每日必读
目录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
第七章 备查文件
重 要 提 示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长魏其新先生、主管会计工作负责人贾萍女士、会计机构负责人罗智武
先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司财务报表未审计。
第一章公司基本情况
一、公司简介
1、公司法定名称：
中文名称：西北永新化工股份有限公司
英文名称：NORTHWEST YONGXIN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD.
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：*ST化工
公司股票代码：000791
3、公司注册地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号
公司办公地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号
邮政编码：730020
公司互联网地址:www. yongxin. net
公司电子信箱：yongxin@public. lz.gs. cn
4、公司法定代表人：魏其新
5、公司董事会秘书：曹忆峰
公司证券事务代表:王志喆
联系地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号
联系电话：0931-4862482
传 真：0931-8497112
电子信箱：xbhgwzz@sina.com. cn
5、公司信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、其他有关资料：
公司首次注册日期:一九九七年九月二十三日
注册地点:甘肃省工商行政管理局
公司变更注册日期:二000年九月二十二日
注册地点:甘肃省工商行政管理局
公司营业执照注册号：6200001050994
公司税务登记号码：620101224372583
公司聘请的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地点：甘肃省兰州市民主东路249号移动大厦五楼
二公司主要会计数据和财务指标 表一 单位:
元
项 目 本报告期末
流动资产 218,854,405.94
流动负债 252,223,550.71
总资产 493,948,626.25
股东权益（不含少数股
200,260,350.22
东权益）
每股净资产 1.0596
调整后的每股净资产 1.0596
报告期（1-6月）
净利润 -7,786.028.73
扣除非经常性损益后
-12,732,364.50
的净利润
每股收益 -0.0412
净资产收益率 -3.89%
经营活动产生的现金
4,525,737.41
流量净额
项 目 上年度期末
流动资产 297,187,336.94
流动负债 325,365,620.80
总资产 576,890,479.87
股东权益（不含少数股
208,046,378.95
东权益）
每股净资产 1.1008
调整后的每股净资产 1.1008
上年同期
净利润 6,287,213.92
扣除非经常性损益后
-10,813,723.76
的净利润
每股收益 0.0333
净资产收益率 1.91%
经营活动产生的现金
-8,940,133.67
流量净额
本报告期末比年初数增
项 目
减（%）
流动资产 -26.36
流动负债 -22.48
总资产 -14.38
股东权益（不含少数股
-3.74
东权益）
每股净资产 -3.74
调整后的每股净资产 -3.74
本报告期末比上年同期
增减（%）
净利润 -223.84
扣除非经常性损益后
-17.74
的净利润
每股收益 -223.72
净资产收益率 减少5.8个百分点
经营活动产生的现金
150.62
流量净额
非经常性收益 表二 单位:元
项 目 2005上半年 2004上半年
补贴收入 5,000,000.00 0
营业外收入 2,725.00 15,000,200.00
合 计 5,002,725.00 15,000,200.00
非经常性损失
项 目 2005上半年 2004上半年
营业外支出 56,389.23 -2,100,737.68
合 计 56,389.23 -2,100,737.68
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构变动情况
本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期末公司股东总数
截止2005年6月30日，公司股东总数为30645户。
三、主要股东持股情况介绍
㈠持股5%以上（含5%）股东及所持股份情况简介
公司持股5%以上（含5%）的股东有一户，即公司发起人西北油漆厂，其所持有股份
为国有法人股，持股数量为10980万股，占公司总股本的58.09%。
大股东西北油漆厂持有的国有法人股中有2244万股被司法冻结、2000万股被质押贷
款。
2004年11月29日，甘肃省兰州市中级人民法院司法续冻了西北油漆厂持有公司国有
法人股中的244万股，冻结期限为2004年11月29日至2005年11月28日。
2005年4月18日，兰州市城关区人民法院续冻了西北油漆厂持有公司国有法人股中的
2000万股，冻结期限为2005年4月18日至2006年4月17日。
大股东西北油漆厂向兰州市商业银行三金支行借款1600万元（期限为2004年12月27
日---2005年12月27日），以其持有公司国有法人股中的2000万股作质押担保。2005年1
月5日，西北油漆厂在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手
续，冻结其持有公司国有法人股中的2000万股，期限为2005年1月5日至贷款还清日止。
相关信息刊登在2005年1月14日的《证券时报》。 ㈡主要股东持股情况
1、 前十名大股东持股情况
前十名大股东持股情况表 单位：股
序 股东全称 持股数量
号
1 西北油漆厂 109800000
2 郭明宏 712490
3 甘肃省电力企业教育协会 337670
4 李旭华 322750
5 鼎华通信技术有限公司 309400
6 费利鹃 289400
7 周文质 278000
8 张景根 261700
9 史常利 240000
10 孙怀建 210000
序 股东全称 占总股本的%
号
1 西北油漆厂 58.09
2 郭明宏 0.38
3 甘肃省电力企业教育协会 0.18
4 李旭华 0.17
5 鼎华通信技术有限公司 0.16
6 费利鹃 0.15
7 周文质 0.15
8 张景根 0.14
9 史常利 0.13
10 孙怀建 0.11
序 股东全称 股份性质
号
1 西北油漆厂 国有法人股
2 郭明宏 社会流通股
3 甘肃省电力企业教育协会 社会流通股
4 李旭华 社会流通股
5 鼎华通信技术有限公司 社会流通股
6 费利鹃 社会流通股
7 周文质 社会流通股
8 张景根 社会流通股
9 史常利 社会流通股
10 孙怀建 社会流通股
2、公司前十名社会流通股股东持股情况
公司前十名社会流通股股东持股情况表 单位
：股
序 股东全称 持股数量
号
1 郭明宏 712490
2 甘肃省电力企业教育协会 337670
3 李旭华 322750
4 鼎华通信技术有限公司 309400
5 费利鹃 289400
6 周文质 278000
7 张景根 261700
8 史常利 240000
9 孙怀建 210000
10 江晓红 200000
序 股东全称 占总股本的%
号
1 郭明宏 0.38
2 甘肃省电力企业教育协会 0.18
3 李旭华 0.17
4 鼎华通信技术有限公司 0.16
5 费利鹃 0.15
6 周文质 0.15
7 张景根 0.14
8 史常利 0.13
9 孙怀建 0.11
10 江晓红 0.11
序 股东全称 股份种类
号
1 郭明宏 A股
2 甘肃省电力企业教育协会 A股
3 李旭华 A股
4 鼎华通信技术有限公司 A股
5 费利鹃 A股
6 周文质 A股
7 张景根 A股
8 史常利 A股
9 孙怀建 A股
10 江晓红 A股
公司前十名大股东中，除西北油漆厂所持股份为国有法人股未上市流通之外，其余
九名社会股东所持股份均为已上市流通股份；国有法人股股东与社会流通股股东之间不
存在关联关系；社会流通股股东之间是否存在关联关系未知；没有战略投资者或一般法
人因配售新股而成为公司前十名股东的情况。
四、报告期公司控股股东未发生变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事及高管人员持股情况
本报告期内，公司董事、监事及高管人员持股情况未发生变化。
二、在报告期内聘任或解聘高级管理人员的情况
本报告期内，公司无发生聘任或解聘高级管理人员的情况。
第四章 管理层讨论与分析
一、公司管理层对财务状况简要分析
本报告期，公司净利润比去年同期下降了1407万元，主要是由于去年同期公司将15
00万元拆迁补偿费计入当期损益，同时冲减固定资产减值准备210万元，另外去年同期还
将以前年度节余的工效工资210万元冲抵了成本；而本报告期公司只是将500万元的财政
补贴收入计入损益。同口径相比本报告期净利润比去年同期大约增加110万元。
本报告期公司经营活动产生的现金流量净额比去年增加1347万元，除财政补贴外，
主要是公司加大内部改革力度，压缩非经营性开支，加快资金周转速度，使公司经营性
现金流量明显好于去年同期。
由于以前年度发生的担保等事项，造成本报告期公司的银行存款被扣划导致公司总
资产下降幅度较大。
另外公司所属子公司的财务状况和经营成果在报告期没有根本好转。
二、本报告期经营情况讨论与分析
（一）报告期内主营业务的范围及经营情况
在报告期内，公司所处行业与经营范围未发生大的变化，继续以油漆涂料产品的研
发、生产、销售为主营业务，产品主要销往西北地区。
公司主营油漆涂料的经营情况整体好于往年。2005年1—6月公司实现主营业务收入
4156.84万元比去年同期的4121.79万元略有增长；实现营业利润-896.79万元比去年同期
的-898.92万元略有好转。
本报告期纳入合并的甘肃天虹化工有限公司和兰州陇神药业有限公司经营仍处于亏
损状态。
占主营业务收入10%以上的产品
产品名称 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元）
醇酸漆 1984 1785
颜料 955 1182
产品名称 毛利率（%）
醇酸漆 10
颜料 -24
（二）报告期公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化；利润构
成当中有500万元的财政补贴收入。
（三）本报告期未发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）本报告期无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%
）的情况。
（五）经营活动中的问题与困难
1、公司陆续开展了营销体制、科研体制和管理体制等方面的改革工作，但各项改革
措施的到位以及取得成效还需要一定时日。
2、公司历史遗留的问题对本报告期的生产经营带来了一定的负面影响。。
三、报告期内公司投资情况：
（一）募集资金使用情况
本报告期内，公司未募集资金。公司历年使用募集资金以及以前使用募集资金投资
延续到本报告期内的投资项目情况：
公司1997年发行上市时共募集资金2.38亿，一直延续使用至本报告期。公司历年使
用募集资金均严格按照相关程序要求进行，并在相应年份的年报和半年度报告中作了详
细的披露。
公司历年使用募集资金投资项目表：
募集资金承诺投资项目表
拟投入金额 实际投资金
承诺投资项目
（万元） 额（万元）
年产12000吨聚烯烃
13991 无
合成纸合资项目
年产8000吨水性系
4800 4815
列涂料项目
油漆喷雾罐包装生
1209 无
产线项目
年产2400万支金属
喷雾罐体制造生产 2815 无
线项目
年产5000吨PVC芯
990 无
层发泡复合管项目
承诺投资项目 备 注
年产12000吨聚烯烃 经公司2000年3月31日临时股东大会
合成纸合资项目 审议通过放弃对该项目投资。
年产8000吨水性系
本报告期，该项目累计投资4815万元。
列涂料项目
油漆喷雾罐包装生 经公司2000年3月31日临时股东大会
产线项目 审议通过放弃对该项目投资。
年产2400万支金属
经公司2000年3月31日临时股东大会
喷雾罐体制造生产
审议通过放弃对该项目投资。
线项目
年产5000吨PVC芯 经公司2000年3月31日临时股东大会
层发泡复合管项目 审议通过放弃对该项目投资。
历年募集资金变更投资项目情况表
投资金额(万
实际投资项目 备 注
元)
1998年12月11日，公司召开临
时股东大会，同意投资
甘肃永新油脂化 584万元组建甘肃永新油脂化工
有限公司。2000年12
584
工有限公司 月，公司召开临时股东大会将
该公司以750万元价格出
售给西北油漆厂。
兰州永新科技股 1392 2000年3月31日，公司召开临时
股东大会，同意投资
份有限公司 1392万元与甘肃工业大学等五
家单位共同组建兰州永
新科技股份有限公司，该公司
现更名兰州华世泵业科技
股份有限公司，公司现持有该
公司48%的股份。报告期
内，该公司实现净利润-68万元
2000年3月31日，公司召开临时
股东大会，同意投资
甘肃天虹化工有 6485万元与甘肃省甘谷油墨厂
共同组建甘肃天虹化工
6485
限责任公司 有限责任公司。报告期内，该
公司实现净利润-473.8
万元
2001年10月18日，公司召开临
时股东大会，同意公司
兰州陇神药业有
7250 使用募集资金7250万元增资兰
州陇神药业有限公司。
限公司
报告期内，该公司实现净利
润-6.3万元
（二）报告期募集资金使用情况
投资项目 拟投入金 已投资
额（万元） 金额
年产8000吨水性
4800 4815
系列涂料项目
投资项目
备 注
2005年3月21日、2005年4月15日召开董事
年产8000吨水性 会同意继续投资200万元、316万元（含利息），
系列涂料项目 用于补充该项目流动资金。该项目累计投
4815万元。
另外，公司于1997年使用募集资金补充流动资金2800万元，经1998年年度股东大会
审议通过，并在1998年年度报告中披露。
截止到本报告期末，公司募集资金为已全部投资使用完毕。
（三）非募集资金投资情况：
报告期内，公司未发生使用非募集资金投资的情况。
四、管理层对下一报告期业绩预计情况
公司预计2005年第三季度末累计净利润在-1100万元至-1300万元之间，具体数额以
公司的2005年第三季度报告为准。
第五章 重要事项
一、公司治理的实际状况和存在的差异以及整改情况的说明
公司根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》以及深圳证
券交易所《股票上市规则》等有关法律、法规的要求，相继制订了《股东大会议事规则
》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》，补充和完善了《
投资者关系管理制度》，但公司在实际运作中与相关文件要求仍有一定差距。
公司以前年度发生的对外担保、委托理财等方面没有严格按照有关规定、程序实施
，造成了公司资产的严重损失。针对此情况在本报告期召开的2004年度股东大会上，公
司对《公司章程》的部分条款进行了修改，制定了对外担保的相关程序和要求。
公司董事会、监事会的换届工作迟迟未能进行，已迟延近两年时间。2005年8月，公
司将实施董事会、监事会的换届工作，其中独立董事的选任工作严格按照中国证监会、
深圳交易所的相关规定实施。公司今后将严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公
司治理准则》《股票上市规则》等有关法律、法规的要求，规范运作。
二、公司在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或
发行新股方案的执行情况及中期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案。
1、公司没有以前期间拟定、报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发
行新股方案。
2、公司中期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案：
2005年上半年，公司共实现利润-779万元，累计未分配利润为-15652万元。本报告
期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
本报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
五、本报告期内重大关联交易
本报告期内公司未发生重大关联交易。
日常关联交易情况：公司曾预计与西北油漆厂各销售门市部之间，在2005年全年累
计发生的关联交易大致范围在3000-4500万元之间。2005年半年度发生的金额为1971万元
。
其他关联交易：
本报告期，大股东西北油漆厂新增公司往来欠款57万元，主要是水电、物业费。
六、本报告期内公司重大合同及其履行情况
（一）本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承
包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）本报告期内公司的担保事项：
1、本报告期公司未发生任何对外担保事项
2、以前期间发生延续到报告期的担保事项
①公司控股子公司兰州陇神药业有限公司累计为甘肃德昌投资有限公司在兰州市商
业银行6250万元贷款，以其存款提供质押担保。担保期限为贷款还清为止。
（1）兰州陇神药业有限公司为甘肃德昌投资有限公司在兰州市商业银行拱星墩支行
的3000万元借款（第200142号借款合同）提供质押担保。该笔借款经过了多次展期，担
保也随之延续。最近一期的展期期限为2003年10月20日至2004年10月20日。担保期限为
贷款还清为止。
（2）兰州陇神药业有限公司为甘肃德昌投资有限公司在兰州市商业银行拱星墩支行
的3000万元借款（第200141号借款合同）提供质押担保。该笔借款经过了多次展期，担
保也随之延续。最近一期的展期期限为2003年10月21日至2004年10月21日。担保期限为
贷款还清为止。
2004年1月9日，天津环球磁卡股份有限公司出具《担保承诺书》，为甘肃德昌投资
有限公司的上述6000万元贷款向兰州陇神药业有限公司提供反担保，担保方式为连带保
证，保证期限为兰州陇神药业有限公司向债权人承担担保责任之日起一年。
（3）兰州陇神药业有限公司为甘肃德昌投资有限公司在兰州市商业银行三金支行的
250万元借款（2002202号借款合同）提供质押担保。期限为2002年9月21日至2003年9月
21日。担保期限为贷款还清为止。
②公司累计为甘肃德昌投资有限公司在商业银行的3750万元贷款提供质押担保。担
保期限为贷款还清为止。
（1）公司为甘肃德昌投资有限公司在商业银行拱星墩支行的3000万元贷款（20013
5号借款合同）提供质押担保，期限为2002年10月11日至2003年10月11日。担保期限为贷
款还清为止。
（2）公司为甘肃德昌投资有限公司在兰州市商业银行三金支行750万元借款（2002
202号借款合同）提供质押担保，期限为2002年9月21日至2003年9月21日。担保期限为贷
款还清为止。
以上担保事项均发生在以前年度并且已逾期，公司已在2004年度报告中对此进行了
详细阐述。
2005年4月20日，由于甘肃德昌投资有限公司到期未能偿还上述10000万元贷款。兰
州市商业银行将兰州陇神药业有限公司的6250万元存款、西北化工3750万元存款从银行
账户上直接划走。上述的10000万元的担保，公司已在2004年度计提了或有损失，其中对
西北化工的3750万元全额计提；兰州陇神药业有限公司的6250万元由于天津环球磁卡股
份有限公司以反担保函的方式为甘肃德昌投资有限公司的上述6000万元贷款向兰州陇神
药业有限公司提供反担保，担保方式为连带保证，保证期限为兰州陇神药业有限公司向
债权人承担担保责任之日起一年。因此，公司对此笔担保计计提了3250万元的或有损失
。
鉴于兰州市商业银行已将上述10000万元存款直接划走，公司将采取积极措施，运用
法律等手段对相关单位进行追缴，维护公司利益。已被划走的款项从2001年起已在银行
以存单的方式提供质押担保，故不会对公司主营业务的经营产生较大影响。由于此项或
有损失的追缴存在不确定性，将会对公司2005年的利润产生一定影响。公司已在2005年
5月11日的《证券时报》上对上述内容进行了临时公告。
3、本报告期公司没有为子公司提供担保。
（三）报告期内委托理财事项
1、本报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
2、以前期间发生延续到报告期的子公司委托理财的情况
公司持股40%的子公司甘肃新东部置业有限公司与甘肃君和投资有限公司于2001年3
月28日签订《委托投资协议书》，委托甘肃君和理财1137万元（含利息），并于2001年
12月27日、2002年7月1日、2003年6月30日、2004年6月30日续签《委托投资协议书》截
至日期为2005年7月1日。双方协商一致，获利由双方按五五比例分成，亏损由甘肃君和
承担。
（四）公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度
，对公司报告期内的对外担保情况进行了核查和监督，现将有关情况说明如下：
1、报告期内，公司没有为控股股东及其下属企业、公司持股50%以下的其他关联方
、任何非法人单位或个人提供担保，无违规担保行为。
2、以前年度发生的对甘肃德昌投资有限公司10000万元的担保，本报告期公司已对
此承担了连带责任。2005年4月20日，公司及子公司兰州陇神药业有限公司的银行存款累
计10000万元已被银行划走。
作为公司独立董事，我们将严格按照《公司法》、《公司章程》、中国证监会、深
圳证券交易所的有关要求，勤勉尽责，督促公司规范运作，杜绝违规事件的发生。
七、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东未在指定报刊
和网站上刊登任何承诺事项。
八、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、报告期内已披露其他重大事项索引：
1、2005年1月8日，公司在《证券时报》刊登了公司大股东终止股权转让事宜的公告
。
2、2005年1月29日，公司在《证券时报》上刊登了更正财务信息的公告。
3、2005年4月14日，公司在《证券时报》上刊登了公司独董违规的澄清公告。
4、2005年4月28日，公司在《证券时报》刊登了公司2004年年报摘要及相关公告。
5、2005年5月10日，公司在《证券时报》刊登了公司银行存款被划走的相关公告。
6、2005年5月25日，公司在《证券时报》刊登了召开2004年度股东大会通知的相关
公告。
第六章 财务报告
合并资产负债表
会企合并01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司
金额单位：人民币元
资 产 行次 附注
流动资产:
货币资金 1 6.1
短期投资 2 6.2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 6.3
其他应收款 7 6.4
预付账款 8 6.5
应收补贴款 9
存货 10 6.6
待摊费用 11 6.7
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 32 6.8
长期债权投资 34
长期投资合计 38
固定资产：
固定资产原价 39 6.9
减：累计折旧 40 6.9
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42 6.9
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 6.10
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 6.11
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67
资 产 2005年6月30日
流动资产:
货币资金 47,472,233.13
短期投资 10,094,834.02
应收票据 181,680.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 34,097,924.16
其他应收款 91,197,185.71
预付账款 1,239,345.73
应收补贴款 -
存货 34,571,203.19
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 218,854,405.94
长期投资： -
长期股权投资 48,962,224.65
长期债权投资 -
长期投资合计 48,962,224.65
固定资产：
固定资产原价 171,504,319.67
减：累计折旧 38,344,421.39
固定资产净值 133,159,898.28
减：固定资产减值准备 4,383,593.53
固定资产净额 128,776,304.75
工程物资 154,200.01
在建工程 1,278,688.20
固定资产清理 -
固定资产合计 130,209,192.96
无形资产及其他资产：
无形资产 95,922,802.70
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 95,922,802.70
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 493,948,626.25
资 产 2004年12月31日
流动资产:
货币资金 119,985,734.86
短期投资 10,094,834.02
应收票据 90,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 34,428,651.93
其他应收款 93,299,126.46
预付账款 5,426,229.88
应收补贴款 11,538.65
存货 33,711,574.48
待摊费用 139,646.66
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 297,187,336.94
长期投资： -
长期股权投资 50,211,476.67
长期债权投资 -
长期投资合计 50,211,476.67
固定资产： -
固定资产原价 170,442,174.63
减：累计折旧 35,116,025.36
固定资产净值 135,326,149.27
减：固定资产减值准备 4,383,593.53
固定资产净额 130,942,555.74
工程物资 -
在建工程 1,280,788.20
固定资产清理 -
固定资产合计 132,223,343.94
无形资产及其他资产： -
无形资产 97,268,322.32
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 97,268,322.32
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 576,890,479.87
法定代表人：魏其新 主管会计工作负责人：贾萍 会计
机构负责人：罗智武
合并资产负债表（续）
会企合并01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司
金额单位：人民币元
负债及股东权益 行次 附注
流动负债:
短期借款 68 6.12
应付票据 69 6.13
应付账款 70 6.14
预收账款 71 6.15
应付工资 72 6.16
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75 6.17
其他应交款 80 6.18
其他应付款 81 6.19
预提费用 82 6.20
预计负债 83 6.21
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税项贷项 111
负债合计 114
少数股东权益
股东权益：
股本 115 6.22
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118 6.23
盈余公积 119 6.24
其中：法定公益金 120 6.24
未确认投资损失 121
未分配利润 122 6.25
其中：拟分配的现金股利 123
股东权益合计 124
负债及股东权益合计 135
负债及股东权益 2005年6月30日
流动负债:
短期借款 169,430,000.00
应付票据 -
应付账款 14,810,188.86
预收账款 779,259.98
应付工资 3,123,920.85
应付福利费 8,507,916.99
应付股利 -
应交税金 770,242.29
其他应交款 10,623,756.60
其他应付款 42,057,345.32
预提费用 2,120,919.82
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 252,223,550.71
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 80,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 80,000.00
递延税项：
递延税项贷项 -
负债合计 252,303,550.71
少数股东权益 41,384,725.32
股东权益：
股本 189,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 189,000,000.00
资本公积 164,420,378.19
盈余公积 3,358,538.65
其中：法定公益金 1,046,317.90
未确认投资损失
未分配利润 -156,518,566.62
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 200,260,350.22
负债及股东权益合计 493,948,626.25
负债及股东权益 2004年12月31日
流动负债:
短期借款 168,900,000.00
应付票据 988,889.00
应付账款 17,540,510.05
预收账款 2,409,868.41
应付工资 3,123,920.85
应付福利费 8,329,999.79
应付股利 -
应交税金 868,476.35
其他应交款 9,847,729.98
其他应付款 40,899,207.43
预提费用 2,457,018.94
预计负债 70,000,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 325,365,620.80
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 80,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 80,000.00
递延税项： -
递延税项贷项 -
负债合计 325,445,620.80
-
少数股东权益 43,398,480.12
股东权益： -
股本 189,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 189,000,000.00
资本公积 164,420,378.19
盈余公积 3,358,538.65
其中：法定公益金 1,046,317.90
未确认投资损失 -
未分配利润 -148,732,537.89
其中：拟分配的现金股利 -
股东权益合计 208,046,378.95
负债及股东权益合计 576,890,479.87
法定代表人：魏其新 主管会计工作负责人：贾萍 会
计机构负责人：罗智武
资产负债表
会企01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司
金额单位：人民币元
资 产 行次 附注
流动资产:
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67
资 产 2005年6月30日
流动资产:
货币资金 16,616,783.00
短期投资 10,094,834.02
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 26,602,650.37
其他应收款 81,995,526.85
预付账款 -
应收补贴款 -
存货 31,148,024.71
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 166,457,818.95
长期投资： -
长期股权投资 136,801,087.58
长期债权投资 -
长期投资合计 136,801,087.58
固定资产：
固定资产原价 47,398,091.90
减：累计折旧 21,141,596.59
固定资产净值 26,256,495.31
减：固定资产减值准备 4,383,593.53
固定资产净额 21,872,901.78
工程物资 154,200.01
在建工程 854,321.73
固定资产清理 -
固定资产合计 22,881,423.52
无形资产及其他资产： -
无形资产 76,986,383.40
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 76,986,383.40
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 403,126,713.45
资 产 2004年12月31日
流动资产:
货币资金 56,712,612.19
短期投资 10,094,834.02
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 25,469,291.91
其他应收款 85,233,312.63
预付账款 2,708,152.58
应收补贴款 -
存货 29,083,705.82
待摊费用 139,646.66
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 209,441,555.81
长期投资： -
长期股权投资 141,025,188.62
长期债权投资 -
长期投资合计 141,025,188.62
固定资产： -
固定资产原价 47,398,091.90
减：累计折旧 20,493,596.59
固定资产净值 26,904,495.31
减：固定资产减值准备 4,383,593.53
固定资产净额 22,520,901.78
工程物资 -
在建工程 804,321.73
固定资产清理 -
固定资产合计 23,325,223.51
无形资产及其他资产： -
无形资产 77,904,827.52
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 77,904,827.52
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 451,696,795.46
法定代表人： 魏其新 主管会计工作负责人：贾萍 会计
机构负责人：罗智武
资产负债表（续）
会企01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司
金额单位：人民币元
负债及股东权益 行次 附注
流动负债:
短期借款 68
应付票据 69
应付账款 70
预收账款 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税项贷项 111
负债合计 114
股东权益：
股本 115
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118
盈余公积 119
其中：法定公益金 120
未确认投资损失 121
未分配利润 122
其中：拟分配的现金股利 123
股东权益合计 124
负债及股东权益合计 135
负债及股东权益 2005年6月30日
流动负债:
短期借款 143,830,000.00
应付票据 -
应付账款 9,930,197.86
预收账款 -
应付工资 2,985,071.95
应付福利费 7,015,496.97
应付股利 -
应交税金 373,880.35
其他应交款 10,058,707.17
其他应付款 27,623,008.93
预提费用 1,050,000.00
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 202,866,363.23
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税项贷项 -
负债合计 202,866,363.23
股东权益：
股本 189,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 189,000,000.00
资本公积 164,420,378.19
盈余公积 3,358,538.65
其中：法定公益金 1,046,317.90
未确认投资损失
未分配利润 -156,518,566.62
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 200,260,350.22
负债及股东权益合计 403,126,713.45
负债及股东权益 2004年12月31日
流动负债:
短期借款 144,300,000.00
应付票据 988,889.00
应付账款 10,614,422.33
预收账款 618,745.33
应付工资 2,985,071.95
应付福利费 6,960,378.86
应付股利 -
应交税金 408,407.39
其他应交款 9,342,195.61
其他应付款 28,160,830.99
预提费用 1,771,475.05
预计负债 37,500,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 243,650,416.51
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税项贷项 -
负债合计 243,650,416.51
股东权益： -
股本 189,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 189,000,000.00
资本公积 164,420,378.19
盈余公积 3,358,538.65
其中：法定公益金 1,046,317.90
未确认投资损失 -
未分配利润 -148,732,537.89
其中：拟分配的现金股利 -
股东权益合计 208,046,378.95
负债及股东权益合计 451,696,795.46
法定代表人：魏其新 主管会计工作负责人：贾萍 会计机
构负责人：罗智武
合并利润表
企会合02表
编制单位：西北永新化工股份有限公司
单位：元/人民币
2005年上半年
项 目
母公司
一、主营业务收入 41,568,353.53
减：折扣与折让 0.00
主营收入净额 41,568,353.53
减：主营业务成本 34,355,254.91
主营业务税金及附加 164,977.85
二、主营业务利润 7,048,120.77
加：其他业务利润 139,825.51
营业费用 1,081,408.98
管理费用 10,553,775.21
财务费用 4,520,689.78
三、营业利润 -8,967,927.69
加：投资收益 -3,804,101.04
补贴收入 5,000,000.00
营业外收入 2,000.00
减：营业外支出 16,000.00
四、利润总额 -7,786,028.73
减：所得税 0.00
少数股东收益 0.00
五、净利润 -7,786,028.73
2005年上半年
项 目
合并
一、主营业务收入 53,207,848.48
减：折扣与折让 0.00
主营收入净额 53,207,848.48
减：主营业务成本 47,443,714.57
主营业务税金及附加 194,985.85
二、主营业务利润 5,569,148.06
加：其他业务利润 139,825.51
营业费用 1,534,588.20
管理费用 12,806,533.41
财务费用 5,346,117.37
三、营业利润 -13,978,265.41
加：投资收益 -829,252.02
补贴收入 5,000,000.00
营业外收入 2,725.00
减：营业外支出 56,389.23
四、利润总额 -9,861,181.66
减：所得税 0.00
少数股东收益 -2,075,152.93
五、净利润 -7,786,028.73
2004年上半年
项 目
母公司
一、主营业务收入 41,217,932.00
减：折扣与折让 0.00
主营收入净额 41,217,932.00
减：主营业务成本 33,756,362.26
主营业务税金及附加 89,131.46
二、主营业务利润 7,372,438.28
加：其他业务利润 191,661.76
营业费用 2,260,272.30
管理费用 10,687,552.80
财务费用 3,605,478.43
三、营业利润 -8,989,203.49
加：投资收益 -1,827,345.27
补贴收入 0.00
营业外收入 15,000,000.00
减：营业外支出 -2,103,762.68
四、利润总额 6,287,213.92
减：所得税 0.00
少数股东收益 0.00
五、净利润 6,287,213.92
2004年上半年
项 目
合并
一、主营业务收入 51,985,202.25
减：折扣与折让 0.00
主营收入净额 51,985,202.25
减：主营业务成本 43,404,458.77
主营业务税金及附加 111,015.93
二、主营业务利润 8,469,727.55
加：其他业务利润 341,129.06
营业费用 3,730,272.89
管理费用 13,023,405.60
财务费用 4,566,271.96
三、营业利润 -12,509,093.84
加：投资收益 260,000.00
补贴收入 0.00
营业外收入 15,000,200.00
减：营业外支出 -2,100,737.68
四、利润总额 4,851,843.84
减：所得税 0.00
少数股东收益 -1,435,370.08
五、净利润 6,287,213.92
补充资料：
项 目 2005年半年度 2004年半年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费
8、其他
法定代表人：魏其新 主管会计工作负责人：贾萍
会计机构负责人罗智武
会企合并02表附表1
编制单位：西北永新化工股份有限公司
单位：人民币元
行 附
项 目
次 注
一、净利润 1
加：年初未分配
2
利润
其他转入 4
二、可供分配的利
8
润
减：提取法定盈
9
余公积
提取法定
10
公益金
提取职工
奖励及福利基 11
金
提取储备
12
基金
提取企业
13
发展基金
利润归还
14
投资
三、可供投资者分
16
配的利润
减：应付优先
17
股股利
提取任意
18
盈余公积
应付普通
19
股股利
转作股本
20
的普通股股利
四、未分配利润 25
2005年上半年
项 目
母公司 合并
一、净利润
-7,786,028.73 -7,786,028.73
加：年初未分配
-148,732,537.89 -148,732,537.89
利润
其他转入
二、可供分配的利
-156,518.566.62 -156,518.566.62
润
减：提取法定盈
余公积
提取法定
公益金
提取职工
奖励及福利基
金
提取储备
基金
提取企业
发展基金
利润归还
投资
三、可供投资者分
-156,518.566.62 -156,518.566.62
配的利润
减：应付优先
股股利
提取任意
盈余公积
应付普通
股股利
转作股本
的普通股股利
四、未分配利润 -156,518.566.62 -156,518.566.62
2004年上半年
项 目
母公司 合并
一、净利润
6,287,213.92 6,287,213.92
加：年初未分配
-29,336,664.19 -29,336,664.19
利润
其他转入
二、可供分配的利
-23,049,450.27 -23,049,450.27
润
减：提取法定盈
余公积
提取法定
公益金
提取职工
奖励及福利基
金
提取储备
基金
提取企业
发展基金
利润归还
投资
三、可供投资者分
-23,049,450.27 -23,049,450.27
配的利润
减：应付优先
股股利
提取任意
盈余公积
应付普通
股股利
转作股本
的普通股股利
四、未分配利润 -23,049,450.27 -23,049,450.27
法定代表人：魏其新 主管会计工作负责人：贾萍
会计机构负责人；罗智武
合并现金流量表
会企03表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2005上半年
金额单位：人民币元
项 目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,646,709.33
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 8,741,530.35
现金流入小计 51,388,239.68
购买商品、接受劳务支付的现金 32,826,216.34
支付给职工及为职工支付的现金 9,065,387.21
支付的各项税费 2,104,451.74
支付的其他与经营活动有关的现金 3,228,507.72
现金流出小计 47,224,563.01
经营活动产生的现金流量净额 4,163,676.67
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 420,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 420,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 63,341.03
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 63,341.03
投资活动产生的现金流量净额 356,658.97
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 2,380,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 2,380,000.00
偿还债务所支付的现金 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 6,646,164.83
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 7,646,164.83
筹资活动产生的现金流量净额 -5,266,164.83
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -745,829.19
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 51,531,284.30
收到的税费返还 91,655.81
收到的其他与经营活动有关的现金 10,707,462.88
现金流入小计 62,330,402.99
购买商品、接受劳务支付的现金 39,541,197.89
支付给职工及为职工支付的现金 10,687,918.87
支付的各项税费 2,559,595.48
支付的其他与经营活动有关的现金 5,015,953.34
现金流出小计 57,804,665.58
经营活动产生的现金流量净额 4,525,737.41
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 420,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 420,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 692,461.13
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 692,461.13
投资活动产生的现金流量净额 -272,461.13
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 2,380,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 2,380,000.00
偿还债务所支付的现金 1,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 7,194,778.01
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000.00
现金流出小计 9,104,778.01
筹资活动产生的现金流量净额 -6,724,778.01
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -2,471,501.73
法定代表人：魏其新 主管会计工作公司负责人：贾萍 会计机构负
责人：罗智武
现金流量表附注：
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2005年上半年
金额单位：人民币元
项 目 行次 附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 34
净利润 35
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备 36
固定资产折旧 37
无形资产摊销 38
长期待摊费用摊销 39
待摊费用减少（减增加） 40
预提费用增加（减减少） 41
处置固定资产、无形资产和其他长期
42
资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 43
财务费用 44
投资损失（减收益） 45
递延税款贷项（减借项） 46
存货的减少（减增加） 47
经营性应收项目的减少（减增加） 48
经营性应付项目的增加（减减少） 49
其他 50
经营活动产生的现金流量净额 51
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 52
债务转为资本 53
一年内至期的可转换公司债券 54
融资租入固定资产 55
3.现金及现金等价物净增加情况: 56
现金的期末余额 57
减:现金的期初余额 58
加：现金等价物的期末余额 59
减:现金等价物的期初余额 60
现金及现金等价物净增加额 61
项 目 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -7,786,028.73
加：少数股东本期收益 -
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 648,000.00
无形资产摊销 918,444.12
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减增加） 139,646.66
预提费用增加（减减少） 721,475.05
处置固定资产、无形资产和其他长期
-
资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 4,520,689.78
投资损失（减收益） 3,804,101.04
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） 2,064,318.89
经营性应收项目的减少（减增加） -4,812,579.90
经营性应付项目的增加（减减少） 2,092,578.23
其他 1,853,031.53
经营活动产生的现金流量净额 4,163,676.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内至期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 16,616,783.00
减:现金的期初余额 17,362,612.19
加：现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 --745,829.19
项 目 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -7,786,028.73
加：少数股东本期收益 -2,075,149.53
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 3,228,396.03
无形资产摊销 1,345,519.62
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减增加） 139,646.66
预提费用增加（减减少） 1,148,850.98
处置固定资产、无形资产和其他长期
-
资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 5,357,923.89
投资损失（减收益） 829,256.81
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） 1,715,015.73
经营性应收项目的减少（减增加） -5,312,288.36
经营性应付项目的增加（减减少） 4,082,661.64
其他 1,851,932.67
经营活动产生的现金流量净额 4,525,737.41
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内至期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 17,472,233.13
减:现金的期初余额 19,943,734.86
加：现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -2,471,501.73
法定代表人：魏其新 主管会计工作公司负责人：贾萍 会计机构负责
人： 罗智武
会计报表附注
编制单位：西北永新化工股份有限公司 会计期间：2005年度
附注1 公司简介
西北永新化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是由西北油漆厂独家发起，部
分改制，采用募集设立方式设立的股份有限公司。公司以油漆、涂料、化工合成纸、化
工原料和化工机械的研制、开发生产、批发零售、信息咨询服务为主营业务。公司油漆
生产能力5万吨，产品17个大类400多个品种，近2000个花色。公司一九九七年八月二十
九日向社会公众公开发行4500万股人民币普通股，并于一九九七年九月二十三日在甘肃
省工商行政管理局登记注册，注册号：6200001050994,公司法定代表人：魏其新，注册
地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号。
一九九七年十月十四日经中国证券监督管理委员会批准，公司股票在深圳证券交易
所上市交易，股票简称“西北化工”，公司股票交易代码：000791。一九九八年八月五
日除权后，公司目前总股本为18900万股，其中：国有法人股10980万股，社会流通股79
20万股。
本公司设企业综合管理部、资产财务部、证券部、技术工程部、市场营销部、生产
安全管理部等职能管理部门和树脂分厂、色漆分厂、特种漆分厂、水性漆车间等生产单
位。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5外币业务及外币会计报表的折算汇率
2.5.1外币业务的折算汇率
本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为
人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差
异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资
产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异
直接计入当期损益。
市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。
2.5.2外币会计报表的折算汇率
本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述
方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报
表作为编制合并会计报表的基础：
（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记
账本位币；
（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为
母公司记账本位币；
（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；
（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外
币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；
（5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计
报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。
2.7.1短期投资计价
短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
（1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息
期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；
（2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实
际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本；
（3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
（4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确
认投资成本；
（5）以非货币性交易投入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则
确认投资成本。
2.7.2短期投资收益的确认
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面
价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
2.7.3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，
按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价
，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款。
2.8.2坏账准备的计提方法、计提比例
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况
、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的30%计提；
（4）账龄在三至四年的应收款项按其余额的50%计提；
（5）账龄在四至五年的应收款项按其余额的80%计提；
（6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提；
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资
不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
2.8.3坏账损失的核算方法
实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
2.9存货及存货跌价准备的核算方法
2.9.1存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易
耗品等。
2.9.2存货取得的计价
原材料按计划成本计价，通过“材料成本差异”科目核算实际成本与计划成本差异
，月末按差异率分摊材料差异。成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
2.9.3存货发出的计价方法
（1）原材料、产成品、包装物采用加权平均核算；
（2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
2.9.4存货的盘存制度
本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.5存货跌价准备的核算方法
本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公
司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，计入当期损益
。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或
其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20
%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总
额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对
拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法
核算并编制合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投
资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本
大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销
：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过
10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价
值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理
。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费
，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内
于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加
上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实
际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对
长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长
期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前
摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积
；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的
差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投
资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提
减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回
的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低
计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法
2.12.1固定资产标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为
固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两
年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备和运输设
备等三类。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定
：
（1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定
资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、
运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比
例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出，作为入账价值。
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
（4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定。
（5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——债务重组》的
规定确定。
（6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——非货币性
交易》的规定确定。
（7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去
按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现
值，作为入账价值。
（8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为
入账价值；
②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：
同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金
额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值；
同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流
量现值，作为入账价值。
如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该
项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
（9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定
处理。
2.12.4固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧
率如下:
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40 3% 2.43%
机器设备 14 3% 6.93%
运输设备 8 3% 8.08%
本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减
少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
2.12.5固定资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价
值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价
值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重
新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应当按
照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法
2.13.1在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为
固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，
暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的
折旧。
2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状
态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生
的，作为财务费用计入当期损益。
2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已
经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不
会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工
程减值准备。
2.14借款费用的核算方法
2.14.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构
手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.14.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可
使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费
用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大
，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本
。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）
，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费
用仍应计入工程成本。
2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
2.15.1无形资产计价和摊销方法
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定
的有效年限内采用直线法平均摊销。
2.15.2无形资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果
由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形
资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回
金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用摊销政策
开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；
其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
2.17预计负债的核算方法
2.17.1本公司不应确认或有负债和或有资产。
2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资
产负债表中作为预计负债项目单独反映：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.3预计负债金额的确认
（1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
（2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的
平均数确定；
（3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。
（4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方
补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不
应当超过所确认负债的账面价值。
2.18应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法
分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销
的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在
工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按
借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
2.19收入确认的方法2.19.1商（产）品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商
品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关
的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商
品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确
认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务
交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿
的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部
得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作
为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如预计已经
发生的劳务成本不能全部得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收
入。
2.19.3让渡资产使用权收入的确认方法。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在均能满足以下条件时
予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时。
2.20所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.21会计政策、会计估计的变更内容、理由及对公司财务状况、经营成果的影响数
2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响
根据财政部财会[2004]3号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准
则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策：
（1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊
余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则
处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额
，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的
资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公
积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长
期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转
回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
（2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售
和应收债权质押借款分别进行处理。
按照财会[2004]3号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现
会计处理方法的变更均采用了未来适用法。
2.21.2会计估计变更的内容、变更理由及影响
本期无会计估计变更事项。
2.22重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响
本公司上半年无重大会计差错。
2.23合并会计报表编制方法
2.23.1合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂
行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规
定确定合并的子公司。
2.23.2合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及
其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母
公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额
，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项
予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公
司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企
业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费
用。
附注3 利润分配
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润
按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取5%法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配普通股股利。
附注4 税项
4.1增值税：按照国家税收法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销
售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税
。
4.2营业税：根据国家有关税收法规，按照属营业税征缴范围的收入的5%计算缴纳。
4.3城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按实交增值税、营业税税额的7%计算
缴纳。
4.4教育费附加：根据国家有关税收法规及当地有关规定，按实交增值税、营业税税
额的3%计算缴纳。
4.5所得税：公司现正在向甘肃省兰州市地方税务局申请西部大开发税收优惠政策，
有关审批工作正在进行。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况
企业名称 经济性质 法定代表人
兰州陇神药业
有限责任 文立新
有限责任公司
甘肃天虹化工
有限责任 魏其新
有限公司
注册资本 持股
企业名称 经营范围
（万元） 比例
兰州陇神药业 中药、西药、保健药品、生化药品的研制
8000 95.63%
有限责任公司 开发和咨询业务。
甘肃天虹化工
颜料和颜料中间体的生产、经营 11279 58.5%
有限公司
5.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况
5.2.1根据财政部财会二字〖1996〗2号文《关于合并会计报表范围请示的复函》，
本公司的下列控股子公司由于其会计政策与本公司执行的会计政策存在重大差异而未将
其纳入合并报表的合并范围：
公司名称 所处行业 执行的会计制度
甘肃陇达期货经纪有限公司 期货业 金融企业会计制度
5.2.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标：
公司名称 持股比例 固定资产 资产总额
甘肃陇达期货经
71.8% 1,679,528.33 33,055,549.98
纪有限公司
公司名称 净资产 主营业务收入 净利润
甘肃陇达期货经
23,240,282.03 819,710.52 -779,092.63
纪有限公司
5.3合并范围的变化及其说明
本期无变化。
附注6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
6.1货币资金
6.1.1本公司2005年6月30日的货币资金余额47,472,233.13元。分类列示如下：
2005.6.30
项 目
折算
原币 记账本位币
汇率
现 金 46,649.15
银行存款 47,425,583.98
合 计 47,472,233.13
2004.12.31
项 目
折算
原币 记账本位币
汇率
现 金 78,480.67
银行存款 119,907,254.19
合 计 119,985,734.86
6.2短期投资
6.2.1本公司2005年6月30日的短期投资净额为10,094,834.02元，分类列示如下：
2005.6.30
项 目
余额 跌价准备
（1）股权投资
其中：股票投资
基金投资
（2）债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
（3）委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
（4）委托理财 12,000,000.00 1,905,165.98
合 计 22,000,000.00 11,905,165.98
2004.12.31
项 目
余额 跌价准备
（1）股权投资
其中：股票投资
基金投资
（2）债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
（3）委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
（4）委托理财 12,000,000.00 1,905,165.98
合 计 22,000,000.00 11,905,165.98
6.3应收账款
本公司2005年6月30日应收账款的净额为34,097,924.16元。
6.3.1账龄分析
2005.6.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 32,471,397.99 78.61% 1,718,878.92
1—2年 1,479,769.89 3.51% 148,992.67
2—3年 6,664,735.09 15.83% 4,749,420.59
3年以上 861,222.39 2.05% 761,909.02
合 计 41,477,125.36 100% 7,379,201.20
2004.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 32,802,125.76 78.46% 1,718,878.92
1—2年 1,479,769.89 3.54% 148,992.67
2—3年 6,664,735.09 15.94% 4,749,420.59
3年以上 861,222.39 2.06% 761,909.02
合 计 41,807,853.13 100% 7,379,201.20
6.3.2应收账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂各经销部的欠
款合计为16,733,004.13元。
6.3.3本公司本期末应收账款前五名金额合计为13,057,155.66元，占应收账款总额
的31.02%。
6.4其他应收款
本公司2005年6月30日其他应收款的净额为91,197,185.71元。
6.4.1账龄分析
2005.6.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 66,612,976.82 64.81% 2,968,082.99
1—2年 12,015,407.02 11.69% 1,153,222.38
2年以上 24,159,468.46 23.50% 7,469,361.22
合 计 102,787,852.30 100.00% 11,590,666.59
2004.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 68,714,917.57 65.51% 2,968,082.99
1—2年 12,015,407.02 11.46% 1,153,222.38
2年以上 24,159,468.46 23.03% 7,469,361.22
合 计 104,889,793.05 100.00% 11,590,666.59
6.4.2其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂的欠款为5
,341,983.06元。
6.4.3本公司本期末其他应收款前五名金额合计为72,175,625.10元，占其他应收款
总额的70.22%。
6.5预付账款
本公司2005年6月30日预付账款的净额为1,239,345.73元。
6.5.1账龄分析
2005.6.30
账 龄
金 额 比例
1年以内 1,239,345.73 100%
1—2年
合 计 1,239,345.73 100%
2004.12.31
账 龄
金 额 比例
1年以内 4,777,243.81 88.04%
1—2年 648,986.07 11.96%
合 计 5,426,229.88 100%
6.5.2预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
6.6存货
6.6.1本公司2005年6月30日存货的净额为34,571,203.19元。
2005.6.30
项 目
金 额 跌价准备
在途物资 -55,850.69
原材料 307,513.28
包装物 225,494.50
低值易耗品 331.20
2004.12.31
项 目
金 额 跌价准备
在途物资 716,943.74
原材料 3,504,169.19
包装物 266,415.85
低值易耗品
2005.6.30
项 目
金 额 跌价准备
库存商品 40,337,029.13 9,987,100.44
委托加工物资
在产品 2,850,100.65
受托代销商品
自制半成品 893,685.56
分期收款发出商品
合 计 44,558,303.63 9,987,100.44
2004.12.31
项 目
金 额 跌价准备
库存商品 34,247,745.66 9,987,100.44
委托加工物资
在产品 4,226,827.76
受托代销商品
自制半成品 736,572.72
分期收款发出商品
合 计 43,698,674.92 9,987,100.44
6.6.2存货跌价准备
项 目 2004.12.31 本期计提
库存商品 9,987,100.44
合 计 9,987,100.44
项 目 本期转回 2005.06.30
库存商品 9,987,100.44
合 计 9,987,100.44
6.6.3本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生
产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下
降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业
持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为
计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
6.7待摊费用
本公司2005年6月30日待摊费用的余额为零。
类别 2004.12.31 本期发生数
财产保险费 139,646.66
合计 139,646.66
类别 本期摊销数 2005.6.30
财产保险费 139,646.66
合计 139,646.66
6.8长期股权投资
本公司2005年6月30日长期股权投资的净额为48,962,224.65元。
6.8.1分类列示
2004.12.31
项目 本期增加数
金额 减值准备
1.股票投资 25,196,097.69
2.其他股权投资
（1）对子公司投资 17,047,871.47
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资 7,967,507.51
（4）其他投资
（5）合并价差
合 计 50,211,476.67
2005.6.30
项目 本期减少数
金额 减值准备
1.股票投资 326,492.96 24,869,604.73
2.其他股权投资 0.00
（1）对子公司投资 559,388.51 16,488,482.96
（2）对合营企业投资 0.00
（3）对联营企业投资 363,370.55 7,604,136.96
（4）其他投资
（5）合并价差
合 计 1,249,252.02 48,962,224.65
6.8.2股票投资
持股
单位名称 注册资本
比例
兰州华世泵业科技股份有限公司 2,900万 48.00%
国泰君安证券股份有限公司 375,000万 0.4%
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 72,800万 0.09%
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3,800万 5.26%
合 计
单位名称 投资余额
兰州华世泵业科技股份有限公司
7,102,604.74
国泰君安证券股份有限公司 15,000,000.00
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 767,000.00
宝鸡忠诚机床股份有限公司 2,000,000.00
合 计 24,869,604.73
6.8.3其他长期股权投资
持股
单位名称 注册资本
比例
甘肃陇达期货经纪有限公司 3,000万 71.80%
甘肃新东部置业有限公司 3,000万 40%
甘肃天虹化工有限责任公司 11,279万 58.5%
合 计
单位名称 投资余额
甘肃陇达期货经纪有限公司 18,699,555.39
甘肃新东部置业有限公司 7,604,136.96
甘肃天虹化工有限责任公司 -2,211,072.43
合 计 24,092,619.92
甘肃天虹化工有限责任公司余额-2,211,072.43元系股权投资贷方差额尚未摊销完的
余额。
6.8.4采用权益法核算的长期股权投资
初始 本年 本期权益
被投资公司名称 投资 2004.12.31 追加 增减额
（万元） 投资 （+）（—）
甘肃陇达期货经
2154.28 19,258,943.90 -559,388.51
纪有限公司
甘肃新东部置业
-363,370.55
825.96 7,967,507.51
有限公司
兰州华世泵业科
1092 7,429,097.69 -326,492.96
技股份有限公司
累计权益 本期分
被投资公司名称 增减额 得现金 2005.6.30
（+）（—） 红利
甘肃陇达期货经
-2,843,263.44 18,699,555.39
纪有限公司
甘肃新东部置业
-655,442.31 7,604,136.96
有限公司
兰州华世泵业科
-3,828,203.32 7,102,604.73
技股份有限公司
6.8.5股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销额
甘肃陇达期货经纪有限公司 2,512,767.38 502,553.48
甘肃天虹化工有限公司 -2,763,840.52 -552,768.10
合 计 -251,073.14 -50,214.62
被投资单位名称 2006.6.30 摊销期限
甘肃陇达期货经纪有限公司 2,010,213.90 10
甘肃天虹化工有限公司 -2,211,072.42 10
合 计 -200,858.52
6.9固定资产
6.9.1本公司2005年6月30日固定资产净额为128,776,304.75元。分类列示如下：
项 目 2004.12.31 本期增加
一、固定资产原值
1、房屋建筑物 46,070,986.38 52,884.17
2、机器设备 121,058,388.40 995,981.79
3、运输设备 3,312,799.85 13,279.08
小 计 170,442,174.63 1,062,145.04
二、累计折旧
1、房屋建筑物 8,970,953.75 329,389.85
2、机器设备 25,222,221.11 2,777,285.98
3、运输设备 922,850.50 121,720.20
小 计 35,116,025.36 3,228,396.03
三、固定资产减值准备
1、房屋建筑物 1,628,252.82
2、机器设备 2,660,329.16
3、运输设备 95,011.55
小 计 4,383,593.53
四、固定资产净额 130,942,555.74 -2,166,250.99
项 目 本期减少 2005.06.30
一、固定资产原值
1、房屋建筑物 46,123,870.55
2、机器设备 122,054,370.19
3、运输设备 3,326,078.93
小 计 171,504,319.67
二、累计折旧 0.00
1、房屋建筑物 9,300,343.60
2、机器设备 27,999,507.09
3、运输设备 1,044,570.70
小 计 38,344,421.39
三、固定资产减值准备 0.00
1、房屋建筑物 1,628,252.82
2、机器设备 2,660,329.16
3、运输设备 95,011.55
小 计 4,383,593.53
四、固定资产净额 128,776,304.75
6.9.2本公司期末固定资产中，用于抵押的固定资产价值606万元。
6.9.3本公司期末固定资产中，由于部分固定资产因为存在损坏、长期闲置等情形而
导致可收回金额低于其账面价值，故本公司已累计计提固定资产减值准备4,383,593.53
元。
6.10在建工程
本公司2005年6月30日在建工程的净额为1,280,788.20元。
6.10.1分项列示
工程名称 期初数 本期增加 本期结转
雁儿湾土地费
写字楼设计费 341,187.13
榆中厂区 688,000.00
工程预付款 161,211.40
天虹公司 31,518.61
其他 400,058.19
合计 1,621,975.33
工程名称 其他减少 期末数 资金来源
雁儿湾土地费 自筹
写字楼设计费 341,187.13 自筹
榆中厂区 688,000.00 自筹
工程预付款 161,211.40 自筹
天虹公司 31,518.61 自筹
其他 2,100.00 397,958.19 自筹
合计 1,619,875.33
6.10.2资本化利息
在建工程中无资本化利息。
6.10.3在建工程减值准备
工程名称 2004.12.31 本期计提
写字楼工程 341,187.13
合计 341,187.13
工程名称 本期减少 2004.6.30
写字楼工程 341,187.13
合计 341,187.13
6.11无形资产
2005年6月30日无形资产的净额为95,922,802.70元，分项列示如下：
取得
项 目 原值 期初余额
方式
土地使
购入 106,126,911.00 68,561,885.26
用权1
土地使 投资
19,373,552.52 9,330,942.26
用权2 入股
土地使
购入 1,573,032.00 0
用权3
土地使 投资
2,429,613.78 2,257,605.78
用权4 入股
土地使 投资
14,168,243.70 13,223,694.10
用权5 入股
非专利
购入 60,000.00 12,000.00
技术
软件 购买 11,832.00 9,761.40
药品生 投资
5,051,000.00 3,872,433.52
产许可 入股
合 计 97,268,322.32
本期 本 期 累 计
项 目 本期转出
增加 摊销额 摊销额
土地使
用权1 729,381.78 38,294,407.52
土地使
用权2 190,187.34 10,232,797.60
土地使
用权3 1,573,032.00
土地使
用权4 32,251.50 204,259.50
土地使
用权5 141,682.44 1,086,232.04
非专利
技术 6,000.00 54,000.00
软件
591.64 2,662.24
药品生
产许可 245,424.92 1,423,991.40
合 计 1,345,519.62 52,871,382.30
剩余摊
项 目 期末余额
销年限
土地使
46
用权1 67,832,503.48
土地使
31
用权2 9,140,754.92
土地使
47
用权3 0.00
土地使
34
用权4 2,225,354.28
土地使
36
用权5 13,082,011.66
非专利
1
技术 6,000.00
软件
9,169.76
药品生
7
产许可 3,627,008.60
合 计
95,922,802.70
6.11.1其中土地使用权1是本公司自控股股东西北油漆厂购入，土地使用权2为控股
股东西北油漆厂投资入股，土地使用权3为本公司自兰州化工原料有限责任公司购入，土
地使用权4为兰州陇神药业有限责任公司的控股子公司甘肃陇神戎发制药有限公司的少数
股东甘肃宁氏实业有限公司投资入股，土地使用权5为甘肃天虹化工有限公司的少数股东
甘谷油墨厂投资入股。
6.11.2本公司无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌
等情形导致其可收回金额低于其账面价值，故本期未计提无形资产减值准备。
6.12短期借款
本公司短期借款2005年6月30日余额为169,430,000.00元。
6.12.1分项列示
借款种类 2005.6.30
信用借款 1,830,000.00
抵押借款 96,000,000.00
保证借款 61,600,000.00
质押借款 10,000,000.00
合 计 169,430,000.00
借款种类 2004.12.31
信用借款 300,000.00
抵押借款 96,000,000.00
保证借款 62,600,000.00
质押借款 10,000,000.00
合 计 168,900,000.00
6.12.2短期借款期末余额中，有31,000,000.00元借款由西北油漆厂提供担保，有2
1,600,000.00元由西北永新涂料集团公司提供担保,有3,000,000.00元由天水市投资担保
公司提供担保，有6,300,000.00元系由兰州陇神药业有限责任公司提供担保。有96,000
,000.00元用本公司固定资产606万元和土地使用权抵押取得；有10,000,000.00元以在国
泰君安的股权质押取得。
6.13应付票据
本公司2005年6月30日应付票据的余额为0元。
6.14应付账款
本公司2005年6月30日应付账款的余额为14,810,188.86元。
应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
本公司期末应付账款中，无逾期3年以上未偿还的款项。
6.15预收账款
本公司2005年6月30日预收账款的余额为779,259.98元。
预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
本公司期末预收账款中，无逾期1年以上未偿还的款项。
6.16应付工资
本公司2005年6月30日应付工资的余额为3,123,920.85元，全部为以前年度计提工效
挂钩工资。
6.17应交税金
本公司2005年6月30日应交税金的余额为770,242.29元，列示如下：
项 目 法定税率 2005.6.30
增 值 税 17% 213,102.06
企业所得税 15% 36,905.22
营 业 税 5%
房 产 税 1.2% 278,107.76
城市维护建设税 7% 39,663.71
印花税 2,711.18
土地使用税 127,319.89
车船使用税 -591.00
代扣代缴个人所得税 73,023.47
合 计 770,242.29
6.18其他应交款
本公司2005年6月30日其他应交款的余额为10,623,756.60元，列示如下：
项目 计缴标准 2005.6.30
教育费附加 3% 16,002.36
住房公积金 10,596,920.40
其他 10,833.84
合计 10,623,756.60
6.19其他应付款
本公司2005年6月30日其他应付款的余额为42,057,345.32元。
截止2005年6月30日本账户中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
款项。
6.20预提费用
本公司2005年6月30日预提费用的余额为2,120,919.82元，列示如下：
项目名称 2005.6.30 2004.12.31
房租
借款利息 1,070,919.82 2,335,872.12
其他 1,050,000.00 121,146.82
合 计 2,120,919.82 797,367.05
6.21预计负债
6.21.1本公司2005年6月30日预计负债70,000,000.00元。
项目名称 2005.6.30 2004.12.31
对外提供担保 70,000,000.00
商业承兑汇票贴现
未决诉讼
产品质量保证
合 计 70,000,000.00
6.21.2 2005年4月20日，由于甘肃德昌投资有限公司到期未能偿还上述10000万
元贷款。兰州市商业银行将兰州陇神药业有限公司的6250万元存款、西北化工3750万元
存款从银行账户上直接划走。上述的10000万元的担保，公司已在2004年度计提了或有损
失，其中对西北化工的3750万元全额计提；兰州陇神药业有限公司的6250万元由于天津
环球磁卡股份有限公司以反担保函的方式为甘肃德昌投资有限公司的上述6000万元贷款
向兰州陇神药业有限公司提供反担保，担保方式为连带保证，保证期限为兰州陇神药业
有限公司向债权人承担担保责任之日起一年，因此，公司2004年对此笔担保计提了或有
损失计3250万元。
6.22股本
本公司2005年6月30日的股份总额189,000,000股，股本总额为189,000,000.00元，
列示如下：
类 别 2004.12.31 配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份 10980万
1、发起人股份 10980万
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 10980万
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 7920万
1.人民币普通股 7920万
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 7920万
三、股份总额 18900万
类 别 增发 其他 2005.6.30
一、尚未流通股份 10980万
1、发起人股份 10980万
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 10980万
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 7920万
1.人民币普通股 7920万
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 7920万
三、股份总额 18900万
6.23资本公积
本公司2005年6月30日的资本公积为164,420,378.19元，列示如下：
项 目 2004.12.31 本期增加数
股本溢价 129,486,553.28
接受捐赠非现金资产
接受现金捐赠
股权投资准备 570,767.21
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 34,363,057.70
关联交易差价
合 计 164,420,378.19
项 目 本期减少数 2005.6.30
股本溢价 129,486,553.28
接受捐赠非现金资产
接受现金捐赠
股权投资准备 570,767.21
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 34,363,057.70
关联交易差价
合 计 164,420,378.19
6.24盈余公积
本公司2005年6月30日的盈余公积为3,358,538.65元，列示如下：
项 目 2004.12.31 本期增加数
法定盈余公积 2,312,220.75
法定公益金 1,046,317.90
任意盈余公积
合 计 3,358,538.65
项 目 本期减少数 2005.6.30
法定盈余公积 2,312,220.75
法定公益金 1,046,317.90
任意盈余公积
合 计 3,358,538.65
6.25未分配利润
本公司2005年6月30日的未分配利润为-156,518,566.62元，变动情况如下：
项 目 金 额
本年净利润 -7,786,028.73
加：年初未分配利润 -148,732,537.89
其他转入 0
减：提取法定盈余公积 0
提取法定公益金 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作股本的普通股股利 0
期末未分配利润 -156,518,566.62
6.26主营业务收入和主营业务成本
本公司2005年上半年度共计实现主营业务收入为53,207,848.48元；主营业务成本为
47,443,714.57元。本公司有如下三个业务分部，列示如下：
2005上半年度
项 目
主营业务收入 主营业务成本
油漆 41,568,353.53 34,355,254.91
颜料 9,554,844.89 11,816,513.18
药品 2,084,650.06 1,271,946.48
合 计 53,207,848.48 47,443,714.57
2004上半年度
项 目
主营业务收入 主营业务成本
油漆 41,217,932.00 33,756,362.26
颜料 9,199,616.14 9,071,238.05
药品 1,567,654.11 576,858.46
合 计 51,985,202.25 43,404,458.77
本公司本期向前5名客户销售的收入总额为14,724,985.12元，占本公司全部销售收
入的27.67%。
6.27主营业务税金及附加
本公司2005上半年度主营业务税金及附加194,985.85元,列示如下:
项 目 计缴标准 2005上半年度
城建税 7% 136,490.10
教育费附加 3% 58,495.76
合 计
194,985.85
项 目 2004上半年度
城建税 77,711.15
教育费附加 33,304.78
合 计 111,015.93
6.28其他业务利润
本公司2005上半年度其他业务利润139,825.51元，列示如下：
项 目 2005上半年度 2004上半年度
其他业务收入： 1,314,598.71
2,283,054.00
其中：材料销售收入 171,171.04
901,833.02
废品收入 32,783.51
183,683.30
房租收入
1,087,248.27
其他 1,110,644.16 110,289.41
其他业务支出： 1,174,773.20
1,941,924.94
其中：材料销售成本 112,888.86
868,312.68
废品销售成本
房租收入税金
1,073,078.07
其他 1,061,884.34
534.19
其他业务利润：
139,825.51 341,129.06
其中：材料销售收入 58,282.18 33,520.34
废品收入
32,783.51 183,683.30
房租收入
0.00 14,170.20
其他 109,755.22
48,759.82
6.29财务费用
项 目 2005上半年度 2004上半年度
利息支出 5,369,575.39 5,215,359.71
减：利息收入 27,158.32 654,269.27
汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 -3,492.96
其他 3,700.30 1,688.56
合 计 5,346,117.37 4,566,271.96
6.30投资收益
项 目 2005上半年度 2004上半年度
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 420,000.00 260,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -1,249,252.02
股权投资差额摊销
股权投资转让损益
短期投资跌价准备
子公司清算收益
合 计 -829,252.02 260,000.00
6.31补贴收入
本公司本年度取得补贴收入5,000,000.00元，列示如下：
项目 金额 来源 批准文件
挖潜改造资金 500万元 甘肃省财政厅 甘财企[2004]185号
合计 500万元
项目 批准机关 文件时效
挖潜改造资金 甘肃省财政厅 2004.12.31
合计
6.32营业外收入
类别及内容 2005上半年度 2004上半年度
固定资产盘盈
处置固定资产收益
出售无形资产收益
罚款净收入
拆迁补偿费 15,000,000.00
其他 2,725.00 200.00
合 计 2,725.00 15,000,200.00
6.33营业外支出
类别及内容 2005上半年度 2004上半年度
固定资产盘亏
处置固定资产净损失
出售无形资产净损失
债务重组损失
固定资产减值准备 -2,100,737.68
无形资产减值准备
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
罚款支出
捐赠支出
非常损失 56,389.23
其他支出
预计担保损失
合 计 56,389.23 -2,100,737.68
6.34收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金8,741,530.35元，主要项目有补贴收入5,000,00
0.00元,向西北油漆厂收水电费500,000.00元，甘肃新东部置业有限公司还款2,027,041
.87元，收到甘肃永新供销公司还款350,000.00元。其他主要是往来款。
6.35支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金3,228,507.72元，主要项目有还西漆化工公司50
0,000.00元，交取暖费200,000.00元，审计费200,000.00元，交“三金”1,802,002.53
元，其他主要是往来款。
6.36收到的其他与投资活动有关的现金
本期未收到。
6.37支付的其他与投资活动有关的现金
本期未支付。
6.38收到的其他与筹资活动有关的现金
本期未收到。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款
本公司2005年6月30日应收账款的净额为26,602,650.37元。
7.1.1账龄分析
2005.6.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 25,840,388.81 77.51% 1,235,351.52
1—2年 859,582.04 2.58% 85,958.20
2—3年 5,576,355.09 16.73% 4,422,948.59
3年以上 1,061,222.39 3.18% 990,639.65
合 计 33,337,548.33 100.00% 6,734,897.96
2004.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 24,707,030.35 76.71% 1,235,351.52
1—2年 859,582.04 2.67% 85,958.20
2—3年 5,576,355.09 17.32% 4,422,948.59
3年以上 1,061,222.39 3.30% 990,639.65
合 计 32,204,189.87 100.00% 6,734,897.96
7.1.2应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂的欠款。
7.1.3应收账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂各经销部的欠
款合计为16,733,004.13元。
7.2其他应收款
本公司2005年6月30日其他应收款的净额为81,995,526.85元。
7.2.1账龄分析
2005.6.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 58,043,265.82 62.54% 2,864,057.53
1—2年 13,075,412.38 14.09% 1,007,541.24
2年以上 21,697,525.93 23.38% 6,949,078.51
合 计 92,816,204.13 100.00% 10,820,677.28
2004.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 61,281,051.60 63.80% 2,864,057.53
1—2年 13,075,412.38 13.61% 1,007,541.24
2年以上 21,697,525.93 22.59% 6,949,078.51
合 计 96,053,989.91 100.00% 10,820,677.28
7.2.2其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂的欠款为5
,341,983.06元。
7.2.3本公司本期末其他应收款前五名金额合计为72,175,625.10元，占其他应收款
总额的77.76% 。
7.3长期股权投资
本公司2005年6月30日长期股权投资的净额为136,801,087.58元。
7.3.1分类如下：
2004.12.31
项目 本期增加数
金额 减值准备
1.股票投资 25,196,097.69
2.其他股权投资
（1）对子公司投资 107,861,583.42
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资 7,967,507.51
（4）其他投资
合 计 141,025,188.62
2005.6.30
项目 本期减少数
金额 减值准备
1.股票投资 326,492.96 24,869,604.73
2.其他股权投资
（1）对子公司投资 3,534,237.53 104,327,345.89
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资 363,370.55 7,604,136.96
（4）其他投资
合 计 4,224,101.04 136,801,087.58
7.3.2股票投资
持股
单位名称 注册资本
比例
兰州华世泵业科技股份有限公司 2900万 48.00%
国泰君安证券股份有限公司 375000万 0.4%
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 72800万 0.09%
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3800万 5.26%
合 计
单位名称 投资余额
兰州华世泵业科技股份有限公司
7,102,604.73
国泰君安证券股份有限公司 15,000,000.00
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 767,000.00
宝鸡忠诚机床股份有限公司 2,000,000.00
合 计 24,869,604.73
7.3.3其他长期股权投资
持股
单位名称 注册资本
比例
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000万 71.80%
甘肃天虹化工有限公司 11279万 58.5%
兰州陇神药业有限责任公司 8000万 95.63%
甘肃新东部置业有限公司 3000万 40%
合 计
单位名称 投资余额
甘肃陇达期货经纪有限公司 18,699,555.39
甘肃天虹化工有限公司 46,671,477.71
兰州陇神药业有限责任公司 38,956,312.79
甘肃新东部置业有限公司 7,604,136.96
合 计 111,931,482.85
7.3.4采用权益法核算的长期股权投资
初始 本年 本期权益
被投资公司名称 投资 2004.12.31 追加 增减额
（万元） 投资 （+）（—）
甘肃陇达期货经
2154.28 19,258,943.90
纪有限公司 -559,388.51
甘肃天虹化工有
5004.37 49,443,169.95
限公司 -2,771,692.24
兰州陇神药业有
7650 39,159,469.57
限责任公司 -203,156.78
甘肃新东部置业
825.96 7,967,507.51
有限公司 -363,370.55
兰州华世泵业科
1092 7,429,097.69
技股份有限公司 -326,492.96
累计权益 本期分
被投资公司名称 增减额 得现金 2005.6.30
（+）（—） 红利
甘肃陇达期货经
纪有限公司 -2,843,263.34 18,699,555.39
甘肃天虹化工有
限公司 -18,698,344.98 46,671,477.71
兰州陇神药业有
限责任公司 -37,543,687.21 38,956,312.79
甘肃新东部置业
有限公司 -655,442.31 7,604,136.96
兰州华世泵业科
技股份有限公司 -3,828,203.32 7,102,604.73
7.3.5股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 本期摊销
甘肃陇达期货经纪有限公司 2,512,767.38 251,276.74
甘肃天虹化工有限公司 -2,763,840.52 -276,384.05
合 计 -251,073.14 -25,107.31
被投资单位名称 累计摊销额 2005.6.30 摊销期限
甘肃陇达期货经纪有限公司 502,553.48 2,010,213.90 10
甘肃天虹化工有限公司 -552,768.10 -2,211,072.42 10
合 计 -50,214.62 -200,858.52
7.4主营业务收入和主营业务成本
本公司2005上半年度共计实现主营业务收入为41,568,353.53元；主营业务成本为3
4,355,254.91元。按品种列示如下：
2005上半年度
项目
主营业务收入
天然树脂漆 269,553.67
酚醛树脂漆 1,609,986.51
沥青漆 119,649.50
醇酸漆 19,841,438.17
氨基漆 985,768.14
硝基漆 2,248,035.26
过氯乙烯漆 3,518,572.74
乙烯漆 190,178.11
丙烯酸漆 3,588,776.16
聚脂漆 181,310.33
环氧树脂漆 2,507,055.68
聚氨脂漆 1,533,768.69
辅助材料 4,303,511.13
其他漆类 670,749.44
合计 41,568,353.53
2005上半年度
项目
主营业务成本
天然树脂漆 226,828.99
酚醛树脂漆 1,221,554.53
沥青漆 76,923.16
醇酸漆 17,851,731.65
氨基漆 689,133.11
硝基漆 1,764,262.01
过氯乙烯漆 2,755,623.92
乙烯漆 146,162.46
丙烯酸漆 2,705,937.97
聚脂漆 89,961.59
环氧树脂漆 2,028,951.33
聚氨脂漆 1,367,219.55
辅助材料 2,889,010.63
其他漆类 541,954.01
合计 34,355,254.91
2004上半年度
项目
主营业务收入
天然树脂漆 223,844.22
酚醛树脂漆 1,430,787.76
沥青漆 208,409.47
醇酸漆 19,178,736.0
氨基漆 1,401,824.55
硝基漆 2,026,961.79
过氯乙烯漆 3,794,683.10
乙烯漆 176,493.93
丙烯酸漆 4,716,447.08
聚脂漆 232,168.25
环氧树脂漆 2,584,186.24
聚氨脂漆 840,418.22
辅助材料 3,783,350.55
其他漆类 619,620.84
合计 41,217,932.00
2004上半年度
项目
主营业务成本
天然树脂漆 175,865.31
酚醛树脂漆 1,186,896.73
沥青漆 154,462.97
醇酸漆 16,876,233.47
氨基漆 1,010,500.45
硝基漆 1,520,627.23
过氯乙烯漆 2,680,316.97
乙烯漆 111,317.31
丙烯酸漆 3,837,423.32
聚脂漆 180,720.90
环氧树脂漆 1,886,861.69
聚氨脂漆 796,347.77
辅助材料 2,916,435.42
其他漆类 422,352.72
合计 33,756,362.26
本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为14,849,762.77元，占本公司全部销售
收入的35.72%。
7.5投资收益
项 目 2005上半年度 2004上半年度
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 420,000.00 260,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -4,224,101.04 -2,087,345.27
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
短期投资跌价损失
子公司清算收益
合 计 -3,804,101.04 -1,827,345.27
附注8 关联方关系及其交易
8.1关联方关系
8.1.1存在控制关系的关联方
法 定
关 联 方 名 称 经济性质
代表人
西北油漆厂 国 有 杨建忠
西北永新涂料集团公司 国 有 杨建忠
甘肃陇达期货经纪有限公司 有限责任 李小文
甘肃天虹化工有限责任公司 有限责任 魏其新
兰州陇神药业有限责任公司 有限责任 文立新
注册资本 与本公司
关 联 方 名 称
（万元） 关 系
西北油漆厂 8402 母公司
西北永新涂料集团公司 5000 间接控制
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000 子公司
甘肃天虹化工有限责任公司 11279 子公司
兰州陇神药业有限责任公司 8000 子公司
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关 联 方 名 称 期初数 本期增加数
西北油漆厂 8402
西北永新涂料集团公司 5000
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000
甘肃天虹化工有限责任公司 11279
兰州陇神药业有限责任公司 8000
关 联 方 名 称 本期减少数 期末数
西北油漆厂 8402
西北永新涂料集团公司 5000
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000
甘肃天虹化工有限责任公司 11279
兰州陇神药业有限责任公司 8000
8.1.3存在控制关系的关联方所持权益及其变化
期初数
本 期
关 联 方 名 称 金额 比例
增加数
（万元） (%)
西北油漆厂 10980 58.1%
甘肃陇达期货经纪有限公司 2154 71.8%
甘肃天虹化工有限责任公司 6485 58.5%
兰州陇神药业有限责任公司 7650.4 95.63%
期末数
本 期
关 联 方 名 称 金额 比例
减少数
（万元） (%)
西北油漆厂 10980 58.1%
甘肃陇达期货经纪有限公司 2154 71.8%
甘肃天虹化工有限责任公司 6485 58.5%
兰州陇神药业有限责任公司 7650.4 95.63%
8.1.4不存在控制关系的关联方
法 定 注册资本
关 联 方 名 称 经济性质
代表人 （万元）
甘肃新东部置业有限公司 有限责任 曹忆峰 3000
兰州华世泵业科技股份有限公司 股份有限 高文元 2900
甘肃德昌投资有限公司 有限责任 何俊辉 5000
与本公司
关 联 方 名 称 备 注
关 系
甘肃新东部置业有限公司 联营企业 持股40%
兰州华世泵业科技股份有限公司 联营企业 持股48%
甘肃德昌投资有限公司 其他关联 注1
注1：分别持有甘肃德昌投资有限公司48%和28%股份的易安投资有限公司和北京万券
通信息咨询有限公司的法定代表人都是本公司独立董事吴昌侠。
8.2关联方交易
8.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业
同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进
行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国
家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的
费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双
方协商定价。
8.2.2本公司通过关联方销售油漆明细资料如下:
本期数
关联方名称 交易内容
金额 比例
西北油漆厂各销售门市部 销售油漆 1971万元 47.42%
上期数
关联方名称
金额 比例
西北油漆厂各销售门市部 2266万 43.60%
8.2.3本公司购买关联方注册商标明细资料如下：
本公司有偿使用西北油漆厂商标，每年支付23万元。
8.2.4本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下：
借款单位 担保单位 金额
本公司 西北油漆厂 3100万元
本公司 西北永新涂料集团公司 2160万元
本公司 兰州陇神药业有限责任公司 630万元
8.3关联方应收应付款项：
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
应收账款
西北油漆厂各销售部 16,733,004.13 19,487,496.56
其他应收款
甘肃新东部置业有限公司 12,450,582.16 14,091,605.74
西北永新涂料集团公司 5,570,168.51 5,566,974.00
西北油漆厂 5,341,983.06 4,774,316.68
其他应付款
西北油漆厂
甘肃陇达期货经纪有限公司 12,854,441.29 14,000,000.00
附注9 或有事项
附注10 承诺事项
截至2005年6月30止，本公司无需说明之承诺事项。
附注11 其他重要事项
2005年4月20日，由于甘肃德昌投资有限公司到期未能偿还上述10000万元贷款。兰
州市商业银行将兰州陇神药业有限公司的6250万元存款、西北化工3750万元存款从银行
账户上直接划走。上述的10000万元的担保，公司已在2004年度计提了或有损失，其中对
西北化工的3750万元全额计提；兰州陇神药业有限公司的6250万元由于天津环球磁卡股
份有限公司以反担保函的方式为甘肃德昌投资有限公司的上述6000万元贷款向兰州陇神
药业有限公司提供反担保，担保方式为连带保证，保证期限为兰州陇神药业有限公司向
债权人承担担保责任之日起一年,因此，公司2004年对此笔担保计提了或有损失计3250万
元。
附注12 补充资料
12.1根据中国证券监督管理委员会2001年1月19日以证监发[2001]11号文发布的“关
于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”和2004年1月15日以证监
会计字[2004] 4号文发布的“关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1号
（2004年修订）的通知”，公司计算2005年半年度、2004半年度的净资产收益率及每股
收益并列示如下：
2005年上半年
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润
全面摊
加权平均 全面摊薄 加权平均
薄
主营业务利润 2.78 2.73 0.0295 0.0295
营业利润 -6.98 -6.85 -0.0739 -0.0739
净利润 -3.89 -3.81 -0.0412 -0.0412
扣除非经常性损益后净利润 -6.36 -6.24 -0.0674 -0.0674
2004年上半年
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润
加权平
全面摊薄 全面摊薄 加权平均
均
主营业务利润 2.41 2.58 0.0448 0.0448
营业利润 -3.56 -3.69 -0.0662 -0.0662
净利润 1.79 1.86 0.0333 0.0333
扣除非经常性损益后净利润 -3.07 -3.19 -0.0572 -0.0572
非经常性损益计算如下：
非经常性收益
单位：元
项 目 2005上半年 2004上半年
补贴收入 5,000,000 0
营业外收入 2,725 15,000,200
合 计 5,002,725 15,000,200
非经常性损失
项 目 2005上半年 2004上半年
营业外支出 56,389.23 -2,100,737.68
合 计 56,389.23 -2,100,737.68
12.2本公司的合并资产减值准备明细表如下: 单位：元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 18,969,867.79
其中：应收账款 7,379,201.20
其他应收款 11,590,666.59
二、短期投资跌价准备合计 1,905,165.98
其中：股票投资
债券投资
委托理财 1,905,165.98
三、存货跌价准备合计 9,987,100.44
其中：库存商品 9,987,100.44
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,383,593.53
其中：房屋、建筑物 1,628,252.82
机器设备 2,660,329.16
其他设备 95,011.55
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 341,187.13
八、委托贷款减值准备 10,000,000.00
本期减少数
项 目
因资产价值 其他原因
合 计
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
委托理财
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 18,969,867.79
其中：应收账款 7,379,201.20
其他应收款 11,590,666.59
二、短期投资跌价准备合计 1,905,165.98
其中：股票投资
债券投资
委托理财 1,905,165.98
三、存货跌价准备合计 9,987,100.44
其中：库存商品 9,987,100.44
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,383,593.53
其中：房屋、建筑物 1,628,252.82
机器设备 2,660,329.16
其他设备 95,011.55
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 341,187.13
八、委托贷款减值准备 10,000,000.00
西北永新化工股份有限公司
二○○五年八月十日
根据财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定
：
附：子公司甘肃陇达期货经纪有限公司财务报表
资产负债表
编制单位：甘肃陇达期货经纪有限公司 金额单位：
人民币元
资产 行次
流动资产
现金 1
银行存款 2
其中:保证金存款 3
应收保证金 4
其中:结算保证金 5
交易保证金 6
结算差异 7
短期投资 8
应收款项 11
减:坏账准备 12
应收款项净额 13
待摊费用 15
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权性投资 17
其他流动资产 21
流动资产合计： 22
长期投资:
长期股权投资 23
其中:期货会员资格投资 24
长期债权投资 25
长期投资合计： 26
固定资产：
固定资产原价 27
减：累计折旧 28
固定资产净值 29
在建工程 30
固定资产清理 31
待处理固定资产净损失 32
固定资产合计 35
无形资产及其他资产
无形资产 36
长期待摊费用 37
其他长期资产 38
无形资产及其他资产合计 39
资产总计 40
资产 2005年6月30日
流动资产
现金 18,173.08
银行存款 2,739,350.90
其中:保证金存款 2,312,547.50
应收保证金 12,361,766.93
其中:结算保证金 9,316,971.93
交易保证金 3,044,795.00
结算差异
短期投资 997,557.30
应收款项 12,238,553.18
减:坏账准备
应收款项净额 12,238,553.18
待摊费用 114,955.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权性投资
其他流动资产
流动资产合计： 28,470,356.39
长期投资:
长期股权投资 1,400.000.00
其中:期货会员资格投资 1,400.000.00
长期债权投资 3,000.00
长期投资合计： 1,403,000.00
固定资产：
固定资产原价 3,213,381.00
减：累计折旧 1,533,852.67
固定资产净值 1,679,528.33
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,679,528.33
无形资产及其他资产
无形资产 816,000.00
长期待摊费用 686,665.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,502,665.26
资产总计 33,055,549.98
资产 2004年12月30日
流动资产
现金 3,240.23
银行存款 4,879,923.04
其中:保证金存款 1,571,092.10
应收保证金 7,131,123.15
其中:结算保证金 3,086,264.15
交易保证金 4,044,859.00
结算差异 2,683,625.00
短期投资 1,696,565.63
应收款项 14,915,481.27
减:坏账准备
应收款项净额 14,915,481.27
待摊费用 96,745.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权性投资
其他流动资产
流动资产合计： 31,406,703.32
长期投资:
长期股权投资 1,400.000.00
其中:期货会员资格投资 1,400.000.00
长期债权投资 3,000.00
长期投资合计： 1,403,000.00
固定资产：
固定资产原价 3,179,581.00
减：累计折旧 1,400,313.71
固定资产净值 1,779,267.29
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,779,267.29
无形资产及其他资产
无形资产 912,000.00
长期待摊费用 626,281.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,538,281.00
资产总计 36,127,251.61
法定代表人：李小文 主管会计工作负责人：岳红霞 会计机构负责人
：刘晓军
资产负债表续
编制单位：甘肃陇达期货经纪有限公司
金额单位：人民币元
负债及所有者权益 行次
流动负债
应付保证金 41
风险准备 43
短期借款 45
应付款项 46
应付工资 47
应付福利费 48
应交税金 49
其他应交款 50
预提费用 51
一年内到期的长期负债 52
其他流动负债 53
流动负债合计 60
长期负债：
长期借款 61
应付债券 62
长期应付款 63
其他长期负债 64
长期负债合计
负债合计 69
所有者权益： 70
实收资本
资本公积 71
盈余公积 72
其中：公益金 73
未分配利润 74
所有者权益合计 79
负债及所有者权益总计 80
负债及所有者权益 2005年6月30日
流动负债
应付保证金 8,674,314.43
风险准备 302,211.76
短期借款
应付款项 383,285.51
应付工资
应付福利费 215,100.44
应交税金 10,241.16
其他应交款 207,557.79
预提费用 22,556.86
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 9,815,267.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
负债合计 9,815,267.95
所有者权益：
实收资本 30,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 -6,759,717.97
所有者权益合计 23,240,282.03
负债及所有者权益总计 33,055,549.98
负债及所有者权益 2004年12月30日
流动负债
应付保证金 11,385,840.25
风险准备 261,226.23
短期借款
应付款项 63,959.96
应付工资
应付福利费 191,786.46
应交税金 5,839.98
其他应交款 189,224.07
预提费用 10,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 12,107,876.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
负债合计 12,107,876.95
所有者权益：
实收资本 30,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 -5,980,625.34
所有者权益合计 24,019,374.66
负债及所有者权益总计 36,127,251.61
法定代表人：李小文 主管会计工作负责人：岳红霞
会计机构负责人：刘晓军
利润表
编制单位：甘肃陇达期货经纪有限公司 金额单位：人
民币元
项 目 行次
一、营业收入 1
1、手续费收入 2
2、其他业务收入 4
二、营业支出 10
1、营业税金及附加费 11
2、营业费用 12
3、财务费用 13
4、其他业务支出 14
三、营业利润 15
加：投资收益(亏损以“-”填列) 16
营业外收入 17
减：营业外支出 18
四、利润总额(亏损以“-”填列) 19
减：所得税 21
五、净利润(亏损以“-”填列) 22
项 目 本年累计数
一、营业收入 819,710.52
1、手续费收入 819,710.52
2、其他业务收入
二、营业支出 1,373,594.82
1、营业税金及附加费 45,664.68
2、营业费用 1,385,010.30
3、财务费用 -57,080.16
4、其他业务支出
三、营业利润 -553,884.30
加：投资收益(亏损以“-”填列) -225,208.33
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以“-”填列) -779,082.63
减：所得税
五、净利润(亏损以“-”填列) -779,082.63
项 目 上年同期数
一、营业收入 2,051,259.61
1、手续费收入 2,051,259.61
2、其他业务收入
二、营业支出 2,306,791.71
1、营业税金及附加费 114,425.11
2、营业费用 2,269,702.42
3、财务费用 -77,335.82
4、其他业务支出
三、营业利润 -255,532.10
加：投资收益(亏损以“-”填列)
营业外收入
减：营业外支出 3,337.53
四、利润总额(亏损以“-”填列) -258,869.63
减：所得税
五、净利润(亏损以“-”填列) -258,869.63
法定代表人：李小文 主管会计工作负责人：岳红霞 会计机构负责人
：刘晓军
第七章 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
4、公司章程文本；
5、备查文件备置地点：甘肃省兰州市东岗东路1475号。
公司董事长：魏其新
西北永新化工股份有限公司
董 事 会
2005年8月19日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |