每日必读一、公司简介
1、公司名称：云南铝业股份有限公司
英文名称：YUNNAN ALUMINIUM CO., LTD.
2、公司法定代表人：代祖让
3、董事会秘书：张文伟
联系电话：（0871）7455858
传 真：（0871）7455605
联系地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券投资部
4、公司注册地址：云南省昆明市呈贡县
办公地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司
邮政编码：650502
公司电子信箱：ylgf＠ public. km. yn. .cn
5、公司年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：云铝股份
股票代码：0807
二、会计数据与业务数据摘要
（一）、本年度主要利润指标情况（合并报表）
利润总额：（元） 5,129,165.31
净利润：（元） 2,783,603.76
主营业务利润：（元） 22,871,150.11
其他业务利润：（元） 210,153.97
投资收益：（元） 789,703.48
补贴收益：（元） 413,339.85
营业外收支净额：（元） 6,091,814.73
经营活动产生的现金流量净额：（元） －12,538,930.91
现金及现金等价物净增加额：（元） 3,255,466.29
（二）、主要会计数据及财务指标（合并报表）
项目 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
主营业务收入（元） 555,978,388.14 632,781,067.48 546,268,639.50
净利润（元） 2,783,603.76 52,058,436.54 49,408,054.71
总资产（元） 1,703,016,893.93 1,121,870,625.11 689,835,200.61
股东权益（元） 730,656,393.24 372,672,515.48 224,118,985.30
每股收益（元）（摊薄） 0.009
每股收益（元）（加权） 0.01
每股净资产（元）（摊簿） 2.36
调整后每股净资产（元）（摊薄）2.35
净资产收益率（％）（摊簿） 0.38
净资产收益率（％）（加权） 0.43
注：1.本公司98年改制上市，96年、97年会计数据和财务指标为模拟数。
注：2.扣除新股申购冻结资金利息后的净利润为－1,929,597.61元，每股收益 为－0.01元。
注：主要财务指标计算方法
全面摊簿后计算方法：
每股收益＝净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－ 待处理（流动、固定）资产净损失－递延资产）÷年度末普通股股份总数
加权平均的净资产收益率＝当期净利润÷[(期初净资产＋期末净资产)÷2 ＋ 当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数－6) ÷ 12]
加权平均的每股收益＝当期净利润÷[期末股份总数÷(1＋配股比例或增发新 股比例)＋期末股份总数÷(1＋配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比 例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
（三）、报告期内股东权益变动情况：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 230,000,000 80,000,000 310,000,000
资本公积 116,409,627.43 298,450,274.00 414,859,901.43
盈余公积 3,939,433.20 417,540.57 4,356,973.77
其中：公益金 1,313,144.40 139,180.19 1,452,324.59
未分配利润 22,323,454.85 2,366,063.19 23,250,000 1,439,518.04
合计 372,672,515.48 381,233,877.76 23,250,000 730,656,393.24
说明：1、年度内股本增加了8000万股。
2、年度内资本公积金增加298450274元，主要原因是新股溢价发行增加。
3、年度内公司将本年度净利润按10％的比例计提法定公积金。
4、按5％的比例计提公益金。
5、未分配利润增加数系税后利润提取公积金、公益金后的余额， 减少数系分 配股利所致。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股份变动情况表
公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 230,000,000 230,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 230,000,000 230,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 86,000 86,000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 230,000,000 86,000 230,086,000
二、已流通股份 79,914,000 79,914,000
1.境内上市的 79,914,000 79,914,000
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 79,914,000 79,914,000
三、股份总数 230,000,000 80,000,000 310,000,000
（二）、股东情况介绍
1、截止1998年12月 31 日， 公司在深圳证券交易所结算公司登记的股东共有 47352户，其中公司职工股股东19户全部为公司董事、监事、高级管理人员。
2、持有本公司5％（含5％）以上股份的股东和前十位股东持股情况。
名次 股东名称 年末持股数（股） 占股本比例（％）
1 云南冶金集团总公司 230,000,000 74.20
2 郑娇花 1,437,470 0.46
3 周言忠 565,194 0.18
4 管莉鸾 388,000 0.13
5 周晓艺 369,099 0.12
6 陈 波 330,000 0.11
7 周凤楼 316,000 0.10
8 陆索文 315,359 0.10
9 田芙熔 285,200 0.09
10 黄树馨 277,430 0.09
年度内云南冶金集团总公司股本没有发生变动。
3、云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东，持股总额为23000万股，占公 司总股本31000万股的74.2％。其法定代表人是陈智先生，主营矿产品、 冶金产品 及副产品、延伸产品；兼营冶金生产建设所需材料及设备，冶金技术开发、转让及 培训，农副产品，工艺美术品（不含金银首饰）。
本报告期内云南冶金集团总公司未将其持有的股份进行质押。
4、报告期内本公司控股股东没有发生变更。
5、本报告年度现任公司董事、监事、高级管理人员持股情况说明
姓 名 任 职 年初持股数（股） 年末持股数（股）
代祖让先生 董事长 5000 5000
田 永先生 副董事长兼总经理 5000 5000
黄伟昭先生 副董事长 5000 5000
王永仁先生 董事 5000 5000
姚明德先生 董事 5000 5000
刘宗全先生 董事 5000 5000
田 旭先生 董事兼副总经理 5000 5000
周 环先生 董事 5000 5000
武绍清先生 董事 5000 5000
武佩雄先生 副总经理 5000 5000
董仕毅先生 总工程师 5000 5000
李 洪先生 监事会召集人 5000 5000
郭天承先生 监事 4000 4000
刘 刚先生 监事 3000 3000
彭治平先生 监事 4000 4000
张自义先生 监事 4000 4000
谢孝华女士 财务负责人 5000 5000
张文伟先生 董事会秘书 1000 1000
注：本报告年度公司董事、监事、高级管理人员持股数未发生变动；因公司原 副总经理李永庆先生职务变动，期限已满半年，其所持本公司股份5000股已解冻； 原董事会秘书祝赵伟先生因工作变动，离任还未满半年其所持本公司股票5000股还 未解冻。
四、股东大会简介
（一）、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要决议内容。
股东大会的通知、召集、召开情况：
经中国证监会[证监发字（1997）533号文]和[证监发字（1997）534号文]批准， 公司在1998年2月23 日《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开创立大会暨首届 股东大会的公告；1998年3月20日， 在云南铝业股份有限公司本部召开了创立大会 暨首届股东大会，到会股东391人，代表股份23149.05万股，占公司股份总数的74 .67％，符合公司法和本公司章程的有关规定。
股东大会通过的决议内容：
会议经云南省公证处公证，审议通过以下决议：
1、审议通过了《云南铝业股份有限公司筹建工作报告》。
2、审议通过了《关于募集设立云南铝业股份有限公司的决议》。
3、审议通过了《云南铝业股份有限公司章程》。
4、审议通过了《关于公司筹委会设立公司费用的报告》。
5、审议通过了《关于发起人用于抵作股款的财产作价的报告》。
6、审议通过了《云南铝业股份有限公司在深训证券交易所上市的议案》。
（二）、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓名 董事或监事 性别 年龄（岁） 任期（年） 年度报酬（元）
代祖让 董事长 男 53 3 未在公司领取报酬
田 永 副董事长 男 39 3 34096
黄伟昭 副董事长 男 62 3 未在公司领取报酬
姚明德 董事 男 59 3 未在公司领取报酬
王永仁 董事 男 59 3 未在公司领取报酬
刘宗全 董事 男 46 3 36139
田 旭 董事 男 53 3 33892
武绍清 董事 男 47 3 31915
周 环 董事 男 38 3 未在公司领取报酬
李 洪 监事会召集人 男 34 3 26403
彭冶平 监事 男 54 3 未在公司领取报酬
张自义 监事 男 35 3 未在公司领取报酬
郭天承 监事 男 50 3 26485
刘 刚 监事 男 49 3 24580
报告期内无董事、监事离任。
五、董事会报告
（一）、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
董事会会议简介
1998年3月20日一届一次董事会会议：聘任田永为总经理， 经总经理提名聘任 田旭、武佩雄、李永庆为公司副总经理；聘任董仕毅为公司总工程师；聘任谢孝华 为公司财务负责人；经董事长提名聘任祝赵伟为公司董事会秘书。
1998年8月5日一届二次董事会会议，会议形成如下决议：
（1）、审议通过公司1998年度中期报告。
（2）、审议通过公司1998年度中期分配预案。1998年中期不进行分配， 也不 进行资本公积金转增股本。
（3）、审议通过公司总经理《关于1998年生产经营管理情况的报告》。
（4）、审议通过公司《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《总经理 行使职权的暂行规则》、《董事会秘书工作细则》和《内部机构设置方案》。
（5）、审议通过《解聘李永庆同志副总经理职务的决定》。
（6）、审议通过了《申请公司职工股于10月8日上市流通的议案》
（7）、同意聘请昆明会计师事务所为公司财务审计机构的议案， 该议案需经 公司股东大会审议通过。
1998年12月23日一届三次董事会会议，会议形成如下决议：
（1）、解聘祝赵伟董事会秘书的职务；
本公司原董事会秘书祝赵伟因工作调动，经董事长提议，董事会决定解聘其董 事会秘书职务。
（2）、聘任张文伟为董事会秘书（简历附后）。
（3）、聘请会计师事务所的报酬预案，此预案须经股东大会通过。 聘请云南 海合律师事务所为本公司法律顾问。
（4）、完善铝板带生产线。
该项目委托洛阳铝镁设计院设计，年产12000吨铝板带材，用于铝制品、 建筑 装饰、机电及家用电器，总投资4500万元左右，建设周期1.5年，投资回收期7.6年， 年创利润700万元。
（5）、增补《中国证券报》为本公司信息披露媒体；
（6）、会议决定下次董事会的日程安排在3月份；第二次股东大会的时间安排 在4月份。
附：新聘任董事会秘书简历：
张文伟：男，31岁，大学文化，经济师。1990年7月参加工作， 曾任云南铝厂 企业管理办公室副主任，现任云南铝业股份有限公司证券投资部股证事务室主任。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
1998年3月20日一届一次董事会，聘任田永为总经理，经总经理提名聘任田旭、 武佩雄、李永庆为公司副总经理；聘任董仕毅为公司总工程师；聘任谢孝华为公司 财务负责人。
1998年8月5日一届二次董事会，因工作调动，决定解聘李永庆副总经理职务， 时间从1998年4月1日起。
1998年12月23日一届三次董事会，本公司原董事会秘书祝赵伟因工作调动，经 董事长提议，董事会解聘了其董事会秘书职务；经董事长提名，聘任张文伟为新任 董事会秘书。
3、本年度内会计师没有出具有解释性说明、保留意见、 无法表示意见或否定 意见的审计报告。
4、董事会认为公司报告期利润实现数与利润预测数低10％以上的原因：
公司98年度预测实现利润总额13129万元；98年度实际完成利润总额 5129165 .30元，完成预测利润总额的3.9％,产生如此大的差异原因如下：
减利因素分析：
第一、国内外市场情况发生了重大变化
根据94年、95年、96年前三年铝的平均价格16204元／t以及当时（97年底）的 市场状况，公司预测98年铝平均价格为15600元／t，但是由于东南亚金融风波的影 响，引发了东南亚国家的经济危机，冲击波波及周边国家，仍至对世界经济也造成 了较大危害，受此影响有色金属价格急剧下滑国内铝价格最低时为12600元／t，本 公司98年铝平均价格只为13570元／t，与预测相差2030元／t，仅此一项减利 7101 万元（不含税）。
第二、构成成本主要部分的氧化铝价格与预测比产生了大的变化
本公司生产所需的主要原料为氧化铝，其价值占产品成本的比例为37％，按氧 化铝与铝价格运行的价格规律，氧化铝价格通常是铝市场价格的11％至12％，以此 为依据公司预测98年氧化铝价格为1760元／t。
鉴于氧化铝生产周期长及国内氧化铝缺口较大达150万吨等特点， 导致氧化铝 价格波动与铝价格相比有滞后性、存在一定的时间差。98年铝市场价格虽然急剧下 滑，但是，国内氧化铝价格并没有明显的降低，国内氧化铝实际出厂价大致为2300 元／t，加上运输等费用，成本达2400元／t至2500元／t，公司98 年氧化铝成本价 为2280元／t，虽略低于国内平均水平，但与预测相比，高出520元／t， 全年减利 4264万元。
第三、辅料阳极糊价格高于预测数
本公司生产所需辅助材料阳极糊的主要原料为石油焦。98年国外石油焦大量出 口，而国内主要炼油厂因走私成品油的冲击影响而减产，因受供求关系的影响，石 油焦价格大幅上升；加之由于国内铁路运输费用的提高，两方面原因，使本公司阳 极糊价格比预测高出了480元／t，减利1141万元。
第四、争取的电力优惠政策没有完全到位
近几年，云南水电资源得到了较充分的开发，电力工业取得了长足发展，电力 供应不足的矛盾大大缓解，地方政府也在考虑调整电力政策，对地方重点支柱行业、 尤其是高耗能企业在电力方面给予扶持，本公司也属于扶持范围。据此，公司预测 通过争取优惠政策，98年电的成本将在97年0.29元／kwh的基础上降低0.03元／kwh 达0.26元／kwh（不含税）。
最终，虽然也争取到了优惠政策，但未完全到位，98年电的实际成本0.285 元 ／kwh只比97年实际降低0.005元／kwh，比预测相比高出0.025元／ kwh, 全年减利 1875万元。
第五、受客观原因的影响，新的电解设备增产未达到预计产量
公司预测随着技改项目的顺利进行，98年将在去年基础上新增产量5000吨。公 司通过努力电解设备虽于98年10月8日提前半年顺利投产， 但由于受供电设备调试 的影响，电解投产的进度受到限制，新电解98年实际完成产量3400t，与计划相比， 尚欠1600t，此项减利466万元。
以上五个因素，使公司减利14847万元。
增利因素分析：
第一、公司财务费用降低，增利1325万元。
第二、新股申购所产生的冻结资金利息，增利665万元。
第三、公司通过夯实内部管理，压缩各种费用开支， 使管理费用降低， 增利 223万元。
以上三个原因，使公司增利2213万元。
综合以上减利和增利原因，使公司减利12634万元， 这也就是公司盈利预测与 实际相差12616万元的主要原因。
（二）、高级管理人员情况
现任高级管理人员情况：
姓名 性别 年龄（岁） 任期（年） 年度报酬（元）
武佩雄 男 46 3 32443
董仕毅 男 36 3 28987
谢孝华 女 45 3 26181
张文伟 男 31 3 17886
报告期内离任的高级管理人员情况：
根据云南冶金集团总公司决定，李永庆同志因工作调动，已不能履行其职责， 经总经理提议，一届二次董事会决定解聘其副总经理职务，时间从98年4月1日起。
因董事会秘书祝赵伟工作变动，经董事长提议，一届三次董事会解聘了其董事 会秘书职务。
（二）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
本公司1998年实现净利润2783603.76元，提取10％的法定公积金278360.38元， 提取5％的法定公益金139180.19元后为2366063.19元，加期初未分配利润22323454. 85元,98年底可供股东分配的利润为24689518.04元。
按本公司总股本31000万股计算，以10股派发现金红利0.75元（含税）， 剩余 利润1439518.04元留待以后年度分配。
注：本预案须经股东大会讨论通过。
（三）、报告期内公司利润分配预案、公积金转增股本方案执行情况。报告期 内配股方案的实施情况。
本公司中期没有进行利润分配，本公司是新上市公司报告期内没有进行配股。
六、监事会报告
（一）、报告期监事会会议的重要决议内容
一年来，本公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和公司章程的 规定，履行公司章程赋予的职责，积极努力地开展各项工作，维护公司利益和股东 权益。1998年3月20日一届一次监事会选举李洪为监事会召集人。
（二）、监事会对提交1998年度股东大会审议的财务决算报告和1998年度审计 报告进行了审阅，公司年度经营业绩已经昆明会计师事务所注册会计师审核，并出 具了无保留意见的审计报告，符合有关规定，没有疑问。
（三）、监事会认为公司报告期利润实现数与利润预测数低10％以上的原因：
（1）、公司预测的98年铝平均价格符合当时的客观情况，98 年实际铝价低于 预测价格主要受东南亚金融危机的冲击，受此影响减利7101万元。
（2）、主要原料氧化铝价格与预测相比产生了大的差异，实际比预测增加520 元／t，减利4264万元。
（3）、辅料阳极糊价格高于预测数，减利1141万元。
（4）、预测98年电价格降低0.03元／kwh达0.26元／kwh符合地方的产业政策， 执行中争取到的优惠政策力度不够，与预测比减利1875万元。
（5）、受供电设备调试的影响，新电解投产进度受到限制， 公司虽然经过努 力，但仍与计划相比减产1600t，减利446万元。
（6）、财务费用降低、新股申购冻结资金利息、 抓管理压缩开支使公司增利 2213万元。
（7）、监事会认为，公司对增、减利因素的分析是客观、真实的， 但对东南 亚金融危机的严重性估计不足，应变措施力度不够，办法不多。
以上就是监事会认为预测利润与实际差别12616万元的主要原因。
七、业务报告摘要
（一）报告期的经营情况
1、主营业务情况
公司的主营业务是铝冶炼、铝加工系列产品、碳素及碳素制品的主产和销售。 年度内，以党的十五大精神和邓小平理论为指针，解放思想、求实奋进，紧紧抓住 发展的契机，不断深化改革，顺利实现了由工厂体制向股份上市公司的转轨，开创 了企业发展的新篇章。举全公司之力，通过认真贯彻工作目标，进一步夯实基础， 强化机制功能，加速技改工程建设，积极拓展业务领域，在市场竞争更加激烈，销 售价格一再下跌等严峻形式下，仍然取得了一定业绩，并通过了ISO9002 质量体系 认证。全年公司实现销售收入55598万元，净利润为278万元。
公司主要经营的原铝产量完成44418吨，比上年增产3500吨， 再创企业历史最 好水平。
2、公司财务状况及经营情况
单位：元
项目 1997年 1998年 增减比例
总资产 1,121,870,625 1,703,016,893 51.80％
长期负债 470,724,000 550,000,000 16.84％
股东权益 372,672,515 730,656,393 96.06％
主营业务利润 113,441,012 22,871,150 －79.84％
净利润 52,058,426 2,783,603 －94.65％
总资产增加，主要是“九五”技改工程量增加；长期负债增加，主要是技改工 程贷款增加；股东权益增加，主要是股票上市募集资金转增股本和资本公积；主营 业务利润和净利润减少，一是产品销售价格下跌，二是成本增加。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年生产经营中最大的问题和困难是国内外铝市场需求不旺，铝价跌至近五 年来的谷底，全行业普遍处于亏损状态。为此，围绕提高效益的主题，我们推行了 “公司以利润为中心，二级单位成本为中心，基层班组以指标为中心”的三级中心 管理。一是对生产工艺技术条件进行严格控制和优化、抓好生产的持续稳定发展； 二是加大内部成本考核力度、完成确保挂钧工资，超过按比例进行否决；三是实行 减员增效、转岗分流，提高了工作效率；四是进一步强化物资管理，堵源节流、千 方百计降低采购成本；五是严格财务管理和监督，合理调剂资金使用、压缩支出、 降低各种费用；六是加大市场营销力度、灵活经营，积极探索现代贸易方式，不断 扩大销售，开拓市场。从而有效减缓了经营风险和损失，尽可能化解不利因素，增 创效益，全年实现产销率99.96％，货款回笼率98％，出口铝锭19915.4吨。
（二）、公司投资情况：
公司1998年发行A股股票，共募集资金37840 万元。 按招股说明书中的承诺， 33691万元用于“第一电解分厂环境治理、节能技术改造项目”， 其余部分将用于 本项目的配套流动资金或提前偿还与本项目相关之银行贷款。
招股说明书承诺投资项目 实际投资项目
第一电解分厂环境治理、节能技术 第一电解分厂环境治理、节能技术
改造项目 项目
总投资：37840万元（含用于本项目 总投资：37840万元（含用于本项目
的配套流动资金） 的配套流动资金）
98年末，该项目投资已达37840万元，占募集资金的100％，工程进度已完成85 ％，与计划相比提前半年设备投入生产，98年产铝3491吨。预计此项目99年生产铝 4万吨，预计收益2000万元。
3、1999年，由于有色金属市场受供求矛盾及世界经济的影响， 预计价格将继 续处于低迷状态，这将对本公司业务收入和经营业绩造成较大的负面影响。
4、新年度的业务发展计划
生产经营目标及措施
1999年是公司承前启后、继往开来的关键一年，公司的指导思想是：“坚持以 改革为动力，以管理求发展，坚定信心，知难而进，树立创新意识，强化机制功能， 建立以市场营销管理为重点，以现场管理为保证的管理模式，确保技改工程全面建 成投产，为下世纪初叶企业的发展壮大作好思想、物资、管理和人员上的准备，不 断推动两个根本性转变，夺取改革和建设新的胜利。”
根据以上指导思想，公司确定的1999年生产经营、技改目标是：
A、原铝总产量7.8万吨，加工产品产量2万吨，预焙阳极炭块3万吨，综合产量 13万吨。
B、工业总产值7.8亿元。
C、销售收入9.58亿元。
D、确保炭素工程二月底投产。
E、确保第二阶段60台186KA电解槽三月底前陆续投产。
F、完善后的冷轧机生产线四季度初达到试车条件。
为实现以上目标，着重抓好以下工作，即“一抓”、“二保”、“三突出”、 “四强化”。
1、“一抓”就是抓管理的创新。
管理是企业永恒的主题，创新是其生命和灵魂，因此企业的管理要常抓常新。
2、“二保”就是保生产良性发展；保“九五”技改工程全面竣工投产。
保生产良性发展，就是要把生产的基础地位抓好打牢；保“九五”技改工程全 面峻工。
3、“三突出”就是突出指标，突出成本，突出效益。
4、“四强化”就是强化内部改革力度，完善主体经济责任制；强化名牌意识， 加大市场营销力度；强化技术培训，提高整体素质；强化“两手抓”的机制，促进 各项工作协调发展。
八、重大事项说明
1、发生重大诉讼、仲裁事项。
（1）、昆明赛特铝材厂1997年7月31日拖欠本公司货款999,790.05 元， 根据 1997年9月16日经昆明市西山区人民法院（97）西法经－初字第221号《民事调解书》 调解，昆明赛特铝材厂在1997年10月31日前应归还本公司全部贷款。至今归还100 ,000.00元，尚欠899,790.05元。
（2）、昆明安宁石油化工机械厂拖欠本公司货款300,000.00元， 根据云南省 安宁市人民法院（1997）安经初字第167号判决书， 昆明安宁石油化工机械厂应在 1998年2月3日以前归还欠款，但至今仍未收到此笔货款。
2、报告期内未发生收购、兼并筹资产重组事顾。
3、重大关联交易事项。
（1）本公司母公司云南冶金集团总公司进出口公司购买本公司铝锭2612.532t， 价格12283,75元／t（不含税），交易额3209万元。
（2）本公司联营企业宁波云波经贸有限公司购买本公司铝锭174.439t， 价格 11768.20元／t（不含税），交易额205万元。
以上关联交易均按公允的市场价格进行，无任何高于或低于正常售价价格的情 况。
（3）到报告期末母公司云南冶金集团总公司为本公司提供担保贷款55000万元。
4、公司无逾期末收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内，98年8月5日的一届二次董事会上， 通过了聘请昆明会计师事务 所为本公司审计机构的预案，此预案须经股东大会通过方可实行。
6、报告期内无重大合同。
7、报告期内未更改公司名称和股票简称。
8、其它重大事项。
经检查落实，本公司计算机系统已不存在2000年问题。
九、财务报告
（一）、审计意见
本公司财务报表经昆明会计师事务所注册会计师周黎、黄毅审计，出具了无保 留意见的[昆会证字（99）第13号]审计报告。
（二）、会计报表
1、资产负债表（附后）
2、利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
（三）、会计报表附注
合并会计报表附注
附注1 公司简介
云南铝业股份有限公司是云南冶金集团总公司将其全资子公司──云南铝厂的 绝大部份生产经营性资产，以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公 司，总股本31000万股，集团总公司持有23000万股，占74.2％，社会公众持股8000 万股、占25.8％，公司于1998年3月20日正式成立，4月8日7200万A腔“云铝股份” 股票在深交所上市。公司于1998年3月20日在云南省工商行政管理周登记注册， 企 业法人营业执照注册号：5300001003782。
公司经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、碳素及碳素制品、氧化铝；建筑材 料、装饰及装饰材料、金属材料及家具；普通机械、汽车配件、五金、交电、化工、 矿产品；日用百货（专项产品按规定经营）。
附注2 公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表编制基础与方法
（1）会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
（2）会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日──12月31日。
（3）记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
（4）记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。
（5）外币业务的核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生月当 月一日外币汇率折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调 整，其差额列入当期损益。
（6）合并会计报表的编制方法
A、公司对其他单位投资占该单位权益性资本50 ％以上或占该单位权益性资本 虽不足50％，但具有实际控制权的，纳入合并范围，合并会计报表按财政部《合并 会计报表暂行规定》编制。纳入会并范围子公司所采用的会计政策与母公司所采用 的会计政策不一致且对合并会计报表有重大影响时按母公司所采用的会计政策进行 调整。
B、合并范围变更情况
本年度合并范围无变更。
（7）现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（8）坏帐核算方法
本公司未计提坏帐准备，发生坏帐损失时采用直接转销法计入当期损益。
存货核算方法
（9）A、本公司存货包括库存商品、原材料、产成品、低值易耗品等；
B、存货购入时按实际成本计价；
C、存货发出计价：
原材料均按计划成本计价，领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调 整为实际成本：
产成品结转销售成本按加权平均法计价；
低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
（10）长期投资核算方法
A、公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 公司对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％（含20％）以上，或虽投资不足20 ％但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额的20％以下，或虽投资占20％以上但不具有重大影响，采用成本法核算。
B、公司股权投资差额按10年摊销。
C、 公司长期债权投资按实际支付的价款扣除投资支付的佣金和手续费等各种 费用，以及实际支付价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息后的余额作为成本 入帐。按权责发生制原则核算债券利息收益。
D、公司不计提长期投资减值准备。
（11）固定资产计价及其折旧方法
A、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、 运 输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设 备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
B、固定资产按实际成本计价。
C、固定资产折旧采用直线法计算， 并按各类固定资产原值和估计使用年限扣 除净残值（净残值率为3％）确定年折旧率。分类折旧率如下：
类 别 年 限 折旧率
房屋建筑物 15－－－40年 6.47％－－－2.43％
通用设备 8－－－22年 12.13％－－－4.4％
专用设备 15年 6.47％
运输工具 6－－－12年 16.17％－－－8.08％
其 他 7－－－12年 13.86％－－－8.08％
（12）在建工程的核算方法
在建工程在完工交付使用时按实际成本转入固定资产，为工程借款发生的借款 利息，在工程完工交付使用前计入在建工程成本，在建工程完工交付使用后计入财 务费用。
（13）收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。
（14）所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
附注3 税项
A、本公司运用的流转税及附加的税种税率如下：
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销项税（抵扣进项税后缴纳） 17％
营业税 相关收入 5％
城建税 应纳增值税、营业税 1％
教育费附加 应纳增值税、营业税 3％
B、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
附注4 控股子公司
被投资单位名称 经营范围 注册资本 母公司控股比例
云铝上海经营部 销售 50万元 100％
云铝装璜公司 销售、加工 70万元 100％
云铝经贸公司 销售 50万元 100％
云铝型材经销部 销售 30万元 100％
＊昆明鑫利金属加工厂 销售、加工 384.6万元 21.84％
被投资单位名称 是否合并 是否权益法计算
云铝上海经营部 是 是
云铝装璜公司 是 是
云铝经贸公司 是 是
云铝型材经销部 是 是
＊昆明鑫利金属加工厂 是 是
＊本公司投入昆明鑫利金属加工厂投资额为84万元，投资比例为21.84％， 该 厂其他股份由本公司职工持有。根据投资协议，该厂的董事由本公司委派。本公司 事实上控制了该厂的财务和经营政策，故将其纳入合并范围。
附注5 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
库存现金 20,345.69 62,419.93
银行存款 55,763,016.34 52,816,246.31
其他货币资金 －－－－ 6,160,162.08
合 计 55,783,362.03 59,038,828.32
2、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 15,556,710.27 59.08％ 44,230,980.32 96.68％
1－2年内 10,775,881.75 40.92％ 993,284.25 2.17％
2－3年内 －－－ －－－ 190,078.99 0.42％
3年以上 －－－ －－－ 332,490.00 0.73％
合 计 26,332,592.02 100％ 45,746,833.56 100％
本项目无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
3、应收票据
（1）票据种类 出票日期 到期日 金 额
银行承兑汇票 98.11.19 99.04.16 300,000.00
银行承兑汇票 98.09.23 99.03.22 50,000.00
银行承兑汇票 98.11.26 99.05.23 59,000.00
银行承兑汇票 98.11.25 99.05.24 700,000.00
银行承兑汇票 98.11.17 99.05.17 1,000,000.00
银行承兑汇票 98.10.12 99.04.11 300,000.00
银行承兑汇票 98.07.16 99.01.16 500,000.00
银行承兑汇票 98.09.17 99.01.16 110,000.00
银行承兑汇票 98.09.10 99.02.02 300,000.00
银行承兑汇票 98.09.28 99.03.28 280,000.00
银行承兑汇票 98.09.29 99.03.28 600,000.00
银行承兑汇票 98.10.07 99.01.07 1,500,000.00
银行承兑汇票 98.07.17 99.01.17 700,000.00
银行承兑汇票 98.07.07 99.01.07 100,000.00
银行承兑汇票 98.08.06 99.02.03 300,000.00
银行承兑汇票 98.12.01 99.05.02 50,000.00
银行承兑汇票 98.12.01 99.05.21 50,000.00
银行承兑汇票 98.08.18 99.12.25 290,000.00
银行承兑汇票 98.01.25 99.01.25 100,000.00
银行承兑汇票 98.11.26 99.03.01 1,000,000.00
银行承兑汇票 98.12.24 99.03.24 2,000,000.00
银行承兑汇票 98.11.25 99.05.08 730,000.00
银行承兑汇票 98.10.06 99.04.05 1,000,000.00
银行承兑汇票 98.09.03 99.03.03 368,000.00
银行承兑汇票 98.07.27 99.01.27 100,000.00
银行承兑汇票 98.07.23 99.01.23 100,000.00
银行承兑汇票 98.07.21 99.01.21 300,000.00
合 计 －－－－ －－－－ 12,887,000.00
4、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
一年以内 104,430,226.02 99.98％ 201,956,503.83 100％
1－－2年 20,000.00 100％ －－ －－
2－－3年 －－ －－ －－ －－
3年以上 －－ －－ －－ －－
合 计 104,450,226.02 100％ 201,956,503.83 100％
本项目无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
5、应收补贴款
项 目 金 额 批准文件
应收所得税返还 404,091.84 云政复（97）24号
该项目是根据云南省人民政府云政复（97）24号文规定，应返还的所得税款。
6、其它应收款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 85,882,309.24 95.03％ 26,399,135.22 9.96％
1－－2年 8,500.00 －－ 4,000.00 0.02％
2－－3年 145,612.51 0.16％ －－ －－
3年以上 4,340,754.17 4.81％ 5,776.81 0.02％
合 计 90,377,175.92 100％ 26,408,912.03 100％
其中金额较大的单位有：
（1）云南冶金集团总公司 19,705,208.78
（2）官渡工交局 3,400,000.00
本项目中（1）项为持有本公司5％以上股份的股东欠款，其应收内容为代云南 冶金集团总公司第一分公司垫付各种费用款项，但该款项已计收资金占用费。
7、存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 94,727,775.54 －－－－ 64,395,649.00 －－－－
燃料 244,066.50 －－－－ －－－－ －－－－
委托加工材料 711,404.86 －－－－ 2,848,660.94 －－－－
材例成本差异 19,835,125.88 －－－－ －876,244.85 －－－－
低值易耗品 98,978.78 －－－－ 98,978.78 －－－－
在产品 47,706,022.44 －－－－ 35,025,804.35 －－－－
存商品 26,343,944.30 －－－－ 29,343,184.36 －－－－
合 计 189,667,318.30 －－－－ 130,836,032.58 －－－－
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 1,036,894.78 －－－－ 868,783.32 168,111.46
保 险 费 654,448.25 1,081,273.00 1,195,084.75 540,636.50
其 他 705,118.00 131,436.00 705,118.00 131,436.00
合 计 2,396,461.03 1,212,709.00 2,768,986.07 840,183.96
9、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 11,301,792.65 391,103.83 255,856.29 11,437,040.19
长期债权投资 6,673,100.00 －－－－ 743,872.00 5,929,228.00
合 计 17,974,892.65 391,103.83 999,728.29 17,366,268.19
（1）长期股权投资
A、股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额
厦门源益电力股份有限公司 普通股 200000 89,163.54
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位股权比例
云南省冶金进出口公司 97.06 6,250,000.00 25％
中色恒达发展有限公司 97.04 545,400.00 3％
＊昆明白塔信用社 93.03 883,576.59 0.2％
＊新加坡星云铝业有限公司 94.12 652,257.92 50％
＊宁波大榭开发区经贸有限公司 95.12 375,938.75 33.33％
小 计 8,707,173.26
C、合并价差 －－－ 2,640,703.39 －－－
合 计 －－－ 11,437,040.19 －－－
＊：有＊号单位期末投资金额与其期初投资金额不一致，原因为资产评估增减 值调整。
（2）长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息或已收利息
重点企业债券 5,929,228.00 0.00％ 5,929,228.00 2003.03 0.00 0.00
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物 124,691,726.49 10,000.00 4,435.85 124,697,290.64
专用设备 166,458,809.30 －－ －－ 166,458,809.30
通用设备 186,764,063.17 863,463.33 85,058.79 187,542,471.71
运输设备 6,885,250.33 1,171,005.60 57,972.89 7,998,283.04
其他设备 278,562.85 8,300.00 －－ 286,862.85
合 计 485,078,412.14 2,052,768.93 147,467.53 486,983,717.54
（2）累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物 30,062,298.27 3,054,581.02 －－－ 33,116,879.29
专用设备 86,462,479.99 10,769,884.96 －－－ 97,232,364.95
通用设备 64,234,237.43 11,263,240.15 2,219.85 75,495,257.73
运输设备 4,481,979.66 939,364.37 3,740.18 5,417,603.85
其他设备 110,413.05 25,185.51 －－－ 135,598.56
合 计 185,351,408.40 26,052,256.01 5,960.03 211,397,704.38
（3）固定资产净值 299,727,003.74 －－－ －－－ 275,586,013.16
11、工程物资
类 别 期初数 期末数
设 备 3,193,071.26 4,399,863.53
工程材料 50,142,958.16 68,470,783.56
合 计 53,336,029.42 72,870,647.09
12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产数
电解环保节能
技改工程 102,912,946.30 287,463,814.56 －－－－ 390,376,760.86
其中利息 5,917,905.98 24,639,797.14 －－－－ 30,557,703.12
炭素环保节能
技改工程 151,967,956.12 283,059,461.02 －－－－ 435,027,417.14
其中利息 8,738,765.22 28,944,515.12 －－－－ 37,683,280.34
铁路项目 20,424,344.81 9,702,523.11 －－－－ 30,126,867.92
其中利息 1,174,481.51 1,435,191.27 －－－－ 2,609,672.78
零星修缮 594,519.61 －－－－ 454,789.42 139,730.19
合计 275,899,766.84 580,225,798.69 454,789.42 855,670,776.11
工程名称 项目进度
电解环保节能
技改工程 80.44％
其中利息
炭素环保节能
技改工程 98.71％
其中利息
铁路项目 100％
其中利息
零星修缮
合计 －－－
上述项目的资金来源均为：募股资金、 其他来源（自筹）、 贷款比期初增加 210.14％为按计划继续对在建工程增加投资。
13、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数专利权 2,638,882.88 2,638,882.88 － － 313,530.60 2,325,352.28
小计 2,638,882.88 2,638,882.88 － － 313,530.60 2,325,352.28
14、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋使用权 1,173,466.00 －－ 90,266.62 1,083,199.38
小计 1,173,466.00 －－ 90,266.62 1,083,199.38
15、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 －－ 20,000,000.00
信用借款 131,700,000.00 221,700,000.00
合计 131,700,000.00 241,700,000.00
16、应付帐款
期初数 期末数
28,069,776.35 27,107,031.78
本项目无持有本公司5％以上股份的股东款项。
17、预收帐款
期初数 期末数
11,434,522.31 10,222,855.35
本项目无持有本公司5％以上股份的股东款项。
18、应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 －2,092,561.48 －1,360,954.92
营业税 989.89 30,255.09
城建税 9,265.52 21,885.55
所得税 22,519,398.37 －3,061,733.81
固定资产投资方向调节税 － －386,860.00
合计 20,437,092.30 －4,757,408.09
19、其他应付款
期初数 期末数
43,047,818.97 93,695,753.02
其中金额较大的项目有：
（1）养老统筹金返回本金 5,918,889.50
（2）个人交纳住房公积金 2,342,980.67
（3）企业交纳住房公积金 2,341,766.05
＊（4）工程款 76,909,603.44
＊该项目主要是电解、炭素工程应付未付工程款及材料、设备款。
本项目无持有本公司5％以上股份的股东款项。
该项目期末比期初增加117％主要是由于应付技改款项增加额。
20.预提费用
类别 期初数 期末数
房租 83,396.80 28,156.96
修理费 242,992.90 －
养老统筹金 800,000.00 －
解除劳动合同补偿金 400,000.00 －
合计 1,526,389.70 28,156.96
21、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
昆明市工商银行 4,000,000.00 1998.06.30－2000.12.30 7.65％ 担保
昆明市工商银行 7,000,000.00 1998.12.05－2001.06.05 9.15％ 担保
昆明市工商银行 2,000,000.00 1998.06.25－2000.12.25 7.65％ 担保
昆明市工商银行 50,000,000.00 1998.10.21－2000.10.12 5.925％ 担保
昆明市工商银行 50,000,000.00 1998.11.23－2001.11.17 5.925％ 担保
昆明市工商银行 50,000,000.00 1998.11.16－2001.11.16 5.925％ 担保
昆明市工商银行 20,000,000.00 1996.03.28－2000.03.28 5.925％ 担保
昆明市工商银行 25,000,000.00 1996.09.28－2000.03.28 5.925％ 担保
昆明市工商银行 35,000,000.00 1996.12.20－2000.12.20 5.925％ 担保
昆明市工商银行 30,000,000.00 1996.12.20－2000.12.20 5.925％ 担保
昆明市工商银行 35,000,000.00 1996.12.20－2000.12.20 5.925％ 担保
昆明市工商银行 90,000,000.00 1997.12.25－2002.12.25 5.925％ 担保
昆明市工商银行 83,500,000.00 1997.12.30－2002.12.30 5.925％ 担保
昆明市工商银行 68,500,000.00 1998.07.20－2003.07.20 5.925％ 担保
合计 550,000,000.00
22、股本公司1998年1－12月股本变动情况如下表：
项目 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
送股 配股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 230,000,000.00 230,000,000.00
其中：国家拥有股份 230,000,000.00 230,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 86,000.00 86,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 230,000,000.00 86,000.00 230,086,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 79,914,000.00 79,914,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 79,914,000.00 79,914,000.00
三、股份总额 230,000,000.00 80,000,000.00 310,000,000.00
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 －－ 298,450,274.00 －－－ 298,450,274.00
资产评估增值 116,409,627.43 －－－ －－－ 116,409,627.43
合计 116,409,627.43 298,450,274.00 －－－ 414,859,901.43
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 3,939,433.20 417,540.57 －－ 4,356,973.77
其中：公益金 1,313,144.40 139,180.19 －－ 1,452,324.59
合计 3,939,433.20 417,540.57 －－ 4,356,973.77
25、未分配利润
年初未分配利润 22,323,454.85
加：本年净利润 2,783,603.76
减：按10％提取法定盈余公积 278,360.38
减：按5％提取法定公益金 139,180.19
减：提取任意盈余公积 －
减：应付普通股股利 23,250,000
年末未分配利润 1,439,518.04
26、财务费用
类别 本年发生数
利息支出 18,223,137.88
＊减：利息收入 23,070,843.04
汇兑损失 1,157,972.96
减：汇兑收益 1,773,715.22
其他 211,796.90
合计 －5,251,650.52
＊该项目主要为本公司募集资金到位后, 按工程进度（募集资金项目）分批使 用资金,暂时不用部份转作定期存款的利息收入。
27、投资收益
项目 本年发生数
股权投资收益 672,710.11
债权投资收益 155,970.00
非控股公司分来的利润 －38,976.63
合计 789,703.48
28、营业外收入
项目 金额
处理固定资产收益 91,283.83
罚款收入 11,667.10
教育费附加返回 168,730.37
＊其他 6,689,701.86
合计 6,961,383.16
＊其他：主要是募股时,银行冻结无效申购资金冻结期间利息6,645,423.07元。
29、营业外支出
项目 金额
处理固定资产损失 75,966.22
公益救济性捐赠 426,800.00
其他 366,802.21
合计 869,568.43
30、补贴收入
项目 本年发生数
＊所得税返还收入 413,339.85
＊补贴收入为所得税返还收入。
30、支付的其他与经营活动有关的现金主要为支付的管理费用和营业费用等, 其中大项的支付列示如下：
劳动保险费 2,667,742.23
办公费 1,162,501.14
运输费 5,558,082.07
装卸费 1,172,209.83
附注6关联方及关联交易
关联方企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
云南冶金集团总公司 云南昆明 矿产品、冶金产品 最大股东 国有 陈 智
及副产品、延伸产品
云铝上海经营部 上海市 电解产品、铝合金、 子公司 国有 田 永
铝板等铝制品
云铝装璜公司 云南昆明 室内外装饰装修工程 子公司 国有 张继孔
云铝经贸公司 云南昆明 金属材料五金交电 子公司 国有 张安明
云铝经销部 云南昆明 金属材料五金交电 子公司 国有 赵 江
昆明鑫利加工厂 云南呈贡 铸造铝合金加工 联营公司 集体 代祖让
（股份合作制）
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 增加数 减少数 期末数
云南冶金集团总公司 380,947,000.00 0 0 380,947,000.00
云铝上海经营部 500,000.00 0 0 500,000.00
云铝装璜公司 700,000.00 0 0 700,000.00
云铝经贸公司 500,000.00 0 0 500,000.00
云铝经销部 300,000.00 0 0 300,000.00
昆明鑫利加工厂 3,100,000.00 0 0 3,100,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
云南冶金集团总公司 227,160,000.00 100 0 0 0 0
云铝上海经营部 500,000.00 100 0 0 0 0
云铝装璜公司 700,000.00 100 0 0 0 0
云铝经贸公司 500,000.00 100 0 0 0 0
云铝经销部 300,000.00 100 0 0 0 0
昆明鑫利加工厂 840,000.00 21.84 0 0 0 0
企业名称 年末数
金额 ％
云南冶金集团总公司 227,160,000.00 100
云铝上海经营部 500,000.00 100
云铝装璜公司 700,000.00 100
云铝经贸公司 500,000.00 100
云铝经销部 300,000.00 100
昆明鑫利加工厂 840,000.00 21.84
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
宁波云波经贸有限公司 联营企业
云南冶金集团进出口有限公司 联营企业
（5）关联交易
A、销售货物
本公司销售给宁波云波经贸有限公司和云南冶金集团进出口有限公司的产品, 按公允的市场价格定价,无任何高于或低于正常售价价格的情况。
项目 本年发生数 占年度销售比例
宁波云波经贸有限公司 2,052,832.73 0.37％
云南冶金集团进出口有限公司 32,091,686.44 5.77％
B、代理事项
本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理, 比照市场价格优 惠50％收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议,根据协议,本公司1998年度 共付给该公司进出口业务代理费为545,200.43元。
C、应收应付余额
应收帐款
项 目 1998年金额 占应收帐款比例％ 1997年金额 占应收帐款比例％
云南冶金集团
进出口有限公司 19,347,680.85 42.29％ 47,284,564.28 84.50％
其他应收款
项 目 1998年金额 占其他应收款比例％
云南冶金集团总公司 19,705,208.78 74.62％
项 目 1997年金额 占其他应收款比例％
云南冶金集团总公司 10,551,305.34 8.15％
附注7 或有事项
本公司在资产负债表日至审计报告日无重大或有事项。
附注8 期后事项
本公司应收票据中除以下票据到期已办妥托收手续但尚未收回款项外, 其余报 告日以前到期的已全部收回：
票据种类 出票日期 到期日 金额
银行承兑汇票 1998.09.23 1999.03.02 50,000.00
银行承兑汇票 1998.09.28 1999.03.17 280,000.00
银行承兑汇票 1998.09.25 1999.01.25 100,000.00
银行承兑汇票 1998.12.24 1999.03.24 2,000,000.00
银行承兑汇票 1998.09.29 1999.03.28 600,000.00
附注9其他重大事项说明
1、昆明赛特铝材厂1997年7月31日拖欠本公司货款999,790.05元,根据1997年9 月16日经昆明市西山区人民法院（97）西法经—初字第221号《民事调解书》调解, 昆明赛特铝材厂在1997年10月31日前应归还本公司全部货款。至今归还100,000.00 元,尚欠899,790.05元。
2、昆明安宁石油化工机械厂拖欠本公司货款300,000.00元,根据云南省安宁市 人民法院（1997）安经初字第167号判决书,昆明安宁石油化工机械厂应在 1998年2 月3日以前归还欠款,但至今仍未收到此笔货款。
十、公司其他有关资料
（一）、公司注册登记日期和地点：于1998年3月20 日在云南省工商行政管理 局登记注册。
（二）、企业法人营业执照注册号：5300001003782。
（三）、税务登记号码：530121460614001。
（四）、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记公司。
（五）、公司报告期内证券主承销商机构名称：华夏证券有限公司。
（六）、公司聘请的会计师事务所名称、办公地：聘请昆明会计师事务所为本 公司审计机构,所在地：昆明市白塔路。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。
云南铝业股份有限公司
一九九九年四月二十四日
资产负债表
编制单位:云南铝业股份有限公司
日期:1998.12.31 单位:人民币元
资 产 合并数
1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 59038828.32 55783362.03
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 12887000.00 2108700.00
应收股利
应收利息
应收帐款 45746833.56 26347977.85
减:坏帐准备
应收帐款净额 45746833.56 26347977.85
预付帐款 201956503.83 104450226.02
其它补贴款 404091.84
其他应收款 26408912.03 90377175.92
内部应收款
存货 130836032.58 189667318.30
减:存货跌价准备
存货净额 130836032.58 189667318.30
待摊费用 840183.96 2396461.03
待处理流动资产净损失 -3748.40 4748.26
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 478114637.72 471120583.58
长期投资:
长期股权投资 11437040.19 11301792.65
长期债权投资 5929228.00 6673100.00
长期投资合计 17366268.19 17974892.65
减:长期投资减值准备
长期投资净额 17366268.19 17974892.65
其中合并价差:
合并价差 2640703.39 2640703.39
固定资产:
固定资产原价 486983717.54 485078412.14
减:累计折旧 211397704.38 185351408.40
固定资产净值 275586013.16 299727003.74
工程物资 72870647.09 53336029.42
在建工程 855670776.11 275899766.84
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1204127436.36 628962800.00
无形资产及其他资产:
无形资产 2325352.28 2638882.88
开办费
长期待摊费用 1083199.38 1173466.00
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 3408551.66 3812348.88
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1703016893.93 1121870625.11
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 241700000.00 131700000.00
应付票据
应付帐款 27107031.78 28069776.35
预收帐款 10222855.35 11434522.31
待销商品款
应付工资 6409663.78 20297534.78
应付福利费 9381845.14 7682419.69
应付股利 24996410.63 1027322.68
应交税金 -4757408.09 20437092.30
其他应交款 43899.42 27423.06
其他应付款 93695753.02 43047818.97
预提费用 28156.96 1526389.70
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 408828207.99 265250299.84
长期负债:
长期借款 550000000.00 331500000.00
应付债券
长期应付款 139224000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 550000000.00 470724000.00
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 958828207.99 735974299.84
少数股东权益 13532292.70 13223809.79
股东权益:
股本 310000000.00 230000000.00
资本公积金 414859901.43 116409627.43
盈余公积金 4356973.77 3939433.20
其中:公益金 1452324.59 1313144.40
未分配利润 1439518.04 22323454.85
货币换算差额
股东权益合计 730656393.24 372672515.48
负债及股东权益总计 1703016893.93 1121870625.11
资 产 母公司数
1998年12月31 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 56800784.60 52878843.89
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 359879.97
应收利息
应收帐款 42780089.54 17502648.62
减:坏帐准备
应收帐款净额 42780089.54 17502648.62
预付帐款 200073258.35 101164468.15
其它补贴款 404091.84
其他应收款 26215337.97 89864130.71
内部应收款
存货 126883161.91 186728002.96
减:存货跌价准备
存货净额 126883161.91 186728002.96
待摊费用 672072.50 2157632.28
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 454188676.68 450295726.61
长期投资:
长期股权投资 16925719.88 16776533.75
长期债权投资 5929228.00 6537848.00
长期投资合计 22854947.88 23314381.75
减:长期投资减值准备
长期投资净额 22854947.88 23314381.75
其中合并价差:
合并价差
固定资产:
固定资产原价 482577923.57 480853328.17
减:累计折旧 210297591.89 184547662.53
固定资产净值 272280331.68 296305665.64
工程物资 72870647.09 53336029.42
在建工程 855670776.11 275899766.84
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1200821754.88 625541461.90
无形资产及其他资产:
无形资产 2325352.28 2638882.88
开办费
长期待摊费用 1083199.38 1173466.00
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 3408551.66 3812348.88
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1681273931.10 1102963919.14
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 241700000.00 131700000.00
应付票据
应付帐款 22780979.95 26428092.09
预收帐款 8583282.65 9159027.33
待销商品款
应付工资 6409663.78 20297534.78
应付福利费 9355608.39 7671862.63
应付股利 23250000.00
应交税金 -4260670.24 21460323.54
其他应交款 58824.19 43984.11
其他应付款 92739849.14 41363586.28
预提费用 1442992.90
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 400617537.86 259567403.66
长期负债:
长期借款 550000000.00 331500000.00
应付债券
长期应付款 139224000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 550000000.00 470724000.00
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 950617537.86 730291403.66
少数股东权益
股东权益:
股本 310000000.00 230000000.00
资本公积金 414859901.43 116409627.43
盈余公积金 4356973.77 3939433.20
其中:公益金 1452324.59 1313144.40
未分配利润 1439518.04 22323454.85
货币换算差额
股东权益合计 730656393.24 372672515.48
负债及股东权益总计 1681273931.10 1102963919.14
利润及利润分配表
编制单位:云南铝业股份有限公司
日期:1998.12.31 单位:人民币元
项 目 合并数
1998年度 1997年度
一:主营营业收入 555978388.14 632781067.48
减:折扣与折让
主营业务收入净额 555978388.14 632781067.48
减:主营业务成本 532774024.04 518269817.75
主营业务税金及附加 333213.99 1070237.17
二:主要业务利润 22871150.11 113441012.56
加:其他业务利润 210153.97 3501266.41
减:存货跌价损失
营业费用 13584301.84 10997758.81
管理费用 16914345.51 10768255.80
财务费用 -5251650.52 19212376.74
三:营业利润 -2165692.75 75963887.62
加:投资收益 789703.48 1028201.86
补贴收入 413339.85
营业外收入 6961383.16 1769958.10
特殊项目
减:营业外支出 869568.43 1123631.29
四:利润总额 5129165.31 77638416.29
减:所得税 1583472.84 25541822.84
加:财政返还
减:少数股东权益 762088.71 38166.91
五:净利润 2783603.76 52058426.54
加:年初未分配利润 22323454.85
盈余公积转入
六:可分配利润 25107058.61 52058426.54
减:提取法定盈余公积 278360.38 2626288.80
提取法定公益金 139180.19 1313144.40
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 24689518.04 48118993.34
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利 23250000.00
转作股本的普通股股利 25795538.49
八:未分配利润 1439518.04 22323454.85
项 目 母公司数
1998年度 1997年度
一:主营营业收入 495618004.90 589099486.21
减:折扣与折让
主营业务收入净额 495618004.90 589099486.21
减:主营业务成本 477585084.32 478242961.08
主营业务税金及附加 257339.78 982952.33
二:主要业务利润 17775580.80 109873572.80
加:其他业务利润 65333.38 3329975.51
减:存货跌价损失
营业费用 11855053.08 8528438.47
管理费用 15859703.29 9104134.63
财务费用 -5523990.40 18008930.90
三:营业利润 -4349851.79 77562044.31
加:投资收益 1324299.60 720264.92
补贴收入 404091.84
营业外收入 6960883.16 1111903.91
特殊项目
减:营业外支出 814984.02 1896280.48
四:利润总额 3524438.79 77497932.66
减:所得税 740835.03 25439506.12
加:财政返还
减:少数股东权益
五:净利润 2783603.76 52058426.54
加:年初未分配利润 22323454.85
盈余公积转入
六:可分配利润 25107058.61 52058426.54
减:提取法定盈余公积 278360.38 2626288.80
提取法定公益金 139180.19 1313144.40
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 24689518.04 48118993.34
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利 23250000.00
转作股本的普通股股利 25795538.49
八:未分配利润 1439518.04 22323454.85
现金流量表
编制:云南铝业股份有限公司
日期:1998.12.31 单位:人民币元
项目 金额 金额
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 595434648.69 541541549.94
收取的租金 152280.00
收到的增值税销项税额和退回的税款 101223890.27 92062063.49
收到的除增值税以外的其他税费返还 168730.37 168730.37
收到的其他与经营活动有关的现金 19759716.10 19383669.02
现金流入合计 716739265.43 653156012.82
购买商品接受劳务支付的现金 533151239.52 475853141.76
经营租赁所支付的现金 500000.00 500000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 52738539.79 52652260.06
支付的增值税款 90635710.72 80895034.10
支付的所得税款 26744185.38 26601825.54
支付的除增值税所得税以外的税费 1199836.01 910219.45
支付的其他与经营活动有关的现金 24308684.92 28569030.42
现金流出小计 729278196.34 665981511.33
经营活动产生的现金流量净额 -12538930.91 -12825498.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 548620.00 548620.00
分得股利或利润所收到的现金 698240.13 698240.13
取得债券利息收入所收到的现金 215970.00 215970.00
处置固定无形和长期资产收回的现金 118600.00 118600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1581430.13 1581430.13
购建固定无形和长期资产支付的现金 623970288.29 623789578.29
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 623970288.29 623789578.29
投资活动产生的现金流量净额 -622388858.16 -622208148.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 378400000.00 378400000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 600200000.00 600200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 8078799.53 8078799.53
现金流入小计 986678799.53 986678799.53
偿还债务所支付的现金 272229517.02 271700000.00
发生筹资费用所支付的现金 4673809.31 4673809.31
分配股利或利润所支付的现金 203815.00
偿付利息所支付的现金 71296233.63 71257233.63
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 92169.21 92169.21
现金流出小计 348495544.17 347723212.15
筹资活动产生的现金流量净额 638183255.36 638955587.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3255466.29 3921940.71
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2783603.76 2783603.76
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 26046295.98 25749929.36
无形资产摊销 403797.22 403797.22
递延资产摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定无形和其他长期资产的损失 -15317.61 -15317.61
固定资产报废损失
财务费用 -5251650.52 -5523990.40
投资损失(减收益) -789703.48 -1324299.60
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 58831285.72 59844841.05
经营性应收项目的减少(减增加) -28643511.53 -22096739.83
经营性应付项目的增加(减减少) -8579224.58 -9674827.95
增值税增加净额(减减少) 355059.25 514039.44
其他 -57679565.12 -63486533.95
经营活动产生的现金流量净额 -12538930.91 -12825498.51
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 59038828.32 56800784.60
减:货币资金的期初余额 55783362.03 52878843.89
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3255466.29 3921940.71
