董事长：悦胜利
目录
一、公司简介
二、会计数据与业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
副董事长徐仲华先生因病请假未出席董事会。
福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长悦胜利先生及会计机构负责人赵朝清先生声明：保证年度报告中财务报
告的真实、完整。
中国武夷实业股份有限公司董事会
一、公司简介
1.公司法定名称：
中文名称：中国武夷实业股份有限公司
公司英文名称：CHINA WUYI CO.，LTD.
2.公司法定代表人：悦胜利
3.公司董事会秘书及授权代表：林金铸、罗东鑫
联系地址：福建省福州市五四路89号置地广场33层股证部
联系电话：0591－3170122 3170123
传真：0591－3170222
电子信箱Email:gzb@chinawuyi.com.cn
4.公司注册地址：福建省福州市北大路240号
公司办公地址：福建省福州市五四路89号置地广场33层
邮政编码：350003
公司互联网网址：http://www.chinawuyi.com.cn
公司电子信箱Email:gzb@chinawuyi.com.cn
5.公司选定的信息披露报纸名称为：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司股证部
6.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：中国武夷
股票代码：000797
7.公司的其他有关资料
公司注册登记日期：1997年7月10日
注册登记地点：福建省福州市北大路240号
企业法人营业执照注册号3500001001581
税务登记号码：闽地税字350102158143095号
公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所
办公地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座8层
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额41,211,944.18元，净利润5,898,230.74元，扣除非经
常性损益后的净利润-14,736,132.06元，主营业务利润117,567,805.28元，其他业务利
润20,632,067.03元，营业利润-29,416,593.02元，投资收益71,238,729.97元，补贴收
入4,177.00元，营业外收支净额-614,369.77元，经营活动产生的现金流量净额-593,7
12,724.64元，现金及现金等价物净增加额-469,799,195.87元。
2.截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元）
2002年度
指标项目 2003年度 调整后 调整前
主营业务收入 613,602,617.38 866,320,482.52 885,301,982.03
净利润 5,898,230.74 32,624,044.62 36,167,425.19
总资产 3,808,230,217.87 3,489,047,581.18 3,499,005,316.41
股东权益 1,279,236,774.84 1,274,443,268.48 1,277,732,227.04
每股收益 0.015 0.084 0.093
扣除非经常性
损益后每股收 -0.038 0.103 0.109
益
每股净资产 3.28 3.27 3.28
调整后的每股 3.12 3.10 3.11
净资产
每股经营活动
产生的现金流 -1.52 0.21 0.21
量净额
净资产收益率（％） 0.46 2.56 2.83
2001年度
指标项目 调整后 调整前
主营业务收入 904,272,447.37 904,750,079.37
净利润 44,355,637.93 44,355,637.93
总资产 3,088,821,097.26 3,111,052,700.63
股东权益 1,227,882,807.36 1,227,894,860.42
每股收益 0.114 0.114
扣除非经常性
损益后每股收 0.09 0.09
益
每股净资产 3.15 3.15
调整后的每股 3.00 3.01
净资产
每股经营活动
产生的现金流 -0.73 -0.73
量净额
净资产收益率（％） 3.61 3.61
注：扣除非经常性损益项目和金额
①处置长期股权投资收益18,622,124.97元；
②补贴收入4,177.00元；
③营业外收支净额-614,369.77元；
④会计估计变更增加利润总额2,622,430.60元。
合计：20,634,362.80元
3.本年度利润表附表
净资产收益率（％）
报告期利润 （2003）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.19 9.20
营业利润 -2.30 -2.30
净利润 0.46 0.46
扣除非经常性损益 -1.152 -1.154
后的净利润
每股收益（元）
报告期利润 （2003）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.30 0.30
营业利润 -0.076 -0.076
净利润 0.015 0.015
扣除非经常性损益 -0.038 -0.038
后的净利润
净资产收益率（％）
报告期利润 （2002）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.61 15.99
营业利润 5.70 5.84
净利润 2.56 2.62
扣除非经常性损益 3.15 3.23
后的净利润
每股收益（元）
报告期利润 （2002）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.51 0.51
营业利润 0.19 0.19
净利润 0.084 0.084
扣除非经常性损益 0.103 0.103
后的净利润
注：上表中主要财务指标计算公式如下：
①全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
②全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数
③加权平均净资产收益率
ROE＝P/E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
④加权平均每股收益
EPS＝P/S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股若债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4.报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 389,452,440.00 760,584,457.19 41,517,948.56
本期增加 128,695.96 3,644,818.62
本期减少 40,664.83
期末数 389,452,440.00 760,672,488.32 45,162,767.18
项目 法定 未分配 股东权益
公益金 利润 合计
期初数 33,214,358.85 47,528,066.67 1,272,297,271.27
本期增加 2,915,854.89 5,898,230.74 12,587,600.21
本期减少 6,560,673.51 6,601,338.34
期末数 36,130,213.74 46,865,623.90 1,278,283,533.14
变动原因：盈余公积、法定公益金本期增加系根据母公司2003年实现净利润分别按
10％及8％提取后所致；资本公积增加系公司对关联单位计收资金占用费超过同期银行
存款利息收入部分。未分配利润增加是本年实现的净利润，未分配利润减少是提取法定
盈余公积金和法定公益金。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
⑴ 股本变动情况表
数量单位：万股
本期变动增减(＋－)
期初数
公积金
配股 送股 增发
转股
一、尚未流通股
1、发起人股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／
其中：国家拥有股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 25,932.244 ／ ／ ／ ／
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 13,013.00 ／ ／ ／ ／
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股合计 13,013.00 ／ ／ ／ ／
三、股份总数 38,945.244 ／ ／ ／ ／
期末数
其他 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份 ／ ／ 25,932.244
其中：国家拥有股份 ／ ／ 25,932.244
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 ／ ／ 25,932.244
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 ／ ／ 13,013.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股合计 ／ ／ 13,013.00
三、股份总数 ／ ／ 38,945.244
⑵ 股票发行与上市情况
2000年8月公司实施1999年度股东大会审议批准配股方案。即以1998年底总股本35
942.244万股为基数，每10股配售3股，共可配售10782.6732万股，实际配售3003万股，
其中：国家股持股单位福建建工集团总公司承诺放弃本次配股。配股后，公司总股本增
至38945.244万股，其中社会公众股增至13013万股，占总股本的33.41％。
2.股东情况介绍
⑴ 截至2003年12月31日，公司股东总数为63679户，其中国家股股东1户，流通股
股东63678户。
⑵公司前十名股东持股情况：
名次 名称 持股数（股） 占总股本比例（％）
1 福建建工集团总公司 259,322,440 66.59
2 水国伟 430,000 0.11
3 黄长锦 404,100 0.10
4 冯佳 310,600 0.08
5 黄春辉 247,400 0.06
6 田勇 185,088 0.05
7 曹细毛 180,600 0.05
8 刘会大 180,200 0.05
9 石先志 170,400 0.04
10 王新进 166,008 0.04
除福建建工集团总公司外，其他9名股东所持股份均为已上市流通股份，福建建工
集团总公司与其他9名股东之间不存在关联关系，其他九名股东中关联关系未知。
⑶公司前十名流通股股东情况：
名次 名称 持股数（股） 占总股本比例（％）
1 水国伟 430,000 0.11
2 黄长锦 404,100 0.10
3 冯佳 310,600 0.08
4 黄春辉 247,400 0.06
5 田勇 185,088 0.05
6 曹细毛 180,600 0.05
7 刘会大 180,200 0.05
8 石先志 170,400 0.04
9 王新进 166,008 0.04
10 袁全申 156,800 0.04
⑷持股10%以上的法人股东
福建建工集团总公司系本公司的国家股股东，持公司股份占公司总股本66.59%，公
司法人代表：悦胜利，注册地点：福州市五四路89号置地广场36层，注册资本：3.2亿
元人民币，公司经营范围：勘察设计、建筑装修、施工总承包等。福建建工集团总公司
持本公司25,932.244万股股份，其中5000万股质押给中国建设银行福建省分行，6741万
股质押给中国银行福建省分行，并已办理冻结手续。
四、董事、监事和高级管理人员情况
㈠董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
悦胜利 董事长 男 54 2001年5月~2004年5月
徐仲华 副董事长、总经理 男 54 2001年5月~2004年5月
周治安 董事、副总经理 男 59 2001年5月~2004年5月
郑建国 董事、副总经理 男 55 2001年5月~2004年5月
张仲平 董事、副总经理 男 46 2001年5月~2004年5月
雷家骕 独立董事 男 48 2002年5月~2004年5月
郑振龙 独立董事 男 37 2002年5月~2004年5月
吴试明 监事会主席 男 54 2001年5月~2004年5月
郑程森 监事 男 56 2001年5月~2004年5月
林紫英 监事 男 50 2001年5月~2004年5月
陈碧芳 监事 女 51 2001年5月~2004年5月
丁炯 监事 男 40 2001年5月~2004年5月
林金铸 董事会秘书 男 38 2001年5月~2004年5月
年初持股 年末持股
姓名
（股） （股）
悦胜利 0 0
徐仲华 33800 33800
周治安 30420 30420
郑建国 28730 28730
张仲平 28730 28730
雷家骕 0 0
郑振龙 0 0
吴试明 21632 21632
郑程森 0 0
林紫英 0 0
陈碧芳 0 0
丁炯 0 0
林金铸 16900 16900
在控股股东单位任职的有：悦胜利先生任集团总公司董事长，监事会主席吴试明先
生任集团总公司监察审计室主任，监事郑程森先生任集团总公司人力资源部经理、陈碧
芳女士任集团总公司机关党委主任科员。
㈡年度报酬情况
本公司董事、监事及高级管理人员实行岗位工资制，年终依据公司效益完成情况计
发奖金。
董事、监事及高级管理人员的报酬总额117.2万元，其中监事吴试明先生、郑程森
先生、陈碧芳女士在控股股东单位领取报酬。金额最高的前三名董事的报酬总额为65.
3万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为60.8万元。其中25～20万元4人，
10～8万元3人，4～6万元1人。本报告期内2名独立董事年度报酬合计为6万元，每人年
度报酬3万元。
㈢公司员工的数量、专业构成及教育程度情况
截止2003年12月31日，公司在职员工共计598人，其中：技术管理人员413人、财务
人员79人、行政管理人员63人、其他人员43人。教育程度为：中专学历70人，占11.7％
，大专学历151人，占25.3％，本科以上学历335人，占56％。
五、公司治理结构
㈠公司治理情况
本着维护所有股东权益的原则，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公
司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规要求，不
断规范公司运作，现已初步建立了较为健全、完备的法人治理结构。对照中国证监会和
国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》，公司主要在聘任公司独立董事人数，董事会
专门委员会制度等方面存在差异，公司将在今后针对上述方面予以完善。
㈡独立董事履行职责情况
公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规
定要求，建立了独立董事制度，已聘任雷家骕先生和郑振龙先生2名独立董事。独立董
事在2003年的董事会运作中，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，以认真积
极负责的态度参与公司的经营决策活动，在董事会审议各项议案过程中多次发表独立意
见，维护了公司及中小股东的利益。
㈢公司与控股股东的关系
控股股东行为规范，依法履行出资人的权利与义务，没有超越股东大会直接或间接
干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东人员、资产、财务分开；机构、业务独立
；各自独立核算，独立承担经营责任和风险。
㈣高级管理人员的考评与激励机制
公司对高级管理人员实行年度述职的考评制度，根据公司年初制定的年度经营目标
确定各高级管理人员的管理职责，年末公司组织考评委员会进行考评奖励。
六、股东大会情况简介
公司报告期内召开年度股东大会的有关情况：
公司2002年度股东大会于2003年5月19日在公司多功能厅召开，本次会议通过2003
年4月15日《证券时报》及《中国证券报》公告召集。与会股东及股东代理人共计9人，
代表股份259,524,567股，占公司总股本的66.6383％，符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定，公司董事长悦胜利先生授权董事周治安先生主持会议。会议业经福州华巍
律师事务所现场见证。会议审议通过以下决议：
1.《2002年度董事会工作报告》；
2.《2002年度监事会工作报告》；
3.《2002年度财务决算及2003年度财务预算报告》；
4.《2002年度利润分配预案》；
5.《关于继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为公司审计中介机构及其报酬
的议案》。
本决议公告刊登在2003年5月20日《证券时报》及《中国证券报》上。
七、董事会报告
㈠报告期内的经营情况
1.公司主营业务及其经营情况
公司主营业务为投资开发、工程承包、外经外贸。2003年，公司全体员工在董事会
的领导下，开拓进取，扎实工作，尽力开拓境内外市场，努力克服不利因素的影响，确
保各项工作的顺利进行。报告期内实现经营收入61,360.26万元，实现利润总额4,121.
19万元，主要工作如下：
——投资开发
由于上半年“非典”疫情及下半年钢材、水泥价格上涨的不利因素，公司房地产投
资开发的进度和销售情况受到不同程度的影响。为了克服这些不利因素的影响，公司科
学安排开发进度，不断加强内部管理，严格成本控制，加强房地产市场研究，注重营销
手段，赢得了市场差别的竞争优势。南京武夷绿洲、厦门武夷嘉园、漳州名仕园等楼盘
实现了当年开工当年收益目标，北京武夷花园、南京武夷花园、长春武夷花园、重庆武
夷滨江、福州武夷春晓园、武夷明珠等项目也取得了新的进展。全年房地产开工面积6
0万平方米，销售面积16.5万平方米，销售合同收入5亿多元。
——外经外贸
公司充分发挥对外经营权的作用，多渠道收集国际工程招投标信息，跟踪、考察有
价值的境外工程项目及澳门3个公建工程项目的投标，但因各种原因无一中标。肯尼亚
项目因对方提出重新审核项目，影响了开工时间，赤道几内亚公路修复项目因对方要求
提升公路等级而暂缓施工。在这种情况下，公司通过外交途径，积极沟通，理顺关系，
使这两个项目得以继续履约。香港公司一方面积极拓展工程承包和装修业务，努力寻找
开发前景良好的项目；另一方面，做好物业租金的回收及促进天后庙道住宅的销售，尽
力减少“非典”带来的损失。
——工程承包
公司主要承包的安徽武夷商城、厦门盈翠嘉园、惠安电信大楼、福建省科技信息中
心大楼等项目已完工并进入收尾阶段，全年工程承包收入1.44亿元。
——质量管理工作
公司围绕创精品工程这个主题，认真实施质量认证体系，不断完善质量管理体系，
取得了较好的成绩。北京武夷花园被评为北京市金牌居住小区，厦门武夷嘉园被评为厦
门市精品楼盘，长春武夷花园被评为长春市最佳精品居住户型。
——综合管理工作
公司推行预算管理制度，加强财务管理，严格资金审批制度，有效控制了非生产性
支出和不合理的开支。进一步完善经营目标责任制，强化激励约束机制，提升了经营管
理水平。同时，加大学习型企业和企业文化建设力度，加强专业技能培训,提高了员工
队伍整体素质，增强了员工凝聚力。
——投资者关系管理工作
公司积极加强与投资者沟通，热心为投资者提供电话咨询服务，努力提高信息披露
的质量，及时、准确地履行信息披露义务，在公司网站设立了投资者关系专栏，并按照
《公司投资者关系管理制度》的要求，做好与投资者的交流工作。
2.公司主营业务收入主要构成（单位：万元）
项目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
工程承包业务 14,466.71 13,211.85 1,254.86
房地产开发业务 45,930.84 33,022.25 12,908.59
商业贸易 45.46 34.34 11.12
技术服务 789.32 325.18 464.14
其他 127.94 51.82 76.12
小计 61,360.27 46,645.44 14,714.83
3.公司分地区的主营业务收入主要构成
福建省
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
工程承包 14,090.58 12,936.73 1,153.85
房地产开发 12,840.23 10,660.86 2,179.37
商业贸易 45.46 34.34 11.12
劳务技术服务 531.42 325.18 206.24
其他业务 127.93 51.82 76.11
小计 27,635.62 24,008.93 3,626.69
北京市
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
工程承包 179.14 92.29 86.85
房地产开发 14,396.63 9,753.78 4,642.85
小计 14,575.77 9,846.07 4,729.7
江苏省
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
工程承包 196.99 182.84 14.15
房地产开发 15,651.08 10,633.94 5,017.14
小计 15,848.07 10,816.78 5,031.29
吉林省
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
房地产开发 3,042.91 1,973.66 1,069.25
小计 3,042.91 1,973.66 1,069.25
香港地区
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
劳务技术服务 257.90 257.90
小计 257.90 257.90
4.前五名客户销售额0.63亿元，占公司销售总额的10.27%。
5.公司主要控股子公司及参股公司的经营业绩
⑴全资公司香港武夷建筑有限公司业务性质为工程承包及房地产开发销售，注册资
本2,000万元港币，资产总额139,453万元人民币，本年度实现净利润7,735万元人民币
。
⑵全资公司香港武夷开发有限公司业务性质为建筑投资开发，注册资本1500万元港
币，资产总额72,211万元人民币，本年度实现净利润1,532万元人民币。
⑶全资公司香港武夷企业有限公司业务性质为贸易等，注册资本300万元港币，资
产总额2,145万元，本年度实现净利润10万元人民币。
⑷全资公司中国武夷实业总公司厦门公司业务性质为工程承包及房地产开发，注册
资本1,260万元人民币，资产总额10,982万元，本年度实现净利润249万元
⑸全资公司福建省武夷工程建设公司业务性质为工程总承包等，注册资本1,500万
元人民币，资产总额4,055万元，本年度实现净利润-38万元
⑹全资公司福建省工程建设承包公司业务性质为工程总承包等，注册资本2,557万
元人民币，资产总额4,809万元，本年度实现净利润-657万元。
⑺全资公司南平武夷房地产开发有限公司业务性质为房地产开发，注册资本2,800
万元人民币，资产总额10,135万元，本年度实现净利润246万元。
⑻控股公司重庆武夷房地产开发有限公司，公司占95%股权，业务性质为房地产开
发等，注册资本6,000万元人民币，资产总额7,484万元，本年度实现净利润-343万元。
⑼控股公司武夷（福建）物业管理有限公司，公司占90%股权，业务性质为物业管
理等，注册资本300万元人民币，资产总额389万元人民币，本年度实现净利润17万元。
⑽控股公司长春武夷房地产开发有限公司，公司占51%股权，业务性质为房地产开
发等，注册资本1,000万元人民币，资产总额4,112万元，本年度实现净利润-356万元。
⑾控股公司长春宝成置业有限公司，公司占50%股权，业务性质为房地产开发、销
售等，注册资本1000万元人民币，资产总额7,034万元，本年度实现净利润-247万元。
⑿参股公司福建建工混凝土有限公司，公司占45％股权，本年度实现净利润525万
元。
⒀参股公司厦门武夷嘉园房地产有限公司，公司占35%股权，本年度实现净利润50
09万元。
6.公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
⑴境外工程投标竞争日益激烈，工程任务不饱满，直接影响了公司在境外市场的竞
争力。
⑵面对建筑市场激烈竞争，公司加强市场调研和项目跟踪，积极参与国际项目的投
标，注重投标的策略和技巧，以提高工程中标率。
⑶随着房地产开发项目利润的平均化，公司一方面加大规模开发力度，以取得规模
经济；另一方面狠抓质量管理，树立武夷品牌，注重营销策略，拓展公司在激烈的市场
竞争中的份额，以提高经济效益。
㈡公司投资情况
本年度公司对外投资额达44,130.7万元，比上年增加10,297万元，增幅30.4％，主
要原因详见会计报表附注“长期股权投资”科目。
1.配股资金使用情况
报告期内公司无配股募集资金投入项目进度情况及效益情况。
2.非募集资金的投资、进度及收益情况
⑴投资11,290万元人民币受让福建省惠泉啤酒集团股份有限公司法人股2895万股，
占其总股本的11.58%。本报告期无收益。
⑵子公司香港武夷建筑有限公司受让福建百源房地产开发有限公司70%股权，该公
司开发的项目已进入主体施工阶段，本报告期收益为-194万元。
⑶投资270万元人民币设立武夷（福建）物业管理有限公司，公司占90%股权，本年
度该公司实现净利润17万元。
⑷投资4,300万元人民币增资重庆武夷房地产开发有限公司，我司股权由70%增至9
5%股权，报告期内主要做好开工前的准备工作。
㈢公司财务状况
公司期末总资产为380,823万元，比上年348,905万元增长9.14％，主要原因是增加
对地产项目的投入。
长期负债期末余额为20,613万元，上年20,742万元，基本持平。
股东权益期末余额为127,924万元，比上年127,444万元增长0.38%，主要原因是实
现净利润及资本公积增加。资本公积增加系公司对关联单位计收资金占用费超过同期银
行存款利息收入的部分。
主营业务利润本年度实现11,757万元，比上年19,899万元下降41％，主要原因是受
“非典”及拆迁影响，房地产项目开发进度受到影响，房地产销售收入减少，房地产项
目结转收入减少，从而导致主营业务利润下降。
净利润本年度实现589.8万元，比上年3,262.4万元降低81.9％，主要原因是：
①主营业务利润减少；
②计提坏账准备，增加管理费用开支；
③加大房地产促销力度，增加广告费用支出。
㈣宏观政策、法规发生的变化对公司产生的影响
1.公司具有一级房地产开发资质，房地产开发为公司的主营业务之一。随着国家
对土地资源的严格控制。土地使用权的出让实行公开拍卖，公司重新获取土地资源的成
本会增加，将会影响到公司房地产业务的进一步发展步伐。
2.中央银行对房地产项目贷款的门槛提高，给公司今后房地产项目开发的资金需
求带来压力。
㈤公司2004年业务工作计划
1.继续抓好公司现有房地产项目的开发速度，树立精品工程意识，高起点，严要求
，打造武夷品牌，不断提高公司的专业化水平和规模化开发能力；严格控制工程预算成
本，充分抓住市场机遇，提高项目的盈利水平；进一步健全完善房地产预警机制，采取
有力的防范措施，以最大限度地规避投资风险。今年要重点抓好北京武夷花园、南京武
夷绿州、南京武夷商城、重庆武夷滨江以及长春武夷花园、长春武夷嘉园等项目的开发
和销售工作，研究最佳的营销方案，提高经济效益。同时要根据公司的资金情况，储备
适量价位低、前景好的土地，以确保项目开发的滚动发展。
2.面对新的国际工程承包的竞争环境，根据公司自身特点确立战略目标，以承接对
外援助工程为先导，积极拓展国际承包工程；进一步深化巩固香港、澳门、东南亚、非
洲地区传统市场，培育新的经济增长点。积极加强与国外公司的联系与合作，汲取其先
进的技术和管理经验，提高公司同国际接轨的能力。同时继续抓好援肯尼亚基塞沙公路
项目及赤道几内亚公路项目的施工进度，严把工程质量关，争创优质工程，树立武夷品
牌。
3.积极推进公司产业结构调整，规避公司行业单一带来的市场风险。努力寻找有
发展潜力、回报稳定的基础设施项目投资，以形成新的利润增长点。
4.进一步完善预算管理制度，充分发挥预算管理效能，实行预算管理与经营责任
制挂钩。加强财务管理，加快资金回笼，继续整合内部资源，积极探索金融创新方式，
进一步提高公司的资产质量。
5.加强质量安全管理，全面落实管理责任制，引入ISO-1400、ISO-1800标准，认
真开展贯标，形成完整的质量保证体系，以提升公司的核心竞争力。同时，建立以人为
本的理念，注重人才的培训和引进，加强员工专业技能和管理技能培训，不断提高员工
的专业水准和管理水平。
（六）董事会日常工作情况：
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
⑴ 2003年3月12日在公司会议室召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过了
以下事项：公司投资11290.5万元人民币受让福建天力投资有限公司持有福建省惠泉啤
酒集团股份有限公司法人股2895万股，占其总股本的11.58％。
⑵ 2003年4月10日公司会议室召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过了以
下事项：①《2002年度报告》及其年度报告摘要，并同意公告；②《2002年度董事会工
作报告》；③《2002年度总经理业务报告》；④《2002年度财务决算报告和2003年度财
务预算报告》；⑤《2002年度年度利润及利润分配预案》；⑥《关于续聘福建华兴有限
责任会计师事务所为公司审计中介机构及其报酬的议案》；⑦《关于重庆武夷房地产开
发有限公司增资的议案》⑧定于2003年5月19日召开2002年年度股东大会（年会）的议
案。
⑶ 2003年4月24日公司会议室召开第二届董事会第十一次会议，会议审议通过了
以下事项：①《公司2003年第一季度报告》；②《公司信息披露管理制度》。
⑷ 2003年8月11日公司会议室召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过了
以下事项：①《公司2003年半年度报告》及其摘要；②关于取消投资设立武汉新凯利房
地产综合开发有限公司的议案。
⑸ 2003年10月8日公司会议室召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了
以下事项：同意公司向福建联华国际信托投资有限公司借款人民币7000万元以内，期限
不超过3年，并拟以持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司2895万股法人股为质押。
⑹ 2003年10月22日在公司会议室召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过
了《公司2003年第三季度报告》，并同意公告。
⑺ 2003年11月26日在公司会议室召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通过
了《公司投资者关系管理制度》和《公司信息披露管理制度》（修订稿）。
⑻ 2003年12月5日在公司会议室召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通过
了《公司关于关联方资金往来及对外担保等情况的自查报告》。
2.董事会对股东大会的决议执行情况
本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项工作，较好地完成了股东大会
交办的各项工作。
（七）本年度利润分配预案
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2003年实现净利润5,898,230.74元，提取
10％法定公益金3,644,818.62元，提取8%的法定公益金2,915,854.89元之后，加上年初
滚存未分配利润47,528,066.67元，实际可供分配的利润共计46,865,623.90元，经董事
会审议：本年度实现净利润较少，为了公司的长远发展，决定本年度不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本。未分配利润结转下年度。此分配预案需提交股东大会审
议通过。
（八）其他报告事项
1.本公司选定《证券时报》、《中国证券报》为公司指定的对外披露报刊。
2.注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。
根据中国证监会福建监管局《关于做好辖区上市公司2003年度财务报告审计工作的
通知》（福证监发（2004）6号），我们对中国武夷实业股份有限公司（以下简称公司
）填报的上市公司资金占用情况表和上市公司对外担保情况表进行了审核。这些报表由
公司负责，我们的责任是对上述报表发表审核意见。我们的审核是依据中国注册会计师
独立审计准则及中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发（2003） 56 号）进行的。在审核过程中，我们结合公司的
实际情况，实施了我们认为必要的审核程序。我们认为：
⑴截止2003年12月31日，中国武夷实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用公
司的资金余额为254,350.12万元，其中其他应收款250,361.70万元，应收账款1,823.5
0万元、预付账款2,164.92万元;其中大股东64,916.59万元、大股东的控股公司5,948.
70万元、公司全资子公司及控股公司和参股公司183,484.83万元。
⑵2003年度资金占用借方累计发生金额为215,051.83万元，其中其他应收款214,5
40.66万元、预付账款511.17万元。
⑶2003年度资金占用贷方累计发生金额为148,927.44万元，其中其他应收款147,9
65.81万元，应收账款754.60万元、预付账款207.03万元。
⑷截止2003年12月31日，中国武夷实业股份有限公司对外担保金额共计32,481.00
万元，其中:母公司对外担保32,000.00万元，参股公司对外担保481.00万元（按持股比
例折算）。母公司为下属的控股子公司担保金额为28,400.00万元，为参股公司担保金
额为2,000.00万元，为其他公司担保金额为1,600.00万元并已逾期。参股公司对外担保
的借款金额481.00万元。
⑸截止2003年12月31日，中国武夷实业股份有限公司对外担保金额（按持股比例折
算）占年末合并报表总资产比例为8.53%，占年末合并报表净资产比例为25.39%。
3.独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》规定，我们对公司以上两个问题进行认真审查和核实，同意福建华兴有限责
任会计师事务所就以上问题出具的审计意见。公司与大股东及关联方资金占用事项，一
部分属于正常经营活动过程中形成的资金占用；一部分是公司改制上市时剥离资产形成
的资金占用；大部分是公司大股东为了支持公司发展，把公司一些盈利能力较差，难以
在短期变现的资产基本上按账面价值转让给大股东的在港子公司而形成的资金占用。尽
管上述资金占用有许多客观原因，但公司董事会将积极与公司大股东沟通，以尽快解决
大股东及关联方的资金占用问题。
我们未发现公司为大股东及其关联方担保情况，也未发现公司违规对外单位担保情
况。
八、监事会报告
㈠报告期监事会的工作情况
2003年公司第二届监事会依照《公司法》和公司章程有关规定，认真履行职责，通
过参加董事会会议、股东大会会议对董事会运作和日常重要经营管理活动进行监督，以
维护股东和员工的正当合法利益。在报告期内，公司第二届监事会召开了2次会议，监
事会成员列席了8次公司董事会会议。
1.2003年3月12日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通过
公司投资11290.5万元人民币受让福建天力投资有限公司持有福建省惠泉啤酒集团股份
有限公司法人股2895万股，占其总股本的11.58%。
2003年4月10日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通过《
2002年度报告》及其年度报告摘要、《2002年度董事会工作报告》、《2002年度总经理
业务报告》、《2002年度财务决算报告和2003年度财务预算报告》、《2002年度年度利
润及利润分配预案》、《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司审计中介机构
及其报酬的议案》、《关于重庆武夷房地产开发有限公司增资的议案》、定于2003年5
月19日召开2002年年度股东大会（年会）的议案。
2.2003年4月10日，公司第二届监事会召开第六次会议，讨论并审议通过《公司2
002年度监事会工作报告》、《公司2002年度报告及其摘要》。
3.2003年4月24日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通过
《公司2003年第一季度报告》、《公司信息披露管理制度》。
4.2003年8月11日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通过
《公司2003年半年度报告及其摘要》、《关于取消投资设立武汉新凯利房地产综合开发
有限公司的议案》。
5.2003年8月11日，公司第二届监事会召开第七次会议，听取并审议通过《公司2
003年半年度报告及其摘要》。
6.2003年10月8日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通过
公司向福建联华国际信托投资有限公司借款人民币7000万元以内，期限不超过3年，并
拟以持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司2895万股法人股为质押。
7.2003年10月22日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通
过《公司2003年第三季度报告》。
8.2003年11月26日，公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通
过《公司投资者关系管理制度》、《公司信息披露管理制度》（修订稿）。
10.2003年12月5日公司第二届监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通过
《关于关联方资金往来及对外担保情况自查报告》。
㈡监事会对报告期公司的独立意见
1.公司依法运作情况
报告期内，公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职责时，严格按照《公司法
》、《证券法》和中国证监会有关规章制度要求，以公司全体股东利益为出发点，工作
勤奋务实。2003年度公司的重大经营活动都按照《公司法》、《公司章程》及股东大会
的决议进行，程序合法、运作规范、效果良好，未发现公司董事、经理及其他高级管理
人员执行公司职务时损害公司及股东利益的行为。
2.检查公司财务情况
2003年度公司财务报告由福建华兴有限责任会计师事务所审计，并出具了无保留意
见的审计报告。监事会通过对公司财务管理制度的检查，认为公司的财务报告在所有重
大方面真实、客观、公允地反映了公司2003年度的财务状况和经营成果。
3.募集资金使用情况的监督
报告期内公司没有募集资金投入使用情况。
4.对收购资产的监督
报告期内公司投资11290.5万元人民币受让福建天力投资有限公司持有福建省惠泉
啤酒集团股份有限公司法人股2895万股，占其总股本的11.58%。本次交易不属于关联交
易，该交易双方收购资产是合法的，价格是合理的，并未发现损害公司股东权益或造成
公司资产流失的情况。
5.对其他关联交易的监督
报告期内公司所做的有关关联交易，是按市场价格进行的，其关联交易是公平的，
未发现损害上市公司利益的行为。
九、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司收购及出售资产事项。
⑴公司与福建天力投资有限公司签订《股份转让合同书》，公司受让福建天力投资
有限公司持有福建惠泉啤酒集团股份有限公司法人股2895万股，占其总股本的11.58%，
每股转让价格3.9元人民币，总价款11,290.5万元，公司以其委托福建天力理财的5000
万元资金和6290.5万元现金支付。本次交易不属于关联交易，投资决策权限
在公司董事会权限范围内，无需经公司股东大会批准。董事会认为本次收购符合公
司多元化投资的经营策略，在收回委托理财资金的同时，也将给公司带来稳定的收益。
该股份已在合同规定的时间内办理了过户手续。有关本次资产收购的报告刊登于2003年
3月14日的《证券时报》、《中国证券报》上。
⑵子公司香港武夷建筑有限公司出让泉州武夷房地产开发有限公司50%股权，收益
1862万元人民币。
3.重大关联交易事项。
本报告期内有关关联交易事项详见“会计报表附注”。
4.公司重大合同及其履行情况。
⑴公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事宜
。
⑵重大担保及其履行情况
公司为被投资单位福建置地房地产开发有限公司向中国银行福建省分行贷款人民币
2000万元提供信用连带责任担保，担保期限壹年（2003年12月1日至2004年11月30日）
。
⑶委托理财事项
报告期内公司无新的委托理财事项。
5.公司或持股5%以上股东在报告期内无承诺事项。
6.根据2003年5月19日股东大会决议，续聘福建华兴有限责任会计师事务所为本公
司审计中介机构，应支付2003年度财务审计费用为60万元，差旅费用由本公司支付。至
报告期止，该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为7年。
7.报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报
批评和深圳交易所公开谴责的情形。
8.其他重要事项
报告期内，公司控股股东福建建工集团总公司将其持有的本公司股份11,741万股，
占本公司股份总数的30.15％，向有关银行贷款提供质押担保。该事项公告刊登在2003
年10月24日的《证券时报》、《中国证券报》上。
十、财务会计报告
1.审计报告
福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘延东、黄国香对公司2003年度的财务
报告出具了无保留的审计报告[闽华兴所（2004）审字D-070号]（审计报告附后）
2.会计报表（附后）
3.会计报表附注（附后）
十一、备查文件
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
。
2.载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
审计报告
闽华兴所（2004）审字D－070号
中国武夷实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国武夷实业股份有限公司（以下简称“中国武夷公司”）200
3年12月31日资产负债表和合并资产负债表，2003年度利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表，2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中国武夷
公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计
意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了中国武夷公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度
经营成果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东
中国注册会计师：黄国香
中国·福州市 二○○四年四月十九日
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位
：元
资产 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 205,703,766.34 675,502,962.21
短期投资 2 1,638,399.38 51,238,445.50
应收票据
应收股利 3 3,840,274.39 2,335,545.99
应收利息
应收账款 4 165,807,590.99 134,913,268.57
其他应收款 5 1,367,754,772.24 848,117,307.17
预付账款 7 199,352,309.91 190,924,150.52
应收补贴款 8 12,721.69 17,145.27
存货 9 1,172,670,424.61 961,818,887.77
待摊费用 10 69,316.67 272,262.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,116,849,576.22 2,865,139,975.53
长期投资:
长期股权投资 11 441,307,373.93 338,336,668.98
长期债权投资 11 8,000,000.00 88,000,000.00
长期投资合计 449,307,373.93 426,336,668.98
其中：合并价差 32,147,779.53 9,356,487.35
其中：股权投资差额 32,147,779.53 9,356,487.35
固定资产:
固定资产原价 12 176,393,526.09 177,736,367.08
减：累计折旧 12 52,927,572.63 45,702,252.52
固定资产净值 12 123,465,953.46 132,034,114.56
减：固定资产减值准备 12 26,534,679.81 26,420,145.21
固定资产净额 96,931,273.65 105,613,969.35
工程物资
在建工程 13 7,754,271.12 6,267,088.30
固定资产清理
固定资产合计 104,685,544.77 111,881,057.65
无形资产及其他资产：
无形资产 14 135,878,855.22 84,030,000.00
长期待摊费用 15 1,508,867.73 1,659,879.02
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 137,387,722.95 85,689,879.02
递延税项：
递延税款借项
资产合计 3,808,230,217.87 3,489,047,581.18
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
负债及股东权益 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 16 1,405,914,595.06 1,300,528,604.95
应付票据 17 1,324,600.00
应付账款 18 117,926,550.45 99,920,938.90
预收账款 19 132,880,638.58 114,531,634.37
应付工资 20 691,041.48 752,245.46
应付福利费 1,432,476.45 1,025,069.95
应付股利 21 8,614,825.79 4,698,071.68
应交税金 22 65,200,356.39 61,533,706.35
其他应交款 23 434,614.04 412,846.94
其他应付款 24 224,737,224.56 206,091,411.95
预提费用 25 66,602,923.06 3,651,881.40
预计负债
一年内到期的长期负债 26 193,000,000.00 115,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,217,435,245.86 1,909,471,011.95
长期负债:
长期借款 27 199,768,754.29 203,057,347.98
应付债券
长期应付款 28 6,362,275.48 4,362,275.48
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 206,131,029.77 207,419,623.46
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,423,566,275.63 2,116,890,635.41
少数股东权益 29 105,427,167.40 97,713,677.29
股东权益:
股本 30 389,452,440.00 389,452,440.00
减：已归还投资
股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00
资本公积 31 760,672,488.32 760,584,457.19
盈余公积 32 81,292,980.92 74,732,307.41
其中：法定公益金 36,130,213.74 33,214,358.85
未分配利润 33 46,865,623.90 47,528,066.67
其中：现金股利
外币报表折算差额 953,241.70 2,145,997.21
股东权益合计 1,279,236,774.84 1,274,443,268.48
负债和股东权益总计 3,808,230,217.87 3,489,047,581.18
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
利润及利润分配表
2003年1～12月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
项目 注释 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 34 613,602,617.38 866,320,482.52
减：主营业务成本 34 466,454,465.68 632,717,350.34
主营业务税金及附加 35 29,580,346.42 34,608,721.60
二、主营业务利润 117,567,805.28 198,994,410.58
加：其他业务利润 36 20,632,067.03 7,277,868.37
减：营业费用 37 25,511,666.06 17,685,759.80
管理费用 38 92,031,890.29 69,177,575.49
财务费用 39 50,072,908.98 46,733,984.16
三、营业利润 -29,416,593.02 72,674,959.50
加：投资收益 40 71,238,729.97 17,995,419.86
补贴收入 4,177.00 2,577.00
营业外收入 41 2,185,772.83 2,484,758.26
减：营业外支出 41 2,800,142.60 2,506,638.69
四、利润总额 41,211,944.18 90,651,075.93
减：所得税 21,518,339.58 41,617,086.10
少数股东损益 13,795,373.86 16,409,945.21
五、净利润 5,898,230.74 32,624,044.62
加：年初未分配利润 47,528,066.67 21,186,145.75
其他转入
六、可供分配利润： 53,426,297.41 53,810,190.37
减：提取法定盈余公积 3,644,818.62 3,490,068.72
提取法定公益金 2,915,854.89 2,792,054.98
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 46,865,623.90 47,528,066.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 46,865,623.90 47,528,066.67
补充资料
项目 注释 本年累计数 上年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 18,622,124.97
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 2,622,430.60
5、债务重组损失
6、其他
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
现金流量表
2003年1～12月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并）
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 42
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 43
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
附注：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 581,087,001.29
收到的税费返还 349,932.19
收到的其他与经营活动有关的现金 478,557,831.39
现金流入小计 1,059,994,764.87
购买商品、接受劳务支付的现金 682,361,859.54
支付给职工以及为职工支付的现金 35,423,510.37
支付的各项税费 51,379,474.66
支付的其他与经营活动有关的现金 884,542,644.94
现金流出小计 1,653,707,489.51
经营活动产生的现金流量净额 -593,712,724.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 116,487,441.98
取得投资收益所收到的现金 64,517,991.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,995,007.46
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 183,000,440.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 75,383,549.55
投资所支付的现金 94,578,165.13
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 169,961,714.68
投资活动产生的现金流量净额 13,038,726.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 7,826,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 7,826,000.00
借款所收到的现金 1,591,411,507.65
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
现金流入小计 1,601,237,507.65
偿还债务所支付的现金 1,411,314,111.23
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,056,058.64
其中：子公司支付少数股东的股利 3,324,977.46
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,490,370,169.87
筹资活动产生的现金流量净额 110,867,337.78
四、汇率变动对现金的影响 7,464.84
五、现金及现金等价物净增加额 -469,799,195.87
附注：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,898,230.74
加：少数股东损益 13,795,373.86
计提的资产减值准备 28,965,152.91
固定资产折旧 8,750,691.85
无形资产摊销 16,521,144.78
长期待摊费用摊销 1,402,603.10
待摊费用减少（减：增加） 202,945.86
预提费用增加（减：减少） 62,951,041.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 668,622.98
固定资产报废损失 718,621.76
财务费用 75,738,546.02
投资损失（减：收益） -71,238,729.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -209,925,894.99
经营性应收项目的减少（减：增加） -587,920,676.21
经营性应付项目的增加（减：减少） 57,710,448.03
其他 2,049,152.98
经营活动产生的现金流量净额 -593,712,724.64
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 205,703,766.34
减：现金的期初余额 675,502,962.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -469,799,195.87
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
资产减值准备明细表
2003年度
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 53,094,006.41 29,026,277.91
其中：应收账款 7,410,698.24 1,626,017.09
其他应收款 45,683,308.17 27,400,260.82
二、短期投资跌价准备合计 405,954.50
其中：股票投资 405,954.50
债券投资
三、存货跌价准备合计 36,134,749.22 147,847.05
1.工程承包业务 2,030,292.13
其中：库存商品 2,030,292.13
原材料（库存材料）
2.房地产开发 34,104,457.09 147,847.05
其中：开发成本 21,767,801.83 94,366.12
开发产品 12,336,655.26 53,480.93
四、长期投资减值准备合计 9,439,064.42 769,214.44
其中：长期股权投资 9,439,064.42 769,214.44
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 26,420,145.21 114,534.60
其中：房屋、建筑物 26,420,145.21 114,534.60
机器设备（机械设备）
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 125,493,919.76 30,057,874.00
本年转回数
项目 （其他原因 年末余额
转出数）
一、坏帐准备合计 82,120,284.32
其中：应收账款 9,036,715.33
其他应收款 73,083,568.99
二、短期投资跌价准备合计 396,269.17 9,685.33
其中：股票投资 396,269.17 9,685.33
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,073,488.90 35,209,107.37
1.工程承包业务 1,073,488.90 956,803.23
其中：库存商品 1,073,488.90 956,803.23
原材料（库存材料）
2.房地产开发 34,252,304.14
其中：开发成本 21,862,167.95
开发产品 12,390,136.19
四、长期投资减值准备合计 10,208,278.86
其中：长期股权投资 10,208,278.86
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 26,534,679.81
其中：房屋、建筑物 26,534,679.81
机器设备（机械设备）
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 1,469,758.07 154,082,035.69
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
股东权益增减变动表
2003年度
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并）
项目 本年数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 389,452,440.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 389,452,440.00
二、资本公积：
年初余额 760,584,457.19
本年增加数 128,695.96
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差额 128,695.96
其他资本公积
本年减少数 40,664.83
其中：转增资本（或股本）
年末余额 760,672,488.32
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 41,517,948.56
本年增加数 3,644,818.62
其中：从净利润中提取数 3,644,818.62
其中：法定盈余公积 3,644,818.62
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 45,162,767.18
其中：法定盈余公积 45,162,767.18
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 33,214,358.85
本年增加数 2,915,854.89
其中：从净利润中提取数 2,915,854.89
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 36,130,213.74
五、未分配利润：
年初未分配利润 47,528,066.67
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 5,898,230.74
本年利润分配 6,560,673.51
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 46,865,623.90
项目 上年数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 389,452,440.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 389,452,440.00
二、资本公积：
年初余额 746,879,134.59
本年增加数 13,705,322.60
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差额 12,662,224.59
其他资本公积 1,043,098.01
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 760,584,457.19
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 38,027,879.84
本年增加数 3,490,068.72
其中：从净利润中提取数 3,490,068.72
其中：法定盈余公积 3,490,068.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 41,517,948.56
其中：法定盈余公积 41,517,948.56
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 30,422,303.87
本年增加数 2,792,054.98
其中：从净利润中提取数 2,792,054.98
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 33,214,358.85
五、未分配利润：
年初未分配利润 21,186,145.75
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 32,624,044.62
本年利润分配 6,282,123.70
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 47,528,066.67
法定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
应交增值税明细表
2003年度
编制单位：中国武夷实业股份有限公司(合并)
项目 本年数 上年数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“－”填列） -784.96 -18,848.11
2.销项税额 228,191.30 182,155.94
出口退税 12,721.69 89,341.61
进项税额转出 38,652.00
转出多交增值税
年初未交数
3.进项税额 282,898.69 188,477.29
已交税金 131,362.37 14,267.50
减免税款 12,721.69 89,341.61
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4.期末未抵扣数（以“－”号填列） -186,854.72 -784.96
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“－”号填列） -784.96 -18,848.11
2.本期转入数（多交数以“－”号填列） 240,912.99 32,330.65
3.本期已交数 426,982.75 14,267.50
4.期末未交数（多交数以“－”填列） -186,854.72 -784.96
法定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
分部报表（业务分部）
2002年度
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
项目 工程承包业务 房地产开发业务 商业贸易业务
一、营业收入合计 386,385,121.58 441,286,587.77 3,153,337.08
其中：对外营业收入 386,385,121.58 441,286,587.77 3,153,337.08
分部间营业收入
二、销售成本合计 343,842,902.36 312,259,380.04 2,073,447.51
其中：对外销售成本 343,842,902.36 312,259,380.04 2,073,447.51
分部间销售成本
三、期间费用合计 71,932,169.71 62,729,792.06 919,803.35
四、营业利润合计 -29,389,950.49 66,297,415.67 160,086.22
五、资产总额 3,612,922,417.45 1,955,963,667.78 13,678,047.60
其中：存货 73,071,567.49 842,144,838.14 193,200.25
六、负债总额 2,267,288,359.51 1,628,550,033.67 12,041,379.31
项目 劳务技术业务 其他业务
一、营业收入合计 38,742,314.03 4,418,415.90
其中：对外营业收入 38,742,314.03 4,005,329.67
分部间营业收入 413,086.23
二、销售成本合计 9,160,657.86 377,109.64
其中：对外销售成本 9,160,657.86 377,109.64
分部间销售成本
三、期间费用合计 1,040,586.96 -5,301,675.20
四、营业利润合计 28,541,069.21 9,342,981.46
五、资产总额 3,459,522.57 881,335,604.25
其中：存货 46,409,281.89
六、负债总额 1,608,635.38 871,627,282.12
项目 抵销 合计
一、营业收入合计 873,985,776.36
其中：对外营业收入 873,572,690.13
分部间营业收入 413,086.23
二、销售成本合计 667,713,497.41
其中：对外销售成本 667,713,497.41
分部间销售成本
三、期间费用合计 2,276,642.57 133,597,319.45
四、营业利润合计 -2,276,642.57 72,674,959.50
五、资产总额 -2,978,311,678.47 3,489,047,581.18
其中：存货 961,818,887.77
六、负债总额 -2,664,225,054.58 2,116,890,635.41
分部报表（地区分部）
2002年度
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
项目 福建省 香港
一、营业收入合计 425,023,848.29 52,952,637.03
其中：对外营业收入 425,023,848.29 52,539,550.80
分部间营业收入 413,086.23
二、销售成本合计 370,352,095.87 19,744,101.70
其中：对外销售成本 370,352,095.87 19,744,101.70
分部间销售成本
三、期间费用合计 77,688,055.61 17,119,482.95
四、营业利润合计 -23,016,303.19 16,089,052.38
五、资产总额 3,851,091,034.06 1,532,973,965.20
其中：存货 199,342,244.52 219,781,160.44
六、负债总额 2,451,176,674.86 1,609,037,047.24
项目 北京 江苏
一、营业收入合计 195,972,894.90 200,036,396.14
其中：对外营业收入 195,972,894.90 200,036,396.14
分部间营业收入
二、销售成本合计 139,108,222.75 138,509,077.09
其中：对外销售成本 139,108,222.75 138,509,077.09
分部间销售成本
三、期间费用合计 18,625,141.60 9,970,573.82
四、营业利润合计 38,239,530.55 51,556,745.23
五、资产总额 651,915,057.02 336,283,186.73
其中：存货 314,994,091.38 153,937,439.74
六、负债总额 509,555,807.95 148,331,720.40
项目 吉林 四川
一、营业收入合计
其中：对外营业收入
分部间营业收入
二、销售成本合计
其中：对外销售成本
分部间销售成本
三、期间费用合计 6,038,804.58 1,878,618.32
四、营业利润合计 -6,038,804.58 -1,878,618.32
五、资产总额 76,941,751.06 18,154,265.58
其中：存货 72,127,321.61 1,636,630.08
六、负债总额 62,981,555.64 32,883.90
项目 抵销 合计
一、营业收入合计 873,985,776.36
其中：对外营业收入 873,572,690.13
分部间营业收入 413,086.23
二、销售成本合计 667,713,497.41
其中：对外销售成本 667,713,497.41
分部间销售成本
三、期间费用合计 2,276,642.57 133,597,319.45
四、营业利润合计 -2,276,642.57 72,674,959.50
五、资产总额 -2,978,311,678.47 3,489,047,581.18
其中：存货 961,818,887.77
六、负债总额 -2,664,225,054.58 2,116,890,635.41
法定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
分部报表（业务分部）
2003年度
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
项目 工程承包业务 房地产开发业务
一、营业收入合计 145,843,902.45 470,282,656.36
其中：对外营业收入 145,843,902.45 470,282,656.36
分部间营业收入
二、销售成本合计 137,954,195.48 351,065,684.49
其中：对外销售成本 137,954,195.48 351,065,684.49
分部间销售成本
三、期间费用合计 66,254,225.20 76,903,120.29
四、营业利润合计 -58,364,518.23 42,313,851.58
五、资产总额 3,262,617,797.99 2,242,265,518.65
其中：存货 74,661,936.77 1,051,398,015.96
六、负债总额 1,885,001,341.07 1,807,194,308.37
项目 商业贸易业务 劳务技术业务
一、营业收入合计 1,164,611.82 7,467,936.00
其中：对外营业收入 1,164,611.82 7,467,936.00
分部间营业收入
二、销售成本合计 394,608.70 3,372,517.28
其中：对外销售成本 394,608.70 3,372,517.28
分部间销售成本
三、期间费用合计 592,505.33 1,250,261.86
四、营业利润合计 177,497.79 2,845,156.86
五、资产总额 20,623,779.82 3,666,086.02
其中：存货
六、负债总额 18,985,587.78 1,908,168.63
项目 其他业务 抵销
一、营业收入合计 10,910,093.59
其中：对外营业收入 10,910,093.59
分部间营业收入
二、销售成本合计 1,266,476.44 3,415,845.52
其中：对外销售成本 1,266,476.44 3,415,845.52
分部间销售成本
三、期间费用合计 -8,001,655.09 30,618,007.74
四、营业利润合计 17,645,272.24 -34,033,853.26
五、资产总额 787,568,980.21 -2,508,511,944.82
其中：存货 46,610,471.88
六、负债总额 770,682,975.50 -2,060,206,105.72
项目 合计
一、营业收入合计 635,669,200.22
其中：对外营业收入 635,669,200.22
分部间营业收入
二、销售成本合计 497,469,327.91
其中：对外销售成本 497,469,327.91
分部间销售成本
三、期间费用合计 167,616,465.33
四、营业利润合计 -29,416,593.02
五、资产总额 3,808,230,217.87
其中：存货 1,172,670,424.61
六、负债总额 2,423,566,275.63
分部报表（地区分部）
2003年度
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
项目 福建省 香港
一、营业收入合计 281,033,492.91 19,961,750.72
其中：对外营业收入 281,033,492.91 19,961,750.72
分部间营业收入
二、销售成本合计 253,629,239.48
其中：对外销售成本 253,629,239.48
分部间销售成本
三、期间费用合计 84,113,619.46 782,098.42
四、营业利润合计 -56,709,366.03 19,179,652.30
五、资产总额 3,621,931,442.47 1,457,762,361.49
其中：存货 253,742,429.57 216,726,881.04
六、负债总额 2,166,776,944.53 1,445,454,679.35
项目 北京 江苏
一、营业收入合计 145,757,648.38 158,487,235.56
其中：对外营业收入 145,757,648.38 158,487,235.56
分部间营业收入
二、销售成本合计 105,659,008.51 113,202,588.96
其中：对外销售成本 105,659,008.51 113,202,588.96
分部间销售成本
三、期间费用合计 17,335,129.03 17,526,817.67
四、营业利润合计 22,763,510.84 27,757,828.93
五、资产总额 542,308,596.96 479,346,116.14
其中：存货 258,642,679.78 257,480,330.10
六、负债总额 383,951,895.87 335,820,862.79
项目 吉林 四川
一、营业收入合计 30,429,072.65
其中：对外营业收入 30,429,072.65
分部间营业收入
二、销售成本合计 21,562,645.44
其中：对外销售成本 21,562,645.44
分部间销售成本
三、期间费用合计 13,815,861.39 3,424,931.62
四、营业利润合计 -4,949,434.18 -3,424,931.62
五、资产总额 140,549,770.70 74,843,874.93
其中：存货 123,050,118.43 63,027,985.69
六、负债总额 131,619,509.46 20,148,489.35
项目 加拿大 抵销 合计
一、营业收入合计 635,669,200.22
其中：对外营业收入 635,669,200.22
分部间营业收入
二、销售成本合计 3,415,845.52 497,469,327.91
其中：对外销售成本 3,415,845.52 497,469,327.91
分部间销售成本
三、期间费用合计 30,618,007.74 167,616,465.33
四、营业利润合计 -34,033,853.26 -29,416,593.02
五、资产总额 -2,508,511,944.82 3,808,230,217.87
其中：存货 1,172,670,424.61
六、负债总额 -2,060,206,105.72 2,423,566,275.63
法定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元
资产 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 87,859,646.36 525,304,008.01
短期投资 895,314.67 51,238,445.50
应收票据
应收股利 3,856,777.02 3,238,183.64
应收利息
应收账款 46,680,750.94 58,844,821.98
其他应收款 400,873,986.35 402,728,270.69
应收内部单位款 1,947,571,620.45 1,886,370,854.65
预付账款 45,489,038.04 27,842,045.45
应收补贴款
存货 387,847.12 6,156,196.19
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,533,614,980.95 2,961,722,826.11
长期投资:
长期股权投资 480,216,907.20 332,096,571.22
长期债权投资 8,000,000.00 88,000,000.00
长期投资合计 488,216,907.20 420,096,571.22
其中：合并价差
其中：股权投资差额 7,981,149.62 8,636,985.63
固定资产:
固定资产原价 38,925,972.55 39,048,642.80
减：累计折旧 7,322,993.35 5,653,755.18
固定资产净值 31,602,979.20 33,394,887.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 31,602,979.20 33,394,887.62
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 31,602,979.20 33,394,887.62
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 510,143.20 637,679.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 510,143.20 637,679.00
递延税项：
递延税款借项
资产合计 3,053,945,010.55 3,415,851,963.95
法定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元
负债及股东权益 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 1,115,606,820.00 1,120,323,170.00
应付票据 1,324,600.00
应付账款 42,229,802.75 55,413,175.62
预收账款 32,747,750.85 23,843,835.84
应付内部单位款 10,943,886.64 18,415,372.58
应付工资 44,703.04 44,703.04
应付福利费 237,254.14 57,718.56
应付股利
应交税金 3,720,578.09 4,260,778.49
其他应交款 333,548.16 344,248.89
其他应付款 290,481,579.27 755,853,971.02
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 173,000,000.00 16,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,669,345,922.94 1,995,881,574.04
长期负债:
长期借款 83,000,000.00 155,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 83,000,000.00 155,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,752,345,922.94 2,150,881,574.04
股东权益:
股本 389,452,440.00 389,452,440.00
减：已归还投资
股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00
资本公积 760,672,488.32 760,584,457.19
盈余公积 81,292,980.92 74,732,307.41
其中：法定公益金 36,130,213.74 33,214,358.85
未分配利润 70,156,750.70 40,201,185.31
其中：现金股利
外币报表折算差额 24,427.67
股东权益合计 1,301,599,087.61 1,264,970,389.91
负债和股东权益总计 3,053,945,010.55 3,415,851,963.95
法定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
利润及利润分配表
2003年1～12月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位：元
项目 注释 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 75,061,919.69 113,463,664.84
减：主营业务成本 65,370,369.48 104,532,213.78
主营业务税金及附加 3,546,198.33 3,553,025.44
二、主营业务利润 6,145,351.88 5,378,425.62
加：其他业务利润 1,922,442.65 1,282,976.74
减：营业费用 1,169,500.10
管理费用 14,208,047.97 15,794,186.23
财务费用 45,350,804.02 44,664,000.73
三、营业利润 -52,660,557.56 -53,796,784.60
加：投资收益 88,980,218.03 88,104,529.08
补贴收入
营业外收入 202,662.84 640,723.04
减：营业外支出 6,084.41 47,780.33
四、利润总额 36,516,238.90 34,900,687.19
减：所得税
五、净利润 36,516,238.90 34,900,687.19
加：年初未分配利润 40,201,185.31 11,582,621.82
其他转入
六、可供分配利润： 76,717,424.21 46,483,309.01
减：提取法定盈余公积 3,644,818.62 3,490,068.72
提取法定公益金 2,915,854.89 2,792,054.98
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 70,156,750.70 40,201,185.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 70,156,750.70 40,201,185.31
补充资料
项目 注释 本年累计数 上年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
现金流量表
2003年1~12月
项目 注释 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 100,812,364.22
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 519,998,254.66
现金流入小计 620,810,618.88
购买商品、接受劳务支付的现金 94,585,690.16
支付给职工以及为职工支付的现金 7,246,931.35
支付的各项税费 4,909,049.99
支付的其他与经营活动有关的现金 1,030,737,478.78
现金流出小计 1,137,479,150.28
经营活动产生的现金流量净额 -516,668,531.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 95,139,400.00
取得投资收益所收到的现金 84,640,448.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 179,779,848.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 172,604.54
投资所支付的现金 112,238,205.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 112,410,809.54
投资活动产生的现金流量净额 67,369,039.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,190,377,900.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,190,377,900.00
偿还债务所支付的现金 1,110,177,141.47
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,346,383.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,178,523,525.26
筹资活动产生的现金流量净额 11,854,374.74
四、汇率变动对现金的影响 755.87
五、现金及现金等价物净增加额 -437,444,361.65
附注：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 36,516,238.90
加：计提的资产减值准备 -528,769.05
固定资产折旧 1,958,428.55
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 127,535.80
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 6,084.41
财务费用 68,431,386.25
投资损失（减：收益） -89,189,257.06
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,768,349.07
经营性应收项目的减少（减：增加） -61,091,594.93
经营性应付项目的增加（减：减少） -478,819,301.10
其他 152,367.76
经营活动产生的现金流量净额 -516,668,531.40
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 87,859,646.36
减：现金的期初余额 525,304,008.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -437,444,361.65
法 定 主管会计工作 会计机构
代表人： 的公司负责人： 负责人：
会计报表附注
（一）公司简介
公司于1996年经福建省人民政府闽政体改（1996）35号文批准，由福建建工集团总
公司独家发起，用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估并确认后净资产入股
，以募集方式设立的股份有限公司。1997年6月经中国证监会监发字[1997]343、344号
文批准，发行规模7700万股，其中6973.5万股向社会发行，726.5万股配售给职工。社
会公众股于同年7月15日在深交所挂牌上市流通，公司职工股于1998年1月16日上市流通
。1998年6月公司实施1997年利润分配10:3送红股方案，2000年8月经中国证监会批准首
次实施每10股配售3股配股方案（其中国有股放弃本次配股），公司现有注册资本3894
5.244万元，其中：国家股25932.244万元，占66.59％，社会公众股13013万元，占33.
41％。公司主要从事国内外各种土木建筑工程承包、勘测设计、施工装饰；境内外投资
；国际贸易及建筑材料、设备进出口；国际经济技术与劳务合作；工程咨询、监理及承
包管理；房地产开发和物业管理等业务。1998年公司通过ISO9002国际质量体系认证。
公司1995、1996年被国家外经贸部评为全国最大50家外经公司排名第十四位。1994～2
002连续九年被评为全球最大的225家国际承包商之一，并三次荣获“国际知名承包商”
奖牌。1997—2002年被省工商局评为“重合同、守信用”单位。2002年被国家建设部批
准为一级房地产资质企业。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其
补充规定。
2.会计年度：以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币：以人民币为记账本位币。
4.记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得或购建
时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法：对年度内发生的外币业务，按业务发生时的实际汇率记账
，期末终了，各外币账户的期末外币余额按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中
间价（市场汇价）进行调整，差额作为汇兑损益，其中属于资本性支出的汇兑损益计入
相关资产的价值，属于收益性支出的汇兑损益计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7.坏账的核算方法：
①坏账的确认标准：债务人依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；债务人死
亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项以及其他相关证据确
凿表明不能收回的应收款项，确认为坏账。
②坏账损失核算采用备抵法。根据董事会决议，按应收款项（包括应收账款和其他
应收款）期末余额的5％计提坏账准备，根据债务人的财务状况，个别应收款项按其余
额的50％或全额计提坏账准备。
8.存货核算方法：
①存货分类按经营业务不同来分类，属于工程承包、商业贸易、劳务技术服务和其
他业务的存货分为库存材料、库存设备、未完工程、库存商品、低值易耗品；属于房地
产开发业务的存货分为库存材料、库存设备、开发成本、开发产品、分期收款开发产品
、出租开发产品、低值易耗品等。按取得时的实际成本入账，发出对大宗材料（商品）
采用个别计价法，其他库存材料、商品采用加权平均法。低值易耗品采用一次性摊销法
核算。开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设从“无
形资产”转入“开发成本”。
②存货跌价准备：
a.具体原则：按成本与可变现净值孰低原则计提；
b.计提标准：公司存货遭受毁损，全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等，使
存货变现后存货成本仍有不可收回部分则提取存货跌价准备。
9.短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际支付的全部价款，扣除已宣告尚
未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息入账。处置投资时，按处置收入扣减账面成
本，确认投资收益。期末投资按成本与市价孰低原则计价，并按各投资项目计提短期投
资跌价准备。
10.长期投资核算方法：
⑴长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。公司对被投资单位
占该单位有表决权股本总额的20％或20％以上，或虽投资不足20%但有重大影响，则采
用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权股本总额的20％以下，或虽投资
占该单位有表决权股本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响，则采用成本法核算；
对投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50%）以上的，或虽然占该单位有表决权
资本总额不足50%，但具有实质控制权的，编制合并报表。
⑵股权投资差额：如果长期股权投资取得时的成本大于其在被投资单位股东权益中
所占的份额形成的差额，通过“长期股权投资——股权投资差额”核算，合同规定了投
资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，一般10年内平均摊销；如果长期股
权投资取得时的成本小于其在被投资单位股东权益中所占的份额形成的差额，记入“资
本公积——股权投资准备”科目。对溢价收购房地产项目公司股权产生的长期股权投资
差额，按该项目公司当期实际销售面积占可售总面积的比例摊销。
⑶长期债权投资：长期债权投资的成本按取得时实际支付的全部价款确认，按期计
提利息计入投资收益，债券投资溢价和折价按债券的期限平均摊销。
⑷长期投资减值准备：有市价的长期投资，按个别投资项目采用成本与市价孰低法
计提；无市价的长期投资，根据被投资单位的生产经营状况、财务状况等确定计提损失
的比例。
11.固定资产核算方法：
（1）公司拥有的使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的劳动资料，确认
为固定资产。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产采用平均年限法计提折旧，残值率为4%，年分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25—35 3.84—2.74
运输设备 6—10 16—9.60
生产及施工设备 10—14 9.60—6.86
其他 5—8 19.20—12
（4）固定资产减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价
持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可
收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。为便于操作，经公司董
事会研究形成决议，决定对房屋建筑物及大型生产及施工设备逐项分析，确实发生上述
现象的，计提固定资产减值准备；对办公及交通设备，因金额不大，但数量繁多，且对
公司经营成果影响不大，故暂不计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本核算。成本包括直接建造成本，以及在兴建、安装及测
试期间有关借款的利息支出。工程完工及交付使用后转为固定资产，并开始计提折旧。
（2）在建工程减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：①在建工
程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在技
术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建
工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程
减值准备。
13.无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产按取得时的实际成本计价，有合同或法律规定使用年限的，按不超
过使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过10年的期限摊销。开
发用土地在取得时，按实际成本计入无形资产，从取得土地使用权之日起，按土地使用
期限进行推销。土地投入开发建设从无形资产转入存货。
（2）无形资产减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在：①某项无
形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形
资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实
质上已经发生了减值的情形。则对该项无形资产按其账面价值高于其可收回金额计提无
形资产减值准备。
14.长期待摊费用摊销方法：按实际发生的支出数入账，并按各项目受益期平均摊
销。
15.收入确认原则：商品销售方面：收入的实现是以商品所有权上的主要风险和报
酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，已经收到货款或取得
收取价款的凭据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。房
地产销售方面：项目已竣工并经单体验收，达到了预售状态，销售合同已经签订，并已
收到一定比例的合同价款，同时该项销售的成本能可靠地计量情况下，确认收入的实现
。提供劳务方面：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取
价款的证据时，确认劳务收入，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交
易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比确认相关劳务收入。
16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17.合并会计报表原则及编制方法：会计报表的合并范围按财政部颁发的《合并会
计报表暂行规定》和《企业会计制度》的规定确定。以母公司及纳入合并范围的各子公
司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、债权债务、存货
购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益及损益。
18.会计政策、会计估计变更及影响：
股权投资差额摊销：对溢价收购房地产项目公司股权产生的股权投资差额，按该项
目公司当期实际销售面积占可售总面积的比例摊销。该项会计方法的变更能够更真实反
映企业的财务状况和经营成果，因为按该项目当期实际销售面积占项目可售总面积的比
例摊销该项股权投资差额，能够更真实、更公正地反映当期投资方对该项目获得的投资
报酬，也符合投资与收益配比原则。
（三）税项
1.增值税：按应纳增值税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税款后的余额交纳。
2.营业税：工程承包按营业额的3%交纳,房地产按销售收入的5%交纳。
3.所得税：
境内：中国武夷实业股份有限公司厦门分公司享受厦门经济特区15%的优惠税率；
其余公司的企业所得税适用税率为33%，实际税负为33%。
境外：香港公司所得税税率17.5%。
（四）控股子公司及合并报表范围：
单位：万元
注册
并表子公司 业务性质
资本
1.香港武夷开发有限公司 建筑投资开发 HKD1500
2.香港武夷建筑有限公司 工程承包、房地产开发 HKD2000
3.香港武夷企业有限公司 贸易 HKD300
4.武夷(加拿大)有限公司 建筑、房产开发 USD50
5.中国武夷实业股份有限公司厦门分 工程总承包 560
公司
6.福建省武夷工程建设公司 工程总承包等 1500
7.福建省工程建设承包公司 工程总承包等 2557
8.福建省建筑材料设备公司 建材设备经营 348
9.福建中建工程公司 装修、建筑技术 177
10.福建省工程建设监理公司 工程监理 100
11.福建建兴开发有限公司 房地产开发 800
12.福建武夷对外经济合作有限公司 劳务合作 100
13.鸿愉有限公司 地产
14.拓立投资有限公司 地产 HKD1
15.南平武夷房地产开发有限公司 房地产开发 2800
16.长春武夷房地产开发有限公司 房地产开发 1000
17.重庆武夷房地产开发有限公司 房地产开发 6000
18.长春宝成置业有限公司 房地产开发 1000
19.南京武宁房地产开发有限公司 房地产开发 USD200
20.上海武夷建设开发有限公司 房地产开发等 1500
21.福建武夷房地产有限公司 房地产开发 1700
22.福建百源房地产开发有限公司 房地产开发 2600
23.武夷（福建）物业管理有限公司 物业管理 300
占股权 法定 是否
并表子公司 注册地 比例
(％) 代表 合并
1.香港武夷开发有限公司 香港 100 悦胜利 是
2.香港武夷建筑有限公司 香港 100 悦胜利 是
3.香港武夷企业有限公司 香港 100 悦胜利 是
4.武夷(加拿大)有限公司 加拿大 100 悦胜利 否
5.中国武夷实业股份有限公司厦门分 厦门市 100 黄启泰 是
公司
6.福建省武夷工程建设公司 泉州市 100 何炳玉 是
7.福建省工程建设承包公司 福州市 100 林功宝 是
8.福建省建筑材料设备公司 福州市 100 黄朗 是
9.福建中建工程公司 福州市 100 向其凌 否
10.福建省工程建设监理公司 福州市 100 庄平辉 是
11.福建建兴开发有限公司 福州市 75 张仲平 否
12.福建武夷对外经济合作有限公司 福州市 98.75 张仲平 是
13.鸿愉有限公司 香港 100 悦胜利 是
14.拓立投资有限公司 香港 100 悦胜利 是
15.南平武夷房地产开发有限公司 南平市 100 于凌学 是
16.长春武夷房地产开发有限公司 长春市 51 陈魏 是
17.重庆武夷房地产开发有限公司 重庆市 95 雷雨 是
18.长春宝成置业有限公司 长春市 50 陈建士 是
19.南京武宁房地产开发有限公司 南京市 85 张仲平 是
20.上海武夷建设开发有限公司 上海市 100 蒋金川 否
21.福建武夷房地产有限公司 福州市 60 张仲平 否
22.福建百源房地产开发有限公司 福州市 70 刘晓群 是
23.武夷（福建）物业管理有限公司 福州市 99.875 赵北利 是
本期合并报表范围与上年期末相比，香港武夷建筑有限公司受让的福建百源房地产
开发有限公司（占70%股权）、以及由母公司和福建武夷对外经济合作有限公司共同出
资成立的武夷（福建）物业管理有限公司纳入并表范围；由于福建建兴开发有限公司、
福建中建工程公司、武夷（加拿大）有限公司以及由香港武夷建筑有限公司投资的武夷
（美国）有限公司处于待清理状态，本期不再纳入并表范围，并相应调整年初数和上年
同期数。
（五）合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金及放在境外的货币资金
⑴货币资金
项目 期末数
原币金额 汇率 人民币
⑴现金
人民币 1,019,427.27
港币 18,000.06 1.0657 19,182.66
小计 1,038,609.93
⑵银行存款
人民币 196,210,467.64
美元 567,986.48 8.2767 4,700,833.18
港币 2,118,923.04 1.0657 2,258,136.30
小计 203,169,437.12
⑶其他货币资金
人民币 1,495,719.29
美元
小计 1,495,719.29
合计 205,703,766.34
项目 期初数
原币金额 汇率 人民币
⑴现金
人民币 1,174,668.39
港币 11,000.06 1.0611 11,672.16
小计 1,186,340.55
⑵银行存款
人民币 658,908,324.94
美元 78,177.49 8.2773 647,099.57
港币 2,130,821.34 1.0611 2,261,014.53
小计 661,816,439.04
⑶其他货币资金
人民币 84,232.62
美元 1,500,000.00 8.2773 12,415,950.00
小计 12,500,182.62
合计 675,502,962.21
（2）存放在境外的货币资金
期末数
项目
原币金额 汇率 人民币
⑴现金
港币 18,000.06 1.0657 19,182.66
小计 19,182.66
⑵银行存款
美元 53,829.81 8.2767 445,312.63
港币 2,118,923.04 1.0657 2,258,136.30
小计 2,703,448.93
合计 2,722,631.59
2.短期投资及跌价准备
⑴短期投资
项目 期末数 期初数
投资金额 投资金额
股票投资 1,648,084.71 1,644,400.00
其中：中国石化 1,139,400.00
鹏华开放式基金 505,000.00 505,000.00
天同基金 400,000.00
长城久恒平衡型基金 743,084.71
其他投资 50,000,000.00
天力投资有限公司 50,000,000.00
合计 1,648,084.71 51,644,400.00
项目 投入时间 所得收益
股票投资
其中：中国石化 2001.07.18 266,993.05
鹏华开放式基金 2002.05.08
天同基金
长城久恒平衡型基金 2003.11.3
其他投资
天力投资有限公司 2001.11.09
合计 266,993.05
⑵跌价准备
项目 期初数 本期增加 本期减少
股票投资 405,954.50 2,178.40 398,447.57
其中：中国石化 326,700.00 326,700.00
鹏华开放式基金 79,254.50 71,747.57
天同基金 2,178.40
合计 405,954.50 2,178.40 398,447.57
项目 期末数 报表日每
股市价
股票投资 9,685.33
其中：中国石化
鹏华开放式基金 7,506.93 0.9971
天同基金 2,178.40 1.0046
合计 9,685.33
注：①股票市价资料来源于会计报表日最近一个交易日收盘价；
②委托天力投资公司理财的短期投资5,000万元，在2003年3月份抵偿公司受让天力
投资公司持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司法人股股权款。
3.应收股利
单位名称 期末数 年初数
福建建工混凝土公司 1,449,441.70 594,935.23
福州市公交总公司武夷车队 85,752.00 85,752.00
厦门东南亚工程有限公司 55,080.69 1,654,858.76
深圳武夷国泰投资公司 2,250,000.00
合计 3,840,274.39 2,335,545.99
单位名称 性质或内容
福建建工混凝土公司 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利
福州市公交总公司武夷车队 2003年12月份尚未收到的承包利润
厦门东南亚工程有限公司 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利
深圳武夷国泰投资公司 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利
合计
4.应收账款
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 150,616,432.16 86.14 7,530,821.62
1-2年 15,332,441.59 8.77 766,622.08
2-3年 2,666,030.70 1.53 133,301.54
3年以上 6,229,401.87 3.56 605,970.09
合计 174,844,306.32 100 9,036,715.33
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 122,459,232.58 86.04 6,122,961.54
1-2年 10,956,911.36 7.70 547,845.56
2-3年 4,873,846.18 3.43 243,692.31
3年以上 4,033,976.69 2.83 496,198.83
合计 142,323,966.81 100 7,410,698.24
注：①应收账款期末无外币数
②应收账款前五名金额：
合计金额 占应收账款总额比例（％）
58,125,630.36 33.24%
③应收账款期末余额没有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5.其他应收款
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备金
1年以内 876,274,365.40 60.82 43,813,589.15
1-2年 375,539,031.73 26.06 18,776,951.57
2-3年 127,870,358.15 8.88 6,393,517.91
3年以上 61,154,585.95 4.24 4,099,510.36
合计 1,440,838,341.23 100 73,083,568.99
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备金
1年以内 633,985,797.29 70.93 31,698,759.35
1-2年 200,062,209.34 22.38 9,958,671.97
2-3年 5,981,917.06 0.67 299,095.86
3年以上 53,770,691.65 6.02 3,726,780.99
合计 893,800,615.34 100 45,683,308.17
注：①其他应收款期末外币数
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
美元 3,894,518.63 8.2767 32,233,762.34
港元 956,743,416.28 1.0657 1,019,601,458.73
②其他应收款前五名金额
合计金额 占其他应收款比例（％）
1,115,439,258.84 77.41%
③其他应收款期末数较期初数增加61.2%主要原因系期末应收母公司（福建建工集
团总公司）的往来款较期初增加6.34亿元。
④其他应收款期末余额中福建建工集团总公司（持有本公司66.59%股权）欠款646
,578,128.83元。
⑤期末余额中金额较大的其他应收款情况说明：
Ⅰ、福建建工集团总公司646,578,128.83元
福建建工集团总公司欠款形成的原因主要是：公司改制上市时剥离资产形成资金占
用；另一方面是由于亚洲金融危机的影响，公司在港业务受到较大冲击，房地产低迷，
在港企业的资产缩水严重，为了支持上市公司的发展，逐步把公司一些资产质量较差、
盈利能力较差、难以在短期变现的资产基本上按照账面价值转让给福建建工在港子公司
。
Ⅱ、香港福银财务有限公司172,850,009.63元
该公司是我司全资子公司香港武夷开发有限公司投资的在港单位，拥有45％的股权
，该款项是除注册资本金之外对其追加的股东集资款，福银财务公司目前主要投资于福
州置地广场、香港武夷中心、香港天后庙道住宅项目、香港金百利20楼、恩平中心22层
店面。
Ⅲ、福建置地房地产开发公司146,137,280.29元
该公司是福银财务公司投资的（拥有80％的股权），开发福州置地广场，该款项是
我司为开发该项目而追加股东集资款，目前此项目正处于销售阶段，陆续回笼资金，除
了支付工程款外，到03年已还贷2,800万元。
Ⅳ、香港华亿投资有限公司97,154,467.24元
该公司是我司在港全资子公司投资的在港单位，拥有其48％的股权，目前该公司的
项目正处于销售中，可直接以该项目收回的资金归还。
6.坏账准备
期初余额 本期计提 本期转回 期末余额
应收账款 7,410,698.24 1,626,017.09 9,036,715.33
其他应收款 45,683,308.17 27,400,260.82 73,083,568.99
合计 53,094,006.41 29,026,277.91 82,120,284.32
7.预付账款
账龄 期末数 比例(%) 年初数 比例(%)
1年以内 169,959,635.10 85.26 169,773,574.83 88.92
1-2年 25,250,476.40 12.67 9,145,992.93 4.79
2-3年 3,118,145.29 1.56 5,568,700.87 2.92
3年以上 1,024,053.12 0.51 6,435,881.89 3.37
合计 199,352,309.91 100 190,924,150.52 100
注：①预付账款期末外币数
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
港元 546,025.52 1.0657 581,899.40
②账龄超过1年未结转的原因是项目尚未结算完毕。
③预付账款期末余额中预付福建建工集团总公司（持有本公司66.59%股权）工程款
2,587,793.22元。
8.应收补贴款
期末金额 期初金额 性质或内容
12,721.69 17,145.27 出口退税
9.存货及存货跌价准备
⑴存货
项目 期末数
金额 跌价准备
一、工程承包业务等
1.库存材料（原材料） 1,439,051.55
2.库存设备 2,143,506.11
3.在产品（未完施工） 5,270,576.86
4.低值易耗品 655.86
5.库存商品 3,599,707.48 956,803.23
小计 12,453,497.86 956,803.23
二、房地产开发业务
1.原材料（库存材料） 7,569,665.09
2.开发成本 1,061,632,339.60 21,862,167.95
3.开发产品 126,224,029.43 12,390,136.19
小计 1,195,426,034.12 34,252,304.14
合计 1,207,879,531.98 35,209,107.37
项目 期初数
金额 跌价准备
一、工程承包业务等
1.库存材料（原材料） 415,738.71
2.库存设备 2,098,968.11
3.在产品（未完施工） 8,850,115.16
4.低值易耗品 655.86
5.库存商品 5,800,966.20 2,030,292.13
小计 17,166,444.04 2,030,292.13
二、房地产开发业务
1.原材料（库存材料） 5,230,003.27
2.开发成本 898,189,070.30 21,767,801.83
3.开发产品 77,368,119.38 12,336,655.26
小计 980,787,192.95 34,104,457.09
合计 997,953,636.99 36,134,749.22
⑵跌价准备
项目 期初数 本期增加
一、工程承包业务等
库存商品 2,030,292.13
小计 2,030,292.13
二、房地产开发业务
开发成本 21,767,801.83 94,366.12
开发产品 12,336,655.26 53,480.93
小计 34,104,457.09 147,847.05
合计 36,134,749.22 147,847.05
项目 本期减少 期末数
一、工程承包业务等
库存商品 1,073,488.90 956,803.23
小计 1,073,488.90 956,803.23
二、房地产开发业务
开发成本 21,862,167.95
开发产品 12,390,136.19
小计 34,252,304.14
合计 1,073,488.90 35,209,107.37
⑶开发成本
项目名称 开工 预计开工 预计竣工
时间 时间 时间
厦门盈翠嘉园 2002 2004
武夷春晓园 1998 2003
长乐苑C栋楼 2004 2005
上街项目 2005
南平110台地 1993 2005
南平武夷花园一期 2001 2003
南平武夷花园二期 2003 2004
南平市民广场 2003 2005
北帝街105、111号
霄箕湾道184号
北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 2000 2006
北京武夷600亩土地 2005
漳州武夷名仕园一期 2002 2003
漳州武夷名仕园二期 2003 2005
南京武夷花园 2003 2004
南京武夷商城 2003 2005
长春武夷花园 2002 2006
南京武夷绿洲 2003 2009
重庆武夷滨江项目 2004 2007
长春武夷嘉园 2003 2006
福州武夷嘉园 2003 2004
合计
项目名称 预计总投资 期末余额
厦门盈翠嘉园 66,584,627.38 63,165,242.14
武夷春晓园 45,600,000.00 28,621,205.52
长乐苑C栋楼 25,000,000.00 5,596,140.36
上街项目 127,600,000.00 38,286,047.48
南平110台地 36,000,000.00 11,985,803.49
南平武夷花园一期 21,000,000.00
南平武夷花园二期 56,000,000.00 926,633.12
南平市民广场 600,000.00 62,921.00
北帝街105、111号 28,067,291.88
霄箕湾道184号 40,405,347.95
北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 942,000,000.00 250,698,603.02
北京武夷600亩土地 469,973,700.00 140,949,637.50
漳州武夷名仕园一期 35,641,952.00
漳州武夷名仕园二期 47,000,000.00 4,914,096.59
南京武夷花园 70,000,000.00 55,636,001.15
南京武夷商城 306,000,000.00 21,221,037.35
长春武夷花园 200,000,000.00 55,711,772.61
南京武夷绿洲 1,300,000,000.00 138,775,160.40
重庆武夷滨江项目 1,000,000,000.00 63,027,985.69
长春武夷嘉园 200,000,000.00 67,082,895.82
福州武夷嘉园 120,500,000.00 46,498,516.53
合计 5,069,500,279.38 1,061,632,339.60
项目名称 期初余额
厦门盈翠嘉园 58,128,615.83
武夷春晓园 39,352,804.47
长乐苑C栋楼 5,254,640.96
上街项目 36,347,602.02
南平110台地 11,963,183.34
南平武夷花园一期 217,326.25
南平武夷花园二期
南平市民广场
北帝街105、111号 27,946,141.89
霄箕湾道184号 40,230,941.83
北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 309,423,351.17
北京武夷600亩土地 142,808,548.80
漳州武夷名仕园一期 17,144,935.36
漳州武夷名仕园二期
南京武夷花园 8,862,272.29
南京武夷商城 13,019,299.51
长春武夷花园 37,478,195.31
南京武夷绿洲 113,725,454.89
重庆武夷滨江项目 1,636,630.08
长春武夷嘉园 34,649,126.30
福州武夷嘉园
合计 898,189,070.30
⑷开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加
福州福新公寓1号及2号楼 1996 946,701.68
武夷春晓园一期 2002 15,681,918.75
福州福新公寓3号楼 2000 4,097,445.58
南平玉屏山78-82台地 2000 2,255,759.10
南平武夷花园一期 2002 8,451,614.39
南平武夷花园二期 2003 26,547,324.80
北京水仙园 2000 410,112.16
南京武夷花园 2002 19,779,569.12
南京武夷绿洲 2003 88,978,082.49
恩平50号 1996 2,540,087.71 11,011.59
福怡大厦 1995 37,804,358.29 163,886.58
枫林花园车位 1995 129,560.31 561.66
澳门金銮阁 1994 639,655.93 2,772.99
厦门武夷花园车位 1996 200,547.90 869.40
漳州瑞京花园 2000 112,707.21 327,419.10
漳州武夷名仕园 2003 37,851,293.20
合计 77,368,119.38 169,565,140.56
项目名称 本期减少 期末余额
福州福新公寓1号及2号楼 946,701.68
武夷春晓园一期 14,267,729.43 1,414,189.32
福州福新公寓3号楼 4,097,445.58
南平玉屏山78-82台地 2,255,759.10
南平武夷花园一期 6,837,011.48 1,614,602.91
南平武夷花园二期 4,781,366.59 21,765,958.21
北京水仙园 410,112.16
南京武夷花园 16,037,088.26 3,742,480.86
南京武夷绿洲 52,148,304.05 36,829,778.44
恩平50号 2,551,099.30
福怡大厦 37,968,244.87
枫林花园车位 130,121.97
澳门金銮阁 642,428.92
厦门武夷花园车位 201,417.30
漳州瑞京花园 247,426.71 192,699.60
漳州武夷名仕园 26,390,303.99 11,460,989.21
合计 120,709,230.51 126,224,029.43
（5）存货期末数较年初数增加21.03％，主要原因系南京武宁、重庆武夷、福建百
源、长春武夷、长春宝成、南平武夷等房地产开发公司本年度增加项目开发的投入。
10.待摊费用
类别 期末数 期初数 期末结存的原因
房租（含其他租金） 10,983.33 104,743.63 以后期间摊销的结存数
汽车保险费 21,067.05 以后期间摊销的结存数
办公楼维修 143,871.85 以后期间摊销的结存数
其他 58,333.34 2,580.00 以后期间摊销的结存数
合计 69,316.67 272,262.53
11.长期投资
⑴长期投资
期初数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 347,775,733.40 9,439,064.42
长期债权投资 88,000,000.00
合计 435,775,733.40 9,439,064.42
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 163,654,246.20 59,914,326.81
长期债权投资 80,000,000.00
合计 163,654,246.20 139,914,326.81
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 451,515,652.79 10,208,278.86
长期债权投资 8,000,000.00
合计 459,515,652.79 10,208,278.86
⑵长期股权投资──其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 期末金额
武夷国泰投资公司 1998-2018 13,722,550.03
市公交总公司武夷车队 1999-2009 4,287,600.00
福建建工混凝土公司 1997-2018 20,634,914.53
福州海峡软件园有限公司 1999-2048 2,000,000.00
福建中福对外劳务合作公司 1999-2019 744,412.28
乐都有限公司 无期限 193,859.94
敏福投资有限公司 无期限 529,437.37
中厚投资有限公司 无期限 179,580.11
华亿投资有限公司 无期限 37,681,122.96
华颖有限公司 无期限 788,383.28
马来西亚新山⑴ 无期限 24,958,615.48
厦门东南亚工程有限公司 1984-2009 7,314,091.58
厦门武夷嘉园房地产开发公司 1985-2010 23,655,154.36
厦门莲富大厦 1984-2009 6,949,636.98
厦门杏林海滨花园 98,904.88
泉州武夷物业管理公司 1997-2017 522,193.00
省侨乡股份有限公司 1985-2005 10,124,436.37
南平三江房地产有限公司 1993-2003 7,558,401.48
南平时代房地产有限公司 1993-2403 2,934,895.62
南平来舟房地产有限公司 1992-2004 989,048.73
澳洲SANC.NOMINEES PTY LTD 无限期 27,437,106.34
马来西亚EXCL.REGION SDN BHD 无限期 219,918.81
福银财务投资有限公司 无限期 7,297,753.59
武夷（美国）有限公司 无限期 18,676,367.88
武夷(加拿大)有限公司 无限期 4,284,209.95
福建中建工程公司 无限期 5,935,616.16
福建建兴开发有限公司 无限期 2,876,260.31
福建华港房地产有限公司 1992-2012 10,011,293.56
涵江武夷房地产有限公司 1992-2012 1,771,933.25
莆田武夷房地产有限公司 1992-2007 1,541,730.00
福州闽港建筑开发有限公司 1994-2005 4,478,579.54
厦门广汇川物业管理公司 1996-2016 5,265.82
龙岩新龙水泥厂 1993-2203 1,000,000.00
福建省武夷山旅游开发公司 1988-2003 197,840.61
安徽骏达房地产开发有限公司 2000-2020 7,256,561.26
上海武夷建设有限公司 停业阶段 10,648,832.88
福建华融电子有限公司 2000-2050 7,956,462.37
福建武夷房地产公司 清盘阶段 6,105,796.95
福州市仓山金山房地产公司 到项目结束 21,620,000.00
香港武夷装修工程（福州）公司 2002-2022 565,900.00
长春武夷物业管理有限公司 475,000.00
福建惠泉啤酒集团公司 113,138,205.00
股权投资差额 32,147,779.53
合计 451,515,652.79
被投资单位名称 占被投资单位 本期权益调整
注册资本比例
武夷国泰投资公司 45% -330.01
市公交总公司武夷车队 60% 878,958.00
福建建工混凝土公司 45% 2,340,804.19
福州海峡软件园有限公司 17%
福建中福对外劳务合作公司 30% 188,987.45
乐都有限公司 50% -3,068.15
敏福投资有限公司 50% -2,458.15
中厚投资有限公司 50% -2,240.64
华亿投资有限公司 48% -3,324,740.83
华颖有限公司 50% 14,215.65
马来西亚新山⑴ 30%
厦门东南亚工程有限公司 50% 1,585,256.13
厦门武夷嘉园房地产开发公司 35% 15,231,246.82
厦门莲富大厦 33.33% 2,951,966.07
厦门杏林海滨花园 未定
泉州武夷物业管理公司 50%
省侨乡股份有限公司 50% 423,897.66
南平三江房地产有限公司 30% 362,615.51
南平时代房地产有限公司 25% 23,901.46
南平来舟房地产有限公司 20%
澳洲SANC.NOMINEES PTY LTD 20% 25,162,116.49
马来西亚EXCL.REGION SDN BHD 19.96%
福银财务投资有限公司 45% 123,076.38
武夷（美国）有限公司 100% -515,061.18
武夷(加拿大)有限公司 100% -119,127.46
福建中建工程公司 100% 1,144,852.18
福建建兴开发有限公司 75% -23,278.84
福建华港房地产有限公司 33.33% 1,722,293.78
涵江武夷房地产有限公司 25% 135,803.27
莆田武夷房地产有限公司 25%
福州闽港建筑开发有限公司 40%
厦门广汇川物业管理公司 20%
龙岩新龙水泥厂 5%
福建省武夷山旅游开发公司 10%
安徽骏达房地产开发有限公司 41% -506,188.51
上海武夷建设有限公司 100% -134,490.24
福建华融电子有限公司 20.93% -3,927,472.14
福建武夷房地产公司 60％ -677.47
福州市仓山金山房地产公司 18％
香港武夷装修工程（福州）公司 5%
长春武夷物业管理有限公司 95%
福建惠泉啤酒集团公司 11.58%
股权投资差额
合计 43,730,857.42
被投资单位名称 累计权益调整
武夷国泰投资公司 2,472,550.03
市公交总公司武夷车队 3,837,610.80
福建建工混凝土公司 7,290,321.36
福州海峡软件园有限公司
福建中福对外劳务合作公司 1,465,598.88
乐都有限公司 38,367.14
敏福投资有限公司 521,587.17
中厚投资有限公司 174,215.28
华亿投资有限公司 -3,511,246.07
华颖有限公司 172,184.21
马来西亚新山⑴
厦门东南亚工程有限公司 3,667,940.48
厦门武夷嘉园房地产开发公司 15,231,246.82
厦门莲富大厦 16,693,974.98
厦门杏林海滨花园
泉州武夷物业管理公司
省侨乡股份有限公司 1,507,689.58
南平三江房地产有限公司 401,064.86
南平时代房地产有限公司 2,450,769.19
南平来舟房地产有限公司
澳洲SANC.NOMINEES PTY LTD 25,162,116.49
马来西亚EXCL.REGION SDN BHD
福银财务投资有限公司 2,976,340.79
武夷（美国）有限公司 -515,061.18
武夷(加拿大)有限公司 -119,127.46
福建中建工程公司 1,144,852.18
福建建兴开发有限公司 -23,278.84
福建华港房地产有限公司 4,697,053.66
涵江武夷房地产有限公司 310,006.30
莆田武夷房地产有限公司 157,051.17
福州闽港建筑开发有限公司 376,198.19
厦门广汇川物业管理公司 -59,734.18
龙岩新龙水泥厂
福建省武夷山旅游开发公司
安徽骏达房地产开发有限公司 -943,438.74
上海武夷建设有限公司 -4,294,831.69
福建华融电子有限公司 -2,834,348.67
福建武夷房地产公司 -91,288.87
福州市仓山金山房地产公司
香港武夷装修工程（福州）公司
长春武夷物业管理有限公司
福建惠泉啤酒集团公司
股权投资差额
合计 78,356,383.86
注：长春武夷房地产开发有限公司本期投资成立的长春武夷物业管理有限公司（占
95%股权），由于该公司尚未开始营业，本期暂不列入并表范围。
⑶长期股权投资——股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销额
福岛工程有限公司 10年 2,700,028.50 263,158.35
南京武夷房地产有限公司 10年 -1,276,725.51 -108,411.12
福建百源房地产开发公司 23,601,875.42
福建建兴开发有限公司 10年 1,555,201.63 155,520.16
福建华融电子有限公司 10年 787,987.73 78,798.77
南平武夷房地产有限公司 10年 6,407,987.37 640,798.74
长春宝成置业有限公司 10年 2,800,000.00 280,000.00
漳州武夷房地产开发公司 10年 162,980.08 16,298.01
重庆武夷房地产开发公司 5年 604,161.94 88,582.27
合计 37,343,497.16 1,414,745.18
被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因
福岛工程有限公司 1,349,253.75 1,350,774.75 溢价收购
南京武夷房地产有限公司 -490,705.25 -786,020.26 折价收购
福建百源房地产开发公司 23,601,875.42 溢价收购
福建建兴开发有限公司 777,600.80 777,600.83 溢价收购
福建华融电子有限公司 315,195.08 472,792.65 溢价收购
南平武夷房地产有限公司 2,563,194.96 3,844,792.41 溢价收购
长春宝成置业有限公司 560,000.00 2,240,000.00 溢价收购
漳州武夷房地产开发公司 32,596.02 130,384.06 溢价收购
重庆武夷房地产开发公司 88,582.27 515,579.67 溢价收购
合计 5,195,717.63 32,147,779.53
注：按公司新股权投资差额摊销方法，本期收购的福建百源房地产公司形成的股权
投资差额因本期该项目未销售而未摊销其股权投资差额，估计该项目在三年内将开发完
毕。影响增加当期损益2,622,430.60元。
⑷减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
龙岩新龙水泥厂 401,586.68 127,351.74
马来西亚---新山(1) 8,432,169.54 36,554.50
福州市公交总公司武夷车队 605,308.20 605,308.20
合计 9,439,064.42 769,214.44
被投资单位名称 期末数 计提原因
龙岩新龙水泥厂 528,938.42 经营状况不佳
马来西亚---新山(1) 8,468,724.04 项目贬值
福州市公交总公司武夷车队 1,210,616.40 项目贬值
合计 10,208,278.86
⑸长期债权投资——其他债权投资
投资单位 到期日 本金 年利率% 本期利息
福建
建工混凝土公司 2010 80,000,000.00 10 6,000,000.00
福州海峡软件园公司 2048 8,000,000.00
合计 88,000,000.00 6,000,000.00
投资单位 累计应收利息 期末金额
福建建工混凝土公司 35,940,684.92
福州海峡软件园公司 8,000,000.00
合计 35,940,684.92 8,000,000.00
投资单位 已收利息 减值准备 计提原因
福建建工混凝土公司 35,940,684.92
福州海峡软件园公司
合计 35,940,684.92
注：对福建建工混凝土有限公司的债权投资8000万元已于03年10月份收回。
12.固定资产及折旧
项目 期初数 本年增加
原值
房屋建筑物 133,470,658.86 1,054,745.46
运输设备 15,506,198.88 2,007,142.04
生产施工设备 17,330,827.29 135,918.32
其他 11,428,682.05 1,404,084.87
合计 177,736,367.08 4,601,890.69
累计折旧
房屋建筑物 21,679,684.35 4,559,684.27
运输设备 7,639,340.16 1,995,369.48
生产施工设备 10,741,910.57 1,627,792.39
其他 5,641,317.44 1,535,745.97
合计 45,702,252.52 9,718,592.11
净值 132,034,114.56
固定资产减值准备
房屋建筑物 26,420,145.21 114,534.60
合计 26,420,145.21 114,534.60
项目 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 3,702,984.20 130,822,420.12
运输设备 1,164,470.18 16,348,870.74
生产施工设备 3,058.81 17,463,686.80
其他 1,074,218.49 11,758,548.43
合计 5,944,731.68 176,393,526.09
累计折旧
房屋建筑物 1,150,947.28 25,088,421.34
运输设备 589,646.32 9,045,063.32
生产施工设备 363.23 12,369,339.73
其他 752,315.17 6,424,748.24
合计 2,493,272.00 52,927,572.63
净值 123,465,953.46
固定资产减值准备
房屋建筑物 26,534,679.81
合计 26,534,679.81
补充资料
项目 从在建工程转入 出售 置换 抵押
房屋建筑物 1,327,337.46 49,326,388.48
运输设备 480,939.80
生产施工设备
其他 31,520.00
合计 1,839,797.26 49,326,388.48
项目 担保 出租
房屋建筑物 21,688,424.21
运输设备
生产施工设备 14,010,791.62
其他
合计 35,699,215.83
13.在建工程
工程名称 期初数（其 本期增加 本期转入
中：利息资 （其中：利 固定资产数
本化金额） 息资本化 （其中：利
金额） 息资本化金额）
南京武夷花园超市 6,267,088.30 1,487,182.82
（73,840.52）
工程名称 其他减少数 期末数（其中： 资金 工程投入占
（其中：利息 利息资本化金 来源 预算比例（%）
资本化金额） 额）
南京武夷花园超市 7,754,271.12 其他 129.24
（73,840.52）
14.无形资产
项目 取的 原值 期初余额
方式
南京武夷商城土地 支付 36,270,000.00 29,770,000.00
使用权 出让金
南京绿洲项目土地 支付 116,130,000.00 54,260,000.00
使用权 出让金
合计 152,400,000.00 84,030,000.00
项目 本期 本期
增加额 转出额
南京武夷商城土地 6,500,000.00
使用权
南京绿洲项目土地 61,870,0000.00 16,521,144.78
使用权
合计 68,370,000.00 16,521,144.78
项目 本期 累计 期末余额
摊销额 摊销额
南京武夷商城土地 36,270,000.00
使用权
南京绿洲项目土地 99,608,855.22
使用权
合计 135,878,855.22
无形资产增加的原因系根据新的《企业会计制度》规定，购入的开发用土地在尚未
开发前在无形资产列示。
15.长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加
开办费 492,468.60 492,468.60
办公楼改良支出 400,845.05 60,845.05 340,000.00
房租 360,000.00 290,000.00
装修费 1,228,065.29 1,003,722.88 130,899.00
软件 43,555.16 34,096.07
临时店面 284,175.00 271,215.02 12,959.98
其他 273,997.00 273,997.00
合计 3,083,106.10 1,659,879.02 1,250,324.58
种类 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限
开办费 492,468.60 492,468.60
办公楼改良支出 97,168.97 97,168.97 303,676.08 4年
房租 120,000.00 190,000.00 170,000.00 1.5年
装修费 428,855.31 522,298.72 705,766.57 4年
软件 23,230.09 32,689.18 10,865.98 4年
临时店面 142,087.50 142,087.50 142,087.50 1年
其他 97,525.40 97,525.40 176,471.60 1.5年
合计 1,401,335.87 1,574,238.37 1,508,867.73
16.短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 9,223,883.78 7,147,275.54
抵押借款 101,283,891.28 40,591,228.95
保证借款 1,295,406,820.00 1,252,790,100.46
合计 1,405,914,595.06 1,300,528,604.95
17.应付票据
项目 期末金额 期初金额 一年内到期的金额
银行承兑汇票 1,324,600.00
18.应付账款
期末数 期初数
117,926,550.45 99,920,938.90
注：①应付账款的期末外币数
币别 外币金额 汇率 期末金额
美元 178,536.45 8.2767 1,477,692.64
港元 245,000.00 1.0657 261,096.50
②账龄在3年以上的金额为3,575,716.20元，未偿还的原因系项目尚未结算。
③期末余额中没有持有本公司5%（含5％）以上股份的股东欠款。
19.预收账款
期末数 期初数
132,880,638.58 114,531,634.37
注：①账龄在1年以上的金额为25,080,421.09元未结转的原因系项目尚未结算。
③预收账款期末余额中预收福建建工集团总公司（持有本公司66.59％股份）工程
款363,034.72元。
20.应付工资
种类 期末余额 期初余额
属于拖欠性质的 138,921.57 194,355.28
其他 552,119.91 557,890.18
合计 691,041.48 752,245.46
21.应付股利
投资者名称 欠付股利金额
北京市通州区综合投资公司 663,143,68
南京东山镇外贸公司 5,820,282.11
国民亚洲有限公司 2,131,400.00
合计 8,614,825.79
投资者名称 形成原因
北京市通州区综合投资公司 公司已宣告分利，但未付给的股东股利
南京东山镇外贸公司 公司已宣告分利，但未付给的股东股利
国民亚洲有限公司 公司已宣告分利，但未付给的股东股利
合计
22.应交税金
税种 税率 期末数 期初数
营业税 3％，5％ 14,381,632.85 12,710,717.70
代扣代交营业税 -644,670.23 -551,674.82
企业所得税 33％ 51,614,219.57 49,469,983.86
城建税 7％ 45,855.23 153,559.55
印花税 21,071.67 22,125.19
增值税 17％ -186,854.72 25,812.02
房产税 12％ 40,049.46 75,172.34
个人所得税 -54,129.74 -432,842.65
车船税 0.29
资源税 -52.73 116.53
土地增值税 0.05％ -16,764.97 60,736.34
合计 65,200,356.39 61,533,706.35
23.其他应交款
种类 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 4％ 116,249.62 62,871.01
基础设施附加费 5％ 37,810.60 39,122.80
社会事业发展费 0.2％ 76,017.59 101,986.10
防洪护堤费 0.1％ 46,013.92 55,432.48
市场物价调节基金 78,900.00 78,900.00
副食品基金 0.5％ 35,009.14 35,443.38
外资企业消费金 16,200.00 16,200.00
其他 28,413.17 22,891.17
合计 434,614.04 412,846.94
24.其他应付款
期末数 年初数
224,737,224.56 206,091,411.95
注：①其他应付款的期末外币数
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
美元 1,189,194.71 8.2767 9,842,607.86
港元 51,775,276.94 1.0657 55,176,912.63
②账龄在3年以上的金额为2,316,267.66元，未偿还的原因系应付未付的未清算合
作项目款项。
③期末余额中没有持本公司5%（含5％）以上股份的股东款项。
25.预提费用
项目 期末数 期初数 期末未结转原因
建造费 66,514,223.06 3,551,524.40 本期预提的开发建造费
其他 88,700.00 100,357.00 本期预提的其他费用
合计 66,602,923.06 3,651,881.40
26.一年内到期的长期负债
借款单位 期末余额
中国进出口银行 10,000,000.00
中国进出口银行 15,000,000.00
中国进出口银行 8,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 50,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 30,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 10,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 30,000,000.00
中国工商银行福州市鼓楼支行 20,000,000.00
中国工商银行北京市通州支行 20,000,000.00
合计 193,000,000.00
借款单位 借款期限 借款 备注
条件
中国进出口银行 2001.03-2004.07 保证
中国进出口银行 2001.03-2004.09 保证
中国进出口银行 2003.05-2004.10 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.10-2004.10 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.09-2004.09 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.10-2004.10 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.10-2004.09 保证
中国工商银行福州市鼓楼支行 2001.11-2004.11 保证
中国工商银行北京市通州支行 2002.12-2004.12 保证
合计
27.长期借款
期末余额
借款单位 原币 折人民币
中国银行北京市通州区支行 60,000,000.00
交通银行香港分行 HKD9,449,500.81 10,070,333.01
交通银行香港分行 HKD2,536,646.93 2,703,304.63
中国银行（香港）有限公司 HKD3,876,848.60 4,131,557.55
中国银行（香港）有限公司 HKD1,309,441.97 1,395,472.31
中国银行（香港）有限公司 HKD2,315,930.18 2,468,086.79
中国工商银行南平市城银支行 6,000,000.00
中国进出口银行 6,000,000.00
中国进出口银行 26,000,000.00
福建联华国际信托投资有限公司 20,000,000.00
福建联华国际信托投资有限公司 31,000,000.00
中国民生银行福州广达支行 30,000,000.00
合计 199,768,754.29
借款单位 借款期限 年利率(%) 借款条件
中国银行北京市通州区支行 2003.09-2005.09 5.49 保证
交通银行香港分行 1997.03-2007.03 6.00 保证
交通银行香港分行 2003.06-2006.06 6.00 保证
中国银行（香港）有限公司 2002.01-2007.01 5.125 抵押
中国银行（香港）有限公司 2002.01-2007.01 6.50 信用
中国银行（香港）有限公司 2002.12-2006.12 6.00 信用
中国工商银行南平市城银支行 2003.09-2005.09 5.7645 抵押
中国进出口银行 2003.05-2005.04 3.51 保证
中国进出口银行 2003.05-2005.10 3.51 保证
福建联华国际信托投资有限公司 2003.12-2005.12 5.60 质押
福建联华国际信托投资有限公司 2003.12-2006.12 5.60 质押
中国民生银行福州广达支行 2003.12-2005.12 6.6429 保证
合计
28.长期应付款
种类 初始金额 期限 应计利息 期末余额
项目合作款 350,000.00 350,000.00
项目合作款 4,012,275.48 6,012,275.48
合计 4,362,275.48 6,362,275.48
29.少数股东权益
期末数 期初数
105,427,167.40 97,713,677.29
30.股本
本次变动增减（+，-）
期初数 公积金
配股 送股 转股 增发 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 259,322,440
其中：
国家拥有股份 259,322,440
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 259,322,440
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 130,130,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 130,130,000
三、股份总数 389,452,440
期末数
一、尚未流通股份 259,322,440
1、发起人股份
其中： 259,322,440
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 259,322,440
尚未流通股份合计
二、已流通股份 130,130,000
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 130,130,000
已流通股份合计 389,452,440
三、股份总数
31.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 746,879,134.59 746,879,134.59
评估增值 1,043,098.01 40,664.83 1,002,433.18
关联交易差额 12,662,224.59 128,695.96 12,790,920.55
合计 760,584,457.19 128,695.96 40,664.83 760,672,488.32
注：本年度资本公积增加128,695.96元系公司对关联单位计收资金占用费超过同期
银行存款利息收入的部分；评估增值余额1,002,433.18元系南京武宁土地评估增值。
32.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 41,517,948.56 3,644,818.62
法定公益金 33,214,358.85 2,915,854.89
合计 74,732,307.41 6,560,673.51
项目 期末数 增减变动原因
法定盈余公积 45,162,767.18 本年利润提取
法定公益金 36,130,213.74 本年利润提取
合计 81,292,980.92
33.未分配利润
项目 金额 增减变动原因、依据和影响
期初未分配利润 51,071,447.24
调减期初未分配利润 3,543,380.57 调整并表单位范围补提坏账准备
调整后期初未分配利润 47,528,066.67
本年净利润 5,898,230.74
提取法定盈余公积 3,644,818.62
提取法定公益金 2,915,854.89
期末未分配利润 46,865,623.90
注：根据公司董事会分配议案，按当年实现的净利润，提取10％的法定盈余公积、
8％的法定公益金。
34.主营业务收入、主营业务成本
⑴主营业务收入
①按地区分类
项目 2003年 2002年
主营业务收入
福建省 276,356,262.49 422,224,339.70
香港 2,578,994.00 48,174,116.26
北京 145,757,648.38 195,904,244.83
江苏 158,480,639.86 200,017,781.73
吉林 30,429,072.65
小计 613,602,617.38 866,320,482.52
②按业务类别分类
项目 2003年 2002年
主营业务收入
工程承包业务 144,667,107.45 386,295,971.52
房地产开发业务 459,308,369.17 438,868,852.97
商业贸易业务 454,554.56 2,160,341.89
劳务、技术服务 7,893,236.00 38,905,095.03
其他业务 1,279,350.20 90,221.11
小计 613,602,617.38 866,320,482.52
⑵主营业务成本
①按地区分类
项目 2003年 2002年
主营业务成本
福建省 240,089,307.05 354,608,852.14
香港 19,994,470.12
北京 98,460,694.97 129,871,568.43
江苏 108,167,865.57 128,242,459.65
吉林 19,736,598.09
小计 466,454,465.68 632,717,350.34
②按业务类别分类
项目 2003年 2002年
主营业务成本
工程承包业务 132,118,546.89 331,699,365.01
房地产开发业务 330,222,474.77 290,061,103.18
商业贸易业务 343,395.82 1,968,219.60
劳务、技术服务 3,251,841.00 8,929,078.14
其他业务 518,207.20 59,584.41
小计 466,454,465.68 632,717,350.34
注：前五名客户销售收入总额63,053,952.54元，占公司全部销售收入的比例10.2
7%
35.主营业务税金及附加
种类 计缴标准 本年数
营业税金 3％、5％ 27,060,599.14
城建税 7％ 567,328.38
教育费附加 4％ 497,702.58
堤防费 0.1％ 97,641.50
资源税 21,259.56
增值税 17％ 706,679.71
其他 629,135.55
合计 29,580,346.42
36.其他业务利润
项目 本年收入数 本年成本数
租金收入 9,939,965.11 1,329,168.43
投标补偿收入 26,000.00 1,443.00
代理费 5,355,525.69 34,236.42
仓储收入 37,385.00 2,074.87
咨询费收入 6,330,258.00
管理费收入 282,313.69
其他 95,135.35 67,593.09
合计 22,066,582.84 1,434,515.81
37.营业费用
本期数 上年同期数
25,511,666.06 17,685,759.80
注：营业费用本期数较上年同期数增加7,825,906.26元的主要原因系公司加大南京
、长春、重庆、福州等地房地产开发力度以及新开盘项目增加宣传促销费用。
38.管理费用
本期数 上年同期数
92,031,890.29 69,177,575.49
注：管理费用本期数较上年同期数增加22,854,314.80元的主要原因是本期较上期
多计提了坏账准备2,456.91万元。
39.财务费用
类别 本年数 上年同期数
利息支出 75,731,081.18 70,765,467.37
减：利息收入 18,652,136.78 23,075,559.92
汇兑损失 1,871,571.07 5,950,884.81
减：汇兑收益 10,009,411.70 6,097,915.83
银行手续费 974,730.21 415,708.01
担保费 39,310.00 -1,233,362.00
其他 117,765.00 8,761.72
合计 50,072,908.98 46,733,984.16
40.投资收益
项目 债券 债权投
股票投 投资 资 其他收
资收益 收益 收益 益
短期投资 266,993.05 396,269.17
长期投资 6,000,000.00 -732,659.94
合计 266,993.05 6,000,000.00 -336,390.77
项目 非控股公 年末调整的被 股权差额
司分配来 投资公司所有 摊销
的利润 者权益增减
短期投资
长期投资 26,933,380.63 21,170,486.40 1,417,864.31
合计 26,933,380.63 21,170,486.40 1,417,864.31
项目 股权转让收益 合计
短期投资 663,262.22
长期投资 18,622,124.97 70,575,467.75
合计 18,622,124.97 71,238,729.97
本期投资收益较上年同期数增加53,243,310.11元，主要原因是①本年度转让泉州
武夷房地产开发公司50%股权收益1,862.21万元；②澳洲SANC.NOMINEESPTYLTD项目本年
度分利2,516.21万元；③本年体现厦门武夷嘉园房地产开发公司投资收益1,523.12万元
，。
41.营业外收支
⑴营业外收入
项目 本年数 上年数
处理固定资产净收益 64,579.92 1,120,590.19
罚款净收入 220,025.46 396,422.31
其它 1,901,167.45 967,745.76
合计 2,185,772.83 2,484,758.26
⑵营业外支出
项目 本年数 上年数
处理固定资产净损失 733,202.90 687,235.60
固定资产报废损失 718,621.76
罚款支出 241,358.48 47,446.73
各类捐赠支出 525,050.34 111,854.00
非常损失（赔偿损失） 231,073.92 1,222,624.02
扶残保障金 1,064.48 2,852.00
其他 349,770.72 434,626.34
合计 2,800,142.60 2,506,638.69
42.收到的其他与经营活动有关的现金
内容 本期数
收到其他往来款项 478,557,831.39
43.支付的其他与经营活动有关的现金
内容 本期数
支付其他往来款项 884,542,644.94
（六）母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1.应收账款
期 末 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 38,446,584.76 78.24 1,922,329.23
1至2年 10,691,047.80 21.76 534,552.39
2至3年
3年以上
合计 49,137,632.56 100 2,456,881.62
期 初 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 55,140,510.39 89.02 2,757,025.42
1至2年 6,801,407.37 10.98 340,070.36
2至3年
3年以上
合计 61,941,917.76 100 3,097,095.78
注：①本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
②期末余额较期初减少1,280.43万元，主要原因系收回项目的结算工程款。
③应收账款前5名金额合计49,137,632.56元，占应收账款总额比例100%。
2.其他应收款
期 末 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 176,194,352.55 41.76 8,809,717.63
1至2年 223,104,041.74 52.87 11,155,202.08
2至3年 187,339.45 0.04 9,366.98
3年以上 22,486,883.48 5.33 1,124,344.18
合计 421,972,617.22 100 21,098,630.87
期 初 数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 396,409,002.54 93.51 19,820,450.14
1至2年 571,529.06 0.13 28,576.46
2至3年 37,068.31 0.01 1,853.42
3年以上 26,906,895.57 6.35 1,345,344.77
合计 423,924,495.48 100 21,196,224.79
注：①账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
②其他应收款前5名金额合计370,899,372.48元，占其他应收款总额比例87.90%。
3.长期投资
项目 期初数 减值准备 本期增加
长期股权 332,701,879.42 605,308.20 259,721,903.43
投资
长期债权 88,000,000.00
投资
合计 420,701,879.42 605,308.20 259,721,903.43
项目 本期减少 期末数 减值准备
长期股权 110,996,259.25 481,427,523.60 1,210,616.40
投资
长期债权 80,000,000.00 8,000,000.00
投资
合计 190,996,259.25 489,427,523.60 1,210,616.40
长期股权投资—股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限
福建建兴开发有限公司 1,555,201.63 十年
南平武夷房地产开发有限公司 6,407,987.37 十年
福建华融电子有限公司 787,987.73 十年
长春宝成置业有限公司 2,800,000.00 十年
漳州武夷房地产有限公司 162,980.08 十年
重庆武夷房地产开发有限公司 604,151.94 五年
合计 12,318,308.75
被投资单位 本期摊销额 摊余金额 形成原因
福建建兴开发有限公司 155,520.16 777,600.83 溢价收购股权
南平武夷房地产开发有限公司 640,798.74 3,844,792.41 溢价收购股权
福建华融电子有限公司 78,798.77 472,792.65 溢价收购股权
长春宝成置业有限公司 280,000.00 2,240,000.00 溢价收购股权
漳州武夷房地产有限公司 16,298.01 130,384.06 溢价收购股权
重庆武夷房地产开发有限公司 88,582.27 515,579.67 溢价收购股权
合计 1,259,997.95 7,981,149.62
4.投资收益
类别 2003年度 2002年度
股票投资收益 266,993.05
债权投资收益 6,000,000.00 8,000,000.00
股权投资收益 84,182,261.96 82,079,763.86
股权投资差额摊销 -1,259,997.95 -1,171,872.08
减值准备 -209,039.03 -803,362.70
合计 88,980,218.03 88,104,529.08
5.主营业务收入
项 目 2003年度 2002年度
工程承包收入 22,220,086.10 113,463,664.84
房地产开发 52,841,833.59
技术服务
合 计 75,061,919.69 113,463,664.84
6.主营业务成本
项 目 2003年度 2002年度
工程承包收入 22,489,390.58 104,532,213.78
房地产开发 42,880,978.90
技术服务
合 计 65,370,369.48 104,532,213.78
（七）有关联方关系的披露
1.存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分 厦门市湖滨南路388号国贸大厦36D
公司
2.福建省武夷工程建设公司 泉州市田安北路武夷花园文昌大厦12楼
3.福建省工程建设承包公司 福州市北大路240号
4.福建省工程监理公司 福州市杨桥中路54号
5.福建中建工程公司 福州市北大路240号
6.福建省建筑材料设备公司 福州市北大路240号
7.加拿大武夷有限公司 加拿大温哥华豪滋街902－1080
8.香港武夷开发有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
9.香港武夷建筑有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
10.香港武夷企业有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
11.福建建兴开发有限公司 福州市杨桥东路15号建兴大厦
12.福建武夷对外经济合作有限公司 福州市北大路240号
13.鸿愉有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
14.拓立有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街1－5号金百利20字楼
15.南平武夷房地产开发有限公司 南平市玉屏山水东村
16.长春武夷房地产开发有限公司 长春市临河街268号
17.重庆武夷房地产开发有限公司 重庆市南岸区南城大道199号正联大厦8楼
18.长春宝成置业有限公司 长春经济技术开发区长双公路3公里处
19.南京武宁房地产开发有限公司 南京市江宁区南京民营科技园
20.上海武夷建设开发有限公司 上海市曲阳路990弄1号1602宅
21.福建武夷房地产有限公司 福州市北大路240号
22.福建百源房地产开发有限公司 福州市杨桥东路15号建兴大厦
23.武夷（福建）物业管理有限公司 福州市五四路89号置地广场
与本企业
企业名称 业务性质 关系
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分 工程总承包 子公司
公司
2.福建省武夷工程建设公司 工程总承包等 子公司
3.福建省工程建设承包公司 工程总承包等 子公司
4.福建省工程监理公司 工程监理 子公司
5.福建中建工程公司 装修、建筑技术 子公司
6.福建省建筑材料设备公司 建材设备经营 子公司
7.加拿大武夷有限公司 建筑房产开发 子公司
8.香港武夷开发有限公司 建筑投资开发 子公司
9.香港武夷建筑有限公司 工程承包等 子公司
10.香港武夷企业有限公司 贸易 子公司
11.福建建兴开发有限公司 房地产开发 子公司
12.福建武夷对外经济合作有限公司 劳务合作 子公司
13.鸿愉有限公司 地产 间接控股
14.拓立有限公司 地产 间接控股
15.南平武夷房地产开发有限公司 房地产开发 间接控股
16.长春武夷房地产开发有限公司 房地产开发 控股公司
17.重庆武夷房地产开发有限公司 房地产开发 控股公司
18.长春宝成置业有限公司 房地产开发 控股公司
19.南京武宁房地产开发有限公司 房地产开发 控股公司
20.上海武夷建设开发有限公司 房地产开发等 子公司
21.福建武夷房地产有限公司 房地产开发 间接控股
22.福建百源房地产开发有限公司 房地产开发 间接控股
23.武夷（福建）物业管理有限公司 物业管理 控股公司
法定
经济性质 代表
企业名称 或类型 人
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分 有限责任公司 黄启泰
公司
2.福建省武夷工程建设公司 有限责任公司 何炳玉
3.福建省工程建设承包公司 有限责任公司 林新平
4.福建省工程监理公司 有限责任公司 庄平辉
5.福建中建工程公司 有限责任公司 向其凌
6.福建省建筑材料设备公司 有限责任公司 黄朗
7.加拿大武夷有限公司 有限责任公司 悦胜利
8.香港武夷开发有限公司 有限责任公司 悦胜利
9.香港武夷建筑有限公司 有限责任公司 悦胜利
10.香港武夷企业有限公司 有限责任公司 悦胜利
11.福建建兴开发有限公司 有限责任公司 张仲平
12.福建武夷对外经济合作有限公司 有限责任公司 张仲平
13.鸿愉有限公司 有限责任公司 悦胜利
14.拓立有限公司 有限责任公司 悦胜利
15.南平武夷房地产开发有限公司 有限责任公司 于凌学
16.长春武夷房地产开发有限公司 有限责任公司 陈魏
17.重庆武夷房地产开发有限公司 有限责任公司 雷雨
18.长春宝成置业有限公司 有限责任公司 陈建士
19.南京武宁房地产开发有限公司 有限责任公司 张仲平
20.上海武夷建设开发有限公司 有限责任公司 蒋金川
21.福建武夷房地产有限公司 有限责任公司 张仲平
22.福建百源房地产开发有限公司 有限责任公司 刘晓群
23.武夷（福建）物业管理有限公司 有限责任公司 赵北利
2.存在控制关系的关联方的注册资本及变化：
单位：万元
企业名称 年初数 本年增加数
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分 560
公司
2.福建省武夷工程建设公司 1500
3.福建省工程建设承包公司 2557
4.福建省工程监理公司 100
5.福建中建工程公司 177
6.福建省建筑材料设备公司 348
7.加拿大武夷有限公司 USD50
8.香港武夷开发有限公司 HKD1500
9.香港武夷建筑有限公司 HKD2000
10.香港武夷企业有限公司 HKD300
11.福建建兴开发有限公司 800
12.福建武夷对外经济合作有限公司 100
13.鸿愉有限公司
14.拓立投资有限公司 HKD1
15.南平武夷房地产开发有限公司 2800
16.长春武夷房地产开发有限公司 1000
17.重庆武夷房地产开发有限公司 2000 4000
18.长春宝成置业有限公司 1000
19.南京武宁房地产开发有限公司 USD200
20.上海武夷建设开发有限公司 1500
21.福建武夷房地产有限公司 1700
22.福建百源房地产开发有限公司 2600
23.武夷（福建）物业管理有限公司 300
企业名称 本年减少数 期末数
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分 560
公司
2.福建省武夷工程建设公司 1500
3.福建省工程建设承包公司 2557
4.福建省工程监理公司 100
5.福建中建工程公司 177
6.福建省建筑材料设备公司 348
7.加拿大武夷有限公司 USD50
8.香港武夷开发有限公司 HKD1500
9.香港武夷建筑有限公司 HKD2000
10.香港武夷企业有限公司 HKD300
11.福建建兴开发有限公司 800
12.福建武夷对外经济合作有限公司 100
13.鸿愉有限公司
14.拓立投资有限公司 HKD1
15.南平武夷房地产开发有限公司 2800
16.长春武夷房地产开发有限公司 1000
17.重庆武夷房地产开发有限公司 6000
18.长春宝成置业有限公司 1000
19.南京武宁房地产开发有限公司 USD200
20.上海武夷建设开发有限公司 1500
21.福建武夷房地产有限公司 1700
22.福建百源房地产开发有限公司 2600
23.武夷（福建）物业管理有限公司 300
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化：
单位：万元
企业名称 期初数 本年
金额 % 增加数
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分公司 2261 100 250
2.福建省武夷工程建设公司 2071 100
3.福建省工程建设承包公司 3374 100
4.福建省工程监理公司 185 100 17
5.福建中建工程公司 644 100 114
6.福建省建筑材料设备公司 164 100
7.加拿大武夷有限公司 CAD79 100
8.香港武夷开发有限公司 HKD2833 100 HKD1437
9.香港武夷建筑有限公司 HKD6996 100 HKD7258
10.香港武夷企业有限公司 HKD1666 100 HKD11
11.福建建兴开发有限公司 290 75
12.福建武夷对外经济合作有限公司 88 98.75 10
13.鸿愉有限公司 -HKD2436 100 HKD32
14.拓立投资有限公司 -HKD96 100 HKD113
15.南平武夷房地产开发有限公司 3463 100 246
16.长春武夷房地产开发有限公司 328 51 86
17.重庆武夷房地产开发有限公司 1268 70 4300
18.长春宝成置业有限公司 376 50
19.南京武宁房地产开发有限公司 10200 85 969
20.上海武夷建设开发有限公司 1078 100
21.福建武夷房地产有限公司 707 60
22.福建百源房地产开发有限公司 1820
23.武夷（福建）物业管理有限公司 316
企业名称 本年 期末数
减少数 金额 %
1.中国武夷实业股份有限公司厦门分公司 347 2164 100
2.福建省武夷工程建设公司 210 1861 100
3.福建省工程建设承包公司 1016 2358 100
4.福建省工程监理公司 10 192 100
5.福建中建工程公司 165 593 100
6.福建省建筑材料设备公司 164 100
7.加拿大武夷有限公司 CAD79 100
8.香港武夷开发有限公司 HKD1219 HKD3051 100
9.香港武夷建筑有限公司 HKD4894 HKD9360 100
10.香港武夷企业有限公司 HKD1677 100
11.福建建兴开发有限公司 2 288 75
12.福建武夷对外经济合作有限公司 98 98.75
13.鸿愉有限公司 -HKD2404 100
14.拓立投资有限公司 HKD17 100
15.南平武夷房地产开发有限公司 3709 100
16.长春武夷房地产开发有限公司 414 51
17.重庆武夷房地产开发有限公司 372 5196 95
18.长春宝成置业有限公司 335 41 50
19.南京武宁房地产开发有限公司 346 10823 85
20.上海武夷建设开发有限公司 13 1065 100
21.福建武夷房地产有限公司 707 60
22.福建百源房地产开发有限公司 194 1626 70
23.武夷（福建）物业管理有限公司 316 99.875
4.不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本企业的关系
武夷国泰投资公司 本公司拥有其45％的股权
市公交总公司武夷车队 本公司拥有其60％的股权
福建建工混凝土公司 本公司拥有其45％的股权
福州海峡软件园有限公司 本公司拥有其17％的股权
福建中福对外劳务合作公司 本公司拥有其30％的股权
乐都有限公司 本公司拥有其50％的股权
敏福投资有限公司 本公司拥有其50％的股权
中厚投资有限公司 本公司拥有其50％的股权
华亿投资有限公司 本公司拥有其48％的股权
华颖有限公司 本公司拥有其50％的股权
马来西亚新山⑴ 本公司拥有其30％的股权
厦门东南亚工程有限公司 本公司拥有其50％的股权
厦门武夷嘉园房地产开发公司 本公司拥有其35％的股权
厦门莲富大厦 本公司拥有其33.33％的股权
厦门
杏林海滨花园 未定
泉州武夷物业管理公司 本公司拥有其50％的股权
省侨乡股份有限公司 本公司拥有其50％的股权
福建惠泉啤酒集团公司 本公司拥有其11.58％的股权
南平三江房地产有限公司 本公司拥有其30％的股权
南平时代房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
南平来舟房地产有限公司 本公司拥有其20％的股权
漳州银冠房地产有限公司 本公司拥有其30％的股权
澳洲SANC.NOMINEES PTY LTD 本公司拥有其20％的股权
马来西亚EXCL.REGION SDN BHD 本公司拥有其19.96％的股权
福银财务投资有限公司 本公司拥有其45％的股权
福建华港房地产有限公司 本公司拥有其33.33％的股权
涵江武夷房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
莆田武夷房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
福州闽港建筑开发有限公司 本公司拥有其40％的股权
厦门广汇川物业管理公司 本公司拥有其20％的股权
龙岩新龙水泥厂 本公司拥有其5％的股权
福建省武夷山旅游开发公司 本公司拥有其10％的股权
仓山金山房地产开发公司 本公司拥有其18％的股权
安徽骏达房地产开发有限公司 本公司拥有其41％的股权
武夷装修工程(福州)公司 本公司拥有其5％的股权
福建华融电子有限公司 本公司拥有其20.93％的股权
5.关联事项
⑴关联方应收应付款项（单位：元）
Ⅰ、应收账款关联往来
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 福洲软件园基地开发公司 120,853.00
(2) 福建置地房地产公司 13,099,333.00
(3) 安徽骏达房地产公司 12,560,776.80
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 福洲软件园基地开发公司 120,853.00
(2) 福建置地房地产公司 2,088,285.20 11,011,047.80
(3) 安徽骏达房地产公司 5,457,680.00 7,103,096.80
Ⅱ、预付账款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 福建建工集团总公司 2,587,793.22
(2) 福建省第一建筑工程公司 5,313,711.80
(3) 福建省第七建筑工程公司 13,294,089.01 2,523,901.52
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 福建建工集团总公司 2,587,793.22
(2) 福建省第一建筑工程公司 2,070,292.54 3,243,419.26
(3) 福建省第七建筑工程公司 15,817,990.53
Ⅲ、其他应收款关联往来单位
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 菲律宾武夷有限公司 11,687,030.59 2,981,711.00
(2) 福建置地房地产公司 145,162,999.77 974,280.52
(3) 福建华闽建工房地产开发公司 1,388,000.00 882,376.51
(4) 香港福银财务有限公司 169,767,399.50 3,082,610.13
(5) 澳门武夷有限公司 5,907,641.17 2,179,398.50
(6) 武夷装修有限公司 3,479,155.22 4,636,035.51
(7) 福建省安福房地产开发有限公司 917,845.50
(8) 龙岩新龙水泥厂 268,974.00
(9) 福建省侨乡建设有限公司 3,300,000.00
(10) 香港华亿有限公司 98,440,696.62
(11) 金山仓山房地产开发有限公司 3,398,642.60
(12) 香港(武夷)福建房地产开发公司 24,400,241.60
(13) 深圳武夷国泰投资有限公司 740,000.00
(14) 福州武夷绿洲房地产开发公司 3,000,000.00
(15) 福建建工集团总公司 12,006,539.58 1,676,686,599.88
(16) 香港丰宏有限公司 36,586,266.15
(17) 香港华麟投资有限公司 -3,560,408.76 4,140,571.71
(18) 福建省第七建筑工程公司 -6,306,988.69 8,056,988.69
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 菲律宾武夷有限公司 14,668,741.59
(2) 福建置地房地产公司 146,137,280.29
(3) 福建华闽建工房地产开发公司 2,270,376.51
(4) 香港福银财务有限公司 172,850,009.63
(5) 澳门武夷有限公司 8,087,039.67
(6) 武夷装修有限公司 8,115,190.73
(7) 福建省安福房地产开发有限公司 917,845.50
(8) 龙岩新龙水泥厂 268,974.00
(9) 福建省侨乡建设有限公司 3,300,000.00
(10) 香港华亿有限公司 1,286,229.38 97,154,467.24
(11) 金山仓山房地产开发有限公司 3,398,642.60
(12) 香港(武夷)福建房地产开发公司 2,538,609.00 21,861,632.60
(13) 深圳武夷国泰投资有限公司 740,000.00
(14) 福州武夷绿洲房地产开发公司 3,000,000.00
(15) 福建建工集团总公司 1,042,115,010.63 646,578,128.83
(16) 香港丰宏有限公司 35,549,937.47 1,036,328.68
(17) 香港华麟投资有限公司 580,162.95
(18) 福建省第七建筑工程公司 1,750,000.00
Ⅳ、应付账款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 福建省设备安装公司 -1,829,541.89
(2) 福建中建工程公司 281,400.80 159,837.80
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 福建省设备安装公司 2,031,557.36 202,015.47
(2) 福建中建工程公司 121,563.00
Ⅴ、预收账款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 福建建工集团总公司 849,019.72 485,985.00
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 福建建工集团总公司 363,034.72
Ⅵ、其他应付款
序号 单位名称 期初数 借方发生额
(1) 涵江武夷房地产开发有限公司 1,212,104.32 1,043,345.48
(2) 敏福投资有限公司 1,055,794.50
(3) 华港房地产开发有限公司 4,820,301.37
(4) 福建武夷房地产开发有限公司 6,430,396.79 24,493.50
(5) 上海武夷建设有限公司 9,827,722.98
(6) 厦门东南亚有限公司 8,068,876.68 2,475,858.23
(7) 厦门莲富大厦 1,315,763.38
(8) 福州闽港建筑开发公司 1,589,539.77
(9) 厦门武夷嘉园房地产开发有限公司 -4,129,877.36
(10) 福建建兴开发有限公司 2,977,353.29
(11) 福建中建工程公司 -59,902,425.67
(12) 武夷（加拿大）有限公司 1,461,482.55 71,137.23
(13) 武夷（美国）有限公司 2,317,650.38 414,951.73
序号 单位名称 贷方发生额 期末数
(1) 涵江武夷房地产开发有限公司 168,758.84
(2) 敏福投资有限公司 4,577.00 1,060,371.50
(3) 华港房地产开发有限公司 275,045.67 5,095,347.04
(4) 福建武夷房地产开发有限公司 6,405,903.29
(5) 上海武夷建设有限公司 142,705.21 9,970,428.19
(6) 厦门东南亚有限公司 5,593,018.45
(7) 厦门莲富大厦 927,582.02 2,243,345.40
(8) 福州闽港建筑开发公司 6,890.85 1,596,430.62
(9) 厦门武夷嘉园房地产开发有限公司 74,917,132.65 70,787,255.29
(10) 福建建兴开发有限公司 2,413,767.00 5,391,120.29
(11) 福建中建工程公司 62,660,311.93 2,757,886.26
(12) 武夷（加拿大）有限公司 1,390,345.32
(13) 武夷（美国）有限公司 1,902,698.65
⑵关联交易
Ⅰ、担保
对关联方担保
被担保公司名称 担保金额(万元) 期限
福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.11
北京武夷房地产开发公司 5,000 2003.09-2005.09
北京武夷房地产开发公司 5,000 2003.09-2004.09
北京武夷房地产开发公司 2,000 2002.12-2004.12
北京武夷房地产开发公司 1,000 2003.11-2005.09
南京武夷房地产开发公司 5,000 2003.02-2004.02
南京武夷房地产开发公司 1,500 2003.08-2004.08
南平武夷房地产开发公司 700 2003.12-2004.12
南平武夷房地产开发公司 600 2003.12-2004.12
南平武夷房地产开发公司 1,000 2003.06-2004.06
福建省工程建设承包公司 500 2003.10-2004.10
福建省工程建设承包公司 500 2003.11-2004.11
福建省武夷工程建设公司 200 2003.12-2004.12
漳州武夷房地产开发公司 400 2003.01-2004.01
南京武宁房地产开发公司 2,000 2003.06-2004.06
福建百源房地产开发公司 3,000 2003.12-2005.12
合计 30,400
被担保公司名称 备注
福建置地房地产开发公司 被投资单位的投资单位
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
北京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南京武夷房地产开发公司 为控股子公司担保
南平武夷房地产开发公司 为子公司担保
南平武夷房地产开发公司 为子公司担保
南平武夷房地产开发公司 为子公司担保
福建省工程建设承包公司 为子公司担保
福建省工程建设承包公司 为子公司担保
福建省武夷工程建设公司 为子公司担保
漳州武夷房地产开发公司 为子公司担保
南京武宁房地产开发公司 为控股子公司担保
福建百源房地产开发公司 为控股子公司担保
合计
Ⅱ、被担保
控股母公司福建建工集团总公司对公司及被投资单位的担保
被担保公司名称 担保金额（万元） 期限
福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.12
厦门武夷嘉园房地产公司 3,000 2003.12-2004.01
中国武夷厦门公司公司 1,000 2003.02-2004.02
中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.12-2004.12
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 5,500 2003.07-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.05-2004.05
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.02-2004.02
中国武夷实业股份有限公司 1,000 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.09-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 1,600 2003.05-2004.05
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.12-2004.12
中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.01-2004.01
中国武夷实业股份有限公司 2,600 2003.07-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.11-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.09-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.10-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 5,000 2001.10-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 5,000 2003.07-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.03-2004.03
中国武夷实业股份有限公司 1,800 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.11-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 1,200 2003.12-2004.11
中国武夷实业股份有限公司 800 2003.12-2004.12
中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.03-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 1,500 2001.03-2004.09
中国武夷实业股份有限公司 800 2003.05-2004.10
中国武夷实业股份有限公司 600 2003.05-2005.04
中国武夷实业股份有限公司 2,600 2003.05-2005.10
中国武夷实业股份有限公司 4,000 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 3,000 2003.01-2004.01
中国武夷实业股份有限公司 4,400 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 600 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.03-2004.03
中国武夷实业股份有限公司 2,000 2003.06-2004.06
小计 117,400
中国武夷实业股份有限公司 180 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 100 2003.07-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 300 2003.08-2004.07
中国武夷实业股份有限公司 150 2003.08-2004.08
中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.04
中国武夷实业股份有限公司 200 2003.05-2004.05
中国武夷实业股份有限公司 200 2003.05-2004.05
中国武夷实业股份有限公司 200 2003.05-2004.05
中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 200 2003.06-2004.06
中国武夷实业股份有限公司 170 2003.04-2004.04
小计 2300
被担保公司名称 备注
福建置地房地产开发公司 被投资单位的投资单位
厦门武夷嘉园房地产公司 被投资单位
中国武夷厦门公司公司 武夷子公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
小计
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
中国武夷实业股份有限公司 母公司
小计
Ⅲ、承包项目
公司名称 内容 结算金额（元） 备注
福建置地房地产开发公司 工程承包 320,000.00
安徽骏达房地产公司 工程承包 12,000,000.00
福建建工集团总公司 工程承包 7,100,000.00
定价政策：按总承包价格计价。
Ⅳ、施工项目
公司名称 内容 结算金额（元） 备注
福建建工集团总公司 工程施工 47,253,624.50 母公司
福建省第一建筑工程有限公司 工程施工 13,766,763.88 母公司的子公司
福建省第七建筑工程有限公司 工程施工 14,590,123.08 母公司的子公司
福建省设备安装有限公司 工程施工 810,000.00 母公司的子公司
武夷装修工程(福州)有限公司 工程施工 50,000.00 母公司的子公司
注：招投标方式定价。
Ⅴ、资金往来及资金占用费结算
⑴与母公司资金往来及资金占用费、租金结算
a.其他应收款——福建建工集团总公司
期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额
12,006,539.58 1,676,686,599.88 1,042,115,010.63 646,578,128.83
b.本期向福建建工集团总公司结算资金占用费金额3,443,070.30元（按同期银行存
款利率）。
c.本期向福建建工集团总公司收办公楼租金501,594.00元。
⑵与其他关联单位资金占用费结算情况
关联单位名称 内容 结算金额（元）
福建置地房地产开发公司 资金占用费收入 2,903,353.60
武夷菲律宾有限公司 资金占用费收入 184,361.67
福建建兴开发有限公司 资金占用费支出 155,543.20
关联单位名称 备注
福建置地房地产开发公司 按同期银行存款利率
武夷菲律宾有限公司 其中：128,695.96元入资本公积
福建建兴开发有限公司
（八）或有事项
1.担保：
担保金额(万元)
被担保公司名称 期限
福建置地房地产开发公司 2,000 2003.12-2004.11
厦门聚泰房地产投资开发公司 1,600 1999.01-2001.01
合计 3,600
被担保公司名称 备注
福建置地房地产开发公司 被投资单位的投资单位
厦门聚泰房地产投资开发公司
合计
2.诉讼：
⑴中国建设银行厦门市分行诉厦门聚泰房地产投资开发有限公司借款一案（在合同
中我司处于担保人地位）,厦门市中院已作出（2001）厦经初字第203号民事判决书，聚
泰公司应于判决书生效日起10日内偿还厦门建行贷款本金1600万元以及利息，如聚泰公
司未能按期履行上述还款义务，厦门建行有权以聚泰公司所提供的抵押物即厦门市九州
大厦第二、三层商场（共5113.48m2）进行折价或以拍卖、变卖该抵押物所得价款优先
受偿，我司在抵押物价值之外承担连带清偿责任，目前该案仍在执行之中。
⑵我司诉厦门鹰辉房地产开发有限公司工程承包合同纠纷一案（原已在2000年报告
中披露），福建省高级人民法院已于1999年7月21日作出（1999）闽经初字第22号民事
调解书，厦门鹰辉房地产开发有限公司需返还拖欠我司的工程款人民币2,000万元及损
失补偿370万元，合计人民币2,370万元，于调解书生效后30日内付清；我司拥有鹰辉房
地产开发有限公司所有的位于厦门市最繁华路段中山路华辉广场一期商场中部分商场的
抵押权，该部分房产几经协调，2002年5月份进行整体拍卖，由于主债权人设定的拍卖
保留价过高，致使法院在组织拍卖时流拍。2002年9月份厦门鹰辉公司提出华辉广场一
期产权整体转让方案，经债权人多次磋商，意见难于统一，未能实施。现已恢复拍卖。
（九）承诺事项
本报告期公司无承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
本报告期公司无资产负债表日后事项。
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