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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负
个别及连带责任。
二、本公司董事长李伟先生、财务总监郑文旭先生、财务部经理段艳琳女士声明：
保证年度报告中财务会计报告的真实、准确、完整。
北京京西风光旅游开发股份有限公司
二零零六年一月二十一日
目 录
第一节 公司简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件
第一节 公司简介
一、公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
公司英文名称：BEIJING JINGXI TOURISM DEVELOPMENT CO.，LTD.
公司英文名称缩写：JXTD
二、公司法定代表人：李伟
三、公司董事会秘书：李麟
联系地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路9号
联系电话：（010）60805556
传 真：（010）60805567
电子信箱：000802@163.com
四、公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街35号百花宾馆四、五层
公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路9号
公司邮政编码：102308
公司国际互联网网址：http://www.jxtour.com.cn
电子信箱：jxtour@public.bta.net.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST京西
股票代码：000802
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年11月18日
公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
1999年因公司实施配股，而进行变更登记
变更登记日期为：1999年12月17日
变更登记地点为：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1100001511860
税务登记号码：3008571
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市阜成门外大街2号万通新世界广场B座708室
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要财务指标
单位：元
利润总额 12,830,846.97
净利润 14,558,940.01
扣除非经常性损益后的净利润 4,812,590.57
主营业务利润 43,945,163.94
其他业务利润 15,680,576.14
营业利润 10,832,996.38
投资收益 -1,275,534.87
补贴收入 3,386,696.39
营业外收支净额 -113,310.93
经营活动产生的现金流量净额 146,013,347.56
现金及现金等价物净增加额 -8,150,012.86
注：扣除的非经常性损益项目所涉及金额： 单位：元
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无
-172,797.46
形资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 148,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
58,177.43
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 9,712,969.47
所得税影响 0
扣除所得税影响后的非经常性损益合计 9,746,349.44
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位
：元
项 目 2005年
主营业务收入 141,573,885.53
净利润 14,558,940.01
总资产 606,259,262.01
股东权益（不含少数股东权益） 252,524,249.56
每股收益 0.13
每股净资产 2.17
调整后每股净资产 1.87
每股经营活动产生的现金流量净额 1.26
净资产收益率 5.77%
扣除非经常性损益后净利润为基础的
2.01%
加权平均净资产收益率
项 目 2004年
主营业务收入 407,621,179.42
净利润 2,811,552.53
总资产 609,710,098.58
股东权益（不含少数股东权益） 236,862,581.67
每股收益 0.02
每股净资产 2.04
调整后每股净资产 1.74
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.31
净资产收益率 1.19%
扣除非经常性损益后净利润为基础的
-16.99%
加权平均净资产收益率
项 目 2003年
主营业务收入 345,281,282.33
净利润 -76,188,567.16
总资产 1,142,747,410.37
股东权益（不含少数股东权益） 231,268,774.32
每股收益 -0.66
每股净资产 1.99
调整后每股净资产 1.60
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.30
净资产收益率 -32.94%
扣除非经常性损益后净利润为基础的
-23.48%
加权平均净资产收益率
三、报告期内股东权益变动情况
单位：元
项 目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 116,250,000 219,231,487.11 8,487,023.26
本期增加 0 1,102,727.88 0
本期减少 0 49,980,158.73 7,353,134.00
期末数 116,250,000 170,354,056.26 1,133,889.26
变动原因 - 弥补亏损 弥补亏损
项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 4,243,511.62 -111,349,440.32 236,862,581.67
本期增加 0 71,892,232.74 72,994,960.62
本期减少 0 0 57,333,292.73
期末数 4,243,511.62 -39,457,207.58 252,524,249.56
公积金补亏及本
变动原因 - -
年净利润转入
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单
位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-）
数量 比例% 发行 新股 送股
一、未上市流通股份 77250000 66.45
1、发起人股份
其中
国家拥有股份 77250000 66.45
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股（高管股）
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39000000 33.55
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
股份总数 116250000 100
本次变动增减（+，-）
本次变动后
公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份 0 77250000
1、发起人股份
其中
国家拥有股份 0 77250000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股（高管股）
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 0 39000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
股份总数 0 116250000
二、股票发行及上市情况
（一）到本报告期末为止的近三年内，公司无新股发行。
报告期内，公司未有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合
并、可转债公司转股、减资及内部职工股上市，公司股份总数及股本结构无重大变动。
三、股东情况介绍
（一）股东数量和持股情况
单位
：股
股东总数 12685户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数
北京戈德电子移
国有法人股 66.45 77250000
动商务有限公司
陈锐强 其他 0.38 445000
章小龄 其他 0.36 420000
史 红 其他 0.27 308791
刘 峥 其他 0.19 224800
孙宇梁 其他 0.19 221700
陆 熠 其他 0.17 200000
张克宽 其他 0.17 199701
麦丽谏 其他 0.15 170000
范金宝 其他 0.14 166300
持有非流通股 质押或冻结的
股东名称
数量 股份数量
北京戈德电子移
77250000 77250000
动商务有限公司
陈锐强 0 0
章小龄 0 0
史 红 0 0
刘 峥 0 0
孙宇梁 0 0
陆 熠 0 0
张克宽 0 0
麦丽谏 0 0
范金宝 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
陈锐强 445000 A股
章小龄 420000 A股
史 红 308791 A股
刘 峥 224800 A股
孙宇梁 221700 A股
陆 熠 200000 A股
张克宽 199701 A股
麦丽谏 170000 A股
范金宝 166300 A股
北京双盛楼饭店 146000 A股
上述股东关联关系或一 前十名股东中本公司第一大股东北京戈德电子移动商务
致行动的说明 有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不属于《
上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人；公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系
，以及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人。
（二）持有公司5%以上股份的股东为北京戈德电子移动商务有限公司（简称北京戈
德），报告期末持股数量为7725万股，是本公司的控股股东。
2005年度，北京戈德与北京昆仑琨投资有限公司（下称北京昆仑琨）发生债务纠纷
，导致北京戈德持有的京西旅游股份发生变化。截至报告期末，北京戈德持有京西旅游
股份的情况如下：
1．2005年4月5日，京西旅游、北京戈德与北京昆仑琨签署《关于债务转让合同》，
北京昆仑琨同意受让北京戈德对京西旅游的7725万元债务，并以现金形式分期支付本公
司7725万元（详情见京西旅游2005年4月8日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上的
相关公告）。
由于北京戈德欠北京昆仑琨人民币7725万元，经北京市门头沟区人民法院裁决将北
京戈德持有的2800万股股权抵偿给北京昆仑琨（详情见2005年9月1日刊登在《证券时报
》和《中国证券报》上的《北京京西风光旅游开发股份有限公司股东持股变动报告书》
）。
因北京戈德不能偿还欠北京昆仑琨的其余债务，经北京市门头沟区人民法院依法将
北京戈德持有的2200万股股权进行拍卖，但三次拍卖均未成交，门头沟区人民法院于20
05年11月10日发出民事裁定书（（2005）门执字第610-3号），依法将上述2200万股京西
旅游股权抵偿给北京昆仑琨（详情见2005年11月15日刊登在《证券时报》、《中国证券
报》上的《北京京西风光旅游开发股份有限公司收购报告书摘要》）。
截至本报告期末，上述5000万股股权过户手续中正在办理过程中。上述5000万股股
权过户完成后，北京昆仑琨将持有本公司5000万股股权，占京西旅游总股本的43.01%，
为京西旅游的第一大股东。
2．其他北京戈德持有的本公司股份2725万股全部处于冻结状态，其中750万股被天
津市高级人民法院冻结(详情见本公司《2003年年度报告》)，1975万股被北京市门头沟
区人民法院司法冻结（详情见本公司《2004年年度报告》）。
（三）控股股东及实际控制人情况简介
1．控股股东：北京戈德电子移动商务有限公司
法定代表人：李伟
成立日期：2001年9月24日
注册资本：人民币45,000万元
主营业务：电子自动售货机的技术开发、制造、销售；技术开发、技术转让、技术
服务、技术咨询；销售开发后的产品、食品、饮料、棉、麻、土畜产品、纺织品、服装
、日用百货、化工产品、建筑材料、机械电子设备；租赁设备；投资及投资管理；信息
咨询（中介除外）。
2．北京戈德的控股股东或实际控制人为石龙公司，其基本情况如下：
全 称：北京石龙工业开发区投资开发总公司
法定代表人：张丰收
成立日期：1992年4月13日
注册资本：人民币2,000万元
主营业务：房地产开发，技术咨询，信息咨询（除中介服务），技术中介服务，销
售：钢材，木材，水泥，民用建材，五金，百货，化工产品（不含化学危险品及一类易
制毒化学品），汽车配件（未取得专项审批许可权，不得开展经营活动）。
控股股东及其实际控制人之间的产权及控制关系方框图
■■图象■■
注：北京戈德持有的本公司股权发生重大变动（见本节第三项（二）），待上述股
权过户后，北京昆仑琨将成为本公司的控股股东，北京昆仑琨的实际控制人是北京市门
头沟区永定镇冯村经济合作社（详情见2005年11月15日刊登在《中国证券报》、《证券
时报》及相关网站上的《北京京西风光旅游开发股份有限公司收购报告书摘要》）。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司现任董事、监事、高级管理人员的情况
（一）基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
董事长 2005.02-至今
李 伟 男 40
董 事 2005.01-至今
董 事 2005.01-至今
王绍凯 男 45
总经理 2004.11-至今
吴 忱 董 事 男 37 2005.04-至今
韩玉卫 董 事 男 42 2004.05-至今
张丰收 董 事 男 40 2005.04-至今
孟祥科 董 事 男 43 2002.05-至今
姚德骥 独立董事 男 63 2002.04-至今
李尊农 独立董事 男 43 2003.06-至今
李莉萍 独立董事 女 42 2003.06-至今
张集书 监事会主席 男 66 2005.01-至今
任蓉芬 监 事 女 42 2000.11-至今
王淑云 监 事 女 54 2000.11-至今
郑文旭 财务总监 男 41 2004.11-至今
庞兴华 副总经理 男 29 2005.08-至今
王永强 副总经理 男 36 2005.02-至今
李 麟 董事会秘书 男 36 2005.04-至今
朱大地 总经理助理 男 28 2005.02-至今
姓 名 年初持股数 年末持股数
李 伟 0 0
王绍凯 0 0
吴 忱 0 0
韩玉卫 0 0
张丰收 0 0
孟祥科 0 0
姚德骥 0 0
李尊农 0 0
李莉萍 0 0
张集书 0 0
任蓉芬 2600 2600
王淑云 2600 2600
郑文旭 0 0
庞兴华 0 0
王永强 0 0
李 麟 0 0
朱大地 0 0
（二）现任董事、监事在股东单位任职情况：
姓 名 任职单位 职 务
李 伟 北京戈德电子移动商务有限公司 董事长
王绍凯 北京戈德电子移动商务有限公司 董 事
张丰收 北京戈德电子移动商务有限公司 董 事
韩玉卫 北京戈德电子移动商务有限公司 副总经理
姓 名 任 期 是否领取报酬、津贴
李 伟 2004.11-至今 否
王绍凯 2004.11-至今 否
张丰收 2004.11-至今 否
韩玉卫 2002.06-至今 否
（三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单
位的任职或兼职情况：
1．董事
李伟先生，生于1965年，最近五年内曾任广东省普宁市医药物资公司副总经理，广
东省普宁市潮宁集团房地产部经理，北京诺德金茂房地产开发有限公司副总经理。现任
北京京西新南城投资发展有限公司总经理。
王绍凯先生，生于1960年，研究生学历，副研究员职称，中共党员。最近五年内曾
任中农信福建集团公司常务副总经理，厦门信福实业股份有限公司副总经理，中国银河
证券公司厦门公司总经理。现任本公司总经理。
吴忱先生，生于1968年，经济学博士，中共党员。最近五年内曾任上海复隆企业管
理咨询有限公司常务副总经理、江苏中南实业集团兼北京中南锦城房地产开发有限公司
董事长助理、总经理。现任北京石龙工业区投资开发总公司投资总监、本公司董事长助
理。
张丰收先生，生于1965年，硕士研究生，工程师，中共党员。最近五年内曾任北京
京西风光旅游开发股份有限公司副总经理、北京市门头沟区建设开发公司副总经理，现
任北京石龙工业区投资开发总公司总经理。
韩玉卫先生，生于1963年，硕士研究生，高级工程师，中共党员。最近五年内曾任
山东电力发电公司综合部经理、天津戈德移动商务有限公司副总经理/总经理、北京戈德
电子移动商务有限公司副总经理，现任北京戈德电子移动商务有限公司副总经理、山东
鑫源控股有限责任公司副总经理。
孟祥科先生，生于1962年，大学学历，工程硕士、高级工程师，中共党员。最近五
年内曾任山东鲁能发展集团公司副总经济师，山东鲁能金穗期货有限公司副总经理，天
津南开戈德集团有限公司董事、副总裁，北京戈德电子移动商务有限公司总经理，北京
京西风光旅游开发股份有限公司总经理。现任天津广宇发展股份有限公司副总经理。
姚德骥先生，生于1942年，本科学历，最近五年内曾任保定金融高等专科学校副校
长、校长，中国金融学院副校长，对外经济贸易大学副校长。现已退休，本公司独立董
事。
李尊农先生，生于1962年，硕士研究生、注册会计师、高级会计师，最近五年内曾
任中法会计师事务所副主任会计师，天一会计师事务所有限责任公司董事、副主任会计
师，中兴华会计师事务所有限责任公司主任会计师。现任中兴华会计师事务所有限责任
公司董事长、主任会计师，本公司独立董事。
李莉萍女士，生于1963年，本科学历，最近五年内曾任北京共和律师事务所、北京
众鑫律师事务所律师，北京经纬律师事务所律师。现任北京中闻律师事务所律师，本公
司独立董事。
2．监事
张集书先生，生于1939年，本科学历，最近五年内曾任门头沟区人大常委会副主任
。现已退休，任本公司监事会主席。
王淑云女士，生于1951年，最近五年至今就职于龙泉宾馆有限公司财务部，本公司
监事。
任蓉芬女士，生于1963年，最近五年至今就职于龙泉宾馆有限公司财务部，本公司
监事。
3．高级管理人员
郑文旭先生，41岁，本科学历，高级会计师，中共党员。最近五年内曾任福建省珠
宝首饰进出口公司财务部经理，福建福辉首饰有限公司、东方娱乐城有限公司、威可利
表业有限公司、华泰宝石有限公司财务负责人，利嘉（上海）股份有限公司财务副总监
。现任本公司财务总监。
庞兴华先生，29岁，金融学硕士。具有证券执业资格和董事会秘书资格，并已通过
保荐代表人资格考试。最近五年内曾在光大证券有限公司投资银行部和中关村证券股份
有限公司专业顾问部任职。现任本公司副总经理。
王永强先生，36岁，硕士研究生，高级工程师，中共党员。最近五年内曾任上海梅
山集团矿业有限公司部室经理、江苏中南实业集团房地产总公司总经理助理、副总经理
。现任本公司副总经理。
李麟先生，36岁，本科学历，经济师，硕士研究生在读，中共党员。最近五年内曾
任中国银河证券经三路证券营业部部门经理、渤海证券郑州经三路证券营业部总经理助
理。现任本公司董事会秘书。
朱大地先生，28岁，硕士研究生，在读博士，经济师，中共党员。最近五年内曾任
建设银行河南分行计划财务处科长，北大纵横咨询管理公司咨询师，北京京西新南城投
资发展总公司部门经理。现任本公司总经理助理。
（四）年度报酬情况：
1．公司现任董事、监事及高级管理人员的报酬是由董事会、经理层讨论决定的。公
司现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额情况如下：
姓 名 职 位 报酬总额（元）
李 伟 董事长 120,000
王绍凯 总经理/董事 100,000
吴 忱 董 事 70,000
韩玉卫 董 事 -
张丰收 董 事 -
孟祥科 董 事 -
姚德骥 独立董事 30,000
李尊农 独立董事 30,000
李莉萍 独立董事 30,000
张集书 监事会主席 21,600
任蓉芬 监 事 -
王淑云 监 事 -
郑文旭 财务总监 70,000
庞兴华 副总经理 70,000
王永强 副总经理 70,000
李 麟 董事会秘书 70,000
朱大地 总经理助理 70,000
合 计 751,600
2．未在公司领取报酬的有公司董事韩玉卫、张丰收、孟祥科及公司监事任蓉芬、王
淑云；监事任蓉芬、王淑云在本公司子公司龙泉宾馆领取报酬；董事韩玉卫、张丰收、
孟祥科仅在各自的任职单位领取报酬。
3．报告期内董事、监事选举和高级管理人员聘任情况
姓 名 职 位
李 伟 董事/董事长
王绍凯 董 事
吴 忱 董 事
张丰收 董 事
张集书 监事会主席
庞兴华 副总经理
王永强 副总经理
李 麟 董事会秘书
朱大地 总经理助理
4．报告期内董事、监事离任及高级管理人员解聘情况
姓 名 职 位 离任原因
刘利华 董事/董事长 个人原因
葛冰如 董事/副董事长 个人原因
李信勇 董 事 工作变动
郭春山 董 事 工作变动
宋子平 监事/监事会主席 身体原因
二、公司员工情况
截止报告期末，公司共有职工1,625人，其中生产人员117人，占员工总数的7.2%；
销售人员83人，占员工总数的5.11%；各类专业技术人员423人，占员工总数的26.03%；
财务人员88人，占员工总数的5.42%；行政人员139人，占员工总数的8.55%；具有大专以
上学历的人员308人，占员工总数的18.95%；公司需承担费用的离退休人员123人，占员
工总数的7.57%。
第五节 公司治理结构
一、公司治理结构的情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中
国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，立足于全体股东的利益
，不断提高公司经营管理水平、公司诚信度和透明度，完善公司的法人治理结构并规范
运作。
本报告期内，公司根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《关于督促上
市公司修改公司章程的通知》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，经2004年
年度股东大会审议，对《公司章程》、《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》的
有关内容进行了修改。
公司目前的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
二、独立董事履行职责情况
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治
理准则》等相关法律、法规，公司建立了《独立董事工作制度》。
本报告期内，公司3位独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事职责，按时出席董事
会，遇有特殊情况不能出席时，慎重委托其他独立董事代为行使职权。
独立董事能够深入了解公司经营运作情况，对公司发生的重大事项能够独立、客观
、公正的发表意见，维护了公司利益和社会流通股股东的合法权益。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
公司与控股股东北京戈德在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开
”。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东未有干预公司生产经营活动的
行为，公司董事会、监事会及高级管理人员均按各自的职能独立开展工作。
第六节 股东大会情况简介
本报告期内，本公司共召开五次股东大会,即2004年年度股东大会和2005年第一次临
时股东大会、2005年第二次临时股东大会、2005年第三次临时股东大会、2005年第四次
临时股东大会。
一、公司2004年年度股东大会于2005年4月18日在公司一层会议室召开，本次股东大
会决议公告刊登在2005年4月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
二、公司2005年第一次临时股东大会于2005年1月31日在公司一层会议室召开，本次
股东大会决议公告刊登在2005年2月1日的《中国证券报》、《证券时报》上。
三、公司2005年第二次临时股东大会于2005年12月5日在公司一层会议室召开，本次
股东大会决议公告刊登在2005年12月6日的《中国证券报》、《证券时报》上。
四、公司2005年第三次临时股东大会于2005年12月26日在公司一层会议室召开，本
次股东大会决议公告刊登在2005年12月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
五、公司2005年第四次临时股东大会于2005年12月31日在公司一层会议室召开，本
次股东大会决议公告刊登在2006年1月5日的《中国证券报》上。
第七节 董事会报告
一、董事会讨论与分析
（一）本报告期内公司经营情况的回顾
1.公司报告期内总体经营情况
公司2004年度被深圳证券交易所实行“警示存在终止上市风险的特别处理”，股票
简称前被冠以“﹡ST”。鉴于公司2004年年度报告显示年度净利润为正，经深圳证券交
易所审核，本公司股票于2005年4月6日撤销“退市风险警示”，股票简称由“﹡ST京西
”变更为“ST京西”。
本报告期公司的主营业务范围与上一报告期相比未发生重大变化，公司全体员工在
公司董事会和经理层的带领下，克服种种困难，优化公司资产，整合优质旅游资源，在
内部制度建设与实施、人员管理等方面取得良好成效，全面提升了公司经营业绩及公司
质量。
2005年度公司整体经营情况比2004年度有较大改善，实现扣除非经常损益后净利润
为正的目标，圆满完成了公司制订的2005年年度经营计划，取得了较好的经营成果：
（1）重树京西旅游品牌，提升企业形象
2005年以来，公司统一市场营销，加强宣传力度，扩大了公司的知名度，提高了公
司的美誉度。公司召开了“旅游产业发展研讨会”；组团参加了北京王府井文化节；举
办了“春到京西”大型演出活动；召开了纪念妙峰山民俗考察80周年活动纪念学术研讨
会；组团参加了长春“中国北方十省市旅游交易会”；组织考察了青海玉树州藏族文化
，举办了第七届北京灵山藏族风情节；潭柘寺景区主办了潭柘寺公园对外开放25周年古
文化展演活动；参加了厦门“9.8”国际投资贸易洽谈会；为纪念抗日战争暨反法西斯战
争胜利60周年，成功举办了“同一片蓝天——祈愿世界和平大行动”活动。通过这些活
动，重树了京西旅游品牌，提升了企业形象，为公司2005年公司的经营奠定了坚实的基
础。
（2）剥离不良资产，置入优质资产
2005年，公司成功转让了北京石泉墙体材料有限责任公司、天津和平海湾电源集团
有限公司的股权，取得了百货商场分公司的土地使用权，收购了门头沟区招待所，有效
的夯实公司资产，优化了公司资产结构。
（3）加强财务管理
2005年，公司加强了财务统一管理，实现收支两条线，总部及下属公司实现了会计
电算化，实现了公司汇总纳税。
2.公司2005年财务状况变动情况：
单位：元
项 目 2005年度 2004年度
总资产
606,259,262.01 609,710,098.58
主营业务收入 141,573,885.53 407,621,179.42
主营业务利润 43,945,263.94 56,614,721.69
净利润 14,558,940.01 2,811,552.53
项 目 变动数量 变动幅度 变动原因
总资产 出售分子公司，合并
-3,450,836.57 -0.57%
范围变动
主营业务收入 -266,047,293.89 -65.27% 同上
主营业务利润 -12,669,557.75 -22.38% 同上
净利润 11,747,387.48 417.83% 见下注
注：本报告期内，公司净利润比上年有大幅增加，主要原因有：一、剥离部分不良
资产，减少亏损；二、加强经营管理，减少成本和费用支出；三、实现了汇总纳税。
3.公司主营业务及其经营状况
公司主营：旅游项目投资及管理，新能源、新材料、电源、电池、电动自行车、电
子、通讯产品及设备等的研制、生产、销售，煤矸石砖及相关生产设备、技术的开发、
生产、销售，旅游信息咨询，出租汽车、销售百货、工艺美术品、批发与销售，房地产
开发、水泥、特种水泥的生产、销售等。
本报告期内公司实现收入总额141,573,885.53元，比上年度减少65.27%，其中旅游
服务业收入103,353,700.38元，商品销售收入7,056,759.56元，建材水泥销售收入31,1
63,425.59元；利润总额为12,830,846.97元，比上年增加1,952,739.42元；净利润为14
,558,940.01元，比上年增加417.83%。
（1）旅游服务方面：本报告期，公司下属各旅游景区领导班子加强组织学习和团结
协作，转变观念，切实提高服务规范化程度；积极加强景区管理，促进景区绿化、美化
工作，不断创新，深度挖掘景区的特色，积极开拓客源；并充分利用各种推介会、媒体
等资源，开展丰富多彩的旅游活动，扩大景区的知名度，经济收入比上年同期有很大提
升。
公司子公司龙泉宾馆2005年度经营状况良好，管理不断加强，并大力开展新的旅游
服务项目，推出了“微笑工程”、“新三化一内服务工程”等，获得旅客广泛好评，取
得了较好成效。
（2）商品销售方面：本报告期内，百货商场分公司对商场铺位进行了装修，并合理
地调整了布局，力争营造优美的购物环境；利用商场外墙、门面等开展广告宣传等，对
提升客流量及商场业绩效果显著；另一方面，加强人员、采购、财务等方面的管理，使
百货商场保持良性运转，销售收入大幅增加。
（3）建材生产和销售方面：2005年，水泥市场严重供大于求，市场竞争异常激烈，
整个行业利润大幅下降。公司下属赛阳特种水泥制造分公司在建材市场低迷的情况下，
克服了历史问题带来的历史包袱沉重、财务费用过高、市场竞争激烈等种种困难，积极
进行产品结构调整，拓宽特种水泥发展空间，强化员工市场观念，坚定信念，大力开展
营销活动；加强财务管理，规范资金使用。赛阳特种水泥制造分公司2005年度实现了正
常经营。
（4）公司经营状况分行业或产品情况
单位：元
分行业 比例 主营业务收入
旅游业 72.93% 103,248,726.38
零售业 4.98% 7,056,759.56
建材制造业 22.09% 31,268,399.59
分行业 主营业务成本 主营业务利润率
旅游业 57,979,374.96 43.84%
零售业 6,367,936.00 9.76%
建材制造业 28,720,236.20 9.81%
说明：本报告期内，公司主营业务收入（利润）占公司主营业务收入（主营业务利
润）总额10%以上的行业是旅游业和建材制造业。2005年度，公司在旅游经营方面加大宣
传力度，使旅游业收入比上年增加5.16%；加强经营管理和成本控制，实行收支两条线，
使成本比上年减少15.39%，导致旅游业务利润率增加13.64%；在建材制造业方面，公司
大力加强营销，开拓市场，使公司市场销售份额有较大增长，销售收入比上年增加40.5
4%，成本比上年增加34.74%，业务利润率比上年增加5.61%。
4.主要供应商、客户情况
本报告期内公司向前五名供应商采购合计4,604,369.54元，占年度采购总额的比重
为10.96%；
本报告期内公司前五名客户销售额合计10,726,508.84元，占年度销售总额的比重为
7.58%。
5.公司资产构成变动情况
单位：元
项目 应收款项 存货 长期投资
数额 33,557,696.83 9,486,040.39 14,578,740.57
比例 5.54% 1.56% 2.40%
变动 -9.85% -0.32% -1.81%
项目 固定资产 在建工程
数额 299,907,143.16 31,429,234.98
比例 49.47% 5.18%
变动 -10.85% 4.59%
项目 短期借款 长期借款
数额 104,316,967.27 77,000,000
比例 17.21% 12.70%
变动 2.63% -3.24%
说明：2005年度，公司资产结构与上年相比，固定资产比例有较大变化，主要是公
司剥离了部分不良资产，使固定资产有所减少。
6.公司现金流量构成情况
单位：元
项目 经营活动现金流量 投资活动现金流量
2004年 -36,066,111.25 10,491,722.66
2005年 146,013,347.56 -123,921,292.51
变动额 182,079,458.81 -134,413,015.17
项目 筹资活动现金流量 现金流量净增加额
2004年 131,053,625.60 13,914,663.14
2005年 -30,242,067.91 -8,150,012.86
变动额 -161,295,693.51 -22,064,676.00
说明：2005年度，公司经营产生现金流量净额为146,013,347.56元，本报告期实现
净利润为14,558,940.01元，差异的主要原因是：公司本报告期内收购了固定资产、无形
资产及其它长期资产等资产，投资活动产生的现金流量为-123,921,292.51元；公司本年
度偿还部分债务，筹资现金流量为-30242067.91元，最终导致公司现金流量净增加额为
负。
7.公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩
截至本报告期末，本公司的控股公司、参股公司有：
北京龙泉宾馆有限公司（简称龙泉宾馆）
主营业务：出租客房、中西餐厅、风味餐厅、重庆火锅餐厅、酒吧、咖啡厅、美容
美发、电子游艺、歌舞厅、健身房、室内游泳池、网球馆等；注册资本900万美元。
截止本报告期末，龙泉宾馆总资产为189,169,062.79元，净资产为31,284,585.36元
；报告期实现主营业务收入为72,628,408.33元，净利润为1,710,357.35元。
二、对公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势及面临的机遇和挑战
公司所处旅游行业具有投资少、回报稳定，资源垄断性强，劳动密集，关联性强，
无污染等特点，已被公认为朝阳行业。
旅游业目前在各国经济中的比重和地位日益加强。20世纪90年代初，旅游业已一跃
成为世界第一大产业。据有关预测：未来5年欧美发达国家在全球出入境旅游市场中仍将
保持传统优势，但增速放缓；以中国为代表的东亚太国家和地区则将保持较快增长。
我国旅游市场前景广阔，需求潜力巨大。据世界旅游组织预测，到2020年，中国将
成为世界第一大旅游目的地和第四大客源市场。目前，全国已有24个省区市把旅游业界
定为支柱产业、先导产业或重要产业。随着国民经济的高速发展和人民生活水平的进一
步提高，人们的闲暇时间增多，以及带薪假期普遍实行，旅游设施水平的提高和旅游条
件的改观，旅游消费需求将大幅度提升，旅游业发展的宏观环境将进一步优化，具有广
大的发展空间。
另外，2008年北京奥运会的临近，为北京的旅游行业带来了空前的发展契机。
但公司在充满发展机遇的同时，也面临着许多挑战。
随着中国旅游业的深度发展，国内旅游行业竞争激烈，旅游消费水平由低级向高级
深化，旅游消费结构呈现多元化发展。在旅游业务经营中要如何正确、合理引导游客的
消费需求，增强对游客持久的吸引力，成为旅游经营的重要因素。
面对目前旅游行业发展充满机遇的契机，国内各大旅游公司不断提升旅游景点、旅
游产品及服务的整体竞争力，而公司还存在着旅游产品较单一，基础设施建设相对薄弱
，景点游览空间有待拓宽，服务质量需不断提高，宣传力度仍需加大等不足，使公司发
展面临压力，为公司进一步发展，成为北京市乃至全国的优秀旅游公司带来困难和挑战
。
（二）在中国旅游业广阔的发展前景下，公司将结合旅游市场特点、公司独特的旅
游资源和管理才能，未来加大在旅游相关业务的开发和投入，进一步做好公司旅游产业
的结构调整，促进公司的可持续发展。
2006年，公司将着手开展与云南省农垦集团合作、组建门头沟区散客集散中心等项
目。
1．公司将在《全面性战略合作框架协议》的基础上，与云南省农垦集团有限公司进
行深层次的合作，利用热带地区土地资源，发展橡胶、茶叶、咖啡、热带水果等特色经
济作物，挖掘旅游资源；
2．对门头沟区招待所进行重新定位，以门头沟区招待所为基地成立门头沟区散客集
散中心，加强与北京市旅游集散中心和全国各省市旅游集散中心的联络，促进门头沟区
旅游服务业的全面升级。
（三）公司2006年度经营计划
2006年，公司将在2005年发展良好的基础上，继续保持和扩展旅游主营业务的发展
，并积极拓宽其他相关领域的发展，及时把握相关行业和市场的利润增长点，全面提高
公司的市场竞争力、经营管理能力及综合实力。
为达到上述经营目标，公司在2006年将做到下列几点：
1．加强公司内部经营管理体制的调整，完善京西旅游组织结构，提高工作效率。进
一步加强管理，继续加强“四权统一”，推进“一个中心、五个统一”管理目标的实现
，实现公司跨越式发展；
2．加强对相关行业、公司的研究和考察，在大力挖掘公司自有资源的基础上，寻找
和整合外部优质旅游资源、资产，充实公司实力；
3．深度挖掘潭柘寺、戒台寺深厚的佛教文化资源，打造北京宗教文化旅游精品，打
造公司旅游产品品牌；
4．强化整体旅游市场营销观念，加大营销力度，推进旅游景点和酒店的宣传，深度
开发旅游产品，加强旅游团队客户市场的开发；
5．计划成立培训中心，加强员工在职培训，整体提高公司员工的综合素质，打造团
结、创新、奋进的精英团队；
6．加强公司对下属企业的管理和服务，充分调动各分公司的积极性和创造性，发挥
团队协作的力量，提高公司的整体竞争实力。
（四）旅游市场受到宏观经济、行业特点等因素的影响，使公司经营面临一定的风
险。
首先，旅游业属国家扶持发展的第三产业，但旅游业依托性、综合性和灵敏性较强
,易受政治经济大气候的影响而产生波动，国家有关旅游政策以及相关政策的调整（如税
率、利率政策调整等）,可能会对公司经营和收益带来一定的影响。
其次，旅游业在近年来发展迅速,涌现出许多优秀的旅游企业，旅游项目不断推陈出
新,使行业内部竞争日益激烈。
再次，旅游市场有其固有的特点,其消费水平不仅与国家经济的发展状况密切相关,
还受季节、气候、交通条件等因素的影响；同时旅游市场的多样性和多层次性,决定了游
客对旅游需求的相对不稳定性,导致旅游消费市场面临客源、季节、气候等因素变化带来
的风险。
另外，还有如自然灾害、疾病流行、重大旅游交通事故等突发性风险,可能给公司经
营带来不可预见的风险。
针对上述风险，公司将从思想上高度重视，加强企业风险管理,做好风险预防工作，
将风险控制在最低限度；
在宏观政策上，公司将密切注意国家宏观经济政策和与旅游企业有关的各项政策,加
强公司管理层对经济政策形势的观察分析能力,并根据政策调整及时制定公司发展对策；
在经营上，公司将注重提高服务质量,增强竞争能力,以抵御行业风险和市场风险。
积极调整和完善各种旅游产品结构，提高导游和服务人员的素质,并进一步开拓客源市场
,促进各项旅游产品和服务协调发展,提高市场占有率；在发展旅游主业的同时,积极开拓
与旅游相关的其他业务,提高规模效益，增强公司的综合抗风险能力。
（五）公司投资情况
（1）报告期内募集资金投资情况：
报告期内公司无募集资金使用情况，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内的情况。
（2）报告期内非募集资金投资情况：
本报告期内，公司的投资额为100,404,372.17元，比上年增加72,217,110.15元，增
加幅度为260%。本报告期内，公司主要投资有：收购本公司子公司龙泉宾馆30.5%的股权
；收购华丰房地产持有的位于北京市门头沟区大峪小河滩1号房屋及土地；收购门头沟区
招待所部分资产和负债及新桥大街1号的土地使用权等（详情见本报告第九节第二、三项
的相关内容）。其中龙泉宾馆为本公司的控股子公司（介绍见本节第一项中的相关内容
），完成本次股权收购后，公司共持有龙泉宾馆99%的股权。
（六）北京兴华会计师事务所有限责任公司对本公司2005年度财务报告出具了标准
无保留意见的审计报告。
（七）董事会日常工作情况：
1．报告期内董事会的会议情况及决议内容：
公司第三届董事会第十一次会议于2005年1月31日召开。本次会议决议公告刊登在2
005年2月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十二次会议于2005年3月15日召开。本次会议决议公告刊登在2
005年3月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十三次会议于2005年4月6日召开。本次会议决议公告刊登在20
05年4月8日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十四次会议于2005年4月18日召开。本次会议决议公告刊登在2
005年4月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十五次会议于2005年8月10日召开。本次会议决议公告刊登在2
005年8月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十六次会议于2005年10月21日召开。本次会议决议公告刊登在
2005年10月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十七次会议于2005年10月31日召开。本次会议决议公告刊登在
2005年11月5日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十八次会议于2005年11月25日召开。本次会议决议公告刊登在
2005年11月26日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第十九次会议于2005年11月30日召开。本次会议决议公告刊登在
2005年12月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司第三届董事会第二十次会议于2005年12月23日召开。本次会议决议公告刊登在
2005年12月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2．董事会对股东大会决议的执行情况：
本报告期内，公司董事会对股东大会决议进行了及时、有效的执行，具体情况如下
：
根据公司2005年第一次临时股东大会决议，公司有关董事、监事已变更，新选举的
相关董事、监事已经上任并履行勤勉尽责的义务。
根据公司2004年年度股东大会决议，公司业已修订了相关制度，调整了董事会成员
，签订关于公司股权及债权债务转让的有关协议，并付诸实施。
根据公司2005年第二次临时股东大会决议，公司与北京华丰房地产开发有限责任公
司签署《房地产买卖合同》，并已办理有关房地产的过户手续。
根据公司2005年第三次临时股东大会决议，公司与北京戈德签署《土地使用权转让
合同》，并已办理有关土地的过户手续。
根据公司2005年第四次临时股东大会决议，公司执行了关于用盈余公积和资本公积
弥补以前年度亏损的议案，并进行了有关会计帐目处理。
（八）2005年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
鉴于公司2005年度未分配利润余额为负，因此决定不分配利润，也不实施公积金转
增股本。本预案尚需股东大会审议批准。
（九）其他事项
1．北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司本年度财务审计机构，公司自1997年
新发及1998年上市以来，至今共9年未曾变更；
2．《中国证券报》、《证券时报》为公司指定信息披露报刊，2005年度未变更。
第八节 监事会报告
2005年度，公司监事会按照《公司法》、《监事会议事规则》、《公司章程》及其
它有关法律法规的规定，依法履行职责，认真对公司董事会和经理层，以及公司经营、
运作进行监督。
一、2005年度公司监事会共召开五次会议，简要情况如下：
（一）公司第三届监事会第六次会议于2005年1月31日召开，会议审议通过推举张集
书先生为公司监事会主席的议案。本次会议决议公告刊登在2005年2月1日的《中国证券
报》和《证券时报》上。
（二）公司第三届监事会第七次会议于2005年3月15日召开，会议审议通过了如下议
案：⒈《公司2004年度监事会报告》；2.《公司2004年度财务决算报告》；3.《公司20
04年度利润分配预案》；4.《公司2004年年度报告》及其摘要。本次会议决议公告刊登
在2005年3月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（三）公司第三届监事会第八次会议于2005年4月6日召开，会议审议通过：将董事
会通过的《关于公司股权及债权债务转让的议案》作为新增议案提交公司2004年年度股
东大会审议。本次会议决议公告刊登在2005年4月7日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
（四）公司第三届监事会第九次会议于2005年8月10日召开，会议审议通过了公司《
2005年半年度报告及其摘要》。本次会议决议公告刊登在2005年8月11日的《中国证券报
》和《证券时报》上。
（五）公司第三届监事会第九次会议于2005年11月25日召开，会议审议通过了《北
京京西风光旅游开发股份有限公司关于对北京证监局巡检发现问题的整改报告》。本次
会议决议公告刊登在2005年11月26日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、监事会对下列事项的审核意见
1．公司依法运作情况：
本监事会依照法律、法规和《公司章程》等有关规定，对股东大会、董事会、管理
层在本报告期内的运作进行了监督，认为公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》
、《董事会议事规则》及《股东大会议事规则》的规定。在内部管理方面，公司各项规
章制度及内部控制制度均已按照有关规定要求建立并实施。公司董事、经理执行公司职
务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2．公司财务报告：
本监事会对《北京京西风光旅游开发股份有限公司2005年年度报告》进行了认真审
核、评价，认为本公司的财务报告真实、客观反映了公司的财务状况和经营成果；本公
司2005年年度报告真实、准确、完整。
3．公司募集资金使用情况：
报告期内公司未有新募集资金投资项目，未有报告期前募集资金项目持续至报告期
的情况。
4．公司收购、出售资产情况
本报告期内，公司发生的几项收购、出售资产交易，审议程序合法、定价合理，未
发现内幕交易，未发现损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。
5．公司关联交易情况：
本报告期内，公司关联交易坚持公开、公平原则，定价合理、公允，未发现有损害
部分股东及公司利益的行为。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本公司于本年度中期报告之后，未发生重大诉讼、仲裁事项；
本报告期内，公司发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项，已
在本公司2005年中期报告中进行了披露，相关诉讼进展情况如下：
(一) 关于中国机电设备成套服务中心起诉本公司赛阳特种水泥制造分公司支付其有
关成套服务费、垫付费用及约定利息等款项一案
本案已于2005年4月结案，截至本报告期末，本公司正在按调解书进行执行。
(二) 关于中国建设银行福建省武夷山支行将武夷山酒店作为第一被告，我公司作为
第二被告起诉至福建省南平市中级人民法院的诉讼
本案已于2005年8月5日在法院开庭审理，截至本报告期末，本案仍在审理过程中。
(三) 关于上海浦东发展银行北京分行将我公司及龙泉宾馆起诉至北京市第二中级人
民法院的诉讼
经公司与上海浦东发展银行北京分行协商，双方达成了和解协议，由我公司及龙泉
宾馆分期偿还贷款；同时对龙泉宾馆490万元贷款在其归还90万元后，剩余款项展期一年
。截至本报告期末，该和解协议已开始履行。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并等事项
(一) 2005年4月18日，经公司2004年年度股东大会审议通过，本公司将持有的北京
石泉墙体材料有限责任公司（下称“石泉公司”）90%的股权、天津和平海湾电源集团有
限公司（下称“电源集团”）19.55%股权以及本公司对石泉公司的5844万元债权转让给
北京戈德，转让价款总计7725万元。
本公司、北京戈德与北京昆仑琨签署《关于债务转让合同》，北京昆仑琨同意受让
北京戈德对本公司7725万元债务，并以现金形式分期支付本公司7725万元。
截至本报告期末，北京昆仑琨已将上述7725万元全部支付完毕。
本次交易系剥离公司的部分不良资产，涉及金额7725万元，占公司利润总额的602.
07%；对公司财务状况及经营发展有积极作用，对公司业务连续性、管理层稳定性没有影
响。
(二)经公司2005年第二次临时股东大会审议通过，本公司与北京华丰房地产开发有
限责任公司（下称“华丰房地产”）于2005年10月31日在北京签署《房地产买卖合同》
，华丰房地产将自有的房屋及该房屋占用范围内的土地转让给本公司，转让价格为8528
万元（详情见公司2005年11月5日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的相关公告）。
截至本报告期末，该土地的过户手续已办理完毕。
本次交易系收购优质资产，涉及金额8528万元，占公司利润总额的664.65%，未来将
对上市公司的财务状况和经营成果有积极影响，对公司业务连续性、管理层稳定性没有
影响。
(三)经本公司第三届董事会第十八次会议审议通过，本公司与香港德尧投资有限公
司于2005年11月25日在北京签署《股权转让协议》，将其持有的北京龙泉宾馆有限公司
30.5%的股权转让给本公司，经双方协商确定转让价格为人民币1743万元（详情见本公司
2005年11月26日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的公告）。
截至本报告期末，相关股权的过户手续已经办理完毕。
本次交易系收购优质资产，涉及金额1743万元，占公司利润总额的135.84%；对公司
未来财务状况和经营业绩有积极作用，对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。
(四)经过本公司第三届董事会第十八次会议审议通过，本公司与本公司股东北京戈
德于2005年11月25日在北京签署《土地使用权转让合同》，北京戈德将其依法取得的土
地使用权转让给本公司，转让价格为1161万元。
截至报告期末，该资产已办理过户登记手续。
本次交易系公司进一步优化资产，保证了公司资产的完整性，涉及金额1161万元，
占公司利润总额的90.49%；对公司财务状况、经营成果无重大影响，对公司业务连续性
、管理层稳定性没有影响。
(五)经本公司第三届董事会第二十次会议审议通过，本公司与北京市门头沟区招待
所（下称区招待所）、北京市门头沟区人民政府国有资产监督管理委员会（下称区国资
委）于2005年12月23日在北京签署《资产收购协议》，由区招待所、区国资委向本公司
转让区招待所的部分资产和负债，交易价格为2497.5万元。
截至报告期末，该资产已办理登记过户手续。
本次交易系公司收购优质资产，涉及金额2497.5万元，占公司利润总额的194.65%；
对公司本报告期财务状况、经营成果无重大影响，对公司业务连续性、管理层稳定性没
有影响。
三、报告期内重大关联交易事项
(一)与日常经营相关的关联交易
本报告期内，本公司未发生与日常经营相关的关联交易。
(二)资产、股权转让发生的关联交易
本报告期内，本公司发生资产、股权转让的关联交易共四项：
1．本报告期内，本公司将持有的石泉公司90%的股权、电源集团19.55%股权以及本
公司对石泉公司的5844万元债权全部一次性转让给北京戈德，转让价款总计7725万元（
详情见本公司2005年4月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的公告）。
关联交易方：北京戈德电子移动商务有限公司；
定价原则：评估协议作价；
结算方式：北京戈德将其对本公司7725万元债务转让给北京昆仑琨，由北京昆仑琨
以现金方式分期支付给本公司；
单位：万元
交易内容 帐面价值 评估价值 转让价格 转让收益
电源集团19.55%股权 1821 2928注 1855 34
石泉公司90%股权 23.4 26.5 26 2.6
对石泉公司5844万元债权 5844 5844 5844 0
合计 7725 36.6
注：电源集团19.55%股权的评估价值为2928万元，考虑到评估报告中提及的前三年
电源集团未计利息5644万元，19.55%应承担的未计利息为1103万元，经双方协商确定该
项19.55%股权转让价格为1855万元。
2．2005年10月31日，本公司与华丰房地产在北京签署《房地产买卖合同》，华丰房
地产将自有的房屋及该房屋占用范围内的土地转让给本公司，转让价格为8528万元（详
情见本公司2005年11月5日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的公告）。
关联交易方：北京华丰房地产开发有限责任公司；
定价原则：以评估价格为依据；
结算方式：本公司以现金方式分期支付；
交易内容：位于北京市门头沟区大峪小河滩1号的房屋及该房屋占用范围内的土地使
用权；
单位：万元
交易内容 帐面价值 评估价值 转让价格
土地使用权 6226.7 8528 8528
注：截至2004年12月31日，该项房地产帐面价值为6226.7万元，评估增值率为36.9
6%，增值主要原因有：
（1）根据评估师的分析，因该房地产位于区行政中心附近，且周边均为住宅小区，
作为原工业用途已不合适，居住用途为最佳，从而房地产价值有所提升。
（2）近年来房地产开发速度加快，该处房地产周边均已建成住宅小区，并且临近区
行政中心，对住宅的需求较大。随着莲石西路的建成通车，通往市区的时间缩短，更促
进该区域住宅市场的发展，导致该处房地产增值。
3．2005年11月25日，本公司与北京戈德在北京签署《土地使用权转让合同》，北京
戈德将其依法取得的土地使用权转让给本公司，转让价格为1161万元（详情见本公司20
05年11月26日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的公告）。
关联交易方：北京戈德电子移动商务有限公司；
定价原则：以评估价格为依据；
结算方式：本公司以现金方式分期支付给北京戈德；
交易内容：位于北京市门头沟区新桥大街1号的国有土地使用权（土地面积5363.8平
方米）；
单位：万元
交易内容 帐面价值 评估价值 转让价格
土地使用权 - 1161 1161
4．2005年12月23日，本公司与区招待所、区国资委在北京签署《资产收购协议》，
由区招待所、区国资委向本公司转让区招待所的部分资产和负债，交易价格为24,975,0
00.00元（详情见本公司2005年12月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的公告）
。
关联交易方：区国资委；
定价原则：以评估价格为依据；
结算方式：本公司以现金方式支付；
交易内容：位于北京市门头沟区新桥大街35号的区招待所的部分资产和负债，包括
土地、地上建筑物及机器设备等；
单位：
万元
交易内容 帐面价值 评估价值 转让价格
流动资产 8.13 8.13 8.13
固定资产 1547.36 1145.29 1145.29
土地使用权 - 1881.94 1881.94
负 债 537.87 537.87 537.87
合 计 1017.62 2497.50 2497.50
注：由于历史原因，区招待所未将该土地使用权计入招待所账目中，导致资产评估
增值（详情见2005年12月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的公告）。
上述关联交易有利于公司资产的优化和整合，交易程序符合《公司法》、《证券法
》等有关法律法规和《公司章程》的规定，交易定价客观、公允，未损害公司及公司股
东，特别是流通股股东和非关联股东的利益。
(三)公司与关联方共同对外投资发生的关联交易
本报告期内，本公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。
(四)公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项
2005年5月至7月，本公司控股子公司龙泉宾馆向新南城累计划转资金4000万元，主
要系往来款项与暂借款。
截止2005年12月31日，龙泉宾馆已将4000万元资金收回，并进行了补充公告（详情
见本公司2006年1月10日刊登在《中国证券报》的有关公告）。
四、重大合同及其履行情况
(一)报告期内公司未发生承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公
司资产等事项。
公司以前年度发生持续到本报告期内的托管事项有一项：本公司与北京文华伟业饭
店管理有限公司（简称文华伟业）于2002年6月4日签订《授权经营协议书》，将其持有
的北京龙泉宾馆有限公司68.5%股权中的34.25%的股权，授权委托文华伟业经营管理，授
权经营期限为5年。
本报告期内，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，双方同意解除上述《授
权经营协议书》（详情见本公司2005年8月12日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上
的公告）。
(二)重大担保事项
1．公司未对实际控制人及其关联企业担保
2．公司为其控股子公司担保
担保对象 贷款银行 担保期限 担保金额
北京龙泉宾馆 工商银行门 2005/03/15-
500万元
有限公司 头沟支行 2006/03/15
北京龙泉宾馆 工商银行门 2005/03/26-
1000万元
有限公司 头沟支行 2006/03/26
北京龙泉宾馆 工商银行门 2005/10/21-
257万元
有限公司 头沟支行 2006/08/21
北京龙泉宾馆 工商银行门 2005/10/21-
1000万元
有限公司 头沟支行 2006/08/21
合 计 2757万元
担保对象 决策程序 担保类型
北京龙泉宾馆
董事会决议 连带责任
有限公司
北京龙泉宾馆
董事会决议 连带责任
有限公司
北京龙泉宾馆
董事会决议 连带责任
有限公司
北京龙泉宾馆
董事会决议 连带责任
有限公司
合 计
3．公司为非关联企业的对外担保
担保对象 贷款银行 担保期限 担保金额
武夷山国际花园酒 2003/09/26-
武夷山建行 400万元
店有限公司 2004/09/25
北京门头沟建筑工 建设银行门 2004/09/19-
2000万元
程有限责任公司 头沟区支行 2005/09/18
合 计 2400万元
担保对象 决策程序 担保类型
武夷山国际花园酒
董事会决议 连带责任
店有限公司
北京门头沟建筑工
董事会决议 连带责任
程有限责任公司
合 计
说明：
截止本报告期末，公司累计对控股子公司担保总额为2757万元，占公司2005年末净
资产的10.92%；
截止本报告期末，本公司对外担保总额为5157万元，占公司2005年末净资产的20.4
2%，未超过公司净资产的50%；
本报告期内，本公司未发生对实际控制人及其关联企业的担保事项；
本报告期内，本公司为资产负债率超过70%的公司提供担保金额为4757万元。
(三)其他重要合同
1．2005年4月18日，经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，本公司与中国建
设银行股份有限公司北京门头沟支行签订《银企合作协议》。
2．2005年10月21日，经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司与云南省农
垦集团有限公司签署《全面性战略合作框架协议》。
五、公司或持股5%以上股东在报告期内的承诺事项
持有公司股份在5%以上（含5%）的股东只有北京戈德一家，到报告期内的承诺事项
共有两项，情况如下：
（一）北京戈德承诺负责承担本公司对武夷山国际花园酒店有限公司向中国建设银
行福建武夷山市支行的800万元人民币贷款的担保责任，并承担本公司由于此贷款造成的
全部损失。截止报告期末，本承诺未执行。
（二）北京戈德承诺自《北京京西风光旅游开发股份有限公司收购报告书》签署之
日起三个月内，积极协调、解决京西旅游股权冻结问题，并督促京西旅游其他非流通股
股东，积极制定和开始实施京西旅游股权分置改革方案。截止报告期末，本承诺正在执
行，预计股改日期为2006年5月。
六、公司自上市以来，聘任的会计师事务所为北京兴华会计师事务所有限责任公司
，未变更，该审计机构已经为公司连续提供审计服务已达九年；报告年度支付给北京兴
华会计师事务所的报酬总额为35万元。
七、报告期内公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、
证券交易所公开谴责的情形；
中国证券监督管理委员会北京监管局于2005年7月28日至8月12日对本公司进行了巡
回检查，并于2005年10月28日下达了《关于对北京京西风光旅游开发股份有限公司巡回
检查的限期整改通知书》。
本公司董事会、监事会及经营班子非常重视，组织召开了专题会议,对存在的问题逐
项进行分析研究、查找原因，逐项制订了整改措施，并形成《关于对中国证券监督管理
委员会北京证监局巡检发现问题的整改报告》。该整改报告全文刊登在2005年11月27日
的《中国证券报》和《证券时报》上。
八、其他重要事项
本报告期内，本公司控股股东持有的本公司股份发生重大变动，详情见本报告第三
节
第三项的有关内容。
本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员发生了较大变动。详情见本报告第
四节第一项的有关内容。
第十节 财务报告
合并资产负债表
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：元
资 产 附注 2005-12-31
流动资产：
货币资金 1 57,002,812.55
短期投资 2 100,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3 21,203,650.85
其他应收款 4 12,354,045.98
预付帐款 5 1,502,527.83
应收补贴款
存货 6 9,486,040.39
待摊费用 7 1,971,834.62
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
103,620,912.22
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 8 14,578,740.57
长期债权投资
长期投资合计 14,578,740.57
固定资产：
固定资产原价 9 467,718,875.36
减：累计折旧 9 152,168,806.35
固定资产净值 9 315,550,069.0
减：固定资产减值准备 9 15,642,925.85
固定资产净额 299,907,143.16
工程物资
在建工程 10 31,429,234.98
固定资产清理
固定资产合计 331,336,378.14
无形资产及其他资产：
无形资产 11 130,771,720.77
长期待摊费用 12 25,951,510.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 156,723,231.08
递延税款：
递延税款借项
资产总计 606,259,262.01
资 产 2004-12-31
流动资产：
货币资金 65,152,825.41
短期投资 100,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 9,486,875.88
其他应收款 84,352,332.09
预付帐款 737,950.33
应收补贴款
存货 11,462,356.54
待摊费用
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
172,662,666.00
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 25,694,462.88
长期债权投资
长期投资合计 25,694,462.88
固定资产：
固定资产原价 516,821,595.27
减：累计折旧 133,396,804.32
固定资产净值 383,424,790.95
减：固定资产减值准备 15,642,925.85
固定资产净额 367,781,865.1
工程物资
在建工程 3,601,621.49
固定资产清理
固定资产合计 371,383,486.59
无形资产及其他资产：
无形资产 8,023,102.72
长期待摊费用 31,946,380.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,969,483.11
递延税款：
递延税款借项
资产总计 609,710,098.58
单位负责人：李伟 财务负责人：郑文旭
制表人：段艳琳
合并资产负债表（续）
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：元
负债及股东权益 附注 2005-12-31
流动负债:
短期借款 13 104,316,967.27
应付票据
应付帐款 14 31,752,217.99
预收帐款 15 27,849,439.15
应付工资 1,329,832.48
应付福利费 2,805,967.87
应付股利
应交税金 16 8,588,324.02
其他应交款 17 59,881.07
其他应付款 18 41,083,950.40
预提费用 19 3,071,733.50
递延收益
预计负债
一年内到期的长期负债 20 53,150,000.00
其他流动负债
流动负债合计 274,008,313.75
长期负债:
长期借款 21 77,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 2,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计 79,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 353,408,313.75
股东权益:
股本 23 116,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 116,250,000.00
资本公积 24 170,354,056.26
盈余公积 25 5,377,400.88
其中：法定公益金 4,243,511.62
未分配利润 26 -39,457,207.58
股东权益合计 252,524,249.56
负债及股东权益总计 606,259,262.01
负债及股东权益 2004-12-31
流动负债:
短期借款 88,870,000.00
应付票据
应付帐款 32,884,719.66
预收帐款 21,123,424.19
应付工资
应付福利费 1,661,053.41
应付股利 2,872,003.43
应交税金 7,941,827.48
其他应交款 21,873.37
其他应付款 34,307,084.89
预提费用 1,669,648.66
递延收益
预计负债
一年内到期的长期负债 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 261,351,635.09
长期负债:
长期借款 97,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 99,200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 360,551,635.09
股东权益:
股本 116,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 116,250,000.00
资本公积 219,231,487.11
盈余公积 12,730,534.88
其中：法定公益金 4,243,511.62
未分配利润 -111,349,440.32
股东权益合计 236,862,581.67
负债及股东权益总计 609,710,098.58
单位负责人：李伟 财务负责人：郑文旭
制表人：段艳琳
合并利润表
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：元
项 目 附注 2005年度
一、主营业务收入 27 141,573,885.53
93,067,547.16
减：主营业务成本 27
主营业务税金 28 4,561,174.43
二、主营业务利润 43,945,163.94
加：其他业务利润 29 15,680,576.14
营业费用 8,106,443.41
管理费用 26,891,567.12
财务费用 30 13,794,733.17
10,832,996.38
二、营业利润
加：投资收益 31 -1,275,534.87
补贴收入 32 3,386,696.39
营业外收入 33 187,988.86
减：营业外支出 34 301,299.79
四、利润总额 12,830,846.97
减：所得税
25,998.26
少数股东损益
1,754,091.30
加：未确认的投资损失
五、净利润 14,558,940.01
加：年初未分配利润 -111,349,440.32
其他转入 57,333,292.73
六、可分配利润 -39,457,207.58
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
-39,457,207.58
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -39,457,207.58
项 目 2004年度
一、主营业务收入 407,621,179.42
331,285,173.60
减：主营业务成本
主营业务税金 19,721,284.13
二、主营业务利润 56,614,721.69
加：其他业务利润 6,089,099.69
营业费用 17,825,109.96
管理费用 56,888,538.87
财务费用 14,378,006.26
-26,387,833.71
二、营业利润
加：投资收益 355,729.69
补贴收入 37,002,600.41
营业外收入 849,629.76
减：营业外支出 962,018.60
四、利润总额 10,878,107.55
10,170,904.96
减：所得税
-2,104,349.94
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 2,811,552.53
加：年初未分配利润 -114,160,992.85
其他转入
六、可分配利润 -111,349,440.32
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
-111,349,440.32
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -111,349,440.32
单位负责人：李伟 财务负责人：郑文旭
制表人：段艳琳
利润附表（一）
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2005年度
单位：元
报 告 期 全面摊薄 加权平均
利 润 净资产收益率 净资产收益率
主营业务利润 17.40% 18.31%
营业利润 4.29% 4.51%
净利润 5.77% 6.07%
扣除非经常性
损益后的
净利润 1.91% 2.01%
报 告 期 全面摊薄 加权平均
利 润 每股收益（元/股） 每股收益（元/股）
主营业务利润 37.80% 37.80%
营业利润 9.32% 9.32%
净利润 12.52% 12.52%
扣除非经常性
损益后的
净利润 4.14% 4.14%
利润附表（二）
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2005年度
单位：元
项目 2005年度
母公司 合并
1、出售处置部门
或投资单位所得
收益 -
2、自然灾害发生
的损失
3、会计政策变更
增加（或减少）
的利润总额
4、会计估计变更
增加（或减少）
的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 2004年度
母公司 合并
1、出售处置部门
或投资单位所得
收益 6,803,490.97 6,803,490.97
2、自然灾害发生
的损失
3、会计政策变更
增加（或减少）
的利润总额
4、会计估计变更
增加（或减少）
的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人
：段艳琳
合并现金流量表
2005年度
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 151,908,048.18
收到的税费返还 3,238,696.39
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金 109,713,741.03
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
投资所支付的现金 24,27,837.13
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 -123,921,292.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 59,140,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 59,140,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 89,382,067.91
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 -8,150,012.86
公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭
制表人：段艳琳
合并现金流量表（续）
2005年度
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单
位：人民币元
项 目 附注 审定数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 14,558,940.01
净利润
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -3,702,258.12
固定资产折旧 21,645,751.12
无形资产摊销 -7,068,592.54
长期待摊费用摊销 -8,649,261.51
待摊费用减少（减：增加） -681,684.87
预提费用增加（减：减少） 1,031,014.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 162,203.32
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) -451,758.17
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -475,357.88
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 146,013,347.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -8,150,012.86
公司负责人：李伟 财务负责人：郑
文旭 制表人：段艳琳
母公司资产负债表
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位
：元
资 产 附注 2005-12-31
流动资产：
货币资金 55,229,668.36
短期投资
应收票据
应收股利 2,084,071.06
应收利息
应收帐款 1 17,659,445.69
其他应收款 2 7,300,452.97
预付帐款 1,443,727.83
应收补贴款
存货 6,952,588.65
待摊费用 632,753.63
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 91,302,708.19
长期投资：
长期股权投资 3 46,921,912.17
长期债权投资
长期投资合计 46,921,912.17
固定资产：
固定资产原价 271,742,960.29
减：累计折旧 76,475,029.94
固定资产净值 195,267,930.35
减：固定资产减值准备 10,330,514.14
固定资产净额 184,937,416.21
工程物资
在建工程 11,447,847.6
固定资产清理
固定资产合计 196,385,263.81
无形资产及其他资产：
无形资产 113,701,525.72
长期待摊费用 6,612,772.59
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 120,314,298.31
递延税款：
递延税款借项
资产总计 454,924,182.48
资 产 2004-12-31
流动资产：
货币资金 58,135,798.97
短期投资
应收票据
应收股利 2,084,071.06
应收利息
应收帐款 7,287,682.36
其他应收款 112,622,007.89
预付帐款 635,000.33
应收补贴款
存货 7,611,179.18
待摊费用 587,306.09
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 188,963,045.88
长期投资：
长期股权投资 46,187,289.28
长期债权投资
长期投资合计 46,187,289.28
固定资产：
固定资产原价 244,562,001.9
减：累计折旧 57,209,168.79
固定资产净值 187,352,833.11
减：固定资产减值准备 10,330,514.14
固定资产净额 177,022,318.97
工程物资
在建工程 1,499,499.18
固定资产清理
固定资产合计 178,521,818.15
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 7,984,543.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,984,543.25
递延税款：
递延税款借项
资产总计 421,656,696.56
公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭
制表人：段艳琳
母公司资产负债表(续)
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：元
负债及股东权益 附注 2005-12-31
流动负债:
短期借款 36,246,967.27
应付票据
应付帐款 19,848,086.08
预收帐款 169,912.00
应付工资 117,980.00
应付福利费 2,462,706.87
应付股利
应交税金 8,175,843.21
其他应交款 29,433.80
其他应付款 30,872,274.30
预提费用 1,863,151.79
递延收益
预计负债
一年内到期的长期负债 53,150,000.00
其他流动负债
流动负债合计 152,936,355.32
长期负债:
长期借款 47,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计 49,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 202,336,355.32
少数股东权益
股东权益:
股本 116,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 116,250,000.00
资本公积 170,354,056.26
盈余公积 4,243,511.62
其中：法定公益金 4,243,511.62
未分配利润 -38,259,740.72
股东权益合计 252,587,827.16
负债及股东权益总计 454,924,182.48
负债及股东权益 2004-12-31
流动负债:
短期借款 39,970,000.00
应付票据
应付帐款 15,746,704.78
预收帐款 58,602.90
应付工资 585,0259.8
应付福利费 2,264,587.40
应付股利
应交税金 7,461,235.42
其他应交款 21,873.37
其他应付款 18,252,684.26
预提费用 170,000.00
递延收益
预计负债
一年内到期的长期负债 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 124,530,947.93
长期负债:
长期借款 67,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 67,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 191,530,947.93
少数股东权益
股东权益:
股本 116,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 116,250,000.00
资本公积 219,231,487.11
盈余公积 11,596,645.62
其中：法定公益金 3,865,548.54
未分配利润 -116,952,384.1
股东权益合计 230,125,748.63
负债及股东权益总计 421,656,696.56
公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭
制表人：段艳琳
母公司利润表
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：元
项 目 附注 2005年度
一、主营业务收入 4 71,440,503.2
43,574,706.33
减：主营业务成本 4
748,222.25
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 27,117,574.62
加：其他业务利润 9,198,045.75
营业费用 9,306,602.35
管理费用 1,842,883.18
8,482,835.41
财务费用
16,683,299.43
二、营业利润
1,533,575.59
加：投资收益 5
补贴收入 3,386,696.39
营业外收入 57,079.03
减：营业外支出 301,299.79
四、利润总额 21,359,350.65
减：所得税
少数股东损益
21,359,350.65
五、净利润
加：年初未分配利润 -116,952,384.1
其他转入 57,333,292.73
未确认的投资损失
六、可分配利润 -38,259,740.72
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
-38,259,740.72
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八、未分配利润 -38,259,740.72
项 目 2004年度
一、主营业务收入 332,178,490.01
274,270,173.03
减：主营业务成本
15,950,870.6
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 41,957,446.38
加：其他业务利润 6,089,099.69
营业费用 15,289,459.93
管理费用 38,815,332.8
6,433,732.68
财务费用
-12,491,979.34
二、营业利润
-8,165,915.77
加：投资收益
补贴收入 30,522,600.41
营业外收入 661,095.49
减：营业外支出 407,815.04
四、利润总额 10,117,985.75
10,170,904.96
减：所得税
少数股东损益
-52,919.21
五、净利润
加：年初未分配利润 -116,899,464.89
其他转入
未确认的投资损失
六、可分配利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
-116,952,384.10
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八、未分配利润 -116,952,384.10
公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭
制表人：段艳琳
母公司合并现金流量表
2005年度
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 75,241,455.87
收到的税费返还 3,238,696.39
收到的其他与经营活动有关的现金 148,752,231.41
现金流入小计 227,232,383.67
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,548,706.00
支付的各项税费 5,662,994.38
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 107,363,298.41
经营活动产生的现金流量净额 119,869,085.26
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 361,847.30
取得投资收益所收到的现金 260,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 12,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 633,847.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 87,368,871.22
投资所支付的现金 24,127,837.13
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 111,496,708.35
投资活动产生的现金流量净额 -110,862,861.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 31,570,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 31,570,000.00
偿还债务所支付的现金 40,143,032.73
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,339,322.09
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 43,482,354.82
筹资活动产生的现金流量净额 -11,912,354.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 -2,906,130.61
公司负责人： 财务负责人：
制表人：
母公司合并现金流量表(续)
2005年度
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
单位：元
项 目 附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额
项 目 审定数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 21,359,350.65
净利润
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -13,928,173.54
固定资产折旧 10,754,990.66
无形资产摊销 -7,357,640.21
长期待摊费用摊销 -13,870,360.93
待摊费用减少（减：增加） -45,447.54
预提费用增加（减：减少） 1,693,151.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 162,203.32
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) -1,532,775.59
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -1,274,729.16
经营性应收项目的减少(减：增加) 155,365,496.67
经营性应付项目的增加(减：减少) -31,902,727.34
其他 445,746.48
经营活动产生的现金流量净额 119,869,085.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 55,229,668.36
减:现金的期初余额 58,135,798.97
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -2,906,130.61
公司负责人： 财务负责人：
制表人：
股东权益增减变动表
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2005年度
单位：元
项目 行次 金额
一、股本：
1 116,250,000.00
年初余额
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 7
116,250,000.00
年末余额 8
二、资本公积： 9
219,231,487.11
年初余额 10
1,102,727.88
本年增加数 11
其中：股本溢价 12
接受捐赠非现金 13
14
接受现金捐赠
股权投资准备 15
拨款转入 16
股权交易价差 17
其他资本公积 18
49,980,158.73
本年减少数 19
其中：转增股本 20
170,354,056.26
年末余额 21
22
23
24
25
26
27
28
29
项目 行次 金额
三、法定和任意盈余公积
30 8,487,023.26
年初余额
本年增加数 31
其中：从净利润中提取数 32
其中：法定盈余公积 33
任意盈余公积 34
储备基金 35
企业发展基金 36
法定公益金转入数 37
7,353,134.00
本年减少数 38
7,353,134.00
其中：弥补亏损 39
转增股本 40
分派现金股利或利润 41
分派股票股利 42
43 1,133,889.26
年末余额
1,133,889.26
其中：法定盈余公积 44
储备基金 45
企业发展基金 46
四、法定公益金 47
4,243,511.62
年初余额 48
本年增加数 49
其中：从净利润中提取数 50
本年减少数 51
其中：集体福利支出 52
年末余额 53 4,243,511.62
五、未分配利润 54
-111,349,440.32
年初未分配利润 55
56 14,558,940.01
本年净利润
57,333,292.73
其他转入
本年利润分配 57
年末未分配利润 58 -39,457,207.58
公司负责人： 财务负责人： 制
表人：
资产减值准备明细表
单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
2005年度 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 16,586,805.98 1,699,841.12
其中：应收帐款 589,560.72 1,699,841.12
其他应收款 15,997,245.26
二、短期投资跌价准备合
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,198,568.27 25,401.45
其中：库存商品 7,198,568.27 25,401.45
原材料
其他
四、长期投资减值准备合 32,219,720.25
其中：长期股权投资 32,219,720.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合 15,642,925.85
其中：房屋、建筑物 15,182,520.07
机器设备 402,357.28
其他设备 58,048.50
六、无形资产减值准备合
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏帐准备合计 9,731,278.66 11,153.99
其中：应收帐款 8,081.08
其他应收款 9,731,278.66 3,072.91
二、短期投资跌价准备合
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,867,891.05
其中：库存商品 1,867,891.05
原材料
其他
四、长期投资减值准备合 32,219,720.25
其中：长期股权投资 32,219,720.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
其中：房屋、建筑物
机器设备
其他设备
六、无形资产减值准备合
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
合 计
一、坏帐准备合计 9,742,432.65 8,544,214.45
其中：应收帐款 8,081.08 2,281,320.76
其他应收款 9,734,351.57 6,262,893.69
二、短期投资跌价准备合
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,867,891.05 5,356,078.67
其中：库存商品 1,867,891.05 5,356,078.67
原材料
其他
四、长期投资减值准备合 32,219,720.25
其中：长期股权投资 32,219,720.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合 15,642,925.85
其中：房屋、建筑物 15,182,520.07
机器设备 402,357.28
其他设备 58,048.50
六、无形资产减值准备合
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：
财务负责人：
会计机构负责人：
北京京西风光旅游开发股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
北京京西风光旅游开发股份有限公司是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募
集方式设立的公司，于1997年11月18日成立，领有1100001511860号营业执照。北京京西
经济开发公司于2001年7月2日经有关部门批准由国有企业改制为有限责任公司，企业名
称变更为北京戈德电子移动商务有限公司，至2002年3月20日完成股东变更事宜。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业系旅游行业。
公司主营业务为：旅游项目投资、饮食服务、文化娱乐服务、出租汽车客运、旅游
信息咨询、
销售百货、建筑材料生产销售、商品房开发等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、
制度和规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入
账，年末将外币账户余额按12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计
入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，
或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采
用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账
龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下：
账龄 计提比例
1年以内
5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
8、存货核算方法
存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品
、库存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发产品等。
存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊
销法。本公司存货盘存制度：永续盘存制。
根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项
目提取存货跌价损失准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法
根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手
续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息
）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收
益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。
具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附
加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余
额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券
投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券
利息收入的同时摊销。
长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资
时实际支付的全部价款入账，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影
响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重
大影响的，长期股权投资按权益法核算。
对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期
投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生
的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额
的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。
对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或
应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不
属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资
企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面
价值。
初始成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差
额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规
定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不
超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，计
入资本公积“股权投资准备”。在财政部2003年4月7日发布《关于执行〈企业会计制度
〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 (财会[2003]10号)以前已做摊销处理的股权投
资差仍按原摊销年限按直线法摊销。
根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收
回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢
复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计
的长期投资减值损失计入当年度损益。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期
超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。
（4）固定资产后续支出的核算方法：
A、固定资产修理费用，直接记入当期损益；
B、固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的
可收回金额；
C、固定资产装修费用符合可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装
修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用合理的方法单独计提折旧；
D、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在
两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的
方法单独计提折旧；
E、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”
科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的
方法单独计提折旧。
（5）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣
除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30—35 2.7%—3.2%
专用设备 10—15 6.3%—9.5%
运输设备 5—10 9.5%—19%
其他设备 5—10 9.5%—19%
（6）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。对由于市价持续下跌，或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在
可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产
减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固
定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的
借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固
定资产。
本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损
益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回全额低于在建工程账
面价值的差额，计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大
的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规
定了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益
年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10年平均摊销。
购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未
开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在
建工程成本。
本公司按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面
价值全部计入当期的管理费用。
14、长期待摊费用摊销方法
筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次
计入当月的损益；
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。
15、借款费用核算方法
属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入
固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3个月
（含3个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹
建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始
生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用
计入当期损益。
用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产物业竣工之前可以利息资本化；当所
开发房地产物业竣工,停止利息资本化。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超
过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。
其它的借款费用均于发生当期确认为财务费用。
16、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
（1）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数
确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。
确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认方法
商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商
品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
房地产销售：开发产品须同时满足：1、开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门
备案且与买方签订了销售合同；2、本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方、
价款已经取得或取得了收款的凭据，并办理了正式的房屋交接手续；3、相关收入和成本
能够可靠计量。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收
到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时
间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计
算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和
财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和
纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合
并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并
的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公
司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，
均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。
三、税项
1、增值税：按17%税率计缴增值税；北京市门头沟区国家税务局2004年7月5日门国
税批复
（2004）03010406号文《北京市门头沟区国家税务关于减免税申请的批复》，同意
给予赛阳特种水泥制造分公司即征即退增值税的照顾。
2、营业税：房地产、租赁税率为5%，运输、健身及文化事业收入税率3%，文化娱乐
收入20%。；
3、城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳；
4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳；
5、所得税：所得税税率33%。
从2005年7月起，根据京地税（门）证字第00590-00596号文，本公司及所属分公司
采取汇总纳税的办法缴纳税金。
四、控股子公司及联营企业
1、公司所控制的所有子公司和联营企业情况，公司合并报表的合并范围：
本公司
被投资单位全称 主营业务 注册资本
投资额
北京龙泉宾馆有限公司 餐饮、客房 2,880万元 6096.47万元
北京石泉新型墙体材料 建筑材料、机电设备生
2,980万元 2,682万元
有限公司(注1) 产、加工、销售
本公司持 是否
被投资单位全称
股比例 合并
北京龙泉宾馆有限公司 99% 是
北京石泉新型墙体材料
90% 是
有限公司(注1)
注1：经公司股东大会批准同意，按照2005年4月5日本公司与母公司北京戈德电子移
动商务有限公司签订的《关于对北京石泉墙体材料有限责任公司之股权转让协议书》及
《关于债权转让合同》，公司将持有的北京石泉墙体材料有限责任公司90%股权全部转让
予北京戈德电子移动商务有限公司。根据双方签订的协议确定的转让股权的基准日为20
05年3月31日，本期对北京石泉墙体材料股份有限公司合并了1-3月利润表及现金流量表
。
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2005年1月1日，“期
末”系指2005年12月31日，“本期”系指2005年1月1日至12月31日，“上期”系指2004
年1月1日至12月31日。
五、会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
（一）合并报表主要项目注释：
1、货币资金
期末数（2005.12.31以下同）
项 目
汇率 外币金额 人民币金额
现 金 912,453.52
其中：美元 8.0709 1,042.40 8,413.08
港币 1.0405 25,896.83 26,945.65
人民币 877,094.79
银行存款 55,966,435.47
其中：美元 8.0709 19,553.04 157,810.60
其他货币资金 123,923.56
合 计 57,002,812.55
期初数（2004.12.31以下同）
项 目
汇率 外币金额 人民币金额
现 金 213,505.50
其中：美元 8.2765 503.00 4,163.08
港币 1.0637 25,332.00 26,945.65
人民币
银行存款 64,815,396.35
其中：美元 8.2765 20,348.71 168,416.10
其他货币资金 123,923.56
合 计 65,152,825.41
2、短期投资
期末数
项 目
投资成本 跌价准备
基金投资 100,000.00
短期投资净值 100,000.00
期初数
项 目
投资成本 跌价准备
基金投资 100,000.00
短期投资净值 100,000.00
注：期末未发现有短期投资有发生跌价损失的情形。
3、应收账款
期末数
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
19,133,330.93 81.47% 1,287,141.94
1—2年
3,114,746.82 13.26% 4,662.69
2—3年
176,857.96 0.75% 13,914.59
3年以上 1,060,035.90 4.51% 975,601.54
合 计
23,484,971.61 2,281,320.76
净 额
21,203,650.85
期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内
8,450,830.34 83.87% 422,541.52
1—2年
1,581,020.55 15.69% 158,102.06
2—3年
44,585.71 0.44% 8,917.14
3年以上 0.00 0.00% 0.00
合 计
10,076,436.60 589,560.72
净 额
9,486,875.88
注1：应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为14,543,262.95
元，占应收账款总额的62.00%。
4、其他应收款
期末数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内
10,189,663.14 54.73% 5,596,502.45
1-2年
1,739,162.98 9.34% 17,704.97
2-3年
708,802.21 3.81% 79,217.03
3年以上 5,979,311.34 32.12% 569,469.24
合 计
18,616,939.67 100.00% 6,262,893.69
净 额 12,354,045.98
期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内
58,915,534.46 58.71% 2,945,776.72
1-2年
19,844,840.05 19.78% 1,984,484.01
2-3年
10,992,465.66 10.95% 2,198,493.13
3年以上 10,596,737.18 10.56% 8,868,491.40
合 计
100,349,577.35 100.00% 15,997,245.26
净 额 84,352,332.09
注1：其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份股东款项。
注2：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为12,285,175.
61元，占其他应收款总额的65.99%。
5、预付账款
期末数
账 龄
金额 比例（%）
1年以内
1,421,376.83 94.60%
1-2年
32,851.00 2.19%
2-3年
4,800.00 0.32%
3年以上
43,500.00 2.90%
合 计
1,502,527.83 100%
期初数
账 龄
金额 比例（%）
1年以内
695,950.33 94.30%
1-2年
0.00%
2-3年
12,000.00 1.63%
3年以上
30,000.00 4.07%
合 计
737,950.33 100.00%
注1：无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：预付帐款期末数比期初数增加了764,577.50元，主要系本公司分公司赛阳水泥
厂本期增加预付材料款。
6、存货
期末数
项 目
金额 跌价准备
原材料 3,066,219.75
商品采购 888,046.24
产成品 1,509,595.22
库存商品 9,344,726.33 5,356,078.67
低值易耗品 292,507.07
包装物 2,126.89
在产品 442,195.87
预提销项税 -555,602.31
进销差价 -147,696.00
合 计 14,842,119.06 5,356,078.67
净值 9,486,040.39
期初数
项 目
金额 跌价准备
原材料 3,253,854.71
商品采购 1,027,755.18
产成品 4,388,387.12
库存商品 9,107,696.83 7,198,568.27
低值易耗品 331,584.63
包装物 1,973.93
在产品 549,672.41
预提销项税
进销差价
合 计 18,660,924.81 7,198,568.27
净值 11,462,356.54
存货跌价准备
存货类别 期初数 本期计提
库存商品 7,198,568.27 30,253.79
存货类别 本期转出 期末数
库存商品 1,872,743.39 5,356,078.67
注1：本期存货跌价准备是对本公司的库存商品计提的跌价准备。存货可变现净值是
按照企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后
的价值。
注2：存货跌价准备期末数比期初数减少了1,842489.60元，主要是公司本期转让子
公司北京市石泉墙体材料有限责任公司股权而相应转出存货跌价准备187万元。
7、待摊费用
类 别 期末数 期初数
修理费 133,448.20
制服用品 1,041,661.99 445,726.85
保险费 148,090.93 175,881.77
取暖费 107,172.74 145,076.06
其 他 150872.72 328,186.77
待抵扣进项税 390,590.04 275,454.30
合 计 1,971,834.62 1,370,325.75
8、长期投资
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 57,914,183.13 8,388,765.26
对其他企业投资 50,447,872.95
股权投资差额 7,466,310.18 8,388,765.26
减：长期投资减值准备 32,219,720.25
长期投资净额 25,694,462.88
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 51,724,207.82 14,578,740.57
对其他企业投资 50,447,872.95 -
股权投资差额 1,276,334.87 14,578,740.57
减：长期投资减值准备 32,219,720.25 -
长期投资净额 14,578,740.57
（1）、股权投资明细项目如下：
投资 投资金额
被投资单位名称
期限 （1）
对其他企业投资：
天津和平海湾电源集团有
50,427,872.95
30年
限公司
北京市门头沟军庄信用社 20,000.00
50,447,872.95
合 计
持股 本期损益 累计权益增
被投资单位名称
比例 减额（2） 减额（3）
对其他企业投资：
天津和平海湾电源集团有
50,427,872.95
19.55%
限公司
北京市门头沟军庄信用社 20,000.00
50,447,872.95
合 计
期末金额
被投资单位名称
（4）=（1）+ (3)
对其他企业投资：
天津和平海湾电源集团有
0.00
限公司
北京市门头沟军庄信用社 0.00
0.00
合 计
（2）、股权投资差额期末余额为14,578,740.57元，其明细内容为：
股权投资
被投资单位 差额产生 摊销期
名称 初始金额 原因 限
北京龙泉宾
馆有限公司 13,866,004.62 评估增值 13年
北京龙泉宾
馆有限公司 8,388,765.26 溢价收购 10年
合 计 22,254,769.88
被投资单位
名称 期初余额 本期摊销 累计摊销
北京龙泉宾
馆有限公司 7,466,310.18 1,066,615.74 7,466,310.18
北京龙泉宾
馆有限公司 209,719.13 209,719.13
合 计 7,466,310.18 1,276,334.87 7,676,029.31
被投资单位 其他
名称 转出 摊销余额
北京龙泉宾
馆有限公司 6,399,694.44
北京龙泉宾
馆有限公司 8,179,046.13
合 计 0.00 14,578,740.57
（3）、长期投资减值准备
明 细 期初数 本期计提
天津和平海湾电源集
32,219,720.25
团有限公司
合 计 32,219,720.25
明 细 其他转出 期末数
天津和平海湾电源集
32,219,720.25
团有限公司
合 计 32,219,720.25
注1：其他转出是公司本期出售所持天津和平海湾电源集团有限公司的19.55%的股权
而相应结转的长期投资减值准备余额。
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加
房屋建筑物 347,614,432.37 26,682,006.18
机器设备 106,205,609.64 4,375,499.00
运输设备
19,755,480.68 3,797,241.60
其他设备 43,246,072.58 2,091,930.25
小计
516,821,595.27 36,946,677.03
累计折旧
房屋建筑物
60,339,101.84 19,260,043.12
机器设备 35,718,444.39 6,128,065.58
运输设备
12,304,937.74 1,788,469.86
其他设备 25,034,320.35 6,387,124.53
小计
133,396,804.32 33,563,703.09
净 值
383,424,790.95
固定资产减值准备
房屋建筑物 15,182,520.07
机器设备
402,357.28 -
运输设备 0.00 -
其他设备 58,048.50 -
小计
15,642,925.85 0.00
净 额
367,781,865.10
固定资产原值 本期减少 期末数
房屋建筑物 41,277,807.73 293,751,385.41
机器设备 38,306,985.88 70,086,930.77
运输设备
5,668,101.78 17,884,620.50
其他设备 796,501.55 85,995,938.68
小计
86,049,396.94 467,718,875.36
累计折旧
房屋建筑物
3,450,831.64 73,170,597.97
机器设备 6,349,943.23 35,433,591.18
运输设备
4,391,716.60 9,689,389.09
其他设备 599,209.59 33,875,228.11
小计
14,791,701.06 152,168,806.35
净 值
315,550,069.01
固定资产减值准备
房屋建筑物 - 15,182,520.07
机器设备
- 402,357.28
运输设备 - 0.00
其他设备 - 58,048.50
小计
0.00 15,642,925.85
净 额
299,907,143.16
注1：本期在建工程完工转入形成固定资产原值为185,098.60元，均为房屋建筑物工
程完工转入。预付工程款转入形成固定资产原值为1,148,963.12元。
注2：本期固定资产抵押或担保情况如下：
抵押物名称及位
抵押单位 抵押物面积
置
门头沟水闸北路
建设银行北京市门 建筑面积6666.4平
21号第11幢及地
头沟支行（2004年 方米,土地面积
下室（房间314）
123320字第002号） 14133平方米
建筑
门头沟水闸北路
建设银行北京市门 建筑面积6666.4平
21号第11幢及地
头沟支行（2004年 方米,土地面积
下室（房间314）
123320字第001号） 14133平方米
建筑
门头沟水闸北路
建设银行北京市门 建筑面积6666.4平
21号第11幢及地
头沟支行（2004年 方米,土地面积
下室（房间314）
123320字第003号） 14133平方米
建筑
上海浦东发展银行 建筑面积4331.8平
龙泉宾馆建筑房
北京分行 方米,土地面积
屋第五号楼
（910112004285015） 9183.7平方米
上海浦东发展银行 建筑面积4331.8平
龙泉宾馆建筑房
北京分行 方米,土地面积
屋第五号楼
（展910112004285015） 9183.7平方米
上海浦东发展银行 建筑面积4331.8平
龙泉宾馆建筑房
北京分行 方米,土地面积
屋第五号楼
9183.7平方米
门头沟水闸北路 抵押房屋建筑面积
中国银行海淀支行
21号3幢(南村客 6700.6平方米，土
（2003年16DY字033
房)、4幢（中村客 地面积14205.7平
号）
房） 方米
门头沟水闸北路
中国银行海淀支行 21号公共建筑两
抵押物总建筑面积
（2005年16RLD字第 层、3幢(南村客
12791.1平方米
016号） 房)、4幢（中村客
房）及土地使用权
门头沟水闸北路
中国银行海淀支行 21号公共建筑两
抵押物总建筑面积
（2005年16RLD字第 层、3幢(南村客
12791.1平方米
017号） 房)、4幢（中村客
房）及土地使用权
房屋建筑面积
中国银行北京市石 门头沟水闸北路
6090.5平方米,抵
景山区支行（2003年 21号1幢（公共建
押 土 地 面 积
17DY字016号） 筑）
12912.26平方米
赛阳特种水泥制
农业银行北京市石
造分公司机械设
景山区支行
备
房屋建筑面积
北京市门头沟区军 赛阳特种水泥制 5419.7平方米,抵
庄农村信用社 造分公司房地产 押土地面积
32177.6平方米
房屋建筑面积
北京市门头沟区妙 赛阳特种水泥制 7718.7平方米,抵
峰山农村信用社 造分公司房地产 押土地面积6156.8
平方米
抵押
抵押单位 评估价值
目的
建设银行北京市门 抵押土地和房屋
头沟支行（2004年 评估价值5143万 借款
123320字第002号） 元
建设银行北京市门 抵押土地和房屋
头沟支行（2004年 评估价值5143万 借款
123320字第001号） 元
建设银行北京市门 抵押土地和房屋
头沟支行（2004年 评估价值5143万 借款
123320字第003号） 元
上海浦东发展银行 抵押房屋和土地
北京分行 的评估价值2962 借款
（910112004285015） 万元
上海浦东发展银行 抵押房屋和土地
北京分行 的评估价值2962 借款
（展910112004285015） 万元
上海浦东发展银行 抵押房屋和土地
北京分行 的评估价值2962 借款
万元
中国银行海淀支行 抵押土地和房屋
（2003年16DY字033 评估价值5022.7 借款
号） 万元
中国银行海淀支行 抵押房屋和土地
（2005年16RLD字第 的评估价值 借款
016号） 10267.4万元
中国银行海淀支行 抵押房屋和土地
（2005年16RLD字第 的评估价值 借款
017号） 10267.4万元
中国银行北京市石 抵押土地和房屋
景山区支行（2003年 评 估 价 值 借款
17DY字016号） 5245.14万元
农业银行北京市石 抵押设备价值
借款
景山区支行 1809万元
抵押土地和房屋
北京市门头沟区军
评估价值1507万 借款
庄农村信用社
元
抵押土地和房屋
北京市门头沟区妙
评估价值1155.9 借款
峰山农村信用社
万元
权利
抵押单位 借款期限
价值
建设银行北京市门
2004.06.27- 1000
头沟支行（2004年
2007.06.26 万元
123320字第002号）
建设银行北京市门
2004.03.25- 1000
头沟支行（2004年
2007.04.24 万元
123320字第001号）
建设银行北京市门
2004.11.30- 1000
头沟支行（2004年
2007.11.29 万元
123320字第003号）
上海浦东发展银行
2004.09.27- 490万
北京分行
2005.09.27 元
（910112004285015）
上海浦东发展银行
2004.09.27- 490万
北京分行
2006.09.26 元
（展910112004285015）
上海浦东发展银行
2004.11.25- 600万
北京分行
2005.03.01 元
中国银行海淀支行 2003.12.26
1500
（2003年16DY字033
－ 万元
号） 2004.12.26
提款日起10
中国银行海淀支行
个月（2005 1200
（2005年16RLD字第
年6月2日签 万元
016号）
署）
提款日起10
中国银行海淀支行
个月（2005 3000
（2005年16RLD字第
年6月2日签 万元
017号）
署）
中国银行北京市石
2003.04.28- 3000
景山区支行（2003年
2005.04.28 万元
17DY字016号）
农业银行北京市石 2005.10.20- 800万
景山区支行 2006.10.19 元
北京市门头沟区军 2004.05.18- 1000
庄农村信用社 2006.04.20 万元
北京市门头沟区妙 2004.05.19- 800万
峰山农村信用社 2006.04.20 元
注3：本期固定资产原值及累计折旧减少的主要原因：
本期出售北京石泉墙体材料有限责任公司而相应减少的固定资产原值、折旧及净值
按资产类别列示如下：
类别 原值减少数 累计折旧减少数
房屋建筑物 41,233,263.42 3,450,831.64
机器设备 38,259,385.88 6,346,426.57
运输设备 541,951.00 404,064.61
其他设备 407,334.00 249,794.98
小 计 80,441,934.30 10,451,117.80
类别 净值减少数
房屋建筑物 38,381,684.87
机器设备 32,189,654.39
运输设备 176,468.39
其他设备 172,190.63
小 计 70,919,998.28
注4：本公司固定资产中尚有账面原值13,000,443.95元的房屋的产权证正在办理之
中。
10、在建工程
预算数 本期转入
工程名称 期初数 本期增加
(万元) 固定资产
煤矸石项目
976,455.31
（石泉）
水泥生产线
1,301,391.20 278,366.38 185,098.60
（赛阳）
培训中心
489.69 580,121.00
（灵山）
餐厅工程
27,430.50
（灵山）
民 俗 村
2,490.07
（灵山）
多功能厅
174,465.00
（灵山）
客房（灵
3,500,000.00
山）
餐厅改造
126,613.20
（龙泉）
南村（龙
838,000
泉）
中村
521.37 8,999754.67
（龙泉）
库房二层
1,125,667.00 1,205,686.00
（龙泉）
绅士会所
358.74 4,627,465.45
（龙泉）
会议中心
改造 463.20 2,195,203.20
（龙泉）
游泳馆改
造 563,700.13
（龙泉）
园林（本
649.71 5,301,509.57
部）
商场改造
122.99 567,102.40
（百货）
机井
49,983.98 49,983.98
（妙峰山）
环保厕所
50,000.00
（妙峰山）
其他 98,124.00 360,569.44 82,022.38
合 计 3,601,621.49 29,348,477.01 317,104.96
其他 资金 占预
工程名称 期末数
减少数 来源 算比例
煤矸石项目
976,455.31 自筹
（石泉）
水泥生产线
149,929.92 1,244,729.06 自筹
（赛阳）
培训中心
580,121.00 自筹
（灵山）
餐厅工程
27,430.50 自筹
（灵山）
民 俗 村
2,490.07 自筹
（灵山）
多功能厅
174,465.00 自筹
（灵山）
客房（灵
3,500,000.00 自筹
山）
餐厅改造
126,613.20 自筹
（龙泉）
南村（龙
838,000 自筹
泉）
中村
8,999754.67 自筹
（龙泉）
库房二层
2,331,353.00 自筹
（龙泉）
绅士会所
4,627,465.45 自筹
（龙泉）
会议中心
改造 2,195,203.20 自筹
（龙泉）
游泳馆改
造 563,700.13 自筹
（龙泉）
园林（本
5,301,509.57 自筹
部）
商场改造
567,102.40 自筹
（百货）
机井
0 自筹
（妙峰山）
环保厕所
50,000.00 自筹
（妙峰山）
其他 77,373.33 299,297.73 自筹
合 计 1,203,758.56 31,429,234.98
注1：在建工程-水泥生产线为公司所属赛阳特种水泥厂工程项目，其中已经完工并
投入使用的五金库外墙工程本期转入固定资产，截至期末尚有部分工程未完工。
注2：其他减少中装修工程中主要为完工转入长期待摊费用，按受益期摊销。
注3：公司在建工程中均无应资本化的利息金额。
11、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加
12,000.00 12,000.00
用友软件1-本部
58,000.00 58,000.00
用友软件2-本部
9,824,310.00 8,023,102.72
土地使用权-龙泉宾馆
9,312,400.00 9,312,400.00
土地使用权-龙泉宾馆
11,610,000.00 11,610,000.00
土地使用权1-本部
83,454,983.00 83,454,983.00
土地使用权2-本部
18,819,428.00 18,819,428.00
土地使用权-百花宾馆
133,091,121.00 8,023,102.72 123,266,811.00
合 计
剩余期
种类 本期转出 本期摊销 期末数
限
200 11,800.00 116月
用友软件1-本部
483.33 57,516.67 117月
用友软件2-本部
245,619.72 7,777,483.00 380月
土地使用权-龙泉宾馆
19,687.95 9,292,712.05 472月
土地使用权-龙泉宾馆
60,796.65 11,549,203.35 378月
土地使用权1-本部
143,640.25 83,311,342.75 580月
土地使用权2-本部
47,765.05 18,771,662.95 393月
土地使用权-百花宾馆
0.00 518,192.95 130,771,720.77
合 计
12、长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加
固定资产
29,513,666.27 16,323,700.26 616,899.70
装修费
暖气沟改
1,521,078.19 121,686.39
造(龙泉)
时空隧道
装修 16,883,969.33 8,639,370.96
(龙泉)
其他 2,016,175.09 377,951.77
溶洞工程
7,912,383.81 6,483,671.01
(谭柘寺)
57,847,272.69 31,946,380.39 616,899.70
合计
种类 本期摊销数 其他转出 累计摊销数
固定资产
4,029,457.54 16,602,523.85
装修费
暖气沟改
121,686.39 1,521,078.19
造(龙泉)
时空隧道
装修 1,688,481.00 9,933,079.37
(龙泉)
其他 332,568.34 1,970,791.66
溶洞工程
439,576.51 1,868,289.31
(谭柘寺)
6,611,769.78 0.00 31,895,762.38
合计
剩余
种类 期末数 摊销
期限
固定资产 2-10
12,911,142.42
装修费 年
暖气沟改
造(龙泉)
时空隧道
50个
装修 6,950,889.96
月
(龙泉)
2个
其他 45,383.43
月
溶洞工程 165
6,044,094.50
(谭柘寺) 个月
25,951,510.31
合计
13、短期借款
借款类别 期末数
抵押借款 53,976,967.27
保证借款 50,340,000.00
合 计 104,316,967.27
借款类别 期初数
抵押借款 34,900,000.00
保证借款 53,970,000.00
合 计 88,870,000.00
14、应付账款
应付账款期末余额31,752,217.99元，其中无应付给5%（含5%）以上的股东单位的款
项。
15、预收账款
期末数
账 龄
金额 比例（%）
1年以内 10,273,756.45 36.89%
1-2年 17,575,432.70 63.11%
250.00 0.00%
2-3年
3年以上 - 0.00%
年以上
27,849,439.15 100.00%
合 计
期初数
账 龄
金额 比例（%）
1年以内 20,059,188.06 94.96%
1-2年 1,064,236.13 5.04%
2-3年 0.00%
3年以上
年以上 0.00%
21,123,424.19 100.00%
合 计
（1）预收账款期末余额中，其中无预收5%（含5%）以上的股东单位的款项。
（2）账龄超过1年的预收账款17,575,682.70元，未结转的原因主要为本公司子公司
龙泉宾馆预收的客户消费款。
16、应交税金
税 项 法定税率 期末数
增 值 税 17%、4% 481,115.95
营 业 税 5%、3%、20% 588,801.37
城 建 税 7% 44,040.78
所 得 税 33% 6,237,279.80
消费税 1,011.92
文化事业建设费 82,174.36
土地使用税 71,994.72
房产税 1,041,333.33
个人所得税 41,371.79
土地所得税 -800.00
合 计 8,588,324.02
税 项 期初数
增 值 税 160,939.46
营 业 税 862,676.51
城 建 税 18,674.54
所 得 税 6,247,034.38
消费税 1,000.05
文化事业建设费 5,520.86
土地使用税 5,083.47
房产税 624,156.04
个人所得税 16,742.17
土地所得税
合 计 7,941,827.48
17、其他应交款
税 项 计缴标准 期末数
教育费附加 应交流转税额的3% 59,881.07
合 计 59,881.07
税 项 期初数
教育费附加 21,873.37
合 计 21,873.37
18、其他应付款
其他应付款期末余额41,083,950.40元，其他应付款中应付持股5%(含5%)以上股东款
494,204.28元。
19、预提费用
费用类别 期末数 期初数
贷款利息 1,996,847.20 153,766.67
水电费用 554,290.99
其他费用 520,595.31 1,515,881.99
合 计 3,071,733.50 1,669,648.66
注：预提费用期末数比期初数增加1,402,084.84元，主要系本期计提的借款利息增
加。
20、一年内到期的长期借款
借款类别 币种 期末数
保证借款 人民币 35,150,000.00
抵押借款 人民币 18,000,000.00
合 计 53,150,000.00
借款类别 期初数
保证借款 40,000,000.00
抵押借款 30,000,000.00
合 计 70,000,000.00
注：对北京市商业银行借款余额3515万元，应于2004年3月19日到期，见附注第八项
。
21、长期借款
借款类别 期末数 期初数
保证借款 47,000,000.00 49,200,000.00
抵押借款 30,000,000.00 48,000,000.00
合 计 77,000,000.00 97,200,000.00
22、专项应付款
项目 期末数 期初数
灵山分公司供水工程款 400,000.00
散装水泥建设专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 2,400,000.00 2,000,000.00
根据北京市散装水泥办公室“京散办（2003）8号”《关于散装水泥专项资金项目拨
款的通知》，本公司赛阳特种水泥制造分公司本期共收到了散装水泥专项资金2,000,00
0.00元。
23、股本
单位：股
本期增减变动
股本结构
期初数 送股 配股
一、尚未流通股份
境内法人持有股 77,250,000
尚未流通股份合计: 77,250,000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 39,000,000
已流通股份合计: 39,000,000
三、股份总数 116,250,000
股本结构
其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
境内法人持有股 77,250,000
尚未流通股份合计: 77,250,000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 39,000,000
已流通股份合计: 39,000,000
三、股份总数 116,250,000
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加数
股本溢价 209,586,896.70
土地出让金返还 4,176,811.41
无法支付的应付款项 500,000.00 900.00
关联交易价差 601,827.88
环保补助资金 500,000.00
其 他 4,967,779.00
合计 219,231,487.11 1,102,727.88
项 目 本期减少数 期末数
股本溢价 49,980,158.73 159,606,737.97
土地出让金返还 4,176,811.41
无法支付的应付款项 500,900.00
关联交易价差 601,827.88
环保补助资金 500,000.00
其 他 4,967,779.00
合计 49,980,158.73 170,354,056.26
注1：2005年11月30日第三届董事会第十九次会议以通迅方式召开，形成如下决议：
公司有盈余公司7,353,134.00元及资本公积49,980,158.73元用于弥补以前年度形成的累
计亏损。
注2：公司本年度出售子公司北京石泉墙体材料有限责任公司90%的股权、天津和平
海湾电源集团有限公司19.55%的股权，因涉及关联交易，形成关联交易价差601,827.88
元，详见本附注“六
(二)关联交易”第1项第1款。
注3：根据北京市环境保护局京环函[2005]134号《北京市环境保护关于下达2005年
环保补助资金治理计划的通知》的规定，经北京市财政局（京财经一指[2005]568号）文
件批准，本年度本公司的分公司赛阳水泥厂收到环保补助基金50万元，列入资本公积。
25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数
法定盈余公积金 8,487,023.26
公益金 4,243,511.62
合 计 12,730,534.88
项 目 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 7,353,134.00 1,133,889.26
公益金 4,243,511.62
合 计 7,353,134.00 5,377,400.88
注：本年度本公司用盈余公积7,353,134.00元弥补以前年度累计亏损，详见本附注
第五条第24项注1说明。
26、未分配利润
-111,349,440.32
2004年末未分配利润
加：2005年度净利润 14,558,940.01
其他转入 57,333,292.73
减：提取法定盈余公积金 0
提取公益金 0
应付普通股股利 0
2005年度未分配利润 -39,457,207.58
27、主营业务收入和主营业务成本
业务分部报表：
项 目
2005年度 2004年度
主营业务收入
旅游服务收入 103,248,726.38 98,181,018.65
商业销售收入 7,056,759.56 16,167,421.86
房地产销售收入 271,024,176.24
建材销售收入 104,974.00 22,248,562.67
水泥销售收入 31,163,425.59
小 计 141,573,885.53 407,621,179.42
公司内各业务分部间相互抵销
合 计 141,573,885.53 407,621,179.42
业务分部报表
项 目
2005年度 2004年度
主营业务成本
旅游服务成本 68,523,999.16
57,979,374.96
商业销售成本 14,545,188.05
6,367,936.00
房地产销售成本 226,900,801.32
建材销售成本 21,315,185.07
612,606.47
水泥销售成本 28,107,629.73
小 计 93,067,547.16 331,285,173.60
公司内各业务分部间相互抵销
合 计 93,067,547.16 331,285,173.60
注1：本公司2005年度收入均在北京地区实现。
注2：主营业务收入中前五名金额10,726,508.84元，占收入总额的7.60%
注3：本年收入与成本比上年减少的主要原因为上年度转让子公司城市建设开发公司
股权，本年度不再纳入合并报表范围，不再具有房地产销售收入及成本。
28、主营业务税金及附加
税 项 计缴标准 2005年度
营业税 5% 4,069,679.64
教育附加费 3% 154,416.87
城市维护建设附加税 7% 282,877.23
文化事业建设费 3% 54,200.69
消费税
土地增值税
合 计 4,561,174.43
税 项 2004年度
营业税 17,666,411.98
教育附加费 489,367.57
城市维护建设附加税 1,079,479.78
文化事业建设费 47,734.82
消费税 40,540.86
土地增值税 397,749.12
合 计 19,721,284.13
29、其他业务利润
2005年度
业务种类
收入金额 成本金额
租赁收入 9,705,138.55
管理费 31,500.00
其他 6,503,534.05 51,194.58
土地转让收入
营业税 508,401.88
合 计 16,240,172.60 559,596.46
其他业务利润
15,680,576.14
2004年度
业务种类
收入金额 成本金额
租赁收入 5,681,860.86 311,867.43
管理费
其他
土地转让收入 7,820,000.00 7,100,893.74
营业税
合 计 13,501,860.86 7,412,761.17
其他业务利润
6,089,099.69
注1：租赁收入成本为分公司百货商场营业场地租赁经营收入和成本。
30、财务费用
2005年度 2004年度
项 目
573,899.38 15,708,461.18
利息支出
14,337,561.57 1,348,548.78
减:利息收入
-232.65
减:汇兑收益
31,070.98 17,861.21
其 他
13,794,733.17 14,378,006.26
合 计
31、投资收益
项 目 2005年度
投资差额摊销----北京锡华国旅
投资差额摊销----北京龙泉宾馆 -1,276,334.87
出售分公司收益（注1）
股票投资收益-基金赎回 800.00
减：投资减值准备----天津和平
电源
合 计 -1,275,534.87
项 目 2004年度
投资差额摊销----北京锡华国旅 10,990.32
投资差额摊销----北京龙泉宾馆 -1,066,615.74
出售分公司收益（注1） 6,803,490.97
股票投资收益-基金赎回 -48,383.64
减：投资减值准备----天津和平
电源 5,343,752.22
合 计 355,729.69
注1：参见附注六、1。
32、补贴收入
类 别 2005年度 2004年度
增值税返还 3,238,696.39 2,022,600.41
财政补贴 148,000.00 35,000,000.00
合 计 3,386,696.39 37,022,600.41
注1：北京市门头沟区国家税务局2004年7月5日门国税批复（2004）03010406号文《
北京市门头沟区国家税务关于减免税申请的批复》，同意给予赛阳特种水泥制造分公司
即征即退增值税的照顾。本期共收到上述退税款3,238,696.39元。
注2：按北京运输管理局京运管出字[2005]240号文件《关于北京市出租汽车提前淘
汰专项补助资金管理暂行办法的通知》的规定，本公司分公司百花出租车分公司本年度
收到提前报废出租汽车补贴14.8万元。
33、营业外收入
2005年度 2004
类 别 年度
废品处理收入 20,457.36 19,420.52
违约赔偿 40677.00 107,064.83
资产管理费 576,062.30
固定资产清理 35,498.40 135,082.11
其他 91,356.10 12,000.00
合 计 187,988.86 849,629.76
34、营业外支出
类 别 2005年度 2004年度
罚没支出 4,577.33 55,800.59
捐赠支出 2,000.00 65,750.00
固定资产清理 194,701.72 448,539.02
支付违约金 235,689.70
诉讼 90,412.15
其 他 8,608.59 156,239.29
合 计 301,299.79 962,018.60
（二）母公司报表主要项目注释：
1、应收账款
期末数
账 龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 15,589,582.52 83.06% 1,109,954.52
1—2年 3,068,119.90 15.35% -
2—3年 107,285.00 0.57% -
3年以上 4,412.79 0.02%
合 计 18,769,400.21 100.00% 1,109,954.52
净 额 17,659,445.69
期初数
账 龄 金额 比例 坏账准备
（%）
1年以内 7,478,831.13 97.31% 373,941.56
1—2年 174,198.40 2.27% 17,419.84
2—3年 32,517.79 0.42% 6,503.56
3年以上
合 计 7,685,547.32 100.00% 397,864.96
净 额 7,287,682.36
注1：无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为14,543,262.95
元，占应收账款总额的77.49%。
2、其他应收款
期末数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 5,683,015.58 44.85% 5,371,170.07
1-2年 1,562,113.31 12.33% -
2-3年 312,717.07 2.74%
3年以上 5,113,777.08 40.36%
合 计 12,671,623.04 100.00% 5,371,170.07
净 额 7,300,452.97
期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 43,971,582.92 33.14% 2,198,579.15
1-2年 65,940,815.79 49.69% 6,594,081.58
2-3年 12,247,356.65 9.23% 2,449,471.33
3年以上 10,534,193.28 7.94% 8,829,808.69
合 计 132,693,948.64 100.00% 20,071,940.75
净 额 112,622,007.89
注1：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为11,310,906.
48元，占其他应收款总额的33.48%。
3、长期投资
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 78,407,009.53 20,473,590.67
其中：对子公
司投资 20,492,826.40 12,084,825.41
对其他企业投
资 50,447,872.95
股权投资差额 7,466,310.18 8,388,765.26
减：长期投资
减值准备 32,219,720.25
长期投资净额 46,187,289.28
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 51,958,688.03 46,921,912.17
其中：对子公
司投资 234,480.21 32,343,171.60
对其他企业投
资 50,447,872.95 -
股权投资差额 1,276,334.87 14,578,740.57
减：长期投资
减值准备 32,219,720.25 -
长期投资净额 46,921,912.17
（1）、股权投资明细项目如下：
投资 投资金额 持股
本期权益增
被投资单位名称 期限 (1) 比例 减额（2）
对子公司投资
北京龙泉宾馆有
13年 51,923,432.17 99% 19,197,255.80
限公司
北京石泉新型墙
15年 26,820,000.00 90% -234,480.21
体材料有限公司
对联营企业投资
对其他企业投资
天津和平海湾电
30年 50,427,872.95 19.55%
源集团有限公司
北京市门头沟军
庄信用社 20,000.00 800
合 计 129,191,305.12 18,963,575.59
减值准
期末金额
备
累计权益增减
（5）=（1）+
被投资单位名称 额（3） -4
（3）-（4）
对子公司投资
北京龙泉宾馆有
5,001,520.00 46,921,912.17
限公司
北京石泉新型墙
-26,820,000.00 0
体材料有限公司
对联营企业投资
对其他企业投资
天津和平海湾电
-50,427,872.95 0
源集团有限公司
北京市门头沟军
庄信用社 -20,000.00 0
合 计 -72,266,352.95 0.00 46,921,912.17
（2）、股权投资差额期末余额为14,578,740.57元，其明细内容为：
股权投资
被投资单位 差额产生 摊销
名称 初始金额 原因 期限 期初余额
北京龙泉宾
馆有限公司 13,866,004.62 评估增值 13年 7,466,310.18
北京龙泉宾
馆有限公司 8,388,765.26 溢价收购 10年
合 计 22,254,769.88 7,466,310.18
被投资单位 其他
名称 本期摊销 累计摊销 转出 摊销余额
北京龙泉宾
馆有限公司 1,066,615.74 7,466,310.18 6,399,694.44
北京龙泉宾
馆有限公司 209,719.13 209,719.13 8,179,046.13
合 计 1,276,334.87 7,676,029.31 0.00 14,578,740.57
（3）、长期投资减值准备
明 细 期初数 本期计提
天津和平海湾电源集
32,219,720.25
团有限公司
合 计 32,219,720.25
明 细 其他转出 期末数
天津和平海湾电源集
32,219,720.25
团有限公司
合 计 32,219,720.25
注1：其他转出是公司本期出售所持天津和平海湾电源集团有限公司的19.55%的股权
而相应结转的长期投资减值准备余额。
4、主营业务收入
业务种类 2005年度 2004年度
旅游服务 33,220,318.05 24,262,989.34
商品销售 7,056,759.56 16,167,421.86
房地产销售 271,024,176.24
建材销售 20,723,902.57
水泥销售 31,163,425.59
合计 71,440,503.20 332,178,490.01
注1：主营业务收入中前五名金额10,726,508.84元，占收入总额的15.20%
4、主营业务成本
业务种类 2005年度 2004年度
旅游服务 9,099,140.60 13,958,963.08
商品销售 6,367,936.00 14,545,188.05
房地产销售 226,900,801.32
建材销售 18,865,220.58
水泥销售 28,107,629.73
合计 43,574,706.33 274,270,173.03
注1：本公司2005年度收入均在北京地区实现。
5、投资收益
项 目 2005年度 2004年度
摊销投资差额 -1,276,334.87 -1,055,625.42
投资损益调整 2,809,110.46 -8,079,521.83
股票投资收益-基金赎回 800.00 -48,383.64
出售分公司收益 6,803,490.97
托管收益 -442,123.63
减：投资减值准备 5,343,752.22
合 计 1,533,575.59 -8,165,915.77
六、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与本企业
企业名称 注册地址 主营业务
关系
北京昆仑琨投资 北京市门头沟区永定镇 投资管理及咨询、销 实际控制
有限公司 冯村村委会院内 售及进出口业务 人
北京门头沟区永 实际控制
北京市门头沟区永定镇
定镇冯村经济合 综合经营与资产管理 人之母公
冯村村委会院内
作社 司
北京戈德移动商 北京市门头沟区石龙工 技术开发、转让；投
母公司
务电子有限公司 业开发区泰安路9号 资及投资管理
北京龙泉宾馆有 北京市门头沟区水闸北
餐饮、客房 子公司
限公司 路
经济性质 法定代表
企业名称
类型 人
北京昆仑琨投资 有限责任
闫永成
有限公司 公司
北京门头沟区永
合作经济
定镇冯村经济合 闫永成
组织
作社
北京戈德移动商
有限责任 李伟
务电子有限公司
北京龙泉宾馆有 有限责任
李伟
限公司 公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
北京昆仑琨投资有限公司 15,000万元
北京门头沟区永定镇冯村经济合
216.8万元
作社
北京戈德移动商务电子有限公司 45,000万元
北京龙泉宾馆有限公司 2,880万元
企业名称 本年减少数 年末数
北京昆仑琨投资有限公司 15,000万元
北京门头沟区永定镇冯村经济合
216.8万元
作社
北京戈德移动商务电子有限公司 45,000万元
北京龙泉宾馆有限公司 2,880万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加数
企业名称
金额 % 金额 %
北京戈德移动商
7,725.00 66.45%
务电子有限公司
北京龙泉宾馆有
1,972.80 68.50% 904.12 30.5%
限公司
北京石泉新型墙
2,682.00 90%
体材料有限公司
本年减少数 年末数
企业名称
金额 % 金额 %
北京戈德移动商
7,725.00 66.45%
务电子有限公司
北京龙泉宾馆有
2,851.20 99.00%
限公司
北京石泉新型墙
2,682.00 90% 0.00 0
体材料有限公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
北京石龙工业开发区投资开发总公司 本公司母公司股东，间接持有本公
份 司22%股
北京京西新南城投资发展公司 本公司母公司股东，间接持有本公
股份 司12.18%
山东鑫源控股有限责任公司 本公司母公司股东，间接持有本公
股份 司21.93%
北京华丰房地产开发有限公司 同受同一实际控制人控制
北京信园府物业管理中心 同受同一实际控制人控制
北京昆仑琨建筑材料厂 同受同一实际控制人控制
北京海琨建筑材料厂 同受同一实际控制人控制
北京兆琨水泥构件厂 同受同一实际控制人控制
北京京诺家具中心 同受同一实际控制人控制
北京碧琨种植中心 同受同一实际控制人控制
北京龙凤山庄旅游度假村 同受同一实际控制人控制
(二)、关联交易
1、股权转让
2005年4月5日，本公司与北京戈德电子移动商务有限公司签署《关于对北京市石泉
墙体材料有限责任公司之股权转让协议书》、《关于对天津和平海湾电源集团有限公司
之股权转让协议书》及《关于债权转让合同》，将本公司持有的北京市石泉墙体材料有
限责任公司的90%的股权、天津和平海湾电源集团有限公司19.55%的股权及本公司对北京
市石泉墙体材料有限责任公司的5844万元的债权转让给北京戈德电子移动商务有限公司
，转让价款总计7725万元。本次转让因涉及关联交易，产生资本公积60.18万元，未产生
损益。为了保证本公司顺利收回上述转让价款，本公司、北京戈德电子移动商务有限公
司及北京昆仑琨投资有限公司签署了《关于债务转让合同》，由北京昆仑琨投资有限公
司受让北京戈德电子移动商务有限公司对本公司7725万元的债务。本次转让经2005年4月
18日召开的2004年度股东大会表决通过。2005年8月12日北京戈德电子移动商务有限公司
与北京昆仑琨投资有限公司签订债权债务转让协议，北京昆仑琨投资有限公司代北京戈
德电子移动商务有限公司偿还本公司债务494.56万元，加上上述7725万元债务，共计8,
219.5624万元，截止2005年12月31日北京昆仑琨投资有限公司已全部现金偿还。被转让
的子公司北京市石泉墙体材料有限责任公司2004及2005年1-3月的财务状况和经营成果如
下：
财务状况 2005.03.31股权转让日 2004.12.31
流动资产 826,223.24 1,506,470.48
固定资产净额 69,061,634.72 69,990,816.50
资产总额 70,864,313.27 72,473,742.29
流动负债 72,618,404.58 72,213,208.73
负债总额 72,618,404.58 72,213,208.73
净资产 -1,754,091.31 260,533.56
2005年1-3月 2004
经营成果 年度
主营业务收入 104,974.00 1,524,660.10
主营业务利润 -507,632.47 -925,304.39
利润总额 -2,014,624.87 -4,421,236.27
所得税
净利润 -2,014,624.87 -4,421,236.27
2、股权收购及债务转让
(1)2005年11月2日本公司与子公司北京龙泉宾馆有限责任公司、香港德尧投资有限
公司及北京全兴设计装饰公司签订《股权转让协议》，香港德尧投资有限公司将其拥有
的对北京龙泉宾馆有限责任公司30.50%的股权作价1743万元转让给本公司，本公司将因
本次股权收购所形成的债务转让给北京龙泉宾馆有限责任公司，以抵偿本公司对北京龙
泉宾馆有限责任公司的债权；北京龙泉宾馆有限责任公司又将此债务转让北京全兴设计
装饰公司，以抵偿北京龙泉宾馆有限责任公司对北京全兴设计装饰公司的债权。
(2)2005年11月28日，本公司与北京石泉墙体材料有限责任公司、北京戈德电子移
动商务有限公司、北京龙泉宾馆有限公司及京西旅游分公司潭柘寺景区公司签订应收、
应付款项的确认及抵消协议。该协议签订前各公司的债权债务关系如下所示：
对石泉墙体公司的应收款项
本公司 754,681.00
赛阳水泥厂 109,000.00
北京龙泉宾馆有限公 670,000.00
司
小计 1,533,681.00
对北京戈德电子移动商务公司的应收款项
本公司 15,518.72
京西旅游潭柘寺分公司 420,000.00
北京龙泉宾馆有限公司 60,000.00
小计 495,518.72
通过该协议，本公司及其分、子公司将其对北京石泉墙体材料有限责任公司的债权
1,533,681.00转让给了北京戈德电子移动商务有限公司，加上本公司及其分、子公司对
北京戈德电子移动商务有限公司本身的债权495,518.72元，共计2,029,199.72元以抵偿
本公司对北京戈德电子移动商务有限公司的应付土地转让款203万元（详见附注“六(二
)关联交易”3项第2款）。
3、资产收购
(1)2005年10月31日，本公司于北京华丰房地产开发有限责任公司在北京签署《房地
产买卖合同》，华丰房地产公司将自有的房屋及该房屋占用范围内的土地转让给本公司
。转让价格为8528万元。本次资产收购经本公司2005年第二次临时股东大会审议通过。
华丰房地产公司是冯村经济合作社的控股子公司；冯村经济合作社持有北京昆仑琨投资
有限公司95.33%的股权，是该公司的实际控制人。根据北京市门头沟人民法院（2005）
门执字第610号及（2005）门执字第610-3号民事裁定书，将北京戈德电子移动商务有限
公司持有的本公司5000股股份（占本公司总股本的43%）抵偿给了北京昆仑琨投资有限公
司，相关股权过户正在办理中（详见附注十二第1项）。北京昆仑琨是本公司的潜在关联
人，鉴于华丰房地产公司与北京昆仑琨公司同由冯村经济合作社控股，本次交易构成关
联交易。截止2005年12月31日，本公司已支付购地款8,219.5426万元。
(2)2005年11月25日，本公司与北京戈德电子移动商务有限公司签订土地使用权转让
合同，北京戈德电子移动商务有限公司将其所拥有的北京市门头沟新桥大街1号的土地使
用权作价1161万元，转让给本公司。该土地面积5363.80平方米，剩余使用年限31.8年，
土地产权证号：门全国有（97）字第00166号。本次交易应付购地款中203万元通过债权
抵销偿还（详见附注“六(二)关联交易第2条第3款），其余款项截止2005年12月31日已
全部现金支付。
4、提供担保
借款人 保证人 贷款人
北京戈德电子移动商 北京市商业银
本公司
务有限公司 行
北京戈德电子移动商
本公司 国家开发银行
务有限公司
借款人 贷款期间 借款金
额
本公司 2001.03.19-2004.03.19 3515万
本公司 2003.11.30-2009.12.08 4700万
(三)、关联方应收应付款项余额
项 目 2005.12.31 2004.12.31
应收账款
北京兆琨水泥构件厂 74,500.00
北京京西新南城投资发展公司 1,566,165.74
其他应收款
北京戈德电子移动商务有限公司 1,875,348.42
天津和平海湾电源集团有限公司 500,000.00
北京文华伟业饭店管理有限公司 272,379.38
应付账款
北京昆仑琨建筑材料厂 710.900.00
北京华丰房地产开发有限公司 3,084,367.00
其他应付款
北京戈德电子移动商务有限公司 494,204.28 3,929,724.00
七、或有事项
（一）截止2005年12月31日，本公司与子公司、分公司之间的担保情况：
1、本公司（含分公司）为子公司龙泉宾馆保证担保余额为2,757万元，情况如下：
短期贷款
担保对象 担保余额 担保期限
北京龙泉宾馆有限公司 500万元 10个月
北京龙泉宾馆有限公司 1000万元 10个月
北京龙泉宾馆有限公司 257万元 10个月
北京龙泉宾馆有限公司 1000万元 10个月
合 计 2757万元
担保对象 决策程序 担保类型
北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带责任
北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带责任
北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带责任
北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带责任
合 计
2、公司2005年为所属百货商场分公司贷款提供保证担保，金额为人民币440万元，
此贷款将于2006年5月16日到期。
（二）截止2005年12月31日，本公司对其他公司的担保余额为2400万元，情况如下
：
担保
被担保单位名称 担保事项
方式
武夷山市国际花园酒 中国建设银行武夷山
保证
店有限责任公司 市支行贷款担保
北京门头沟建筑工程 中国建设银行门头沟
保证
有限责任公司 支行贷款担保
金额 担保期限
被担保单位名称
武夷山市国际花园酒 400万元 2003.09.26-2004.09.25
店有限责任公司
北京门头沟建筑工程 2000万元 2004.09.19-2005.09.18
有限责任公司
八、资产负债表日后事项中的非调整事项
（一）截至本公司财务报告报出日，公司尚未归还的已到期的借款情况如下：
贷款资金用
贷款单位 贷款余额 贷款利率 贷款期限
途
北京市商业银行 35,150,000.00 5.94% 固定资产改造 01.03.19-04.03.19
未按期归 预计还款
贷款单位
还的原因 期
北京市商业银行 资金紧张
九、债务重组事项
无
十、承诺事项
无
十一、非货币性交易
无。
十二、其他重要事项
1、2005年4月5日，本公司与北京昆仑琨投资有限公司、北京戈德电子移动商务有限
公司签署《关于债务转让合同》，同意北京昆仑琨投资有限公司受让北京戈德对本公司
的7,725万元债务，并以现金形式分期支付本公司7,725万元（详见附注六第二条第1款）
。
由于北京戈德所欠北京昆仑琨投资有限公司人民币7,725万元债务未能如期偿还，北
京市门头沟区人民法院（以下简称“门区法院”）于2005年8月29日发出《北京市门头沟
区人民法院通知》，并根据（2005）门执字第610号《民事裁定书》（2005年8月29日）
将前述北京戈德所持的ST京西2800万股国有法人股抵偿给北京昆仑琨投资有限公司（详
情见京西旅游2005年9月1日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上的《北京京西风光
旅游开发股份有限公司股东持股变动报告书》）。
因北京戈德不能履行对北京昆仑琨投资有限公司所负其余债务的给付义务，应北京
昆仑琨投资有限公司请求，门区法院于2005年9月7日发出通知，依法冻结北京戈德持有
的ST京西2200万股国有法人股，冻结期限自2005年9月6日起至2006年9月5日止。
门区法院依法委托北京大田拍卖有限公司分别于2005年10月8日、10月20日及10月3
1日将上述2200万股ST京西股权进行拍卖，但三次拍卖均以流拍告终。
门区法院于2005年11月10日发出（2005）门执字第610号《民事裁定书》（2005年1
1月11日），依法将上述2200万股ST京西股权以第三次拍卖的保留价3421.44万元人民币
抵偿给北京昆仑琨投资有限公司，相关股权的过户手续尚未办理。
待本次收购完成，且相关2200万股及前述2800万股ST京西股权过户到北京昆仑琨投
资有限公司名下后，北京昆仑琨投资有限公司将持有ST京西5000万股股权，占ST京西总
股本的43.01%，成为京西旅游的第一大股东。
2、本公司第三届董事会第十五次会议，通过了《关于解除公司与“文华伟业”（授
权经营协议书）的议案》。本公司2002年6月4日与北京文华伟业饭店管理有限公司签署
《授权经营协议书》，公司将拥有的北京龙泉宾馆有限公司68.5%股权中的34.25%的股权
，委托文华伟业进行授权经营管理。由于文华伟业未完成协议书中规定的年净资产收益
率达到6%以上的经营目标，也没对北京龙泉宾馆有限公司进行经营管理，经双方同意解
除《授权经营协议书》。
十三、2005年度净资产收益率、每股收益及非经常性损益项目
根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知要求计
算
报 告 期 全面摊薄 加权平均
利 润
净资产收益率 净资产收益率
主营业务利润 17.40% 18.31%
营业利润 4.29% 4.51%
净利润 5.77% 6.07%
扣除非经常性损益后的净利润 1.91% 2.01%
报 告 期 全面摊薄 加权平均
每股收益 每股收益（元/
利 润
（元/股） 股）
主营业务利润 37.80% 37.80%
营业利润 9.32% 9.32%
净利润 12.52% 12.52%
扣除非经常性损益后的净利润 4.14% 4.14%
其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股
比例计算确定）：
非经常性损益项目 金额
(一) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -172,797.46
其他长期资产产生的损益；
(二) 148,000.00
各种形式的政府补贴
(三) 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 58,177.43
值准备后的其他各项营业外收入、支出
(四) 9,712,969.47
以前年度已经计提各项减值准备的转回
(五) 9,746,349.44
合计
(六)
税率
(七)
税款
(八) 9,746,349.44
税后净损益
北京京西风光旅游开发股份有限公司
2005年1月21日
第十一节 备查文件
1．载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3．报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文
及公告原稿。
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