每日必读
目 录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
重要提示
1.本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2.公司半年度财务报告未经审计。
3.公司副董事长徐仲华先生因病请假未出席会议。
4.公司董事长悦胜利先生和会计机构负责人赵朝清先生声明：保证半年度报告中
财务报告真实、完整。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1.公司法定中文名称: 中国武夷实业股份有限公司
公司法定英文名称：CHINA WUYI CO., LTD.
2.公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：中国武夷
股票代码：000797
3.公司注册地址：福建省福州市北大路240号
公司办公地址：福建省福州市五四路89号置地广场33层
邮政编码：350003
公司网址：HTTP://WWW.CHINAWUYI.COM.CN
公司电子信箱：GZB@CHINAWUYI.COM.CN
4.法定代表人：悦胜利
5.公司董事会秘书：林金铸
联系电话：0591-83170122
传真：0591-83170222
电子信箱：GZB@CHINAWUYI.COM.CN
联系地址：福建省福州市五四路89号置地广场33层
证券事务代表：罗东鑫
联系电话：0591-83170123
传真：0591-83170222
电子信箱：GZB@CHINAWUYI.COM.CN
6.公司选定中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定的互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
半年度报告备置地点：中国武夷实业股份有限公司股证部
7.公司的其他资料：
公司注册登记日期：1997年7月10日
注册登记地点：福建省福州市北大路240号
企业法人营业执照注册号3500001001581
税务登记号码：闽地税字350102158143095号
公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所
办公地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座8层
（二）主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本报告期数 上年同期数
净利润 -22,145,305.67 -17,658,614.33
扣除非经常性损益后的净利润* -30,071,462.92 -33,149,126.39
每股收益 -0.057 -0.045
净资产收益率(%) -1.76 -1.40
每股经营活动产生的现金流量净额 0.48 -0.764
项 目 增减比例（%）
净利润 —
扣除非经常性损益后的净利润* —
每股收益 —
净资产收益率(%) —
每股经营活动产生的现金流量净额 —
单位：元
项 目 报告期末 报告期初
流动资产 3,169,031,710.64 3,116,849,576.22
流动负债 2,179,410,409.24 2,217,435,245.86
总资产 3,825,452,489.12 3,808,230,217.87
股东权益（不含少数股东权益） 1,257,954,978.67 1,279,236,774.84
每股净资产 3.23 3.28
调整后每股净资产 3.07 3.12
项 目 增减比例（%）
流动资产 1.7
流动负债 -1.7
总资产 0.5
股东权益（不含少数股东权益） -1.7
每股净资产 -1.5
调整后每股净资产 -1.6
*注：扣除的非经常性损益项目和金额
单位：元
项 目 金 额
(1)转让股权收益 141,475.33
(2)扣除资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 -440,715.67
(3)资产减值准备转回 8,225,397.59
合 计 7,926,157.25
利润表附表
净资产收益率（％）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.82 4.78
营业利润 -0.752 -0.747
净利润 -1.76 -1.75
扣除非经常性损益后的净利润
-2.39 -2.37
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.156 0.156
营业利润 -0.024 -0.024
净利润 -0.057 -0.057
扣除非经常性损益后的净利润
-0.077 -0.077
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数为59790名。
（三）报告期末前10名股东持股情况。
本期持股
本期末
股东名称 变动增减
名
持股数（股）
情况（+-）
次
1 福建建工集团总公司 259,322,440 不变
2 刘秀英 2,343,703 增加
3 李维敏 1,684,228 增加
4 黄琼琳 518,444 增加
5 黄长锦 404,100 不变
6 陈天和 391,149 增加
7 张晓鸣 370,954 增加
8 蒋工圣 320,000 增加
9 于光军 289,800 增加
10 何炳玉 280,900 增加
持有股
持股占
份的质 股份
股东名称 总股本
名
押或冻 性质
比例(%)
次
结情况
1 福建建工集团总公司 66.59 部分质押 国有股
2 刘秀英 0.60 不详 流通股
3 李维敏 0.43 不详 流通股
4 黄琼琳 0.13 不详 流通股
5 黄长锦 0.10 不详 流通股
6 陈天和 0.10 不详 流通股
7 张晓鸣 0.09 不详 流通股
8 蒋工圣 0.08 不详 流通股
9 于光军 0.07 不详 流通股
10 何炳玉 0.07 不详 流通股
前10名最大股东持股相关情况说明:
名次 名 称 持股数（股） 种类
1 刘秀英 2,343,703 A
2 李维敏 1,684,228 A
3 黄琼琳 518,444 A
4 黄长锦 404,100 A
5 陈天和 391,149 A
6 张晓鸣 370,954 A
7 蒋工圣 320,000 A
8 于光军 289,800 A
9 何炳玉 280,900 A
10 黄春辉 247,400 A
（1）公司前十名股东中，福建建工集团总公司是公司发起人，所持股份尚未流通
；其余九名股东所持股份均为境内上市的人民币普通股。福建建工集团总公司与前十名
股东中其他九名股东不存在关联关系，其他九名股东中关联关系未知。
（2）福建建工集团总公司将其持有的本公司股份11741万股质押，其中：5000万股
质押给中国建设银行福建省分行，6741万股质押给中国银行福建省分行。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事及高级管理人员持股情况
报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票没有变动。
（二）董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内公司董事、监事及高级管理人员没有新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内主要财务数据的变动及原因分析
1、主要财务数据变动情况（单位：元）
项 目 本报告期数 上年同期数
主营业务收入 307,895,173.21 161,975,188.59
主营业务利润 60,644,030.31 24,523,496.77
净利润 -22,145,305.67 -17,658,614.33
管理费用 23,828,346.33 34,873,306.53
财务费用 34,371,422.33 27,369,479.17
投资收益 -124,567.42 31,658,789.95
现金及现金等价物净增加额 20,974,351.94 -138,974,765.25
项 目 增减变动（％）
主营业务收入 90.1
主营业务利润 147.3
净利润 -25.4
管理费用 -31.7
财务费用 25.6
投资收益 -100.4
现金及现金等价物净增加额 115.1
2.变动主要原因分析
（1）主营业务收入同比增加90.1％，主要是去年上半年受“非典”影响，工程项
目进度缓慢，今年上半年北京、南京等房地产销售及工程施工进度恢复正常，收入增加
所致。
（2）主营业务利润同比增加147.3％，主要是主营业务收入增加所致。
（3）净利润同比下降25.4％，主要是营业费用、财务费用增加及投资收益减少所
致。
（4）管理费用同比下降31.7%，主要是以前年度资产减值准备转回所致。
（5）财务费用同比增加25.6％，主要是汇率调整,汇兑损失增加所致。
（6）投资收益同比下降100.4％，主要是上半年合作公司没有分利所致。
（7）现金及现金等价物净增加额同比增加115.1％，主要是报告期经营活动产生的
现金流量净额增加所致。
（二）公司主营业务收入主要构成：（单位：万元）
项 目 主营业务收入 主营业务成本
工程承包业务 11,194.74 10,609.82
房地产开发业务 19,049.74 12,373.81
商业贸易业务 57.32 46.56
劳务、技术服务 305.77 211.85
其他业务 181.95 125.63
小 计 30,789.52 23,367.67
项 目 营业毛利 毛利率（%）
工程承包业务 584.92 5.2
房地产开发业务 6,675.93 35.0
商业贸易业务 10.76 18.8
劳务、技术服务 93.92 30.7
其他业务 56.32 31.0
小 计 7,421.85
（三）公司分地区的主营业务主要构成：（单位：万元）
福建省
行 业 主营业务收入 主营业务成本
工程承包业务 11,194.74 10,609.82
房地产开发业务 2,518.88 1,872.81
商业贸易业务 57.32 46.56
劳务、技术服务 305.77 211.85
其他业务 75.23 41.01
小 计 14,151.94 12,782.05
北京市
行 业 主营业务收入 主营业务成本
房地产开发业务 7,494.18 4,695.44
其他业务 106.72 84.62
小 计 7,600.90 4,780.06
江苏省
行 业 主营业务收入 主营业务成本
房地产开发业务 7,393.12 4,574.49
小 计 7,393.12 4,574.49
吉林省
行 业 主营业务收入 主营业务成本
房地产开发业务 1,643.56 1,231.07
小 计 1,643.56 1,231.07
福建省
行 业 营业毛利 毛利率（%）
工程承包业务 584.92 5.2
房地产开发业务 646.07 25.6
商业贸易业务 10.76 18.8
劳务、技术服务 93.92 30.7
其他业务 34.22 45.5
小 计 1,369.89
北京市
行 业 营业毛利 毛利率（%）
房地产开发业务 2,798.74 37.2
其他业务 22.10 20.7
小 计 2,820.84
江苏省
行 业 营业毛利 毛利率（%）
房地产开发业务 2,818.63 38.1
小 计 2,818.63
吉林省
行 业 营业毛利 毛利率（%）
房地产开发业务 412.49 25.1
小 计 412.49
（四）报告期内主要经营情况
公司主营业务为投资开发、工程承包、外经外贸。2004年1～6月份实现经营收入3
0,789.52万元，实现利润总额-964.33万元。报告期内主要做了以下几项工作：
1.投资开发方面。公司充分抓住市场机遇，加快房地产开发步伐，树立精品工程
意识，打造武夷品牌。一方面加大北京武夷花园小高层、南京武夷花园第十期、南京武
夷绿洲一期一组团、长春武夷嘉园、厦门武夷嘉园、福州武夷嘉园、南平武夷花园二期
、漳州名仕园等项目的销售力度，并取得一定成效。另一方面抓紧南京武夷商城、南京
武夷绿洲一期二组团、北京武夷花园月季园、重庆武夷滨江等项目的拆迁及工程开工工
作。上半年新开工房地产面积11.4万平方米，销售面积10.4万平方米。
2.外经外贸方面。公司多渠道收集国际工程招投标信息，积极参与援外工程项目
的投标，上半年参加了12个援外项目的资格预审，其中6个项目入围。同时，积极配合
做好援外项目所需的设备材料出口工作。香港公司一方面积极做好现有物业出租及天后
庙道景愉居住宅的销售，回笼了大部分资金；另一方面努力寻找开发前景良好的项目。
3.工程承包方面。公司精心组织施工，搞好协调，按计划进度抓紧落实。赤道几
内亚巴塔至涅方公路修复项目、福州滨江北斗、泉州税务大楼等项目施工进展顺利，并
得到业主好评。
4.综合管理方面。公司狠抓质量管理，严格控制成本，完善质量保证体系，提升
公司的核心竞争力。加强财务管理，整合内部资源，盘活留存资产，回笼了部分资金。
同时做好员工专业技能和管理技能的培训，提高员工的专业水平和管理水平。
（五）经营中的问题与困难
1.部分房地产开发项目拆迁工作缓慢,影响了项目开发进展。
2.国家加强宏观调控,银行严格控制新增对房地产项目贷款，给公司今后房地产项
目开发的资金需求带来压力。
（六）公司投资情况
1.报告期内公司无配股募集资金投入项目进度情况及效益情况。
2.报告期内公司无非募集资金的投资进度及收益情况。
（七）对2004年第三季度经营成果的预测
由于公司南京、重庆、长春等房地产项目多为新开项目，可结转销售收入较少，预
计公司年初至下一个报告期净利润仍将出现亏损。
五、重要事项
（一）公司治理结构情况
对照《上市公司治理准则》，公司应再聘请一名具有会计专业人士的独立董事，同
时，在董事会专门委员会，董事、监事及高级管理人员的绩效与激励约束机制等方面存
在欠缺，公司将针对上述情况予以完善。
（二）报告期内实施的利润分配议案执行情况及中期利润分配预案
2004年5月31日公司2003年度股东大会审议通过了2003年度利润不分配方案。2004
年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司没有重大资产收购、出售或处置情况。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1.购买商品、提供劳务发生的关联交易。
（1）承包项目
单位：元
公司名称 内 容 结算金额 备 注
福建置地房地产开发公司 工程承包 600,000.00
安徽骏达房地产公司 工程承包 3,100,000.00
定价政策：按总承包合同价格计价。
（2）施工项目
单位：元
公司名称 内 容 结算金额
福建建工集团总公司 工程结算 15,902,590.68
福建省第一建筑工程公司 工程施工 6,684.00
福建省第七建筑工程有限公司 工程施工 1,742,265.70
公司名称 备 注
福建建工集团总公司 母公司
福建省第一建筑工程公司 母公司的子公司
福建省第七建筑工程有限公司 母公司的子公司
2.资金往来及资金占用费结算
（1）与母公司资金往来及资金占用费结算
①其他应收款——福建建工集团总公司
单位：元
期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额
646,578,128.83 57,772,307.22 588,805,821.61
②本期向福建建工集团总公司结算资金占用费金额4,093,820.97元（按同期银行存
款利率）。
（2）与其他关联单位资金占用费结算情况
单位：元
关联单位名称 内 容 结算金额
福建置地房地产开发公司 资金占用费收入 1,568,856.37
香港丰宏有限公司 资金占用费收入 32,390.34
关联单位名称 备 注
福建置地房地产开发公司 按同期银行存款利率
香港丰宏有限公司 按同期银行存款利率
3.公司与关联方担保事项
对关联方担保
单位：万元
被担保公司名称
担保金额 期限
福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.11
被担保公司名称
备注
福建置地房地产开发公司 被投资单位的投资单位
（六）其他重大合同及其履行情况
1.报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2.报告期内无发生重大对外担保事项。
3.公司大股东及其子公司占用公司资金的总体情况。
报告期初公司大股东占用公司资金64,657.81万元，大股东控股的公司占用公司资
金余额5,943.68万元；本报告期末公司大股东占用公司资金余额58,880.58万元，减少
5,777.23万元，本报告期末公司大股东控股的公司占用公司资金余额6,550.75万元，增
加607.07万元。公司将积极催促大股东及其关联方归还资金占用问题。
4.独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》规定，以及根据公司提供的资料，我们对公司以上两个问题进行认真审查和
核实：
（1）报告期初公司大股东占用公司资金64,657.81万元，大股东控股的公司占用公
司资金余额5,943.68万元；本报告期末公司大股东占用公司资金余额58,880.58万元，
减少5,777.23万元，本报告期末公司大股东控股的公司占用公司资金余额6,550.75万元
，增加607.07万元，公司董事会将与公司大股东沟通，积极采取各种措施解决大股东及
关联方的资金占用问题。
（2）本报告期内我们未发现公司为大股东及其关联方担保情况，也未发现违规对
外单位担保情况。
5.报告期内无发生重大现金资产委托管理事项。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期
间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
六、财务报告
（一）财务报告未经审计；
（二）财务报表（附后）；
（三）会计报表附注（附后）。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报告文本；
（三）报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
中国武夷实业股份有限公司董事会
二○○四年八月十七日
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
资产 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 226,678,118.28 205,703,766.34
短期投资 2 500,000.00 1,638,399.38
应收票据
应收股利 3 5,154,305.28 3,840,274.39
应收利息
应收账款 4 139,499,098.51 165,807,590.99
其他应收款 5 1,242,955,407.69 1,367,754,772.24
预付账款 7 255,690,524.90 199,352,309.91
应收补贴款 8 12,721.69
存货 9 1,298,485,408.74 1,172,670,424.61
待摊费用 10 68,847.24 69,316.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,169,031,710.64 3,116,849,576.22
长期投资:
长期股权投资 11 428,280,843.42 441,307,373.93
长期债权投资 11 8,000,000.00 8,000,000.00
长期投资合计 436,280,843.42 449,307,373.93
其中：合并价差 31,316,978.90 32,147,779.53
其中：股权投资差额 31,316,978.90 32,147,779.53
固定资产:
固定资产原价 12 178,181,321.28 176,393,526.09
减：累计折旧 12 56,489,919.62 52,927,572.63
固定资产净值 12 121,691,401.66 123,465,953.46
减：固定资产减值准备 12 26,422,635.10 26,534,679.81
固定资产净额 95,268,766.56 96,931,273.65
工程物资
在建工程 13 7,757,013.12 7,754,271.12
固定资产清理
固定资产合计 103,025,779.68 104,685,544.77
无形资产及其他资产：
无形资产 14 115,371,639.22 135,878,855.22
长期待摊费用 15 1,742,516.16 1,508,867.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 117,114,155.38 137,387,722.95
递延税项：
递延税款借项
资产合计 3,825,452,489.12 3,808,230,217.87
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
负债及股东权益 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 16 1,232,902,200.01 1,405,914,595.06
应付票据
应付账款 17 131,938,534.58 117,926,550.45
预收账款 18 275,921,166.64 132,880,638.58
应付工资 19 448,380.31 691,041.48
应付福利费 1,571,071.37 1,432,476.45
应付股利 20 8,605,825.79 8,614,825.79
应交税金 21 41,312,753.19 65,200,356.39
其他应交款 22 205,529.98 434,614.04
其他应付款 23 251,093,693.01 224,737,224.56
预提费用 24 62,411,254.36 66,602,923.06
预计负债
一年内到期的长期负债 25 173,000,000.00 193,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,179,410,409.24 2,217,435,245.86
长期负债:
长期借款 26 275,044,326.32 199,768,754.29
应付债券
长期应付款 27 6,362,275.48 6,362,275.48
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 281,406,601.80 206,131,029.77
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,460,817,011.04 2,423,566,275.63
少数股东权益 28 106,680,499.41 105,427,167.40
股东权益:
股本 29 389,452,440.00 389,452,440.00
减：已归还投资
股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00
资本公积 30 760,648,872.15 760,672,488.32
盈余公积 31 81,292,980.92 81,292,980.92
其中：法定公益金 36,130,213.74 36,130,213.74
未分配利润 32 24,720,318.23 46,865,623.90
其中：现金股利
外币报表折算差额 1,840,367.37 953,241.70
股东权益合计 1,257,954,978.67 1,279,236,774.84
负债和股东权益总计 3,825,452,489.12 3,808,230,217.87
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
利润及利润分配表
2004年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
项目 注释 2004年1~6月 2003年1~6月
一、主营业务收入 33 307,895,173.21 161,975,188.59
减：主营业务成本 33 233,676,697.38 129,652,697.24
主营业务税金及附加 34 13,574,445.52 7,798,994.58
二、主营业务利润 60,644,030.31 24,523,496.77
加：其他业务利润 35 2,738,267.24 3,591,265.43
减：营业费用 36 14,652,545.13 7,805,656.08
管理费用 37 23,828,346.33 34,873,306.53
财务费用 38 34,371,422.33 27,369,479.17
三、营业利润 -9,470,016.24 -41,933,679.58
加：投资收益 39 -124,567.42 31,658,789.95
补贴收入 279,933.43 585.00
营业外收入 40 301,182.37 249,462.81
减：营业外支出 40 629,853.33 3,771,194.95
四、利润总额 -9,643,321.19 -13,796,036.77
减：所得税 10,540,034.60 1,968,759.34
少数股东损益 1,961,949.88 1,893,818.22
五、净利润 -22,145,305.67 -17,658,614.33
加：年初未分配利润 46,865,623.90 51,071,447.24
其他转入
六、可供分配利润： 24,720,318.23 33,412,832.91
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 24,720,318.23 33,412,832.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 24,720,318.23 33,412,832.91
补充资料
项目 注释 2004年1~6月 2003年1~6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 141,475.33 19,012,244.20
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
现金流量表
2004年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并）
项目 注释 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 378,295,087.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 41 351,699,192.72
现金流入小计 729,994,279.82
购买商品、接受劳务支付的现金 294,486,978.44
支付给职工以及为职工支付的现金 17,695,821.03
支付的各项税费 49,841,237.01
支付的其他与经营活动有关的现金 42 183,075,888.51
现金流出小计 545,099,924.99
经营活动产生的现金流量净额 184,894,354.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,051,672.58
取得投资收益所收到的现金 627,354.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,118,285.25
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,797,312.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,116,567.79
投资所支付的现金 5,860,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,976,567.79
投资活动产生的现金流量净额 -3,179,254.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 664,887,741.03
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 664,887,741.03
偿还债务所支付的现金 782,624,564.05
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,994,045.50
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 825,618,609.55
筹资活动产生的现金流量净额 -160,730,868.52
四、汇率变动对现金的影响 -9,879.39
五、现金及现金等价物净增加额 20,974,351.94
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
附注：
项目 注释 金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -22,145,305.67
加：少数股东损益 1,961,949.88
计提的资产减值准备 -7,537,843.71
固定资产折旧 4,661,003.47
无形资产摊销 24,000,000.00
长期待摊费用摊销 251,525.57
待摊费用减少（减：增加） 469.43
预提费用增加（减：减少） -4,191,668.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 17,946.38
固定资产报废损失
财务费用 36,443,923.14
投资损失（减：收益） -183,535.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -118,082,061.31
经营性应收项目的减少（减：增加） 108,051,398.29
经营性应付项目的增加（减：减少） 159,188,227.13
其他 2,458,326.32
经营活动产生的现金流量净额 184,894,354.83
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 226,678,118.28
减：现金的期初余额 205,703,766.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,974,351.94
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
资产减值准备明细表
2004年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并）
单位：元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 82,120,284.32
其中：应收账款 9,036,715.33
其他应收款 73,083,568.99
二、短期投资跌价准备合计 9,685.33
其中：股票投资 9,685.33
债券投资
三、存货跌价准备合计 35,209,107.37
1.工程承包业务 956,803.23
其中：库存商品 956,803.23
原材料（库存材料）
2.房地产开发 34,252,304.14
其中：开发成本 21,862,167.95
开发产品 12,390,136.19
四、长期投资减值准备合计 10,208,278.86 282,028.30
其中：长期股权投资 10,208,278.86 282,028.30
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 26,534,679.81
其中：房屋、建筑物 26,534,679.81
机器设备（机械设备）
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计 154,082,035.69 282,028.30
本期转回数
项 目 （其他原因 期末余额
转出数）
一、坏帐准备合计 7,959,034.56 74,161,249.76
其中：应收账款 1,384,657.51 7,652,057.82
其他应收款 6,574,377.05 66,509,191.94
二、短期投资跌价准备合计 9,685.33
其中：股票投资 9,685.33
债券投资
三、存货跌价准备合计 144,632.99 35,064,474.38
1.工程承包业务 956,803.23
其中：库存商品 956,803.23
原材料（库存材料）
2.房地产开发 144,632.99 34,107,671.15
其中：开发成本 92,314.69 21,769,853.26
开发产品 52,318.30 12,337,817.89
四、长期投资减值准备合计 10,490,307.16
其中：长期股权投资 10,490,307.16
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 112,044.71 26,422,635.10
其中：房屋、建筑物 112,044.71 26,422,635.10
机器设备（机械设备）
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计 8,225,397.59 146,138,666.40
法 定 主管会计工作
会计机构
代表人： 的公司负责人：
负责人：
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元
资产 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 84,288,548.48 87,859,646.36
短期投资 895,314.67
应收票据
应收股利 3,771,025.02 3,856,777.02
应收利息
应收账款 44,928,000.94 46,680,750.94
其他应收款 416,594,185.93 400,873,986.35
应收内部单位款 1,804,760,246.41 1,947,571,620.45
预付账款 51,842,172.89 45,489,038.04
应收补贴款
存货 7,203,690.39 387,847.12
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,413,387,870.06 2,533,614,980.95
长期投资:
长期股权投资 482,859,095.85 480,216,907.20
长期债权投资 8,000,000.00 8,000,000.00
长期投资合计 490,859,095.85 488,216,907.20
其中：合并价差
其中：股权投资差额 7,330,994.32 7,981,149.62
固定资产:
固定资产原价 37,264,475.56 38,925,972.55
减：累计折旧 7,173,679.25 7,322,993.35
固定资产净值 30,090,796.31 31,602,979.20
减：固定资产减值准备
固定资产净额 30,090,796.31 31,602,979.20
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 30,090,796.31 31,602,979.20
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 446,375.30 510,143.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 446,375.30 510,143.20
递延税项：
递延税款借项
资产合计 2,934,784,137.52 3,053,945,010.55
法 定 主管会计工作
会计机构
代表人： 的公司负责人：
负责人：
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元
负债及股东权益 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 992,952,200.00 1,115,606,820.00
应付票据
应付账款 39,138,404.09 42,229,802.75
预收账款 32,724,435.48 32,747,750.85
应付内部单位款 14,786,742.71 10,943,886.64
应付工资 44,703.04 44,703.04
应付福利费 184,115.81 237,254.14
应付股利
应交税金 3,518,314.54 3,720,578.09
其他应交款 323,736.74 333,548.16
其他应付款 318,406,291.20 290,481,579.27
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 173,000,000.00 173,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,575,078,943.61 1,669,345,922.94
长期负债:
长期借款 83,000,000.00 83,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 83,000,000.00 83,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,658,078,943.61 1,752,345,922.94
股东权益:
股本 389,452,440.00 389,452,440.00
减：已归还投资
股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00
资本公积 760,648,872.15 760,672,488.32
盈余公积 81,292,980.92 81,292,980.92
其中：法定公益金 36,130,213.74 36,130,213.74
未分配利润 45,310,369.80 70,156,750.70
其中：现金股利
外币报表折算差额 531.04 24,427.67
股东权益合计 1,276,705,193.91 1,301,599,087.61
负债和股东权益总计 2,934,784,137.52 3,053,945,010.55
法 定 主管会计工作
会计机构
代表人： 的公司负责人：
负责人：
利润及利润分配表
2004年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位：元
项 目 注释 2004年1~6月 2003年1~6月
一、主营业务收入 77,806,129.11 10,560,310.10
减：主营业务成本 73,392,032.93 11,117,769.17
主营业务税金及附加 2,049,534.74 340,959.42
二、主营业务利润 2,364,561.44 -898,418.49
加：其他业务利润 645,563.28 1,084,439.29
减：营业费用 2,905.00
管理费用 9,393,979.27 5,607,825.67
财务费用 23,799,228.45 23,906,508.74
三、营业利润 -30,185,988.00 -29,328,313.61
加：投资收益 5,378,766.83 13,938,713.35
补贴收入
营业外收入 2,073.58
减：营业外支出 41,233.31 603.25
四、利润总额 -24,846,380.90 -15,390,203.51
减：所得税
五、净利润 -24,846,380.90 -15,390,203.51
加：年初未分配利润 70,156,750.70 40,201,185.31
其他转入
六、可供分配利润： 45,310,369.80 24,810,981.80
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 45,310,369.80 24,810,981.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 45,310,369.80 24,810,981.80
补充资料
项目 注释 2004年1~6月 2003年1~6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
现金流量表
2004年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司
项目 注释 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,889,488.09
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 246,590,006.70
现金流入小计 258,479,494.79
购买商品、接受劳务支付的现金 14,071,686.85
支付给职工以及为职工支付的现金 4,632,251.30
支付的各项税费 2,689,060.44
支付的其他与经营活动有关的现金 85,254,166.63
现金流出小计 106,647,165.22
经营活动产生的现金流量净额 151,832,329.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,730,987.00
取得投资收益所收到的现金 3,763,041.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,835,203.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10,329,231.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,056,421.83
投资所支付的现金 9,110,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,166,421.83
投资活动产生的现金流量净额 -837,190.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 473,939,330.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 473,939,330.00
偿还债务所支付的现金 596,651,233.60
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,851,244.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 628,502,478.30
筹资活动产生的现金流量净额 -154,563,148.30
四、汇率变动对现金的影响 -3,089.00
五、现金及现金等价物净增加额 -3,571,097.88
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
附注：
项目 注释 金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -24,846,380.90
加：计提的资产减值准备 1,063,794.45
固定资产折旧 755,775.72
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 63,767.90
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 31,908,544.14
投资损失（减：收益） -5,671,735.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,815,843.27
经营性应收项目的减少（减：增加） 127,065,660.69
经营性应付项目的增加（减：减少） 28,387,640.67
其他 -78,894.23
经营活动产生的现金流量净额 151,832,329.57
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 84,288,548.48
减：现金的期初余额 87,859,646.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,571,097.88
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
会计报表附注
（一）公司简介
公司于1996年经福建省人民政府闽政体改（1996）35号文批准，由福建建工集团总
公司独家发起，用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估并确认后净资产入股
，以募集方式设立的股份有限公司。1997年6月经中国证监会监发字[1997]343、344号
文批准，发行规模7700万股，其中6973.5万股向社会发行，726.5万股配售给职工。社
会公众股于同年7月15日在深交所挂牌上市流通，公司职工股于1998年1月16日上市流通
。1998年6月公司实施1997年利润分配10:3送红股方案，2000年8月经中国证监会批准首
次实施每10股配售3股配股方案（其中国有股放弃本次配股），公司现有注册资本3894
5.244万元，其中：国家股25932.244万元，占66.59％，社会公众股13013万元，占33.
41％。公司主要从事国内外各种土木建筑工程承包、勘测设计、施工装饰；境内外投资
；国际贸易及建筑材料、设备进出口；国际经济技术与劳务合作；工程咨询、监理及承
包管理；房地产开发和物业管理等业务。1998年公司通过ISO9002国际质量体系认证。
公司1995、1996年被国家外经贸部评为全国最大50家外经公司排名第十四位。1994～2
002连续九年被评为全球最大的225家国际承包商之一，并三次荣获“国际知名承包商”
奖牌。1997～2002年被省工商局评为“重合同、守信用”单位。2002年被国家建设部批
准为一级房地产资质企业。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其
补充规定。
2.会计年度：以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币：以人民币为记账本位币。
4.记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得或购建
时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法：对年度内发生的外币业务，按业务发生时的实际汇率记账
，期末终了，各外币账户的期末外币余额按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中
间价（市场汇价）进行调整，差额作为汇兑损益，其中属于资本性支出的汇兑损益计入
相关资产的价值，属于收益性支出的汇兑损益计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7.坏账的核算方法：
①坏账的确认标准：债务人依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；债务人死
亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项以及其他相关证据确
凿表明不能收回的应收款项，确认为坏账。
②坏账损失核算采用备抵法。根据董事会决议，按应收款项（包括应收账款和其他
应收款）期末余额的5％计提坏账准备，根据债务人的财务状况，个别应收款项按其余
额的50％或全额计提坏账准备。
8.存货核算方法：
①存货分类按经营业务不同来分类，属于工程承包、商业贸易、劳务技术服务和其
他业务的存货分为库存材料、库存设备、未完工程、库存商品、低值易耗品；属于房地
产开发业务的存货分为库存材料、库存设备、开发成本、开发产品、分期收款开发产品
、出租开发产品、低值易耗品等。按取得时的实际成本入账，发出对大宗材料（商品）
采用个别计价法，其他库存材料、商品采用加权平均法。低值易耗品采用一次性摊销法
核算。开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设从“无
形资产”转入“开发成本”。
②存货跌价准备：
a.具体原则：按成本与可变现净值孰低原则计提；
b.计提标准：公司存货遭受毁损，全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等，使
存货变现后存货成本仍有不可收回部分则提取存货跌价准备。
9.短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际支付的全部价款，扣除已宣告尚
未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息入账。处置投资时，按处置收入扣减账面成
本，确认投资收益。期末投资按成本与市价孰低原则计价，并按各投资项目计提短期投
资跌价准备。
10.长期投资核算方法：
⑴长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。公司对被投资单位
占该单位有表决权股本总额的20％或20％以上，或虽投资不足20%但有重大影响，则采
用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权股本总额的20％以下，或虽投资
占该单位有表决权股本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响，则采用成本法核算；
对投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50%）以上的，或虽然占该单位有表决权
资本总额不足50%，但具有实质控制权的，编制合并报表。
⑵股权投资差额：如果长期股权投资取得时的成本大于其在被投资单位股东权益中
所占的份额形成的差额，通过“长期股权投资——股权投资差额”核算，合同规定了投
资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，一般10年内平均摊销；如果长期股
权投资取得时的成本小于其在被投资单位股东权益中所占的份额形成的差额，记入“资
本公积——股权投资准备”科目。对溢价收购房地产项目公司股权产生的长期股权投资
差额，按该项目公司当期实际销售面积占可售总面积的比例摊销。
⑶长期债权投资：长期债权投资的成本按取得时实际支付的全部价款确认，按期计
提利息计入投资收益，债券投资溢价和折价按债券的期限平均摊销。
⑷长期投资减值准备：有市价的长期投资，按个别投资项目采用成本与市价孰低法
计提；无市价的长期投资，根据被投资单位的生产经营状况、财务状况等确定计提损失
的比例。
11.固定资产核算方法：
（1）公司拥有的使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的劳动资料，确认
为固定资产。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产采用平均年限法计提折旧，残值率为4%，年分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25～35 3.84～2.74
运输设备 6～10 16～9.60
生产及施工设备 10～14 9.60～6.86
其他 5～8 19.20～12
（4）固定资产减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价
持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可
收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。为便于操作，经公司董
事会研究形成决议，决定对房屋建筑物及大型生产及施工设备逐项分析，确实发生上述
现象的，计提固定资产减值准备；对办公及交通设备，因金额不大，但数量繁多，且对
公司经营成果影响不大，故暂不计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本核算。成本包括直接建造成本，以及在兴建、安装及测
试期间有关借款的利息支出。工程完工及交付使用后转为固定资产，并开始计提折旧。
（2）在建工程减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：①在建工
程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在技
术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建
工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程
减值准备。
13.无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产按取得时的实际成本计价，有合同或法律规定使用年限的，按不超
过使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过10年的期限摊销。开
发用土地在取得时，按实际成本计入无形资产，从取得土地使用权之日起，按土地使用
期限进行推销。土地投入开发建设从无形资产转入存货。
（2）无形资产减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在：①某项无
形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形
资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实
质上已经发生了减值的情形。则对该项无形资产按其账面价值高于其可收回金额计提无
形资产减值准备。
14.长期待摊费用摊销方法：按实际发生的支出数入账，并按各项目受益期平均摊
销。
15.收入确认原则：商品销售方面：收入的实现是以商品所有权上的主要风险和报
酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，已经收到货款或取得
收取价款的凭据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。房
地产销售方面：项目已竣工并经单体验收，达到了预售状态，销售合同已经签订，并已
收到一定比例的合同价款，同时该项销售的成本能可靠地计量情况下，确认收入的实现
。提供劳务方面：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取
价款的证据时，确认劳务收入，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交
易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比确认相关劳务收入。
16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17.合并会计报表原则及编制方法：会计报表的合并范围按财政部颁发的《合并会
计报表暂行规定》和《企业会计制度》的规定确定。以母公司及纳入合并范围的各子公
司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、债权债务、存货
购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益及损益。
18.会计政策、会计估计变更及影响：
股权投资差额摊销：对溢价收购房地产项目公司股权产生的股权投资差额，按该项
目公司当期实际销售面积占可售总面积的比例摊销。该项会计方法的变更能够更真实反
映企业的财务状况和经营成果，因为按该项目当期实际销售面积占项目可售总面积的比
例摊销该项股权投资差额，能够更真实、更公正地反映当期投资方对该项目获得的投资
报酬，也符合投资与收益配比原则。
（三）税项
1.增值税：按应纳增值税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税款后的余额交纳。
2.营业税：工程承包按营业额的3%交纳,房地产按销售收入的5%交纳。
3.所得税：
境内：中国武夷实业股份有限公司厦门分公司享受厦门经济特区15%的优惠税率；
其余公司的企业所得税适用税率为33%，实际税负为33%。
境外：香港公司所得税税率17.5%。
（四）控股子公司及合并报表范围：
注册
并表子公司 业务性质
资本
1.香港武夷开发有限公司 建筑投资开发 HKD1500
2.香港武夷建筑有限公司 工程承包、房地产开发 HKD2000
3.香港武夷企业有限公司 贸易 HKD300
4.武夷(加拿大)有限公司 建筑、房产开发 USD50
5.中国武夷实业股份有限公司 厦门分工程总承包 560
公司
6.福建省武夷工程建设公司 工程总承包等 1500
7.福建省工程建设承包公司 工程总承包等 2557
8.福建省建筑材料设备公司 建材设备经营 348
9.福建中建工程公司 装修、建筑技术 177
10.福建省工程建设监理公司 工程监理 100
11.福建建兴开发有限公司 房地产开发 800
12.福建武夷对外经济合作有限公司 劳务合作 500
13.鸿愉有限公司 地产
14.拓立投资有限公司 地产 HKD1
15.南平武夷房地产开发有限公司 房地产开发 2800
16.长春武夷房地产开发有限公司 房地产开发 1000
17.重庆武夷房地产开发有限公司 房地产开发 6000
18.长春宝成置业有限公司 房地产开发 1000
19.南京武宁房地产开发有限公司 房地产开发 USD200
20.上海武夷建设开发有限公司 房地产开发等 1500
21.福建武夷房地产有限公司 房地产开发 1700
22.福建百源房地产开发有限公司 房地产开发 2600
23.武夷（福建）物业管理有限公司 物业管理 300
占股权
法定 是否
并表子公司 注册地 比例
代表 合并
(％)
1.香港武夷开发有限公司 香港 100 悦胜利 是
2.香港武夷建筑有限公司 香港 100 悦胜利 是
3.香港武夷企业有限公司 香港 100 悦胜利 是
4.武夷(加拿大)有限公司 加拿大 100 悦胜利 否
5.中国武夷实业股份有限公司 厦门市 100 黄启泰 是
公司
6.福建省武夷工程建设公司 泉州市 100 何炳玉 是
7.福建省工程建设承包公司 福州市 100 林功宝 是
8.福建省建筑材料设备公司 福州市 100 黄朗 是
9.福建中建工程公司 福州市 100 向其凌 否
10.福建省工程建设监理公司 福州市 100 庄平辉 是
11.福建建兴开发有限公司 福州市 75 张仲平 否
12.福建武夷对外经济合作有限公司 福州市 100 张仲平 是
13.鸿愉有限公司 香港 100 悦胜利 是
14.拓立投资有限公司 香港 100 悦胜利 是
15.南平武夷房地产开发有限公司 南平市 100 于凌学 是
16.长春武夷房地产开发有限公司 长春市 51 陈魏 是
17.重庆武夷房地产开发有限公司 重庆市 95 雷雨 是
18.长春宝成置业有限公司 长春市 50 陈建士 是
19.南京武宁房地产开发有限公司 南京市 85 张仲平 是
20.上海武夷建设开发有限公司 上海市 100 蒋金川 否
21.福建武夷房地产有限公司 福州市 60 张仲平 否
22.福建百源房地产开发有限公司 福州市 70 刘晓群 是
23.武夷（福建）物业管理有限公司 福州市 100 赵北利 是
本期合并报表范围与上年期末相比，无发生变化。
（五）合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金及放在境外的货币资金
⑴货币资金
期末数
项 目
原币金额 汇率 人民币
⑴现金
人民币
869,069.51
港币
25,114.90 1.0612 26,651.93
小 计 895,721.44
⑵银行存款
人民币
184,290,924.28
美元
286,382.18 8.2766 2,370,259.52
港币 36,734,642.19 1.0612 38,982,802.28
小 计
225,643,986.08
⑶其他货币资金
人民币
138,410.76
小 计 138,410.76
合 计
226,678,118.28
期初数
项 目
原币金额 汇率 人民币
⑴现金
人民币
1,019,427.27
港币
18,000.06 1.0657 19,182.66
小 计 1,038,609.93
⑵银行存款
人民币
196,210,467.64
美元
567,986.48 8.2767 4,700,833.18
港币 2,118,923.04 1.0657 2,258,136.30
小 计
203,169,437.12
⑶其他货币资金
人民币
1,495,719.29
小 计 1,495,719.29
合 计
205,703,766.34
（2）存放在境外的货币资金
期末数
项 目
原币金额 汇率 人民币
⑴现金
港币 18,000.00 1.0612 19,101.60
小 计 18,000.00 19,101.60
⑵银行存款
美元 8,150.41 8.2766 67,456.96
港币 4,705,040.75 1.0612 4,992,989.23
小 计 5,060,446.19
合 计 5,079,547.79
2.短期投资及跌价准备
⑴短期投资
期末数 期初数
项目
投资金额 投资金额
股票投资 1,648,084.71
其中：鹏华开放式基金 505,000.00
天同基金 400,000.00
长城久恒平衡型基金 743,084.71
国泰基金 500,000.00
合 计 500,000.00 1,648,084.71
项目 投入时间 所得收益
股票投资 127,457.95
其中：鹏华开放式基金 2002.05.08 37,912.58
天同基金 2003.02.28 23,128.38
长城久恒平衡型基金 2003.11.3 66,416.99
国泰基金 2004.06.11
合 计 127,457.95
⑵跌价准备
项目 期初数 本期增加
股票投资 9,685.33
其中：鹏华开放式基金 7,506.93
天同基金 2,178.40
合 计 9,685.33
报表日每
项目 本期减少 期末数
股市价
股票投资 9,685.33
其中：鹏华开放式基金 7,506.93
天同基金 2,178.40
合 计 9,685.33
3.应收股利
单位名称 期末数 年初数
福建建工混凝土公司 1,449,441.70 1,449,441.70
福州市公交总公司武夷车队 85,752.00
厦门东南亚工程有限公司 1,454,863.58 55,080.69
深圳武夷国泰投资公司 2,250,000.00 2,250,000.00
合 计 5,154,305.28 3,840,274.39
单位名称 性质或内容
福建建工混凝土公司 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利
福州市公交总公司武夷车队
厦门东南亚工程有限公司 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利
深圳武夷国泰投资公司 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利
合 计
4.应收账款
期末数
账龄
比例
金额 坏账准备
(%)
1年以内 113,591,820.34 77.19 5,679,591.01
1-2年 22,813,017.37 15.50 1,140,650.87
2-3年 4,081,474.49 2.78 204,073.73
3年以上 6,664,844.13 4.53 627,742.21
合 计
147,151,156.33 100 7,652,057.82
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 150,616,432.16 86.14 7,530,821.62
1-2年 15,332,441.59 8.77 766,622.08
2-3年 2,666,030.70 1.53 133,301.54
3年以上 6,229,401.87 3.56 605,970.09
合 计
174,844,306.32 100 9,036,715.33
注：①应收账款期末无外币数
②应收账款前五名金额：
合计金额 占应收账款总额比例（％）
57,232,280.36 38.89
③应收账款期末余额没有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5.其他应收款
期末数
账 龄
比例 坏账
金额
(%) 准备金
1年以内 737,962,580.07 56.35 36,896,537.06
1-2年 122,387,355.83 9.35 6,681,921.68
2-3年 392,461,938.10 29.97 19,623,096.91
3年以上 56,652,725.63 4.33 3,307,636.29
合 计 1,309,464,599.63 100 66,509,191.94
年初数
账 龄
坏账
金额 比例(%)
准备金
1年以内 876,274,365.40 60.82 43,813,589.15
1-2年 375,539,031.73 26.06 18,776,951.57
2-3年 127,870,358.15 8.88 6,393,517.91
3年以上 61,154,585.95 4.24 4,099,510.36
合 计 1,440,838,341.23 100 73,083,568.99
注：①其他应收款期末外币数
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
美元
2,288,929.23 8.2766 18,944,551.67
港元 810,337,660.37 1.0612 859,930,325.18
②其他应收款前五名金额
合计金额 占其他应收款比例（％）
1,019,987,307.52 77.89
③其他应收款期末余额中福建建工集团总公司（持有本公司66.59%股权）欠588,8
05,821.61元。
6.坏账准备
期初余额 本期计提
应收账款 9,036,715.33
其他应收款 73,083,568.99
合 计 82,120,284.32
本期转回 期末余额
应收账款 1,384,657.51 7,652,057.82
其他应收款 6,574,377.05 66,509,191.94
合 计 7,959,034.56 74,161,249.76
7.预付账款
账龄 期末数 比例(%)
1年以内 223,779,087.70 87.52
1-2年 9,314,213.89 3.64
2-3年 22,081,057.00 8.64
3年以上 516,166.31 0.20
合 计 255,690,524.90 100
账龄 年初数 比例(%)
1年以内 169,959,635.10 85.26
1-2年 25,250,476.40 12.67
2-3年 3,118,145.29 1.56
3年以上 1,024,053.12 0.51
合 计 199,352,309.91 100
注：①预付账款期末外币数
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
港元
128,220.00 8.2766 1,061,225.65
美元 71,500.00 1.0612 75,875.80
②账龄超过1年未结转的原因是项目尚未结算完毕。
③预付账款期末余额中预付福建建工集团总公司（持有本公司66.59%股权）工程款
7,114,598.30元。
8.应收补贴款
期末金额 期初金额 性质或内容
12,721.69 出口退税
9.存货及存货跌价准备
⑴存货
期末数
项 目
金额 跌价准备
一、工程承包业务等
1.库存材料（原材料） 1,697,375.58
2.库存设备 2,143,506.11
3.在产品（未完施工） 13,723,718.89
4.低值易耗品 655.86
5.库存商品 3,678,375.66 956,803.23
小 计 21,243,632.10 956,803.23
二、房地产开发业务
1.原材料（库存材料） 7,814,613.06
2.开发成本 1,226,465,285.41 21,769,853.26
3.开发产品 78,026,352.55 12,337,817.89
小 计 1,312,306,251.02 34,107,671.15
合 计 1,333,549,883.12 35,064,474.38
期初数
项 目
金额 跌价准备
一、工程承包业务等
1.库存材料（原材料） 1,439,051.55
2.库存设备 2,143,506.11
3.在产品（未完施工） 5,270,576.86
4.低值易耗品 655.86
5.库存商品 3,599,707.48 956,803.23
小 计 12,453,497.86 956,803.23
二、房地产开发业务
1.原材料（库存材料） 7,569,665.09
2.开发成本 1,061,632,339.60 21,862,167.95
3.开发产品 126,224,029.43 12,390,136.19
小 计 1,195,426,034.12 34,252,304.14
合 计 1,207,879,531.98 35,209,107.37
⑵跌价准备
项 目 期初数 本期增加
一、工程承包业务等
库存商品 956,803.23
小 计 956,803.23
二、房地产开发业务
开发成本 21,862,167.95
开发产品 12,390,136.19
小 计 34,252,304.14
合 计 35,209,107.37
项 目 本期减少 期末数
一、工程承包业务等
库存商品 956,803.23
小 计 956,803.23
二、房地产开发业务
开发成本 92,314.69 21,769,853.26
开发产品 52,318.30 12,337,817.89
小 计 144,632.99 34,107,671.15
合 计 144,632.99 35,064,474.38
⑶开发成本
开工 预计开工 预计竣工
项目名称
时间 时间 时间
厦门盈翠嘉园 2002 2004
武夷春晓园 1998 2004
长乐苑C栋楼 2004 2005
上街项目 2005
南平110台地 1993 2005
南平武夷花园二期 2003 2004
南平武夷花园三期 2004 2005
南平市民广场 2003 2005
北帝街105、111号
霄箕湾道184号
北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 2000 2006
北京武夷600亩土地 2005
漳州武夷名仕园 2002 2005
南京武夷花园 2003 2004
南京武夷商城 2003 2005
长春武夷花园 2002 2006
南京武夷绿洲 2003 2009
重庆武夷滨江项目 2004 2007
长春武夷嘉园 2003 2006
福州武夷嘉园 2003 2004
合 计
项目名称 预计总投资
厦门盈翠嘉园 66,584,627.38
武夷春晓园 45,600,000.00
长乐苑C栋楼 25,000,000.00
上街项目 127,600,000.00
南平110台地 36,000,000.00
南平武夷花园二期 56,000,000.00
南平武夷花园三期
南平市民广场 600,000.00
北帝街105、111号
霄箕湾道184号
北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 942,000,000.00
北京武夷600亩土地 469,973,700.00
漳州武夷名仕园 82,641,952.00
南京武夷花园 70,000,000.00
南京武夷商城 306,000,000.00
长春武夷花园 200,000,000.00
南京武夷绿洲 1,300,000,000.00
重庆武夷滨江项目 1,000,000,000.00
长春武夷嘉园 200,000,000.00
福州武夷嘉园 120,500,000.00
合 计 5,048,500,279.38
项目名称 期末余额 期初余额
厦门盈翠嘉园 63,632,240.87 63,165,242.14
武夷春晓园 38,528,243.67 28,621,205.52
长乐苑C栋楼 5,783,996.89 5,596,140.36
上街项目 38,886,047.48 38,286,047.48
南平110台地 12,556,018.25 11,985,803.49
南平武夷花园二期 3,837,436.01 926,633.12
南平武夷花园三期 85,800.00
南平市民广场 413,667.30 62,921.00
北帝街105、111号 27,948,775.58 28,067,291.88
霄箕湾道184号 40,234,733.26 40,405,347.95
北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 218,505,924.54 250,698,603.02
北京武夷600亩土地 140,354,466.85 140,949,637.50
漳州武夷名仕园 6,319,014.71 4,914,096.59
南京武夷花园 48,528,900.29 55,636,001.15
南京武夷商城 108,655,990.54 21,221,037.35
长春武夷花园 64,378,720.70 55,711,772.61
南京武夷绿洲 175,327,386.27 138,775,160.40
重庆武夷滨江项目 88,015,585.44 63,027,985.69
长春武夷嘉园 63,328,424.63 67,082,895.82
福州武夷嘉园 81,143,912.13 46,498,516.53
合 计 1,226,465,285.41 1,061,632,339.60
⑷开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额
福州福新公寓1号及2号楼 1996 946,701.68
武夷春晓园一期 2002 1,414,189.32
福州福新公寓3号楼 2000 4,097,445.58
南平玉屏山78-82台地 2000 2,255,759.10
南平武夷花园一期 2002 1,614,602.91
南平武夷花园二期 2003 21,765,958.21
北京水仙园 2000 410,112.16
南京武夷花园 2002 3,742,480.86
南京武夷绿洲 2003 36,829,778.44
恩平50号 1996 2,551,099.30
福怡大厦 1995 37,968,244.87
枫林花园车位 1995 130,121.97
澳门金銮阁 1994 642,428.92
厦门武夷花园车位 1996 201,417.30
漳州瑞京花园 2000 192,699.60
漳州武夷名仕园 2003 11,460,989.21
合 计 126,224,029.43
项目名称 本期增加 本期减少 期末余额
福州福新公寓1号及2号楼 946,701.68
武夷春晓园一期 8,400.00 1,422,589.32
福州福新公寓3号楼 4,097,445.58
南平玉屏山78-82台地 2,255,759.10
南平武夷花园一期 477,093.60 1,137,509.31
南平武夷花园二期 4,704,000.37 17,061,957.84
北京水仙园 410,112.16
南京武夷花园 709.13 1,104,068.54 2,639,121.45
南京武夷绿洲 30,285,425.59 6,544,352.85
恩平50号 10,772.21 2,540,327.09
福怡大厦 160,323.83 37,807,921.04
枫林花园车位 549.45 129,572.52
澳门金銮阁 2,712.71 639,716.21
厦门武夷花园车位 850.50 200,566.80
漳州瑞京花园 192,699.60
漳州武夷名仕园 11,460,989.21
合 计 9,109.13 48,206,786.01 78,026,352.55
10.待摊费用
类 别 期末数 期初数
房租（含其他租金） 10,983.35 10,983.33
汽车保险费 3,697.53
其他 54,166.36 58,333.34
合 计 68,847.24 69,316.67
类 别 期末结存的原因
房租（含其他租金） 以后期间摊销的结存数
汽车保险费 以后期间摊销的结存数
其他 以后期间摊销的结存数
合 计
11.长期投资
⑴长期投资
期初数
项 目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 451,515,652.79 10,208,278.86 3,784,112.49
长期债权投资 8,000,000.00
合 计 459,515,652.79 10,208,278.86 3,784,112.49
期末数
项 目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 16,528,614.70 438,771,150.58 10,490,307.16
长期债权投资 8,000,000.00
合 计 16,528,614.70 446,771,150.58 10,490,307.16
⑵长期股权投资——股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 本期摊销额
期限
福建武夷对外经济合作公司 453.08 453.08
福岛工程有限公司 10年 2,700,028.50 140,210.85
南京武夷房地产有限公司 10年 -1,276,725.51 -59,226.25
福建百源房地产开发公司 23,601,875.42 99,660.73
福建建兴开发有限公司 10年 1,555,201.63 77,760.08
福建华融电子有限公司 10年 787,987.73 39,399.38
南平武夷房地产有限公司 10年 6,407,987.37 320,399.38
长春宝成置业有限公司 10年 2,800,000.00 140,000.00
漳州武夷房地产开发公司 10年 162,980.08 8,149.00
重庆武夷房地产开发公司 5年 604,161.94 64,447.46
合 计 37,343,950.24 831,253.71
被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因
福建武夷对外经济合作公司 453.08 溢价收购
福岛工程有限公司 1,489,464.60 1,210,563.90 溢价收购
南京武夷房地产有限公司 -549,931.50 -726,794.01 折价收购
福建百源房地产开发公司 99,660.73 23,502,214.69 溢价收购
福建建兴开发有限公司 855,360.88 699,840.75 溢价收购
福建华融电子有限公司 354,594.46 433,393.27 溢价收购
南平武夷房地产有限公司 2,883,594.34 3,524,393.03 溢价收购
长春宝成置业有限公司 700,000.00 2,100,000.00 溢价收购
漳州武夷房地产开发公司 40,745.02 122,235.06 溢价收购
重庆武夷房地产开发公司 153,029.73 451,132.21 溢价收购
合 计 6,026,971.34 31,316,978.90
⑶减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加
龙岩新龙水泥厂 528,938.42 15,134.04
马来西亚---新山(1) 8,468,724.04
福州市公交总公司武夷车队 1,210,616.40 302,654.10
合 计 10,208,278.86 317,788.14
被投资单位名称 本期减少 期末数 计提原因
龙岩新龙水泥厂 544,072.46 经营状况不佳
马来西亚---新山(1) 35,759.84 8,432,964.20 项目贬值
福州市公交总公司武夷车队 1,513,270.50 项目贬值
合 计 35,759.84 10,490,307.16
⑷长期债权投资——其他债权投资
投资单位 到期 本 金 年利 本期利息 累计
日 率 应收利息
%
福州海峡软件园公司 2048 8,000,000.00
合 计 8,000,000.00
投资单位 期末金额 已收利息 减值 计提
准备 原因
福州海峡软件园公司 8,000,000.00
合 计 8,000,000.00
12.固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加
原值
房屋建筑物 130,822,420.12 10,745,522.57
运输设备 16,348,870.74 308,968.53
生产施工设备 17,463,686.80 28,485.33
其他 11,758,548.43 3,603,034.90
合 计 176,393,526.09 14,686,011.33
累计折旧
房屋建筑物 25,088,421.34 2,183,419.32
运输设备 9,045,063.32 809,720.89
生产施工设备 12,369,339.73 809,141.58
其他 6,424,748.24 772,511.15
合 计 52,927,572.63 4,574,792.94
净值 123,465,953.46
固定资产减值准备
房屋建筑物 26,534,679.81
合 计 26,534,679.81
项 目 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 12,680,390.73 128,887,551.96
运输设备 217,825.41 16,440,013.86
生产施工设备 17,492,172.13
其他 15,361,583.33
合 计 12,898,216.14 178,181,321.28
累计折旧
房屋建筑物 905,152.75 26,366,687.91
运输设备 106,466.70 9,748,317.51
生产施工设备 689.69 13,177,791.62
其他 136.81 7,197,122.58
合 计 1,012,445.95 56,489,919.62
净值 121,691,401.66
固定资产减值准备
房屋建筑物 26,422,635.10
合 计 26,422,635.10
补充资料
项目 在建工程转入 出售 置换 抵押
房屋建筑物 219,071.03 12,140,094.57
运输设备 190,944.83
生产施工设备
合 计 410,015.86 12,140,094.57
项目 担保 出租
房屋建筑物 28,691,591.23
运输设备
生产施工设备 16,089,710.39
合 计 44,781,301.62
13.在建工程
本期转入
本期增加
期初数（其 固定资产数
（其中：利
工程名称 中：利息资 （其中：利
息资本化
本化金额） 息资本化金
金额）
额）
7,754,271.12
南京武夷花园超市 2,742.00
（73,840.52）
其他减少数 期末数（其中：
工程名称 （其中：利息 利息资本化金
资本化金额） 额）
7,757,013.12
南京武夷花园超市
(73,840.52)
工程投入占
资金
工程名称 预算比例
来源
（%）
南京武夷花园超市 其他 129.28
14.无形资产
取的
项 目 原值 期初余额
方式
南京武夷商城土地 支付 36,521,504.00 36,270,000.00
使用权 出让金
南京绿洲项目土地 支付 102,850,135.22 99,608,855.22
使用权 出让金
合 计 139,371,639.22 135,878,855.22
本期 本期
项 目
增加额 转出额
南京武夷商城土地 251,504.00 24,000,000.00
使用权
南京绿洲项目土地 3,241,280.00
使用权
合 计 3,492,784.00 24,000,000.00
本期 累计
项 目 期末余额
摊销额 摊销额
南京武夷商城土地 12,521,504.00
使用权
南京绿洲项目土地 102,850,135.22
使用权
合 计 115,371,639.22
无形资产增加的原因系根据新的《企业会计制度》规定，购入的开发用土地在尚未
开发前在无形资产列示；减少的原因系土地投入开发建设从无形资产转入存货。
15.长期待摊费用
种 类 原始发生额 期初数
办公楼改良支出 400,845.05 303,676.08
房租 360,000.00 170,000.00
装修费 1,017,292.29 705,766.57
软件 24,300.00 10,865.98
临时店面 284,175.00 142,087.50
其他 753,371.00 176,471.60
合 计 2,839,983.34 1,508,867.73
种 类 本期增加 本期摊销
办公楼改良支出 6,084.56
房租 60,000.00
装修费 44,132.01
软件 5,800.00 1,765.98
临时店面 71,043.78
其他 479,374.00 68,499.24
合 计 485,174.00 251,525.57
种 类 累计摊销 期末数 摊余年限
办公楼改良支出 103,253.53 297,591.52 4年
房租 250,000.00 110,000.00 1年
装修费 355,657.73 661,634.56 3.5年
软件 9,400.00 14,900.00 3.5年
临时店面 213,131.28 71,043.72 0.5年
其他 166,024.64 587,346.36 1年
合 计 1,097,467.18 1,742,516.16
16.短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 9,223,883.78
抵押借款 74,500,000.00 101,283,891.28
保证借款 1,158,402,200.01 1,295,406,820.00
合 计 1,232,902,200.01 1,405,914,595.06
17.应付账款
期末数 期初数
131,938,534.58 117,926,550.45
注：①应付账款的期末外币数
币 别 外币金额 汇率 期末金额
美元 178,536.45 8.2766 1,477,674.78
港元 220,000.00 1.0612 233,464.00
②账龄在3年以上的金额为4,016,406.35元，未偿还的原因系项目尚未结算。
③期末余额中没有持有本公司5%（含5％）以上股份的股东欠款。
18.预收账款
期末数 期初数
275,921,166.64 132,880,638.58
注：①账龄在1年以上的金额为26,540,719.75元未结转的原因系项目尚未结算。
②预收账款较上年同期增加143,040,528.06元主要原因系房地产公司预收尚未达到
结转收入条件的售楼款，以及预收货款增加。
③预收账款期末余额中预收福建建工集团总公司（持有本公司66.59％股份）工程
款363,034.72元。
19.应付工资
种 类 期末余额 期初余额
属于拖欠性质的 44,703.04 138,921.57
其他 403,677.27 552,119.91
合 计 448,380.31 691,041.48
20.应付股利
投资者名称 欠付股利金额
北京市通州区综合投资公司 663,143.68
南京东山镇外贸公司 5,820,282.11
国民亚洲有限公司 2,122,400.00
合 计 8,605,825.79
投资者名称 形成原因
北京市通州区综合投资公司 公司已宣告分利，但未付给的股东股利
南京东山镇外贸公司 公司已宣告分利，但未付给的股东股利
国民亚洲有限公司 公司已宣告分利，但未付给的股东股利
合 计
21.应交税金
税 种 税率 期末数 期初数
营业税 3％，5％ 223,064.60 14,381,632.85
代扣代交营业税 -678,156.24 -644,670.23
企业所得税 33％ 42,613,174.16 51,614,219.57
城建税 7％ -126,979.80 45,855.23
印花税 -7,741.50 21,071.67
增值税 17％ -130,280.53 -186,854.72
房产税 12％ -17,887.62 40,049.46
个人所得税 -28,548.55 -54,129.74
车船税 -1,085.00
资源税 -87.13 -52.73
土地增值税 0.05％ -532,719.20 -16,764.97
合 计 41,312,753.19 65,200,356.39
22.其他应交款
种 类 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 4％ -46,107.50 116,249.62
基础设施附加费 5％ 35,897.80 37,810.60
社会事业发展费 0.2％ 79,002.21 76,017.59
防洪护堤费 0.1％ 48,746.47 46,013.92
市场物价调节基金 78,900.00
副食品基金 0.5％ 121,209.98 35,009.14
外资企业消费金 16,131.60 16,200.00
其他 -49,350.58 28,413.17
合 计 205,529.98 434,614.04
23.其他应付款
期末数 期初数
251,093,693.01 224,737,224.56
注：①其他应付款的期末外币数
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
美元
72,614.00 8.2766 600,997.03
港元
46,351,540.56 1.0612 49,188,254.84
②账龄在3年以上的金额为368,245.11元，未偿还的原因系应付未付的未清算合作
项目款项。
③期末余额中没有持本公司5%（含5％）以上股份的股东款项。
24.预提费用
项 目 期末数 期初数 期末未结转原因
建造费 62,344,925.36 66,514,223.06 本期预提的开发建造费
其他 66,329.00 88,700.00 本期预提的其他费用
合 计 62,411,254.36 66,602,923.06
25.一年内到期的长期负债
借款单位 期末余额
中国进出口银行 10,000,000.00
中国进出口银行 15,000,000.00
中国进出口银行 8,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 50,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 30,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 10,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 30,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 20,000,000.00
合 计 173,000,000.00
借款
借款单位 借款期限 备注
条件
中国进出口银行 2001.03-2004.07 保证
中国进出口银行 2001.03-2004.09 保证
中国进出口银行 2003.05-2004.10 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.10-2004.10 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.09-2004.09 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.10-2004.10 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.10-2004.09 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.11-2004.11 保证
合 计
26.长期借款
期末余额
借款单位
原币 折人民币
中国银行北京市通州区支行 75,000,000.00
中国工商银行北京市通州支行 30,000,000.00
中国工商银行江宁支行 20,000,000.00
交通银行香港分行 HKD8,112,636.77 8,609,130.14
交通银行香港分行 HKD2,059,218.34 2,185,242.50
中国银行（香港）有限公司 HKD3,287,975.77 3,489,199.89
中国银行（香港）有限公司 HKD1,114,471.95 1,182,677.64
中国银行（香港）有限公司 HKD1,958,232.33 2,078,076.15
中国工商银行南平市城银支行 6,000,000.00
中国工商银行南平市城银支行 3,500,000.00
中国进出口银行 6,000,000.00
中国进出口银行 26,000,000.00
福建联华国际信托投资有限公司 20,000,000.00
福建联华国际信托投资有限公司 31,000,000.00
中国民生银行福州广达支行 30,000,000.00
中
国民生银行福州广达支行 10,000,000.00
合
计 275,044,326.32
年利率
借款单位 借款期限 借款条件
(%)
中国银行北京市通州区支行 2003.09-2005.09 5.49 保证
中国工商银行北京市通州支行 2004.05-2006.05 5.49 保证
中国工商银行江宁支行 2004.06-2006.06 6.04 保证
交通银行香港分行 1997.03-2007.03 6.00 保证
交通银行香港分行 2003.06-2006.06 6.00 保证
中国银行（香港）有限公司 2002.01-2007.01 5.00 抵押
中国银行（香港）有限公司 2002.01-2007.01 6.50 信用
中国银行（香港）有限公司 2002.12-2006.12 6.00 信用
中国工商银行南平市城银支行 2003.09-2005.09 5.7645 抵押
中国工商银行南平市城银支行 2004.05-2005.09 6.1488 抵押
中国进出口银行 2003.05-2005.04 3.51 保证
中国进出口银行 2003.05-2005.10 3.51 保证
福建联华国际信托投资有限公司 2003.12-2005.12 5.60 质押
福建联华国际信托投资有限公司 2003.12-2006.12 5.60 质押
中国民生银行福州广达支行 2003.12-2005.12 6.6429 保证\抵押
中国民生银行福州广达支行 2004.01-2005.12 6.6429 保证\抵押
合 计
27.长期应付款
种 类 初始金额 期限
项目合作款 350,000.00
项目合作款 6,012,275.48
合 计 6,362,275.48
种 类 应计利息 期末余额
项目合作款 350,000.00
项目合作款 6,012,275.48
合 计 6,362,275.48
28.少数股东权益
期末数 期初数
106,680,499.41 105,427,167.40
29.股本
期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 259,322,440
其中：
国家拥有股份 259,322,440
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 259,322,440
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 130,130,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 130,130,000
三、股份总数 389,452,440
本次变动增减（+，-）
公积金 期末数
配股 送股 增发 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 259,322,440
其中：
国家拥有股份 259,322,440
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 259,322,440
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 130,130,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 130,130,000
三、股份总数 389,452,440
30.资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 746,879,134.59
评估增值 1,002,433.18
关联交易差额 12,790,920.55
合 计 760,672,488.32
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 746,879,134.59
评估增值 23,616.17 978,817.01
关联交易差额 12,790,920.55
合 计 23,616.17 760,648,872.15
31.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减
少
法定盈余公积 45,162,767.18
法定公益金 36,130,213.74
合 计 81,292,980.92
项 目 期末数 增减变动原因
法定盈余公积 45,162,767.18
法定公益金 36,130,213.74
合 计 81,292,980.92
32.未分配利润
项 目 金 额 增减变动原因、依据和影响
期初未分配利润 46,865,623.90
调减期初未分配利润
调整后期初未分配利润 46,865,623.90
本年净利润 -22,145,305.67 2004年上半年实现的净利润
提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末未分配利润 24,720,318.23
33.主营业务收入、主营业务成本
⑴主营业务收入
①按地区分类
项 目 2004年1～6月 2003年1～6月
主营业务收入
福建省 141,519,367.89 83,306,124.40
香港
北京 76,008,981.50 53,850,505.78
江苏 73,931,228.82 18,323,588.77
吉林 16,435,595.00 6,494,969.64
小 计 307,895,173.21 161,975,188.59
②按业务类别分类
项 目 2004年1～6月 2003年1～6月
主营业务收入
工程承包业务 111,947,402.81 72,208,132.80
房地产开发业务 190,497,449.80 86,130,460.49
商业贸易业务 573,156.51 454,554.56
劳务、技术服务 3,057,658.40 2,329,176.00
其他业务 1,819,505.69 852,864.74
小 计 307,895,173.21 161,975,188.59
⑵主营业务成本
①按地区分类
项 目 2004年1～6月 2003年1～6月
主营业务成本
福建省
127,820,487.52 76,643,444.29
香港
北京 47,800,595.86 35,967,938.95
江苏
45,744,903.02 12,476,398.50
吉林
12,310,710.98 4,564,915.50
小 计 233,676,697.38 129,652,697.24
②按业务类别分类
项 目 2004年1～6月 2003年1～6月
主营业务成本
工程承包业务 106,098,165.39 68,803,192.77
房地产开发业务 123,738,135.82 58,130,346.68
商业贸易业务 465,566.04 343,395.82
劳务、技术服务 2,118,496.32 1,937,715.63
其他业务 1,256,333.81 438,046.34
小 计 233,676,697.38 129,652,697.24
注：前五名客户销售收入总额87,716,316.11元，占公司全部销售收入的比例28.4
9%
34.主营业务税金及附加
种 类 计缴标准 本期数
营业税金 3％、5％
12,183,874.95
城建税 7％
189,631.93
教育费附加 4％
158,485.11
堤防费 0.1％
37,473.26
资源税
11,716.30
增值税 17％
762,364.94
其他
230,899.03
合 计 13,574,445.52
35.其他业务利润
项 目 本期收入数 本期成本数
租金收入 3,720,096.86 1,048,902.64
代理费 32,362.21 1,796.10
仓储收入 13,467.00 1,041.61
管理费收入 24,420.85 1,167.99
其他 1,166.86 338.20
合 计 3,791,513.78 1,053,246.54
36.营业费用
本期数 上年同期数
14,652,545.13 7,805,656.08
注：营业费用本期数较上年同期数增加6,846,889.05元的主要原因系房地产业竞争
加剧，为配合新开楼盘的销售而增加宣传广告费用，已售楼盘销售代理费的增加等。
37.管理费用
本期数 上年同期数
23,828,346.33 34,873,306.53
注：管理费用本期数较上年同期数减少11,044,960.20元的主要原因是应收款项的
回笼使本期较上年同期减少计提坏账准备10,294,167.60万元。
38.财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 36,443,923.14 35,148,184.46
减：利息收入 8,940,928.07 8,000,932.72
汇兑损失 7,290,063.77 838,740.98
减：汇兑收益 918,679.64 1,126,081.48
银行手续费 482,147.46 421,567.93
担保费 5,550.00 88,000.00
其他 9,345.67
合 计 34,371,422.33 27,369,479.17
39.投资收益
债券 债权投
股票投 其他收
项 目 投资 资
资收益 益
收益 收益
短期投资 127,457.95 9,685.33
长期投资 -317,788.14
合 计 127,457.95 -308,102.81
非控股公 年末调整的被
项 目 司分配来 投资公司所有
的利润 者权益增减
短期投资
长期投资 278,694.00 2,348,874.31
合 计 278,694.00 2,348,874.31
股权差额 股权转让
项 目 合计
摊销 收益
短期投资 137,143.28
长期投资 2,712,966.20 141,475.33 -261,710.70
合 计 2,712,966.20 141,475.33 -124,567.42
本期投资收益较上年同期数减少31,783,357.37元，主要原因是①股权转让收益减
少1,887.08万元；②非控股公司分配来的利润减少1,041.74万元；③年末调整的被投资
公司所有者权益减少312.88万元。
40.营业外收支
⑴营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 64,579.92
罚款净收入 189,989.00 53,317.04
其它 111,193.37 131,565.85
合 计 301,182.37 249,462.81
⑵营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 17,946.38 143,651.46
罚款支出 56,942.64 174,775.57
各类捐赠支出 40,250.00 418,000.00
非常损失（赔偿损失） 119,063.08 393,120.33
扶残保障金 4,144.05 1,064.48
其他 391,507.18 2,640,583.11
合 计 629,853.33 3,771,194.95
41.收到的其他与经营活动有关的现金
内 容 本期数
收到其他往来款项 351,699,192.72
42.支付的其他与经营活动有关的现金
内 容 本期数
支付其他往来款项 183,075,888.51
（六）母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1.应收账款
期 末 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 37,501,584.76 79.30 1,875,079.23
1至2年 9,791,047.80 20.70 489,552.39
2至3年
3年以上
合计 47,292,632.56 100 2,364,631.62
期 初 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 38,446,584.76 78.24 1,922,329.23
1至2年 10,691,047.80 21.76 534,552.39
2至3年
3年以上
合计 49,137,632.56 100 2,456,881.62
注：①本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
②应收账款前5名金额合计47,292,632.56元，占应收账款总额比例100%。
2.其他应收款
期 末 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 212,259,864.12 48.40 10,612,993.21
1至2年 33,193,968.71 7.57 1,659,698.43
2至3年 170,545,540.80 38.89 8,527,277.04
3年以上 22,520,822.09 5.14 1,126,041.11
合计 438,520,195.72 100 21,926,009.79
期 初 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 176,194,352.55 41.76 8,809,717.63
1至2年 223,104,041.74 52.87 11,155,202.08
2至3年 187,339.45 0.04 9,366.98
3年以上 22,486,883.48 5.33 1,124,344.18
合计 421,972,617.22 100 21,098,630.87
注：①账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
②其他应收款前5名金额合计384,343,836.33元，占其他应收款总额比例87.65%。
3.长期投资
项目 期初数 减值准备 本期增加
长期股权投资 481,427,523.60
1,210,616.40 24,846,709.34
长期债权投资 8,000,000.00
合计 489,427,523.60
1,210,616.40 24,846,709.34
项目 本期减少 期末数 减值准备
长期股权投资
21,901,866.59 484,372,366.35 1,513,270.50
长期债权投资 8,000,000.00
合计
21,901,866.59 492,372,366.35 1,513,270.50
长期股权投资—股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额
福建建兴开发有限公司 1,555,201.63 十年 77,760.08
南平武夷房地产开发有限公司 6,407,987.37 十年 320,399.38
福建华融电子有限公司 787,987.73 十年 39,399.38
长春宝成置业有限公司 2,800,000.00 十年 140,000.00
漳州武夷房地产有限公司 162,980.08 十年 8,149.00
重庆武夷房地产开发有限公司 604,161.94 五年 64,447.46
合 计 12,318,318.75 650,155.30
被投资单位 摊余金额 形成原因
福建建兴开发有限公司 699,840.75 溢价收购股权
南平武夷房地产开发有限公司 3,524,393.03 溢价收购股权
福建华融电子有限公司 433,393.27 溢价收购股权
长春宝成置业有限公司 2,100,000.00 溢价收购股权
漳州武夷房地产有限公司 122,235.06 溢价收购股权
重庆武夷房地产开发有限公司 451,132.21 溢价收购股权
合 计 7,330,994.32
4.投资收益
类别 2004年1～6月份 2003年1～6月份
股票投资收益 61,040.96
债权投资收益
股权投资收益 6,260,849.94 14,575,240.59
股权投资差额摊销 -650,155.30 -623,280.20
减值准备 -292,968.77 -13,247.04
合 计 5,378,766.83 13,938,713.35
5.主营业务收入
项 目 2004年1～6月份 2003年1～6月份
工程承包收入 77,806,129.11 10,560,310.10
房地产开发
技术服务
合 计 77,806,129.11 10,560,310.10
6.主营业务成本
项目 2004年1～6月份 2003年1～6月份
工程承包收入 73,392,032.93 11,117,769.17
房地产开发
技术服务
合 计 73,392,032.93 11,117,769.17
（七）有关联方关系的披露
1.存在控制关系的关联方：
企 业 名 称 注 册 地
1.中国武夷实业股份有限公司 厦门分厦门市湖滨南路388号国贸大厦36D
公司
2.福建省武夷工程建设公司 泉州市田安北路武夷花园文昌大厦12楼
3.福建省工程建设承包公司 福州市北大路240号
4.福建省工程监理公司 福州市杨桥中路54号
5.福建中建工程公司 福州市北大路240号
6.福建省建筑材料设备公司 福州市北大路240号
7.加拿大武夷有限公司 加拿大温哥华豪滋街902－1080
8.香港武夷开发有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
9.香港武夷建筑有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
10.香港武夷企业有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
11.福建建兴开发有限公司 福州市杨桥东路15号建兴大厦
12.福建武夷对外经济合作有限公司 福州市北大路240号
13.鸿愉有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
14.拓立有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
15.南平武夷房地产开发有限公司 南平市玉屏山水东村
16.长春武夷房地产开发有限公司 长春市临河街268号
17.重庆武夷房地产开发有限公司 重庆市南岸区南城大道199号正联大厦8楼
18.长春宝成置业有限公司 长春经济技术开发区长双公路3公里处
19.南京武宁房地产开发有限公司 南京市江宁区南京民营科技园
20.上海武夷建设开发有限公司 上海市曲阳路990弄1号1602宅
21.福建武夷房地产有限公司 福州市北大路240号
22.福建百源房地产开发有限公司 福州市杨桥东路15号建兴大厦
23.武夷（福建）物业管理有限公司 福州市五四路89号置地广场
与本企业
企 业 名 称 业务性质
关 系
1.中国武夷实业股份有限公司 工程总承包 子公司
公司
2.福建省武夷工程建设公司 工程总承包等 子公司
3.福建省工程建设承包公司 工程总承包等 子公司
4.福建省工程监理公司 工程监理 子公司
5.福建中建工程公司 装修、建筑技术 子公司
6.福建省建筑材料设备公司 建材设备经营 子公司
7.加拿大武夷有限公司 建筑房产开发 子公司
8.香港武夷开发有限公司 建筑投资开发 子公司
9.香港武夷建筑有限公司 工程承包等 子公司
10.香港武夷企业有限公司 贸易 子公司
11.福建建兴开发有限公司 房地产开发 子公司
12.福建武夷对外经济合作有限公司 劳务合作 子公司
13.鸿愉有限公司 地产 间接控股
14.拓立有限公司 地产 间接控股
15.南平武夷房地产开发有限公司 房地产开发 间接控股
16.长春武夷房地产开发有限公司 房地产开发 控股公司
17.重庆武夷房地产开发有限公司 房地产开发 控股公司
18.长春宝成置业有限公司 房地产开发 控股公司
19.南京武宁房地产开发有限公司 房地产开发 控股公司
20.上海武夷建设开发有限公司 房地产开发等 子公司
21.福建武夷房地产有限公司 房地产开发 间接控股
22.福建百源房地产开发有限公司 房地产开发 间接控股
23.武夷（福建）物业管理有限公司 物业管理 控股公司
法定
经济性质
企 业 名 称 代表
或类型
人
1.中国武夷实业股份有限公司 有限责任公司 黄启泰
公司
2.福建省武夷工程建设公司 有限责任公司 何炳玉
3.福建省工程建设承包公司 有限责任公司 林新平
4.福建省工程监理公司 有限责任公司 庄平辉
5.福建中建工程公司 有限责任公司 向其凌
6.福建省建筑材料设备公司 有限责任公司 黄朗
7.加拿大武夷有限公司 有限责任公司 悦胜利
8.香港武夷开发有限公司 有限责任公司 悦胜利
9.香港武夷建筑有限公司 有限责任公司 悦胜利
10.香港武夷企业有限公司 有限责任公司 悦胜利
11.福建建兴开发有限公司 有限责任公司 张仲平
12.福建武夷对外经济合作有限公司 有限责任公司 张仲平
13.鸿愉有限公司 有限责任公司 悦胜利
14.拓立有限公司 有限责任公司 悦胜利
15.南平武夷房地产开发有限公司 有限责任公司 于凌学
16.长春武夷房地产开发有限公司 有限责任公司 陈魏
17.重庆武夷房地产开发有限公司 有限责任公司 雷雨
18.长春宝成置业有限公司 有限责任公司 陈建士
19.南京武宁房地产开发有限公司 有限责任公司 张仲平
20.上海武夷建设开发有限公司 有限责任公司 蒋金川
21.福建武夷房地产有限公司 有限责任公司 张仲平
22.福建百源房地产开发有限公司 有限责任公司 刘晓群
23.武夷（福建）物业管理有限公司 有限责任公司 赵北利
2.存在控制关系的关联方的注册资本及变化：
单位：万元
企业名称 年初数 本年增加数
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分公司 560
2.福建省武夷工程建设公司 1500
3.福建省工程建设承包公司 2557
4.福建省工程监理公司 100
5.福建中建工程公司 177
6.福建省建筑材料设备公司 348
7.加拿大武夷有限公司 USD50
8.香港武夷开发有限公司 HKD1500
9.香港武夷建筑有限公司 HKD2000
10.香港武夷企业有限公司 HKD300
11.福建建兴开发有限公司 800
12.福建武夷对外经济合作有限公司 100 400
13.鸿愉有限公司
14.拓立投资有限公司 HKD1
15.南平武夷房地产开发有限公司 2800
16.长春武夷房地产开发有限公司 1000
17.重庆武夷房地产开发有限公司 6000
18.长春宝成置业有限公司 1000
19.南京武宁房地产开发有限公司 USD200
20.上海武夷建设开发有限公司 1500
21.福建武夷房地产有限公司 1700
22.福建百源房地产开发有限公司 2600
23.武夷（福建）物业管理有限公司 300
企业名称 本年减少数 期末数
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分公司 560
2.福建省武夷工程建设公司 1500
3.福建省工程建设承包公司 2557
4.福建省工程监理公司 100
5.福建中建工程公司 177
6.福建省建筑材料设备公司 348
7.加拿大武夷有限公司 USD50
8.香港武夷开发有限公司 HKD1500
9.香港武夷建筑有限公司 HKD2000
10.香港武夷企业有限公司 HKD300
11.福建建兴开发有限公司 800
12.福建武夷对外经济合作有限公司 500
13.鸿愉有限公司
14.拓立投资有限公司 HKD1
15.南平武夷房地产开发有限公司 2800
16.长春武夷房地产开发有限公司 1000
17.重庆武夷房地产开发有限公司 6000
18.长春宝成置业有限公司 1000
19.南京武宁房地产开发有限公司 USD200
20.上海武夷建设开发有限公司 1500
21.福建武夷房地产有限公司 1700
22.福建百源房地产开发有限公司 2600
23.武夷（福建）物业管理有限公司 300
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化：
期初数 本年
企业名称
金额 % 增加数
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分公司
2164 100
2.福建省武夷工程建设公司 1861 100
3.福建省工程建设承包公司 2358 100
4.福建省工程监理公司 176 100 1
5.福建中建工程公司 593 100
6.福建省建筑材料设备公司 164 100 14
7.加拿大武夷有限公司 CAD79 100
8.香港武夷开发有限公司 HKD3051 100
9.香港武夷建筑有限公司 HKD9360 100 HKD1889
10.香港武夷企业有限公司 HKD1675 100 HKD 3
11.福建建兴开发有限公司 288 75 12
12.福建武夷对外经济合作有限公司 98 98.75 400
13.鸿愉有限公司 -HKD2404 100 HKD12
14.拓立投资有限公司 HKD17 100 HKD62
15.南平武夷房地产开发有限公司 3709 100
16.长春武夷房地产开发有限公司 414 51
17.重庆武夷房地产开发有限公司 5196 95
18.长春宝成置业有限公司 41 50
19.南京武宁房地产开发有限公司 10813 85 667
20.上海武夷建设开发有限公司 1065 100 1
21.福建武夷房地产有限公司 707 60
22.福建百源房地产开发有限公司 1626 70 164
23.武夷（福建）物业管理有限公司 316 99.875 2
本年 期末数
企业名称
减少数 金额 %
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分公司 425
1739 100
2.福建省武夷工程建设公司 141 1720 100
3.福建省工程建设承包公司 241 2117 100
4.福建省工程监理公司 1 176 100
5.福建中建工程公司 16 577 100
6.福建省建筑材料设备公司 178 100
7.加拿大武夷有限公司 CAD79 100
8.香港武夷开发有限公司 HKD 368 HKD 2683 100
9.香港武夷建筑有限公司 HKD11249 100
10.香港武夷企业有限公司 HKD 1678 100
11.福建建兴开发有限公司 300 75
12.福建武夷对外经济合作有限公司 6 492 100
13.鸿愉有限公司 -HKD2392 100
14.拓立投资有限公司 HKD79 100
15.南平武夷房地产开发有限公司 601 3108 100
16.长春武夷房地产开发有限公司 120 294 51
17.重庆武夷房地产开发有限公司 218 4978 95
18.长春宝成置业有限公司 86 -45 50
19.南京武宁房地产开发有限公司 201 11279 85
20.上海武夷建设开发有限公司 1064 100
21.福建武夷房地产有限公司 707 60
22.福建百源房地产开发有限公司 1462 70
23.武夷（福建）物业管理有限公司 314 100
4.不存在控制关系的关联方关系的性质：
企 业 名 称 与本企业的关系
武夷国泰投资公司 本公司拥有其45％的股权
市公交总公司武夷车队 本公司拥有其60％的股权
福建建工混凝土公司 本公司拥有其45％的股权
福州海峡软件园有限公司 本公司拥有其17％的股权
福建中福对外劳务合作公司 本公司拥有其30％的股权
乐都有限公司 本公司拥有其50％的股权
敏福投资有限公司 本公司拥有其50％的股权
中厚投资有限公司 本公司拥有其50％的股权
华亿投资有限公司 本公司拥有其48％的股权
华颖有限公司 本公司拥有其50％的股权
马来西亚 新山⑴ 本公司拥有其30％的股权
厦门东南亚工程有限公司 本公司拥有其50％的股权
厦门武夷嘉园房地产开发公司 本公司拥有其35％的股权
厦门莲富大厦 本公司拥有其33.33％的股权
厦门杏林海滨花园 未定
泉州武夷物业管理公司 本公司拥有其50％的股权
省侨乡股份有限公司 本公司拥有其50％的股权
福建惠泉啤酒集团公司 本公司拥有其11.58％的股权
南平三江房地产有限公司 本公司拥有其30％的股权
南平时代房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
南平来舟房地产有限公司 本公司拥有其20％的股权
漳州银冠房地产有限公司 本公司拥有其30％的股权
澳洲SANC.NOMINEES PTY LTD 本公司拥有其20％的股权
马来西亚EXCL.REGION SDN BHD 本公司拥有其19.96％的股权
福银财务投资有限公司 本公司拥有其45％的股权
福建华港房地产有限公司 本公司拥有其33.33％的股权
涵江武夷房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
莆田武夷房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
福州闽港建筑开发有限公司 本公司拥有其40％的股权
厦门广汇川物业管理公司 本公司拥有其20％的股权
龙岩新龙水泥厂 本公司拥有其5％的股权
福建省武夷山旅游开发公司 本公司拥有其10％的股权
仓山金山房地产开发公司 本公司拥有其18％的股权
安徽骏达房地产开发有限公司 本公司拥有其41％的股权
武夷装修工程(福州)公司 本公司拥有其5％的股权
福建华融电子有限公司 本公司拥有其20.93％的股权
5.关联事项
⑴关联方应收应付款项（单位：元）
Ⅰ、应收账款关联往来
序号 单位名称 期初数
(1) 福建置地房地产公司 11,011,047.80
(2) 安徽骏达房地产公司 7,103,096.80
序号 借方发生额 贷方发生额 期末数
(1) 920,000.00 10,091,047.80
(2) 350,000.00 6,753,096.80
Ⅱ、预付账款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 福建建工集团总公司 2,587,793.22 4,526,805.08
(2) 福建省第一建筑工程公司 3,243,419.26 1,739,256.26
(3) 福建省第七建筑工程公司 15,817,990.53 11,543,850.54
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 福建建工集团总公司 7,114,598.30
(2) 福建省第一建筑工程公司 4,982,675.52
(3) 福建省第七建筑工程公司 27,361,841.07
Ⅲ、其他应收款关联往来单位
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 菲律宾武夷有限公司 14,668,741.59 1,739,905.84
(2) 福建置地房地产公司 146,137,280.29 16,204,357.97
(3) 福建华闽建工房地产开发公司 2,270,376.51
(4) 香港福银财务有限公司 172,850,009.63
(5) 澳门武夷有限公司 8,087,039.67
(6) 武夷装修有限公司 8,115,190.73 318,159.89
(7) 福建省安福房地产开发有限公司 917,845.50
(8) 龙岩新龙水泥厂 268,974.00
(9) 福建省侨乡建设有限公司 3,300,000.00
(10) 香港华亿有限公司 97,154,467.24
(11) 金山仓山房地产开发有限公司 3,398,642.60
(12) 香港(武夷)福建房地产开发公司 21,861,632.60
(13) 深圳武夷国泰投资有限公司 740,000.00
(14) 福州武夷绿洲房地产开发公司 3,000,000.00
(15) 福建建工集团总公司 646,578,128.83
(16) 香港丰宏有限公司 1,036,328.68 9,045,945.61
(17) 香港华麟投资有限公司 580,162.95 7,956,550.21
(18) 福建省第七建筑工程公司 1,750,000.00
(19) 厦门连富大厦 2,338,404.39
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 菲律宾武夷有限公司 16,408,647.43
(2) 福建置地房地产公司 162,341,638.26
(3) 福建华闽建工房地产开发公司 10.04 2,270,366.47
(4) 香港福银财务有限公司 6,730,063.57 166,119,946.06
(5) 澳门武夷有限公司 33,304.59 8,053,735.08
(6) 武夷装修有限公司 8,433,350.62
(7) 福建省安福房地产开发有限公司 917,845.50
(8) 龙岩新龙水泥厂 268,974.00
(9) 福建省侨乡建设有限公司 3,300,000.00
(10) 香港华亿有限公司 46,364,446.99 50,790,020.25
(11) 金山仓山房地产开发有限公司 3,398,642.60
(12) 香港(武夷)福建房地产开发公司 250,000.00 21,611,632.60
(13) 深圳武夷国泰投资有限公司 740,000.00
(14) 福州武夷绿洲房地产开发公司 3,000,000.00
(15) 福建建工集团总公司 57,772,307.22 588,805,821.61
(16) 香港丰宏有限公司 10,082,274.29
(17) 香港华麟投资有限公司 8,536,713.16
(18) 福建省第七建筑工程公司 1,750,000.00
(19) 厦门连富大厦 2,338,404.39
Ⅳ、应付账款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 福建省设备安装公司 202,015.47
(2) 福建中建工程公司 121,563.00 121,563.00
序号 贷方发生额 期末数
(1) 48,464.47 250,479.94
(2)
Ⅴ、预收账款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 福建建工集团总公司 363,034.72
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 福建建工集团总公司 363,034.72
Ⅵ、其他应付款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 涵江武夷房地产开发有限公司 168,758.84 168,758.84
(2) 敏福投资有限公司 1,060,371.50 4,477.50
(3) 华港房地产开发有限公司 5,095,347.04 402.61
(4) 福建武夷房地产开发有限公司 6,405,903.29
(5) 上海武夷建设有限公司 9,970,428.19
(6) 厦门东南亚有限公司 5,593,018.45 23,616.95
(7) 厦门莲富大厦 2,243,345.40 2,243,345.40
(8) 福州闽港建筑开发公司 1,596,430.62 6,741.05
(9) 厦门武夷嘉园房地产开发有限公司 70,787,255.29 2,973,831.52
(10) 福建建兴开发有限公司 5,391,120.29
(11) 福建中建工程公司 2,757,886.26 230,000.00
(12) 武夷（加拿大）有限公司 1,390,345.32 3,151.37
(13) 武夷（美国）有限公司 1,902,698.65 60,231.42
(14) 金山仓山房地产开发有限公司 5,403,616.40
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 涵江武夷房地产开发有限公司
(2) 敏福投资有限公司 1,055,894.00
(3) 华港房地产开发有限公司 5,094,944.43
(4) 福建武夷房地产开发有限公司 500,424.20 6,906,327.49
(5) 上海武夷建设有限公司 9,970,428.19
(6) 厦门东南亚有限公司 5,569,401.50
(7) 厦门莲富大厦
(8) 福州闽港建筑开发公司 1,589,689.57
(9) 厦门武夷嘉园房地产开发有限公司 67,813,423.77
(10) 福建建兴开发有限公司 243,434.52 5,634,554.81
(11) 福建中建工程公司 2,527,886.26
(12) 武夷（加拿大）有限公司 1,387,193.95
(13) 武夷（美国）有限公司 1,842,467.23
(14) 金山仓山房地产开发有限公司 5,403,616.40
⑵关联交易
Ⅰ、担保
对关联方担保
担保金额
被担保公司名称 期限
(万元)
福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.11
北京武夷房地产开发公司 5,000 2003.09-2005.09
北京武夷房地产开发公司 5,000 2003.09-2004.09
北京武夷房地产开发公司 3,000 2004.06-2006.06
北京武夷房地产开发公司 1,000 2003.11-2005.09
北京武夷房地产开发公司 1,000 2004.01-2005.09
北京武夷房地产开发公司 500 2004.02-2005.09
南京武夷房地产开发公司 5,000 2004.02-2005.02
南京武夷房地产开发公司 1,500 2003.08-2004.08
南京武夷房地产开发公司 3,000 2004.02-2004.12
南京武夷房地产开发公司 2,000 2004.06-2006.06
南平武夷房地产开发公司 700 2003.12-2004.12
南平武夷房地产开发公司 600 2003.12-2004.12
福建省武夷工程建设公司 200 2003.12-2004.12
漳州武夷房地产开发公司 385 2004.03-2005.03
福建百源房地产开发公司 3,000 2003.12-2005.12
福建百源房地产开发公司 1,000 2004.01-2005.12
合 计 34,885
被担保公司名称 备注
福建置地房地产开发公司 被投资单位的投资单位
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南平武夷房地产开发公司 为子公司担保
南平武夷房地产开发公司 为子公司担保
福建省武夷工程建设公司 为子公司担保
漳州武夷房地产开发公司 为子公司担保
福建百源房地产开发公司 为控股子公司担保
福建百源房地产开发公司 为控股子公司担保
合 计
Ⅱ、被担保
控股母公司福建建工集团总公司对公司及被投资单位的担保
担保金
被担保公司名称 额 期限
（万元）
中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.12-2004.12
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2004.04-2005.04
中国武夷实业股份有限公司 1,800 2004.04-2005.04
中国武夷实业股份有限公司 1,900 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 1,500 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2004.02-2005.02
中国武夷实业股份有限公司 1,000 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.09-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.12-2004.12
中国武夷实业股份有限公司 2,600 2003.07-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.11-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.09-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.10-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 5,000 2001.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 500 2003.07-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 1,200 2004.03-2005.03
中国武夷实业股份有限公司 1,800 2004.06-2005.05
中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.12-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 800 2003.12-2004.12
中国武夷实业股份有限公司 4,000 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.03-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 1,500 2001.03-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 800 2003.05-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 600 2003.05-2005.04
中国武夷实业股份有限公司 2,600 2003.05-2005.10
中国武夷实业股份有限公司 5,000 2004.01-2004.12
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 1,425 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2004.03-2005.02
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2004.06-2005.03
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2004.01-2004.12
小 计 105,425
被担保公司名称 备注
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
小 计
担保金额
被担保公司名称 期限
（万美元）
中国武夷实业股份有限公司 100 2003.07-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 300 2003.08-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 150 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 170 2004.04-2005.04
中国武夷实业股份有限公司 200 2004.05-2005.05
中国武夷实业股份有限公司 200 2004.06-2005.06
中国武夷实业股份有限公司 200 2004.05-2005.05
中国武夷实业股份有限公司 170 2004.04-2005.04
中国武夷实业股份有限公司 50 2004.03-2004.12
小 计 1540
被担保公司名称 备注
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
小 计
Ⅲ、承包项目
公司名称 内 容 结算金额（元） 备 注
福建置地房地产开发公司 工程承包 600,000.00
安徽骏达房地产公司 工程承包 3,100,000.00
定价政策：按总承包价格计价。
Ⅳ、施工项目
公司名称 内 容 结算金额（元） 备 注
福建建工集团总公司 工程施工 15,902,590.68 母公司
福建省第一建筑工程有限公司 工程施工 6,684.00 母公司的子公司
福建省第七建筑工程有限公司 工程施工 1,742,265.70 母公司的子公司
注：招投标方式定价。
Ⅴ、资金往来及资金占用费结算
⑴与母公司资金往来及资金占用费结算
a.其他应收款——福建建工集团总公司
期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额
646,578,128.83 57,772,307.22 588,805,821.61
b.本期向福建建工集团总公司结算资金占用费金额4,093,820.97元（按同期银行存
款利率）。
⑵与其他关联单位资金占用费结算情况
关联单位名称 内 容 结算金额（元）
福建置地房地产开发公司 资金占用费收入 1,568,856.37
香港丰宏有限公司 资金占用费收入 32,390.34
关联单位名称 备 注
福建置地房地产开发公司 按同期银行存款利率
香港丰宏有限公司 按同期银行存款利率
（八）或有事项
1.担保：
担保金
被担保公司名称 期限 备注
额(万元)
福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.11 被投资单位
的投资单位
厦门聚泰房地产投资开发公司 1,600 1999.01-2001.01
合 计 3,600
2.诉讼：
2004年上半年的诉讼情况没有新的进展，具体详见2003年报披露的或有事项。
（九）承诺事项
本报告期公司无承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
本报告期公司无资产负债表日后事项。
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