重要提示
第一节、公司基本情况
第二节、主要财务数据和指标
第三节、股本变动和主要股东持股情况
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
第五节、管理层讨论与分析
第六节、重要事项
第七节、财务报告
第八节、备查文件
重要提示
公司董事会保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第六届董事会二○○三年度第六次会议通过了本报告。董事杜力平、周福
民、张钧因工作原因未能出席会议，分别委托廖建明、何韬代为出席会议并行使表决
权。独立董事任佩瑜因出国未能出席会议，亦未委托他人出席会议。
公司董事长兼总经理廖建明，副总经理兼总会计师但丁及财务部长覃晓凤声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节、公司基本情况
一、公司法定名称（中文）：四川湖山电子股份有限公司
（英文）：SICHUAN HUSHAN ELECTRONIC CO.，LTD
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST湖山
股票代码：000801
三、公司注册地址：四川省绵阳市华兴西路1号
办公地址：四川省绵阳市长虹大道中段53号
邮政编码：621000
互联网址：http://www.china-hushan.com
四、公司法定代表人：廖建明
五、公司董事会秘书：陈禹
证券事务代表：徐健飞
联系地址：四川省绵阳市长虹大道中段53号公司董事会办公室
电话：0816—2312421
传真：0816—2336335
E-mail: cy.rain@163.net 、XJF-Friend@sohu.com
六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
半年度报告指定披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：绵阳市长虹大道中段53号公司董事会办公室
第二节、主要财务数据和指标
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 101,445,106.84 98,485,440.96
流动负债 61,884,998.73 80,737,995.50
总资产 170,871,666.34 192,505,183.18
股东权益（不包含少数股东权益） 107,972,349.95 110,068,636.78
每股净资产 0.82 0.83
调整后的每股净资产 0.76 0.74
2003年6月30日 2002年6月30日
净利润 -3,714,218.65 -12,837,053.82
扣除经常性损益后的净利润 -3,766,336.82 -12,657,998.37
经营活动产生的现金流量净额 573,803.70 -5,234,467.79
净资产收益率（%） -3.44 -10.66
每股收益 -0.03 -0.097
*注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：元
项目 金额
净利润 -3，714，218.65
减：股权转让收益
营业外收入 -129.634.78
非经常性补贴收入 0
加：流动资产盘盈、盘亏损益 75，880.55
营业外支出 1，636.06
合计 -3，766，366.82
第三节、股本变动和主要股东持股情况
一、截止2003年6月30日股东总数为14149户。
三、前十名股东持股情况：
单位：股
股东名称 本期期末 持股占总 本期 质押或冻结
持股数 股本比例 增减 的股份
1、四川千佛山生态旅 39,364,000
39,364,000 29.81% 0
游开发有限公司
2、大连经济技术开发 0
35,516,000 26.90% 0
区三洋实业公司
3、上海纳米创业投资 0
11,232,000 8.51% 0
有限公司
4、成都君信实业有限 3,991,104
3,991,104 3.02% 0
公司
5、绵阳市银星贸易公 0
2,620,800 1.98% 0
司
6、庄新建 310,200 0.23% 未知 未知
7、朱继南 296,100 0.22% 未知 未知
8、陈汉仲 276,980 0.21% 未知 未知
9、唐岳峰 250,000 0.19% 未知 未知
10、刘培 226,349 0.17% 未知 未知
股东名称 股份性质
1、四川千佛山生态旅 未流通股
游开发有限公司
2、大连经济技术开发 未流通股
区三洋实业公司
3、上海纳米创业投资 未流通股
有限公司
4、成都君信实业有限 未流通股
公司
5、绵阳市银星贸易公 未流通股
司
6、庄新建 已流通股
7、朱继南 已流通股
8、陈汉仲 已流通股
9、唐岳峰 已流通股
10、刘培 已流通股
注：前十名股东之间不存在关联关系。
第四节、董事、监事和高级管理人员情况.
一、本报告期内董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、本报告期内高级管理人员的聘任和解聘情况：
根据董事会本年度第四次会议决议，同意赵攀辞去总经理职务，同意何韬辞去常
务副总经理职务，同意赵家智辞去副总经理兼总会计师职务；聘任廖建明为总经理，
聘任霞晖为常务副总经理，聘任但丁为副总经理兼总会计师。
第五节、管理层讨论与分析
一、本报告期内，由于经营班子一方面继续加大科研开发的力度，另一方面积极
拓展销售渠道，销售收入比去年同期增长23.63%；同时加强内部管理，管理费用比去
年同期下降55%。综上所述，管理层于2003年上半年中，对主营业务经营采取的措施是
卓有成效的，即克服了主营业务所处行业环境恶劣的困难，推动音响业务进入了恢复
性增长的良性轨道。
2003年5月31日，公司第一大股东和第二大股东与四川九洲电器集团有限责任公司
签定股权转让协议，7月24日控股股东变更为四川九洲电器集团有限公司。根据其收购
报告书中披露的后续计划，公司在加大对现有音响主营业务投入的基础上将整合公司
不良资产，引入数字产品业务，增强公司盈利能力。
二、报告期内经营情况：
1、主营业务的范围及经营状况：本报告期内公司主营业务未发生变化。
2、本报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
3、本报告期无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
4、经营中的问题与困难：本公司现有主营业务所处的市场环境依然不容乐观，加
之几年来积淀下来的不良资产给生产经营带来较大压力。目前管理层正积极克服各种
困难，进一步推动主营业务的发展。
三、报告期内投资情况：无
四、由于现有主营业务在上半年已进入恢复性增长的发展轨道，加上控股股东在
本报告期后已发生变化，根据控股股东在收购报告书中所披露的后续计划，本公司在
下一报告期末的净利润与去年同期相比可能发生大幅度变化，但此计划尚需按照相关
程序进行。
第六节、重要事项
一、根据公司二○○二年十二月三十日召开的2002年度第一次临时股东大会决
议，公司将其持有的北京金网一百电子商务网络科技有限公司（以下简称金网一百）
和北京北邮在线网络科技有限公司股权合计2800万股，以评估值2547.12万元的价格转
让给公司控股股东四川千佛山生态旅游开发有限公司的实际控制人四川兴力达集团实
业有限公司（以下简称兴力达集团）。经本公司、兴力达集团和金网一百三方协议，
兴力达集团以金网一百在本公司的债权1500万转抵部分上述股权转让款，截止2003年
3月31日第一季度报告期末，兴力达集团共计对本公司欠款1157.12万元。2003年6月2
6日，兴力达集团归还了该款项，四川君和会计师事务所出具君和审字（2003）第109
8号验证报告，确认该款已由本公司收回。本公司就此次还款发布的公告刊登于2003年
6月27日《中国证券报》和《上海证券报》上。
二、2003年5月30、31日，公司第一大股东四川千佛山生态旅游开发有限公司和第
二大股东大连经济技术开发区三洋实业公司分别与四川九洲电器集团有限责任公司签
定股权转让协议，分别向四川九洲电器集团有限责任公司转让其持有的本公司社会法
人股份3，961，077股（占总股本的3%）和35，516，000股（占总股本的26.90%）。本
公司于2003年6月3日就上述转让发布提示性公告，受让方四川九洲电器集团有限责任
公司发布《收购报告书摘要》，出让方大连经济技术开发区三洋实业公司发布《持股
变动报告书》；6月10日，发布公司董事会审议通过的《关于四川九洲电器集团有限责
任公司收购事宜致全体股东报告书》； 7月18日，上述转让经中国证监会审核无异
后，收购方发布收购报告书全文，转让双方正式履行协议，于2003年7月24日在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户手续。转让完成后，四川九洲电器集
团有限责任公司合计持有本公司股份39，477，077股，占总股本的29.90%，成为公司
第一大股东。
上述信息披露报纸为《中国证券报》，《上海证券报》，披露网站为www.cninf
o.com.cn。
第七节、财务报告
合并资产负债表
会企01表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年6月30日 单
位：元
资产 注释 年初数 期末数
流动资产
货币资金 1 6,009,511.77 15,693,396.77
短期投资 - -
应收票据 2 554,956.63 378,233.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 3 26,314,375.11 25,383,658.55
其他应收款 4 3,835,253.92 4,115,958.49
预付帐款 5 715,805.64 901,191.42
应收补贴款 - -
存货 6 60,654,667.86 54,613,041.54
待摊费用 7 400,870.03 359,627.07
一年内到期长期债权 - -
投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 98,485,440.96 101,445,106.84
长期投资：
长期股权投资 8 23,857,299.93 2,003,578.57
长期债权投资 8 - -
长期投资合计 8 23,857,299.93 2,003,578.57
其中：合并价差 - -
其中：股权投资差额 - -
固定资产：
固定资产原值 9 68,174,915.70 67,225,285.79
减：累计折旧 9 19,194,508.34 20,206,884.33
固定资产净值 9 48,980,407.36 47,018,401.46
减：固定资产减值准备 9 690,683.23 690,683.23
固定资产净额 9 48,289,724.13 46,327,718.23
工程物资 - -
在建工程 10 713,051.14 667,451.14
固定资产清理 - -
固定资产合计 49,002,775.27 46,995,169.37
无形资产及其他资产：
无形资产 11 17,677,169.69 17,472,273.41
长期待摊费用 12 3,482,497.33 2,955,538.15
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产 21,159,667.02 20,427,811.56
合计
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 192,505,183.18 170,871,666.34
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 13 43,130,000.00 43,130,000.00
应付票据 -
应付帐款 14 12,541,563.57 10,823,975.63
预收帐款 15 1,097,197.73 2,201,243.64
应付工资 16 703,866.83 37,945.33
应付福利费 17 3,276,805.35 1,359,607.99
应付股利 18 2,168,356.98 442,617.41
应交税金 19 -1,233,384.00 360,734.17
其他应交款 20 189,639.40 228,508.22
其他应付款 21 17,467,278.67 1,571,282.96
预提费用 22 1,396,670.97 1,729,083.38
预计负债 -
一年内到期的长期负 -
债
其他流动负债 -
流动负债合计 80,737,995.50 61,884,998.73
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税项贷项 -
负债合计 80,737,995.50 61,884,998.73
少数股东权益 1,698,550.90 1,014,317.66
股东权益：
股本 23 132,035,903.00 132,035,903.00
减：已归还投资 -
股本净额 132,035,903.00 132,035,903.00
资本公积 24 2,245,231.91 3,863,163.73
盈余公积 25 31,615,146.68 31,615,146.68
其中：法定公益金 25 7,910,960.38 7,910,960.38
未分配利润 26 -55,827,644.81 -59,541,863.46
股东权益合计 110,068,636.78 107,972,349.95
负债及股东权益合计 192,505,183.18 170,871,666.34
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构
负责人：覃晓凤
合并利润表
会企02表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年1-6月 单
位：元
项目 注释 本期累计数
一、主营业务收入 27 21,430,772.48
减: 主营业务成本 27 14,661,443.37
主营业务税金及附加 28 169,506.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,599,822.29
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29 176,485.35
减：营业费用 30 4,654,642.08
管理费用 31 4,700,321.67
财务费用 32 1,176,034.17
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -3,754,690.28
加：投资收益（损失以“-”号填列） 33 -78,933.54
补贴收入 -
营业外收入 34 129,634.78
减：营业外支出 1,636.06
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -3,705,625.10
减：所得税 -
少数股东损益 8,593.55
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -3,714,218.65
项目 上年全年数 上年同期数
一、主营业务收入 41,308,258.88 17,335,038.06
减: 主营业务成本 29,069,283.88 12,345,393.36
主营业务税金及附加 192,992.68 121,218.76
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 12,045,982.32 4,868,425.94
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -605,463.46 -3,628,780.68
减：营业费用 8,047,631.67 2,813,474.86
管理费用 19,253,933.76 10,331,473.09
财务费用 2,579,865.82 1,397,556.12
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -18,440,912.39 -13,302,858.81
加：投资收益（损失以“-”号填列） -5,738,697.68 -312,402.16
补贴收入 - -
营业外收入 2,985.00 95.00
减：营业外支出 344,125.74 94,469.73
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -24,520,750.81
减：所得税 - 15,128.40
少数股东损益 -190,928.56 -887,710.28
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -24,329,822.25 -12,837,053.82
附注：
项目 金 额
1.出售、处置部门或被投 -
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责
人：覃晓凤
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年中期 单位：元
项目 注释 本期累计数 上年全年数
一、净利润 -3,714,218.65 -24,329,822.25
加：年初未分配利润 -55,827,644.81 -31,497,822.56
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -59,541,863.46 -55,827,644.81
减：提取的法定盈余公积 - -
提取的法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供股东分配的利润 -59,541,863.46 -55,827,644.81
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -59,541,863.46 -55,827,644.81
项目 上年同期数
一、净利润 -12,837,053.82
加：年初未分配利润 -31,497,822.56
其他转入 -
二、可供分配的利润 -44,334,876.38
减：提取的法定盈余公积 -
提取的法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供股东分配的利润 -44,334,876.38
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -44,334,876.38
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责人：覃
晓凤
资产负债表（母公司）
会企01表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年6月30日
单位：元
资产 注 年初数 期末数
释
流动资产
货币资金 5,154,505.81 15,390,993.84
短期投资 - -
应收票据 554,956.63 378,233.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 1 24,270,656.60 23,638,548.83
其他应收款 2 2,449,713.08 2,780,930.66
预付帐款 637,181.61 891,432.65
应收补贴款 - -
存货 53,405,529.48 52,424,941.42
待摊费用 214,064.91 170,045.90
一年内到期长期债 - -
权投资
- -
其他流动资产
流动资产合计 86,686,608.12 95,675,126.30
长期投资：
长期股权投资 3 69,972,694.20 45,739,236.49
长期债权投资 - -
长期投资合计 69,972,694.20 45,739,236.49
其中：合并价差 - -
其中：股 - -
权投资差额
固定资产：
固定资产原值 65,191,406.37 65,097,359.91
减：累计折旧 17,514,717.43 19,205,655.78
固定资产净值 47,676,688.94 45,891,704.13
减：固定资产减值准备 556,399.67 556,399.67
固定资产净额 47,120,289.27 45,335,304.46
工程物资 - -
在建工程 667,451.14 667,451.14
固定资产清理 - -
固定资产合计 47,787,740.41 46,002,755.60
无形资产及其他资
产：
无形资产 17,677,169.69 17,472,273.41
长期待摊费用 3,440,824.23 2,923,520.73
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 21,117,993.92 20,395,794.14
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 225,565,036.65 207,812,912.53
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 43,000,000.00 43,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 51,553,699.93 49,756,423.64
预收帐款 942,651.13 2,175,038.64
应付工资 600,000.00 -
应付福利费 856,592.97 911,470.64
应付股利 376,785.64 376,785.64
应交税金 -183,881.80 439,186.03
其他应交款 189,657.23 228,508.23
其他应付款 16,799,080.23 1,380,137.78
预提费用 1,201,487.82 1,710,000.99
- -
预计负债
一年内到期的 - -
长期负债
其他流动负债 - -
流动负债合计 115,336,073.15 99,977,551.59
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
- -
长期应付款
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税项贷项 - -
负债合计 115,336,073.15 99,977,551.59
股东权益：
股本 132,035,903.00 132,035,903.00
减：已归还投资 - -
股本净额 132,035,903.00 132,035,903.00
资本公积 2,245,231.91 3,863,163.73
盈余公积 31,615,146.68 31,615,146.68
其中：法定公益金 7,910,960.38 7,910,960.38
未分配利润 -55,667,318.09 -59,678,852.47
股东权益合计 110,228,963.50 107,835,360.94
负债及股东权益合计 225,565,036.65 207,812,912.53
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责人：覃
晓凤
利润表（母公司）
会企02表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
项目 注释 本期累计数
一、主营业务收入 4 21,442,556.24
减:主营业务成本 4 15,026,984.59
主营业务税金及附加 166,492.11
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,249,079.54
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 225,051.27
减：营业费用 4,532,849.77
管理费用 4,525,570.27
财务费用 1,175,054.34
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -3,759,343.57
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5 -380,189.53
补贴收入 -
营业外收入 129,634.78
减：营业外支出 1,636.06
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -4,011,534.38
减：所得税 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -4,011,534.38
项目 上年全年数 上年同期数
一、主营业务收入 39,411,920.86
减:主营业务成本 29,478,319.48 12,726,626.33
主营业务税金及附加 149,239.43 92,901.75
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 9,784,361.95 3,830,065.85
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -107,126.35 274,911.38
减：营业费用 7,746,980.02 2,676,975.59
管理费用 15,919,108.25 7,867,777.72
财务费用 2,579,467.75 1,397,371.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,568,320.42 -7,837,147.30
加：投资收益（损失以“-”号填列） -7,611,843.49 -4,979,882.10
补贴收入 - -
营业外收入 2,885.00 95.00
减：营业外支出 250,246.55 94,468.84
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -24,427,525.46 -12,911,403.24
减：所得税 - -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -24,427,525.46 -12,911,403.24
附注：
项目 金 额
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责
人：覃晓凤
利润分配表（母公司）
会企02表附表1
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年中期 单位：元
项目 注释 本期累计数 上年全年数
一、净利润 -4,011,534.38 -24,427,525.46
加：年初未分配利润 -55,667,318.09 -31,239,792.63
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -59,678,852.47 -55,667,318.09
减：提取的法定盈余公积 - -
提取的法定公益金 - -
提取职工奖励及 - -
福利基金
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供股东分配的利润 -59,678,852.47 -55,667,318.09
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -59,678,852.47 -55,667,318.09
项目 上年同期数
一、净利润 -12,911,403.24
加：年初未分配利润 -31,239,792.63
其他转入 -
二、可供分配的利润 -44,151,195.87
减：提取的法定盈余公积 -
提取的法定公益金 -
提取职工奖励及 -
福利基金
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供股东分配的利润 -44,151,195.87
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -44,151,195.87
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责人：覃晓凤
现金流量表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
金额
项目 注释
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,257,861.71
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 35 76,082.20
现金流入小计 24,333,943.91
购买商品、接受劳务支付的现金 13,870,769.97
支付给职工以及为职工支付的现金 3,197,835.08
支付的各项税费 1,669,782.25
支付的其他与经营活动有关的现金 36 4,594,223.47
现金流出小计 23,332,610.77
经营活动产生的现金流量净额 1,001,333.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,471,200.00
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 -
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 37 9,493.53
现金流入小计 10,480,693.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 60,971.64
支付的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 60,971.64
投资活动产生的现金流量净额 10,419,721.89
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 62,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 62,000,000.00
偿还债务所支付的现金 62,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,184,567.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 63,184,567.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,184,567.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 10,236,488.03
金额
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,311,176.21
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 76,082.20
现金流入小计 24,387,258.41
购买商品、接受劳务支付的现金 13,117,175.36
支付给职工以及为职工支付的现金 3,760,533.65
支付的各项税费 1,826,308.87
支付的其他与经营活动有关的现金 5,109,436.83
现金流出小计 23,813,454.71
经营活动产生的现金流量净额 573,803.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,471,200.00
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 -
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 9,892.08
现金流入小计 10,481,092.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 64,751.64
支付的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 64,751.64
投资活动产生的现金流量净额 10,416,340.44
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 62,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 62,000,000.00
偿还债务所支付的现金 62,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,184,567.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 63,184,567.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,184,567.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 9,805,577.14
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责人：覃晓
凤
附注：
金额
项目 注释
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -4,011,534.38
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -569,475.19
固定资产折旧 1,690,938.35
无形资产摊销 204,896.28
长期待摊费用摊销 517,303.50
待摊费用的减少（减：增加） 44,019.01
预提费用的增加（减：减少） 508,513.17
处置固定资产、无形资 -
产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 1,171,462.67
投资损失（减：收益） 380,189.53
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 980,588.06
经营性应收项目的减少（减：增加） 223,362.78
经营性应付项目的增加（减：减少） -141,060.89
其他 2,130.25
经营活动产生的现金流量净额 1,001,333.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入因定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 15,390,993.84
减：现金的期初余额 5,154,505.81
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 10,236,488.03
金额
项目
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -3,714,218.65
加：少数股东损益 8,593.55
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,787,986.20
无形资产摊销 204,896.28
长期待摊费用摊销 526,959.18
待摊费用的减少（减：增加） 41,242.96
预提费用的增加（减：减少） 454,142.90
处置固定资产、无形资 -13,368.00
产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 1,171,512.50
投资损失（减：收益） 78,933.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 497,046.07
经营性应收项目的减少（减：增加） 110,105.95
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,924.90
其他 2,130.25
经营活动产生的现金流量净额 573,803.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入因定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 15,693,396.77
减：现金的期初余额 5,887,819.63
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 9,805,577.14
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责人：覃
晓凤
利润表附表
会企02表附表2
编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2003年中期 单位：
元
净资产收益率
项 目 报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6,599,822.29 6.11% 6.04%
营业利润 -3,754,690.28 -3.48% -3.44%
净利润 -3,714,218.65 -3.44% -3.40%
扣除非经常性 -3,766,336.82 -3.49% -3.45%
后的净利润
每股收益
项 目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.050 0.050
营业利润 -0.028 -0.028
净利润 -0.028 -0.028
扣除非经常性 -0.029 -0.029
后的净利润
法定代表人：廖建明 财务负责人：但丁 会计机构负责人：
覃晓凤
合并资产减值准备表
项目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 11,339,956.44 16,657.11
其中：应收账款 9,241,144.67 3,241.06
其他应收款 2,098,811.77 13,416.05
二、短期投资跌价准备合计
- -
其中：股票投资
- -
债券投资
- -
三、存货跌价准备合计
7,154,531.05 66,089.66
其中：库存商品
3,938,638.60 66,089.66
原材料
3,215,892.45 -
四、长期投资减值准备合计
- -
其中：长期股权投资
- -
长期债权投资
- -
五、固定资产减值准备合计
690,677.93 -
其中：房屋、建筑物
- -
机器设备
690,677.93 -
六、无形资产减值准备
- -
其中：专利权
- -
商标权
- -
七、在建工程减值准备
- -
八、委托贷款减值准备
- -
项目 本期转回数 期未余额
一、坏账准备合计 732,626.98 10,623,986.57
其中：应收账款 637,986.60 8,606,399.13
其他应收款 94,640.38 2,017,587.44
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 260,579.65 6,960,041.06
其中：库存商品 - 4,004,728.26
原材料 260,579.65 2,955,312.80
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 690,677.93
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - 690,677.93
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
四川湖山电子股份有限公司会计报表附注
2003年1月1日至2003年6月30日
一、本公司简介
四川湖山电子股份有限公司（下称“本公司”）原企业为四川省绵阳市无线电
厂，始建于1969年，主要经营电子音响设备，卫星电视接收机系统的制造、加工、销
售及售后服务。1987年12月经绵阳市人民政府批准进行股份制改革试点；1988年1月、
1990年2月经人民银行绵阳市分行批准向社会公开发行个人股245万和1255万，共计1,
500万元；1992年1月经绵阳市体改委批准向社会募集法人股1,530万元。1993年1月，
本公司根据《股份有限公司规范意见》规定委托绵阳市会计师事务所对截止1992年12
月31日的全部资产进行评估和对净资产进行验证，界定了本公司净资产产权，并对股
权结构进行了规范管理。1993年2月18日，本公司向绵阳市工商行政管理局申请变更登
记，企业名称更名为“绵阳湖山电子股份有限公司”，注册资本为5,038万元。1993年
11月13日，国家体改委[体改生(1993)191号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业
试点。
在5,038万元的总股本中，除1,500万元社会公众股外，其余3,538万元均为法人
股，其中绵阳市无线电厂以其经上述评估、确认的净资产形成的股本为2,008万元。1
992年1月经绵阳市体改委[绵经体改(1992)57号]批准分别向国营长虹机器厂和绵阳军
工电子发展总公司募集的股份为1,500万元和30万元。1994年6月绵阳市无线电厂将其
所持本公司的股份100万元转让给工商银行绵阳市分行科技信贷部，1996年2月该信贷
部又将其转让给绵阳市银星贸易公司。1995年7月，绵阳市无线电厂与国营长虹机器厂
达成协议收购国营长虹机器厂持有的本公司法人股1,500万元；转让后绵阳市无线电厂
持本公司股份为3,408万股，绵阳市银星贸易公司持本公司股份为100万股，绵阳军工
电子发展总公司持本公司股份为30万股。1995年12月，绵阳市无线电厂与吉林三洋实
业公司(现已更名为大连经济技术开发区三洋实业公司)（简称“三洋实业”）签订协
议转让其所持有的本公司法人股2,000万元；1996年4月，绵阳无线电厂又与绵阳军工
电子发展总公司达成协议，收购绵阳军工电子发展总公司所持有的本公司法人股30万
元。本公司持股单位间的股份转让行为均经本公司股东大会审议通过。上述股权结构
变动后，三洋实业持本公司股份为2,000万股，成为本公司第一大股东，绵阳市无线电
厂持本公司股份为1,438万股，绵阳市银星贸易公司持本公司股份为100万股，社会流
通股1,500万股，本公司法人代表由刘会廷先生变为汤东风先生，并于1997年5月8日办
理了工商变更登记手续。
1998年6月2日，三洋实业与上海申华实业股份公司（现为上海华晨实业股份有限
公司，简称“华晨实业”）签订绵阳湖山电子股份有限公司法人股转让协议，将其持
有的本公司法人股2,000万股中的1,300万股出让给华晨实业，该项股权转让事项由本
公司董事会1998年6月30日对外公告；转让完成后，华晨实业持有本公司股份1,300万
股，三洋实业持本公司股份为700万股，绵阳市无线电厂持本公司股份为1,438万股，
绵阳市银星贸易公司持本公司股份为100万股，社会流通股1,500万股。
本公司1997年度股东大会决议，并经四川省证管办[川证办函（1998）27号]批
准，以1997年末总股本5,038万股为基数，向全体股东按每10股送4股红股进行分配，
该项分配于1998年8月实施。本公司总股本增至7,053.2万股，注册资本为7,053.20万
元，其中华晨实业持有本公司股份1,820万股，三洋实业持本公司股份为980万股，绵
阳市无线电厂持本公司股份为2,013.2万股，绵阳市银星贸易公司持本公司股份为140
万股，社会流通股2,100万股。1999年9月12日，经本公司临时股东大会审议通过将本
公司更名为“四川湖山电子股份有限公司”。
1999年11月18日，绵阳市无线电厂与深圳新中泰有限公司（“新中泰公司”）和
成都君信实业有限公司（“成都君信”）签订四川湖山电子股份有限公司法人股转让
协议，将其持有的本公司法人股2,013.2万股中的1,200万股转让给新中泰公司，将其
余813.2万股转让给成都君信，转让后绵阳市无线电厂不再持有本公司法人股。
1999年12月12日,本公司1999年度第4次临时股东大会审议通过了1997-1998年度利
润分配及公积金转增股本方案，以股本7,053.2万股为基数，向全体股东每10股送3.4
0股红股，共分配利润23,980,880.00元；以股本7,053.2万股为基数，向全体股东每1
0股转增1股，共转出公积金7,053,200.00元。本方案实施后，截至1999年12月24日
（公告的除权基准日）止，以未分配利润和公积金送红股及转增股本使股本增至101,
566,080.00元，其中华晨实业持有本公司股份2,620.8万股，三洋实业持本公司股份为
1,411.2万股，新中泰公司持本公司股份为1,728万股，成都君信持本公司股份为1,17
1.008万股，绵阳市银星贸易公司持本公司股份为201.6万股；社会公众股为3,024万
股，占29.78%。
经中国证监会[证监函（2000）41号]批准，本公司原第一大股东华晨实业与第三
大股东三洋实业签订《股权转让合同》，华晨实业将其所持有的本公司股份2,620.8万
股转让给三洋实业；2000年2月25日成都君信与杭州五环实业有限公司（简称“杭州五
环”）签订《股权转让合同》，成都君信将其所持的本公司股份864万股转让给杭州五
环；上述股权转让后，本公司股权结构为：三洋实业4,032万股，占39.7%，新中泰公
司1,728万股，占17.01%，杭州五环864万股，占8.5%，成都君信307.008万股，占3.0
2%，绵阳市银星贸易公司201.6万股，占1.98%，社会流通股3,024万股，占29.78%。
2000年12月，杭州五环与上海纳米创业投资有限公司（简称“上海纳米”）签订
《股权转让协议》，杭州五环将其拥有的本公司股份864万股转让给上海纳米，转让
后，本公司的股权结构为：三洋实业4,032万股，占39.7%，新中泰公司1,728万股，占
17.01%，上海纳米864万股，占8.5%，成都君信307.008万股，占3.02%，绵阳市银星贸
易公司201.6万股，占1.98%，社会流通股3,024万股，占29.78%。
2001年5月15日，本公司2000年度股东大会审议通过了以2000年末总股本为基数，
向全体股东每10股送红股3股，该方案于2001年5月29日实施，实施后共计增加股本3,
046.9823万股，总股本增至13,203.5903万股，股权结构不变。
2002年4月23日,本公司第一大股东三洋实业和第二大股东新中泰公司分别与四川
千佛山生态旅游开发有限公司(简称“千佛山旅游”)签订股权转让协议，三洋实业将
其拥有的本公司社会法人股5,241.6万股中的1,690万股，新中泰公司将其拥有的本公
司社会法人股2,246.4万股转让给千佛山旅游，转让后千佛山旅游拥有本公司社会法人
股3,936.4万股，占本公司总股本的29.81%，为本公司第一大股东，三洋实业拥有本公
司社会法人股3,551.6万股，占本公司总股本的26.90%，为本公司第二大股东，新中泰
公司不再持有本公司股份。
截止2003年6月30日本公司注册资本为13,203.5903万元，经营范围是电子音响设
备、卫星电视接收系统、整机装饰件的制造、加工、销售和安装、文娱用品、文化办
公机械、电子器材、家用电器、影视设备、电子原器件、仪器仪表、电子计算机、录
音录像带、灯光器材销售、维修、安装和咨询服务及影音带、碟的租赁服务，汽车货
运、木制品加工，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原
辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家
禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。企业法人营业
执照注册号为51070011800687，法定代表人为张钧先生，登记的住所为绵阳市华兴西
路一号。
2003年中期本公司及控股子公司提供的产品主要是音响制品和音响工程。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及财政部发布的有关
补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础与计价原则
采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民
币记账。对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑
损益处理，其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费，属购建固定资产发生的汇兑
损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本。除上述情况以外发生的汇
兑损益，计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不
足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。
采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按账龄分析法计提，对于经常性发生且未出
现异常情况的应收款项，账龄在1年以内的应收款项，按其年末余额的1.5%计提，1至
2年的按5%计提，2至3年的按15%计提，3年以上的按50%计提。对于出现异常的应收款
项，根据款项的实际情况逐笔分析计提。
8、存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料采用计划成本进行日
常核算，领用发出按计划成本计价并逐月分摊成本差异；产成品采用实际成本计价核
算，销售时按加权平均法计算结转销售成本；低值易耗品采用一次摊销法核算。
报告期末本公司对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按品种比较存货的账
面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在
处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按项目比较短期投资的账面成本与
市价，以市价低于账面成本的部份计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入账，如实际支付的
价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本；期中或
年末预提应计利息并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内
摊销。
（2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记账，如实际支
付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资
成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资不
足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额5
0%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本
总额20%以下又不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定
了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超
过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊
销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。
（3）本公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作
为长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产是指单位价值在2000元以上，使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器
设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、工具等，不属于生产经营主要设备的
物品，但单位价值在2,000元以上，且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值3%（子
公司为10%）的残值，各类固定资产年折旧率确定如下：
类别 估计使用年限(年) 年折旧率 残值率
房屋及建筑物
其中：生产及其他用房屋建筑物 30 3.23%-3% 3%-10%
临时建筑 3 32.33%-30% 3%-10%
专用设备 5-10 18%-9.7% 3%-10%
普通设备 5-8 18%-12.13% 3%-10%
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价
值的差额作为固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预计可使用状态但尚未办理竣
工决算的工程，自达到预计可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，
估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且
预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
13、借款费用资本化的确认原则
为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或
溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。
（1） 资产支出已经发生；
（2） 借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
14、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成
本入账核算，按50年或购买时的剩余使用年限平均摊销。其他无形资产，有合同或法
律规定的，按合同或法律规定的期限摊销，合同和法律都有规定的，按合同和法律规
定的孰短的期限摊销，合同及法律都没有规定的，在10年内按受益期限摊销。
报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收
回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用实际发生的支出计价，在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证
据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确
认收入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务
收入的实现。
（3）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可
靠地计量时确认收入。
17、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的有关
规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为
依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，本公司和
子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。
合并范围发生变化的，按财政部[财会字（1999）49号]的有关解释进行追溯调
整。
三、税项
本公司应纳税项及税率如下：
1、增值税：销售产品、材料按17％税率计算销项税，并按抵扣进项税后的实际金
额缴纳。
2、营业税：运输收入税率为3％。
3、所得税：自2002年1月1日起所得税税率为33%。本公司控股的中外合资企业按
所得税的有关规定计缴。
4、城建税及教育附加：分别按应交增值税和营业税额的7%和3%计缴。
5、其他税项按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业概况如下：
名称 成立日期 注册地 注册资本 投资金额
绵阳湖山音响技术有
93.3.12 绵阳市 人民币100万 750,000.00
限公司*
绵阳湖山电声器材有
94.7.5 绵阳市 人民币300万 2,250,000.00
限公司
四川湖山新视听实业
99.10.26 成都市 人民币2000万 19,800,000.00
有限公司**
北京金网一百电子商
务网络科技有限公司 99.12.28 北京市 人民币3000万元 24,000,000.00
***
北京北邮在线网络科
技有限责任公司**** 2000.11.29 北京市 人民币1000万元 4,000,000.00
权益
名称 主要业务
比例
绵阳湖山音响技术有 生产销售各类音响设备、音视
75%
限公司* 频系统工程
绵阳湖山电声器材有
75% 生产、销售扬声器及相关材料
限公司
四川湖山新视听实业 实业投资、企业策划、生产销
99%
有限公司** 售音影器材等
北京金网一百电子商 计算机软硬件、通信技术及网
务网络科技有限公司 80% 络系统的技术开发、技术转让、
*** 技术咨询、技术服务等
北京北邮在线网络科 网络、计算机软硬件电子产品
技有限责任公司**** 40% 的技术开发、技术咨询、技术
服务、技术培训等
*本公司控股子公司绵阳湖山音响技术有限公司成立于1993年3月12日，经营期为
10年。2003年3月11日，该子公司经营期满，经该公司董事会决议现已进入清算期。根
据《合并会计报表暂行规定》的规定，本公司未将湖山音技公司2003年1月1日至2003
年3月11日的会计报表纳入合并会计报表范围，但仍按权益法进行核算，同时，根据财
政部财会字（2002）18号文的规定，未对本期间合并会计报表的期初数进行调整，详
见附注十一。
**1999年9月10日，本公司与成都天道实业发展有限公司（下称“天道实业”）签
订“股权转让协议”，受让其持有的成都新视听实业有限责任公司99%的股权，协议转
让价格为990.00万元，本公司于1999年10月13日将转让价格为990.00万元全部付讫。
股权转让完成后，该公司更名为“四川湖山新视听实业有限公司”（简称“新视听实
业”），成为本公司控股子公司并纳入1999年度合并会计报表的合并范围。2000年2月
25日本公司董事会2000年度第三次会议审议通过了《关于增加对四川湖山新视听实业
有限公司投资的议案》，由本公司增加投资990.00万元，四川省卓越物业管理有限责
任公司增加投资10.00万元，增加投资后，新视听实业的注册资本增加至2,000.00万
元，其中本公司占99%，四川省卓越物业管理有限责任公司占1%，增加的投资经四川正
大会计师事务所[正大验字（2000）（一）010号验资报告]验证，于2000年5月19日全
部实收足额。
***1999年12月1日，本公司与北京互联网电讯咨询有限公司（“互联网咨询公
司”）和新视听实业签订《北京金网一百电子商务网络科技有限公司股东协议书》，
约定组建北京金网一百电子商务网络科技有限公司（“金网一百公司”），注册资本
300.00万元，由本公司出资240.00万元，占80%；互联网咨询公司出资3.00万元，占1
%；新视听实业出资57.00万元，占19%。上述出资经北京华信诚会计师事务所有限责任
公司[华审字（1999）第249号]验证，各投资者出资额于1999年12月17日实收足额。2
000年2月21日互联网咨询公司与北京广视网络技术开发公司（“广视网公司”）签订
《股权转让协议》，将其持有的金网一百1%的股权转让给广视网公司。经本公司1999
年度股东大会批准，2000年2月25日本公司董事会2000年度第三次会议和金网一百公司
股东会2000年第二次会议通过决议，各股东按原持股比例将金网一百公司的注册资本
增加至3,000.00万元，本公司增加出资2,160.00万元，新视听实业增加出资513.00万
元，广视网增加出资27.00万元。增加的出资经中天会计师事务所有限责任公司[中天
（2000）验字第02008号]验证，于2000年3月25日实收足额。2000年5月30日，新视听
实业公司和广视网公司与山西兰花科技创业股份有限公司（“山西兰花”）签订《股
权转让协议》，新视听实业和广视网公司以2,400.00万元的价格分别将其持有的金网
一百公司19%和1%的股权共计20%转让给山西兰花，转让后，本公司持金网一百公司80
%的股权，山西兰花持金网一百公司20%的股权。2002年11月28日，本公司与四川兴力
达集团实业有限公司签订《股权转让协议》，本公司将所持有的金网一百公司和北京
北邮在线网络科技有限责任公司（简称“北邮在线”）的全部股权及附属于该股权的
一切权益以总计2,547.12万元的价格转让给四川兴力达集团实业有限公司，本公司20
02年12月30日召开的2002年度第二次临时股东大会审议通过了该项协议，根据协议规
定，四川兴力达集团实业有限公司应当在本公司股东大会通过该协议起二十个工作日
内支付全部转让款。2003年1月15日，本公司与四川兴力达集团实业有限公司和金网一
百公司签订协议，金网一百公司同意将其拥有的在本公司的债权15,000,000.00元转移
给四川兴力达集团实业有限公司，转移后，四川兴力达公司用该项债权抵偿其与本公
司于2002年11月28日签订的《股权转让协议》项下的股权转让款，抵偿后，四川兴力
达集团实业有限公司尚需支付股权转让款10,471,200.00元，该款项已于2003年6月26
日转入本公司在建设银行绵阳市分行平政桥分理处2210001069号帐户内。
****经本公司2000年8月14日召开的第五届董事会2000年度第七次会议通过，本公
司于2000年8月14日与北京邮电大学签订《发起人协议》，共同发起设立北京北邮在线
网络科技有限责任公司，其注册资本为1,000.00万元，本公司出资500.00万元，占注
册资本的50%，北京邮电大学出资500.00万元，占注册资本的50%。北邮在线的各方出
资经岳华会计师事务所有限责任公司[岳总（2000）验字第043号验资报告]验证，于2
000年11月9日实收足额。北邮在线于2000年11月29日取得企业法人营业执照，注册号
为1101081178544，法定代表人为张筱华先生。在与北京邮电大学签订《发起人协议》
的当日，本公司又与北京邮电大学签订了《发起人补充协议书》，约定本公司以现金
500万元入股北邮在线，占北邮在线总股本的50%，其中超过总股本40%的部份（即100
万股）本公司承诺在三个月之内以每股1元的价格转让给北京邮电大学指定的教职员
工，教职员工认购不足的部份本公司可转让给其他相关人员或自然人。北邮在线的第
一届董事会会议通过的未来融资计划中也包含2001年2-3月完成本公司向北京邮电大学
部份教职工转让10%出资的所有法律手续。2001年6月和7月，本公司收到北邮在线支付
的转让出资款100万元，转让完成之后，本公司只拥有北邮在线40%的股权，为第二大
股东，不再对北邮在线有绝对控制权，根据《合并会计报表暂行规定》及《企业会计
制度》的有关规定，本公司只按权益法核算，未按比例合并北邮在线的会计报表。有
关该项股权投资的转让情况详见前项关于金网一百公司的说明。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金余额如下：
项目 期末数 年初数
现金 41,063.25 73,624.61
银行存款 15,652,333.52 5,935,887.16
其他货币资金 -- --
合计 15,693,396.77 6,009,511.77
银行存款年末余额中有723,852.81元为从职工房改售房款和职工购买房改房时缴
纳的住房维修基金，其中房改售房款余额640,636.48元本公司不能随意支取，住房维
修基金83,216.33元只能经绵阳市房管局批准后用于职工住房维修。
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
三联家电配送中心有限公司 2003.04.24 2003.06.29 100,000.00
湖州市浙北大厦 2003.04.29 2003.10.29 48,233.00
浙江本岛空调器有限公司 2003.03.15 2003.06.15 200,000.00
花园集团东阳服装有限公司 2003.01.26 2003.06.26 30,000.00
合计 378,233.00
出票单位 备注
三联家电配送中心有限公司 银行承兑
湖州市浙北大厦 银行承兑
浙江本岛空调器有限公司 银行承兑
花园集团东阳服装有限公司 银行承兑
合计
注3、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
期末数
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 14,045,716.87 41.32 215,508.14 15,499,416.08
1-2年 1,812,695.79 5.33 90,444.19 2,215,946.57
2-3年 9,058,168.90 26.65 3,304,331.35 9,939,654.66
3年以上 9,073,476.12 26.70 4,996,115.45 7,927,431.53
合计 33,990,057.68 100.00 8,606,399.13 35,582,448.84
净额 25,383,658.55
年初数
账龄 比例% 坏账准备
1年以内 43.56 246,509.58
1-2年 6.23 110,797.33
2-3年 27.93 3,477,378.22
3年以上 22.28 5,433,388.60
合计 100.00 9,268,073.73
净额 26,314,375.11
应收账款2003年中期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。
应收账款2003年中期期末余额中包括本公司应收天道实业1,779,462.26元[详见附
注八-2-（1）]。
应收帐款特别计提坏帐准备的说明见2002年度年报财务报告部分附注五-3。
应收账款欠款前5名的单位如下：
单位名称 金额 所欠时间 欠款原因
济南经营部 2,351,526.56 本期前陆续发生 货款
武汉经营部 2,044,312.31 1999年陆续发生 货款
南京经营部 2,038,655.43 1999年陆续发生 货款
成都天道实业有限公司 1,779,462.26 1999年陆续发生 货款
成都经营部 1,709,090.24 2000年陆续发生 货款
合计 9,923,046.80
占应收账款总额的比例 29.19%
注4、其他应收款
其他应收账款余额、账龄如下：
四川湖山2003年半年度报告
期末数 年初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 819,964.96 13.37 21,709.02 1,658,893.37
1-2年 27,442.27 0.45 1,372.11 78,712.34
2-3年 51,608.72 0.84 7,741.31 69,148.59
3年以上 5,234,529.98 85.34 1,986,765.00 4,129,019.42
合计 6,133,545.93 100 2,017,587.44 5,935,773.72
净额 4,115,958.49
年初数
账龄 比例% 坏账准备
1年以内 27.95 24,623.90
1-2年 1.33 3,664.40
2-3年 1.16 7,672.29
3年以上 69.56 2,064,559.21
合计 100.00 2,100,519.80
净额 3,835,253.92
其他应收款本期末余额中包括应收天道实业1,300,000.00元（详见附注八-2-
(2)）。
其他应收款余额中应收广东番禺天乐电器制造有限公司的2,200,269.73元，是从
“预付账款”转入的[详见附注八-1-(1)]，账龄已在3年以上，考虑到账龄和目前诉讼
的进展情况，本公司已按50%的比例计提了坏账准备。
其他应收款2003年6月30日末余额中应收关联单位的款项如下：
单位名称 金额 所欠时 欠款原因
间
成都天道实业有限公司 1,300,000.00 3年以上 往来款，见附注八-2-(2)
欠款前5名的单位如下：
单位名称 金额 所欠时间
广东番禺天乐电器制造有限公司 2,200,269.73 3年以上
江西省南昌腾王阁房地产有限公司 1,602,281.61 3年以上
成都天道实业有限公司 1,300,000.00 3年以上
公司销售部备用金 418,277.31 1年以内
杭州经营部 50,000.00 3年以上
合计 5,570,828.65
占其他应收款总额的比例 90.83%
单位名称 欠款原因
广东番禺天乐电器制造有限公司 预付VCD制造费，见附注八
江西省南昌腾王阁房地产有限公司 应收销售房地产尾款
成都天道实业有限公司 往来款，见附注八-2-(2)
公司销售部备用金 备用金
杭州经营部 建点费用
合计
占其他应收款总额的比例
注5、预付账款
预付账款余额、账龄如下：
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 764,971.42 84.88 646,616.19 90.33
1-2年 133,720.00 14.84 29,000.00 4.05
2-3年 -- -- 23,614.22 3.30
3年以上 2,500.00 0.28 16,575.23 2.32
合计 901,191.42 100.00 715,805.64 100.00
预付账款本期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的款项。
注6、存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
期末数 年初数
项目 金额 跌价准备 金额
原材料 10,338,780.66 2,166,381.79 11,743,337.94
在产品 2,213,899.13 788,010.23 3,799,735.70
产成品 48,617,765.21 4,004,728.26 53,740,447.76
低值易耗品 352,041.76 920.78 341,884.79
分期收款发出商品 50,595.84 0 62,968.56
委托加工物资 0 0 3,634.91
合计 61,573,082.60 6,960,041.06 69,692,009.66
净值 54,613,041.54
年初数
项目 跌价准备
原材料 2,423,683.43
在产品 822,386.35
产成品 5,790,351.24
低值易耗品 920.78
分期收款发出商品 --
委托加工物资 --
合计 9,037,341.80
净值 60,654,667.86
产成品的可变现净值是根据期末的主要市价减去销售费用计算得到的；原材料和
在产品的可变现净值是根据其成品的估计市场价格扣除估计的尚需加工费用和估计的
销售费用确定的。
注7、待摊费用
待摊费用明细项目如下：
类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
保险及养路费 143,990.06 111,108.76 145,271.53 109,827.29
房租 53,893.34 247,029.00 264,842.34 36,080.00
模具及试制费 200,439.62 224,932.09 217,605.44 207,766.27
广告费 -- 187,605.00 187,605.00 --
其他 2,547.01 89,217.20 85,810.70 5,953.51
合计 400,870.03 859,892.05 901,135.01 359,627.07
待摊费用年末余额是支付的费用在其受益期内尚未摊销完毕的余额。
注8、长期投资
（1）长期投资项目
年初数
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 23,857,299.93 -- 2,003,578.57 23,857,299.93
长期债权投资 -- -- -- --
合计 23,857,299.93 -- 2,003,578.57 23,857,299.93
年末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 2,003,578.57 --
长期债权投资 -- --
合计 2,003,578.57 --
本期增加数是湖山音技公司会计报表不纳入本期末的合并报表，但仍按权益法核
算在上年末抵销而本期末没有抵销的金额。本期减少数中，系本公司与四川兴力达集
团实业有限公司实施的股权转让协议（详见附注四第三项说明）。
（2）长期股权投资
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注
册资本比例
金网一百公司* 24,000,000.00 80%
北邮在线* 4,000,000.00 40%
湖山音技公司* 750,000.00 75%
*详见附注四“控股子公司及合营企业概况”。
权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况：
被投资单位权
被投资公司名 追加或收回投资
初始投资额 益增减变动调整
称 额（收回为“-”）
额（调减为“-”）
金网一百公司 24,000,000.00 -20,684,313.71
北邮在线 5,000,000.00 -4,172,986.22
湖山音技公司 750,000.00
被投资公司名 分得的现 权益法核算累
期末余额
称 金红利 计调整金额
金网一百公司 -3,315,686.29 0
北邮在线 -827,013.78 0
湖山音技公司 1,253,578.57 2,003,578.57
金网一百公司和北邮在线两被控股子公司的转让情况详见附注四“控股子公司及
合营企业概况”。湖山音技公司与本公司采用的会计政策一致，截止报告日，该子公
司已进入清算期，详见注十一“其他重要事项”。
注9、固定资产及累计折旧
项目 年初数 本期增加 本期减少*
固定资产原值
房屋建筑物 37,761,072.69 -- 0.0
通用设备 16,538,243.56 74,418.00 59,891.56
电子设备 1,621,104.99 2,950.00 406,372.16
运输设备 3,393,169.68 93,383.09 62,742.00
专用设备 8,861,324.78 12,480.00 574,802.40
合计 68,174,915.70 183,231.09 1,103,808.12
累计折旧
房屋建筑物 5,155,585.63 611,729.58 0.0
通用设备 8,335,428.02 721,449.39 499,654.61
电子设备 986,644.55 76,645.26 193,378.00
运输设备 1,522,986.72 164,985.44 82,062.95
专用设备 3,193,863.42 369,938.11 157,276.23
合计 19,194,508.34 1,944,747.78 932,371.79
净值 48,980,407.36
固定资产减值准备
通用设备 472,778.41 --
电子设备 32,716.77 --
运输设备 22,126.60 --
专用设备 163,061.45 --
合计 690,683.23 --
固定资产净额 48,289,724.13
项目 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 37,761,072.69
通用设备 16,523,717.12
电子设备 1,217,682.83
运输设备 3,423,810.77
专用设备 8,299,002.38
合计 67,225,285.79
累计折旧
房屋建筑物 5,767,315.21
通用设备 8,557,222.80
电子设备 869,911.81
运输设备 1,605,909.21
专用设备 3,406,525.30
合计 20,206,884.33
净值 47,018,401.46
固定资产减值准备
通用设备 472,778.41
电子设备 32,716.77
运输设备 22,126.60
专用设备 163,061.45
合计 690,683.23
固定资产净额 46,327,718.23
*本期减少的具体情况为：
(1)湖山音技公司因清算而未纳入合并报表而上年度合并报表包括湖山音技
公司导致的本期末减少的金额为：
项目 原值 累计折旧 净值
通用设备 628,091.45 558,638.06 69,453.39
电子设备 110,730.00 74,874.60 35,855.40
运输设备 179,510.00 142,097.55 37,412.45
合计 918,331.45 775,610.21 142,721.24
(2)上表各项目中的原值和累计折旧与本期减少数列各项目之差为以前年度分类差
异。
固定资产抵押原值为25,478,896.78元，具体抵押情况详见2002年度财务报告附注
五、9固定资产的说明。
本期固定资产减值准备与上年末一致。
注10、在建工程
本年增加
年 初数(其中: 本年转入固定 其他减少数
(其中:利
工程名称 利息资本 资产(其中:利 (其中:利息
息资本化
化金额) 息资本化金额) 资本化金额)
金额)
游仙装配大楼* 667,451.14 --
合计 667,451.14
年
期末数(其中:利 资金 项目
工程名称
息资本化金额) 来源 进度
游仙装配大楼* 667,451.14 其他
合计 667,451.14
*该项目因资金十分紧缺停止建设，目前尚无法估计今后三年内是否会重新开工，
故本期末未计提减值准备。该项目本期无利息资本化金额。
注11、无形资产
种类 原始金额 年初数 本期增加 本期转出
土地使用权 25,142,330.98 17,665,086.26 -- --
财务软件费 30,200.00 12,083.43 -- --
合计 25,172,530.98 17,677,169.69 -- --
种类 本期摊销 累计摊销额 期末数
土地使用权 201,876.30 7,679,121.02 17,463,209.96
财务软件费 3,019.98 21,136.55 9,063.45
合计 204,896.28 7,700,257.57 17,472,273.41
土地使用权为出让方式取得的，剩余摊销年限为41-46年。
截止2003年6月30日抵押土地使用权摊余价值为17,463,209.96元，具体抵押情况
详见2002年度财务报告附注五、9固定资产的说明。
注12、长期待摊费用
原始金额
项目 年初数 本期增加 本期摊销
办公室装修费 5,730,734.42 3,079,349.34 --- 515,935.02
维修改造费用 16,391.64 7,371.65 1,638.18
合肥门面租金 469,300.00 395,776.34 9,385.98
合计 6,216,416.06 3,482,497.33 --- 526,959.18
剩余摊
项目 累计摊销额 期末数
销年限
办公室装修费 3,167,320.10 2,563,414.32 2-3年
维修改造费用 10,658.17 5,733.47 1-2年
合肥门面租金 82,909.64 386,390.36 21年
合计 3,260,887.91 2,955,538.15
注13、短期借款
借款种类 期末数 年初数 备注
抵押借款 40,000,000.00 43,000,000.00
担保借款* 3,000,000.00 --
信用借款 130,000.00 130,000.00
合计 43,130,000.00 43,130,000.00
短期借款未到偿还期。抵押借款抵押标的物情况详见2002年度财务报告附注五。
*担保单位为四川九洲电器集团有限公司
注14、应付账款
应付账款是应付供货单位的货款，2003年中期末余额为10,823,975.63元。2002年
末余额为12,541,563.57元，本期末余额较上年末减少1,717,587.94元，主要是支付了
以前的货款。
应付账款期末余额中无应付持本公司5%以上股份股东单位账款。
注15、预收货款
预收货款2003年中期末余额为2,201,243.64元，2002年末余额为1,097,197.73
元，较年初增加1,133,159.07元，主要系本公司预收的销货款。
预收货款期末余额中无预收有持本公司5%以上股份股东单位货款。
注16、应付工资
应付工资2003年中期末余额为37,945.33元，为应付未付的工资；2002年末余额为
703,866.83元，为应付未付的工资与计提的2003年春节过节费用。
注17、应付福利费
应付福利费2003年中期末余额为1,359,607.99元，2002年末余额为3,276,805.35
元，包括两个控股的中外合资经营企业按税后利润的5%提取的职工奖励及福利基金2,
087,757.44元；期末比年初减少1,917,197.36元,主要是未将湖山音技公司纳入合并范
围所致。
注18、应付股利
主要投资者 期末数 年初数
绵阳市银星贸易公司 355,600.00 355,600.00
个人股 21,185.64 21,185.64
香港利明电子公司* -- 1,725,739.57
香港国泰电子有限公司* 65,831.77 65,831.77
合计 442,617.41 2,168,356.98
*分别为应付本公司控股的中外合资经营企业绵阳湖山音响技术有限公司和绵阳湖
山电声器材有限公司的外方股东的红利，因资金周转困难暂未支付完毕。本期减少数
是因未将正在算中的湖山音技公司报表纳入合并范围所致。
注19、应交税金
税种 执行的法定税率 期末数 年初数
增值税 17％或4％ 370,912.53 -1,177,806.20
营业税 5% 3,315.00 3,315.00
所得税 33％ -15,128.41 -15,128.41
城市建设维护税 7％ 43,033.38 190.45
土地使用税 -3.00 -4,363.05
印花税 3‰、4‰不等 837.36 5,619.79
房产税 5,016.00 5,016.00
代扣代缴的个人所得税 2,678.65 5,487.81
其他代扣代缴的税款 -49,927.34 -55,715.39
合计 360,734.17 -1,233,384.00
注20、其它未交款
项目 执行的计缴标准 期末数 年初数
教育费附加 应交营业税及增值税的3% 18,442.87 81.63
交通费附加 应交营业税及增值税的4% -0.01 -0.01
养老保险 岗位工资的30% 216,609.83 126,383.68
失业保险 岗位工资的3% 49,617.32 40,478.52
医疗保险 岗位工资的9% -38,894.22 --
住房公积金 岗位工资的10% -17,267.57 22,695.58
合计 228,508.22 189,639.40
注21、其他应付款
其他应付款2003年中期末余额为1,571,282.96元，2002年末余额为17,467,278.6
7元，本期末较上年末减少15,895,995.71元，主要是因为金网一百公司将2002年借予
本公司的15,000,000.00元债权转让给四川兴力达集团有限公司，四川兴力达集团有限
公司用该债权抵偿其与本公司的股权转让款而减少所致。
其他应付款2002年末余额中无应付持本公司5%以上股份股东单位款项。
注22、预提费用
项目 年初数 本年计提 本期支付* 年末数
杜比认证费 376,443.52 42,392.16 -- 418,835.68
商标使用费 716,386.54 250,000.02 91,386.49 875,000.07
借款利息 75,044.25 1,180,956.20 1,184,567.00 71,433.45
董事会津贴 125,000.00 -- 125,000.00 --
技术转让费 46,302.06 -- 40,344.000 5,958.06
广告费 -- 511,239.21 511,239.21 --
项目经费 41,920.00 -- 41,920.00 --
其他 15,574.60 608,110.79 265,829.27 357,856.12
合计 1,396,670.97 2,592,698.38 2,260,285.97 1,729,083.38
*“本期支付”列中商标使用费91,386.49元及技术转让费30,344.00元为湖
山音技公司上年度会计报表纳入合并范围而本期因正在清算未合并导致的影响金
额。
注23、股本
2003年1-6月股本变动情况如下表：
本次变动增减（+，-）
项目 年初数 配
股 送股*
一、未上市流通股份
1、发起人股份 37,687,104.00 --
其中：
国家拥有股份 --
境内法人持有股份 37,687,104.00 --
境外法人持有股份 --
其他 --
2、募集法人股份 55,036,800.00 --
3、内部职工股 --
4、优先股或其他 --
其中：转配股 --
未上市流通股份合计 92,723,904.00 --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,311,999.00 --
2、境内上市外资股 --
3、境外上市外资股 --
4、其他 --
已上市流通股份合计 39,311,999.00 --
三、股份总数 132,035,903.00 --
项目 公积金 增 期末数
转股 发 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 37,687,104.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 37,687,104.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 55,036,800.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 92,723,904.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,311,999.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 39,311,999.00
三、股份总数 132,035,903.00
2000年3月24日三洋实业与天道实业和成都君信签订了《股权质押协议》，根据协
议，成都君信自愿以其所拥有的本公司法人股3,070,080股及派生的权益向三洋实业为
天道实业提供的担保提供股权质押反担保，该项股权质押已于2000年3月29日在深圳证
券交易所存管登记部办理了股份质押登记[详见附注八-2-(1)]。
本公司第一大股东千佛山旅游已将其所持有的本公司社会法人股39,364,00股全部
质押给中信实业银行成都分行，质押期自2002年9月13日至双方申请解冻日止，有关质
押手续已于2002年9月13日在深圳证券交易所办理完毕；2003年6月22日，四川千佛山
生态旅游开发有限公司持有的本公司社会法人股39,364,000股中的3,961,077股解冻。
注24、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 --
股权投资准备* 987,421.44 4,031.75 991,453.19
拨款转入 291,164.64 0 291,164.64
其他资本公积** 966,645.83 1,613,900.07 2,581,345.90
合计 2,245,231.91 1,617,931.82 3,863,963.73
*本期增加是由于本公司的控股子公司音技公司清理债务后将无法支付的债务5,3
75.67元转入资本公积，本公司按所持有音技公司的股权比例（75%）计算而来的。
**本期增加金额是由于本公司转让“金网一百”和“北邮在线”公司的股权而形
成的关联方收益(详见附注四第三项说明)。
注25、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,621,769.46 -- 14,621,769.46
公益金 7,910,960.38 -- 7,910,960.38
任意盈余公积 9,082,416.84 -- 9,082,416.84
合计 31,615,146.68 -- 31,615,146.68
注26、未分配利润
项 目 本期数 上年数
一、净利润 -3,714,218.65 -24,329,822.25
加：年初未分配利润 -55,827,644.81 -31,497,822.56
二、可供分配的利润 -59,541,863.46 -55,827,644.81
三、可供股东分配的利润 -59,541,863.46 -55,827,644.81
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -59,541,863.46 -55,827,644.81
注27、主营业务收入、主营业务成本
本公司主营全为音箱、功放及其配件的生产和销售业务，销售地区为中国境内各
地，实行销售片区管理。
本期主营业务收入为21,430,772.48元，主营业务成本为14,661,443.37元，主营
业务毛利为6,769,329.11元，毛利率为31.59%。2002年度主营业务收入为41,308,25
8.88元，主营业务成本为29,069,283.88元，主营业务毛利为12,238,975.00元，毛利
率为29.63%，上年同期主营业务收入为17,335,038.06元，主营业务成本为12,345,39
3.36元，主营业务毛利为4,989,644.70元，毛利率为28.80%。
本期销售收入前五名的客户和片区的销售收入合计为4,479,222.22元，占销售收
入总额的20.90%。
注28、主营税金及附加
2003年中期 2002年中期
项目 计提基础 计提比例 金额 计提基础
城建税 1,695,068.31 7.00% 118,654.79 865,848.37
教育费附加 1,695,038.31 3.00% 50,852.03 865,848.37
交通费附加* -- 4.00% -- 865,848.37
合计 169,506.82
项目 计提比例 金额
城建税 7.00% 60,609.38
教育费附加 3.00% 25,975.46
交通费附加* 4.00% 34,633.92
合计 121,218.76
*交通费附加自2002年7月1日已停止征收。
注29、其他业务利润
2003年中期 2002年中期
项目 收入 支出 利润 收入
材料销售利润 38,217.56 15,738.80 22,478.76 158,437.88
网络服务收入* 0 0 0 -10,336.50
外协加工收入 321,622.76 260,588.16 61,034.60 107,990.79
其他 182,748.65 89,776.66 92,971.99 750.00
合计 542,588.97 366,103.62 176,485.35 256,842.17
项目 支出 利润
材料销售利润 148,561.38 9,876.50
网络服务收入* 3,651,363.86 -3,661,700.36
外协加工收入 85,654.85 22,335.94
其他 42.76 707.24
合计 3,885,622.85 -3,628,780.68
*为金网一百经营网络服务及相应的广告业务的收入、成本费用和利润。
注30、营业费用
2003年中期营业费用为4,654,642.08元，上年同期营业费用为2,813,474.86元，
本期较上年同期增加1,841,167.22元，增加65.44%。
注31、管理费用
2003年中期管理费用为4,700,321.67元，上年同期管理费用为10,331,473.09元，
本期较上年同期减少5,631,151.42元，减少54.50%。
注32、财务费用
类别 本期发生数 上年同期数
利息支出 1,180,956.30 1,421,707.50
减：利息收入 9,892.08 28,790.32
汇兑损失 -- --
减：汇兑收益 -- --
其他 4,970.05 4,638.94
合计 1,176,034.17 1,397,556.12
注33、投资收益
2003年中期投资收益为-78,933.54元，明细项目如下：
类 别 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 -- --
债券投资收益 -- --
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -78,933.54 -312,402.16
股权转让收益
合 计 -78,933.54 -312,402.16
湖山音技公司上年同期的会计报表纳入了合并会计报表范围，故上年数不含该公
司的损益，只包括北京北邮在线公司的损益。
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的情况如下：
被投资单位 子公司净利润 投资比例
绵阳湖山音响技术有限公司* -105,244.72 75%
合计
被投资单位 期末计收益或损失（—）
绵阳湖山音响技术有限公司* -78,933.54
合计 -78,933.54
*子公司净利润为该公司进入清算期之前即2003年1月1日-2003年3月11日之间的经
营亏损额（详见注四）。
注34、营业外收入
项目 本期数 上期数
处置固定资产净收益
固定资产盘盈
没收股票违规交易所得收入 21,288.86
罚款收入(股票违规交易) 42,577.72 95.00
罚款收入(经营管理) 9,435.62
其它收入 56,332.58
合计 129,634.78 95.00
注35、2003年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金
2003年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为76,082.20元，项目列示如下：
项目 1-6月金额
学生参观费收入 2,400.00
没收股票违规交易所得收入 21,288.86
罚款收入(股票违规交易) 42,577.72
罚款收入(经营管理) 4,815.62
其它收入 5,000.00
合计 76,082.20
注36、支付的其他与经营活动有关的现金
2003年中期支付的其他与经营活动有关的现金为5,109,436.83（合并数），项目
如下：
项目 母公司数 合并数
广告费 654,458.30 654,458.30
证券信息费 47,171.25 47,171.25
水电费 309,027.88 330,927.88
差旅费 123,844.97 135,968.67
通讯、邮电费 108,667.01 134,029.88
业务招待费 84,991.10 99,876.80
办公费 65,220.15 73,163.11
咨询费 24,000.00 24,000.00
会务费（含展览费） 7,590.00 7,590.00
运杂费 768,880.30 808,835.08
低值易耗品 --- 17,785.80
聘请中介机构费用 237,040.00 246,040.00
汽车费用（含修理费） 64,304.01 97,502.12
董事会费 122,040.62 122,040.62
销售佣金 1,381,847.12 1,505,281.05
售后服务费 26,578.45 35,854.45
房租费 81,851.00 81,851.00
技术开发费 124,772.26
46,458.58
暂借款 217,148.76 300,711.55
银行手续费 3,457.37 4,835.75
内退人员工资 76,323.74 76,323.74
其他 143,322.86 180,417.52
合计 4,594,223.47 5,109,436.83
注37、收到的其他与投资活动有关的现金
本期收到的其他与投资活动有关的现金为9,892.08元，是存款利息收入。
六、母公司会计报表主要项目注释
注1、应收账款
应收账款的余额、账龄如下：
年末数 年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 14,044,648.87 43.60 206,656.53 13,437,244.99
1-2年 1,812,572.79 5.63 90,444.19 2,215,552.57
2-3年 9,058,168.90 28.12 3,304,331.35 9,939,654.66
3年以上 7,294,013.86 22.65 4,969,423.52 7,875,211.05
合计 32,209,404.42 100.00 8,570,855.59 33,467,663.27
净额 23,638,548.83
账龄
比例% 坏账准备
1年以内 40.15 201,552.76
1-2年 6.62 110,797.33
2-3年 29.70 3,477,378.22
3年以上 23.53 5,407,278.36
合计 100.00 9,197,006.67
净额 24,270,656.60
应收账款2003年中期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。
应收帐款特别计提坏帐准备的说明见2002年度年报财务报告部分附注五-3。
应收账款欠款前5名的单位如下：
单位名称 金额 所欠时间 欠款原因
济南经营部 2,351,526.56 本期前陆续发生 货款
武汉经营部 2,044,312.31 1999年陆续发生 货款
南京经营部 2,038,655.43 1999年陆续发生 货款
成都经营部 1,709,090.24 2000年陆续发生 货款
汇城电子有限公司 1,474,800.00 2000年陆续发生 货款
合计 9,618,384.54
占应收账款总额的比例 29.86%
注2、其他应收款
其他应收账款余额、账龄如下：
期末数 年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 752,898.35 15.80 9,170.25 281,271.76
1-2年 27,442.27 0.58 1,372.11 70,963.30
2-3年 51,608.72 1.08 7,741.31 49,148.59
3年以上 3,934,529.99 82.54 1,967,265.00 4,126,937.94
合计 4,766,479.33 100.00 1,985,548.67 4,528,321.59
净额 2,780,930.66
账龄
比例% 坏账准备
1年以内 6.21 4,219.08
1-2年 1.57 3,548.17
2-3年 1.08 7,372.29
3年以上 91.14 2,063,468.97
合计 100.00 2,078,608.51
净额 2,449,713.08
其他应收款中应收广东番禺天乐电器制造有限公司的2,200,269.73元为从“预付
账款”转入的（详见附注八），账龄已在3年以上，考虑到账龄和目前诉讼的进展情
况，本公司已按50%的比例计提了坏账准备。
欠款前5名的单位如下：
单位名称 金额 所欠时间
广东番禺天乐电器制造有限公司 2,200,269.73 3年以上
江西腾王阁房地产开发有限公司 1,602,281.61 3年以上
公司销售部备用金 418,277.31 1年以内
杭州经营部 50,000.00 3年以上
向友国 43,215.95 2-3年
合计 4,314,044.60
占其他应收款总额的比例 90.%
单位名称 欠款原因
广东番禺天乐电器制造有限公司 预付VCD制造费，见附注八
江西腾王阁房地产开发有限公司 应收销售房地产尾款
公司销售部备用金 备用金
杭州经营部 建点费用
向友国 借采购款
合计
占其他应收款总额的比例
注3、长期投资
（1）长期投资项目
年初数
项目 本年增加 本年减少
金额 减值准备
长期股权投资 69,972,694.20 -- -- 24,233,457.71
长期债权投资
合计 69,972,694.20 -- -- 24,233,457.71
年末数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 45,739,236.49 --
长期债权投资
合计 45,739,236.49 --
长期投资本期减少24,233,457.71元，其中因转让股权使长期投资减少23,857,29
9.93元(详见附注四第三项说明)，因按权益法核算的各控股子公司2003年1－6月经营
收益和损失使长期投资减少380,189.53元以及子公司无法支付的应付款项而增加的股
权投资准备4,031.75元。
（2）长期股权投资
投资
被投资公司名称 原始投资金额
期限
绵阳湖山音响技术有限公司* 750,000.00
绵阳湖山电声器材有限公司 2,250,000.00
四川湖山新视听实业有限公司 9,900,000.00
北京金网一百电子商务网络科技有限公司 24,000,000.00
北京北邮在线网络科技有限公司 5,000,000.00
合计 41,900,000.00
占被投资单位 减值
被投资公司名称 期末余额
注册资本比例 准备
绵阳湖山音响技术有限公司* 2,003,578.57 75%
绵阳湖山电声器材有限公司 1,771,305.97 75%
四川湖山新视听实业有限公司 41,964,351.95 99%
北京金网一百电子商务网络科技有限公司 80%
北京北邮在线网络科技有限公司 40%
合计 45,739,236.49
*详见附注四第一项说明
权益法核算的长期股权投资单位的增减变动情况：
追加或收回投
资额（收回为
被投资公司名称 初始投资额
“-”）
绵阳湖山音响技术有限公司 750,000.00
绵阳湖山电声器材有限公司 2,250,000.00
四川湖山新视听实业有限公司 9,900,000.00 9,900,000.00
北京金网一百电子商务网络科技
有限公司 24,000,000.00 -20,684,313.71
北京北邮在线网络科技有限公司 5,000,000.00 -4,172,986.22
合计 41,900,000 -14,957,299.93
被投资单位权益 分得的
增减变动调整额 现金红
被投资公司名称
（调减为“-”） 利
绵阳湖山音响技术有限公司 -74,901.79
绵阳湖山电声器材有限公司 36,005.54
四川湖山新视听实业有限公司 -337,256.53
北京金网一百电子商务网络科技
--
有限公司
北京北邮在线网络科技有限公司 --
合计 -376,152.78
权益法核算累计
调整的金额
被投资公司名称 期末余额
绵阳湖山音响技术有限公司 1,253,578.57 2,003,578.57
绵阳湖山电声器材有限公司 -478,694.03 1,771,305.97
四川湖山新视听实业有限公司 22,164,351.95 41,964,351.95
北京金网一百电子商务网络科技
-3,315,686.29 0
有限公司
北京北邮在线网络科技有限公司 -827,013.78 0
合计 18,796,536.42 45,739,236.49
注4、主营业务收入、主营业务成本
本公司主营全为音箱、功放及其配件的生产和销售业务，销售地区为中国境内各
地，实行销售片区管理。
2003年中期主营业务收入为21,442,556.24元，主营业务成本为15,026,984.59
元，主营业务毛利为6,415,571.65元，毛利率为29.92%。2002年度主营业务收入为3
9,411,920.86元，主营业务成本为29,478,319.48元，主营业务毛利为9,933,601.38
元，毛利率为25.2%，上年同期主营业务收入为16,649,593.93元，主营业务成本为1
2,726,626.33元，主营业务毛利为3,922,967.60元，毛利率为23.56%。
2003年中期销售收入前五名的客户和片区的销售收入合计为4,479,222.22元，占
销售收入总额的20.89%。
注5、投资收益
2003年中期投资收益为-380,189.53元，明细项目如下：
类 别 本期发生数 上年同期数
股票投资收益
债券投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额* -380,189.53 -4,979,882.10
股权转让收益
短期投资跌价损失准备
合 计 -380,189.53 -4,979,882.10
*期末按权益法核算的子公司收益和损失明细项目如下：
被投资单位 子公司净利润 投资比例
绵阳湖山音响技术有限公司 -105,244.72 75%
48,000.72 75%
绵阳湖山电声器材有限公司
四川湖山新视听实业有限公司 -340,663.16 99%
合计 -397,907.16
被投资单位 期末计收益或损失（—）
绵阳湖山音响技术有限公司 -78,933.54
36,000.54
绵阳湖山电声器材有限公司
四川湖山新视听实业有限公司 -337,256.53
合计 -380,189.53
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
注册
企业名称 主营业务
地址
绵阳湖山音响技术有限公司 绵阳市 音响设备、视频系统工程
绵阳湖山电声器材有限公司 绵阳市 生产销售扬声器及相关材料
实业投资、企业策划、生产销
四川湖山新视听实业有限公司 成都市
售音影器材等
四川千佛山生态旅游开发有限 旅游项目开发、旅游、住宿、
绵阳市
公司 餐饮、娱乐、五金、珠宝等
企业名称 与本企业关 经济性质 法人
绵阳湖山音响技术有限公司 系 或类型 代表
绵阳湖山电声器材有限公司 子公司 中外合资 何韬
子公司 中外合资 何韬
四川湖山新视听实业有限公司
子公司 有限公司 汤东风
四川千佛山生态旅游开发有限
公司 第一大股东 有限公司 张钧
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数
绵阳湖山音响技术有限公司 100 -- --
绵阳湖山电子器材有限公司 300 -- --
四川湖山新视听实业有限公司 2,000 -- --
四川千佛山生态旅游开发有限公司 12,000 -- --
企业名称 期末数
绵阳湖山音响技术有限公司 100
绵阳湖山电子器材有限公司 300
四川湖山新视听实业有限公司 2,000
四川千佛山生态旅游开发有限公司 12,000
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
年初数 本期增加数
企业名称
金额 比率 金额 比率
绵阳湖山音响技术有限公司 75.00 75% -- --
绵阳湖山电子器材有限公司 225.00 75% -- --
四川湖山新视听实业有限公 1,980.00 99% -- --
司
四川千佛山生态旅游开发有
3,936.40 29.81% -- --
限公司
本期减少数 期末数
企业名称
金 比率 金额 比率
绵阳湖山音响技术有限公司 -- -- 75.00 75%
绵阳湖山电子器材有限公司 -- -- 225.00 75%
四川湖山新视听实业有限公 -- -- 1,980.00 99%
司
四川千佛山生态旅游开发有
-- -- 3,936.40 29.81%
限公司
（四）不存在控制关系的关联方
注册
企业名称 主营业务
地址
销售音响设备、通讯器材
成都天道实业有限公司 成都市
等
新中华木业有限公司 绵阳市
国泰君安证券股份有限公司 上海市
成都海菲集团有限公司 成都市
成都君信实业有限公司 成都市
四川兴力达集团实业有限公司 绵阳市 房地产开发等
与本企业 经济性质 法人
企业名称
关系 或类型 代表
本公司董事控制
成都天道实业有限公司 有限公司 陈永宁
的企业
新中华木业有限公司 同一实际控制人 有限公司 张钧
第二大股东的控
国泰君安证券股份有限公司 股份公司 金建栋
制人
本公司董事控制
成都海菲集团有限公司 有限公司 陈永宁
的企业
成都君信实业有限公司 本公司的股东 有限公司 陈永宁
本公司第一大股
四川兴力达集团实业有限公司 有限公司 张钧
东的控制人
（五）关联方交易事项
1、交易价格
子公司所销售的产品价格由母公司与子公司协商确定。2002年度本公司关联交易
的价格无高于或低于正常销售价格的情况。
2、关联方应收应付款项余额
项目 2003年年初 本期增加 本期减少
应收帐款
成都天道实业有限公司 1,779,462.26 -- --
其他应收款
成都天道实业有限公司 1,300,000.00 -- --
四川兴力达集团公司 -- 10,471,200.00 10,471,200.00
四川兴力达百货公司 -- 1,100,000.00 1,100,000.00
其他应付款
金网一百公司 15,000,000.00 -- 15,000,000.00
项目 2003中期末
应收帐款
成都天道实业有限公司 1,779,462.26
其他应收款
成都天道实业有限公司 1,300,000.00
四川兴力达集团公司 --
四川兴力达百货公司 --
其他应付款
金网一百公司 --
3、2003年3月四川兴力达百货公司向本公司借款110万元,已于2003年6月26日归
还。
4、成都君信实业有限公司和大连三洋分别为本公司在天道实业的1,779,462.26元
和1,300,000.00元债权提供保证，成都君信实业有限公司同时以其持有的本公司社会
法人股为大连三洋的保证提供了质押担保（详见附注五.24）。
5、本公司与四川兴力达集团实业有限公司于2002年11月签订了《股权转让协
议》，本公司转让所持有的金网一百和北邮在线的全部股权。2003年1月15日，本公司
与四川兴力达集团实业有限公司和金网一百公司签订协议，金网一百公司同意本公司
将其拥有的在本公司的债权15,000,000.00元转移给四川兴力达集团实业有限公司，转
移后，四川兴力达公司将用该项对本公司的债权抵偿其与本公司于2002年11月28日签
订的《股权转让协议》项下的股权转让款，抵偿后，四川兴力达集团实业有限公司尚
需支付股权转让款10,471,200.00元。2003年6月26日，本公司已收到余下的股权转让
款，即10,471,200.00元，详见附注四的第三项说明。
八、或有事项
1、未决诉讼
（1）本公司与广东番禺天乐电器制造有限公司、广州市海珠区利达电子设备厂、
第三人广东迪维电器制造有限公司VCD视盘机定牌加工合同纠纷案已在本公司2001年中
期报告披露过，诉讼金额为2,515,799.73元。四川省高级人民法院[（1999）川经终字
第223号]于1999年12月6日对此案作出终审判决：由广东番禺天乐电器制造有限公司偿
还本公司定作价款641,759.73元，并偿付占用该资金的利息损失（从1997年10月8日起
至付款日止，按人民银行同期流动资金贷款利率计算）。其余1,875,040.00元，该判
决书说明是本公司与广东迪维电器制造有限公司之间的经济纠纷，应依法另行处理，
本公司认为终审因天乐公司隐瞒真相的行为导致了判决结果与事实真相不符，应得到
更正，于2000年3月8日向四川省高级人民法院申请再审，四川省高级人民法院 [（20
00）川经监字第25号] 于2000年4月20日下达立卷审查通知书，通知本公司已就本公司
的申诉立卷审查。2000年10月17日四川省高级人民法院向本公司送达[（2000）川经监
字第25号]民事裁定书，认为本公司的再审申请符合再审的条件，并作出裁定：①四川
省高级人民法院另行组成合议庭进行再审；②再审期间，中止原判决的执行。四川省
高级人民法院在2003年3月5日开庭审理该案，目前，该案再审正在审理过程中。
该事项涉及本公司账列的预付账款2,200,269.73元，已将其调至“其他应收款”
披露，并按50%的比例计提了坏账准备1,100,134.86元，计提后的账面价值为1,100,1
34.87元。由于该案尚在再审之中，再审结果目前难以预计。
（2）2000年11月，绵阳市无线电厂就商标使用许可合同纠纷一案对本公司提起诉
讼，即本公司目前使用的商标“湖山”其所有人为本公司原发起人绵阳市无线电厂，
根据1999年本公司与绵阳无线电厂所签订的“商标使用许可合同”，本公司每年按销
售收入的5‰给绵阳无线电厂支付商标使用费，同时保证“湖山”牌产品销售收入超过
1亿元，因本公司2000年度销售收入未达到1亿元，绵阳市无线电厂据此向本公司提出
诉讼要求本公司终止“商标使用许可合同”，并承担延期支付许可使用费的违约金。
2001年10月26日绵阳市涪城区人民法院[（2000）涪经初字第379号民事判决书]判决如
下：终止本公司与绵阳市无线电厂1999年签订的“商标使用许可合同”，本公司今后
将不得在所生产的第9类音响产品上使用绵阳市无线电厂注册的“湖山”及其汉语拼音
商标，本公司向绵阳无线电厂支付违约金45,160.14元，支付诉讼费15,000.00元，本
公司支付2000年10月1日至判决生效之日起的商标使用费。本公司不服判决，于2001年
11月9日向绵阳市中级人民法院提起上诉，要求撤销绵阳市涪城区人民法院以（2000）
涪经初字第379号民事判决，在终审判决前，“湖山”商标仍由本公司继续使用，目前
该案正在上诉之中。四川省绵阳市中级人民法院(2001)绵经终字第145号民事裁定书裁
定：撤销绵阳市涪城区人民法院以（2000）涪经初字第379号民事判决，发回绵阳涪城
区人民法院重审。现绵阳涪城区人民法院未对该案进行审理。
（3）四川湖山电子股份有限公司诉鼎天电子产业有限公司加工合同纠纷一案，已
于2003年7月13日由绵阳市游仙区人民法院立案受理，诉讼标的额为19万余元，该案正
在审理过程之中。目前本公司已向法院提出财产保全申请，现正在办理之中。
（4）成都金泰高技术产业有限责任公司诉四川湖山电子股份有限公司联营合同一
案，已于2003年6月19日由四川省绵阳市中级人民法院受理。目前本公司正在进行开庭
前的应诉准备工作。
2、其他或有事项
（1）2000年3月24日本公司与天道实业签订《协议书》，商定本公司受让天道实
业所持新视听实业99%股权前（详见附注四“控股子公司概况”），原新视听实业财务
报表所列应收账款净额4,004,959.02元和其他应收款1,983,370.45元，共计5,988,32
9.47元，天道实业负有进行清收的责任和义务。如果发生多笔或单笔上述应收账款和
其他应收款账龄超过三年（2002年9月30日前）不能收回，则由天道实业负责按新视听
实业账面值于账龄达到三年时向本公司全额支付，三洋实业对天道实业履行上述义务
提供不可撤销的担保，并承担连带责任。为保证不因“提供担保”而导致利益受损，
三洋实业又与天道实业和成都君信签订了《股权质押协议》，根据协议，成都君信自
愿以其所拥有的本公司法人股3,070,080股及派生的权益向三洋实业为天道实业提供的
上述担保提供股权质押担保，该项股权质押已于2000年3月29日在深圳证券交易所存管
登记部办理了股份质押登记。截止2001年末，新视听公司账列的上述事项所涉及的款
项余额为6,015,297.73元。2002年7月，本公司与天道实业、三洋实业重新签订《协议
书》，一致同意将以上款项与新视听公司所欠天道实业关联企业成都海菲（集团）有
限公司其他应付款3,397,749.77元相抵后，天道实业承诺在2002年9月30日前无条件支
付本公司1,779,462.26元，三洋实业原与天道实业和成都君信签订的《股权质押协
议》中担保金额变为1,779,462.26元。差额838,085.70和本公司账列其他应收款-成都
海菲（集团）有限公司的50,000.00元，本年已作坏账处理。该款截止2003年6月30日
尚未收回。
（2）2002年7月，本公司与天道实业和成都君信就本公司控股子公司新视听公司
账列的天道实业应收款项1,821,081.09元的归还事宜达成一致意见并签订《协议
书》，天道实业承诺在2002年9月30日前无条件支付给本公司1,300,000.00元，成都君
信提供保证担保。差额521,081.09元，本年已作坏账处理。该款截止2003年6月30日尚
未收回。
九、承诺事项
无
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
无
十一、其他重要事项
1、子公司清算
（1）绵阳湖山音响技术有限公司董事会2003年3月11日在母公司会议室召开2003
年度第一次会议，会议形成如下决议：（1）鉴于公司营业期限届满，决定对公司停止
营业，并进行清算；（2）成立公司清算委员会，委员会由何韬、赵攀、赵家智、陈
禹、冯伟、张华秀组成。何韬任委员会组长，赵家智任副组长。
（2） 绵阳湖山音响技术有限公司2003年3月31日的资产负债表及2003年1月1日至
2003年3月11日的经营情况如下：
资产负债项目 金额 利润项目 金额
流动资产合计 5,545,146.64 主营收入 443,867.32
其中：货币资金 63,360.52 主营成本 399,308.46
应收款项 497,471.17 主营业务利润 44,558.86
存货净值 4,984,314.95 其他业务利润 -29,092.44
固定资产净值 134,391.74 营业费用 --
流动负债合计 2,826,340.95 管理费用 119,813.61
其中：应付福利费 1,886,722.91 财务费用 -300.97
应付股利 1,725,739.57 营业外支出 1,198.50
应交税金 -978,575.64
所有者权益合计 2,671,437.43 利润总额 -105,244.72
其中：实收资本 1,000,000.00
盈余公积 5,761,042.81 净利润 -105,244.72
未分配利润 -4,094,980.38
注：(1)上表所列净利润已按权益法核算反映在本期公司合并报表中；
(2)上表所列数据已经四川永衡会计师事务所审计(川永会审[2003]164号)
(3)上表所列应收帐款均为应收母公司所属分公司的款项。
（3） 截止目前，根据清算情况测算，绵阳湖山音响技术有限公司的清算收益约
13.67万元。由此湖山公司（母公司）按权益法核算的该子公司将出现约10.25万元的
投资收益。
（4） 湖山公司（母公司）以前年度从绵阳湖山音响技术有限公司购入的存货，
截止2003年6月30日，尚有余额5,408,157.83元。该部分存货中包含未实现利润345,5
81.29元，已在合并报表中冲减了存货余额。
2、股权变更
2003年6月2日，本公司董事会发布《关于股权协议收购的提示性公告》，四川九
洲电器集团有限公司分别受让四川千佛山生态旅游开发有限公司和大连经济技术开发
区三洋实业公司持有的本公司社会法人股份3,961,077股和35,516,000股，共计39,47
7,077股。受让后，四川九洲电器在集团有限公司所持股份占本公司总股本的29.90%，
将成为本公司的第一大股东。上述关于股权协议收购的申报及过户手续正在办理之
中。
十二、补充资料
按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求，按全面摊薄和加权
平均计算的2003年中期净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润
6,599,822.29 6.11% 6.04%
营业利润
-3,754,690.28 -3.48% -3.44%
净利润
-3,714,218.65 -3.44% -3.40%
扣除非经常性后的净利润 -3,766,336.82 -3.49% -3.45%
每股收益
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润
0.050 0.050
营业利润
-0.028 -0.028
净利润
-0.028 -0.028
扣除非经常性后的净利润 -0.029 -0.029
本公司2003年1-6月继续出现亏损，亏损为3,714,218.65元。亏损的主要原因是音
响市场竟争激烈，销售量尚未有较大的增长。
第八节、备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
三、本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料；
六、上述备查文件备置地点：绵阳市长虹大道中段53号公司董事会办公室。
董事长：廖建明
二○○三年八月十四日
每日必读
