货款 
货款 
货款 
货款 
货款 
合计 482,235.50 975,633.52 
其他应付款
北新建材(集团)有限公司
北新家园物业有限公司 
北京北新商贸有限公司 
珠江建材实业有限公司 
深圳清创实业有限公司 
中新建材工业杭州设计院 
1,932,338.22 
163,859.11 
26,235.52 
2,800.00 
2,426,133.86 
15,270.15 
39,304.82 
26,235.52 
2,800.00 
94,900.00 
一年以内 
一年以内 
二年至三年 
二年至三年 
往来款项
物业费 
往来款项
往来款项

第 91 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

中国建材股份有限公司 
深圳百安居装饰建材有限公司 
新疆天山建材集团有限责任公司 
泰安市金盾建材有限公司供销部二部 
353,378,357.00 
470,410.26 
2,505,120.00 
10,799.50 
269,160.06 
一年以内 
一年以内 
往来款项
往来款项
合计 355,974,000.11 5,389,723.91 

6、关联交易

（1）销售商品（或产品） 
关联方名称 交易内容 定价原则 2005 年度 2006 年度 
北新建材(集团)有限公司 销售商品 市场定价 22,682,735.56 20,854,940.30 
北新建材(集团)有限公司济南分公司 销售商品 市场定价 5,594,150.12 4,411,580.21 
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 销售商品 市场定价 10,304,631.72 1,590,551.68 
北新建材(集团)有限公司石家庄销售分公司 销售商品 市场定价 1,388,519.11 15,878.77 
北京百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价 3,271,935.94 3,867,943.45 
深圳百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价 4,418,179.06 3,798,899.07 
北新国际有限公司销售商品 市场定价 9,501,927.44 7,893,185.07 
北新澳大利亚有限公司销售商品 市场定价 15,361,599.24 9,033,167.88 
天津开发区北新建材有限公司 销售商品 市场定价 8,926,324.79 489,349.23 
北新建材 (集团) 有限公司厦门销售公司 销售商品 市场定价 2,174,386.88 
保定筑根新材公司 销售商品 市场定价 5,277,606.84 4,683,406.05 
北新塑管有限公司 销售商品 市场定价 10,256.41 
北新建材(集团)有限公司 销售原材料 市场定价 343,169.59 261,102.21 
北新商贸有限公司 销售原材料 市场定价 57,998.19 
北新塑管有限公司 销售原材料 市场定价 35,405.47 80,084.77 
北新家园物业管理有限公司 销售原材料 市场定价 57,299.13 

（2）采购物资 
关联方名称 交易内容 定价原则2005 年度 2006 年度 
郯城新兴新装饰材料有限公司 
北京化二股份有限公司 
北新建材(集团)有限公司 
北新建材商贸有限公司 
天津开发区北新建材有限公司 
北新澳大利亚有限公司 
北新塑管有限公司 
泰安市金盾建材有限公司 
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 
泰安市金盾建材有限公司供销经营部 
建材轻机集团北新机械有限公司 
泰安市金盾建材有限公司 
采购护面纸 
购买pvc 
采购材料 
采购材料 
采购材料 
采购材料 
采购材料 
采购材料 
采购材料 
采购材料 
购置设备 
购置设备 
市场定价
市场定价
市场定价
市场定价
市场定价
市场定价
市场定价
市场定价
市场定价 
市场定价
市场定价
市场定价
796,211.80 
47,799,298.31 
4,168,814.97 
383,309.54 
115,998.70 
60,687.10 
10,240,522.41 
8,630,402.99 
13,809,735.01 
665,000.00 
26,912,444.64 
601,702.81 
1,066,516.24 
3,064,856.41 
47,580.65 
16,631,365.87 
368,571.42 
7,293,800.00 

（3）接受或提供劳务 
关联方名称 交易内容 定价原则 2005 年度 2006 年度 
建材轻机集团北新机械有限公司 
北新建材（集团）有限公司 
深圳百安居装饰建材有限公司 
建材轻机集团北新机械有限公司 
委托加工 
委托加工 
仓储收入 
设备租赁收入 
协议定价 
协议定价 
协议定价 
协议定价 
313,504.62 
86,172.86 
10,761,025.00 
350,285.00 
11,181,098.74 

第 92 页共 108 页


北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

北新塑管有限公司 房屋租赁收入 协议定价 1,050,000.00 1,046,930.00 
北新家园物业管理有限公司 接受物业管理服务 协议定价 4,334,651.72 5,663,521.34 
北新建材(集团)有限公司 提供水、电、汽 市场定价 369,522.86 194,048.60 
北新家园物业管理有限公司 提供水、电、汽 市场定价 591,553.56 587,798.87 
北京北新商贸有限公司 提供水、电、汽 市场定价 35,787.66 22,782.77 
北新塑管有限公司 提供水、电、汽 市场定价 1,191,148.56 1,520,803.47 
北新建材（集团）有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 27,346.13 120,445.28 
北京北新商贸有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 45,185.29 53,178.1 
北新塑管有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 99,960.00 66,780.00 
北新家园物业管理有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 6,134.79 
中国建材股份有限公司 支付土地租赁费 协议定价 1,837,684.67 
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 支付设计费 协议定价 1,550,000.00 1,300,000.00 
中新建材工业杭州设计院 支付设计费 协议定价 1,214,900.00 520,000.00 
中国建材股份有限公司 支付资金占用费 年利率4.86%8,313,881.50 
泰安市国有资产经营有限公司 资金占用费收入 同期贷款利率1,458,600.00 
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 支付土地租赁费 协议定价 538,992.00 
北新建材（集团）有限公司 工程施工收入 协议定价 25,691.62 
泰安市金盾建材有限公司供销经营部 房屋租赁收入 协议定价 225,500.00 
北新建材（集团）有限公司 广交会展览费用 28,625.00 

（4）股权转让 
根据公司与本公司的控股股东-中国建材股份有限公司于2006年8月28日签订的《股权转让协议》
规定，公司将持有的中国联合水泥集团有限公司（简称“中联水泥”）9.9%的股权转让给中国建材股
份有限公司，该项股权转让经协商同意，以中联水泥2006年6月30日的财务报表所反映的净资产为参考
依据，并参考中联水泥的未来收益，确定的转让价格为 7,300.00 万元。本公司通过该项股权转让共
获得转让收益 18,169,428.61 元。
根据本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司和本公司的控股孙子公司-徐州法斯特建材
有限责任公司与山东泰和东新股份有限公司的股东-泰安市安信投资贸易有限公司于2006年12月5日签
订《股权转让协议书》规定，山东泰和东新股份有限公司、徐州法斯特建材有限责任公司分别其持有
的云南泰山石膏建材有限公司60%和5%的股权转让给泰安市安信投资贸易有限公司，转让总价款为人民
币650万元。本次交易未产生收益。 

（5）其他 
1、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与交通银行天坛支行于2005年6月6日签订的《保
证合同》（合同编号为“144318-1号”）规定，中国建材股份有限公司为本公司在交通银行天坛支行
的人民币贷款 12,000 万元提供连带责任担保，担保的期限为债务履行期限届满之日（2009年9月24日）
起两年。 
2、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与深圳发展银行北京知春路支行于2006年9月9日
签订的《最高额保证担保合同》规定，中国建材股份有限公司为本公司与深圳发展银行北京知春路支
行于2006年9月29日签订的人民币5,000万元的《综合授信额度合同》（“深发京知额保字第2006093001
号”）提供连带责任担保，担保期限从合同生效日起直至主合同项下授信期限内每次使用授信届满日
另加两年。 
3、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于2005

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

年10月26日签订的《最高额不可撤销担保书》规定，中国建材股份有限公司为本公司与招商银行股份
有限公司北京建国路支行于2005年10月26日签订的人民币 5,000 万元的《授信协议》提供连带责任担
保，担保期限为自保证书生效之日起至授信协议项下每笔贷款的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。

4、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行于2006
年5月11日签订的《综合融资额度保证合同》规定，中国建材股份有限公司为公司控股的子公司-北新
物流有限公司在中国建设银行股份有限公司深圳市分行的5,000 万元人民币借款提供连带保证责任，
期限为北新物流有限公司与该行签订的“借2006综0337058r”《综合融资额度合同》期限届满后二年
止。 

八、或有事项及承诺事项 
1、截至2006 年12 月31 日，本公司签订的综合授信合同情况如下：

（1）根据公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于2005年10月26日签订的《授信协议》规
定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2005年10月26日至2006年10月25日期间向本公司提供人
民币 5,000 万元的授信额度。截至2006年12月31日，在该授信协议下本公司共向招商银行股份有限公
司北京建国路支行借款 5,000 万元。 
（2）根据公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于2006年5月8日签订的《授信协议》规定，
招商银行股份有限公司北京建国路支行在2006年5月8日至2007年5月7日期间向本公司提供人民币
5,000 万元的授信额度。截至2006年12月31日，在该授信协议下本公司共向招商银行股份有限公司北
京建国路支行借款 2,000 万元。 
（3）根据公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部2006年3月3日签订的《综合授信合同》规
定，中国民生银行股份有限公司总行营业部在2006年3月3日至2007年3月3日期间为本公司提供最高额
不超过人民币 12,000 万元的综合授信额度。截至2006年12月31日，在该授信协议下本公司共向中国
民生银行股份有限公司西坝河支行借款 7,000 万元。 
（4）根据公司与深圳发展银行北京知春路支行于2006年9月29日签订的《综合授信额度合同》（“深
发京知额保字第2006093001号”）规定，深圳发展银行北京知春路支行在2006年9月30日至2007年9月
30日期间为本公司提供金额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2006年12月31日，在该授信协议下
本公司共向深圳发展银行北京知春路支行借款 2,000 万元。 
（5）根据公司与北京银行股份有限公司万寿路支行于2006年7月20日签订的《综合授信合同》（“合
同编号为第0018070号”）规定，北京银行股份有限公司万寿路支行在2006年7月20日至2008年7月20日
期间向本公司提供总额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2006年12月31日，在该授信协议下本公
司共向北京银行股份有限公司万寿路支行借款 2,600 万元。 
（6）根据公司与中国银行北京市昌平区支行于2006年4月17日签订的《授信额度协议》规定，中
国银行北京市昌平区支行在2006年4月17日至2007年4月17日期间提供总计为 10,000 万元的授信额
度，其中：短期借款为 5,000 万元、开立银行承兑汇票额度为 5,000 万元。截至2006年12月31日，
在该授信协议下本公司无贷款余额。 
（7）根据公司与中信实业银行总行营业部于2006年7月17日签订的《人民币额度贷款合同》
（“（2006）信银营贷字第0329号”）规定，中信实业银行总行营业部在2006年7月17日至2007年7月
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

17日期间向本公司提供总额为人民币 5,000 万元的贷款额度。截至2006年12月31日，在该额度贷款合
同下本公司无贷款余额。 

（8）根据公司与中信实业银行总行营业部于2006年7月17日签订的《银行承兑汇票额度协议》
（“（2006）信银营承字第0075号”）规定，中信实业银行总行营业部在2006年7月17日至2007年7月
17日期间向本公司提供总额为人民币 3,000 万元的授信额度，专门用于本公司申请开立银行承兑汇
票。截至2006年12月31日，在该额度贷款合同下本公司无贷款余额。 
（9）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国农业银行深圳市分行于2006年4月12日签订
的《最高额综合授信合同》规定，中国农业银行深圳市分行为其提供最高额不超过人民币 6,000 万元
的综合融资额度，期限为一年。 
（10）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行于2006
年5月11日签订的《综合融资额度合同》规定，中国建设银行股份有限公司深圳市分行为其提供最高额
不超过人民币 25,000 万元的综合融资额度，期限为一年。 
（11）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与广东发展银行股份有限公司深圳中海支行于
2006年5月22日签订的《综合授信额度合同》规定，广东发展银行股份有限公司深圳中海支行为其提供
最高额不超过人民币 15,000 万元的综合融资额度，期限为一年。 
（12）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与深圳市商业银行福星支行于2006年6月2日签订
的《综合授信额度合同》规定，深圳市商业银行福星支行为其提供最高额不超过人民币 16,000万元的
综合融资额度，期限为一年。 
2、截至2006年12月31日，公司担保情况如下： 

（1）根据公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行于2006年5月11日签订的《综合融资额度
保证合同》规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签
订的“保2006综0337058r”《综合融资额度合同》中约定的最高额不超过 20,000 万元人民币借款提
供连带保证责任，担保的期限为每笔融资业务起始日至该笔融资业务的债务履行期限届满之日后二年
止。 
（2）根据公司与广东发展银行股份有限公司深圳中海支行于2006年5月22日签订的《最高额保证
合同》规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与广东发展银行股份有限公司深圳中海支行签订
的“10207206009”《综合授信额度合同》中约定的最高额 7,500 万元人民币借款提供连带保证责任，
担保的期限为该债务履行期届满之日起两年。 
（3）根据公司与深圳市商业银行福星支行于2006年6月2日签订的《最高额保证合同》规定，本公
司为控股子公司-北新物流有限公司与深圳市商业银行福星支行约定的最高额 16,000 万元人民币借
款提供连带保证责任（综合授信额度合同为“深商银（福星）授信字（2006）年第a110370600009号”）， 
担保的期限为所有融资合同中最后到期的融资合同期限届满后另加二年。《综合授信额度合同》项下
的授信额度由北新物流有限公司与深圳北新贸易有限公司共同使用。其中，深圳北新贸易有限公司可
使用额度不超过人民币 3000 万元，由北新集团建材股份有限公司和北新物流有限公司提供连带保证
责任。 
（4）根据公司与中国农业银行深圳市分行于2006年4月12日签订的《最高额保证合同》规定，本
公司为控股子公司-北新物流有限公司与中国农业银行深圳市分行约定的最高余额 6,000 万元人民币
借款提供连带保证责任（最高额综合授信合同为“81900200600000001”），期限为该债务履行期满之
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

日起二年。《最高额综合授信合同》项下的授信额度由北新物流有限公司与深圳北新贸易有限公司共
同使用。其中，深圳北新贸易有限公司可使用额度不超过人民币 3000 万元，本公司和本公司控股的
子公司-北新物流有限公司对深圳北新贸易有限公司可使用额度项下的债务承担连带保证责任。 

（5）根据公司与中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行于2006年7月16日签订的《最高额保
证合同》规定，本公司为控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司在中国农业银行苏州高新技
术产业开发区支行的人民币 1,400 万元借款提供连带责任担保，担保的期限为该债务履行期满之日起
二年。 
（6）根据公司与交通银行泰安分行于2006年2月11日签订的《最高额保证合同》规定，本公司为
控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与交通银行泰安分行约定的最高额人民币 6,000 万元借款提
供连带保证责任，担保的期限为该债务履行期届满之日后两年止。 
（7）根据公司与兴业银行济南分行于2006年2月10日签订的《最高额保证合同》规定，本公司为
控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与兴业银行济南分行约定的最高额人民币 2,000 万元借款提
供连带保证责任，担保的期限为该债务履行期限届满之日起二年。 
（8）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2006年2月10日签订的《最高额保证合同》
规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行约定的
最高额人民币 3,360 万元借款提供连带保证责任，担保的期限为每笔借款合同确定的借款到期之次日
起两年。 
（9）根据公司与中信银行济南分行于2006年2月9日签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控
股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中信银行济南分行约定的最高额人民币 3,000 万元借款提供
连带保证责任，担保的期限为债务履行期限届满之日起两年。 
（10）根据公司与中国农业银行泰安市分行于2006年2月15日签订的《最高额保证合同》规定，本
公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行泰安市分行约定的最高额不超过人民
币 11,500 万元借款提供连带保证责任，担保的期限为履行债务期限届满之日起二年。 
（11）根据公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2006年2月10日签订的《最高额保证合同》规
定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行约定的最高额
不超过 9,000 万元人民币借款提供连带保证责任，担保的期限从借款合同生效之日开始到最后一期还
款履行期届满之日起经过两年。 
（12）根据公司与上海浦东发展银行济南分行于2006年2月23日签订的《短期贷款保证合同》规定，
本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与上海浦东发展银行济南分行约定的3,000 万元人
民币借款提供连带保证责任，担保的期限为债务履行期届满之日起两年。 
（13）根据公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2005年9
月12日签订的“（10235）农银保字（2005）第0042号”《保证合同》规定，山东泰和东新股份有限公
司为其所属的控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的 1,000 万元中期固定资产贷款提供
连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 
（14）根据公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2005年9
月12日签订的“（10235）农银保字（2005）第0043号”《保证合同》规定，山东泰和东新股份有限公
司为所属的控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的 1,555 万元中期固定资产贷款提供连
带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

（15）根据公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行股份有限公司江阴申港支行
于2006年3月30日签订的“（2006）申贷字0309号”《保证合同》规定，山东泰和东新股份有限公司为
其所属的控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的 2,000 万元流动资金贷款提供连带责任
担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 
（16）根据公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与交通银行秦皇岛分行于2006年3月27
日签订的“2006最保字009号”《最高额保证合同》规定，山东泰和东新股份有限公司为其所属的控股
子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在该行的人民币贷款 1,500 万元提供连带责任担保，担保期限为该
债务履行期届满之日后两年（秦皇岛泰山建材有限公司与交通银行秦皇岛分行签订的最高额借款合同
授信期限为2006年3月27日至2007年1月26日）。
（17）根据公司控的股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行
于2006年3月17日签订的“保1270（2006）201”《保证合同》规定，山东泰和东新股份有限公司为其
所属的控股子公司-江津泰山石膏建材有限公司在该行的人民币贷款 3,000 万元提供连带责任担保，
担保期限为该债务履行期届满之日后两年止。 
（18）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国农业银行深圳市分行于2006年4月12日签
订的《最高额保证合同》规定，北新物流有限公司为其所属的控股子公司-深圳北新贸易有限公司与该
行自2006年4月12日起至2007年4月11日止办理约定的各类业务所实际形成的债务的最高余额折合人民
币 3,000万元提供连带保证责任，其中所担保的流动资金贷款业务不超过人民币 1000万元。在上述期
间发生的业务，其到期日不得超过2007年10月11日。 
3、截至2006年12月31日，本公司发生抵押或质押情况如下： 

（1）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行于2006年1
月26日签订的“2006年（宁阳抵）字第000001号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将
位于泰安市本公司的部分机器设备抵押给该行，作为其在该行 1,300 万元人民币贷款的保证，抵押期
限截至2007年1月25日止。 
（2）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行于2006年3
月31日签订的“2006年（抵）字第000012号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将其合
法拥有的机器设备抵押给该行，作为其在该行 930 万元人民币贷款的保证，抵押期限截至2007年3月
28日止。 
（3）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行于2006年6
月30日签订的“2006年（抵）字第000019号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将其合
法用有的机器设备抵押给该行，作为其在该行 1200 万元人民币贷款的保证，抵押期限截至2007年6月
18日止。 
（4）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行于2006年
10月23日签订的“2006年（抵）字第000034号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将其
合法用有的机器设备抵押给该行，作为其在该行 840 万元人民币贷款的保证，抵押期限截至2007年10
月19日止。
（5）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行2006年10
月27日签订的“2006年（抵）字第000037号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将位于
泰安市本公司的机器设备抵押给该行，作为其在该行 1,500 万元人民币贷款的保证，抵押期限截至
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

2007年10月19日止。 

（6）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行于2006年
11月15日签订的“2006年（抵）字第000039号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将其
合法用有的机器设备抵押给该行，作为其在该行 1,300 万元人民币贷款的保证，抵押期限截至2007年
10月26日止。
（7）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行于2006年
12月20日签订的“2006年（抵）字第000044号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将其
合法用有的机器设备抵押给该行，作为其在该行 1,300 万元人民币贷款的保证，抵押期限截至2007年
12月18日止。
（8）根据本公司控股的孙子公司-湖北泰山建材有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行
于2006年12月13日签订的“2006年（宁阳）字第001号”《担保协议书》规定，湖北泰山建材有限公司
将其所属的房产和土地使用权(房产证号:荆门市房权证掇刀区字第10004700号、荆门市房权证掇刀区
字第10004701号、土地证号：荆国用字（2004）第01040500256号作为抵押物，作为其向中信信托投资
有限公司 5,000 万元人民币贷款的保证，抵押期限截至中国工商银行股份有限公司山东省分行责任解
除或 5,000 万元借款债务已全部清偿为止。 
（9）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行泰安分行于2006年7月20日
签订的“2006年泰中银抵字0708号”《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将位于泰安市城
区蒿里山西侧c区的房产（建筑面积为2669.77平方米，房产证号：“泰房权证泰字第130792号”）、
位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为11,390.38平方米，房产证号：“泰房权证泰
字第130131号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为1546.64平方米，房产证
号为“泰房权证泰字第130133号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为18,155.41
平方米，房产证号：“泰房权证泰字第130132号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建
筑面积为1,517.76平方米，房产证号：“泰房权证泰字第130128号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇
后周村的房产（建筑面积为1,520.27平方米，房产证号：“泰房权证泰字第130127号”）共作价 2,000 
万元抵押给该行，作为该公司向该行 2,000 万元人民币贷款的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止；
（10）根据本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行泰安分行于2006年7月20
日签订的“2006年泰中银抵字0707号” 《抵押合同》规定，山东泰和东新股份有限公司将位于泰安市
城区蒿里山西侧的土地使用权（面积743平方米，土地使用证号：“泰土国用（2003）字第0045号”）、
位于泰安市岱岳区大汶口镇（面积29,446平方米，土地使用证号：“泰土国用（2004）字第d-0062号”）、
位于泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村（面积44,856.7平方米，土地使用证号：“泰土国用（2004）
字第d-0061号”）共作价 600 万元抵押给该行，作为该公司向该行 600 万元人民币贷款的保证，抵
押期限至被担保债务偿清为止。 
（11）根据本公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司与中国农业银行江阴市支行于2005
年 9月12 日签订的《抵押合同》规定，江阴泰山石膏建材有限公司将位于江阴市申港镇于门村的土地
使用权（土地使用权证号：“澄土国用（2004）第012794号”）作价 18,802,936 元抵押给该行，作
为其在该银行 1,000 万元人民币贷款的保证，抵押的期限截止2007年12月30日。 
（12）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国农业银行深圳市分行于2006年6月1日签订
的《抵押合同》规定，北新物流有限公司将北新家居中心1、2、3栋（房产证号为：深房地字第200303405
号）抵押给该行，作为其在该行 17,000 万元人民币贷款的保证（截止2006年末在该行借款 16,150 万
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元），抵押期限截至2016年6月2日止。 

（13）根据公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司与中国农业银行深圳市分行于2006年5月
18日签订的《权利质押合同》规定，深圳北新贸易有限公司将存放在该行、金额为296万元（账号为
41-000301140000359）的定期存单质押给该行，作为该公司在该行 371,706.82 美元短期借款的质押
物。 
4、截至2006年12月31日，本公司重要的资产租赁事项如下： 

（1）根据公司与北新塑管有限公司于2005年9月1日签订的《房屋租赁协议》规定，公司将位于北
京市海淀区西三旗建材城西路16号的涂料车间建筑面积为3,187平米的房屋（房产证号：“京房权证海
国更字第02288号”）租赁给北新塑管有限公司使用，租赁期限为2005年9月1日至2007年8月31日，年
租金为 1,046,930.00 元。 
（2）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与深圳百安居装饰建材有限公司于2002年6月签订
了房屋租赁合同规定，北新物流有限公司将公司合法拥有的、座落于深圳市罗湖区宝安北路4008号的
物业（北新物流深圳配送中心）租赁给深圳百安居装饰建材有限公司使用，该物业占地面积为20,504
平方米，房屋建筑物面积 23,414.04 平方米，合同租赁期限为20年。
（3）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与锦江麦德龙现购自运有限公司于2005年11月5日
签订的《物业租赁合同》的规定，北新物流有限公司将位于深圳市罗湖区宝安北路4008号北新物流（深
圳）中央配送中心（二期）面积为 10,981.47 平方米的房产租赁给该公司，月租金为人民币45元/平
方米，租赁期为20年。
（4）根据公司控股的子公司-北新物流有限公司与深圳市好百年家居有限公司于2004年5月9日签
订的《物业租赁合同》的规定，北新物流有限公司将位于深圳市罗湖区保安北路4008号北新物流（深
圳）中央配送中心（二期）面积为 17,809.85 平方米的房产租赁给该公司，月租金为人民币52.50元/
平方米，租赁期为20年。公司的控股子公司-北新物流有限公司与深圳市好百年家居有限公司、深圳市
美庭品位家居有限公司又于2006年10月13日就此租赁事项签订《租赁合同转让协议书》，根据此份《租
赁合同转让协议书》的规定，深圳市好百年家居有限公司将原《物业租赁合同》的权利与义务一并转
让给深圳市美庭品位家居有限公司，深圳市美庭品位家居有限公司取代深圳市好百年家居有限公司以
承租人身份继续履行合同义务并享有合同权利。 
（5）根据公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与温州发电有限责任公司签订的《石膏
板生产线土地租赁合同》规定，山东泰和的全资子公司-浙江温州泰山石膏建材有限公司自2006年7月1
日至2036年6月30日期间租赁温州发电有限责任公司部分土地，土地租赁面积约为3万平方米，土地租
赁费按每月每平方米1元计算，如遇国家政策调整，土地租赁费则相应调整。 
（6）根据公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与山西省潞城水泥厂于2005年9月29日签
订的《山东泰和东新股份有限公司租赁潞城市水泥厂石膏板生产线的协议》规定，山东泰和东新股份
有限公司租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作为山东泰和东新股份有限公司潞城分公
司的生产设备、厂房、厂地等，租赁期限为2007年1月1日至2014年12月31日，年租赁费为人民币 70 万
元。 
（7）根据公司控股的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年6月15日与秦皇岛华瀛磷酸有限
公司签订的《土地租赁合同书》规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于秦
皇岛港城大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土地作为生产经营场所，租赁期限为2003年8月至2032年4
月18日，年租金为 53.8992 万元。
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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

（7）根据公司控股的孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司与江苏省邳州石膏板厂签订的《财产
租赁合同书》规定，邳州泰和建材有限责任公司自2002年7月1日起至2022年6月30日期间租赁江苏省邳
州石膏板厂年产600万平方米的纸面石膏板生产设备、厂房、部分场地等，年租金为 73.8万元。 
（8）根据公司控股的孙子公司-衡水泰山建材有限公司与河北衡丰发电有限责任公司签订的《租
地协议》规定，衡水泰山建材有限公司自2006年1月1日至2015年12月31日期间租赁河北衡丰发电有限
责任公司部分土地，年租地费为91,000元。 
5、本公司无需说明的其他重大的或有事项，亦无其他需说明的重大的承诺事项。 

九、资产负债表日后事项 
1、根据公司董事会2006年度股利分配建议，公司拟以2006年12月31日的股份总额 57,515 万股为
基数，按每10股向全体股东派发现金红利 0.80 元（含税），预计将分配现金股利 4,601.20 万元，
该股利分配政策尚需公司2006年度股东大会审议通过。 
2、根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号文关于《关于印发<企业会计准则第1号-存货>
等38项具体准则的通知》的规定，公司将于2007年1月1日起执行新的会计准则。本公司依据新的企业
会计准则的相关规定辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下（注
下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整）： 

（1）长期股权投资差额 
截至2006年12月31日，公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额为3,515,650.58元，根
据新会计准则的规定将其调整减少留存收益，使公司股东权益减少2,511,814.18元,使少数股东权益减
少1,003,836.40元。 

（2）根据新准则计提的商誉减值准备 
截止2006年12月31日，公司的控股子公司-北新房屋有限公司对其持股的北京新型材料建筑设计研
究院有限公司的股权投资差额余额为618,121.04元。由于北京新型材料建筑设计研究院有限公司持续
亏损，截止2006年12月31日该公司的净资产为负值，根据新的企业会计准则的规定，北新房屋有限公
司对该股权投资差额计提商誉减值准备，共计提商誉减值准备618,121.04元。因计提商誉减值准备金
调整减少北新房屋有限公司留存收益618,121.04元，从而使公司减少股东权益395,597.47，减少少数
股东权益222,523.57元。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 
截至2006年12月31日，公司持有的可供出售的金融资产账面价值为17,600,000.00元，全部为股票
投资；公司持有的交易性金融资产为 250,000.00 元，全部为基金投资。根据新企业会计准则的规定，
公司对于可供出售的金融资产、交易性金融资产于2007年1月1日改用公允价值进行核算，公司可供出
售的金融资产的公允价值为18,250,000.00 元，比账面价值增加 650,000.00 元；公司交易性金融资
产的公允价值为250,000.00元，比账面价值增加0.00 元。以上因素导致公司增加2007年1月1日的资本
公积520,000.00元，增加少数股东权益130,000.00元。 

（4）所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备等4项
减值准备金，形成相关资产的账面价值与计税基础的暂时性差异；股权投资差额的摊销也造成的长期
股权投资账面价值与计税基础的暂时性差异。根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础计算

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

增加递延所得税资产11,244,018.65元，增加公司2007年1月1日的留存收益9,658,138.96元，增加少数
股东的权益1,585,879.69元。根据新会计准则将可供出售的金融资产账面价值大于资产计税基础计算
增加递延所得税负债97,500.00元，减少公司2007年1月1日的资本公积78,000.00，减少少数股东权益
19,500.00元。 

（5）少数股东权益 
根据现行会计准则，公司2006年12月31日合并会计报表中的少数股东权益为349,534,317.37元，
新会计准则下列入股东权益，相应增加公司2007年1月1日的股东权益349,534,317.37元；根据新会计
准则，因上述（1）至（4）项产生的少数股东权益470,019.72元列入股东权益，相应增加公司2007年1
月1日的股东权益470,019.72元。 
上述(1)至（5）项调整使公司2007年1月1日的股东权益净增加357,197,064.40元。 
3、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。 

十、其他重要事项 

1、根据公司于2006年6月16日召开的股权分置相关股东会议审议通过的《北新集团建材股份有限
公司股权分置改革方案》的规定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总
额228,150,000股为基数、按照10:2的比例向流通股股东送股，公司的实际控制人向流通股股东每10股
送现金3.83元。该送股方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售条件的流通股股份，股份总额为
仍为57,515,000股，原非流通股成为有限售条件的股份并有347,000,000股减少为301,370,000股，无
限售条件的流通股股份由228,150,000增加为273,780,000 股。 

2、根据公司与泰安市东联投资贸易有限公司的原股东焦文波、刘环于2006年8月28日签署的《关
于泰安市东联投资贸易有限公司股权转让协议》规定，本公司以人民币 11,454 万元的价款收购上述
二名自然人持有的泰安市东联投资贸易有限公司 100% 的股份，该股权收购事项已于本年度完成，泰
安市东联投资贸易有限公司成为本公司的全资子公司。 

3、根据公司与自然人严煜先生分别于2006年6月16日和12月16日签订的《股权转让协议》规定，
严煜先生将其持有的苏州天丰新型建筑材料有限责任公司25%的股权以1,000万元人民币分两次转让给
本公司，本公司持有苏州天丰新型建筑材料有限责任公司的股权增加至100%，从而使该公司成为本公
司的全资子公司。 

4、根据公司与北京丹嘉淇酒店管理有限公司于2006年11月6日签订《房地产转让协议》，公司将
所拥有的位于北京市海淀区上地创业路11号的“向往科贸综合楼”所有权（房产证号“京房权证市海
股字第10014号”及其所占用相应面积土地的使用权（土地使用证号“京市海股国用[2000出]字第10039
号”）转让给北京丹嘉淇酒店管理有限公司，转让价格为人民币2,700万元。 

5、本年度，公司控股的子公司-北新物流有限公司收到2005年度转让其控股子公司-深圳易好家商
业连锁有限公司时未予收回的往来款项1.42亿元。 

6、公司非经常性损益项目列示如下： 

明细项目 2006 年度 2005 年度 
股票、基金投资收益 2,398,037.22 -41,151.32 
股权投资差额摊销 -6,566,297.92 -6,824,014.45 
长期股权投资转让收益 24,413,338.85 721,284.58 
出售处置部门、子公司、被投资单位所得收益-22,472,829.78 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

长、短期投资减值准备计提额 
计提的各项减值准备转回额 
营业外收支净额 
收取的资金占用费 
财政贴息收入及其他补贴收入 
-546,266.50 
1,603,264.78 
-1,324,954.93 
1,458,600.00 
8,075,809.46 
-575,579.06 
2,308,406.59 
-66,313.60 
5,715,494.71 
流动资产盘盈、盘亏 
国产设备投资抵免所得税 
会计估计变更影响利润总额数 
未确认投资损失 
-991,115.92 
4,055,456.06 
39,626,877.82 
18,210.48 
773,057.05 
7,025,575.83 
合 计 49,748,129.62 9,036,760.33 
减：少数股权损益影响额 
减：所得税影响数额 
5,270,250.14 
9,791,368.51 
6,172,055.07 
1,940,782.06 
非经常性损益净额 34,686,510.97 923,923.20 

7、本公司无需说明的其他重要事项。 

十一：补充资料 

关于北新集团建材股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 

（2007）京会兴核字1-109 号 

北新集团建材股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则
股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”） 按照《企业会计准则第38 号—首次执
行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监
发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。
我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是
否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计
政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑
是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审
计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会
计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异
调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

报的相应数据可能存在差异。 
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡毅 
地址：北京市西城区阜城门外大街2 号 中国注册会计师：王全洲 
万通新世界广场706 室 
二○○七年四月八日 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

重要提示 

本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以
下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营
成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步
讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调
节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导
致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告
中所列报的相应数据之间可能存在差异。 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

一、编制目的 

公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上
市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新
会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）， 
要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础 

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至
第十九条和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）
财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 

对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有
明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 

子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》
第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股
权比例享有的净资产份额的事项，公司应根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公
积。 

三、主要合并项目附注 

2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计
准则》和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日（合
并）资产负债表。该报表业经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并于2007 年4
月8日出具了“（2007）京会兴审字第1-288号”无保留意见的审计报告。该报表相关的

编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。 

1、长期股权投资差额： 

截至2006 年12 月31 日，公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额为

3,515,650.58 元，根据新会计准则的规定将其调整减少留存收益，使公司股东权益减少
2,511,814.18元,使少数股东权益减少1,003,836.40元。 

2、根据新准则计提的商誉减值准备 

截止2006年12月31日，公司的控股子公司-北新房屋有限公司对其持股的北京新型

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

材料建筑设计研究院有限公司的股权投资差额余额为618,121.04元。由于北京新型材料
建筑设计研究院有限公司持续亏损，截止2006年12月31日该公司的净资产为负值，根
据新的企业会计准则的规定，北新房屋有限公司对该股权投资差额计提商誉减值准备，共
计提商誉减值准备618,121.04元。因计提商誉减值准备金调整减少北新房屋有限公司留
存收益618,121.04 元，从而使公司减少股东权益395,597.47，减少少数股东权益
222,523.57元。 

3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 

截至2006年12月31日，公司持有的可供出售的金融资产账面价值为17,600,000.00
元，全部为股票投资；公司持有的交易性金融资产为 250,000.00 元，全部为基金投资。
根据新企业会计准则的规定，公司对于可供出售的金融资产、交易性金融资产于2007年
1月1日改用公允价值进行核算，公司可供出售的金融资产的公允价值为18,250,000.00 
元，比账面价值增加 650,000.00 元；公司交易性金融资产的公允价值为250,000.00 元，
比账面价值增加0.00 元。以上因素导致公司增加2007年1月1日的资本公积520,000.00

元，增加少数股东权益130,000.00元。 

4、所得税： 

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏
账准备等4项减值准备金，形成相关资产的账面价值与计税基础的暂时性差异；股权投资
差额的摊销也造成的长期股权投资账面价值与计税基础的暂时性差异。根据新会计准则将
资产账面价值小于资产计税基础计算增加递延所得税资产11,244,018.65 元，增加公司
2007年1月1日的留存收益9,658,138.96元，增加少数股东的权益1,585,879.69元。
根据新会计准则将可供出售的金融资产账面价值大于资产计税基础计算增加递延所得税
负债97,500.00元，减少公司2007年1月1日的资本公积78,000.00，减少少数股东权
益19,500.00元。 

5、少数股东权益： 

根据现行会计准则，公司2006 年12 月31 日合并会计报表中的少数股东权益为
349,534,317.37元，新会计准则下列入股东权益，相应增加公司2007年1月1日的股东
权益349,534,317.37 元；根据新会计准则，因本附注三1 至4 项产生的少数股东权益
470,019.72元列入股东权益，相应增加公司2007年1月1日的股东权益470,019.72元。

上述五项调整使公司2007年1月1日的股东权益净增加357,197,064.40元。 

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北新集团建材股份有限公司2006 年年度报告

北新集团建材股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表 

金额单位：人民币元 

编 号 注 释 项 目 金 额 
1 
2 
3 
4 
5 
6 
7 
8 
9 
10 
11 
12 
13 
14 
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）
长期股权投资差额 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
符合预计负债确认条件的辞退补偿 
股份支付 
符合预计负债确认条件的重组义务 
企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
金融工具分拆增加的权益 
衍生金融工具 
所得税 
少数股东权益 
其他 
1,574,326,133.25 
-2,511,814.18 
-2,511,814.18 
-395,597.47 
-395,597.47 
520,000.00 
9,580,138.96 
350,004,337.09 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,931,523,197.65 

企业负责人：曹江林 主管会计工作的负责人：杨艳军 会计机构负责人：杨艳军

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第十二节备查文件

1、载有公司法定代表人、财务负责人兼财务部经理签名并盖章的会计报

表； 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上

公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：曹江林
北新集团建材股份有限公司董事会
2007年4月9日

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