目录
重要提示
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长傅春意、总经理陈伐、财务总监陈隆祯、财务机构负责人刘晓君先生声
明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。
公司董事周燕海先生未能亲自出席会议，书面委托董事刘宏志先生代其行使表决权
。独立董事赖建平先生未能亲自出席会议，书面委托独立董事于伯阁先生代其行使表决
权。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：华润锦华股份有限公司中文缩写：华润锦华
公司英文名称：CHINA RESOURCES JINHUA CO., LTD.
英文缩写：CRCJH
2、公司法定代表人：傅春意
3、公司董事会秘书：张正斌
联系地址：四川省遂宁市遂州中路309号
电话：0825—2226774转2225
传真：0825—2283399
电子邮箱：zhangzb@crcjh.com scjhdm@sina.com
4、公司注册地址：四川省遂宁市遂州中路309号
办公地址：四川省遂宁市遂州中路309号
邮政编码：629000
国际互联网址：http://www.crcjh.com
电子邮箱：crcjh@crcjh.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
刊载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司资本运营部
6、公司股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：华润锦华
股票代码：000810
7、其他有关资料：
(1) 公司首次注册登记日期：1989年11月10日
公司变更注册登记日期：2002年4月16日
公司注册登记地点：四川省遂宁市工商行政管理局、
(2) 企业法人营业执照注册号：5109001800142
公司税务登记号码：510900708989141、
(3) 公司聘请的会计师事务所：四川华信、集团)会计师事务所
办公地址：成都市洗面桥下街68号
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 本年度利润总额及构成（单位:元)
利润总额 24,695,993.78
净利润 13,153,201.97
扣除非经常性损益后的净利润 13,213,785.94
主营业务利润 70,788,111.05
其他业务利润 -296,784.61
营业利润 23,987,676.07
投资收益 -952,658.06
补贴收入 1,800,000.00
营业外收支净额 -139,024.23
经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43
现金及现金等价物净增加额 -3,925,658.39
说明：本年度扣除非经常性损益的项目及涉及金额：
非经常性损益项目 金额(元)
营业外收支净额 -139,024.23
存货盘盈盘亏净额 67,748.97
合计 -71,275.26
(二) 公司前三年主要会计数据和财务指标）
项目 2002年
主营业务收入(元) 442,641,151.22
净利润(元) 13,153,201.97
总资产(元) 590,286,370.77
股东权益(元) 182,528,883.58
每股收益(元/股) 0.10
每股收益(元/股)加权 0.10
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.10
每股净资产(元/股) 1.41
调整后的每股净资产(元/股) 1.31
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.12
净资产收益率(%) 7.21
净资产收益率(%)(加权) 7.48
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率(%) 7.51
项目 2001年
主营业务收入(元) 235,168,430.93
净利润(元) 11,568,759.32
总资产(元) 418,114,889.16
股东权益(元) 169,281,872.28
每股收益(元/股) 0.12
每股收益(元/股)加权 0.12
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.11
每股净资产(元/股) 1.76
调整后的每股净资产(元/股) 1.67
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.02
净资产收益率(%) 6.84
净资产收益率(%)(加权) 7.02
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率(%) 6.62
项目 2000年
调整后 调整前
主营业务收入(元) 241,234,471.35 241,234,471.35
净利润(元) 18,263,307.21 43,218,202.61
总资产(元) 322,503,182.78 331,382,094,85
股东权益(元) 163,254,382.96 169,296,356.79
每股收益(元/股) 0.25 0.58
每股收益(元/股)加权 0.25 0.58
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.25 0.27
每股净资产(元/股) 2.21 2.29
调整后的每股净资产(元/股) 2.15 2.28
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.03 0.03
净资产收益率(%) 11.19 25.53
净资产收益率(%)(加权) 12.24 25.53
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率(%) 12.12 11.78
(三) 利润表附表
项目 报告期利润
主营业务利润 70,788,111.05
营业利润 23,987,676.07
净利润 13,153,201.97
扣除非经常性损益后的净利润 13,213,785.94
项目 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 38.78 40.25
营业利润 13.14 13.64
净利润 7.21 7.48
扣除非经常性损益后的净利润 7.24 7.51
项目 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.55 0.55
营业利润 0.18 0.18
净利润 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 0.10 0.10
(四)报告期股东权益变化情况
项目 股本
期初数 96,048,680
本期增加 33,617,038
本期减少 -
期末数 129,665,718
项目 资本公积
期初数 67,452,618.32
本期增加 93,809.33
本期减少 33,617,038.00
期末数 33,929,389.65
项目 盈余公积
期初数 15,884,518.80
本期增加 2,768,106.21
本期减少 10,103,944.84
期末数 8,548,680.17
项目 法定公益金
期初数 1,367,624.93
本期增加 922,702.07
本期减少 -
期末数 2,290,327.00
项目 未分配利润
期初数 -10,103,944.84
本期增加 23,257,146.81
本期减少 2,768,106.21
期末数 10,385,095.76
项目 股东权益合计
期初数 169,281,872.28
本期增加 59,736,100.35
本期减少 46,489,089.05
期末数 182,528,883.58
变动原因说明：
1、股本变化原因：本期股本增加33,617,038元系根据2001年度股东会决议，用其
他资本公积金“10转增3.5股”。
2、资本公积金变化原因：本期减少数系根据2001年度股东大会决议，本公司用资
本公积中的其他资本公积每10股转增3.5股。
3、盈余公积金变化原因: 本期减少数是根据本公司2001年度股东大会决议，用法
定盈余公积9,997,954.19元和任意盈余公积105,990.65元弥补未分配利润赤字。
4、未分配利润变化原因：系根据本公司2001年度股东大会决议，用法定盈余公积9
,997,954.19元和任意盈余公积105,990.65元弥补未分配利润赤字。同时，本期净利润
转入未分配利润13,153,201.97元。
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况
1、股份变动情况表（单位：股）
本次变动前
一、未上市流通股
1、发起人股份 57,097,040
其中：
国家持有股份 57,097,040
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股 2,551,640
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 59,648,680
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 36,400,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股已上市流通股份合计 36,400,000
股份总数 96,048,680
本次变动增减（+- ）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股
1、发起人股份 19,983,964 19,983,964
其中：
国家持有股份 2,840,964 -48,980,000 -46,139,036
境内法人持有股份 17,143,000 +48,980,000 66,123,000
外资法人持有股份
2、募集法人股 893,074 893,074
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 20,877,038 20,877,038
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 12,740,000 12,740,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股已
上市流通股份合计 12,740,000 12,740,000
股份总数 33,617,038 33,617,038
本次变更后
一、未上市流通股
1、发起人股份 77,081,004
其中：
国家持有股份 10,958,004
境内法人持有股份 66,123,000
外资法人持有股份
2、募集法人股 3,444,714
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 80,525,718
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 49,140,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股已上市流通股份合计 49,140,000
股份总数 129,665,718
2、公司股票发行与上市情况
（1）、本公司经中国人民银行遂宁市分行“遂人行金（1988）第41号”文批准，
向社会公开发行社会公众股2000万元。经中国证券监督管理委员会“证监发字（1998）
20号”文批准，并经深圳证券交易所“深证发（1998）122号”文同意于1998年6月2日
在深圳证券交易所挂牌上市，获准上市流通股份总数为2000万股（每股面值1元）。
（2）、报告期内，本公司经2002年3月11日临时股东大会审议通过，实施了2001年
末期资本公积金转增股本方案：以2001年12月31日总股本9604.868万股为基数，向全体
股东每10股转增3.5股。实施后，公司总股本增至12966.5718万股，其中国家股增至770
8.1004万股，社会法人股增至344.4714万股，社会公众股增至4914万股。
（二）、股东情况介绍：
1、报告期末股东总数
报告期末公司股东总数为4170户，其中国家股东1户，国有法人股东1户，其他法人
股东9户，公司高管人员2户。
2、主要股东持股情况（截止2002年12月31日）
名次 股东名称 持股数量(股)
1 中国华润总公司 66,123,000
2 遂宁兴业资产经营公司 10,958,004
3 四川省遂宁锦华劳动服务公司 982,800
4 四川遂宁船山乡吴家湾村六社 810,810
5 四川遂宁船山乡吴家湾村七社 663,390
6 遂宁市金宁商贸有限公司 491,400
7 陈宏彦 277,705
8 四川省遂宁群康印染厂 245,700
9 刘显康 223,110
10 彭新国 216,100
名次 股东名称 持股比例(%)
1 中国华润总公司 51.00
2 遂宁兴业资产经营公司 8.45
3 四川省遂宁锦华劳动服务公司 0.76
4 四川遂宁船山乡吴家湾村六社 0.63
5 四川遂宁船山乡吴家湾村七社 0.59
6 遂宁市金宁商贸有限公司 0.56
7 陈宏彦 0.21
8 四川省遂宁群康印染厂 0.19
9 刘显康 0.17
10 彭新国 0.17
名次 股东名称 股份性质
1 中国华润总公司 国有法人股
2 遂宁兴业资产经营公司 国家股
3 四川省遂宁锦华劳动服务公司 法人股
4 四川遂宁船山乡吴家湾村六社 法人股
5 四川遂宁船山乡吴家湾村七社 法人股
6 遂宁市金宁商贸有限公司 法人股
7 陈宏彦 流通股
8 四川省遂宁群康印染厂 法人股
9 刘显康 流通股
10 彭新国 流通股
注：（1）、中国华润总公司为本公司控股股东，股份性质为国有法人股，其所持
股份未上市流通。
（2）、前十名股东、中国家股社会法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；对三名流通股东，公司未知其
之间的关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
（3）、持股5%以上含（5%）的股东有中国华润总公司及遂宁兴业资产经营公司，
报告期内由于公司实施2001年度末期资本公积金转增股本方案其所持股份分别增加1714
.3万股和284.0964万股所持股份均不存在质押、冻结，
3、公司控股股东变化情况
报告期内，由于遂宁兴业资产经营公司向中国华润总公司转让4898万股(占本公司
总股份51%)于2002年1月15日完成股权过户，公司控股股东发生变化。股权过户完成后
，中国华润总公司持有本公司51%股份，成为第一大股东，股份类别为国有法人股；遂
宁兴业资产经营公司仍持有本公司8.45%股份，为第二大股东、股份类别国家股。本公
司、中国华润总公司、遂宁兴业资产经营公司三方于2002年1月10日在《中国证券报》
作了相应公告。
4、控股股东情况介绍。
控股股东名称：中国华润总公司
法定代表人：陈新华
成立日期：1986年
注册资本：9,658,568,000.00元
公司类别：国有大型控股企业
经营范围：经国家批准的二类计划商品、三类计划商品、其他三类商品及橡胶制品
的出口；经国家批准的一类、二类、三类商品的进口；接受委托代理上述进出口业务；
技术进出口；承办中外合资经营、合作生产；承办来料加工、来样加工、来件装配；补
偿贸易；易货贸易；对销贸易、转口贸易；对外经济贸易咨询服务、展览及技术交流；
承包境外工程和境内国际招标工程项目；上述工程项目所需设备、材料的出口；对外派
遣各类工程、生产及服务行业的劳务人员；按国家规定在国（境）外举办各类企业。
5、其他持股在10（含10%）以上的法人股东情况
报告期内，本公司没有其他持股在10%（含10%）以上的法人股东。
四、董事、监事高级管理人员和员工情况：
（一）、董事、监事和高级管理人员基本情况：
姓名 职务
傅春意 董事长
陈 伐 董事总经理
刘宏志 董事
应 伟 董事
周燕海 董事
税国民 董事
于伯阁 独立董事
赖建平 独立董事
肖 军 独立董事
张正斌 董事会秘书
涂道云 监事会主席
余清和 监事
刘小力 监事
刘宏涛 常务副总经理
李盛钊 副总经理
陈隆祯 财务总监
杨增平 副总经理
敬光模 技术总监
郭祥明 助理总经理
姓名 性别
傅春意 男
陈 伐 男
刘宏志 男
应 伟 男
周燕海 男
税国民 男
于伯阁 男
赖建平 男
肖 军 男
张正斌 男
涂道云 男
余清和 男
刘小力 男
刘宏涛 男
李盛钊 男
陈隆祯 男
杨增平 男
敬光模 男
郭祥明 男
姓名 年龄
傅春意 49
陈 伐 37
刘宏志 37
应 伟 36
周燕海 55
税国民 43
于伯阁 62
赖建平 36
肖 军 47
张正斌 31
涂道云 50
余清和 53
刘小力 44
刘宏涛 52
李盛钊 35
陈隆祯 44
杨增平 39
敬光模 37
郭祥明 35
姓名 任期起止日期
傅春意 2001.10-2004.10
陈 伐 2001.10-2004.10
刘宏志 2001.10-2004.10
应 伟 2001.10-2004.10
周燕海 2002.3-2004.10
税国民 2001.10-2004.10
于伯阁 2002.6-2004.10
赖建平 2002.6-2004.10
肖 军 2002.12-2004.10
张正斌 2001.10-2004.10
涂道云 2002.3-2005.3
余清和 2002.3-2005.3
刘小力 2002.3-2005.3
刘宏涛 2002.8-2004.10
李盛钊 2001.10-2002.11
陈隆祯 2002.12-2004.10
杨增平 2001.10-2004.10
敬光模 2001.10-2004.10
郭祥明 2001.10-2004.10
姓名 年初持股数
傅春意 0
陈 伐 0
刘宏志 0
应 伟 0
周燕海 0
税国民 0
于伯阁 0
赖建平 0
肖 军 0
张正斌 0
涂道云 1820
余清和 0
刘小力 0
刘宏涛 0
李盛钊 1820
陈隆祯 0
杨增平 0
敬光模 0
郭祥明 0
姓名 年末持股数
傅春意 0
陈 伐 0
刘宏志 0
应 伟 0
周燕海 0
税国民 0
于伯阁 0
赖建平 0
肖 军 0
张正斌 0
涂道云 2457
余清和 0
刘小力 0
刘宏涛 0
李盛钊 2457
陈隆祯 0
杨增平 0
敬光模 0
郭祥明 0
姓名 备注
傅春意 在股东单位领取薪酬
陈 伐
刘宏志 在股东单位领取薪酬
应 伟 在股东单位领取薪酬
周燕海 在控股子公司领取薪酬
税国民 在股东单位领取薪酬
于伯阁
赖建平
肖 军
张正斌
涂道云 2001年度末期资本公积转增
余清和 在股东单位领取薪酬
刘小力
刘宏涛
李盛钊 2001年度末期资本公积转增
陈隆祯
杨增平
敬光模
郭祥明
注：1、由于高管人员调整，原持有公司股份的李盛钊副总经理因工作变动已不再
担任本公司副总经理，其所持股份将在离任半年后予以解冻。
2、董事、监事在股东单位任职情况说明：
（1）、董事长傅春意先生1997年10月起在本公司控股股东中国华润总公司关联单
位华润（集团）有限公司任董事，并在中国华润总公司关联单位华润轻纺（集团）有限
公司任董事、总经理；在华润轻纺(集团)有限公司部分下属企业中兼职。
（2）、董事刘宏志先生2000年5月起在中国华润总公司关联单位华润轻纺（集团）
有限公司任董事、助理总经理；在华润轻纺(集团)有限公司部分下属企业中兼职。
（3）、董事应伟先生2001年1月起在中国华润总公司关联单位华润轻纺（集团）有
限公司任董事、助理总经理；在华润轻纺(集团)有限公司部分下属企业中兼职。
（4）、董事税国民先生1994年5月起在本公司第二大股东遂宁兴业资产经营公司任
总经理。
（二）、年度报酬情况
2002年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司
制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发
放效益奖。董事傅春意、刘宏志、应伟、税国民及监事余清和未在本公司领取薪酬。
现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项
奖金、福利及其他津贴等）约为23.64万元。其中，金额最高的前三名高级管理人员的
报酬总额为8.4万元。
独立董事的津贴为：每人每年1.5万元。
公司现任董事、监事、高级管理人员共18人，在公司领取报酬的9人（不含独立董
事），其中年度报酬数额在2万元以上的4人，在1.5万元以上的4人，在1.5以下的1 人
。
（三）、本报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、董事变动情况
（1）、经2002年2月6日公司第五届董事会第四次会议同意并经2002年3月11日召开
的2001年度股东大会审议通过，同意陈树林先生辞去公司董事职务，并增补周燕海先生
为公司董事。
（2）、经2002年5月23日公司第五届董事会第六次会议同意并经2002年6月25日召
开的2002年第一次临时股东大会审议通过，同意张卫东先生辞去公司董事职务，选举于
伯阁、赖建平先生为公司独立董事。
（3）、经2002年11月27日公司第五届董事会第十次会议同意并经公司2002年第二
次临时股东大会审议通过，同意肖军先生为公司独立董事。
2、监事变动情况
（1）、经2002年2月6日公司第三届监事会第十一次会议同意并经2002年3月11日20
01年度股东大会审议通过，公司监事会换届，选举涂道云、余清和、刘小力先生为公司
第四届监事会监事。
（2）、经2002年3月11日公司第四届监事会第一次会议选举，同意涂道云先生为公
司监事会主席。
3、高级管理人员变动情况
（1）、经2002年8月9日公司第五届董事会第八次会议同意聘任刘宏涛先生为公司
常务副总经理。
（2）、经2002年11月27日公司第五届董事会第十次会议同意刘宏志先生辞去公司
财务总监职务，并聘任陈隆祯先生为公司财务总监；李盛钊先生不再担任公司副总经理
，另有任用。
（四）公司员工情况
截止2002年12月31日，本公司在职合同制员工总数为3087人(母公司)。
项目 人数（人）
按文化程度分类
大学本科以上学历 26
专科 127
中专 96
高中 602
初中 2236
合计 3087
按职能分类
生产人员 2906
研发人员 24
销售人员 18
财务人员 14
管理人员 125
其他人员
合计 3087
项目 占总人数比例
按文化程度分类
大学本科以上学历 0.84%
专科 4.12%
中专 3.11%
高中 19.50%
初中 72.43%
合计 100%
按职能分类
生产人员 94.14%
研发人员 0.78%
销售人员 0.58%
财务人员 0.45%
管理人员 4.05%
其他人员
合计 100%
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建
立现代企业制度、规范公司运作。公司制定实施了《公司章程》、《股东大会议事规则
》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作条例》、《信息披露
管理制度》及《关联交易关联办法》等一系列制度。报告期内，公司按有关法律法规的
要求，修改了公司章程，选举了三名独立董事（其中含一名会计专业人士）。目前，公
司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异
。
（二）独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》
的规定要求，修订了《公司独立董事工作制度》，并选举了三名独立董事，其中包括一
名会计专业人士，均能按照相关规定尽职地履行职责。
（三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说
明
1、本公司与控股股东在业务上是分开的。情况说明如下：
由于地域、市场细分不同，本公司与控股股东及其下属机构之间业务各自独立自主
经营，各自业务完全分开。
2、本公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下：
本公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位未担任
职务。控股股东高级管理人员兼任本公司董事的，能够保证有足够的时间和精力承担本
公司的工作。本公司劳动、人事及工资管理完全独立于控股股东。
3、本公司与控股股东在资产方面已经分开。情况说明如下：
本公司相对于控股股东资产完整，所使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、
工业产权、非专利技术等均全部进入上市公司，拥有独立的产、供、销系统。
4、本公司与控股股东在机构上完全分开。情况说明如下：
本公司与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系，机构完全独立运作。
5、本公司与控股股东在财务方面已经分开。情况说明如下：
本公司财务独立拥有独立，的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务
核算制度、财务管理制度、有独立的银行帐户，依法独立纳税。
六、股东大会情况
本公司2002年度共召开股东大会3次。
（一）、2001年度股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司于2002年2月8日在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开2001年度股东大
会的公告。会议于2002年3月11日在公司新会议室召开，到会股东及股东代理人共5人，
代表股数5782.868万股，占公司总股本的60.21%。
2、股东大会通过的决议及决议刊登情况
会议以记名投票表决方式逐项审议通过了如下议案：
（1）审议并通过了《2001年度董事会工作报告》；
（2）审议并通过了《2001年度监事会工作报告》；
（3）审议并通过了《公司2001年末期利润分配和资本公积金转增本预案》；
（4）审议并通过了《关于修改公司章程的议案》；
（5）审议并通过了《股东大会议事规则》；
（6）审议并通过了《关于董事调整的议案》；
（7）审议并通过了《关于监事会换届的议案》；
本次股东大会由四川华晨律师事务所出具了法律意见书，经办律师认为：本次大会
的召集召开程序、出席本次大会人员的资格、大会审议的议案、大会的表决程序，符合
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规范意
见》和公司章程的有关规定，合法有效。
本次股东大会决议及四川华晨律师事务所出具的法律意见书均于2002年3月12日刊
登在《中国证券报》和《证券时报》上。
3、选举、更换董事、监事情况
本次股东大会审议通过了《关于董事调整的议案》，陈树林先生因工作原因不再担
任本公司董事，增补周燕海先生为公司董事。
本次股东大会审议通过了《关于监事会换届的议案》，选举涂道云、余清和先生为
公司第四届监事会监事（监事刘小力先生由公司职代会选举产生）。
（二）、2002年第一次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司于2002年5月25日在《中国证券报》、《证券时报》刊登关于召开2002年第
一次临时股东大会的公告。会议于2002年6月25日上午在本公司新会议室召开。出席本
次会议的股东及股东委托代理人共5人，代表股份7806.87万股，占公司股份总额的60.2
1%。
2、股东大会通过的决议及决议刊登情况
会议以记名投票表决方式逐项审议通过了以下议案：
（1）审议并通过了《关于张卫东先生辞去董事职务的议案》；
（2）审议并通过了《关于提名独立董事的议案》；
（3）审议并通过了《关于独立董事津贴支付办法议案》；
（4）审议并通过了《独立董事工作制度》；
（5）审议并通过了《公司信息披露管理制度》；
本次股东大会由四川华晨律师事务所出具了法律意见书，见证律师认为：本次大会
的召集召开程序、出席本次大会人员的资格、大会审议的议案、大会的表决程序，符合
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规范意
见》和公司章程的有关规定，合法有效。
本次股东大会决议及四川华晨律师事务所出具的法律意见书均于2002年6月26日刊
登在《中国证券报》和《证券时报》上。
3、选举更换董事情况
本次股东大会审议通过了《关于张卫东先生辞去董事职务的议案》，张卫东先生因
工作原因不再担任本公司董事。
本次股东大会审议通过了《关于提名独立董事的议案》，选举于伯阁、赖建平先生
为公司独立董事。
（三）、2002年第二次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司于2002年11月29日在《中国证券报》和《证券时报》刊登关于召开2002年第
二次临时股东大会的公告。会议于2002年12月29日上午在本公司新会议室召开。出席本
次会议的股东及股东委托代理人共5人，代表股份7807.1175万股，占公司股份总额的60
.21%。
2、股东大会通过的决议及决议刊登情况
会议以记名投票表决方式逐项审议通过了以下议案：
（1）审议通过了《关于提名选举独立董事的议案》；
（2）审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
（3）审议通过了《公司关联交易管理办法》；
（4）审议通过了《关于采购进口设备的关联交易议案》；
（5）审议通过了《关于烟台锦纶关联交易议案》；
本次股东大会由四川华晨律师事务所出具了法律意见书，见证律师认为：本次股东
大会的召集、召开程序，符合法律法规的规定，符合《公司章程》；出席本次股东大会
人员的资格，均合法有效；本次股东大会的表决程序，合法有效。
本次股东大会决议公告于2002年12月31日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上
。
3、选举董事情况
本次股东大会审议通过了《关于提名独立董事的议案》，选举肖军先生为公司独立
董事。
七、董事会报告
（一）、报告期财务报告及其他重大事项的讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕2002年度经营目标，深入推行华润先进机制，实施严细管
理，调整产品结构，使公司保持了较好的发展势头，实现主营业务收入44264万元，比
上年同期增长88.22 %；其中母公司实现主营业务收入27351万元，比上年同期增长16.3
0%；实现利润总额2470万元，比上年同期增长150.71%，其中母公司实现利润总额1473
万元，比上年同期增长49.51%。
报告期公司完成烟台华润锦纶有限公司股权收购的全部过户登记手续，于4月开始
合并报表，因此合并后主营业务收入及利润总额比上期有较大变化（上期无合并数）。
同时，母公司本身由于推行先进机制，管理明显加强，产品结构有效调整，使母公司主
营业务收入和利润总额比上期较大增长。
（二）、报告期内公司经营情况
1、 主营业务的范围及其经营情况
（1）公司主营业务范围及主营业务收入成情况
本公司主营业务范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。控股子公司烟台华润锦
纶有限公司主营生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加工产品。
报告期公司主营业务收入为销售棉纱、棉布产品及控股企业锦纶丝的销售收入，收
入构成情况如下：
报告期主营业务分行业情况（单位：元）：
分行业或分产品 主营业务收入
棉纱 78,696,970.32
棉布 194,813,342.57
锦纶丝 169,130,838.33
合计 442,641,151.22
分行业或分产品 主营业务成本
棉纱 63,395,264.62
棉布 168,188,309.73
锦纶丝 137,349,087.95
合计 368,932,662.30
分行业或分产品 毛利率(%)
棉纱 19.44
棉布 13.67
锦纶丝 18.79
合计 16.65
分行业或分产品 主营业务收入比上年增减(%)
棉纱 8.03
棉布 15.83
锦纶丝 -
合计 88.22
分行业或分产品 主营业务成本比上年增减(%)
棉纱 20.53
棉布 11.95
锦纶丝 -
合计 81.89
分行业或分产品 毛利率比上年增减(%)
棉纱 -8.77
棉布 6.22
锦纶丝 -
合计 2.90
主营业务分地区情况（单位：万元）
分地区 主营业务收入
内销纱布 25023
内销锦纶丝 16913
出口纱布 2327
分地区 主营业务收入比上年增减(%)
内销纱布 20.31
内销锦纶丝 -
出口纱布 -13.81
（2）公司主导产品为“涪江牌”精梳、普梳、气流纺三大系列6支120支各种规格
的纱、布产品。
（三）主要控股公司及参股公司情况
1、控股公司情况
报告期内，公司收购香港华润纺织原料有限公司在烟台华润锦纶有限公司（以下简
称烟台锦纶）的52%股权事宜，已经山东省对外贸易经济合作厅“鲁外经贸外资字[2002
]142号”批准，烟台华润锦纶有限公司已于2002年4月12日办理完毕工商变更登记手续
。公司于同月起编制合并会计报表。
烟台华润锦纶有限公司，注册资本为11051.45万元。公司地址：烟台市经济技术开
发区长江路180号。主营生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加工产品和切片。主要产品
为锦纶高档织布经编用锦纶丝。和包缠高档用锦纶丝超细纤维和差别化纤维是该公司领
先同行业其他厂家的主要品种。产品荣获由国家科委和中国科学院主办的全国第三届“
科技交流展示会科技成果金奖”、第二届APEC国际贸易博览会“金奖”。其“雅达”牌
锦纶丝获“山东名牌产品”称号。2002年4-12月实现净利润1019万元。
2、参股公司情况
报告期内，本公司参股公司主要有华西证券股份有限公司、遂宁富泰投资担保有限
公司，持股比例分别为0.25%、5.68%。
（四）主要供应商、客户情况
公司前五名供应商情况：主要为原料（棉花、化纤）供应商，2002年公司向前五名
供应商合计采购金额17599万元，占年度采购总额的比例为47%。
公司前五名客户情况：2002年公司向前五名客户合计销售金额13095万元，占年度
销售收入总额的比例为29.58%。
（五）公司投资情况
1、 报告期内，本公司无募集资金情况；
2、报告期内，本公司技改投资情况：
2002年5月23日，经公司第五届董事会第六次会议审议批准实施2002年度技术改造
方案；
（1）、继续完成“双高一优”技改项目
该项目经2000年临时股东大会批准实施，并经国家经贸委“国经贸投资[2000]271
号投资[2000]453号文”批准立项。公司已部分完成该项目的投资并建成投产。2002年
公司将继续落实“双高一优”技改项目剩余部分。由于按国际免税程序招标工作进度较
慢，加上目前出现纺机采购热，使设备交货期延长，因此，项目未能按计划进度完成，
公司力争2003年内完成。
（2）、实施组建高档精梳纱生产线技术改造项目
为改善生产手段，生产中高档产品、创造一流效益，提升企业核心竞争能力，2002
年公司实施了组建高档精梳纱生产线技改项目。项目总投资2965万元，全部由公司自筹
，其中用外汇280万美元。项目完工后，可年产高档精梳纱1000吨，气流纱700吨，实现
销售收入4700万元、利润640万元、税金282万元。预计3.1年可收回投资。目前，该项
目已完成投资2500万元，将在2003年内完成。
3、报告期内，本公司完成收购了烟台华润锦纶有限公司52股权，收购总价款为660
0万元。详见“重要事项”。
（六）公司财务状况
财务指标 报告期末数(万元)
总资产 59,029
长期负债 9,234
股东权益 18,253
主营业务利润 7,079
净利润 1,315
经营活动产生的现金流量净额 1496
现金及现金等价物净增加额 -393
比上年增减（+,-）
财务指标 增减额(万元) 增减
总资产 17,218 +41%
长期负债 5,994 +186%
股东权益 1,325 +7.83%
主营业务利润 4,120 +139.24%
净利润 158 +13.66%
经营活动产生的现金流量净额 1,652 +1058.97%
现金及现金等价物净增加额 -1,840 -127.16%
(1) 总资产：主要是收购烟台锦纶52股权合并报表增加。
(2) 长期负债：系报告期技改贷款增加长期借款6000万元。
(3) 股东权益：变化原因见“会计数据和业务数据摘要”。
(4) 主营业务利润：主要是报告期母公司棉布主营业务利润增加及合并控股子公司
烟台锦纶主营业务利润增加。
(5) 净利润：主要是收购烟台锦纶的投资收益增加。
（七）新年度公司业务发展计划
2003年，公司将在2002年强力整合的基础上，继续夯实基础，强化管理，加速技改
，实现主业上档升级，再上新台阶。全年主要抓好以下工作：
一是进一步完善扁平高效组织，创新人力资源管理模式；二是以客户为中心，增强
市场营销力；三是夯实基础，向管理要效益；四是加快技改步伐，增强企业竞争优势；
五是抓住机遇，力争实现股市融资，实施整合战略；六是创新文化建设，实现股东价值
、员工价值和团队智慧最大化。
（八）董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
公司董事会本年度共召开七次会议。
（1）第五届董事会第四次会议于2002年2月6日上午在深圳木棉花大酒店召开会议
由公司董事长傅春意先生主持应到董事7名实到董事6名会议审议通过了以下决议
1）审议通过了《2001年度报告及摘要》；
2）审议通过了《2001年度总经理工作报告》；
3）审议通过了《2001年度利润分配和公积金转增股本预案》；
4）审议通过了《2002年度利润分配政策》；
5）审议通过了《四项计提准备办法》；
6）审议通过了《董事调整的议案》；
7）审议通过了《变更公司名称的议案》；
8）审议通过了《修改公司章程的议案》；
9）审议通过了《股东大会议事规则》；
10）审议通过了《公司人力资源管理制度和财务管理制度》；
11）审议通过了《高管人员薪酬方案》；
本次会议决议于2002年2月8日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（2）公司第五届董事会第五次会议于2002年4月22日以通讯方式召开，公司董事会
成员以书面形式审议并通过了《公司2002年第一季度季度报告》。
本次会议决议于2002年4月23日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（3）公司第五届董事会第六次会议于2002年5月23日下午在公司新会议室召开，会
议由董事长傅春意先生授权董事陈伐先生主持，会议应到董事7名，实到董事6名（其中
董事傅春意、应伟授权刘宏志先生行使表决权，董事周燕海授权陈伐先生行使表决权）
。公司监事、高级管理人员列席会议。会议审议通过了以下决议：
1） 会议同意张卫东先生辞去公司董事职务；
2） 审议通过了《公司2002年度技术改造方案》；
3） 审议通过了《关于提名独立董事人选的议案》；
4） 审议通过了《关于独立董事津贴支付办法的预案》；
5） 审议通过了《独立董事管理制度》；
6） 审议通过了《公司信息披露管理制度》；
本次会议决议于2002年5月25日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（4）2002年6月20日-25日，公司董事会以传真表决方式召开会议，审议通过了《
公司建立现代企业制度自查报告》。
本次会议决议于2002年6月27日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（5）公司第五届董事会第八次会议于2002年8月9日在深圳木棉花大酒店召开，会
议由董事长傅春意先生主持，应到董事8名，实到董事8名（其中周燕海授权）。应伟行
使表决权会议审议并通过了以下议案：
1） 审议通过了《公司2002年半年度报告及摘要》；
2） 审议通过了《公司2002年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案》；
3） 会议同意聘任刘宏涛先生为公司常务副总经理。
本次会议决议于2002年8月13日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（6）公司第五届董事会第九次会议于2002年10月18日上午在公司新会议室召开，
会议由董事长傅春意先生主持，应到董事8名，实到董事4名，独立董事于伯阁授权董事
陈伐先生行使表决权；独立董事赖建平、董事应伟、周燕海授权董事刘宏志先生行使表
决权。公司监事和高级管理人员列席会议会议。审议通过了以下议案：
1） 审议通过了《公司2002年第三季度报告》；
2） 审议通过了《公司关联交易管理办法》；
3） 审议通过了《公司机构改革议案》；
本次会议决议于2002年10月19日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（7）公司第五届董事会第十次会议于2002年11月27日下午在公司新会议室召开，
会议由董事长傅春意先生主持，应到董事8名，实到董事7名，独立董事赖建平授权独立
董事于伯阁先生行使表决权。公司监事和高级管理人员列席会议。会议审议通过了以下
议案：
1） 审议通过了《高级管理人员调整的议案》；
2） 审议通过了《关于提名独立董事的议案》；
3） 审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
4） 审议通过了《关于采购进口设备的关联交易议案》；
5） 审议通过了《关于烟台锦纶关联交易议案》；
6） 审议通过了《关于规范烟台锦纶关联交易的议案》；
本次会议决议于2002年11月29日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
1）报告期内公司利润分配方案方案执行情况：
报告期内，经2002年3月11日2001年度股东大会审议通过，公司实施了2001年末期
资本公积转增股本方案：以2001年12月31日总股本9,604.868万股为基数，以其他资本
公积金向全体股东每10股转增3.5股。公司于2002年3月13日在《中国证券报》和《证券
时报》刊登了2001年末期资本公积转增股本实施公告，股权登记日2002年3月18日，除
权日2002年3月19日。
2）报告期内对股东大会批准的技改方案的执行情况：详见“投资情况”。
3）报告期内，经2001年12月14日临时股东大会审议批准的收购烟台华润锦纶有限
公司52%股权议案，公司已于2001年12月25日支付收购价款3360万元。余款按协议将于2
003年底前支付。
3、本次利润分配及资本公积金转增股本预案：
根据四川华信（集团）会计师事务所审计结果，报告期内本公司实现净利润13,153
,201.97元，可供分配的利润13,153,201.97元，提取法定盈余公积金1,845,404.14元。
提取法定公益金922,702.07元，可供股东分配的利润10,385,095.76元。根据公司生产
经营和投资的实际情况，第五届董事会第十一次会议决定公司本年度暂不进行利润分配
也不进行公积金转增股本。
以上预案尚需股东大会审议通过。
4、信息披露报纸：公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。
八、监事会报告
（一）、监事会会议情况
本年度公司监事会共召开六次会议。
1、第三届监事会第十一次会议于2002年2月6日在公司新会议室召开，会议由监事
会主席涂道云先生主持，应到监事5名，实到监事5名，会议审议通过了以下议案：
1）审议通过了《公司2001年度监事会工作报告》；
2）审议通过了《公司2001年度报告及摘要》；
3）审议通过了《修改公司章程的议案》；
4）审议通过了《股东大会议事规则》；
5）审议通过了《关于监事会换届的议案》；
6）监事会认为：报告期内，本公司全体董事、经理及高级管理人员在执行公司职
务时，严于律己，勤勉务实，无违法、违规行为，无损害公司利益和形象的行为；未发
现有内幕交易和有损股东权益或造成公司资产流失的行为。
本次会议决议于2002年2月8日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
2、第四届监事会第一次会议于2002年3月11日在公司新会议室召开，应到监事3名
，实到监事3名。会议审议同意涂道云先生为公司第四届监事会主席。
本次会议决议于2002年3月12日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
3、第四届监事会第二次会议于2002年4月22日在公司新会议室召开，应到监事3名
，实到监事3名。会议审议通过了《公司2002年第一季度季度报告》。
本次会议决议于2002年4月23日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
4、第四届监事会第三次会议于2002年8月9日在公司新会议室召开，会议由监事会
主席涂道云先生主持，应到监事3名，实到监事3名。公司部分高级管理人员列席会议会
议。审议通过了以下议案：
1） 审议通过了《公司2002年半年度报告及摘要》；
2） 监事会认为：报告期内，本公司全体董事、经理及高级管理人员在执行公司职
务时，严于律己，勤勉务实，无违法、违规行为，无损害公司利益和形象的行为；未发
现有内幕交易和有损股东权益或造成公司资产流失的行为。
本次会议决议于2002年8月13日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
5、第四届监事会第四次会议于2002年10月18日在公司新会议室召开，会议由监事
会主席涂道云先生主持，应到监事3名，实到监事3名。会议审议通过了以下议案：
1） 审议通过了《公司2002年第三季度报告》；
2） 审议通过了《公司关联交易管理办法》；
本次会议决议于2002年10月19日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
6、第四届监事会第五次会议于2002年11月27日下午在公司新会议室召开，会议由
监事会主席涂道云先生主持，应到监事3名，实到监事3名。会议审议通过了以下议案：
1） 审议通过了《关于采购进口设备关联交易议案》；
2） 审议通过了《关于烟台锦纶关联交易议案》；
3） 审议通过了《关于规范烟台锦纶关联交易的议案》；
本次会议决议于2002年11月29日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（二）、监事会独立意见
2002年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，对公司发展项
目、生产经营、财务状况和董事、经理及其他高级管理人员的行为进行了广泛的监督。
监事会认为：
1、公司依法运作情况
报告期内，公司决策程序合法，建立并完善了内部控制及管理制度。公司全体董事
、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时，严于律己，勤勉务实，无违反法律、违
规、公司章程行为，无损害公司利益和形象的行为。
2、公司财务执行情况
报告期内，根据四川华信（集团）会计师事务所出具的审计报告，公司财务报表符
合《会计准则》和《股份有限公司会计制度》有关规定，在所有重大方面公允地反映了
公司2002年度公司的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用，遵循了一贯性的原则
。
3、公司报告期内的投资情况
报告期内，公司继续实施“双高一优”技改项目，由于按国际免税程序招标工作进
度较慢，加上目前出现纺机采购热，使设备交货期延长，因此，项目未能按计划进度完
成，公司力争2003年内完成。此外，公司还实施了组建高档精梳纱生产线技术改造项目
。该项目2002年已完成投资2500万元，2003年内将全部完成。
4、公司在报告期内收购资产情况
报告期内，公司完成收购烟台华润锦纶有限公司52%股权工作。
监事会认为，收购烟台华润锦纶有限公司52股权符合公开、公平和公正原则，将有
助于本公司盈利能力的提高，有利于公司的长远发展。未发现有内幕交易和有损股东权
益或造成公司资产流失的行为。
5、公司在报告期内关联交易情况
报告期内，本公司与关联方遂宁棉纺织厂签订资产租赁协议、委托关联方广源纺织
有限公司采购进口设备、控股子公司烟台锦纶向关联方烟台华润纺丝有限公司（以下简
称纺丝公司）、烟台华润纤维有限公司（以下简称纤维公司）租赁土地、厂房、购销原
材料、半成品及提供水电等公用工程关联交易未损害公司利益。公司董事会对减少和规
范烟台锦纶交易关联交易提出了具体措施。
九、重要事项
（一）、报告期内本公司诉讼、仲裁事项。
本公司之控股子公司烟台华润锦纶有限公司因1990年4月为其股东——烟台市纺织
工业总公司向中国农业银行烟台市芝罘区支行借款497万元提供“按期偿付利息保证书
”，而于2002年1月25日被烟台市芝罘区支行作为第三被告被起诉。起诉称：要求烟台
华润锦纶有限公司为烟台市纺织工业总公司尚未支付的银行借款利息610.91万元承担赔
偿责任。目前法院已冻结了烟台市纺织工业总公司所持有的烟台华润锦纶有限公司13%
的股权，该案仍在审理中。
（二）、报告期内公司收购资产情况：
报告期内，公司经2001年12月14日临时股东大会审议批准收购烟台华润锦纶有限公
司52%股权事宜，已经山东省对外贸易经济合作厅“鲁外经贸外资字[2002]142号”批准
，于2002年4月12日办理完毕工商变更登记手续。
（三）、报告期内关联交易情况
1、 关联方及关联关系：详见“会计报表附注”
2、 报告期内以下关联交易详见“会计报表附”：注本公司子公司烟台锦纶向纺丝
公司、纤维公司提供公用工程及土地、厂房租赁、出售闲置资产关联交易；以及本公司
与遂宁棉纺织厂资产租赁协议。
3、 报告期内，本公司委托关联方广源纺织有限公司采购进口设备关联交易情况。
1）、 关联交易各方的名称
广源纺织有限公司
华润锦华股份有限公司
2）、 协议签署日期：2002年11月27日
3）、 定价政策和交易价格
（1）、 本公司技术改造项目中的进口设备委托广源纺织统一采购。
（2）、 本公司提供进口设备的型号、规格、配置、技术要求、技术参数和交货期
等要求，由广源纺织对外招标、谈判、签约，争取以最优惠的价格成交。双方将就具体
设备的采购根据本协议确定的原则另行签署合同。
（3）、 进口设备的合同总金额力争控制在1050万美元以内。
（4）、 由于上述设备的制造厂分布在不同的国家和地区，要形成多个合同，本协
议的履行按各设备采购合同规定的条款办理，广源纺织以自身取得设备付出的价格出售
给本公司。
（5）、 清梳联合机、自动络筒机和SKF摇架三种设备的采购资金由广源纺织垫付
。其余设备的信用证由广源纺织利用其在香港银行的信誉代本公司开出，开证费（开证
金额的0.5%）由本公司承担，提单日后60天付款，60天期间资金占用利息由本公司按设
备价款0.5%向广源纺织补偿。
4）、 协议生效条件
该进口设备采购意向协议，经双方签字盖章并经本公司董事会、股东会批准后生效
。
5）、关联交易的目的及对本公司的影响
本次关联交易主要是为了利用广源纺织的国际商誉和统一采购的优势，减少本公司
资金占用，节约财务费用和采购成本，降低本公司技术改造项目的技术风险。和投资风
险董事会认为，本次关联交易符合公开、公平和公正原则，不存在损害股东利益的情况
，有助于公司加快技改进度，有利于公司的长远发展。
4、报告期内，本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司关联交易情况。
关联交易一：烟台锦纶向华润轻纺（集团）有限公司（以下简称华润轻纺）、烟台
华润纤维有限公司（以下简称纤维公司）、烟台华润纺丝有限公司（以下简称纺丝公司
）采购原辅材料、机配件及半成品、产成品的关联交易
1）、 关联交易标的基本情况
烟台锦纶2002年4月至2002年12月， 从轻纺集团采购原材料1869万元、购买机物料
配件206万元；向纤维公司购买原材料3387万元购买半成品和成品2195万元包装物52万
元;向纺丝公司购买原材料1192万元、购买产成品4059万元。
2）、 关联交易定价政策
轻纺集团、纤维公司、纺丝公司以其采购价加有关税费向烟台锦纶供应原辅料，除
此以外不再加价；纤维公司、纺丝公司对照市场价协商作价供应烟台锦纶所需半成品及
产成品。
3）、进行关联交易的目的及对上市公司的影响
烟台锦纶在本公司控股前为外资企业，1988年成立时，其合资合同中规定，华润原
料同意负责向合营公司供应足够数量的进口原料（已内酰胺、纺丝油剂、后加工油剂、
二氧化钛等），因此2002年上半年以前烟台锦纶原辅料均通过轻纺集团采购。本公司20
02年4月完成对烟台锦纶的收购后，烟台锦纶由外资企业变更为内资企业，其原辅料进
出口权必须重新办理，因此烟台锦纶委托纤维公司、纺丝公司提供部分原辅料、纤维公
司、纺丝公司按采购价格加关税、报关、商检、运输等费用向烟台锦纶供应。因此烟台
锦纶向轻纺集团、纤维公司、纺丝公司采购原辅料没有损害本公司利益。但为减少关联
交易，烟台锦纶将尽快重新办理进口权，实现原料直接进口。
烟台锦纶购买半成品及成品主要发生在与纺丝公司之间，为了避免同业竞争，经双
方协商，由烟台锦纶向纺丝公司供应原辅料并包销其产品，由烟台锦纶统一销售。本关
联交易未损害烟台锦纶利益，也不损害本公司及本公司投资者利益。
关联交易二：烟台锦纶向纤维公司、纺丝公司销售半成品、包装物及其他辅料，向
烟台华润厚木尼龙有限公司（简称华润厚木）、烟台厚木华润尼龙有限公司（简称厚木
华润）销售产品。
1）、 关联交易标的基本情况
烟台锦纶2002年4月至2002年12月,累计向纤维公司销售原料1931万元、销售包装物
及其他辅料192万元;向纺丝公司销售产成品3388万元;向华润厚木销售产品76万元,向厚
木华润销售产品250万元。
2）、 关联交易合同的主要内容及定价政策
烟台锦纶向纤维公司纺丝公司、销售半成品、包装物及辅料的价格均为参照市场价
。协商作价向华润厚木销售产品按市场价结算。
3）、该关联交易对上市公司的影响
由于纤维公司、纺丝公司对烟台锦纶以采购价加相关税费供应原料。同时,烟台锦
纶对纤维公司、纺丝公司所需半成品、包装物及辅料按参照市场价协商作价，综合比较
，并未损害烟台锦纶利益，也不损害本公司及本公司投资者利益。
关联交易三：烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司土地、厂房租赁协议
1）、 关联交易标的基本情况
烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司分别签署有土地、厂房租赁协议，由烟台锦纶向纤
维公司租赁使用土地40694平方米，纤维公司、纺丝公司向烟台锦纶分别租赁厂房750平
方米、380平方米。
2）、 关联交易合同的主要内容及定价政策
协议约定，烟台锦纶按年租金5元/平方米向纤维公司租赁土地40694平方米,每年应
向纤维公司缴纳租金203470元。租赁期为2002年5月1日至2022年月30日,租金按月结算
，由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维公司。纤维公司向烟台锦纶租赁厂房750平方
米，月租金2187元,租赁期为2002年5月1日至2007年5月1日,租金按月结算，由烟台锦纶
在次月的前10日内交付纤维公司。纺丝公司向烟台锦纶租赁厂房380平方米，月租金111
0元,租赁期为2000年1月1日至2004年12月31日,租金按月结算，由烟台锦纶在次月的前1
0日内交付纤维公司。
3）、 进行关联交易的目的及对上市公司的影响
本关联交易是由历史原因形成，1988年10月29日烟台锦纶成立时为外资企业，享受
优惠用地政策而未购买土地，只修建厂房。2002年初，综合考虑用地优惠期届满后烟台
锦纶购买土地的现金支付压力,华润原料出资购买了土地使用权，并组建纤维公司，由
烟台锦纶按原租地价格继续从纤维公司租赁使用，纤维公司则向烟台锦纶租赁厂房，因
此构成本关联交易本关联交易。对烟台锦纶没有利益损害，不损害本公司投资者利益。
关联交易四：烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司关于公用工程、动力供应关联交易
1）、 关联交易标的基本情况
2002年1月1日,烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司签署公用工程、动力供应协议由烟
台锦纶向纤维公司纺丝公司提供水电汽
2）、 关联交易合同的定价政策
协议约定，烟台锦纶向纤维公司提供服务的价格参照市场价双方协商确定，每月25
日由双方共同查表确定当月耗用量。每半年核定价格一次，如一方对价格有异议，也可
重新核价。本年度烟台锦纶已经收取纤维公司和纺丝公司水电汽、空压、氮气、冷冻水
、机修费约合计307.5万元。
3）、 进行关联交易的目的及对上市公司的影响
本关联交易充分利用了烟台锦纶的富余公用工程和动力供应能力，在不影响其本身
生产需要的前提下，为纤维公司、纺丝公司提供有偿服务。本关联交易对烟台锦纶没有
利益损害，不损害本公司利益。
烟台锦纶由于其历史原因形成上述关联交易，但经本公司调查，上述交易未损害烟
台锦纶利益，也未损害本公司及投资者利益。董事会已采取有效措施，减少和规范烟台
锦纶关联交易。
(1)、董事会在烟台锦纶加强上市公司规范运作制度的宣传、学习和落实，严格按
照《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规规范运作，对以后发生的关联
交易，公司董事会将及时履行决策程序。和信息披露程序烟台锦纶指定专人负责配合上
市公司董事会秘书办理信息披露事务。
(2)、规范烟台锦纶关联交易的措施：
A、督促锦纶公司抓紧办理原材料进出口权，直接向供应商采购原材料。
B、督促锦纶公司规范并减少与纤维公司的购销关联交易。
C、与关联方协商争取收购或租赁使用纺丝公司生产线。
D、与关联方协商争取在适当时机收购纤维公司。
在以上减少并规范关联交易措施到位后，烟台锦纶关联交易将有效避免。
5、本公司与关联方往来明细(详见“会计报表附注”。)
（四）、重大合同及其履行情况：
本公司未发生托管、承包其他公司资产的事项。
报告期内，本公司租赁遂宁棉纺织厂生产厂房及其道路53916.5平米、土地65207平
米，本年度计提应付租金138.77万元。
报告期内，烟台锦纶与纤维公司签署有土地租赁协议：烟台锦纶按年租金5元/平方
米向纤维公司租赁土地40694平方米，每年应向纤维公司缴纳租金203470元。租赁期为2
002年5月1日至2022年4月30日,租金按月结算，由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维
公司。定价原则为：参照市场价协商作价。
烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司分别签署厂房租赁协议，纤维公司向烟台锦纶租赁
厂房750平方米，月租金2187元，租赁期为2002年5月1日至2007年5月1日,租金按月结算
，由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维公司。定价原则为：参照市场价协商作价。
纺丝公司向烟台锦纶租赁厂房380平方米，月租金1110元,租赁期为2000年1月1日至
2004年12月31日,租金按月结算，由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维公司。定价原
则为：参照市场价协商作价。
报告期内本公司无重大担保合同事项。但公司于2003年1月22日获悉并于2003年1月
23日在《中国证券报》、《证券时报》公告：本公司1994年两次为四川省遂宁丝绢厂向
遂宁市工行担保贷款300万元：1994年10月11日贷款200万元,期限三年,即1994年11月11
日至1997年11月11日;1994年12月19日贷款100万元,期限两年, 即1994年12月19日至199
6年12月19日;担保方式均为一般担保。贷款期满后，在法定诉讼时效期间，债权人既未
向主债务人主张权利，也未向本公司主张权利。中国华融资产管理公司成都办事处于20
03年1月19日在《四川日报》第七版刊载“催收公告”，公告中称中国华融资产管理公
司成都办事处受让中国工商银行四川省分行对有关单位和自然人的债权,其中债务人有
四川省遂宁丝绢厂,而本公司作为担保人为其担保债务本金300万元。本公司正向中国华
融资产管理公司成都办事处提交担保异议。
报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划
。
（五）、 报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站
上刊登任何承诺事项。
（六）、 报告期内，公司续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司做审计及其
他相关业务，聘期一年。报告年度公司支付给会计师事务所的报酬为24万元。该会计师
事务所从1999年开始已连续4年为公司做审计及其他相关业务。
（七）、 报告期内本公司董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事
项。
（八）、 报告期内，本公司根据四川省地方税务局川地税函2002137号文件精神，
同意本公司享受西部大开发的优惠政策，在2002年度按15的税率征收企业所得税。
（九）、 其他重大事项：
1、报告期内，公司控股股东发生变更。中国华润总公司受让遂宁兴业资产经营公
司所持本公司51%股权，于2002年1月初完成股权过户，成为本公司控股股东。
2、报告期内，经2002年3月11日2001年度股东大会选举，本公司完成监事会换届。
3、报告期内，公司经2002年3月11日股东大会批准变更公司名称，并在四川省遂宁
市工商行政管理局完成名称变更登记，于2002年4月16日取得新的法人营业执照，公司
名称变更为“华润锦华股份有限公司”。公司证券简称自2002年4月22日起变更为“华
润锦华”，证券代码未发生变化。
十、财务会计报告
一、审计报告
川华信审2003上字007号
华润锦华股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二二年十二月三十一日资产负债表及合并资产负债表
、二二年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、二二年度现金流量表及合并现
金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公
司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司二二年十二月三十一日的财务状况及二二年度经营
成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信集团会计师事务所 中国注册会计师:徐家敏
有限责任公司
中国 成都 中国注册会计师:何均
二三年一月二十五日
二、2002年度财务会计报表（附后）
三、会计报表附注
(一)、公司简介
华润锦华股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1988年经遂宁市人民
政府遂府函（1988）018号文批准，由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业，
同年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行金（88）第41号文批准向社会公开发行股票。
本公司1989年11月10日,经遂宁市工商行政管理局批准注册登记，注册资本5277.4万元
，注册号5109001800142，注册地址：遂宁市遂州中路309号。1993年经国家体改委体改
生（1993）字第199号文批准继续进行股份制试点。1998年2月经中国证券监督管理委员
会证监发字（1998）20号文和深圳证券交易所深证发（1998）第122号文批准，公司股
票于1998年6月2日在深圳证券交易所上市交易。
2000年11月10日经本公司临时股东大会通过决议，本公司以总股本5277.4万元为基
数，用可供分配利润向全体股东每10股送红股3股并派现金股利0.75元（含税），用资
本公积每10股转增1股，送转股后总股本为7388.36万元。2001年2月20日经本公司2000
年度股东大会通过决议，本公司以上次送股及转增后的总股本7388.36万元为基数，用
可供分配的利润向全体股东每10股送红股3股并派现金股利0.75元含税送股后股本变更
为9604.868万元2002年3月11日经本公司2001年度股东大会决议以2001年12月31日总股
本9604.868万股为基数用资本公积中的其他资本公积33,617,038.00元按每10股转增3.5
股增加股本，转增后股本为12,966.57万元。
公司经营范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。公司拥有出口本公司自产的服
装、纱布、及进口本公司生产科研所需的原辅材料、机械设备等经营权。
本公司属于纺织行业，主要产品为“涪江”牌精梳普梳、气流、纺三大系列6支120
支各种规格的纱、布产品。
2001年9月17日本公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签
订《股份转让协议》，遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51的股权（4898万股）
转让给中国华润总公司，该股权转让协议已经四川省人民政府[川府函(2001)284号文]
、财政部[财企(2001)657号文]和中国证监会[证监函(2001)357号文]批准，并于2002年
1月在深圳证券交易所办理了过户手续。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．会计制度：本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及
其补充规定。
2．会计年度：公历1月1日至12月31日。
3．记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4．记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5．外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇率折
合为人民币入帐,期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，调整后记
帐本位币与原帐面金额的差额作为汇兑损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用
；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期
财务费用。
6．现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额
的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7．坏帐核算方法：本公司坏帐损失采用备抵法核算。应收款项按帐龄分析法计提
坏账准备，提取比例列示如下：
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 25%
35年 50%
5年以上 100%
坏帐损失的确认标准为：①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无
法抵偿的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，因特殊原因确实不能收回的款项。以上
确实不能收回的应收款项，单项损失五万元以下由公司行政办公会批准、五万元以上经
公司董事会批准后，作为坏帐核销。
8、存货核算方法：存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加
工材料、开发成本等。各类存货均按取得的实际成本计价：原材料、产成品、开发成本
、在产品及委托加工材料领用与发出采用加权平均法计价；低值易耗品日常核算采用计
划成本法，并按期结算成本差异，将计划成本调整为实际成本，在领用时一次摊销。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计量，期末按单项存货可变现净值低于存
货成本部分计提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过
一年的投资，包括股票投资和债券投资等，短期投资在取得时按照投资成本计量，不包
含实际支付价款中已宣告发放但未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息
。
短期投资持有期间收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的
价款减去短期投资的帐面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认
为投资收益或损失。
本公司期末短期投资按投资成本市价孰低的原则计价，其市价低于成本的差额作为
短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。
长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其投资占该单位有表
决权资本总额20%或20以上，但不具有重大影响的采用按成本法核算；占被投资单位有
表决权资本总额20%以上、或虽不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单
位有表决全资本总额50%以上的，或者虽未超过50%但有实际上拥有被投资单位控制权的
采用权益法核算并编制合并会计报表。
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规
定投资期限的按10年摊销。
处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(2)长期债权投资
长期债权投资取得时，按取得的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去
相关费用及尚未收到的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并按期计算
确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差
额，作为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
长期投资减值准备按单项长期投资期末帐面价值高于可收回金额的差额计提。期末
因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价
值，其差额作为长期投资减值准备，并计入当年度损益。
11、固定资产核算方法
(1)固定资产标准：使用年限超过一年单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器
设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不
属于生产经营主要设备的物品，单位价值为2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作
为固定资产核算。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价
①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关
税金入帐。
②自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入
帐。
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入帐。
④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的
现值较低者入帐。
(4)固定资产折旧方法:采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使
用年限扣除残值确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 残值率
房屋建筑物 5%、10%
通用设备 3%、10%
专用设备 3%、10%
运输设备 3%、10%
其他设备 3%、10%
资产类别 使用年限
房屋建筑物 20--40年
通用设备 10--28年
专用设备 10-14年
运输设备 5-12年
其他设备 5--10年
资产类别 年折旧率
房屋建筑物 4.50--2.38%
通用设备 9--3.46%
专用设备 96.92%
运输设备 188.08%
其他设备 18--9.7%
注：本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司固定资产残值率为10%。
（5）固定资产减值准备
期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值
的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际发生的支出确定工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借
款费用资本化的的条件下，按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷
款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备
验收调试完毕，达到正常使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查、当存在下列情况时，则计
提在建工程减值准备：
长期停建并预计在3年内不会重开工作；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大
的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的
无形资产按投资各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请
律师等费用计价。
(2)无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益
或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过
10年的期限摊销。
(3)以资产评估确认价值入帐的土地使用权，按50年平均摊销。
(4)无形资产减值准备：期末按单项无形资产帐面价值高于其可回收金额的差额，
计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按收益期限平均摊销；筹建期发生的费用（除购建固定资产外），先
在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定
可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他
借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
16、收入确认原则：
(1)商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入实现。
(2)提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时，确
认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
(1)合并报表的原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未超过50但具有实际控制权的
子公司合并其会计报表。
(2)编制方法
本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并范
围的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等
交易事项的基础、合并各项目数额编制而成。
19、报告期会计政策、会计估计变更的说明
公司原采用的坏账准备计提方法为按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末
余额的6%计提，为了使坏账准备的计提更合理，根据公司第五届董事会第四次会议决议
。从2002年1月1日起公司改为按帐龄分析法计提坏账准备，具体比例为：帐龄1年以内
的，按其余额的5%计提；帐龄在1-2年的，按其余额的10%计提；帐龄在2-3年的，按其
余额的25%计提；帐龄在3-5年的，按其余额的50%计提；帐龄在5年以上的，按其余额的
100%计提。
对上述会计估计变更已采用未来适用法进行会计处理。该项会计估计变更影响公司
本期净利润减少数为1,348,106.78元。由于本期并入的控股子公司烟台华润锦纶有限公
司无期初比较数，故未作比较。
2002年度本公司根据《企业会计准则――固定资产》、财政部《关于执行<企业会
计制度>和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会[2002]18号文）》等文件的规定
，变更公司原执行的对除房屋、建筑物以外的未使用及不需用的固定资产不计提折旧会
计政策为：除已提足折旧仍然继续使用的固定资产外，对所有固定资产计提折旧，包括
未使用、不需用的固定资产。经检查，公司不存在未使用、不需用的固定资产、且均正
常计提折旧，此项会计政策的变更不影响公司期初留存收益及相关项目。
(三）、税项
本公司适用的主要税种、税率如下：
税种 税率 计税依据
增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额
营业税 3%、5 营业额
城建税 7% 应纳增值税额+营业税额
所得税 15%*、33%** 应纳税所得额
*根据四川省地方税务局川地税函（2002）137号文、遂宁市地方税务局遂地税审字
（2002）第13号文，公司享受西部大开发的优惠政策，在2002年度按15的税率征收企业
所得税。
**由于本公司购买香港轻纺原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司52%的股
权，烟台华润锦纶有限公司由外资企业，变为内资企业根据烟台经济技术开发区地方税
务局的审批情况，烟台华润锦纶有限公司自2002年7月1日起所得税税率由15%变更为33%
。目前税务变更手续仍正在办理中。
(四)、控股子公司
控股子公司名称 注册资本（万元）
烟台华润锦纶有限公司 11,051.45
控股子公司名称 经营范围
烟台华润锦纶有限公司 生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加工产品切片
控股子公司名称 本公司投资额（万元）
烟台华润锦纶有限公司 6600
控股子公司名称 本公司持股比例
烟台华润锦纶有限公司 52%
控股子公司名称 是否合并
烟台华润锦纶有限公司 是
2001年12月14日本公司股东大会通过决议，本公司以经深圳市中勤信资产评估事务
所评估的烟台华润锦纶有限公司2001年10月31日的净资产市值（中勤信资评报字[2001]
第B118号）为依据，本公司出资6600万元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润
锦纶有限公司52的股权。并于2002年4月12日办理了股权变更手续。本公司自2002年4月
起合并烟台华润锦纶有限公司的会计报表。
(五)、合并会计报表项目注释
1. 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 48,614.57 81,138.78
银行存款 14,293,102.15 21,283,741.64
其中外币美元 79,393.54
汇率 8.2775
美元折人民币 657,184.23
其他货币资金 3,097,505.31
合计 17,439,222.03 21,364,880.42
注：其他货币资金中3,095,216.52 元为银行承兑汇票保证金。
2. 应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,810,000.00 2,400,000.00
3. 应收帐款
期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 15,637,888.32 49.28 781,894.42
1-2年 713,141.53 2.25 71,314.15
2-3年 2,924,824.74 9.22 731,206.19
3-5年 10,966,379.03 34.56 5,483,189.52
5年以上 1,491,787.99 4.70 1,491,787.99
合计 31,734,021.61 100.00 8,559,392.27
期初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 20,594,548.43 80.98 1,235,672.90
1-2年 1,564,718.49 6.15 93,883.11
2-3年 2,968,764.84 11.67 178,125.89
3-5年 215,537.25 0.85 12,932.24
5年以上 90,000.00 0.35 5,400.00
合计 25,433,569.01 100.00 1,526,014.14
注1：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
注2：本帐户欠款前五名单位金额合计9,891,806.23元，占应收帐款余额比例为30.
83%。
注3：期末3年以上帐龄的款项大幅度增加系期末并入烟台锦纶有限公司会计报表所
致。
4. 其他应收款
期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 38,009,454.73 85.94 1,900,472.74
1-2年 2,247,338.38 5.89 224,733.84
2-3年 456,605.44 1.27 114,151.36
3-5年 390,106.72 3.14 195,053.37
5年以上 1,604,591.69 3.76 1,604,591.69
合计 42,708,096.96 100.00 4,039,003.00
期初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 4,606,195.00 43.36 276,371.70
1-2年 3,581,469.65 33.71 214,888.18
2-3年 207,150.67 1.95 12,429.04
3-5年 2,228,243.29 20.98 133,694.60
5年以上 0 0 0
合计 10,623,058.61 100.00 637,383.52
注1：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本帐户欠款前五名单位金额合计36,983,517.41元，占其他应收款余额比例为
86.60%。
注3：本帐户余额较大的欠款单位为烟台华润纺丝有限公司32,443,568.85元，往来
款。
5. 预付帐款
期末数
帐龄 金额 比例(%)
1年以内 58,835,642.58 99.48
1-2年 52,945.00 0.09
2-3年 20,071.75 0.03
3-5年 76,477.57 0.13
5年以上 160,126.10 0.27
合计 59,145,263.00 100.00
期初数
帐龄 金额 比例(%)
1年以内 8,625,927.18 95.75
1-2年 1,702.12 0.02
2-3年 17,900.75 0.20
3-5年 362,957.83 4.03
5年以上
合计 9,008,487.88 100.00
注1：本帐户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款:：
注2：期末余额较期初余额大幅度增加主要系年末为了增加原料储备而增加预付货
款以及期末并入烟台华润锦纶有限公司共同影响所致。
6. 应收补贴款
项目 期末数 期初数
财政补贴收入
出口退税 87,757.03 2,762,635.92
合计 87,757.03 2,762,635.92
注：期末应收补贴款系未收到的出口产品应退增值税。
7. 存货
期末数
项目 金额 跌价准备
原材料 50,369,345.36 3,500,207.41 46,869,137.95
在产品 12,130,098.04 0 12,130,098.04
半成品 2,544,927.34 0 2,544,927.34
产成品 46,090,358.89 1,326,490.31 44,763,868.58
低值易耗品 2,588,131.52 0 2,588,131.52
委托加工材料 6,068,569.18 5,662,843.84 405,725.34
开发成本 2,865,886.83 0 2,865,886.83
合计 122,657,317.16 10,489,541.56 112,167,775.60
期初数
项目 金额 跌价准备
原材料 14,126,731.56 37,231.21 14,089,500.35
在产品 8,149,138.16 0 8,149,138.16
半成品 0 0 0
产成品 46,413,081.40 1,225,324.87 45,187,756.53
低值易耗品 1,065,481.95 0 1,065,481.95
委托加工材料 277,546.34 0 277,546.34
开发成本 2,171,183.83 0 2,171,183.83
合计 72,203,163.24 1,262,556.08 70,940,607.16
注1：期末存货按可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净
值以预计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
注2：期末余额较期初余额大幅度增加主要系期末并入烟台华润锦纶有限公司所致
。
8. 待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
企业财产保险费 474.533.25 734,137.78 971,443.41
类别 期末数 结存原因
企业财产保险费 237,227.62 2003年财产保险费
9. 长期股权投资
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 12,318,180.19 12,318,180.19
对合营企业投资 0 0
对联营企业投资 0 0
其他股权投资 3,979,923.29 3,979,923.29
合计 16,298,103.48 16,298,103.48
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 66,000,000.00 66,000,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 3,020,000.00 3,020,000.00
合计 69,020,000.00 69,020,000.00
（1）股票投资明细情况
被投资单位名称 股份性质 股票数量
四川证券股份有限公司 法人股 2340000股
被投资单位名称 占被投资公司股权的比例% 投资金额 减值准备
四川证券股份有限公司 0.252 2,520,000.00
（2）成本法核算的股权投资
被投资单位名称 投资起止期 期初金额
遂宁市富泰投资担保有限责任公司 长期 500,000.00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末金额
遂宁市富泰投资担保有限责任公司 500,000.00
被投资单位名称 占被投资公司股权的比例% 减值准备
遂宁市富泰投资担保有限责任公司 5.68
注：本公司长期股权投资因被投资单位经营状况良好，故期末未计提减值准备。
（3）权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资起止期 占被投资公司股权的比例% 期初金额
烟台锦纶酒店有限公司 长期 50 913,809.95
本期增减额
被投资单位名称 本期合计 其中投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
烟台锦纶酒店有限公司 46,113.34 46,113.34
被投资单位名称 初始投资成本 期末余额 累计增减额 合计
烟台锦纶酒店有限公司 1,000,000.00 -40,076.71 959,923.29
（4）长期股权投资——股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加
烟台华润锦纶有限公司 13,316,951.59 10年 13,297,519.05
被投资单位 本期摊销 期末数
烟台华润锦纶有限公司 998,771.40 12,318,180.19
注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即
按《企业会计制度》和本公司会计政策调整后的烟台华润锦纶有限公司2002年3月31日
的净资产计算形成与本公司购买价款的差额。
10. 固定资产及折旧
项目 期初数
固定资产原值
房屋建筑物 46,516,861.70
专用设备 209,185,225.17
通用设备 16,451,312.00
运输设备 1,900,114.63
其他 495,130.00
合计 274,548,643.50
累计折旧
房屋建筑物 15,684,578.36
专用设备 81,282,252.51
通用设备 10,191,062.82
运输设备 443,343.56
其他 431,722.48
合计 108,032,959.73
固定资产净值 166,515,683.77
固定资产减值准备
房屋建筑物 2,069,968.62
专用设备 6,015,162.49
通用设备 793,780.96
合计 8,878,912.07
项目 本期增加
固定资产原值
房屋建筑物 39,331,007.88
专用设备 202,998,072.92
通用设备 7,627,085.68
运输设备 4,375,553.90
其他 5,451,939.99
合计 259,783,660.37
累计折旧
房屋建筑物 16,003,433.69
专用设备 157,320,105.61
通用设备 5,651,605.16
运输设备 2,118,228.07
其他 3,294,008.61
合计 184,387,381.14
固定资产净值 75,396,279.23
固定资产减值准备
房屋建筑物 971,067.74
专用设备 7,026,815.87
通用设备 0
合计 7,997,883.61
项目 本期减少
固定资产原值
房屋建筑物
专用设备 1,496,000.00
通用设备
运输设备 56,531.00
其他
合计 1,552,531.00
累计折旧
房屋建筑物
专用设备 1,451,120.00
通用设备 0
运输设备 11,680.93
其他 0
合计 1,462,800.93
固定资产净值 89,730.07
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备
通用设备
合计
项目 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 85,847,869.58
专用设备 410,687,298.09
通用设备 24,078,397.68
运输设备 6,219,137.53
其他 5,947,069.99
合计 532,779,772.87
累计折旧
房屋建筑物 31,688,012.05
专用设备 237,151,238.12
通用设备 15,842,667.98
运输设备 2,549,890.70
其他 3,725,731.09
合计 290,957,539.94
固定资产净值 241,822,232.93
固定资产减值准备
房屋建筑物 3,041,036.36
专用设备 13,041,978.36
通用设备 793,780.96
合计 16,876,795.68
注1：固定资产、累计折旧本期增加数主要系期末并入烟台华润锦纶有限公司相应
数据。
注2：期末固定资产中,房屋原值4631万元、机器设备原值11467万元,已用于向银行
借款抵押。
注3：期末固定资产房屋建筑物中66.59平米，原值20万元，尚未办理产权变更手续
。
注4：期末烟台华润锦纶有限公司房屋建筑物中有原值金额1,713.33万元，净值1,1
43.89万元尚未办理房屋产权证。
注5：计提固定资产减值准备的说明
由于技术进步、市价持续下跌等原因，导致固定资产可回收金额低于账面价值，按
单项资产可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备本期增加数系期末并入烟台华润锦纶有限公司所计提的固定资产
减值准备。
11. 工程物资
物资种类 期末数
专用设备 1,000,846.14
预付大型设备款 27,536,671.11
合计 28,537,517.25
物资种类 期初数
专用设备 70,662.03
预付大型设备款 1,467,265.20
合计 1,537,927.23
注：期末余额较期初余额大幅度增加主要系本公司实施9020技改项目，期末预付购
置设备款所致。
12. 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
喷气织机工程 1,967.632.09 80,569.20 2,048,201.29
新仓库 775,543.42 2,246,586.49 0
9020技改工程 12,330,638.50 0
锦纶技改 86,330.07 0
合计 2,743,175.51 14,744,124.26 2,048,201.29
工程名称 其他减少 期末数
喷气织机工程
新仓库 3,022,129.91
9020技改工程 12,330,638.50
锦纶技改 86,330.07
合计 15,439,098.48
工程名称 资金来源 预算数 工程投入占预算比例
喷气织机工程 自筹
新仓库 自筹
9020技改工程 贷款
锦纶技改
合计
其中借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
9020技改工程 909,396.24 0
工程名称 其他减少 期末数 资本化率
9020技改工程 909,396.24 4.95%
上述借款费用系工程专项借款实际发生的利息
13. 无形资产
类别 取得方式 原始金额 期初数
土地使用权 投入 26,274,511.56 20,306,892.87
土地使用权 投入 14,623,855.00 13,722,050.60
土地使用权 投入 13,089,039.00 12,303,696.66
电脑软件 购入 37,500.00
合计 54,024,905.56 46,332,640.13
类别 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权 480,636.52
土地使用权 292,477.10
土地使用权 261,780.78
电脑软件 37,500.00
合计 37,500.00 1,034,894.40
类别 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 19,826,256.35 41
土地使用权 13,429,573.50 46
土地使用权 12,041,915.88 46
电脑软件 37,500.00 5
合计 45,335,245.73
注1：期末土地使用权均已用于银行借款抵押。
注2：土地使用权均系本公司设立时国有大股东以评估价投入。
注3：期末无形资产无帐面价值高于可回收金额情况，未计提无形资产减值准备。
14. 短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 154,900,000.00 140,600,000.00
保证借款 53,000,000.00 0
信用借款 0 33,600,000.00
合计 207,900,000.00 174,200,000.00
借款类别 备注
抵押借款
保证借款 由烟台华润纺丝有限公司提供担保
信用借款
合计
15. 应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,900,000.00 2,440,320.00
注1：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：期末应付票据中应付烟台华润纺丝有限公司1000万元。
16. 应付帐款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 17,778,381.78 5,998,189.07
1-2年 892,573.44 847.48
2-3年 8,013.78 856,053.44
3年以上 693,245.87 474,424.41
合计 19,372,214.87 7,329,514.40
注1：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：期末余额较期初余额大幅度增加的主要原因系期末并入烟台华润锦纶有限公
司所致。
17. 预收帐款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 4,031,310.22 1,837,466.71
1-2年 361,020.64 54,119.74
2-3年 247,417.15 212,633.70
3年以上 841,417.27 138,500.02
合计 5,481,165.28 2,242,720.17
注：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
18. 应付股利
项目 期末欠付股利金额 期初期末欠付股利金额
法人股红利 202,360.00 202,360.00
19. 应交税金
税种 期末数
企业所得税 3,812,393.67
增值税 -2,531,870.14
营业税 -18,905.17
城建税 753,867.51
房产税 169,290.51
农林特产税 0
个人所得税 152,203.08
印花税 15,888.24
其他 2,473.62
合计 2,355,341.32
税种 期初数
企业所得税 1,435,153.89
增值税 2,922,401.07
营业税 -62.40
城建税 94,144.32
房产税 19,250.07
农林特产税 370.70
个人所得税
印花税
其他
合计 4,471,257.65
注1：根据四川省地方税务局川地税函（2002）137号文、遂宁市地方税务局遂地税
审字（2002）第13号文，公司享受西部大开发的优惠政策，在2002年度按15的税率征收
企业所得税。
注2：由于本公司购买香港轻纺原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司52%的
股权烟台，华润锦纶有限公司由外资企业变为内资企业，根据烟台经济技术开发区地方
税务局的审批情况，烟台华润锦纶有限公司自2002年7月1日起所得税率由15%变更为33%
。目前税务变更手续仍正在办理中。有关税收以税务局清算为准。
20. 其他应交款
税种 计缴标准
教育费附加 应纳流转税额的3%
交通建设费附加 应纳流转税额的4%
副食品调控基金 收入总额的1‰
职工个人教育费 工资总额的1.5%
住房公积金
合计
税种 期末数
教育费附加 322,173.76
交通建设费附加 25,826.49
副食品调控基金 0
职工个人教育费 18,495.58
住房公积金 207,447.59
合计 573,943.42
税种 期初数
教育费附加 40,347.57
交通建设费附加 53,796.75
副食品调控基金 17,648.56
职工个人教育费 22,181.80
住房公积金
合计 133,974.68
21. 其他应付款
帐龄 期末数
1年以内 5,093,224.05
1-2年 3,333,772.24
2-3年 835,275.23
3年以上 777,581.51
合计 10,039,853.03
帐龄 期初数
1年以内 6,837,757.87
1-2年 3,962,766.88
2-3年 415,190.74
3年以上 116,482.61
合计 11,332,198.10
注：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
22. 预提费用
项目 期末数 期初数
预提借款利息 246,900.00 268,205.18
统筹养老金 373,800.00
合计 620,700.00 268,205.18
23. 一年内到期的长期负债
项目 期末数 期初数
抵押借款 0 11,000,000.00
信用借款 0
合计 0 11,000,000.00
24. 长期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 40,000,000.00
保证借款 20,000,000.00
合计 60,000,000.00
注1：长期借款期末余额均为技术改造、购置设备专项借款
注2：保证借款2000万元由遂宁市兴业资产经营公司提供担保。
25. 其他长期负债
项目 期末数 期初数
购股权款 32,340,000.00 32,400,000.00
注：本帐户期末余额系收购华润纺织原料有限公司持有的烟台华润锦纶有限公司52
的股权按照股权，转入协议，应于2003年12月31日前支付华润纺织原料有限公司的股权
转让款。
26. 股本
本次变动增减(+-)
项目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 57,097,040 2,840,964 -48,980,000
境内法人持有股份 2,551,640 18,036,074 48,980,000
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 59,648,680 20,877,038
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 36,400,000 12,740,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 36,400,000 12,740,000
三、股份总数 96,048,680 33,617,038
项目 期末数
尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 10,958,004
境内法人持有股份 69,567,714
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 80,525,718
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 49,140,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 49,140,000
三、股份总数 129,665,718
注1：本期股本增加33,617,038元系根据2001年度股东大会决议，用资本公积中的
其他资本公积每10股转增3.5股。
注2：2001年9月本公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签
订《股权转让协议》，遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51%的股权转让给中国
华润总公司，该股权转让协议已经四川省人民政府[川府函(2001)284号文]、财政部[财
企(2001)657号文]和中国证监会[证监函(2001)357号文]批准，并于2002年1月在交易所
办理了过户手续。
27. 资本公积
项目 期初数
接受捐赠资产准备 100,000.00
资产评估增值准备 31,198,604.66
其他 36,154,013.66
合计 67,452,618.32
项目 本期增加数
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
其他 93,809.33
合计 93,809.33
项目 本期减少数
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
其他 33,617,038.00
合计 33,617,038.00
项目 期末数
接受捐赠资产准备 100,000.00
资产评估增值准备 31,198,604.66
其他 2,630,784.99
合计 33,929,389.65
注：本期减少数系根据2001年度股东大会决议，本公司用资本公积中的其他资本公
积每10股转增3.5股。
28. 盈余公积
项目 期初数
法定盈余公积 9,997,954.19
公益金 1,367,624.93
任意盈余公积金 4,518,939.68
合计 15,884,518.80
项目 本期增加数
法定盈余公积 1,845,404.14
公益金 922,702.07
任意盈余公积金 0
合计 2,768,106.21
项目 本期减少数
法定盈余公积 9,997,954.19
公益金 0
任意盈余公积金 105,990.65
合计 10,103,944.84
项目 期末数
法定盈余公积 1,845,404.14
公益金 2,290,327.00
任意盈余公积金 4,412,949.03
合计 8,548,680.17
注：本期减少数是根据本公司2002年3月股东大会决议，用法定盈余公积9,997,954
.19元，和任意盈余公积105,990.65元弥补未分配利润赤字。
29. 未分配利润
期初数 -10,103,944.84
本期增加数 23,257,146.81
其中：本年利润转入 13,153,201.97
其他转入 10,103,944.84
本期减少数 2,768,106.21
其中：提取法定盈余公积 1,845,404.14
提取公益金 922,702.07
提取任意公积
分配股利
期末数 10,385,095.76
注：其他转入数是根据本公司2002年3月股东大会决议，用法定盈余公积9,997,954
.19元和任意盈余公积105,990.65元弥补未分配利润赤字。
30. 主营业务收入
（1）业务分部
类别 本年发生数 上年发生数
棉纱 78,696,970.32 72,847,500.51
棉布 194,813,342.57 162,320,930.42
锦纶丝 169,130,838.33
合计 442,641,151.22 235,168,430.93
注：本年发生数较上年发生数增加207,472,720.29元，增加比例为88.22%，主要系
因为本期并入烟台华润锦纶有限公司主营业务收入169,130,838.33元和母公司销售收入
增加38,341,881.96元所致。
（2）业务分地区
类别 本年发生数 上年发生数
上海 37,041,917.27
江苏省 20,457,714.55
浙江省 116,998,814.92
福建省 31,436,502.03
山东省 43,948,766.24
广东省 102,110,430.16
四川省 20,794,812.93
重庆市 21,142,149.46
其他省份 25,436,534.81
出口 23,273,508.85 27,000,000.00
其他沿海地区 122,000,000.00
中西部及其他地区 86,168,430.93
合计 442,641,151.22 235,168,430.93
（3）成本分地区（以资产所在地）
类别 本年发生数 上年发生数
四川省 231,583,574.35 202,832,353.02
山东省 137,349,087.95
合计 368,932,662.30 202,832,353.02
公司前五名客户销售情况:
项目 本年发生数 上年发生数
前五名客户销售收入总额 13,095.14万元 5,074.80万元
占全部销售收入的比例 29.58% 21.58%
31. 主营业务成本
类别 本年发生数 上年发生数
棉纱 63,395,264.62 52,596,549.73
棉布 168,188,309.73 150,235,803.29
锦纶丝 137,349,087.95
合计 368,932,662.30 202,832,353.02
注：本年发生数较上年发生数增加166,100,309.28元，增加比例为81.89%，主要系
因为本期并入烟台华润锦纶有限公司主营业务成本137,349,087.95元，以及母公司销售
收入增加销售成本相应增加所致。
32. 主营业务税金及附加
税种 计缴标准 本年发生数 上年发生数
城建税 应纳流转税额的7% 1,882,341.97 1,372,557.87
交通建设费附加 应纳流转税额的4% 232,230.23 784,318.78
教育费附加 应纳流转税额的3% 805,805.67 588,239.09
合计 2,920,377.87 2,745,115.74
33. 其他业务利润
(1)2002年度
项目 收入 成本(含税金) 利润
原料销售 9,419,121.28 9,841,097.69 -421,976.41
租金 132,318.00 6,615.90 125,702.10
其他 22,642.07 23,152.37 -510.30
合计 9,574,081.35 9,870,865.96 -296,784.61
(2)2001年度
项目 收入 成本(含税金) 利润
原料销售 7,560,128.65 7,065,005.33 495,123.32
其他 97,618.34 306,047.63 -208,429.29
合计 7,657,746.99 7,371,052.96 286,694.03
34. 营业费用
项目 本年发生数 上年发生数
营业费用 10,553,068.68 3,068,415.62
注：本年发生数较上年发生数增加7,484,653.06元，增加比例为243.93%，主要系
因为本期并入烟台华润锦纶有限公司营业费用4,703,736.28元所致。
35. 管理费用
项目 本年发生数 上年发生数
管理费用 24,097,401.46 11,153,550.65
注：本年发生数较上年发生数增加12,943,850.81元，增加比例为116.05%，主要系
因为本期并入烟台华润锦纶有限公司管理费用7,794,764.51元所致。
36. 财务费用
类别 本年发生数
利息支出 11,884,174.30
减：利息收入 293,923.84
汇兑损失 70,459.15
减：汇兑收益 4,462.94
其他 196,933.56
合计 11,853,180.23
类别 上年发生数
利息支出 6,938,538.05
减：利息收入 161,756.09
汇兑损失 5,287.45
减：汇兑收益 75.63
其他 -103,229.81
合计 6,678,763.97
37. 投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
联营或合营公司分配来的利润 283,140.00
减：投资成本摊销
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 46,113.34
股权投资差额摊销 998,771.40
短期投资减值准备
长期投资减值准备
合计 952,658.06 283,140.00
38. 补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
财政补贴 1,800,000.00 -
注：本年发生数系根据遂宁市人民政府遂府函（2002）72号文和遂府函（1998）10
0号文给予本公司财政补贴。
39. 营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
处理资产净收益 325,848.62 624,240.41
罚款收入 0 7,000.00
保险赔款 175,741.10
其他 43,858.17 222,929.35
合计 545,447.89 854,169.76
40. 营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产净损失 201,044.64 13,128.19
固定资产减值准备 0
罚款支出 193,145.03 0
副食品调控基金 275,477.08 242,420.02
其他 14,805.37 8,255.00
合计 684,472.12 263,803.21
41. 所得税
项目 2002年度
利润总额 24,695,993.78
应纳税所得税额 27,948,286.99
减：所得税实际返还
所得税费用 6,649,709.32
42. 现金流量表有关项目说明
金额
项目 收到 支付
其他与经营活动有关的现金 6,715,002.96 21,145,328.11
注1：收到其他与经营活动有关的现金主要包括: 收子公司往来2,667,320.43元；
财政补帖1,800,000.00元；招标押金545,120.00元。
注2：支付其他与经营活动有关的现金主要包括:付养老保险及待业保险金5,380,21
1.27元；付工会经费643,449.42元；租赁费1,553,071.00元；运输费6,445,936.45元；
办公、差旅费1,683,433.29元。
(六)母公司会计报表主要项目注释
1. 应收帐款
期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 13,314,898.62 78.14 665,744.93
1-2年 381,713.72 2.24 38,171.37
2-3年 981,157.76 5.76 245,289.44
3-5年 2,271,219.99 13.33 1,135,610.00
5年以上 90,000.00 0.53 90,000.00
合计 17,038,990.09 100.00 2,174,815.74
期初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 20,594,548.43 80.98 1,235,672.90
1-2年 1,564,718.49 6.15 93,883.11
2-3年 2,968,764.84 11.67 178,125.89
3-5年 215,537.25 0.85 12,932.24
5年以上 90,000.00 0.35 5,400.00
合计 25,433,569.01 100.00 1,526,014.14
注1：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款:
注2：本帐户欠款前五名单位金额合计7,077,686.85元，占应收帐款账面余额比例
为41.54。
2. 其他应收款
期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 3,694,370.32 58.58 184,718.52
1-2年 2,228,212.02 35.33 222,821.20
2-3年 101,623.37 1.61 25,405.84
3-5年 282,130.06 4.48 141,065.03
5年以上 0 0 0
合计 6,306,335.77 100.00 574,010.59
期初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 4,606,195.00 43.36 276,371.70
1-2年 3,581,469.65 33.71 214,888.18
2-3年 207,150.67 1.95 12,429.04
3-5年 2,228,243.29 20.98 133,694.60
5年以上 0 0 0
合计 10,623,058.61 100.00 637,383.52
注1：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本帐户欠款前五名单位金额合计4,330,545.71元，占其他应收款账面余额比
例为68.67%。
3. 长期投资
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 70,302,067.97 70,302,067.97
对合营企业投资 0 0
对联营企业投资 0 0
其他股权投资 3,020,000.00 3,020,000.00
合计 73,322,067.97 73,322,067.97
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 66,000,000.00 66,000,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 3,020,000.00 3,020,000.00
合计 69,020,000.00 69,020,000.00
（1）股票投资明细情况
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司股权的比例%
四川证券股份有限公司 法人股 2340000股 0.252
被投资单位名称 投资金额 减值准备
四川证券股份有限公司 2,520,000.00
（2）成本法核算的股权投资
被投资单位名称 投资起止期 期初金额 本期投资增减额
遂宁市富泰投资担保有限责任公司 长期 500,000.00
被投资单位名称 期末金额 占被投资公司股权的比例%
遂宁市富泰投资担保有限责任公司 500,000.00 5.68
被投资单位名称 减值准备
遂宁市富泰投资担保有限责任公司
注：本公司长期股权投资因被投资单位经营状况良好，故期末未计提减值准备。
（3）权益法核算的对子公司投资
被投资单位名称 投资起止期 占被投资公司股权的比例% 期初金额
烟台华润锦纶有限公司 长期 52 66,000,000.00
本期增减额
被投资单位名称 本期合计 其中投资成本 确认收益
烟台华润锦纶有限公司 4,302,067.97 5,300,839.37
本期增减额
被投资单位名称 差额摊销 分得利润
烟台华润锦纶有限公司 998,771.40
被投资单位名称 初始投资成本 期末余额累计增减额 合计
烟台华润锦纶有限公司 66,000,000.00 4,302,067.97 70,302,067.97
（4）长期股权投资——股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加
烟台华润锦纶有限公司 13,316,951.59 10年 13,297,519.05
被投资单位 本期摊销 期末数
烟台华润锦纶有限公司 998,771.40 12,318,180.19
注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即
按《企业会计制度》和本公司会计政策调整后的烟台华润锦纶有限公司2002年3月31日
的净资产计算形成与本公司购买价款的差额。
4. 投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
联营或合营公司分配来的利润 283,140.00
减：投资成本摊销
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 5,300,839.37
股权投资差额摊销 998,771.40
短期投资减值准备
长期投资减值准备
合计 4,302,067.97 283,140.00
注：期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额系按权益法核算控股子公司烟
台华润锦纶有限公司2002年4月-12月的净利润。
5. 主营业务收入
类别 本年发生数 上年发生数
棉纱 78,696,970.32 72,847,500.51
棉布 194,813,342.57 162,320,930.42
合计 273,510,312.89 235,168,430.93
6. 主营业务成本
类别 本年发生数 上年发生数
棉纱 63,395,264.62 52,596,549.73
棉布 168,188,309.73 150,235,803.29
合计 231,583,574.35 202,832,353.02
（七）、关联关系及关联交易
1、 存在控制关系的关联方情况
单位名称 注册地址
中国华润总公司 北京建国门
烟台华润锦纶有限公司 烟台市经济技术开发区
单位名称 主营业务
中国华润总公司 主营国家批准的二三类计划商品等
烟台华润锦纶有限公司 生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加工产品切片
单位名称 与本企业的关系
中国华润总公司 大股东
烟台华润锦纶有限公司 子公司
单位名称 经济性质
中国华润总公司 全民
烟台华润锦纶有限公司 有限责任公司
单位名称 法定代表人
中国华润总公司 陈新华
烟台华润锦纶有限公司 傅春意
注：2001年9月17日本公司原第一大股东—遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公
司签订《股份转让协议》，遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51%的股权转让给
中国华润总公司，经四川省人民政府、财政部和中国证监会批准，于2002年1月在深圳
证券交易所办理了过户手续。
2、 存在控制的关联方的注册资本及其变化
单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
烟台华润锦纶有限公司 110,514,500.00 110,514,500.00
中国华润总公司 9,658,568,000.00 9,658,568,000.00
3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加
单位名称 金额 比例 金额 比例
中国华润总公司 66,123,000.00 51%
烟台华润锦纶 66,000,000.00 52%
本期减少 期末数
单位名称 金额 比例 金额 比例
中国华润总公司 66,123,000.00 51%
烟台华润锦纶 66,000,000.00 52%
4、不存在控制关系的关联方及与本企业的关系
企业名称 与本企业的关系
遂宁市锦华建筑工程有限公司 同一关键管理人员
遂宁兴业资产经营公司 第二大股东
四川省遂宁棉纺织厂 同一关键管理人员
四川省遂宁市锦华商贸有限公司 同一关键管理人员
遂宁市锦华房地产开发有限公司 同一关键管理人员
华润轻纺投资发展有限公 司同一关键管理人员
华润纺织原料有限公司 同一关键管理人员
烟台华润纺丝有限公司 同一董事长
烟台华润纤维有限公司 同一董事长
5、关联方交易及往来
（1）采购货物
企业名称 类别
华润轻纺集团有限公司 原料
配件
烟台华润纤维有限公司 原材料
半成品
配件
烟台华润纺丝有限公司 产成品*
原料
袜子
配件
合计
企业名称 金额
华润轻纺集团有限公司 18,562,640.59
2,063,807.65
烟台华润纤维有限公司 33,866,725.55
21,948,833.02
146,574.09
烟台华润纺丝有限公司 40,588,653.41
11,925,095.77
147,111.03
266,096.65
合计 129,515,537.76
企业名称 定价政策
华润轻纺集团有限公司 供方采购价加有关税费
供方采购价加有关税费
烟台华润纤维有限公司 供方采购价加有关税费
参照市场价协商作价
参照市场价协商作价
烟台华润纺丝有限公司 参照市场价协商作价
供方采购价加有关税费
参照市场价协商作价
参照市场价协商作价
合计
（2）销售货物
企业名称 类别 金额 定价政策
烟台华润纺丝有限公司 锦纶丝** 32,091,395.00 参照市场价协商作价
袜子 1,794,361.65 参照市场价协商作价
烟台华润纤维有限公司 原材料 19,310,171.99 市场价
锦纶丝 445,397.49 市场价
纸管等 1,480,990.32 市场价
烟台华润厚木尼龙有限公司 锦纶丝 751,905.99 市场价
袜子 6,705.16 市场价
烟台厚木华润尼龙有限公司 锦纶丝 2,470,508.75 市场价
袜子 30,587.16 市场价
*、**根据实质重于形式的原则，在编制合并利润表时，对本公司之控股子公司烟
台华润锦纶有限公司与烟台华润纺丝有限公司的购、销业务进行了抵减抵减，金额为32
,091,395.00元。
（3）提供公用工程、动力供应关联交易
本公司子公司烟台华润锦纶有限公司向关联方提供水、电、汽、空压、氮气、冷冻
水、机修费等合计4,270,078.04万元。其中烟台华润纤维有限公司3,908,983.28元、烟
台华润纤维有限公司6,408.16元、烟台华润厚木尼龙有限公司30,279.22元、烟台厚木
华润尼龙有限公司324,407.38元。定价原则为：参照市场价协商作价。
(4) 烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司土地、厂房租赁协议
烟台锦纶与纤维公司、签署有土地租赁协议，烟台锦纶按年租金5元/平方米，向纤
维公司租赁土地40694平方米，每年应向纤维公司缴纳租金203,470.00元。租赁期为200
2年5月1日至2022年4月30日,租金按月结算，由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维公
司。
烟台锦纶与纤维公司、纺丝公司分别签署厂房租赁协议，纤维公司向烟台锦纶租赁
厂房750平方米，月租金2187元，租赁期为2002年5月1日至2007年5月1日,租金按月结算
由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维公司。
纺丝公司向烟台锦纶租赁厂房380平方米，月租金1110元,租赁期为2000年1月1日至
2004年12月31日,租金按月结算，由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维公司。
定价原则为：参照市场价协商作价。
（5）本公司与遂宁棉纺织厂租赁协议
本公司2000年11月与遂宁棉纺织厂签订资产租赁协议：租赁生产厂房及其道路5391
6.5平米、土地65207平米，本年度计提应付租金138.77万元。
（6）出售固定资产
本会计年度中烟台华润锦纶有限公司将闲置的房屋建筑物、其他设备以账面价值出
售给烟台华润纺丝有限公司，其中房屋建筑物3,125,259.95元，其他设备497,008.30元
。
（7）关联方应收应付款项余额
公司名称 期末余额
(1)应收账款
烟台华润厚木尼龙有限公司 78,706.14
(2)预付账款
香港华润轻纺集团公司 1,975,944.55
(3)其他应收款
遂宁锦华化纤分公司
遂宁市锦华建筑有限公司 0
遂宁市棉纺织厂
遂宁兴业资产经营公司
烟台厚木华润尼龙有限公司 94,875.20
烟台华润纺丝有限公司 32,443,568.85
烟台华润厚木尼龙有限公司 211,688.59
烟台锦纶酒店有限公司 462,773.94
(4)应付票据
烟台华润纺丝有限公司 10,000,000.00
(5)应付帐款
华润轻纺投资发展有限公司
(6)其他应付款遂宁市锦华房地产开发有限公司
遂宁兴业资产经营公司
华润纺织原料有限公司 1,547.86
遂宁市锦华商贸有限公司 1,305,752.94
(7)其他长期负债
华润纺织原料有限公司 32,340,000.00
公司名称 期初余额
(1)应收账款
烟台华润厚木尼龙有限公司
(2)预付账款
香港华润轻纺集团公司
(3)其他应收款
遂宁锦华化纤分公司 728,872.65
遂宁市锦华建筑有限公司 842,618.97
遂宁市棉纺织厂 228,338.64
遂宁兴业资产经营公司 1,055,216.82
烟台厚木华润尼龙有限公司
烟台华润纺丝有限公司
烟台华润厚木尼龙有限公司
烟台锦纶酒店有限公司
(4)应付票据
烟台华润纺丝有限公司
(5)应付帐款
华润轻纺投资发展有限公司 607,938.90
(6)其他应付款遂宁市锦华房地产开发有限公司 600,000.00
遂宁兴业资产经营公司 1,511,434.97
华润纺织原料有限公司
遂宁市锦华商贸有限公司 1,872,205.24
(7)其他长期负债
华润纺织原料有限公司 32,400,000.00
公司名称 款项性质
(1)应收账款
烟台华润厚木尼龙有限公司
(2)预付账款
香港华润轻纺集团公司 预付货款
(3)其他应收款
遂宁锦华化纤分公司 垫付款
遂宁市锦华建筑有限公司 垫付款
遂宁市棉纺织厂 垫付款
遂宁兴业资产经营公司 垫付款
烟台厚木华润尼龙有限公司
烟台华润纺丝有限公司
烟台华润厚木尼龙有限公司
烟台锦纶酒店有限公司
(4)应付票据
烟台华润纺丝有限公司
(5)应付帐款
华润轻纺投资发展有限公司 购货款
(6)其他应付款遂宁市锦华房地产开发有限公司 垫付款
遂宁兴业资产经营公司 租赁费
华润纺织原料有限公司 四川省
遂宁市锦华商贸有限公司 垫付款
(7)其他长期负债
华润纺织原料有限公司 股权转让款
（八）、或有事项
本公司之控股子公司烟台华润锦纶有限公司因1990年4月为其股东――烟台市纺织
工业总公司向中国农业银行烟台市芝罘区支行借款497万元提供“按期偿付利息保证书
”，而于2002年1月25日被中国农业银行烟台市芝罘区支行作为第三被告被起诉。起诉
称：要求烟台华润锦纶有限公司为烟台市纺织工业总公司尚未支付的银行借款利息610.
91万元承担赔偿责任。目前法院已冻结了烟台市纺织工业总公司所持有的烟台华润锦纶
有限公司13%的股权，该案仍在审理中。
（九）、承诺事项
根据本公司与华润纺织原料有限公司签订的有关购买其持有的烟台锦纶有限公司52
%股权，的协议本公司已于2001年12月27日支付购买该股权款3360万元，剩余的股权转
让款3240万元将在2003年12月31日以前支付。
（十）、期后事项
本公司1994年两次为四川省遂宁丝绢厂向遂宁市工行担保贷款300万元；1994年10
月11日贷款200万元,期限三年,即1994年11月11日至1997年11月11日；1994年12月19日
贷款100万元,期限两年, 即1994年12月19日至1996年12月19日；担保方式均为一般担保
。贷款期满后，在法定诉讼时效期间，债权人既未向主债务人主张权利，也未向本公司
主张权利。中国华融资产管理公司成都办事处于2003年1月19日在《四川日报》第七版
刊载“催收公告”，公告中称中国华融资产管理公司成都办事处受让中国工商银行四川
省分行对有关单位和自然人的债权,其中债务人有四川省遂宁丝绢厂,而本公司作为担保
人为其担保债务本金300万元。本公司正向中国华融资产管理公司成都办事处提交担保
异议。
（十一）、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重大事项。
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
华润锦华股份有限公司
二三年一月二十九日
资产负债表
会企01表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2002年12月31日 单位：元
项目 附注 期末数
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 五.1 17,439,222.03 9,828,591.95
短期投资
应收票据 五.2 8,810,000.00 2,980,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 五.3 23,174,629.34 14,864,174.35
其他应收款 五.4 38,669,093.96 5,732,325.18
预付账款 五.5 59,145,263.00 56,611,406.59
应收补贴款 五.6 87,757.03 87,757.03
存货 五.7 112,167,775.60 61,101,486.59
待摊费用 五.8 237,227.62 201,199.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 259,730,968.58 151,406,941.09
长期投资
长期股权投资 五.9 16,298,103.48 73,322,067.97
长期债权投资
长期投资合计 16,298,103.48 73,322,067.97
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 五.10 532,779,772.87 277,212,715.19
减 累计折旧 五.10 290,957,539.94 121,204,819.34
固定资产净值 五.10 241,822,232.93 156,007,895.85
减 固定资产减值准备 五.10 16,876,795.68 8,878,912.07
固定资产净额 224,945,437.25 147,128,983.78
工程物资 五.11 28,537,517.25 28,537,517.25
在建工程 五.12 15,439,098.48 15,352,768.41
固定资产清理
固定资产合计 268,922,052.98 191,019,269.44
无形及其他资产：
无形资产 五.13 45,335,245.73 45,335,245.73
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 45,335,245.73 45,335,245.73
递延税款：
递延税款借项
资产总计 590,286,370.77 461,083,524.23
项目 期初数
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 21,364,880.42
短期投资
应收票据 2,400,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 23,907,554.87
其他应收款 9,985,675.09
预付账款 9,008,487.88
应收补贴款 2,762,635.92
存货 70,940,607.16
待摊费用 474,533.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 140,844,374.59
长期投资
长期股权投资 69,020,000.00
长期债权投资
长期投资合计 69,020,000.00
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 274,548,643.50
减 累计折旧 108,032,959.73
固定资产净值 166,515,683.77
减 固定资产减值准备 8,878,912.07
固定资产净额 157,636,771.70
工程物资 1,537,927.23
在建工程 2,743,175.51
固定资产清理
固定资产合计 161,917,874.44
无形及其他资产：
无形资产 46,332,640.13
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 46,332,640.13
递延税款：
递延税款借项
资产总计 418,114,889.16
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2002年12月31日 单位：元
项目 附注 期末数
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 五.14 207,900,000.00 154,900,000.00
应付票据 五.15 10,900,000.00 900,000.00
应付账款 五.16 19,372,214.87 16,435,868.22
预收账款 五.17 5,481,165.28 2,445,042.83
应付工资
应付福利费 4,448,320.55 650,869.24
应付股利 五.18 202,360.00 202,360.00
应交税金 五.19 2,355,341.32 2,488,508.57
其他应交款 五.20 573,943.42 122,689.38
其他应付款 五.21 10,039,853.03 7,448,602.41
预提费用 五.22 620,700.00 620,700.00
预计负债
一年内到期长期负债 五.23
其他流动负债
流动负债合计 261,893,898.47 186,214,640.65
长期负债：
长期借款 五.24 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 五.25 32,340,000.00 32,340,000.00
长期负债合计 92,340,000.00 92,340,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 354,233,898.47 278,554,640.65
少数股东权益 53,523,588.72
股东权益
股 本 五.26 129,665,718.00 129,665,718.00
减:已归还投资
股本净额 129,665,718.00 129,665,718.00
资本公积 五.27 33,929,389.65 33,929,389.65
盈余公积 五.28 8,548,680.17 7,753,554.26
其中： 公益金 2,290,327.00 2,025,285.03
未分配利润 五.29 10,385,095.76 11,180,221.67
外币报表折算差额
股东权益合计 182,528,883.58 182,528,883.58
负债及股东权益合计 590,286,370.77 461,083,524.23
项目 期初数
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 174,200,000.00
应付票据 2,440,320.00
应付账款 7,329,514.40
预收账款 2,242,720.17
应付工资
应付福利费 2,812,466.70
应付股利 202,360.00
应交税金 4,471,257.65
其他应交款 133,974.68
其他应付款 11,332,198.10
预提费用 268,205.18
预计负债
一年内到期长期负债 11,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 216,433,016.88
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 32,400,000.00
长期负债合计 32,400,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 248,833,016.88
少数股东权益
股东权益
股 本 96,048,680.00
减:已归还投资
股本净额 96,048,680.00
资本公积 67,452,618.32
盈余公积 15,884,518.80
其中： 公益金 1,367,624.93
未分配利润 -10,103,944.84
外币报表折算差额
股东权益合计 169,281,872.28
负债及股东权益合计 0.00 418,114,889.16
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：华润锦华股份有限公司 2002年12月31日 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 2,163,397.66 10,498,370.54
其中应收帐款 1,526,014.14 7,033,378.13
其他应收款 637,383.52 3,464,992.41
二、短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,262,556.08 9,555,722.93
其中库存商品 1,225,324.87 392,671.68
原材料 37,231.21 3,500,207.41
委托加工材料 5,662,843.84
四、长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 8,878,912.07 7,997,883.61
其中房屋 建筑物 2,069,968.62 971,067.74
专用设备 6,015,162.49 7,026,815.87
通用设备 793,780.96
六、无形资产减值准备合计
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 63,372.93 12,598,395.27
其中应收帐款 8,559,392.27
其他应收款 63,372.93 4,039,003.00
二、短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 328,737.45 10,489,541.56
其中库存商品 291,506.24 1,326,490.31
原材料 37,231.21 3,500,207.41
委托加工材料 5,662,843.84
四、长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 16,876,795.68
其中房屋 建筑物 3,041,036.36
专用设备 13,041,978.36
通用设备 793,780.96
六、无形资产减值准备合计
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
所有者权益（或股东权益）增减变动表
会企01表附表2
编制单位：华润锦华股份有限公司 2002年12月31日 单位：元
项目 行次 合并数
一、实收资本（或股本）
年初余额 1 96,048,680.00
本年增加数 2 33,617,038.00
其中：资本公积转入 3 33,617,038.00
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本 或股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 129,665,718.00
二、资本公积
年初余额 16 67,452,618.32
本年增加数 17 93,809.33
其中： 资本(或股本)溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 93,809.33
本年减少数 40 33,617,038.00
其中转增资本(或股本) 41 33,617,038.00
资产评估增值准备 42
年末余额 45 33,929,389.65
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 14,516,893.87
本年增加数 47 1,845,404.14
其中：从净利润中提取 48 1,845,404.14
其中：法定盈余公积 49 1,845,404.14
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54 10,103,944.84
其中：弥补亏损 55 10,103,944.84
转增资本(或股本) 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 6,258,353.17
其中： 法定盈余公积 63 1,845,404.14
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 1,367,624.93
本年增加数 67 922,702.07
其中：从净利润中提取数 68 922,702.07
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 2,290,327.00
五、未分配利润
年初未分配利润 76 -10,103,944.84
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 13,153,201.97
本年利润分配 78 2,768,106.21
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80 10,385,095.76
项目 上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 73,883,600.00
本年增加数 22,165,080.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入 22,165,080.00
新增资本 或股本
本年减少数
年末余额 96,048,680.00
二、资本公积
年初余额 67,452,618.32
本年增加数
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中转增资本(或股本)
资产评估增值准备
年末余额 67,452,618.32
三、法定和任意盈余公积
年初余额 13,360,017.94
本年增加数 1,156,875.93
其中：从净利润中提取
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 0.00
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 14,516,893.87
其中：法定盈余公积 9,997,954.19
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 789,186.97
本年增加数 578,437.96
其中：从净利润中提取数 578,437.96
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 1,367,624.93
五、未分配利润
年初未分配利润 7,768,959.73
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 11,568,759.32
本年利润分配 29,441,663.89
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -10,103,944.84
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2002年12月31日 单位：元
本期数
项目 附注
合并数 母公司
一、主营业务收入 五.30 442,641,151.22 273,510,312.89
减:主营业务成本 五.31 368,932,662.30 231,583,574.35
主营业务税金及附加 五.32 2,920,377.87 2,107,689.71
二、主营业务利润 70,788,111.05 39,819,048.83
加:其他业务利润 五.33 -296,784.61 302,242.96
减:营业费用 五.34 10,553,068.68 5,849,332.40
管理费用 五.35 24,097,401.46 16,302,636.95
财务费用 五.36 11,853,180.23 9,258,548.90
三、营业利润 23,987,676.07 8,710,773.54
加:投资收益 五.37 -952,658.06 4,302,067.97
补贴收入 五.38 1,800,000.00 1,800,000.00
营业外收入 五.39 545,447.89 261,500.12
营业外支出 五.40 684,472.12 347,148.04
四、利润总额 24,695,993.78 14,727,193.59
减:所得税 五.41 6,649,709.32 1,573,991.62
少数股东本期收益 4,893,082.49
五、净利润 13,153,201.97 13,153,201.97
加:年初未分配利润 -10,103,944.84
其他转入 10,103,944.84
六、可供分配的利润 13,153,201.97 13,153,201.97
减:提取法定盈余公积 1,845,404.14 1,315,320.20
提取法定公益金 922,702.07 657,660.10
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 10,385,095.76 11,180,221.67
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 10,385,095.76 11,180,221.67
上期数
项目
合并数 母公司
一、主营业务收入 235,168,430.93
减:主营业务成本 202,832,353.02
主营业务税金及附加 2,745,115.74
二、主营业务利润 29,590,962.17
加:其他业务利润 286,694.03
减:营业费用 3,068,415.62
管理费用 11,153,550.65
财务费用 6,678,763.97
三、营业利润 8,976,925.96
加:投资收益 283,140.00
补贴收入
营业外收入 854,169.76
营业外支出 263,803.21
四、利润总额 9,850,432.51
减:所得税 -1,718,326.81
少数股东本期收益
五、净利润 11,568,759.32
加:年初未分配利润 7,768,959.73
其他转入
六、可供分配的利润 19,337,719.05
减:提取法定盈余公积 1,156,875.93
提取法定公益金 578,437.96
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 17,602,405.16
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 27,706,350.00
八、未分配利润 -10,103,944.84
补充资料
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,348,106.78
5、债务重组损失
6、其他
现金流量表
会企03表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2002年12月31日 单位：元
项目 附注 合并数
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 466,697,503.48
收到的税费返还 3,620,234.01
收到的其他与经营活动有关的现金 五.42 6,715,002.96
现金流入小计 477,032,740.45
购入商品、接受劳务支付的现金 364,597,994.11
支付给职工以及为职工支付的现金 35,311,548.43
支付的各项税费 41,021,248.37
支付的其他与经营活动有关的现金 五.42 21,145,328.11
现金流出小计 462,076,119.02
经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 33,045,446.19
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,079,549.08
收到的其他与投资活动有关的现金 37,692.74
现金流入小计 34,162,688.01
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,352,734.93
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2,100.00
现金流出小计 40,354,834.93
投资活动产生的现金流量净额 -6,192,146.92
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 334,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 151,102.97
现金流入小计 335,051,102.97
偿还债务所支付的现金 333,787,277.26
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,953,958.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 347,741,235.87
筹资活动产生的现金净额 -12,690,132.90
四.汇率变动的现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -3,925,658.39
项目 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 305,183,251.28
收到的税费返还 3,620,234.01
收到的其他与经营活动有关的现金 6,517,763.35
现金流入小计 315,321,248.64
购入商品、接受劳务支付的现金 242,198,534.38
支付给职工以及为职工支付的现金 28,466,708.45
支付的各项税费 25,778,057.90
支付的其他与经营活动有关的现金 11,321,766.11
现金流出小计 307,765,066.84
经营活动产生的现金流量净额 7,556,181.80
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,009,549.08
收到的其他与投资活动有关的现金 37,692.74
现金流入小计 1,047,241.82
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,249,181.92
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2,100.00
现金流出小计 38,251,281.92
投资活动产生的现金流量净额 -37,204,040.10
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 245,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 151,102.97
现金流入小计 246,051,102.97
偿还债务所支付的现金 216,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,739,533.14
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 227,939,533.14
筹资活动产生的现金净额 18,111,569.83
四.汇率变动的现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -11,536,288.47
补充资料 附注 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 13,153,201.97
加:计提的资产减值准备 2,598,876.81
固定资产折旧 30,401,843.27
无形资产摊销 1,034,894.40
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加) 379,972.30
预提费用的增加(减:减少) -794,293.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -193,765.90
固定资产报废损失 56,865.59
财务费用 11,565,135.51
投资损失（减：收益） 998,771.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,545,875.84
经营性应收项目的减少（减：增加） -19,736,749.54
经营性应付项目的增加（减：减少） -34,878,611.60
其他 -68,477.54
加:少数股东损益 4,893,082.49
经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
以固定资产偿还债务
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 17,439,222.03
减 现金的期初余额 21,364,880.42
现金等价物的期末余额
减 现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额 -3,925,658.39
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 13,153,201.97
加:计提的资产减值准备 413,506.82
固定资产折旧 14,634,660.54
无形资产摊销 1,034,894.40
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加) 273,333.85
预提费用的增加(减:减少) 352,494.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -261,500.12
固定资产报废损失 56,865.59
财务费用 9,258,548.90
投资损失（减：收益） -4,302,067.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 8,030,307.21
经营性应收项目的减少（减：增加） -30,677,506.49
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,342,080.18
其他 -68,477.54
加:少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 7,556,181.80
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
以固定资产偿还债务
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 9,828,591.95
减 现金的期初余额 21,364,880.42
现金等价物的期末余额
减 现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额 -11,536,288.47
应交增值税明细表
会企01表附表3
编制单位：华润锦华股份有限公司 2002年12月31日 单位：元
本年累计数
项目 行次 合并 母公司
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“—”号填列） 1
2、销项税额 2 86,988,397.25 41,541,291.14
出口退税 3 2,564,766.01 2,564,766.01
进项税额转出 4 961,902.36 877,071.07
转出多交增值税 5 87,865.25 87,865.25
6
7
3、进项税额 8 59,278,673.14 24,013,894.45
已交税金 9 20,505,899.09 546,789.40
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11 2,211,591.66 2,211,591.66
转出未交增值税 12 8,606,766.98 18,298,717.96
13
14
4、期末未抵扣数（以“—”号填列） 15
二、未交增值税
1、年初未交数（多交数以）号填列 16 7,608,604.72 2,922,401.07
2、本期转入数（多交数以）号填列 17 8,518,901.73 18,210,852.71
3、本期已交数 18 18,659,376.59 18,659,376.59
4、期末未交数（多交数以）号填列 20 -2,531,870.14 2,473,877.19
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