【重要提示】
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。
公司半年度报告中财务报告经北京中喜会计师事务所有限责任公司审计，出具了标
准无保留意见的审计报告。
公司董事长陈虹宇先生，总经理陈密勇先生，财务总监周才友先生，财务部部长李
斌先生均声明：保证本公司半年度报告中财务报告真实、完整。
独立董事侯水平先生因出差未出席审议本半年度报告的董事会会议。
目 录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告（附后）
第七节 备查文件
第一节 公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、中文名称：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
2、英文名称：SI CHUAN JINYU AUTOMOBILE CITY（GROUP）CO.LTD
3、缩写：金宇车城（JYCC）
（二）股票上市证券交易所，股票简称和股票代码
1、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
2、股票简称：金宇车城
3、股票代码：000803
（三）注册地址、办公地址及其邮政编码、互联网网址，电子信箱。
1、注册及办公地址：四川省南充市顺庆区延安路380号
2、邮政编码：637000
3、电子信箱：scjymy@vip.sina.com
4、互联网网址：www.scjycc.com
（四）公司法定代表人：陈虹宇
（五）董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱。
1、董事会秘书：罗雄飞
2、证券事务代表：唐均
3、联系地址：四川省南充市顺庆区延安路380号
4、电话：0817-2198989 2600868
5、传真：0817-2602653
6、电子信箱：scjymy@vip.sina.com
（六）选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址，半年度报告备置地点
1、信息披露报纸名称：《中国证券报》
2、证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn
3、半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点。
1988年3月在四川省南充市工商行政管理局首次注册。
2、企业法人营业执照注册号：5113001845909
税务登记号码：国税川字：511301209454038；
川地税字：51130020945403-8
3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址。
公司聘请北京中喜会计师事务所有限责任公司为审计单位，其办公地址：北京市西
长安大街88号首都时代广场422室。电话：010-83915233
（八）主要会计数据和财务指标 单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 110,963,531.53 191,075,323.31
流动负债 134,876,767.96 129,743,065.18
总资产 304,381,030.75 305,634,492.12
股东权益（不含少数 164,512,967.33 170,717,466.59
股东权益）
每股净资产 1.62 1.68
调整后的每股净资产 1.60 1.67
报告期 上年同期
净利润 -6,283,151.56 2,047,683.88
扣除非经常性损益后 -7,683,659.66 2,112,809.22
的净利润
每股收益 -0.062 0.02
净资产收益率（%） -3.82% 1.32%
经营活动产生的现金 10,339,763.22 -10,750,263.63
流量净额
本报告期末比年初数
增减（%）
流动资产 -41.93%
流动负债 +3.96%
总资产 -0.41%
股东权益（不含少数 -3.63%
股东权益）
每股净资产 -3.57%
调整后的每股净资产 -4.19%
本报告期比上年同期
增减（%）
净利润 -406.84%
扣除非经常性损益后 -463.67%
的净利润
每股收益 -410%
净资产收益率（%） -5.14%
经营活动产生的现金 --
流量净额
注：1、扣除非经常性损益后的净利润所涉及的项目、金额：1,400,508.10元。
（1）扣除非经常性损益后的净利润:–7,683,659.66元
（2）扣除的项目及金额如下：
营业外收入：1,480,436.60元
营业外支出：79,928.50元
2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算的净资
产收益率和每股收益如下：
净资产收益率 每股收益
2004年1-6月 2003年 2004年1-6月
报告期利润
全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 0.43% 0.42% 3.89% 4.21% 0.007 0.007
营业利润 -4.76% -4.68% 1.28% 1.39% -0.077 -0.077
净利润 -3.82% -3.75% 1.61% 1.74% -0.062 -0.062
扣除非经常性损
益后的净利润 -4.67% -4.59% 1.30% 1.40% -0.076 -0.076
2003年
报告期利润
全面 加权
摊薄 平均
主营业务利润 0.066 0.066
营业利润 0.022 0.022
净利润 0.027 0.027
扣除非经常性损
益后的净利润 0.022 0.022
第二节 股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股本总数及结构未发生变化。
单位：万股
本次变动 本次变动增减（+、—）
前
配股 送股 公积金 增发 其他
转股
一、未上市流通
股份
1、发起人股份 4,383.60
其中：
国家持有股份 1,381.00
境内法人持有股 3,002.60
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份 877.50
3、内部职工股
4、优先股或其他 3.90
未上市流通股份 5,265.00
合计
二、已上市流通
股份
1、人民币普通股 4,871.10
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已上市流通股份 4,871.10
合计
三、股份总数 10,136.10
本次变动
后
小计
一、未上市流通
股份
1、发起人股份 4,383.60
其中：
国家持有股份 1,381.00
境内法人持有股 3,002.60
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份 877.50
3、内部职工股
4、优先股或其他 3.90
未上市流通股份 5,265.00
合计
二、已上市流通
股份
1、人民币普通股 4,871.10
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已上市流通股份 4,871.10
合计
三、股份总数 10,136.10
（二）报告期末，公司股东总数为4012户。
（三）公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况
报告期末股东总数 4012
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 股份
（全称） 内增减 量（万股） （%） 类别
成都金宇控股集 3,002.60 29.62% 未流通
团有限公司
四川省南充市财 1,381.00 13.62% 未流运
政局
四川省南充美亚 487.50 4.81% 未流通
时装公司
四川省南充市丝 195.00 1.92% 未流通
绸加工厂
四川省美鸿实业 117.00 1.15% 未流通
公司
上海金天网络信 39.00 0.38% 未流通
息有限公司
四川省岳池县蚕 19.50 0.19% 未流通
茧公司
四川省西充县晋 19.50 0.19% 未流通
新丝绸厂
张付友 15.03 0.15% 已流通
西安市浪花家政 14.6747 14.6747 0.14% 已流通
服务有限公司
股东名称 质押或冻结股 股东
（全称） 份数（万股） 性质
成都金宇控股集 3002.60 社会法
团有限公司 人股
四川省南充市财 国家股
政局
四川省南充美亚 法人股
时装公司
四川省南充市丝 法人股
绸加工厂
四川省美鸿实业 法人股
公司
上海金天网络信 法人股
息有限公司
四川省岳池县蚕 法人股
茧公司
四川省西充县晋 法人股
新丝绸厂
张付友 公众股
西安市浪花家政 公众股
服务有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股 种类（A、B、H股或其他）
的数量（股）
张付友 150,300 A
西安市浪花家政服务有限公司 146,747 A
上海浦东新区普耀工程公司 145,766 A
上海裕盛投资管理有限公司 142,700 A
上海瑞远建筑工程有限公司 138,520 A
克拉玛依魔鬼城旅游开发有限责 134,949 A
任公司
江苏大富豪啤酒有限公司 133,844 A
上海科技馆 133,219 A
上海鑫成企业发展有限公司 132,936 A
上海曹杨物业有限公司 132,698 A
上述股东关联关系或一致行动的说明 已知公司第一大股东成都金宇控股
集团有限公司与上述股东不存在关
联关系。公司未知其他流通股股东
是否存在关联关系或一致行动。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明 无 无
报告期末股东总数 4012
前十名股东持股情况
股东名称 质押或冻结股 股东
（全称） 份数（万股） 性质
成都金宇控股集 3002.60 社会法
团有限公司 人股
四川省南充市财 国家股
政局
四川省南充美亚 法人股
时装公司
四川省南充市丝 法人股
绸加工厂
四川省美鸿实业 法人股
公司
上海金天网络信 法人股
息有限公司
四川省岳池县蚕 法人股
茧公司
四川省西充县晋 法人股
新丝绸厂
张付友 公众股
西安市浪花家政 公众股
服务有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股 种类（A、B、H股或其他）
的数量（股）
张付友 150,300 A
西安市浪花家政服务有限公司 146,747 A
上海浦东新区普耀工程公司 145,766 A
上海裕盛投资管理有限公司 142,700 A
上海瑞远建筑工程有限公司 138,520 A
克拉玛依魔鬼城旅游开发有限责 134,949 A
任公司
江苏大富豪啤酒有限公司 133,844 A
上海科技馆 133,219 A
上海鑫成企业发展有限公司 132,936 A
上海曹杨物业有限公司 132,698 A
上述股东关联关系或一致行动的说明 已知公司第一大股东成都金宇控股
集团有限公司与上述股东不存在关
联关系。公司未知其他流通股股东
是否存在关联关系或一致行动。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明 无 无
（四）报告期内，公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高管人员持有本公司股票变动情况
姓名 职务 性别 年初持股（股） 期末持股（股） 备注
陈虹宇 董事长 男
彭可云 副董事长 男 9750 9750
向永生 副董事长 男
陈密勇 总经理、董事 男
汪明树 副总经理、董事 男 9750 9750
候水平 独立董事 男
余海宗 独立董事 男
罗雄飞 董事会秘书 男 1000 1000
涂建华 监事会主席 男
厉元聪 监事 女 7800 7800
潘建萍 监事 女
周才友 副总经理、财务总监 男
任兴勇 副总经理 男
（二）公司董事、监事、高管人员报告期内新聘和解聘情况
1、在2004年5月8日召开的本公司2003年年度股东大会上，审议通过了《关于选举
陈虹宇、彭可云、向永生、陈密勇、汪明树、侯水平、余海宗为公司第五届董事会董事
的议案》和《关于选举涂建华、厉元聪、潘建萍为公司第五届监事会监事的议案》。
2、在2004年5月8日召开的本公司第五届董事会第一次会议上，审议通过如下议案
：
（1）、选举陈虹宇先生为公司第五届董事会董事长。
（2）、选举彭可云先生、向永生先生为公司第五届董事会副董事长。
（3）、聘任陈密勇先生为公司总经理。
（4）、同意董事长提名，聘任罗雄飞先生为公司第五届董事会秘书。
（5）、同意总经理提名，聘任周才友先生为公司副总经理兼财务总监，聘任汪明树
先生为公司副总经理,聘任任兴勇先生为公司副总经理。
3、在2004年5月8日召开的本公司第五届监事会第一次会议上，审议通过《选举涂
建华先生为公司第五届监事会主席的议案》。
有关公告刊登在2004年5月11日《中国证券报》上。
第四节 管理层讨论与分析
（一）公司报告期内经营活动总体状况简要分析
报告期内，公司围绕提升经济效益，树立全面、协调、可持续的发展观，大力推行
和融合现代民营企业的新机制、新理念和企业文化，全面开展和推进各项工作再上新台
阶，推动汽车、房产、丝绸三个产业稳步发展。
1、加快“香榭春天”项目的开发速度，确保其开发目标和销售目标的顺利实现。
通过与四川省设计院、四川置信地产、香港戴德梁行、成都黑蚁广告设计等各专业机构
密切合作，切实做好和完善“香榭春天”房地产项目的规划、设计、营销、物管及社区
文化建设等工作。落实各项优惠政策，争取有关规费的减免。加强对消费者的宣传，抓
好营销前期工作，掌握客户的消费意向，为顺利实现全面销售打好基础。
2、通过购买四川中继汽车贸易有限公司的股权，进一步夯实汽车主业，加速公司
跨地区业务拓展，增强公司的竞争优势；加强汽车城二期工程的开发建设和作好汽车城
储备土地的前期开发工作；将收入与销售业绩紧密挂钩，采取灵活的经营方式，增加汽
车销售品牌，培育汽车城商气。
3、继续抓好丝绸传统产业的发展，丝绸新区已于2004年3月26日正式开工，生产规
模达200余台。公司采取内部承包的经营模式，充分调动员工的积极性，努力创造更好
的经济效益和社会效益。
（二）主营业务范围及其经营情况
1、按照行业分析（单位：人民币元）
项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
19,255,472.35 18,670,817.57 3.04%
丝绸、真丝销售收入
2,020,151.60 1,529,165.57 24.30%
商品房销售收入
1,342,564.11 1,342,483.87 0.006%
汽车销售收入
21,988.75 27,063.91 -23.08%
施工收入
2、占公司主营业务收入10%以上产品情况（单位：人民币元）
项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率
19,255,472.35 18,670,817.57 584,654.78 3.04%
丝绸、真丝销售收入
2,020,151.60 1,529,165.57 490,986.03 24.30%
商品房销售收入
3、按照地区分析（单位：人民币元）
项 目 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（%）
江浙地区 2,897,717.91 -63.6%
广东地区 1,444,193.51 -72.1%
西南地区 18,298,265.39 -23.8%
4、报告期内，公司主营业务结构、主营业务盈利能力、利润构成未发生重大变化
。
（三）报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含
10%）的情况。
（四）经营中的问题与困难
丝绸生产线因搬迁而停产两个半月,给丝绸生产带来一定的影响；新生产线开工后
的前两个月是生产设备的磨合期，产品质量不稳定，影响了销售；生丝原料在上半年出
现剧烈波动，增加了部分亏损。汽车市场配套还不够完善，市场人气有待进一步培育，
经济效益有待提高。
（五）报告期内投资情况
1、关于募集资金的使用情况。报告期内公司没有募集资金，也没有上年度结转的
募集资金。
2、重大非募集资金投资项目情况。报告期内公司无重大非募集资金投资情况。
（六）公司对下一报告期的预计
下一报告期，公司将进一步加强管理，努力开拓汽车市场，增加汽车销售品牌，实
行绩效挂钩，提高汽车销售额。另外，丝绸生产线投入运营后逐步正常，房地产“香榭
春天”项目部份楼盘可望在9月份实现预售，预计下一报告期公司将实现扭亏为盈。
第五节 重要事项
（一）报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》的要求规范运作，治理状况
良好，与中国证监会的有关要求不存在重大差异。
（二）公司2003年年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案：2003年度公司
不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。报告期内，公司严格执行了本次利润分配
方案。
（三）2004年上半年，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内重大诉讼、仲裁事项
2004年4月8日四川省广安市中级人民法院开庭审理了原南充绸厂职工周明成等人要
求本公司返还股本金300万元及相应利息一案，本公司对原告诉请事项及理由均表示了
反对，并提供了相关证据，目前有关诉讼正在审理中。该案由于未审理终结，因此不会
对公司的经营成果和财务状况造成重大影响。有关公告分别刊登在2004年2月21日和20
04年4月3日的《中国证券报》上。
（五）报告期内公司收购、出售资产事项
1、为了盘活存量资产，提高资产的流动性，公司董事会于2004年4月16日召开第四
届董事会第二十九次会议审议通过关于出售成都市双林路196号的房产的议案，该房产
产权证号为：成房监证字第0027479、0035583、0035577。其中：营业房554.43平方米
，住宅1240平方米。房屋结构为砖混结构。帐面原值4,423,353.54元，已提折旧954,1
66.86元，净值3,469,186.68元。出售金额合计4,941,157.50元人民币，出售该项房产
对公司报告期的收益产生一定的影响。有关公告刊登在2004年4月22日《中国证券报》
上。
2、公司于2004年6月27日召开第五届董事会第三次会议，审议通过关于收购四川中
继汽车贸易有限公司199万股股权的议案。定价依据为四川中继2003年度经审计后的每
股净资产值，转让价格为0.7元/股，转让价款共计139.3万元。股权收购后，本公司持
有四川中继汽车贸易有限公司股权199万股，占其注册资本的99.5%。股权收购后，将进
一步强化公司主营业务，加速公司跨地区业务拓展，增强公司整体竞争优势，为公司实
现汽车城连锁经营的赢利模式奠定基础，对公司的长远发展具有较高的战略意义。有关
公告刊登在2004年6月29日《中国证券报》上。
（六）重大关联交易事项
1、价格政策
本公司与关联方的交易均执行市场购销价格,本公司土地使用权及股权投资转让价
格依据评估价值为依据。
2、采购货物
金额（元）
关联方名称 交易内容
本期数 上年同期数
四川省南充绸厂 购买南充绸厂材料、产品 768,185.36 6,178.88
3、成都金宇控股集团有限公司为本公司银行借款6223万元提供连带责任还款保证
。
4、关联方应收应付款项余额：
项 目 年初数 期末数
应收账款：
美华实业公司 52,671.15 52,671.15
其他应收款：
四川省南充绸厂 2,799,216.93 2,491,584.85
四川省南充美亚时装公司 3,358,055.12 3,362,271.15
成都金宇控股集团有限公司 52,066.40 52,066.40
预付账款：
成都西部汽车城股份有限公司 211,400.00 211,400.00
其他应付款：
成都西部汽车城股份有限公司 27,000.00 27,000.00
（七）其他重大交易信息
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、2004年6月28日本公司与华夏银行重庆分行签定最高额保证合同，为重庆民生燃
气(集团)有限公司向华夏银行重庆分行借款3000万元人民币提供连带责任保证，保证期
间为主合同项下各项单笔债务期限届满之日起两年。恩施民生天燃气(集团)有限公司以
其持有的利川市民生天燃气有限公司69.6%的股权为本次担保向本公司提供了反担保。
有关公告刊登在2004年7月13日《中国证券报》上。
报告期内，公司无其它对外重大担保事项。截止报告期末，公司对外担保总额累计
3000万元人民币。
3、报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理情况。
（八）报告期内，公司或持有5%股份以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但延
续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）公司2004年半年度财务报告已经北京中喜会计师事务所有限公司注册会计师
韩秋科、孟德荣审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，审计费用为15万元人民币
。
（十）报告期内，本公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚或通
报批评的情形。
（十一）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。
报告期内，公司严格执行中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的文件精神。2004年6月28日，公
司为重庆民生燃气(集团)有限公司向华夏银行重庆分行贷款3000万元人民币提供担保，
我们认为这主要是为公司发展寻求新的战略合作伙伴以及在重庆建立规模化汽车城提供
各方面支持条件。该项对外担保数额不大，占公司净资产比例较小，且有反担保措施，
担保所承担的风险较小。
报告期内，公司无违规担保情况发生。
第六节 财务报告（附后）
第七节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）公司章程文本。
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原
稿。
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
董事会
二OO四年八月二十五日
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
二00四年半年度财务报告
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司全体股东：
公司根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会《公开发
行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告内容与格式〉》（2003年修
订）等有关规定，编制了2004年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2004年1-6月
利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表，2004年1-6月现金流量表及合并
现金流量表，会计报表附注。这些报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有
关规定，报表已经北京中喜会计师事务所主任会计师王双印、中国注册会计师韩秋科、
孟德荣审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 董事长：陈虹宇
二00四年八月二十日
审 计 报 告
中喜审字（2004）第02260号
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川金宇汽车城（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）200
4年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2004年1-6月的利润表和合并利润表以及
2004年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否存在重大错报，审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据
，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会
计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经
营成果和现金流量。
中喜会计师事务所 （副）主任会计师 王双印
有限责任公司 中国注册会计师 韩秋科
中国.北京 中国注册会计师 孟德荣
报告日期：2004年7月30日
资产负债表
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2004年6月30日 金
额单位：人民币元
注 期末数
项 目
释 合并数 母公司
流动资产
货币资金 五.1 3,016,257.67 2,395,868.53
短期投资 五.2 19,207.92 19,207.92
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五.3 12,454,767.09 12,454,767.09
其他应收款 五.4 15,469,822.09 43,494,171.07
预付账款 五.5 54,842,053.89 44,964,622.26
应收补贴款
存货 五.6 25,148,919.84 14,345,371.00
待摊费用 五.7 12,503.03
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 110,963,531.53 117,674,007.87
长期投资 五.8 1,088,997.20 16,021,882.91
其中：长期股权投资 1,088,997.20 16,021,882.91
长期债权投资
*合并价差
长期投资合计 1,088,997.20 16,021,882.91
固定资产原价 五.9 80,651,715.25 76,733,392.12
减：累计折旧 五.9 15,624,742.52 15,241,612.10
固定资产净值 65,026,972.73 61,491,780.02
减：固定资产减值准备 五.9 1,219,056.73 1,219,056.73
固定资产净额 63,807,916.00 60,272,723.29
工程物资
在建工程 五.10 33,928.00 33,928.00
固定资产清理 五.11 58,796,521.47 58,791,604.50
固定资产合计 122,638,365.47 119,098,255.79
无形资产 五.12 69,644,593.50 41,877,926.82
长期待摊费用 五.13 45,543.05
其他长期资产
无形及其他资产合计 69,690,136.55 41,877,926.82
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 304,381,030.75 294,672,073.39
年初数
项 目
合并数 母公司
流动资产
货币资金 27,554,796.07 26,994,589.79
短期投资 20,000.00 20,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 12,399,818.84 12,293,736.14
其他应收款 9,495,995.86 44,629,770.88
预付账款 110,045,290.92 62,911,508.42
应收补贴款
存货 31,539,332.84 24,212,383.26
待摊费用 20,088.78 9,516.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 191,075,323.31 171,071,505.09
长期投资 1,088,997.20 16,779,561.05
其中：长期股权投资 1,088,997.20 16,779,561.05
长期债权投资
*合并价差
长期投资合计 1,088,997.20 16,779,561.05
固定资产原价 47,212,788.83 43,974,004.94
减：累计折旧 15,936,695.97 15,512,461.97
固定资产净值 31,276,092.86 28,461,542.97
减：固定资产减值准备 1,219,056.73 1,219,056.73
固定资产净额 30,057,036.13 27,242,486.24
工程物资
在建工程 6,265,391.56 6,285,509.32
固定资产清理 59,038,822.22 59,038,822.22
固定资产合计 95,361,249.91 92,566,817.78
无形资产 18,083,070.05 18,083,070.05
长期待摊费用 25,851.65
其他长期资产
无形及其他资产合计 18,108,921.70 18,083,070.05
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 305,634,492.12 298,500,953.97
公司负责人：陈虹宇 财务负责人：周才友 会计机构负责人：
李斌
资产负债表（续）
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2004年6月30日 金
额单位：人民币元
注 期末数
项 目
释 合并数 母公司
流动负债
短期借款 五.14 81,450,000.00 81,450,000.00
应付票据
应付账款 五.15 3,808,467.56 2,225,303.06
预收账款 五.16 4,500,175.84 3,887,073.84
应付工资 252,339.10 189,539.10
应付福利费 1,576,806.85 1,425,940.31
应付股利 五.17 1,201,116.32 1,201,116.32
应交税金 五.18 6,435,488.06 6,036,907.48
其他应交款 258,621.17 256,533.61
其他应付款 五.19 3,010,840.99 1,868,167.72
预提费用 五.20 1,954,628.22 1,954,628.22
预计负债
一年内到期的长期负债 五.21 30,428,283.85 30,428,283.85
其他流动负债
流动负债合计 134,876,767.96 130,923,493.51
长期借款 五.22 124,840.58
应付债券
长期应付款
专项应付款 五.23 1,842,446.27 1,842,446.27
其他长期负债
长期负债合计 1,967,286.85 1,842,446.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 136,844,054.81 132,765,939.78
*少数股东权益 3,024,008.61
股东权益
股本 五.24 101,361,000.00 101,361,000.00
减：已归还投资
股本净额 101,361,000.00 101,361,000.00
资本公积 五.25 18,538,093.44 18,538,093.44
盈余公积 五.26 33,123,882.46 32,904,875.47
其中：法定公益金 3,905,136.62 3,832,134.30
未分配利润 五.27 11,489,991.43 9,102,164.70
股东权益合计 164,512,967.33 161,906,133.61
负债和股东者权益合计 304,381,030.75 294,672,073.39
年初数
项 目
合并数 母公司
流动负债
短期借款 81,450,000.00 81,450,000.00
应付票据
应付账款 4,062,816.36 3,479,639.76
预收账款 923,566.01 770,691.81
应付工资 53,200.00
应付福利费 1,650,104.74 1,563,113.86
应付股利 1,201,116.32 1,201,116.32
应交税金 6,206,273.68 5,966,377.18
其他应交款 205,430.37 205,047.31
其他应付款 2,477,301.76 1,669,478.78
预提费用 1,786,234.75 1,786,234.75
预计负债
一年内到期的长期负债 29,727,021.19 29,727,021.19
其他流动负债
流动负债合计 129,743,065.18 127,818,720.96
长期借款 156,767.91
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,842,446.27 1,842,446.27
其他长期负债
长期负债合计 1,999,214.18 1,842,446.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 131,742,279.36 129,661,167.23
*少数股东权益 3,174,746.17
股东权益
股本 101,361,000.00 101,361,000.00
减：已归还投资
股本净额 101,361,000.00 101,361,000.00
资本公积 18,459,441.14 18,459,441.14
盈余公积 33,123,882.46 32,904,875.47
其中：法定公益金 3,905,136.62 3,832,134.30
未分配利润 17,773,142.99 16,114,470.13
股东权益合计 170,717,466.59 168,839,786.74
负债和股东者权益合计 305,634,492.12 298,500,953.97
公司负责人：陈虹宇 财务负责人：周才友 会计机构负责人：李
斌
合并利润表
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2004年1-6月 单位：
人民币元
注
项 目
释
一、主营业务收入 五.28
减：主营业务成本 五.28
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 五.29
减：（一）营业费用
（二）管理费用 五.30
（三）财务费用 五.31
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
加：投资收益（损失以“－”号填列）
补贴收入
营业外收入 五.32
减：营业外支出 五.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
减：所得税
*少数股东损益
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
期末数
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 22,640,176.81 19,255,472.35
减：主营业务成本 21,569,530.92 18,670,817.57
主营业务税金及附加 359,735.58 211,544.12
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 710,910.31 373,110.66
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 179,575.33 -65,375.30
减：（一）营业费用 733,004.18 235,547.62
（二）管理费用 4,497,125.21 4,249,098.96
（三）财务费用 3,494,753.47 3,478,958.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,834,397.22 -7,655,869.39
加：投资收益（损失以“－”号填列） -757,678.14
补贴收入
营业外收入 1,480,436.60 1,480,436.60
减：营业外支出 79,928.50 79,194.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,433,889.12 -7,012,305.43
减：所得税
*少数股东损益 -150,737.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,283,151.56 -7,012,305.43
上年同期数
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 37,228,474.46 35,441,388.92
减：主营业务成本 32,005,799.26 30,311,704.61
主营业务税金及附加 204,907.08 188,775.66
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 5,017,768.12 4,940,908.65
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5,854,181.00 5,804,111.51
减：（一）营业费用 732,903.74 636,182.22
（二）管理费用 3,451,178.26 3,434,038.83
（三）财务费用 3,534,887.68 3,519,436.13
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,152,979.44 3,155,362.98
加：投资收益（损失以“－”号填列） 467.16 -21,870.53
补贴收入 14,270.00 14,270.00
营业外收入 12,757.40 12,172.40
减：营业外支出 62,615.15 39,415.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,117,858.85 3,120,519.22
减：所得税 1,106,998.55 1,072,835.34
*少数股东损益 -36,823.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,047,683.88 2,047,683.88
补充资料：
期末数 上年同期数
非常项目
合并数 母公司 合并数 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：陈虹宇 财务负责人：周才友 会计机构负责人：李斌
合并利润分配表
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2004年1-6月 金
额单位：人民币元
注 本期实际
项 目
释
合并数 母公司
一、净利润 -6,283,151.56 -7,012,305.43
加：年初未分配利润 17,773,142.99 16,114,470.13
其他收入
二、可供分配的利润 11,489,991.43 9,102,164.70
提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 11,489,991.43 9,102,164.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 五.27 11,489,991.43 9,102,164.70
上年实际
项 目
合并数 母公司
一、净利润 2,741,805.36 1,361,623.25
加：年初未分配利润 15,235,581.12 14,957,090.37
其他收入
二、可供分配的利润 17,977,386.48 16,318,713.62
提取法定盈余公积 136,162.32 136,162.32
提取法定公益金 68,081.17 68,081.17
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 17,773,142.99 16,114,470.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 17,773,142.99 16,114,470.13
公司负责人：陈虹宇 财务负责人：周才友 会计机构负责人：李斌
现金流量表
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2004年1-6月 金
额单位：人民币元
金 额
项 目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,931,014.07
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 14,707,678.70
现金流入小计 36,638,692.77
购买商品、接受劳务支付的现金 9,002,502.64
支付给职工以及为职工支付的现金 2,053,437.73
支付的各项税费 2,259,962.83
支付的其他与经营活动有关的现金 12,983,026.35
现金流出小计 26,298,929.55
经营活动产生的现金流量净额 10,339,763.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 792.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,375,418.07
收到的其他与投资活动相关的现金
现金流入小计 5,376,210.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,484,335.54
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 37,484,335.54
投资活动产生的现金净额 -32,108,125.39
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 41,080,000.00
收到的其他与筹资活动相关的现金
现金流入小计 41,080,000.00
偿还债务所支付的现金 41,111,927.33
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,738,248.90
支付的其他与筹资活动相关的现金
现金流出小计 43,850,176.23
筹资活动产生的现金流量净额 -2,770,176.23
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,538,538.40
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,268,098.28
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 14,610,923.70
现金流入小计 32,879,021.98
购买商品、接受劳务支付的现金 4,125,424.56
支付给职工以及为职工支付的现金 1,556,885.12
支付的各项税费 2,170,661.92
支付的其他与经营活动有关的现金 14,802,115.91
现金流出小计 22,655,087.51
经营活动产生的现金流量净额 10,223,934.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 792.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,375,418.07
收到的其他与投资活动相关的现金
现金流入小计 5,376,210.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,478,085.54
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 37,478,085.54
投资活动产生的现金净额 -32,101,875.39
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 41,080,000.00
收到的其他与筹资活动相关的现金
现金流入小计 41,080,000.00
偿还债务所支付的现金 41,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,720,780.34
支付的其他与筹资活动相关的现金
现金流出小计 43,800,780.34
筹资活动产生的现金流量净额 -2,720,780.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,598,721.26
公司负责人：陈虹宇 财务负责人：周才友 会计机
构负责人：李斌
现金流量表(续)
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司 2004年1-6月 金
额单位：人民币元
金 额
补充资料
合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -6,283,151.56
加:少数股东权益 -150,737.56
计提的资产减值准备 1,576,047.86
固定资产折旧 928,546.55
无形资产摊销 1,237,374.11
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 7,585.75
预提费用增加（减：减少） 168,393.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,448,787.86
固定资产报废损失
财务费用 3,494,753.57
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,390,413.00
经营性应收项目的减少（减：增加） 456,518.72
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,962,807.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,339,763.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,016,257.67
减：现金的期初余额 27,554,796.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,538,538.40
补充资料
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -7,012,305.43
加:少数股东权益
计提的资产减值准备 1,506,764.87
固定资产折旧 852,177.98
无形资产摊销 1,195,864.22
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 9,516.60
预提费用增加（减：减少） 168,393.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,448,787.86
固定资产报废损失
财务费用 3,478,958.17
投资损失（减：收益） 757,678.14
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,867,012.26
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,094,814.89
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,943,476.94
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,223,934.47
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,395,868.53
减：现金的期初余额 26,994,589.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,598,721.26
公司负责人：陈虹宇 财务负责人：周才友 会计机构负责人：李
斌
四川金宇汽车城(集团)股份有限公司
会计报表附注
2004年中期
（单位：人民币元）
附注一、本公司简介
1988年1月，四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8号]批准四川省南充绸厂划出
部分资产设立四川美亚丝绸股份有限公司（简称“本公司”），进行向社会公开发行股
票的股份制试点。1989年12月，南充地区行政公署[南署发
(1989)385号]批准本公司吸收南充县龙门缫丝厂、营山县骆市缫丝厂入股。1990年
3月，南充地区行署[南署发(1990)36号文]批准本公司更名为“四川美亚丝绸(集团)股
份有限公司”，同年向南充地区工商行政管理局办理注册登记，企业法人营业执照注册
号为20945091-6。1993年11月，国家体改委[体改生(1993)188号文]批准本公司继续进
行规范化的股份制企业试点。1998年3月本公司社会公众股股票经中国证监会批准在深
交所上市流通。
本公司位于四川省南充市延安路380号，是四川省及南充地区最大的丝绸印染联合
企业。本公司经营范围包括：房地产开发、汽车商城综合服务、汽车博览会、丝织品炼
、印、染，丝织品制造及自产丝织品的出口业务和纺机配件的进口业务，五金交电、化
工、运输、旅游、证券、娱乐等。
1998年6月，经本公司1997年股东大会审议通过，以1997年末总股本5,198.00万股
为基数向全体股东每10股送红股1股，计519.80万元；资本公积每10股转增4股，计2,0
79.20万元。截止1998年12月31日，本公司总股本增至7,797.00万元。
2001年10月9日，经本公司2001年第二次临时股东大会决议通过，本公司用2001年
6月30日资本公积向全体股东每10股转增3股。截止2001年12月10日，本公司总股本由7
,797.00万股（其中：国家股3372万股，法人股675万股，社会公众股3750万股）增至1
0136.10万股(其中：国家股4,383.60万股，法人股877.50万股，社会公众股4,875万股
)。
2002年11月25日，财政部以[财企（2002）514号]文件批准南充市财政局将其持有
的本公司4383.6万股国家股中的3002.6万股转让给成都金宇集团有限公司，成都金宇正
式成为本公司第一大股东，占总股本的29.6%。
本公司于2004年5月13日办理工商变更手续，公司名称由“四川美亚丝绸(集团)股
份有限公司”变更为“四川金宇汽车城(集团)股份有限公司”，股票简称由“美亚股份
”变更为“金宇车城”。
附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币
记账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益
处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，
在固定资产达到预定可使用状态前记入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇
兑损益，计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足
等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
采用备抵法核算坏账损失，账龄在1年以内的应收款项按报告期期末余额5%计提，
1至2年按10%计提，2至3年按20%计提，3年以上的按30%计提。
8、存货核算方法
存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。采用永续盘存制进
行核算，原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采
用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。
报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本
与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股
利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到
发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价
值。
对持有的短期投资，报告期末以成本与市价孰低计价，按具体项目比较成本与市价
，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
报告期末，对委托贷款本金进行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可
收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚
未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算
的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价
或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如
实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成
本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外
投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用
权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财
务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按照《合并会计报表暂行规定》合并
被投资企业的会计报表。
（3）长期股权投资差额：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期
限的，借方差额按不超过10年的期限摊销。
（4）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值
准备。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在2000元以上，使用年限1年以上的
实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计净残值率3%。固定资产分类年折旧
率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 2.43%-9.7%
机器设备 10-14 6.93%-9.7%
运输设备 12 8.08%
其他 10-14 6.93%-9.7%
报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差
额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工
决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料，估价转
入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预
计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
13、借款费用资本化的确认原则
为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢
价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
14、无形资产计价及摊销方法
土地使用权，按历史成本入账核算，按规定年限平均摊销。1998年收购的西河大桥
收费经营权，以双方协议转让价值入账核算，按13年又5个月平均摊销。
报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，将
该项无形资产的账面价值全额转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让
价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用实际成本计价，按3-5年平均摊销。
16、收入确认原则
销售商品：在已经将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已经取得收取货款的凭据，
并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
提供劳务：于劳务完成时确认收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的有
关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为
依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，本公司和子
公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。
附注三、税项
本公司应缴纳的主要税项及税率如下：
1、增值税：按产品（商品）材料收入及加工收入的17%计算销项税，抵扣进项税后
缴纳；
2、营业税：通行费收入、服务收入和租金收入按5%计缴；
3、企业所得税：本公司本年度按33%计交企业所得税。
4、城建税、教育费附加：按实际交纳增值税、营业税的7%和3%计算交纳；
5、其他税项：按国家规定计缴。
附注四、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业概况如下：
法定
单位名称 注册地 成立日期 注册资本
代表人
四川省南充美华实业公司(1) 南充市 92.10.30 罗俊 300万元
南充市华兴综合开发公司(2) 南充市 94.03.10 余继平 80万元
南充金宇房地产开发有限公司(3) 南充市 97.04.19 彭可云 800万元
南充西部汽车城(4) 南充市 2003.02.14 王锡如 1,000万元
股权
单位名称 主营业务
比例
丝织品面料服装、丝绸服装生
四川省南充美华实业公司(1) 100%
产、加工、销售
南充市华兴综合开发公司(2) 100% 建筑、服装等
南充金宇房地产开发有限公司(3) 97.50% 房地产开发、经营等
汽车及配件、摩托车及配件销
南充西部汽车城(4) 70%
售、汽车装饰等
(1)四川省南充美华实业公司(以下简称美华公司),1997年经董事会决议歇业，从1
998年起未将其纳入合并会计报表范围。
(2)南充市华兴综合开发公司(以下简称华兴公司)纳入合并会计报表范围。
(3)南充市金宇房地产开发有限公司，(以下简称金宇房地产)，原名南充市美亚房
地产开发有限公司(2003年3月10日变更名称)，注册资本为800.00万元，其中本公司出
资780.00万元，出资比例为97.50%；四川省南充市美鸿实业有限公司出资20.00万元，
出资比例为2.5%。该公司从2000年起纳入本公司合并会计报表范围。
(4)南充西部汽车城有限公司(以下简称南充西汽)，2003年2月14日成立，注册资本
为1000万元，本公司出资700万元，占70%股份；成都西部汽车城出资300万元，占30%股
份。该公司主要从事汽车及配件、摩托车及配件销售、汽车装饰等。该公司纳入合并会
计报表范围。
附注五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金本期末余额明细项目如下：
项 目 年初数 期末数
现金 240,689.35 326,661.47
银行存款 27,314,106.72 2,689,596.20
合 计 27,554,796.07 3,016,257.67
2、短期投资
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他投资
三、其他投资 20,000.00 792.08 19,207.92
合 计 20,000.00 792.08 19,207.92
本期基金分红792.08元。
3、应收账款
应收账款2004年6月末余额、账龄如下：
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 11,274,065.09 83.18 563,703.25
1-2年 410,726.16 3.03 41,072.62
116,558.74 0.86 23,311.75
2-3年
3年以上 1,752,223.53 12.93 525,667.06
13,553,573.52 100 1,153,754.68
合计
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 9,076,728.65 66.11 453,836.43
1-2年 2,817,912.29 20.53 281,791.23
116,522.74 0.85 23,304.55
2-3年
3年以上 1,717,908.02 12.51 515,372.40
13,729,071.70 100 1,274,304.61
合计
(1)应收账款2004年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(2)应收账款2004年6月末余额欠款前5名的单位如下：
欠款单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
南充翔顺丝绢制品有公司 2,992,288.53 一年以内 货款
南充六合（集团）有限公司 2,385,606.02 一年以内 货款
杭州东绫丝绸厂 1,688,224.35 一年以内 货款
嘉兴羿阳纺织品公司 751,352.25 一年以内 货款
深圳华世杰贸易有限公司 729,490.50 一年以内 货款
合 计 8,546,961.65 占应收账款本期末总额的62.25%。
4、其他应收款
其他应收款2004年6月末余额、账龄如下：
年初数 期末数
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例
5,057,762.42 48.62 252,888.12 8,846,892.88 51.35
1年以内
1-2年 4,230,408.37 40.66 423,040.84 4,613,635.12 26.78
2-3年 1,031,777.01 9.92 206,355.40 2,746,255.74 15.94
3年以上 83,332.02 0.80 24,999.60 1,022,853.74 5.93
10,403,279.82 100 907,283.96 17,229,637.48 100
合 计
账 龄
坏账准
442,344.61
1年以内
1-2年 461,363.51
2-3年 549,251.15
3年以上 306,856.12
1,759,815.3
合 计
（1）其他应收款2004年6月末余额中有应收金宇控股集团公司的款项323,066.40元
，其中本公司的控股子公司金宇房地产帐上有104,741.20元，本公司总部帐上有218,3
25.20元,本公司的控股子公司南充西汽其他应付款中应付金宇控股集团公司271,000.0
0元，本公司及本公司的控股子公司实际应收金宇控股集团52,066.4元。
（2）其他应收款2004年6月末余额中关联单位欠款如下：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
美亚时装公司 3,362,271.15 1-2年 往来款
南充绸厂 2,001,531.06 2-3年 往来款
南充绸厂 490,053.79 1年内 往来款
成都金宇控股集团 323,066.40 1年以内 往来款
（3）其他应收款2004年6月末余额欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
四川南充美亚时装公司 3,362,271.15
1-2年 往来款
南充绸厂 2,001,531.06
2-3年 往来款
南充绸厂 490,053.79
1年内 往来款
四川中飞汽车贸易公司 1,100,000.00
1年以内 往来款
南充北湖宾馆 1,000,000.00
3年以内 往来款
惠丰房产乾景公司 582,523.40
1-2年 往来款
惠丰房产乾景公司 259,338.40
2-3年 往来款
小 计 8,795,717.80
占其他应收款期末余额的51.05%
5、预付账款
（1）预付账款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
（2）预付账款2004年6月末余额欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
成都工贸公司西部娱乐开发公司 35,442,800.00
1-2年 预付土地款
南充川北建材市场 1,800,000.00 1-2年 材料款
成都工贸开发公司 1,520,000.00 1-2年 预付土地款
嘉陵区国土局 1,490,000.00
1-2年 预付土地款
创达公司 1,213,880.55 1年内 购货款
合 计 41,466,680.55 占预付账款期末余额的75.61%
（3）预付账款2004年6月末余额54,842,053.89元，较2003年末的110,045,290.92
元大幅度减少，主要是预付土地及房产款相应转入无形资产和固定资产。
6、存货
存货2004年6月末余额明细项目如下：
年初数
项 目
金额 跌价准备
原材料 739,502.49
在产品 8,945,022.71 29,445.47
开发产品 1,175,071.64
开发成本
库存商品 21,387,014.42 704,209.80
低值易耗品 24,330.70
委托加工物资 2,046.15
合 计 32,272,988.11 733,655.27
期末数
项 目
金额 跌价准备
原材料 430,309.96
在产品 2,005,576.50 85,065.98
开发产品 2,169,846.45
开发成本 7,972,197.01
库存商品 13,031,733.90 401,591.00
低值易耗品 25,904.00
委托加工物资
合 计 25,635,576.82 486,656.98
存货期末以成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计提存货跌价准备，存货的可
变现净值是根据库存商品的质量等级期末实际售价、原材料的期末市场采购价确定的。
2004年6月30日存货跌价准备较2003年末减少246,998.29元,主要原因是销售以前年
度存货减少了相应的存货跌价准备。
7、待摊费用
待摊费用2004年6月末余额明细项目如下：
项 目 原始金额 年初数 本期增加
房租费 15,100.00 833.38 4,800.00
西部车模赛 13,273.00 7,704.75
保险费 2712.05 2034.05
燃油费 4,354.35 4,354.35
转户年检费 8,249.89 8,249.89
财产险 63,200.00 5,266.63
租金 17,000.00 4,249.97
搬迁、拆迁费 15,867.00 0 15,867.00
合计 139,756.29 20,088.78 33,271.24
项 目 本期摊销 期末数
房租费 833.38 4,800.00
西部车模赛 5,136.48 2,568.27
保险费 1,356.00 678.05
燃油费 4,022.59 331.76
转户年检费 4,124.94 4,124.95
财产险 5,266.63 0.00
租金 4,249.97 0.00
搬迁、拆迁费 15,867.00 0.00
合计 40,856.99 12,503.03
8、长期投资
⑴、长期投资明细项目如下：
本期增加 本期减少
项 目 期初余额
数 数
一、长期股权投资 2,737,994.41
其中：对子公司投资 2,337,994.41
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 2,737,994.41
长期投资减值准备
项 目
本期计
年初数 本期转回
提
一、长期股权投资 1,648,997.21
其中：对子公司投资 1,248,997.21
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 1,648,997.21
项 目 期末余额
一、长期股权投资 2,737,994.41
其中：对子公司投资 2,337,994.41
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 2,737,994.41
项 目
期末数
一、长期股权投资 1,648,997.21
其中：对子公司投资 1,248,997.21
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 1,648,997.21
（2）、长期股权投资
与母公司关 占被投资单位
被投资公司名称 核算方法 投资期限
系 注册资本比例
南充金丰实业公司 参股公司 成本法 1.40%
美华公司 子公司 权益法 92.10.30-永久 100%
本期增减数
被投资公司名称 年初余额
本期增加投资 损益调整 分回现金红利
南充金丰实业公司 400,000.00
美华公司 2,337,994.41
合 计 2,737,994.41
本期增减数
被投资公司名称 本期减少投资 本期增减数
南充金丰实业公司
美华公司
合 计
长期股权投资减值准备
被投资公司名称 期末余额
年初数 本期计提 本期转回
南充金丰实业公司 400,000.00 400,000.00
1,248,997.2
美华公司 2,337,994.41
1,648,997.2
合 计 2,737,994.41
长期股权投资减值准备
被投资公司名称 期末数 期末净额
400,000.00
南充金丰实业公司
美华公司 1,248,997.21 1,088,997.20
合 计 1,648,997.21 1,088,997.20
9、固定资产、累计折旧及减值准备
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
原 值
房屋建筑物 16,394,258.21 37,493,087.96 5,159,263.01 48,728,083.16
机器设备 28,802,689.03 1,265,620.95 166,369.48 29,901,940.50
运输设备 1,260,895.61 0.00 0.00 1,260,895.61
其他设备 754,945.98 5,850.00 0.00 760,795.98
合 计 47,212,788.83 38,789,404.75 5,325,632.49 80,651,715.25
累计折旧
房屋及建筑物 1,612,489.44 255,489.44 1,122,970.80 745,008.08
机器设备 13,992,702.81 587,288.91 155,398.10 14,424,593.62
运输设备 217,363.50 70,168.32 0.00 287,531.82
其他设备 114,140.22 53,468.78 0.00 167,609.00
合 计 15,936,695.97 966,415.45 1,278,368.90 15,624,742.52
净 值 31 276 092.86 65,026,972.73
固定资产减值准备 1,219,056.73 1,219,056.73
房屋及建筑物 0.00 0.00
机器设备 1,217,425.73 1,217,425.73
运输设备 0.00 0.00
其他设备 1,631.00 1,631.00
合 计 1,219,056.73 1,219,056.73
固定资产净额 30,057,036.13 63,807,916.00
本期出租固定资产的情况
固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值
房屋及建筑物 4,967,806.04 468,698.52 4,499,107.52
机器设备 21,797,103.42 7,556,544.03 14,240,559.39
合 计 26,764,909.46 8,025,242.55 18,739,666.91
本期出租固定资产的情况
固定资产类别 减值准备 固定资产净额
房屋及建筑物 4,499,107.52
机器设备 367,916.39 13,872,643.00
合 计 367,916.39 18,371,750.52
10、在建工程
工程名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
新区工程 6,265,391.56 2,007,745.21 8,239,208.77 33,928.00
其中：利息资
本化金额
合 计 6,265,391.56 2,007,745.21 8,239,208.77 33,928.00
11、固定资产清理
本科目期末余额58,796,521.47元，其中58,739,255.56元系核算未完工旧厂区拆迁
工程。
12、无形资产
种类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销
财务软件 18,000.00 13,650.00 900.00
西河桥收费权 30,000,000.00 17,888,206.99 1,118,050.02
土地使用权 226,005.34 181,213.06 52,957,700.00 277,226.53
合计 30,244,005.34 18,083,070.05 52,957,700.00 1,396,176.55
种类 累计摊销 年末数
财务软件 5,250.00 12,750.00
西河桥收费权 13,229,843.03 16,770,156.97
土地使用权 322,018.81 52,861,686.53
合计 13,557,111.84 69,644,593.50
13、长期待摊费用
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
室外装饰广告牌 25,851.65 28,800.00 9,108.60 45,543.05
合 计 25,851.65 28,800.00 9,108.60 45,543.05
14、短期借款
短期借款2004年6月末余额明细项目如下：
借款类别 年初数 期末数 备注
抵押贷款 80,250,000.00 8,020,000.00 以土地使用权抵押
宇控股集团公司、四川广福实
保证贷款 72,230,000.00
业股份公司提供保证
信用贷款 1,200,000.00 1,200,000.00 已逾期
合 计 81,450,000.00 81,450,000.00
其中逾期借款的情况如下：
借款单位 借款金额 逾期原因
南充市财政局 1,200,000.00 借款时间太长，需清理
15、应付账款
应付账款2004年6月末余额3,808,467.56元，较2003年末余额4,062,816.36元，降
低6.26%。
应付账款年末余额中无欠持本公司5%以上股份股东单位的款项。
应付账款2004年6月末余额中金额较大的单位如下：
单位名称 金 额 账 龄 备 注
敬清培 554,860.00 1年内 挖土方款
宜宾忠谊丝绸公司 409,182.57 1年内 货款
浙江新昌工程塑料厂 405,478.80 1-2年 货款
任德敏 193,949.00 1年内 挖土方款
杨志勇 162,604.00 1年内 挖土方款
合 计 1,726,074.37 占应付账款期末余额的45.32%
16、预收账款
预收账款2004年6月末余额4,500,175.84元，较2003年末余额923,566.01元有大幅
增加，主要是本期预收四川省南充和祥丝绸有限公司及深圳市鹏顺安实业公司的货款所
致。
预收账款年末余额中无预收持有本公司5%以上股份股东单位的款项。
17、应付股利
应付股利2004年6月末余额明细项目列示如下：
主要股东单位 年初数 期末数
龙门丝厂 550,000.00 550,000.00
营山县骆市丝厂 440,000.00 440,000.00
社会公众股利 211,116.32 211,116.32
合 计 1,201,116.32 1,201,116.32
18、应交税金
应交税金2004年6月末余额明细项目如下：
项 目 年初数 期末数
增值税 2,924,287.73 2,830,574.46
营业税 721,203.23 914,763.51
299,702.06
城建税 425,919.02
-45,894.21
房产税 *-42,563.35
所得税 2,279,762.00 2,279,762.00
其他 27,212.87 27032.42
合 计 6,206,273.68 6,435,488.06
*2004年6月末余额为负数是由于本公司预交税金导致此项出现负数。
19、其他应付款
其他应付款2004年6月末余额3,010,840.99元，较2003年末余额2,477,301.76元增
加21.54%，系本期借入临时周转资金所致。
（1）其他应付款期末余额中有本公司的控股子公司南充西汽应付金宇控股集团公
司271,000.00元。
（2）其他应付款2004年6月末余额中金额较大的单位：
单位名称 金额 账龄 备注
鸿翔科信 527,636.36 1-2年 往来款
李林义 314,479.31 1年内 借款
汪明树 250,000.00 1年内 借款
林家平 250,000.00 1年内 借款
合 计 1,342,115.67 占其他应付款期末余额的44.58%
20、预提费用
预提费用2004年6月末余额明细项目如下：
类 别 年初数 期末数
水电费 41,448.10
预提委托加工费 61,065.37
借款利息 1,786,234.75 1,852,114.75
合 计 1,786,234.75 1,954,628.22
21、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债2004年6月末余额明细项目如下：
借款类别 年初数 期末数 备注
抵押贷款 6,294,368.59 6,469,004.59 以房屋、机器及土地抵押
信用贷款 23,432,652.60 23,959,279.26
合 计 29,727,021.19 30,428,283.85
22、长期借款
本期 本期
年初数 期末数
借款类别 增加 减少
汽车按揭贷款 156,767.91 31,927.33 124,840.58
23、专项应付款
2004年6月末余额为1,842,446.27元，其中：(1)南充市财政局[南财企（2002）39
]号文件《关于解决美亚股份公司技改和新产品开发补贴的请示》对本公司2002年度技
改和新产品开发拨入专款350万元。其中的1,997,553.73元已用于技改和新产品开发购
置固定资产，按规定列资本公积——拨款转入；其余1,502,446.27元经财政部门批准留
作以后年度新产品开发项目开支，列专项应付款；(2)根据[南府议（2002）35号]《南
充市人民政府关于西河大桥收费站搬迁有关事宜的会议纪要》第五条的规定，由南充市
财政局拨付200,000.00元专项修建新收费站所需费用；（3）根据南经贸技创（2002）
220号《关于下达二00二年度四川省产业技术研究与开发资金（重点技术创新项目）计
划的通知》，由南充市财政局拨付140,000.00元作为科技三项费用。
24、股本
股本2004年6月末余额明细项目如下：
本次变动增减（+、-）
项 目 年初数 期末数
配股送股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 43,836,000.00 43,836,000.00
其中:国家持有股份 13,810,000.00 13,810,000.00
境内法人持有股份 30,026,000.00 30,026,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 8,775,000.00 8,775,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 52,611,000.00 52,611,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 48,750,000.00 48,750,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 48,750,000.00 48,750,000.00
三、股份总数 101,361,000.00 101,361,000.00
25、资本公积
资本公积2004年6月末余额明细项目如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
拨款转入 1,997,553.73 1,997,553.73
其他资本公积转入 16,461,887.41 78,652.30 16,540,539.71
合 计 18,459,441.14 78,652.30 18,538,093.44
其他资本公积转入78,652.30元，系本期处理长期挂账应付款项产生。
26、盈余公积
盈余公积2004年6月末余额明细项目如下：
项 目 年初数 本期增加* 本期减少 期末数
公益金 3,905,136.62 3,905,136.62
法定盈余公积 27,789,000.34 27,789,000.34
任意盈余公积 1,429,745.50 1,429,745.50
合 计 33,123,882.46 33,123,882.46
27、未分配利润
未分配利润2004年6月末余额明细项目如下：
项 目 本期数 上年数
一、净利润 -6,283,151.56 2,741,805.36
17,773,142.99 15,235,581.12
加：年初未分配利润*
盈余公积转入
二、可供分配的利润 11,489,991.43 17,977,386.48
减：提取的法定盈余公积 136,162.32
提取的法定公益金 68,081.17
三、可供股东分配的利润 11,489,991.43 17,773,142.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 11,489,991.43 17,773,142.99
调整未分配利润年初数相应地调整资产负债表其他项目期初数情况如下：
调整因素
项目 调整前数额 以前年度损 其他因素
合 计
益调整 调整
法定盈余公积金 27,857,897.77 -68,897.43 -68,897.43
法定公益金 3,939,585.33 -34,448.71 -34,448.71
应付账款 3,364,109.27 698,707.09 698,707.09
项目 调整后数额
法定盈余公积金 27,789,000.34
法定公益金 3,905,136.62
应付账款 4,062,816.36
本公司发现以前年度各项营业费用支出309,395.09元，调增期初营业费用和应付帐
款309,395.09元。
本公司控股子公司金宇房地产本期支付上年广告费和业务宣传费389,312.00元，调
增期初营业费用和应付帐款389,312.00元。本公司相应调减期初长期股权投资和投资收
益379,579.2元。
因以上两项期初数调整，期初法定盈余公积金和法定公益金分别调减68,897.43元
和34,448.71元，期初未分配利润调减585,628.14元。
28、主营业务收入、主营业务成本
上年同期数 本期数
类 别
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
丝绸、真丝销售收入 35,301,872.60 30,180,596.88 19,255,472.35
商品房销售收入 372,128.28 309,291.23 2,020,151.60
电信及电子产品收入 139,516.32 131,107.73
1,414,957.26 1,384,803.42 1,342,564.11
汽车销售收入
施工收入 21,988.75
合 计 37,228,474.46 32,005,799.26 22,640,176.81
类 别
主营业务成本
丝绸、真丝销售收入 18,670,817.57
商品房销售收入 1,529,165.57
电信及电子产品收入
1,342,483.87
汽车销售收入
施工收入 27,063.91
合 计 21,569,530.92
本年度主营业务收入减少的原因：由于本公司丝绸生产厂区整体搬迁，丝绸生产线
停产3个月，至2004年3月26日才恢复生产，加之重新安装的生产线有2至3个月的生产磨
合期及生丝原料价格剧烈波动等原因，丝绸业务受到较大影响;另外，本公司“香榭春
天”房产项目正处在集中投入建设期，今年上半年尚不能产生销售收入，但各项费用较
大，增加了公司亏损。
29、其他业务利润
类 别 上年同期数 本期数
材料销售 52,227.86 251,450.41
租赁收入 3,498,576.52 -12,456.07
路桥收费收入 2,246,404.74 -68,429.00
物管收入 -459.55
其他收入 56,971.88 9,469.54
合 计 5,854,181.00 179,575.33
其他业务利润2004年1-6月发生额明细项目如下：
项 目 收 入 成本 利润
805,663.25 554,212.84 251,450.41
材料销售
租赁收入 434,004.45 446,460.52 -12,456.07
1,118,050.02 1,186,479.02 -68,429.00
路桥收费收入
5,482.40 5,941.95 -459.55
物管收入
9,931.00 461.46 9,469.54
其他收入
2,373,131.12 2,193,555.79 179,575.33
合 计
30、管理费用
2004年1-6月管理费用为4,497,125.21元，2003年1-6月管理费用为3,451,178.26元
，增加1,045,946.95元，上升30.31%。主要原因是2003年上半年南充西汽虽已开业，但
尚未正式运营，另外本期工资等部分管理费用项目比上年同期支出有所增加。
31、财务费用
财务费用发生额明细项目如下：
类 别 上年同期数 本期数
利息支出 3,552,221.21 3,505,336.56
减：利息收入 17,368.96 11,692.59
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 35.43 1,109.50
3,534,887.68
合 计 3,494,753.47
32、营业外收入
营业外收入发生额明细项目如下：
类 别 上年同期数 本期数
处置固定资产净收 12,142.40 1,475,226.60
罚款收入 85.00 5,210.00
其他 530.00
合 计 12,757.40 1,480,436.60
33、营业外支出
营业外支出发生额明细项目如下：
类 别 上年同期数 本期数
处置固定资产净损失 50,372.83
处置无形资产净损失 21,434.38
罚款支出 242.32
赔偿支出 48,734.00
捐赠支出 12,000.00 9,760.12
合 计 62,615.15 79,928.50
34、收到的其他与经营活动有关的现金
本公司2004年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为14,707,678.70元，主要为
收到的施工质量保证金和借入的临时周转资金
35、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司2004年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为12,983,026.35元，主要为
归还借入的临时周转资金和支付正常运营费用，金额较大的运营费用如下：
1、修理费用 306,760.63元
2、办公费 251,956.39元
3、广告费 312,290.00元
4、差旅费 200,777.18元
5、业务招待费 718,576.11元
6、董事会经费 217,972.54元
7、水电费 513,342.84元
附注六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
应收账款2004年6月末余额、账龄如下：
年初数
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 11,162,399.09 83.04 558,119.95 9,076,728.65
1-2年 410,726.16 3.06 41,072.62 2,817,912.29
116,558.74 0.87 23,311.75 116,522.74
2-3年
3年以上 1,752,223.53 13.03 525,667.06 1,717,908.02
合计 13,441,907.52 100.00 1,148,171.38 13,729,071.70
期末数
账 龄
比例% 坏账准备
1年以内 66.11 453,836.42
1-2年 20.53 281,791.23
0.85 23,304.55
2-3年
3年以上 12.51 515,372.41
合计 100.00 1,274,304.61
2、其他应收款
其他应收款2004年6月末余额、账龄如下：
年初数
账 龄
金额 比例 坏账准
1年以内 42,809,172.87 90.43 2,140,458.64
1-2年 3,420,333.37 7.22 342,033.34
2-3年 1,031,777.01 2.18 206,355.40
3年以上 81,907.15 0.17 24,572.14
合 计 47,343,190.40 100 2,713,419.52
期末数
账 龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 19,754,177.47 41.38 987,708.88
1-2年 24,469,078.88 51.26 2,446,907.89
2-3年 2,486,917.34 5.21 497,383.47
3年以上 1,022,853.74 2.15 306,856.12
合 计 47,733,027.43 100.00 4,238,856.36
3、长期投资
(1)、长期投资项目
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
一、长期股权投资 18,428,558.26 757,678.14
其中：对子公司投资 18,028,558.26 757,678.14
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
项目
一、长期股权投资 17,670,880.12
其中：对子公司投资 17,270,880.12
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 18,428,558.26 757,678.14 17,670,880.12
长期投资减值准备
项目
年初数 本期计提 本期转回 期末数
一、长期股权投资 1,648,997.21 1,648,997.21
其中:对子公司投资 1,248,997.21 1,248,997.21
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 1,648,997.21 1,648,997.21
(2)、长期股权投资
占被投资单位
被投资公司名称 与母公司关系 核算方法 投资期限 注册资本比例
南充金丰实业公司 参股公司 成本法 1.40%
四川省南充美华实业公司 子公司 权益法 92.10.30- 100%
南充市华兴综合开发公司 子公司 权益法 94.3.10- 100%
南充金宇房地产开发有限公司 子公司 权益法 97.4.19- 97.50%
南充西部汽车城有限公司 子公司 权益法 03.2.14- 70%
本期增减数
被投资公司名称 年初余额 本期增加 分回现
损益调整
投资 金红利
南充金丰实业公司 400,000.00
四川省南充美华实业公司 2,337,994.41
南充市华兴综合开发公司 567,902.24 -32,532.56
南充金宇房地产开发有限公司 8,205,870.01 -397,188.00
南充西部汽车城有限公司 6,916,791.60 -327,957.58
合 计 18,428,558.26 -757,678.14
被投资公司名称 本期减
本期增减数
少
南充金丰实业公司
四川省南充美华实业公司
南充市华兴综合开发公司 -32,532.56
南充金宇房地产开发有限公司 -397,188.00
南充西部汽车城有限公司 -327,957.58
合 计 -757,678.14
长期股权投资减值准备
被投资公司名称 期末余额 本期 本期
年初数
计提 转回
南充金丰实业公司 400,000.00 400,000.00
四川省南充美华实业公司 2,337,994.41 1,248,997.21
南充市华兴综合开发公司 535,369.68
南充金宇房地产开发有限公司 7,808,682.01
南充西部汽车城有限公司 6,588,834.02
合 计 17,670,880.12 1,648,997.21
被投资公司名称 期末净额
期末数
南充金丰实业公司 400,000.00
四川省南充美华实业公司 1,248,997.21 1,088,997.20
南充市华兴综合开发公司 535,369.68
南充金宇房地产开发有限公司 7,808,682.01
南充西部汽车城有限公司 6,588,834.02
合 计 1,648,997.21 16,021,882.9
4、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入2004年1-6月发生额明细项目如下：
上年同期数 本期数
类 别
主营业务收入 主营业务成本
35,301,872.60 30,180,596.88
丝绸、真丝销售收入
139,516.32 131,107.73
电信产品收入
合 计 35,441,388.92 30,311,704.61
类 别
主营业务收入 主营业务成本
19,255,472.35 18,670,817.57
丝绸、真丝销售收入
电信产品收入
合 计 19,255,472.35 18,670,817.57
5、投资收益
本期投资收益-757,678.14元，均为对子公司本期实现利润按投资比例所作的损益
调整，其中南充市华兴综合开发公司-32,532.56元，南充金宇房地产开发有限公司-39
7,188.00元，南充西部汽车城有限公司-327,957.58元。
附注七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
注册
企业名称 主营业务
地址
南充市华兴综合开发公司 南充市 建筑、服装等。
丝织品面料、服装生产、
四川省南充美华实业公司 南充市
加工，销售各类丝绸服装
南充金宇房地产开发有限公司 南充市 房地产开发、经营
汽车及配件、摩托车及
南充西部汽车城有限公司 南充市 配件销售、汽车装饰等
国内商业贸易、企业购并
重组的投资业务、资产管
成都金宇控股集团有限公司 成都市
理、融资担保、房地产开
发经营等
与本企业关 经济性质 法定
企业名称
系 或类型 代表人
南充市华兴综合开发公司 子公司 股份制 余继平
四川省南充美华实业公司 子公司 股份制 彭可云
有限责任
南充金宇房地产开发有限公司 子公司 陈密勇
公司
有限责任
南充西部汽车城有限公司 子公司 王锡如
公司
有限责任
成都金宇控股集团有限公司 第一大股东 胡先成
公司
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
南充市华兴综合开发公司 800,000.00
四川省南充美华实业公司 3,000,000.00
成都金宇控股集团有限公司 200,180,000.00
南充金宇房地产开发有限公司 8,000,000.00
南充西部汽车城有限公司 10,000,000.00
企业名称 年末数
南充市华兴综合开发公司 800,000.00
四川省南充美华实业公司 3,000,000.00
成都金宇控股集团有限公司 200,180,000.00
南充金宇房地产开发有限公司 8,000,000.00
南充西部汽车城有限公司 10,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
本期
年初数 本期增加
减少
企业名称
金额 % 金额 金额
南充市华兴综合开发公司 800,000.00 100
四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 100
南充市金宇房地产开发有限公司 7,800,000.00 97.50
南充市西部汽车城有限公司 7,000,000.00 70.00
年末数
企业名称
金额 %
南充市华兴综合开发公司 800,000.00 100
四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 100
南充市金宇房地产开发有限公司 7,800,000.00 97.50
南充市西部汽车城有限公司 7,000,000.00 70.00
（4）不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司关系
四川省南充绸厂 该厂厂长为金宇控股集团公司董事
四川省南充美亚时装公司 该公司为四川省南充绸厂下属单位
成都西部汽车城股份有限公司 同为金宇控股集团控股单位
2、关联方交易
（1）价格政策
本公司与关联方的交易均执行市场购销价格,本公司土地使用权及股权投资转让价
格依据评估价值为依据。
（2）采购货物
金额（元）
关联方名称 交易内容
本期数 上年同期数
768,185.36 6,178.88
四川省南充绸厂 购买南充绸厂材料、产品
(3)金宇控股集团公司为本公司银行借款6223万元提供连带责任还款保证。
（4）关联方应收应付款项余额：
项 目 年初数 期末数
应收账款：
美华实业公司 52,671.15 52,671.15
其他应收款：
四川省南充绸厂 2,799,216.93 2,491,584.85
四川省南充美亚时装公司 3,358,055.12 3,362,271.15
成都金宇控股集团有限公司 52,066.40 52,066.40
预付账款：
成都西部汽车城股份有限公司 211,400.00 211,400.00
其他应付款：
成都西部汽车城股份有限公司 27,000.00 27,000.00
附注八、或有事项及承诺事项
1、本公司的控股子公司金宇房地产公司与南充惠丰房产乾景公司联合开发富林花
园，因收益分割和存量房产问题,对方对金宇房地产公司提起诉讼，目前有关诉讼正在
审理中。
2、2004年4月8日四川省广安市中级人民法院开庭审理了原南充绸厂职工周明成等
人要求本公司返还股本金300万元及相应利息一案，本公司对原告诉请事项及理由均表
示了反对，并提供了相关证据，目前有关诉讼正在审理中。
3、2004年6月28日本公司与华夏银行重庆分行签订最高额保证合同，为重庆民生燃
气(集团)有限公司向华夏银行重庆分行借款3000万元人民币提供连带责任保证，保证期
间为主合同项下各项单笔债务期限届满之日起两年。恩施民生天燃气(集团)有限公司以
其持有的利川市民生天燃气有限公司69.6%的股权为本次担保向本公司提供了反担保。
本年度本公司无其它对外重大担保事项。
附注九、资产负债表日后事项
本公司于2004年6月27日与成都西部汽车城股份有限公司及其他五位自然人签定了
股权受让协议，受让四川中继汽车贸易有限公司199万股股权，占其注册资本的99.50%
，转让价格为每股0.7元，转让价款共计139.30万元，目前工商登记变更手续正在办理
当中。
附注十、其他重要事项
1、本公司向四川经济技术投资担保公司以剑杆车间（共8580平方米）为抵押物借
款480万元。
2、本公司以南充市顺庆区延安路380号国用(2001)字第0000915号土地作抵押向中
国银行南充分行借款802万元。
3、本公司丝绸生产线向南充市嘉陵区新厂区的搬迁工作于2004年2月底全面结束，
并于2004年3月26日顺利开工生产。
附注十一、备考资料
净资产收益率
2004年1-6月 2003年
报告期利润
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 0.43% 0.42% 3.89% 4.21%
营业利润 -4.76% -4.68% 1.28% 1.39%
净利润 -3.82% -3.75% 1.61% 1.74%
扣除非经常性损益后的净利润 -4.67% -4.59% 1.30% 1.40%
每股收益
2004年1-6月 2003年
报告期利润
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 0.007 0.007 0.066 0.066
营业利润 -0.077 -0.077 0.022 0.022
净利润 -0.062 -0.062 0.027 0.027
扣除非经常性损益后的净利润 -0.076 -0.076 0.022 0.022
四川金宇汽车城(集团)股份有限公司
法定代表人：陈虹宇
财务负责人：周才友
会计机构负责人：李斌
日期：二○○四年八月二十日
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