陕西金叶科教集团股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别
及连带责任。
没有董事声明对年度报告的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事顾德刚先生、董事倪华先生因工作原因未能出席董事会议，分别委托董事强甲
申先生、董事叶兆清先生出席会议并行使表决权；董事苟继峰先生、董事李强先生因工
作原因请假没有出席本次会议。
北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长田晓康先生、总经理苟继峰先生、财务负责人张惠茹女士声明：保证年
度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司名称：
中文：陕西金叶科教集团股份有限公司
英文：SHAANXI JINYE SCIENCE TECHNOLOGY AND EDUCATION
CO.,LTD GROUP
英文缩写：SHAANXI JIN YE GROUP
二、公司法定代表人：田晓康
三、公司董事会秘书：王进春
电 话：（029）86246725
传 真：（029）86246715
电子信箱：WANGJINCHUN 888@163.com
公司证券事务代表：闫凯
联系电话：（029）86246723
传 真：（029）86246715
电子信箱：yankai812@sina.com
四、公司注册地址：西安市高新技术开发区（西区）高新三路9号
公司办公地址：西安市朱宏路2号
E-mail：jykjoffice@vip.163.com
公司互动平台网站：http://irm.p5w.net/000812/index.html
邮政编码：710016
五、公司信息披露报纸：《证券时报》
公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：陕西金叶
股票代码：000812
七、其他有关资料：
1、公司变更注册登记日期：2000年7月30日
公司变更注册地点：西安市高新技术开发区（西区）高新三路9号
2、法人营业执照注册号：6100001005549
3、税务登记号码：610134220580246
4、公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司
公司地址：北京市崇文区崇文门外大街9号新世界正仁大厦8楼。
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、2005年度利润总额及构成：（单位：人民币元）
项 目 金 额
利润总额 22,950,055.92
净利润 20,082,303.11
扣除非经常性损益后的净利润 20,411,262.31
主营业务利润 62,910,193.45
其他业务利润 5,240,356.21
营业利润 10,747,500.60
投资收益 11,913,051.80
补贴收入 676,514.33
营业外收支净额 -387,010.82
经营活动产生的现金流量净额 17,953,641.80
现金及现金等价物净增加额 -11,786,539.38
报告期内扣除的非经常性损益项目和涉及金额
非经常性损益项目 金额（元）
1,089,689.26
营业外收入
-1,476,700.08
营业外支出
-
减值准备的冲回
58,051.62
所得税影响数
二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：
单位：人民币元
指标项目 2005年
主营业务收入 301,925,534.88
净利润 20,082,303.11
总资产 861,382,607.98
股东权益 545,544,605.05
每股收益(摊薄) 0.077
每股收益(加权) 0.077
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.078
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.078
每股净资产 2.09
调整后的每股净资产 1.96
每股经营活动产生的现金流量净额 0.07
净资产收益率（按净利润全面摊薄计算） 3.68%
净资产收益率（按净利润加权平均计算） 3.75%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 3.74%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 3.81%
指标项目 2004年 2003年
主营业务收入 326,496,320.90 285,282,805.63
净利润 23,808,671.69 39,542,533.32
总资产 855,003,815.34 887,220,061.97
股东权益 525,522,186.07 525,414,492.58
每股收益(摊薄) 0.100 0.167
每股收益(加权) 0.100 0.185
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.103 0.147
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.103 0.164
每股净资产 2.22 2.22
调整后的每股净资产 2.09 2.10
每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 0.46
净资产收益率（按净利润全面摊薄计算） 4.53% 7.53%
净资产收益率（按净利润加权平均计算） 4.55% 8.36%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 4.64% 6.64%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 4.66% 7.38%
三、报告期内股东权益变动情况及原因：
1、股东权益变动情况
项 目 期初数 本期增加数
股本 237,007,658.00 23,700,765.00
资本公积 162,722,805.06 78,179.93
盈余公积 57,948,985.83 4,859,961.47
法定公益金 15,080,795.75 1,285,282.11
未分配利润 67,843,465.60 20,082,303.11
外币报表折算差额 -728.42
股东权益合计 525,522,186.07 48,721,209.51
项 目 本期减少数 期末数
股本 260,708,423.00
资本公积 162,800,984.99
盈余公积 62,808,947.30
法定公益金 16,366,077.86
未分配利润 28,560,726.47 59,365,042.24
外币报表折算差额 138,064.06 -138,792.48
股东权益合计 28,698,790.53 545,544,605.05
2、变动原因：
（1）报告期内，公司股本增加系实施2004年度股东大会审议通过的2004年度利润分
配方案：每10股送红股1股所致。
（2）资本公积本期增加系增加股权投资差额所致。
（3）盈余公积及法定公益金本期增加系本期提取所致。
（4）未分配利润本期增加系2005年度实现的净利润；本期减少系实施2004年度利润
分配方案送红股及提取盈余公积所致。
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表（截止2005年12月31日）
单位：股
本次变动前
项目
数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 79,833,600 33.68
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 33,612,613 14.18
3、内部职工股 13,288,018 5.60
4、优先股或其他 68,846 0.02
未上市流通股份合计 126,803,077 53.50
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 110,182,483 46.48
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 22,098 0.01
已上市流通股份合计 110,204,581 46.50
三、股份总数 237,007,658 100
本次变动增减（+，-）
项目 公积金
送股 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 7,983,360 7,983,360
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 3,361,261 3,361,261
3、内部职工股 1,328,802 1,328,802
4、优先股或其他 6,884 6,884
未上市流通股份合计 12,680,307 12,680,307
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 11,018,248 11,018,248
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 2,210 2,210
已上市流通股份合计 11,020,458 11,020,458
三、股份总数 23,700,765 23,700,765
本次变动后
项目 比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 87,816,960 33.68
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 36,973,874 14.18
3、内部职工股 14,616,820 5.60
4、优先股或其他 75,730 0.02
未上市流通股份合计 139,483,384 53.50
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 121,200,731 46.48
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 24,308 0.01
已上市流通股份合计 121,225,039 46.50
三、股份总数 260,708,423 100
二、股票发行与上市情况：
（1）2003年6月，公司实施了2002年度利润分配方案，以2002年12月31日总股本19
008万股为基数，向全体股东每10股派现金人民币1.00元（含税）。分红派息实施后总股
本没有发生变化。
（2）2003年4月，公司因吸收合并湖北玉阳化纤科技股份有限公司而向湖北玉阳化
纤科技股份有限公司定向发行陕西金叶人民币普通股46,927,658股，其中向法人股股东
定向发行33,612,613股，向个人股股东定向发行13,315,045股。本次吸收合并向湖北玉
阳化纤科技股份有限公司定向发行的13,315,045股个人股股票，在本次发行满三年后经
批准可上市流通。（公告见2003年5月31日的《证券时报》）
（3）2005年7月，公司实施了2004年度利润分配方案，以2004年12月31日总股本23
7,007,658股为基数，向全体股东每10股送红股1股；分红前总股本为237,007,658股，分
红后总股本增至260，708，423股。
三、股东情况介绍：
1、截止2005年12月31日，公司股东总数为38,258户。
2、截止2005年12月31日公司前10名股东持股情况
单位:股
股东总数 38,258
前10名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质 持股总数
例(%)
陕西省印刷厂 国有法人股 15.21 39,643,085
当阳市玉阳实业总公司 境内法人股 8.84 23,048,567
中国烟草总公司陕西省公司 国有法人股 5.20 13,548,902
宝鸡卷烟厂 国有法人股 3.51 9,158,054
陕西省投资公司 国有法人股 3.13 8,154,432
陕西省烟草公司西安分公司 国有法人股 2.34 6,088,643
当阳市兴利贸易公司 境内法人股 2.31 6,022,748
湖北三峡烟草有限公司 国有法人股 1.90 4,954,955
旬阳卷烟厂 国有法人股 1.76 4,579,027
延安卷烟厂 国有法人股 1.76 4,579,027
持有非流通 质押或冻结
股东名称
股数量 的股份数量
陕西省印刷厂 39,643,085
当阳市玉阳实业总公司 23,048,567 23,048,567
中国烟草总公司陕西省公司 13,548,902
宝鸡卷烟厂 9,158,054
陕西省投资公司 8,154,432
陕西省烟草公司西安分公司 6,088,643
当阳市兴利贸易公司 6,022,748 6,022,748
湖北三峡烟草有限公司 4,954,955
旬阳卷烟厂 4,579,027
延安卷烟厂 4,579,027
注：（1）陕西省印刷厂和中国烟草总公司陕西省公司持股比例均超过总股本的5%，
报告期内其所持股份无质押和冻结；当阳市玉阳实业总公司持股23,048,567股，占公司
总股本的8.84％，该公司将其股份23,048,567股质押给中国建设银行当阳市支行，期限
从2003年9月4日至2006年9月4日。（公告见2003年9月11日《证券时报》）
（2）公司第一大股东陕西省印刷厂改制重组成立万裕文化产业有限公司已经国务院
国资委批准,目前中国证监会就此事项正在审核中。（公告见2006年1月18日《证券时报
》）
（3）公司第二大股东当阳市玉阳实业总公司将其持有本公司23,048,567股股权(占
公司总股本的8.84%)转让给万裕文化产业有限公司；转让后,万裕文化产业有限公司持有
本公司股权合计62,691,652股,占公司总股本的24.05%，为公司第一大股东。（公告见2
006年1月18日《证券时报》）
（4）旬阳卷烟厂按照国家烟草局有关文件规定被宝鸡卷烟厂兼并，尚未在中国证券
登记结算公司深圳分公司办理过户手续。
（5）湖北三峡烟草有限公司将其持有本公司4,954,955股股权转让给当阳市众信物
业发展有限公司,尚未在中国证券登记结算公司深圳分公司办理过户手续。
（6）陕西省烟草公司西安分公司隶属中国烟草总公司陕西省公司管理，与中国烟草
总公司陕西省公司之间存在关联关系。其他前十名股东不存在关联关系。
3、持有本公司5％（含5％）以上股份的股东情况
报告期初 报告期末
股东名称 持股 本次变动 持股
持股数量（股） 持股数量（股）
比例 情况 比例
陕西省印刷厂 36,039,168 15.21 3,603,917 39,643,085 15.21
当阳市玉阳实业总公司 20,953,243 8.84 2,095,324 23,048,567 8.84
中国烟草总公司陕西省
12,317,184 5.20 1,231,718 13,548,902 5.20
公司
4、持有10%以上股份的法人股东简介：
陕西省印刷厂持有本公司股份39,643,085股为国有法人股，占公司总股本的15.21%
，为公司第一大股东。其所持股份全部为未流通股份，无质押、冻结情况。
陕西省印刷厂是陕西省最大的书刊、彩印印刷厂，为全民所有制企业。法定代表人
：田晓康。成立日期：1949年5月1日，注册资本：1972万元。经营范围：教材、图书、
期刊的印刷、装订；商标、包装装潢等产品；主要产品有：期刊：《女友》、《青年文
摘》、《体育世界》、《少年月刊》、《当代陕西》等；图书：《贾平凹全集》、《四
大名著》、《收藏全集》等。
5、法人实际控制人情况
法人实际控制人为陕西省国有资产管理委员会。
6、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，香港万裕（集团）发展有限公司公告了《陕西金叶科教集团股份有限公
司收购报告书摘要》（公告见2005年12月8日《证券时报》），2005年9月17日，收购人
香港万裕（集团）发展有限公司（甲方）与陕西省国资委（乙方）、陕西世纪彩印务有
限公司（丙方）、陕西省印刷厂（丁方）签署了《关于改制设立中外合资经营企业万裕
文化产业有限公司合资经营合同》，决定由甲、乙、丙三方在陕西省印刷厂整体改制基
础上共同出资设立万裕文化产业有限公司。如果重组完成，万裕文化产业有限公司将成
为公司的第一大股东及实际控制人。
7、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图
重组前：
■■
重组后：
■■
8、前10名流通股股东情况（截至2005年12月31日）
序号 股东名称 持股数（股） 股份种类
1 闫小瑛 1,276,521 A股
2 刘振林 1,005,174 A股
3 西安晨航实业发展有限公司 900,400 A股
4 张云生 700,000 A股
5 深圳市天龙创业投资有限公司 599,988 A股
6 林周绪 577,246 A股
7 金录彦 550,482 A股
8 林金香 526,617 A股
9 龚清华 492,622 A股
10 强志芳 414,700 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知前十名流通股股东之间是否
存在关联关系或《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况：
（1）姓名 职务 性别 年龄 任 期
田晓康 董事长 男 56 2003.4-2006.4.
顾德刚 副董事长 男 53 2003.4-2006.4
强甲申 执行董事 男 61 2003.4-2006.4
苟继峰 董事、总经理 男 50 2003.4-2006.4
张曼军 董事 男 54 2005.4-2006.4
李 强 董事 男 43 2003.4-2006.4
李志文 董事 男 61 2003.4-2006.4
吴增恩 董事 男 61 2003.4-2006.4
倪 华 董事 男 48 2003.6-2006.4
叶兆清 董事 男 60 2003.6-2006.4
冯根福 独立董事 男 49 2003.4-2006.4
徐长友 独立董事 男 47 2003.4-2006.4
魏爱群 监事会主席 女 47 2003.4-2006.4
马蔚力 监事 男 48 2003.4-2006.4
李克厚 监事 男 52 2003.4-2006.4
王万勋 监事 男 49 2003.4-2006.4
李凤 监事 女 38 2005.4-2006.4
王进春 董事会秘书 男 55 2003.4-2006.4
张惠茹 财务总监 女 60 2003.4-2006.4
杨春平 副总经理 男 49 2003.4-2006.4
罗建宏 副总经理 男 44 2003.4-2006.4
雷根群 副总经理 男 50 2003.4-2006.4
（1）姓名 职务 年初持股数 年末持股数
田晓康 董事长 3802 4181
顾德刚 副董事长 0 0
强甲申 执行董事 7603 8363
苟继峰 董事、总经理 7603 8364
张曼军 董事 0 0
李 强 董事 0 0
李志文 董事 3802 4182
吴增恩 董事 0 0
倪 华 董事 0 0
叶兆清 董事 27027 29730
冯根福 独立董事 0 0
徐长友 独立董事 0 0
魏爱群 监事会主席 7223 7945
马蔚力 监事 1901 2091
李克厚 监事 0 0
王万勋 监事 10834 11918
李凤 监事 0 0
王进春 董事会秘书 3802 4182
张惠茹 财务总监 2901 3191
杨春平 副总经理 3802 4182
罗建宏 副总经理 0 0
雷根群 副总经理 0 0
（2）董事、监事在股东单位任职情况：
姓 名 任职单位 职 务 任职期间
田晓康 陕西省印刷厂 厂长 1996--至今
顾德刚 陕西省投资公司 副总经理 1999--至今
张曼军 中国烟草总公司陕西省公司 副总经理 2002—至今
李 强 宝鸡卷烟厂 厂 长 2003--至今
李志文 陕西省印刷厂 党委书记 1997--至今
吴增恩 陕西省印刷厂 副厂长 1997--至今
倪 华 三峡烟草有限公司 党组书记、董事长 2002--至今
叶兆清 当阳市玉阳实业总公司 董事长 1995--至今
李克厚 陕西省印刷厂 总会计师 1997--至今
王万勋 陕西省烟草公司西安分公司 经 理 1998--至今
李 凤 延安卷烟厂 财务科长 2005--至今
注：公司董事、监事均在股东单位领取报酬、津贴，同时在公司领取董事、监事津
贴。
2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和其他任职情况
（1）董事
田晓康先生：历任陕西省印刷厂教育科科长、技术开发中心主任、副厂长，陕西金
叶科教集团股份有限公司第二届董事会董事、董事长。现任陕西省印刷厂厂长、陕西金
叶科教集团股份有限公司第三届董事会董事长、西安西工大金叶信息技术学院董事长、
陕西金叶国际经济发展有限公司董事。
顾德刚先生：历任陕西省计委文教处主任科员，陕西省投资公司副处长、处长。现
任陕西省投资公司副总经理、陕西金叶科教集团股份有限公司第三届董事会副董事长、
湖北金叶玉阳化纤有限公司董事。
张曼军先生：历任陕西省烟草专卖局（公司）物资设备处（分公司）干部、副处长
、副经理、处长、经理，陕西省卷烟材料厂厂长、党支部书记，陕西省烟草专卖局（公
司）经济运行处处长，现任中国烟草总公司陕西省公司副总经理、中共陕西省烟草专卖
局（公司）党组成员、陕西金叶科教集团股份有限公司第三届董事会董事。
苟继峰先生：历任兴平化肥厂党委办公室主任、六六八分厂党支部书记、六六八分
厂副厂长，咸阳卷烟厂厂长助理、副厂长、党委委员，现任西安市未央区政协委员、常
委，陕西金叶科教集团股份有限公司第三届董事会董事、总经理，西安西工大金叶信息
技术学院董事，陕西金叶国际经济发展有限公司董事，西安金叶西工大软件股份有限公
司董事，湖北金叶玉阳化纤有限公司董事，新疆奎屯金叶印刷有限责任公司董事，陕西
金叶丝网印刷有限责任公司总经理。
强甲申先生：历任新疆军区排长、连长、政治教导员，陕西省印刷厂车间主任、生
产科长、厂长助理，陕西金叶科教集团股份有限公司第一、二届董事会执行董事。现任
陕西金叶科教集团股份有限公司第三届董事会执行董事，陕西金叶房地产开发有限责任
公司董事长、湖北金叶玉阳化纤有限公司副董事长、西安金叶西工大软件股份有限公司
董事、新疆奎屯金叶印刷有限责任公司董事、西安西工大金叶信息技术学院董事、陕西
金叶丝网印刷有限责任公司董事。
李志文先生：历任国营五二三厂车间调度、行政生产负责人、生产科调度、生产副
厂长、副厂长，陕西省印刷厂副厂长，陕西金叶科教集团股份有限公司第一、二届董事
会董事。现任陕西省新闻出版局机关党委委员，陕西省印刷厂党委书记，陕西金叶科教
集团股份有限公司第三届董事会董事、新疆奎屯金叶印刷有限责任公司董事、湖北金叶
玉阳化纤有限公司董事。
李强先生：历任陕西省烟草专卖局（公司）质检站主任科员、副站长、科教处副处
长、处长，旬阳卷烟厂厂长、党委书记，宝鸡卷烟厂副厂长。现任宝鸡卷烟厂厂长，陕
西金叶科教集团股份有限公司第三届董事会董事。
吴增恩先生：历任陕西省印刷厂装订车间主任、劳资科长、厂长助理、工会主席，
陕西金叶科教集团股份有限公司监事会监事。现任陕西省印刷厂副厂长，陕西金叶科教
集团股份有限公司第三届董事会董事。
倪华先生：历任湖北省枝江县生资公司书记、经理，湖北省枝江县供销社书记、主
任，湖北省宜昌市供销社书记、主任，湖北省宜昌市商委书记、主任，湖北省宜昌市政
府副秘书长。现任武汉烟草集团有限公司董事、副经理，湖北三峡烟草有限公司董事长
、经理，陕西金叶科教集团股份有限公司第三届董事会董事。
叶兆清先生：历任当阳市玉阳建筑工程公司总经理，当阳市玉阳实业总公司总经理
，湖北玉阳实业（集团）股份有限公司党委书记、董事长，湖北省当阳卷烟材料厂厂长
、湖北玉阳化纤科技股份有限公司党委书记、董事长。现任陕西金叶科教集团股份有限
公司第三届董事会董事，湖北金叶玉阳化纤有限公司副董事长，陕西金叶滤材化纤有限
责任公司董事长。
冯根福先生：历任陕西财经学院学报编辑部副主任、主任，陕西财经学院工商学院
院长。现任西安交通大学经济与金融学院院长，陕西金叶科教集团股份有限公司第三届
董事会独立董事，中国科健股份有限公司独立董事。
徐长友先生：历任陕西财经学院讲师，陕西省证监会干部，中国证监会干部。现任
环宇投资公司董事长，陕西金叶科教集团股份有限公司第三届董事会独立董事、宝鸡钛
业股份有限公司独立董事。
（2）监事
魏爱群女士：历任陕西省棉麻公司财务科出纳，陕西省烟草专卖局（公司）财务处
会计，陕西省烟草公司卷烟销售公司财务科科长，陕西省烟草专卖局（公司）财务核算
中心科长。现任陕西金叶科教集团股份有限公司第三届监事会主席，湖北金叶玉阳化纤
有限公司监事会主席。
王万勋先生：历任临潼县县委宣传部、临潼县铁炉公社通讯干事，陕西省烟草公司
西安分公司副科长、科长、销售经理、副经理。现任陕西省烟草公司西安分公司副经理
、陕西金叶科教集团股份有限公司第三届监事会监事。
李克厚先生：历任陕西省印刷厂计划财务科科长、总会计师。现任陕西省印刷厂总
会计师，陕西金叶科教集团股份有限公司第三届监事会监事。
李 凤女士：历任延安卷烟厂财务科资金会计、基建、固定资产、综合会计及会计
电算化管理、副科长等工作，现任延安卷烟厂财务科科长、陕西金叶科教集团股份有限
公司第三届监事会监事。
马蔚力先生：历任陕西省印刷技校教师，陕西金叶印务股份有限公司生产技术部工
艺室主任、品质部部长，陕西金叶科教集团股份有限公司第一、二届监事会监事。现任
陕西金叶丝网印刷有限公司董事、常务副总经理，陕西金叶科教集团股份有限公司工会
主席、陕西金叶科教集团股份有限公司第三届监事会监事。
（3）高级管理人员
王进春先生：历任陕西省宜君县城关公社亦工亦农干部、西安建筑科技大学讲师、
陕西省新闻出版局科教处主任科员、陕西省印刷技工学校教学副校长、陕西金叶科教集
团股份有限公司一、二届董事会秘书。现任陕西金叶科教集团股份有限公司第三届董事
会秘书，西安西工大金叶信息技术学院董事。
张惠茹女士：历任陕西省印刷厂财务科科长、审计科科长、陕西金叶科教集团股份
有限公司第一届监事会监事。现任陕西金叶科教集团股份有限公司财务总监、新疆奎屯
金叶印刷有限责任公司监事、陕西金叶国际经济发展有限公司监事。
杨春平先生：历任西北政法学院经济法系讲师、海南顺丰股份有限公司证券部经理
、房地产开发公司总经理、陕西金叶科教集团股份有限公司董事会办公室主任。现任陕
西金叶科教集团股份有限公司副总经理、西安金叶西工大软件股份有限公司董事、总经
理，陕西金叶房地产开发有限责任公司董事。
罗建宏先生：历任陕西省靖边县外贸土特产公司经理、靖边县蜂蜜厂厂长、陕西靖
澳粮油股份有限公司董事长、北方进出口贸易总公司总经理、靖边县县长助理、横山县
副县长、榆林地区对外经济贸易公司总经理兼党委书记、陕西金叶科教集团股份有限公
司进出口部经理等职。现任陕西金叶科教集团股份有限公司副总经理、陕西金叶国际经
济发展有限公司总经理。
雷根群先生：历任陕西广播电视设备厂工会副主席、企业改革办公室主任、厂办主
任、党委副书记、陕西如意电气总公司副总经理、海南彩虹工贸总公司副总经理。现任
陕西金叶科教集团股份有限公司副总经理、美国金城公司董事长。
3、年度报酬情况：
（1）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员薪酬如下：
序号 姓名 职务 报告期内从公司获得的报酬总额（万元）
1 田晓康 董事长 4.68
2 顾德刚 副董事长 4.68
3 强甲申 执行董事 20.34
4 苟继峰 董事、总经理 20.34
5 张曼军 董事 -
6 李强 董事 2.88
7 李志文 董事 2.88
8 吴增恩 董事 2.88
9 倪华 董事 2.88
10 叶兆清 董事 2.88
11 冯根福 独立董事 2.50
12 徐长友 独立董事 2.50
13 魏爱群 监事会主席 13.08
14 王万勋 监事 2.16
15 李克厚 监事 2.16
16 李凤 监事 -
17 马蔚力 监事 1.08
18 王进春 董事会秘书 12
19 张惠茹 财务总监 12
20 杨春平 副总经理 -
21 罗建宏 副总经理 -
22 雷根群 副总经理 -
合计 111.92
①报告期内，公司共有冯根福、徐长友二位独立董事，独立董事出席董事会和股东
大会的差旅费以及按照公司章程行使职权所需的费用在公司据实报销；②董事张曼军先
生、监事李凤女士因于2005年4月当选，在本报告期内未领取报酬；③副总经理杨春平先
生、罗建宏先生、雷根群先生均在子公司兼职并领取报酬。
（2）报酬确定依据：
2001年2月19日召开的二届董事会十次会议及2001年3月26日召开的2000年度股东大
会通过了《关于公司董事、监事报酬及支付方法的议案》；1998年11月13日召开的1998
年临时董事会会议审议通过了《关于公司高级管理人员报酬的议案》；2002年3月26日召
开的二届董事会十三次会议审议通过了《关于公司独立董事津贴标准的议案》、《关于
公司实施高管人员年薪制的议案》。
4、公司董事、监事及高级管理人员变更情况
本报告期内，公司董事高峰先生、陈晖先生因工作原因辞去公司三届董事会董事职
务，同时增补张曼军先生为公司三届董事会董事。监事吴建玲女士因工作原因辞去公司
三届监事会监事职务，同时增补李凤女士为公司三届监事会监事。
二、员工情况：（不含子公司）
本公司现有职工476人，其中生产人员362人，销售人员10人，技术人员28人，行政
人员68人，财务人员9人，大中专以上文化程度的238人，目前没有退休职工。
第五节 公司治理结构
一、公司规范化运作
公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等法律法规进行规
范运作，建立了比较完善的法人治理结构和内控制度，财务收支和经营状况定期接受会
计师事务所的审计，没有发生违法违规行为。2005年根据中国证监会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），公
司进一步修改了《公司章程》有关章节，制定完善《公司对外担保及关联方资金往来管
理办法》，进一步规范了对外担保及关联方资金往来行为，有效地防范了对外担保风险
，截止2005年底，公司没有发生一起违规担保事项。2005年，公司战略委员会、审计委
员会、提名委员会、薪酬考核等四个专业委员会进入实质性运作，由审计委员会负责，
公司监事会、董事会办公室、财务部、证券部参与，2005年对集团公司下属子公司西安
金叶西工大软件股份有限公司、湖北金叶玉阳化纤有限公司、新疆奎屯金叶印刷有限责
任公司进行了内部审计，提出了审计评估报告。通过内部审计，进一步摸清了子公司的
底子，发现了存在的问题，有力地促进了子公司的规范化建设。报告期内，根据中国证
监会的有关规定，修改了公司《董事会议事规则》、《监事会议事规则》并制定《股东
大会议事规则》等规章制度。
二、独立董事履行职责情况
1、目前公司董事会13名董事中有独立董事2人，未达到《关于在上市公司建立独立
董事制度的指导意见》中要求独立董事须达到董事会董事人数的1/3的要求，考虑到公司
董事会董事的连续性，公司拟在2006年董事会换届时增补独立董事候选人，健全独立董
事制度建设，以保证董事会决策的科学性与民主性。
2、独立董事任职以来，认真履行独立董事职责，出席了2005年召开的历次董事会及
股东大会，对公司的对外投资、担保等重大事项提供专业性和建设性建议，维护了公司
利益及中小股东的合法权益。报告期内，对美国金城公司规范运作及举办合资企业等事
项发表了独立意见，为董事会正确决策起到了积极作用。
3、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董事 亲自出席（次） 委托出席（次）
会次数
冯根福 5 4 1
徐长友 5 5
独立董事姓名 缺席（次） 备注
冯根福
徐长友
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东及其他关联方，具有
独立完整的业务和自主经营能力，公司具有面向市场的独立能力。公司高级管理人员均
在本公司工作并领取薪酬，未在股东单位任职。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系
统和配套设施；公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度，开设了独立的银行账户，依法独立纳税，公司设立了健全的组织机构体系，办公
机构完全与控股股东分开，内部机构独立，与控股股东职能部门之间无从属关系。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况
根据《公司高级管理人员年薪制考核实施暂行办法》及《公司高级管理人员年薪制
考核实施细则》、公司薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行了考评。薪酬与考核
委员会认为：公司2004年全面超额完成了各项生产经营指标，公司、公司董事会及董事
没有受到监管部门的任何处罚。公司高级管理人员遵纪守法，规范运作，勤勉尽责，苦
干实干，为公司的发展付出了辛勤的努力。薪酬与考核委员会同意兑现2004年年薪薪酬
。
高级管理人员年薪已于2005年8月份兑现。
第六节 股东大会情况简介
一、股东大会情况
2005年6月3日召开公司2004年度股东大会，本次股东大会决议刊登于2005年6月4日
的《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）。
二、报告期内公司董事、监事变动情况：
报告期内，公司董事高峰先生、陈晖先生因工作调动原因，辞去公司三届董事会董
事，同时增补张曼军先生为公司三届董事会董事。（暂缺一名董事）
公司监事吴建玲女士因工作调动原因，辞去公司三届监事会监事，同时增补李凤女
士为公司三届监事会监事。
第七节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
报告期内，公司坚持“稳定发展主业，积极调整结构，适度收缩投资战线”的战略
指导方针，克服市场竞争加剧，产品价格持续走低，烟草行业战略调整加快导致市场短
期需求不旺等不利因素，公司管理层加大市场开发力度，加强内部管理，较好地完成了
2005年的各项生产经营指标，印刷主业全面完成2005年各项生产生产经营计划，教育产
业取得了较好的收益，2005年成功申办西工大明德学院（三本独立学院），首届招生11
78名本科学生，为公司取得投资收益1145.11万元。部分子公司连续亏损，严重影响了集
团公司的整体效益，集团公司董事会对子公司的问题非常重视，多次召开专题会议研究
解决子公司的问题，并采取了一系列措施。湖北金叶玉阳化纤有限公司、金叶房地产开
发有限公司经营开始扭转，金叶西工大软件股份有限公司重组工作有了新进展，但个别
亏损严重的子公司问题仍然未有实质性的解决。
2005年，公司实现主营业务收入30,192.55万元，比上年同期降低7.53％，主营业务
利润6,291.02万元，比上年同期降低4.13％，净利润2,008.23万元，比上年同期减少15
.65％。
2、公司业务发展规模、行业地位，主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳
定性
本公司是我国西北地区烟标印刷重要生产基地，拥有凹印生产线三条，柔版印刷生
产线一条，丝网印刷生产线五条以及胶印生产设备多台，年生产能力为软标烟标60万大
箱（配套），凹印翻盖烟标55万大箱（配套），胶丝印刷13万大箱（配套），柔版印刷
12万大箱（配套），在烟标印刷行业具有一定地位，为西北地区烟标印刷龙头企业，陕
西省市场占有率约为30％。
公司董事及高级高级管理人员均具有多年的印刷行业管理经验，且具有一批作风技
术双过硬的专业技术管理人才和市场营销人才，公司的大股东大多数为陕西省大型卷烟
厂，为公司的市场份额提供有力的保证，公司坚持“依托烟厂，立足陕西，面向西北、
西南”的营销方针，使公司在激烈的市场竞争中，保持了公司主业稳定地发展，保持了
公司经营和盈利能力的连续性和稳定性。
公司的教育产业为公司的第二大支柱产业，连续四年为公司取得良好的投资收益。
和西北工业大学合作创办的西工大金叶信息技术学院，目前已发展成为IT产业国内示范
性职业技术学院之一。在校生达万人规模，2005年成功申办西工大明德学院（三本），
标志着学院发展进入了一个新的阶段。目前，该学院已成为上市公司举办教育规模最大
、师资力量最强、教育设施最先进的一所大学。
随着公司的快速扩张和发展，公司在集团架构、机制设立、人才培训及引进、产业
结构调整等方面要有突破性的进展。同时，随着市场竞争的加剧，烟标印价的持续走低
，公司在如何做大做强主业方面，面临着更大的挑战。多数子公司经营困难，多年连续
亏损，下决心彻底解决子公司问题，进一步加强子公司管理已成为公司当务之急。
3、公司主营业务的范围及经营状况
公司主营业务为烟标、酒标等高档包装装潢产品的印刷、教育产业、丝束及化纤产
品。
（1）主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）元
分行业或 毛利率
主营业务收入 主营业务成本
产品 （％）
印 刷 168,795,601.15 121,126,633.90 28.24
商品流通 30,996,255.88 28,498,969.47 8.06
服 务 17,721,843.47 16,146,431.47 8.89
房地产 4,371,593.75 2,950,325.54 32.51
烟用丝束
80,040,240.63 67,803,274.30 15.29
滤嘴棒
其中：关
61,020,035.94 42,792,117.96 29.87
联交易
合 计 301,925,534.88 236,525,634.68 21.66
主营业务 主营业务 毛利率比
分行业或 收入比上 成本比上 上年增减
产品 年 增 减 年 增 减 （％）
（％） （％）
印 刷 2.61 1.16 3.78
商品流通 -53.03 -50.91 -33.02
服 务 3.52 7.40 -26.99
房地产 70.38 52.62 31.86
烟用丝束
4.87 5.54 -3.40
滤嘴棒
其中：关
-12.88 -17.47 15.03
联交易
合 计 -7.53 -8.68 4.78
关联交易
的定价原 遵循公开、公平的原则，以招标竞价市场行为进行
则
关联交易 公司主营业务为烟标印制，除承揽社会活件外，大
的必要 部分活件依靠烟厂股东提供，这一关联交易仍将持续。
性、持续
性说明
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金
额8,550.07元。
（2）公司主营业务分地区情况
单位
：（人民币）元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
陕西地区 190,473,945.12 -20.10
新疆地区 31,411,349.13 1.09
湖北地区 80,040,240.63 43
境外（美国） - -
2005年集团公司母公司生产烟标软标4,624.10万张，翻盖60,644.10万张，条盒6,5
34.84万张，在陕西地区市场占有率为30%。
4、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位：元
2005年末
占总资产
项 目
金 额 的比例
（％）
应收帐款 97,233,803.07 11.29
存货 87,242,789.22 10.13
长期股权投资 226,833,576.27 26.33
固定资产原值 349，893，749.82 40.62
在建工程 3，814，027.45 0.44
2004年末
占总资产
占总资产
项 目 比例变动
金 额 的比例
幅度（％）
（％）
应收帐款 69,347,787.08 8.11 39.21
存货 91,903,023.78 10.75 -5.77
长期股权投资 227,366,523.31 26.59 0.98
固定资产原值 345，203，442.18 40.37 0.62
在建工程 58，000.00 0.01 -
变动原因：
（1）报告期末，公司的主要资产存货、长期股权投资、固定资产原值占总资产的比
例与上年同期相比在合理范围内变动，未发生重大变化。
（2）报告期末，应收帐款比期初增幅较大的主要原因系烟草行业整合，延长了货款
的回收期。
（3）报告期末，在建工程比期初增幅较大的主要原因系公司对金叶科技工业园项目
进行建设及湖北金叶玉阳化纤有限公司步纺设备进行改造所致。
5、期间费用和所得税同比变化情况
单
位：元
项 目 2005年 2004年
营业费用 14,701,973.05 12,852,283.55
管理费用 32,206,408.90 31,639,130.77
财务费用 10,494,667.10 11,785,896.38
项 目 增减金额 增减比例（％）
营业费用 1,849,689.50 14.39
管理费用 567,278.13 1.79
财务费用 -1,291,229.28 -10.96
变动原因：
(1)报告期内公司营业费用同比增长14.39％，主要系公司为扩大销售规模，增加市
场开发及服务力度所致。
（2）财务费用同比减少10.96％，主要原因系报告期内公司利息收入较大所致。
6、现金流量表相关数据变化情况
单
位：元
增减金额
项 目 2005年 2004年
经营活动产生的现金流量净额 17,953,641.80 81,114,911.36 -63,161,269.56
投资活动产生的现金流量净额 -15,167,074.68 11,221,748.29 -26,388,822.97
筹资活动产生的现金流量净额 -14,672,638.84 -85,616,013.74 70,943,374.90
变动原因：
(1)报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少幅度较大，主要原因系烟
草行业整合，延缓了公司的货款回收，使销售商品、提供劳务收到的现金大量减少，同
时公司支付给职工的工资、支付的各项税费以及经营费用、管理费用较上年同期都有不
同程度的增加。
（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额同比减少幅度较大，主要原因系金叶科
技工业园项目进入施工阶段，公司加大了投资所致。
（3）报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加幅度较大主要原因系200
4年度公司归还短期借款，而本年度却增加了短期借款所致。
二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
新疆奎屯金叶印刷有限责任公司主要经营烟标、酒标等包装装潢产品的印制，注册
资本2608万元，总资产4,159.65万元。2005年实现主营业务收入3,141.13万元，净利润
552.69万元，主要经济指标再创历史最好水平。
陕西金叶国际经济发展有限公司主要经营进出口贸易，注册资本2000万元，总资产
3,221.96万元。2005年实现主营业务收入3,602.92万元，净利润105.77万元。
湖北金叶玉阳化纤有限责任公司主要经营化纤及丝束业务，注册资本10507万元，总
资产16,027.29万元。由于原材料价格上涨，产品价格持续走低，提取坏帐准备金加大等
因素，全年未能完成生产任务。2005年实现主营业务收入8004.02万元，实现净利润-54
4.15万元。集团公司对湖北金叶玉阳化纤有限责任公司存在的问题非常重视，及时调整
和充实了领导班子，加大市场开发力度。目前，该公司生产经营已有起色。
西安西工大金叶信息技术学院主要从事教育产业，股本金为25400万元。2005年招收
三本新生1178名，在校生达到9000人规模，为公司取得投资收益1145.11万元。
陕西金叶丝网印刷有限责任公司主要经营高档丝网商标，注册资本400万元，总资产
1,471.96万元。2005年实现主营业务收入1,315.58万元，实现净利润30.01万元。
陕西金叶房地产开发有限责任公司主要经营房地产开发和物业管理，公司注册资本
800万元，总资产5,474.28万元。2005年实现主营业务收入583.27万元，实现净利润-95
.86万元。在集团公司的大力支持下，停滞2年的长乐坊住宅开发项目开始启动，2006有
望取得较好业绩。
陕西金叶西工大软件股份有限公司主要经营软件开发及服务，注册资本1800万元，
总资产3,901.19万元。由于市场竞争加剧，缺乏核心软件产品，2005年未完成生产经营
计划，实现主营业务收入1,626.07万元，实现净利润-185.75万元。该公司目前正在进行
重组，2006年经营活动有望好转。
美国金城公司主要经营塑胶产品的印制，投资额为935.64万元，总资产957.98万元
。由于协议包销客户单方面停止包销业务，现已停产两年,生产机器设备已运回国内。2
005年实现净利润-198.03万元。2006年计划对该公司进行破产清算。
参股长江证券有限责任公司2005年未有分红，参股西部信托投资有限公司2005未有
分红。
三、主要供应商、客户情况
公司采购的原辅材料主要为纸张及油墨。公司前五名供应商采购金额合计4,751.79
万元，占公司年度采购总额的28.24%；公司向前五名客户销售金额为14,814.27万元，占
公司销售总额的49.07%。
四、报告期内公司投资情况
报告期内，已完成“金叶科技工业园”项目的报建、规划审批、厂房工程施工图设
计、《建设用地规划许可证》的办理、厂房工程土建总承包及监理公开招标、工业厂房
施工建设等工作，1-4﹟厂房独立基础、2﹟3﹟厂房钢结构安装及1﹟厂房主钢结构吊装
也已完成。截至报告期末，累计投资4,540.36万元，其中土地征用费2,269.80万元。按
照工程进度计划，2006年启动办公楼及后勤保障中心工程，工程投资约4000万元，其中
，1000万元为公司自有资金，约3000万元通过银行贷款解决。
五、报告期内公司财务状况、经营成果
1、财务状况表
单位：元
项 目 2005年末 2004年末 增减（%）
总资产 861,382,607.98 855,003,815.34 0.75
股东权益 545,544,605.05 525,522,186.07 3.81
主营业务利润 62,910,193.45 65,620,382.13 -4.13
净利润 20,082,303.11 23,808,671.69 -15.65
现金及现金等价物净增加 -11,786,539.38 6,722,633.53 -
2、报告期公司净利润比上年同期下降15.65%，主要原因系西安西工大明德学院（原
西工大金叶信息技术学院）分红减少，同时部分子公司亏损较大，使投资收益大幅减少
所致。
六、对公司未来发展的展望
1、烟草配套行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司主营业务为烟标印制、烟用丝束生产及嘴棒加工，归属烟草配套行业。近几年
来，随着烟草行业的大规模重组，品牌整合，烟草配套行业的竞争更加激烈。据初步统
计，近五年来，全国烟厂由154家整合为44家，卷烟品牌有1181个缩减为220个。同时，
全国各地多家企业上马烟标生产线，据不完全统计，全国已引进凹版印刷生产线400多余
条，引进柔版印刷生产线280多余条，生产能力严重过剩。由于以上政策因素，导致烟标
印刷市场印价连续三年持续下滑。公司面对市场竞争的严峻局面，坚持“稳定老产品，
开发新产品”的营销指导思想，大力开发新市场，狠抓货款回收，加强内部管理，不断
提高产品成品率，有效地克服了以上不利因素，保证烟标主业稳定地发展。
2、公司发展战略、机遇和挑战
总体发展战略：公司要继续坚持“稳定发展主业，积极调整结构，适度收缩投资战
线”的战略指导方针，坚持稳定发展烟标印刷、教育产业、丝束生产及滤嘴棒加工等三
大支柱产业，形成核心竞争力，稳步扩大市场份额；全面整顿子公司，对长期亏损的子
公司进行重组、整合或破产清算，把公司的人力、物力集中到三大主业上。抓住香港万
裕（集团）发展有限公司重组公司第一大股东陕西省印刷厂的机遇，依托新入住股东的
实力，择机向公司注入相关优质资产，提升公司的业绩和竞争力。
公司未来发展的机遇和挑战：烟草行业的重组和整合，一方面加大了市场的竞争力
度，另一方面，烟草行业集团化的加强和高档卷烟比例的上升，也为公司提供了新的发
展思路和营销模式，公司要紧紧依托二、三个烟草集团，加大和国内大烟厂的紧密合作
，特别是进一步加强和公司大股东陕西省卷烟总厂、中国烟草总公司陕西省公司的长期
合作关系。坚持“立足西北，面向西南”的营销方针，不断开发具有防伪、欣赏、珍藏
功能的高档烟标丝束新产品。保证烟标、丝束主业稳定地发展。随着人们生活水平的提
高和对子女教育的重视，高等教育的发展方兴未艾，公司和西北工业大学合作创办的西
工大金叶信息技术学院2005年成功申办三本独立学院，标志着西工大金叶信息技术学院
教育层次的提高，为把学院打造成集专科、本科、在职职业培训为一体的高等职业技术
教育学院打下坚实基础。学院要进一步加强内部管理，不断理顺和探索企校合作办校的
新路子，坚持董事会领导下的院长负责制，努力提高教学质量和管理水平，保证社会效
益和经济效益双丰收。
3、新年度工作计划
为实现上述目标和任务，要重点做好以下工作：
1）提高认识，加快完成股权分置改革工作
股权分置改革工作是上市公司2006年的一件大事，关系到公司法人治理结构的完善
和非流通股股东、流通股股东利益的一致以及资本市场的长治久安，公司要进一步提高
认识，加强股改力量，充分和非流通股股东，特别是和流通股股东的沟通。努力解决股
改中存在的问题，力保2006年第二季度完成公司股改工作。
2）加大资本运作力度，做大做强烟标印刷产业
面对烟草行业重组后的新格局，公司要加大和国内大烟草集团合作关系，特别是紧
紧依靠公司大股东陕西省卷烟总厂、中国烟草总公司陕西省公司，争取省内更大市场份
额，进一步提高烟标印制质量，开发高附加值的产品，不断满足烟草行业对高档烟标的
要求。
3）加强和公司新入住第一大股东万裕文化产业有限公司的沟通，保证公司换届工作
平稳过渡。
随着公司重组工作的进一步深入，公司要加强和新入住第一大股东万裕文化产业有
限公司的沟通，要深入研究和探索重组后公司产业结构的调整，制定新的发展战略，特
别是要把烟标主业的整合及提升、优质资产的注入提上议事日程。在保证公司董事、监
事和高级管理人员基本稳定的前提下，做好公司新一届董事会董事、新一届监事会监事
以及高级管理人员的选定，保证公司换届工作平稳过渡。
4）努力办好三本学院，千方百计扩大招生规模
西安西工大金叶信息技术学院是公司投资教育产业最大的一个项目，2005年成功申
办西安明德学院（三本），2006年学院要进一步完善和健全校企合作办学机制，坚持实
行董事会领导下的院长负责制，抓紧制定学院十年发展规划，千方百计扩大招生规模，
2006年争取本科招生达到1500名学生。
5）加强对子公司的监督管理，大力推进子公司的资产重组工作
2005年，大多数子公司继续亏损，严重影响了集团公司的整体效益。2006年要在子
公司审计、评估及分析的基础上加大对子公司的监督管理，大力推进子公司的资产重组
工作，2006年要完成金叶软件公司的重组工作，同时，积极和大股东协调，争取完成金
叶房地产公司的重组工作。对长期亏损扭亏无望并已停止主营业务的子公司，要进行破
产清算；运作规范，经济效益较好的子公司要坚定不移地做好自己的主业。为防范投资
风险和担保风险，重申不允许子公司擅自对外进行重大投资，不允许对外进行担保，不
允许企业间拆借资金。
6）抓紧建设“金叶科教工业园”的项目，打造西北地区最大最齐全的烟标生产基地
。
按照工程进度计划，2006年启动办公楼及后勤保障中心工程，工程投资约4000万元
，其中，1000万元为公司自有资金，约3000万元通过银行贷款解决。
九、董事会日常工作情况
1、董事会召开会议情况
（1）2005年3月27日在公司会议室召开了2005年度第一次临时董事会议。公告见20
05年3月28日《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）。
（2）2005年4月21日在西安市未央湖大酒店召开了三届董事会第九次会议。公告见
2005年4月23日的《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）。
（3）2005年4月27日公司2005年度第二次临时董事会议以通讯表决方式召开，会议
审议并通过了《公司2005年第一季度报告》。
（4）2005年7月26日在西安市未央湖大酒店召开了三届董事会第十次会议。公告见
2005年7月28日的《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）。
（5）2005年10月19日公司2005年度第三次临时董事会议以通讯表决方式召开，会议
审议并通过了《公司2005年第三季度报告》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2005年公司董事会按照《公司法》、《公司章程》规范运作，科学民主决策，进一
步提高董事会决策能力，全面贯彻执行了股东大会的各项决议，比较圆满地完成了股东
大会提出的各项任务。
2005年公司董事会严格规范披露了公司2004年年度报告、2005年第一季度报告、20
05年半年度报告、2005年第三季度报告以及公司其他临时公告。
对于2004年度股东大会审议通过的2004年度利润分配方案，董事会于2005年7月2日
在《证券时报》刊登了2004年度分红实施公告。
3、2005年度利润分配预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司2005年度实现净利润20,082,303
.11元,加上年初未分配利润73,055,388.79元,可供分配的利润为93,137,691.90元。按规
定提取10%法定公积金2,008,230.30元,提取5%法定公益金1,004,115.16元,提取5%任意公
积金1,004,115.16元,应付2004年度普通股股利23,700,765.00元，2005年末未分配利润
余额65,420,466.28元。经第一大股东提议,公司拟以2005年末总股本260,708,423股为基
数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股。
本报告期内未提出现金利润分配预案的原因：由于公司“金叶科技工业园”项目建
设所需资金较大，为了公司的长远发展和广大投资者的根本利益，公司董事会提议今年
不再派发现金，未分配利润补充公司流动资金。
公司独立董事认为：本报告期内不再派发现金，符合公司实际情况，有利于公司的
长远发展和广大投资者的根本利益，对2005年度利润分配预案表示同意。
4、其它报告事项
（1）报告期内，公司指定的信息披露报纸仍为《证券时报》；
（2）北京五联方圆会计师事务所有限公司对本公司大股东及关联方资金占用和担保
情况出具了专项说明（五联方圆核字[2006]第5009号）。
（3）独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见
独立董事冯根福、徐长友对公司累计和当期对外担保情况出具了专项说明及独立意
见：根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》、《上市公司治理准则》和《公司章程》及其他有关规定，本人作
为陕西金叶科教集团股份有限公司的独立董事，发表如下专项说明及独立意见：
①2005年度，公司不存在为公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公
司持股50％以下的其他关联方及个人债务提供担保。
②公司对控股子公司担保合计金额为9000万元，没有发现违规担保问题。但是，对
控股子公司担保有增加趋势，特别是对西工大金叶信息技术学院担保高达7000万元，应
引起公司董事会高度关注。
③公司控股子公司西安西工大金叶软件股份有限公司为西安美商投资股份有限公司
提供1900万元担保，陕西金叶房地产开发有限责任公司为陕西班博服饰有限公司提供35
0万元担保，请公司董事会控制担保风险。
④公司董事会应严格按照《公司章程》、《公司对外担保及关联方资金往来管理办
法》等文件的有关规定履行担保程序，有效控制担保风险。
第八节 监事会报告
一、召开监事会会议及工作情况
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等规
定依法履行职责，认真开展监督工作，监事会全体成员列席了历次董事会会议，出席了
2004年度股东大会，召开了两次监事会会议，主要情况如下：
（一）2005年4月21日在西安未央湖大酒店召开了三届监事会第五次会议，审议通过
了如下决议：
1、公司2004年度监事会工作报告；
2、公司2004年度报告及摘要；
3、公司2004年度利润分配预案；
4、公司2004年财务决算报告；
5、修改《公司章程》议案；
6、制定《股东大会议事规则》议案；
7、修改《监事会议事规则》议案；
8、监事变更议案；
会议决议公告刊登于2005年4月23日《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.c
om.cn）。
（二）2005年7月26日在西安未央湖大酒店召开了三届监事会第六次会议，审议通过
如下决议：
1、公司2005年上半年度报告及其摘要；
2、金叶科技工业园建设投资方案。
会议决议公告刊登于2005年7月28日《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.c
om.cn）。
（三）根据国家有关法律、法规和本公司章程的规定，修订和完善了《监事会议事
规则》。
（四）对公司控股的金叶西工大软件股份有限公司进行了一次全面审计，针对存在
的问题，提出了改进的意见和建议。
（五）对公司科技工业园工程履行监督职责，先后参加了该项目土建、工程监理、
钢结构的招标工作，并参与对初选的两家钢结构企业进行了全面详实的调研考察。
二、监事会对公司2005年度有关事项的独立意见
（一）公司依法运作情况
2005年公司能够按照国家法律法规和《公司章程》的规定，规范运作，依法经营；
根据中国证监会和深圳证券交易所的规定和要求，不断完善公司治理结构；公司建立了
较为完善的内部控制制度，对防范和化解经营风险起到了重要作用；董事、经理及公司
高管人员勤勉尽职，认真执行股东大会、董事会决议，未发现公司董事、经理及其他高
级管理人员在执行公司职务时违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利益和股东权
益的行为。
（二）检查公司财务情况
通过对公司的财务制度、财务状况及财务报表进行监督检查，监事会认为公司2005
年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京五联方圆会计师事务所有
限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的。
（三）报告期内，公司未募集资金，也无以前年度募集资金延续到本期使用的情况
。
（四）报告期内、公司无收购、出售资产情况。
（五）公司关联交易情况
公司为部分股东单位印刷卷烟包装，依靠技术和管理优势参与市场竞争，承接定单
主要靠招标中标胜出。产品按市场价格结算，符合公平、公正的原则，不存在损害公司
和其他股东利益的情况。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
二、收购及出售资产、吸收合并事项情况
报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
（一）报告期内，公司发生重大购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易。
单位：（人民
币）万元
向关联方销售产品和提供劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例%
宝鸡卷烟厂 2,562.91 15.18
旬阳卷烟厂 1,246.46 7.38
延安卷烟厂 2,272.36 13.46
陕西省印刷厂 0.86 0.01
合计 6,082.59 -
向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例
宝鸡卷烟厂 - -
旬阳卷烟厂 - -
延安卷烟厂 - -
陕西省印刷厂 - -
合计 - -
（二）报告期内，公司未发生资产、股权转让发生的关联交易。
（三）报告期内，公司未发生共同对外投资发生的关联交易
（四）报告期内，公司与关联方债权、债务往来、担保事项。
1、公司与关联方债权、债务往来事项
单位：（人民币）
万元
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
陕西金叶投资咨询有限责任公司 0.68 635.08
西工大金叶信息技术学院 -3.79 838.31
当阳市玉阳实业总公司 -14.15 127.85
旬阳卷烟厂 0 14.22
合计 -17.26 1615.46
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
陕西金叶投资咨询有限责任公司 0 0
西工大金叶信息技术学院 0 0
当阳市玉阳实业总公司 0 0
旬阳卷烟厂 0 0
合计 0 0
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万
元。
2、公司与关联方的担保事项
见本节“重要合同担保情况”。
（五）报告期内，公司其他重大关联交易事项
报告期内，无其他重大关联交易事项。
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租凭上市公司资产的事项。
（二）重要担保合同情况
单位：（人民
币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议
担保对象名称 担保金额 担保类型
签署日）
西安美商投资
2005.12.22 1900.00 信誉担保
股份有限公司
陕西班博服饰
2005.09.30 350.00 信誉担保
有限公司
是否为关联方担
担保对象名称 担保期 是否履行完毕
保（是或否）
西安美商投资 2005.12.22
否 否
股份有限公司 -2006.12.21
陕西班博服饰 2005.09.30-2
否 否
有限公司 006.09.29
报告期内担保发生额合计 2,250
报告期末担保余额合计 2,250
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 9,000
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 11,250
担保总额占公司净资产的比例 20.62%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
0
供的债务但保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
上述三项担保总额合计 0
（三）报告期内，公司未发生委托他人进行资产管理事项。
（四）无其他重大合同。
五、承诺事项
（一）2005年公司董事会承诺进一步加强独立董事制度建设，选择2名合格的独立董
事进入董事会，鉴于三届董事会于2006年即将到期，公司董事会计划在董事会换届时解
决这一问题。
（二）股权分置改革进展情况
报告期内，公司尚未进入股权分置改革程序。公司已于2006年3月初开始股权分置改
革的相关工作。
2006年3月6日，公司公告了股权分置改革方案：在股权分置改革方案实施股权登记
日登记在册的流通股股东每10股获得非流通股股东支付的2.5股股份。
第一大非流通股股东万裕文化产业有限公司特别承诺事项：持有的原非流通股股份
自改革方案实施之日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。
公司于2006年3月10日(星期五)下午14：00-16：00在全景网-中国股权分置改革专网
(http://gqfz.p5w.net)举行股权分置改革投资者网上交流会。
2006年3月15日，公司公告了《关于延期披露股权分置改革沟通协商情况及结果的公
告》，由于本公司非流通股股东情况比较特殊，股权分置改革最终方案的确定尚需履行
有关报批程序，故不能按原定计划披露股权分置改革方案沟通协商情况及结果。待本公
司非流通股股东履行完成有关报批程序后，公司董事会将披露沟通协商情况和结果，并
申请公司股票在公告次日复牌。（公告见2006年3月15日《证券时报》、《中国证券报》
及巨潮网http://www.cninfo.com.cn）
2006年3月24日，公司公告了《关于延期召开股权分置改革相关股东会议的公告》，
由于公司非流通股股东关于股改的有关报批手续未能完成，不能按计划召开相关股东会
议。待公司非流通股股东完成相关报批手续后，再确定相关股东会议召开时间，公司股
票继续停牌。（公告见2006年3月24日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮网http://
www.cninfo.com.cn）
2006年3月29日，公司公布了《关于公司股改方案沟通情况暨调整股权分置改革方案
的公告》，经过与流通股股东的充分沟通和协商，根据非流通股股东提议，对公司股权
分置改革方案部分内容作如下调整：
原方案为：“流通股股东每持有10股流通股将获得2.5股股票，非流通股股东对价安
排总数为33,979,397股股票。”
现修改为：“流通股股东每持有10股流通股将获得2.8股股票，非流通股股东对价安
排总数为38,056,925股股票。”
在原有承诺的基础上，公司第一大非流通股股东万裕文化产业有限公司增加以下特
别承诺：若本次股权分置改革方案经陕西金叶相关股东会议表决通过，将向陕西金叶董
事会提出2005年度资本公积金转增股本议案，按2005年年末股本总额向年度资本公积金
转增方案实施股权登记日登记在册的股东按每10股转增3股；并在2005年年度股东大会上
投赞成票。
鉴于香港万裕（集团）发展有限公司收购本公司事宜，尚须取得中国证监会的无异
议函，股权分置改革相关股东会议召开事宜另行公告。（公告见2006年3月29日《证券时
报》、《中国证券报》及巨潮网http://www.cninfo.com.cn）
（三）其他承诺
报告期内，公司或持股5％以上股东没有发生或者以前期间发生但持续到报告期内对
公司经营成果、财务状况可能发生重大影响的承诺事项。
六、聘任会计师事务所情况
报告期内，公司续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司2005年年度报告提
供审计服务。2005年财务审计报酬预计为20万元，该会计师事务所已连续二年担任本公
司审计机构（2004年开始）。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到监管所的任何处罚。
八、报告期内，公司发生的其他重大事件。
（一）报告期内，香港万裕（集团）发展有限公司公告了《陕西金叶科教集团股份
有限公司收购报告书摘要》，收购人香港万裕（集团）发展有限公司与陕西省国资委、
陕西世纪彩印务有限公司、陕西省印刷厂签署了《关于改制设立中外合资经营企业万裕
文化产业有限公司合资经营合同》，决定由上述三方在陕西省印刷厂整体改制基础上共
同出资设立万裕文化产业有限公司。如果重组完成，万裕文化产业有限公司将成为公司
的第一大股东及实际控制人。【公告见2005年12月8日《证券时报》和巨潮网（http://
www.cninfo.com.cn）】
（二）报告期内，公司董事高峰先生、陈晖先生因工作原因辞去公司三届董事会董
事职务，同时增补张曼军先生为公司三届董事会董事。监事吴建玲女士因工作原因辞去
公司三届监事会监事职务，同时增补李凤女士为公司三届监事会监事【。公告见2005年
6月4日的《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）】
第十节 财务报告
一、审计报告
五联方圆审字[2006]第5008号
审 计 报 告
陕西金叶科教集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“陕西金叶”）2005
年12月31日的合并及母公司资产负债表以及2005年度的合并及母公司利润表和现金流量
表。这些会计报表的编制是陕西金叶管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的
基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了陕西金叶2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经
营成果和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王伟雄
中国注册会计师：胡向阳
中国 北京 二○○六年四月十一日
二、财务报表（附后）
三、财务报表附注
附注1 公司简介
陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年12月
20日经陕西省经济体制改革委员会【陕改发(1992)93号】文批准，并经陕西省股份制领
导小组办公室【陕股办发(1993)004号】文批复，由陕西省印刷厂、中国烟草总公司陕西
省公司、陕西省投资公司、宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、延安卷烟厂、旬阳卷烟厂七家企
业共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1998年5月经批准公开发行股票3
,000万股，发行后注册资本变更为10,000万元。1998年6月本公司流通股股票在深交所挂
牌交易。根据2003年4月7日中国证券监督管理委员会【证监公司字（2003）11号】文的
批复，公司向湖北玉阳化纤科技股份有限公司全体股东定向发行46,927,658.00股普通股
，折股比例为1:1.11。公司经本次定向发行及历次送配股本变更为237,007,658.00元。
根据第3届董事会第9次会议及2004年度股东大会决议，公司于2005年7月8日按每10股送
1股的比例由未分配利润转增股本，转增后，股本变更为260,708,423.00元。
公司住址：西安市高新技术产业开发区（西区）高新三路九号；法定代表人：田晓
康；经营范围：印刷服务；高新技术产业、教育产业、基础设施、房地产的投资、开发
；印刷投资咨询；自营和代理粮油、土产畜产品、纺织丝绸、服务、轻工业品、五金矿
产品、化工产品、机电产品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技
术除外）；经营进料加工业务和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
公司执行《企业会计制度》及其有关规定。美国金城实业公司（以下简称“金城公
司”）执行美国《企业会计制度》和《美国税务准则》，本公司在按权益法计算投资收
益及编制合并会计报表时，按照《企业会计制度》对金城公司的会计报表进行了必要的
调整。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。金城公司以美元为记账本位币。
2.4记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5外币业务及外币会计报表的折算
2.5.1外币业务的折算
本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月
月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行公
布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，除有关在建固定资产所借款的外币折算差额
在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,其他外币折算差异直接记入当期
损益.
2.5.2外币会计报表的折算
本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表,均按照下述方
法先将其折算为本公司记账本位币表示的会计报表,然后以折算后的子公司会计报表作为
编制合并会计报表的基础.
(1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记
账本位币；
(2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为
母公司的记账本位币；
(3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；
(4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外
币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；
(5)利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报表
决算日的市场汇率折算为本位币。
2.6现金及现金等价物的确定标准
本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
投资作为现金等价物。
2.7短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利
息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获得的款项净额与
短期投资账面价值的差额计入投资收益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰抵计
量。公司与每年年度末时对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按单项投
资计提短期投资跌价准备。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信
息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的15%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的20%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个
别辨认法。
本公司对母公司与纳入合并范围的子公司之间的往来款项不计提坏账准备。
2.9存货的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、
开发成本、产成品等。
2.9.2本公司原材料的取得按计划成本计价。入库是计划成本与实际成本的差异计入
材料成本的差异；领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计
划成本调整为实际成本。在产品、产成品按实际成本计价，领用和发出采用加权平均核
算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。房地产公司开发成本按实际成本核算
。
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货
进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20
%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总
额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对
拥有被投资单位50%（不含）以上股权，或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益
法核算并编制合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投
资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本
大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销
：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过
10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价
值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理
。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费
，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内
于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加
上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实
际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对
长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长
期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前
摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积
；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的
差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投
资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提
减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回
的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低
计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.12.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为
固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两
年以上的,也作为固定资产。
2.12.2 固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、专用设
备、运输设备、电子设备和其他设备等五类。
2.12.3 固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4 固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率
及折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 5% 2.375
机器设备 10-15 5% 6.333-9.500
运输设备 10-12 5% 7.917-9.500
电子设备 10 5% 9.500
其他设备 5-10 5% 9.500-19.000
2.12.5 固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固
定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值
准备。
2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.13.1 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定
资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有
关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用,在项目达到预定可使用状
态前发生的,予以资本化,计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作
为财务费用计入当期损益。
2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已
经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不
会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程
可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14 借款费用的核算方法
2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机
构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
2.14.2本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到
预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入
财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金
额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产
的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月(含3
个月)的,暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中
断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用
仍计入工程成本。
2.15无形资产及无形资产减值准备的核算
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在收益期或法律规定的
有效期内采用直线法平均摊销。
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检
查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技
术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，
在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值
的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计
提无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，
在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
2.17应付债券的核算方法
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提
。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.18收入确认的方法
2.18.1商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商
品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业
，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现
。
2.18.2提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情
况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并
按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿
的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于
已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿
，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.19.3让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同
和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.19所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.20合并会计报表编制方法
2.20.1合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂
行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规
定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.20.2合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有
关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对
子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及
本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵
销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公
司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企
业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费
用。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润
按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取5%法定公益金；
（4）提取5%任意盈余公积金；
（5）分配普通股股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加
、所得税等。
4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17%的税率计算销项税额
，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；
4.1.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的5%比例计算缴纳。
4.1.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。
4.1.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
4.1.5 所得税：按应纳税所得额和国家规定的税率计算缴纳。
4.2 金城公司主要适用的税种和税率
金城公司执行美国税务准则和联邦税务制度,不计缴流转税,企业所得税按实际交纳
数反映。
4.3 税收优惠税率及批准文件
根据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局【市国税高函（2003）6 号】批复
，同意公司享受西部大开发优惠政策，在2001 年至2010 年期间经税务机关确认主营业
务收入若超过总收入的70%，减按15%的税率征收企业所得税。
陕西金叶西工大软件股份有限公司（以下简称“软件公司”）2001 年8 月经陕西省
信息产业厅认定为双软企业，企业所得税执行15%的优惠税率；陕西金叶丝网印刷有限责
任公司（以下简称“丝网公司”）系高新技术产业开发区的高新技术企业，企业所得税
享受15%的优惠税率；新疆奎屯金叶印刷有限责任公司（以下简称“奎屯公司”）根据奎
屯市人民政府办公室文件【奎政办函（2003）121 号】文件“关于重新认定奎屯经济技
术开发区优惠政策的批复”，公司自2003 年1 月1 日起享有以下优惠政策：
4.3.1 自生产经营之日起，第一年至第三年给予相当于缴纳增值税开发区财政留用
部分的100％的财政补贴；
4.3.2 自生产经营之日起，5 年内免征企业所得税、车船使用税和房产税，期满后
至2010 年减按15%的税率征收企业所得税。5 年内缴纳的城市维护建设税给予全额财政
补贴。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况
企业名称 经营范围 注册资本(万元)
陕西金叶房地产开发
有限责任公司 房地产开发 800
金叶丝网公司 印刷 400
金叶软件公司 软件系统 1800
金叶奎屯公司 印刷 2608
金城公司塑 料袋的生产及销售 88万美元
湖北金叶玉阳化纤有
限公司 化纤纺织、烟用聚丙烯丝 10507
束、烟用过滤棒生产、销
售、对本公司的物业管理
陕西金叶国际经济发
展有限公司 自营和代理各类商品和技 2000
术的进出口；国际货运；
汽车、机电设备、化工轻
工产品、沥青、钢材等的
销售，物业管理
企业名称 本公司投资额(万元) 持股比例(%)
陕西金叶房地产开发
有限责任公司 480 60
金叶丝网公司 204 51
金叶软件公司 920 51.11
金叶奎屯公司 2216.80 85
金城公司塑 113.04万美元 100
湖北金叶玉阳化纤有
限公司 10107 96.2
陕西金叶国际经济发
展有限公司 1750 87.5
5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况
5.2.2 股权比例超过50%未纳入合并范围的原因
企业名称 经济性质 经营范围 注册资本(万元)
西工大金叶
信息学院 联营 教育 25,400
企业名称 公司投资额(万元) 持股比例(%) 未合并原因
西工大金叶
信息学院 17,780 70.00
根据注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第7 号的答复,企业对自己举办的学
校应当采用成本法核算,不应合并学校的会计报表,故本公司未将西工大金叶信息学院纳
入合并会计报表的合并范围。
5.2.3 未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标
子公司名称 资产总额(万元) 负债总额(万元)
西工大金叶信息学院 39,567.11 12,623.05
子公司名称 净资产(万元) 营业收入(万元) 利润总额(万元)
西工大金叶信息学院 26,944.06 5,739.01 1,827.23
西工大金叶信息学院执行《高等学校会计制度》及有关规定，本公司在填列上述数
据时，按照《企业会计制度》对其会计报表进行了必要的调整。
附注6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元）
6.1 货币资金
本公司2005 年12 月31 日的货币资金余额为108,224,830.72 元。
项目 年末数
原币 折算汇 记账本位币
现金
其中：人民币 275,880.51
美元 20,636.00 8.0709 166,551.09
银行存款
其中：人民币 107,328,371.64
美元 50,549.85 8.0709 408,204.66
日元
其他货币资金 45,822.82
合计 108,224,830.72
项目 年初数
原币 折算汇 记账本位币
现金
其中：人民币 506,482.68
美元 20,636.00 8.2765 170,793.85
银行存款
其中：人民币 119,459,064.60
美元 53,551.98 8.2765 443,222.99
日元 3,017,358.00 0.0797 240,486.45
其他货币资金 45,822.82
合计 120,011,370.10
6.2 短期投资
本公司2005 年12 月31 日的短期投资净额为0.00 元。
6.2.1 分类列示
年末数 年初数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资
其中：股票投资
债券投资
基金投资
其他短期投资 463,928.00 463,928.00 463,928.00 463,928.00
合计 463,928.00 463,928.00 463,928.00 463,928.00
6.2.2 本公司其他投资系对永昌对外服务公司的投资，因该公司已停产，难以收回
，故全额计提跌价准备。
6.3 应收票据
本公司2005 年12 月31 日应收票据的余额为2,000,000.00 元。
6.3.1 分类列示
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 2,000,000.00 10,401,053.00
商业承兑汇票
合计 2,000,000.00 10,401,053.00
6.3.2 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
单位及其他关联单位的款项。
6.4 应收账款
本公司2005 年12 月31 日应收账款的净额为97,233,803.07 元。
6.4.1 账龄分析
年末数
账龄 余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 83,300,460.12 78.76 4,127,772.99
1-2年 4,454,407.07 4.21 573,405.79
2-3年 7,801,226.27 7.38 1,039,662.76
3年以上 10,209,938.93 9.65 2,791,387.78
合计 105,766,032.39 100.00 8,532,229.32
年初数
账龄 余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 46,118,928.87 59.80 2,305,946.43
1-2年 11,437,484.88 14.83 1,143,748.49
2-3年 6,713,794.96 8.70 1,007,069.25
3年以上 12,854,678.18 16.67 3,320,335.64
合计 77,124,886.89 100.00 7,777,099.81
6.4.2 本公司期末对应收旬阳卷烟厂的款项2,498,000.00 元按50%的比例共计计提
坏账准备1,249,000.00 元，主要是因为该款项欠款时间较长。
6.4.3 本公司本年度未核销应收账款。
6.4.4 应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的
款项详见附注“8.3 关联方往来余额”之说明。
6.4.5 本公司应收账款期末比期初增加28,641,145.50 元，增幅为37.14%，主要原
因为货款回收周期延长。
6.4.6 本公司本期末应收账款前五名金额合计为56,832,512.86 元，占应收账款总
额的53.73%。
6.5 其他应收款
本公司2005 年12 月31 日其他应收款的净额为30,020,341.94 元。
6.5.1 账龄分析
年末数
账龄 余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,699,236.71 19.06 274,937.19
1-2年 5,515,045.74 15.69 530,937.30
2-3年 2,263,036.47 6.44 367,436.33
3年以上 20,663,950.77 58.81 3,947,616.93
合计 35,141,269.69 100 5,120,927.75
年初数
账龄 余额比例(%) 坏账准备
1年以内 6,565,358.34 42.15 328,036.12
1-2年 6,863,179.82 12.86 686,317.98
2-3年 9,997,930.30 25.06 1,499,689.54
3年以上 10,699,664.57 19.93 2,420,266.53
合计 34,126,133.03 100.00 4,934,310.17
6.5.2 本公司期末对油井投入的款项350,417.00 元采用个别认定法全额计提坏账准
备，主要是因为此款项难以收回。
6.5.3 本公司本年度未核销其他应收款。
6.5.4 其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位
的款项详见附注“8.3 关联方往来余额”之说明。
6.5.5 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为20,780,002.45 元，占其他应收
款总额的59.13%。
6.6 预付账款
本公司2005 年12 月31 日预付账款的净额为65,493,660.81 元。
6.6.1 账龄分析
年末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 32,132,724.54 49.06 20,764,558.26 41.12
1-2年 20,637,949.31 31.51 21,598,416.83 42.77
2-3年 6,323,514.98 9.66 1,369,300.00 2.71
3年以上 6,399,471.98 9.77 6,765,003.98 13.40
合计 65,493,660.81 100 50,497,279.07 100.00
6.6.2 本公司期末预付账款中，账龄在1 年以上的款项有33,360,936.27 元，未收
回的主要原因是预付的尚未结算的工程款。
6.6.3 预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位
的款项。
6.7 存货
本公司2005 年12 月31 日存货的净额为87,242,789.72 元。
6.7.1 分类列示
年末数 年初数
项目 余额 跌价准备 余额 跌价准备
原材料 35,321,121.01 197,121.65 40,992,140.86 197,121.65
低值易耗品 1,166,743.57 66,198.02
委托加工物资 3,096,928.56
在产品 5,068,092.73 530,374.27 7,952,914.46 530,374.27
库存商品 40,115,152.96 2,863,584.24 46,244,133.09 2,889,402.66
发出商品 8,546.16
开发成本 6,755,277.97 5,203,816.92
材料成本差异 -689,446.92 -4,947,827.15
合计 90,833,869.88 3,591,080.16 95,519,922.36 3,616,898.58
6.7.2 存货跌价准备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末数
原材料 197,121.65 197,121.65
低值易耗品
委托加工物资
在产品 530,374.27 530,374.27
库存商品 2,889,402.66 25,818.42 2,863,584.24
发出商品
开发成本
合计 3,616,898.58 25,818.42 3,591,080.16
6.8 待摊费用
本公司2005 年12 月31 日待摊费用的余额为1,903,515.39 元。
项目 年初余额 本年发生 本年摊销 年末数
保险费 101,943.72 398,845.10 390,927.06 109,861.76
制版费 1,907,948.45 1,417,036.08 1,752,883.10 1,572,101.43
其他费用 6,452.00 270,552.20 55,452.00 221,552.20
合计 2,016,344.17 2,086,433.38 2,199,262.16 1,903,515.39
6.10 长期股权投资
本公司2005 年12 月31 日长期股权投资的净额为226,833,576.27 元。
6.10.1 分类列示
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
1、股票投资
2、其他股权投资
其中：对子公司的投资 177,800,000.00 177,800,000.00
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资 44,770,000.00 44,770,000.00
股权投资差额 4,796,523.31 532,947.04 4,263,576.27
合计 227,366,523.31 532,947.04 226,833,576.27
6.10.4 其他长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例(%)
西工大金叶信息学院 长期 70.00
西部信托投资有限公司 长期 2.47
长江证券有限责任公司 长期 1.00
陕西烟草实业有限公司 长期 8.33
陕西金叶投资咨询有限公司 长期 19.00
西安协同软件股份有限公司 长期 0.24
陕西金叶西工大电子工程有限公司 长期 20.47
合计
被投资公司名称 投资金额
西工大金叶信息学院 177,800,000.00
西部信托投资有限公司 15,000,000.00
长江证券有限责任公司 24,000,000.00
陕西烟草实业有限公司 5,000,000.00
陕西金叶投资咨询有限公司 0.00
西安协同软件股份有限公司 340,000.00
陕西金叶西工大电子工程有限公司 430,000.00
合计 222,570,000.00
6.10.8 本公司其他股权投资中对子公司投资系本公司对西工大金叶信息学院之投资
,其中本公司投资额为163,587,000.00 元,本公司控股子公司软件公司对西工大金叶信息
学院投资额为14,213,000.00
6.10.9 本公司股权投资差额系子公司湖北金叶玉阳化纤有限公司收购陕西金叶滤材
有限责任公司股权产生的溢价。
6.10.10 本公司对陕西金叶投资咨询有限责任公司投资成本为380,050.00元，投资
损失为380,050.00 元。
6.11 固定资产
本公司2005 年12 月31 日固定资产的净额为179,669,429.40 元。
6.11.1 分类列示
固定资产原值
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋建筑物 114,236,580.18 4,160,052.25 1,233,045.19 117,163,587.24
通用设备 6,271,742.62 328,550.00 401,801.99 6,198,490.63
专用设备 201,966,498.18 1,739,748.54 875,973.96 202,830,272.76
运输设备 10,803,063.11 1,023,529.40 142,056.05 11,684,536.46
其他设备 11,925,558.09 276,920.00 185,615.36 12,016,862.73
合计 345,203,442.18 7,528,800.19 2,838,492.55 349,893,749.82
累计折旧
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
房屋建筑物 22,271,604.80 2,691,158.36 53,641.75 24,909,121.41
通用设备 2,848,314.55 342,527.70 356,209.18 2,834,633.07
专用设备 91,759,070.47 13,473,469.53 377,476.13 104,855,063.87
运输设备 3,761,441.44 801,800.19 99,586.96 4,463,654.67
其他设备 7,047,103.76 951,764.75 151,216.47 7,847,652.04
合计 127,687,535.02 18,260,720.53 1,038,130.49 144,910,125.06
本公司本年度增加的累计折旧中，计提的折旧费用共计17,651,853.23 元。
固定资产减值准备
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
房屋建筑物 792,246.35 792,246.35
通用设备
专用设备 24,521,949.01 24,521,949.01
运输设备
其他设备
合计 25,314,195.36 25,314,195.36
固定资产净额 192,201,711.80 179,669,429.40
6.11.2 用于抵押的固定资产原值、净值
项目 原值 累计折旧 净值 备注
房屋建筑物 39,860,126.26 7,662,281.34 32,197,884.92 抵押
专用设备 58,597,545.52 27,713,845.17 30,883,700.35 抵押
合计 98,457,671.78 35,376,126.51 63,081,585.27
6.11.3 本公司年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为3,568,235.11元；年末
暂时闲置的固定资产原值为142,650.00 元；本年报废固定资产原值为528,053.57 元；
净值为279,554.14 元；形成的损失为279,554.14 元。
6.11.4 本公司本期出售部分固定资产的取得转让收入为19,693.77 元，形成净损益
128,804.89 元。
6.11.5 本公司2005 年12 月31 日固定资产中，由于部分固定资产因为存在损坏、
长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司计提了固定资产减值准备
25,314,195.36 元。
6.12 在建工程
本公司2005 年12 月31 日在建工程的净额为3,814,027.45 元。
6.12.1 分项列示
项目 年初数 本期增加 本期减少转入固定资产
模切机改造 58,000.00 1,785,480.00
门房改造 174,126.60
步纺改造 1,190,619.54 1,190,619.54
化纤储存库 201,967.50 201,967.50
金叶科技园 1,796,420.85
合计 58,000.00 5,148,614.49 1,392,587.04
项目 年末数 资金来源 工程进度
模切机改造 1,843,480.00 其他
门房改造 174,126.60 其他
步纺改造 0 其他
化纤储存库 0 其他
金叶科技园 1,796,420.85 其他
合计 3,814,027.45
6.13 无形资产
本公司2005 年12 月31 日无形资产的净额为56,456,204.57 元。
6.13.1 分项列示
项目 原值 年初数 本年增加数
土地使用权1 18,554,565.14 14,472,561.32
土地使用权2 25,293,450.00 24,787,581.00
烟用聚丙烯丝束特许权 8,000,000.00 6,802,770.98
湖北玉阳南正街商业用地 3,676,923.50 2,841,538.67
湖北玉阳老五金商业用地 1,251,987.90 1,001,590.36
湖北玉阳化工厂工业用地 315,242.75 79,449.07
湖北玉阳广州路工业用地 7,549,482.67 6,295,069.11
湖北玉阳广洲路工业用地 185,000.00 134,125.20
陕西蓝田土地使用权 1,570,000.00 1,390,765.27
财务软件 90,170.00 53,488.87
系统软件 3,000,000.00 900,000.00
合计 69,486,821.96 58,758,939.85
项目 本年摊销数 年末数 剩余摊销年限
土地使用权1 371,091.24 14,101,470.08 38
土地使用权2 505,869.00 24,281,712 48
烟用聚丙烯丝束特许权 800,004.00 6,002,766.98 7.5
湖北玉阳南正街商业用地 91,923.12 2,749,615.55 30
湖北玉阳老五金商业用地 31,299.72 970,290.64 31
湖北玉阳化工厂工业用地 1,891.68 77,557.39 42
湖北玉阳广州路工业用地 150,989.52 6,144,079.59 30.7
湖北玉阳广洲路工业用地 9,249.96 124,875.24 37.5
陕西蓝田土地使用权 31,400.00 1,359,365.27 43.3
财务软件 9,017.04 44,471.83 5
系统软件 300,000.00 600,000 2
合计 2,302,735.28 56,456,204.57
6.13.2 本公司期末无形资产未出现需要计提减值准备情况。
6.13.3 用于抵押的无形资产原值、净值
项目 原值 摊销额 净值 备注
湖北玉阳南正街商业用地 3,676,923.50 927,307.95 2,749,615.55 抵押
湖北玉阳老五金商业用地 1,251,987.90 281,697.26 970,290.64 抵押
湖北玉阳化工厂工业用地 315,242.75 237,685.36 77,557.39 抵押
湖北玉阳广洲路工业用地 7,549,482.67 1,405,403.08 6,144,079.59 抵押
湖北玉阳广洲路工业用地 185,000.00 60,124.76 124,875.24 抵押
合计 12,978,636.82 2,912,218.41 10,066,418.41
6.14 长期待摊费用
本公司2005 年12 月31 日长期待摊费用的余额为2,940,428.64 元。
种类 原始成本 年初数 本年增加
职工住房补贴 6,153,175.10 3,172,927.32 715,503.68
办公楼装修 220,124.00 77,033.00 44,028.00
合计 6,373,299.10 3,249,960.32 759,531.68
种类 本年摊销 年末数 剩余摊销年限
职工住房补贴 2,457,423.64 6
办公楼装修 33,005.00 0.75
合计 2,490,428.64
6.15 短期借款
本公司短期借款2005 年12 月31 日余额为177,900,000.00 元。
6.15.1 分项列示
借款类别 年末数 年初数
信用借款 300,000.00 30,000,000.00
抵押借款 40,600,000.00 44,800,000.00
保证借款 137,000,000.00 95,000,000.00
合计 177,900,000.00 169,800,000.00
6.15.2 担保借款明细
贷款单位 贷款金额 贷款期限
母公司 5,000,000.00 2005.06.30-2006.06.29
母公司 20,000,000.00 2005.06.15-2006.06.14
母公司 5,000,000.00 2005.11.30-2006.11.29
母公司 10,000,000.00 2005.08.01-2006.07.31
母公司 10,000,000.00 2005.08.31-2006.08.25
母公司 10,000,000.00 2005.08.26-2006.08.20
母公司 20,000,000.00 2005.07.28-2006.07.28
母公司 7,000,000.00 2005.06.17-2006.06.17
母公司 30,000,000.00 2005.12.16-2006.12.15
金叶软件公司 18,000,000.00 2005.12.23-2006.12.11
金叶软件公司 2,000,000.00 2005.07.12-2006.07.11
贷款单位 担保人 担保期限
母公司 陕西省印刷厂 2005.06.30-2006.06.29
母公司 陕西省印刷厂 2005.06.15-2006.06.14
母公司 陕西省印刷厂 2005.11.30-2006.11.29
母公司 陕西省印刷厂 2005.08.01-2006.07.31
母公司 陕西省印刷厂 2005.08.31-2006.08.25
母公司 陕西省印刷厂 2005.08.26-2006.08.20
母公司 陕西省印刷厂 2005.07.28-2006.07.28
母公司 陕西省印刷厂 2005.06.17-2006.06.17
母公司 陕西省印刷厂 2005.12.16-2006.12.15
金叶软件公司 母公司 2005.12.23-2006.12.11
金叶软件公司 母公司 2005.07.12-2006.07.11
6.15.3 抵押及质押借款明细
贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物价值
金叶玉阳化纤公司 38,200,000.00 2004.06.26-2006.12.20 64,530,167.17
金叶奎屯公司 2,000,000.00 2005.12.29-2006.11.27 8,780,278.19
金叶房地产公司 400,000.00 2005.01.28-2006.01.28 609,000.00
6.16 应付账款
本公司2005 年12 月31 日应付账款的余额为37,194,009.10 元。
本公司期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联
单位的款项。
6.17 预收账款
本公司2005 年12 月31 日预收账款的余额为3,916,384.39 元。
本公司期末预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联
单位的款项。
本公司期末预收账款中，逾期1 年以上未偿还的款项为1,160,803.56 元。
6.18 应付股利
本公司2005 年12 月31 日应付股利余额为7,636,164.90 元，系尚未支付的法人股
股利。
6.19 应交税金
本公司2005 年12 月31 日应交税金的余额为5,819,329.17 元，列示如下：
税种 适用税率 年末余额
应交增值税 17% 640,311.91
应交营业税 5% 3,254,811.92
应交所得税 15% 293,591.18
应交房产税 404,465.33
应交城市维护建设税 7% 388,072.70
应交土地增值税 761,199.84
应交个人所得税 70,716.29
应交印花税 6,160.00
合计 5,819,329.17
6.20 其他应交款
本公司2005 年12 月31 日其他应交款的余额为179,249.56 元，列示如下：
项目 计缴标准 年末数
教育费附加 3% 153,524.84
水利防洪基金 0.08% 25,724.72
合计 179,249.56
6.21 其他应付款
本公司2005 年12 月31 日其他应付款的余额为44,517,569.97 元。
本公司期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关
联单位的款项。
本公司期末其他应付款中，账龄超过3 年未偿还的款项为695,200.00 元。
6.22 预提费用
本公司2005 年12 月31 日预提费用的余额为1,133,473.97 元。
项目 年末数 预提依据
总公司外协费 569,399.67 已经发生的费用尚未收到票据
电费 392,793.02 已经发生的费用尚未收到票据
设备修理 44,175.00 已经发生的费用尚未收到票据
制版费 24,793.88 已经发生的费用尚未收到票据
防伪费 102,312.40 已经发生的费用尚未收到票据
合计 1,133,473.97
6.23 股本
本公司2005 年12 月31 日的股份总额260,708,423.00 股，股本总额为260,708,42
3.00 元。
类别 年初数 配股 送股 转增
一、尚未流通股份
1、发起人股份 113,446,213.00 11,344,621.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 113,446,213.00 11,344,621.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、个人股 13,315,045.00 1,331,504.00
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计 126,761,258.00 12,676,125.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 110,246,400.00 11,024,640.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 110,246,400.00 11,020,458.00
三、股份总额 237,007,658.00 23,700,765.00
类别 增发 其他 年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 124,790,834.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 124,790,834.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、个人股 14,646,549.00
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计 139,437,383.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 121,271,040.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 121,266,858.00
三、股份总额 260,708,423.00
本公司本期股本增加23,700,765.00 元系根据本公司2004 年度股东大会决议，以2
005 年7 月8 日的总股本为基数，用未分配利润按照每10 股转增1 股增加所致。股本的
上述变化已经于2005 年8 月16 日由上海万隆会计师事务所有限公司以万会业字[2005]
第1744 号《验资报告》验证确认。
6.24 资本公积
本公司2005 年12 月31 日的资本公积为162,800,984.99 元。
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 162,146,360.61 162,146,360.61
接受捐赠非现金资产准备 0
股权投资准备 78,179.93 78,179.93
拨款转入 0
外币资本折算差额 0
关联交易差价 566,444.45 566,444.45
其他资本公积 10,000.00 10,000.00
合计 162,722,805.06 78,179.93 162,800,984.99
6.25 盈余公积
本公司2005 年12 月31 日的盈余公积为62,808,947.30 元。
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积金 30,161,591.56 2,570,564.20 32,732,155.76
法定公益金 15,080,795.75 1,285,282.11 16,366,077.86
任意盈余公积金 12,706,598.52 1,004,115.16 13,710,713.68
储备基金
企业发展基金
合计 57,948,985.83 4,859,961.47 62,808,947.30
6.26 未分配利润
本公司2005 年12 月31 日的未分配利润为59,365,042.24 元，变动情况如下：
项目 金额
上年年末余额 67,843,465.60
加：年初未分配利润调整数
本年年初余额 67,843,465.60
本年增加数 20,082,303.11
其中：本年净利润转入 20,082,303.11
其他增加
本年减少数 28,560,726.47
其中：本年提取盈余公积数 4,859,961.47
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数 23,700,765.00
本年年末余额 59,365,042.24
其中：董事会已批准的现金股利数
本公司本期利润分配23,700,765.00 元系根据本公司2004 年度股东大会决议，用未
分配利润转增股本所致。
6.27 主营业务收入和主营业务成本
本公司2005 年度共计实现主营业务收入为301,925,534.88 元；主营业务成本为23
6,525,634.68 元。
6.27.1 按业务分部列示
本年数
项目
主营业务收入 主营业务成本
印刷 178,032,317.98 130,363,350.73
房地产 4,371,593.75 2,950,325.54
商品流通 36,029,185.35 33,531,898.94
服务 17,721,843.47 16,146,431.47
烟用丝束、滤咀棒 80,040,240.63 67,803,274.30
小计 316,195,181.18 250,795,280.98
业务分部间相互抵消 -14,269,646.30 -14,269,646.30
合计 301,925,534.88 236,525,634.68
上年数
项目
主营业务收入 主营业务成本
印刷 171,883,580.28 127,119,611.64
房地产 2,565,725.80 1,933,106.52
商品流通 65,987,882.58 58,050,305.79
服务 17,119,026.48 15,034,513.66
烟用丝束、滤咀棒 76,324,684.84 64,245,099.31
小计 333,880,899.98 266,382,636.92
业务分部间相互抵消 -7,384,579.08 -7,384,579.08
合计 326,496,320.90 258,998,057.84
6.27.2 按地区分部列示
本年数
项目
主营业务收入 主营业务成本
一、境内：
1、陕西地区 204,743,591.42 160,871,012.85
2、新疆地区 31,411,349.13 22,120,993.83
3、湖北地区 80,040,240.63 67,803,274.30
二、境外：
美国
小计 316,195,181.18 250,795,280.98
地区分布间相互抵消 -14,269,646.30 -14,269,646.30
合计 301,925,534.88 236,525,634.68
上年数
项目
主营业务收入 主营业务成本
一、境内：
1、陕西地区 245,770,661.59 199,346,329.30
2、新疆地区 31,071,922.99 19,915,896.68
3、湖北地区 55,973,957.33 46,272,016.89
二、境外：
美国 1,064,358.07 848,394.05
小计 333,880,899.98 266,382,636.92
地区分布间相互抵消 -7,384,579.08 -7,384,579.08
合计 326,496,320.90 258,998,057.84
6.27.3 本公司本期向前5 名销售商销售的收入总额为148,142,659.43 元，占本公
司全部销售收入的49.07%。
6.28 主营业务税金及附加
本公司2005 年度发生主营业务税金及附加为2,498,706.75 元。
项目 计缴标准 本年数 上年数
营业税 5% 617,193.59 448,933.69
城建税 7% 1,260,226.84 956,710.80
教育费附加 3% 551,171.39 416,262.47
地方教育费附加 61,114.93 55,973.96
合计 2,489,706.75 1,877,880.92
6.29 其他业务利润
本公司2005 年度其他业务利润5,240,356.21 元。
本年数
项目
其他业务收入 其他业务支出
原材料销售收入 137,144.10 143,674.45
房租收入 2,015,582.56 84,457.04
代理手续费 2,093,509.65
废纸销售 1,221,366.02 17,226.52
其他 127,212.95
税金 109,101.06
合计 5,594,815.28 354,459.07
上年数
项目
其他业务收入 其他业务支出
原材料销售收入 1,422,964.07 1,064,522.35
房租收入 2,556,483.15
代理手续费
废纸销售 728,394.97 6,608.38
其他 1,820.00
税金 88,857.04
合计 4,709,662.19 1,159,987.77
6.30 财务费用
本公司2005 年度发生财务费用10,494,667.10 元。
项目 本年数 上年数
利息支出 11,490,955.02 11,937,068.46
减：利息收入 1,147,761.88 293,251.82
汇兑损失 87,227.15 32,406.24
减：汇兑收益 23,929.71
其他 64,246.81 133,603.21
合计 10,494,667.10 11,785,896.38
6.31 投资收益
本公司本年度共计实现投资收益11,913,051.80 元。
项目 本年数 上年数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 12,445,998.84 16,369,580.54
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销 -532,947.04 -532,947.04
股权投资转让收益
基金投资收益 8,943.38
委托理财收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合计 11,913,051.80 15,845,576.88
本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
6.32 补贴收入
本公司本年度取得补贴收入676,514.33 元，列示如下：
金额
项目
本年数 上年数 备注
增值税等返还 496,514.33 323,168.68
创新基金 150,000.00
国际市场开拓基金 30,000.00
合计 676,514.33 323,168.68
6.33 营业外收入和支出
本公司本年度取得营业外收入1,089,689.26 元，发生营业外支出1,476,700.08元。
主要项目类别 本年数 上年数
营业外收入：
1.罚款收入 18,376.47 188,292.75
2.处置固定资产收入 19,693.77 30,180.00
3.其它 1,051,619.02
合计 1,089,689.26 218,472.75
营业外支出：
1.处置固定资产净损失 439,789.34 472,732.44
2.罚款支出 267,754.92 222,563.68
3.捐赠支出 100,000.00 1,020,795.76
4.职工住房补贴摊销 669,155.82 686,074.75
合计 1,476,700.08 2,402,166.63
6.34收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金758,392.68元，主要为收到的补贴收入。
6.35支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金28,567,505.26元，主要为支付的管理费用及营业
费用等。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款
本公司2005年12月31日应收账款的净额为56,715,171.13元。
7.1.1账龄分析
年末数
账龄
余额 比例（%） 坏账准备
1年以内 58,866,557.66 98.42 2,943,327.88
1-2年 248,628.97 0.41 24,862.90
2-3年 114,460.98 0.19 17,169.15
3年以上 588,604.31 0.98 117,720.86
合计 59,818,251.92 100.00 3,103,080.79
年初数
账龄
余额 比例（%） 坏账准备
1年以内 22，597，273.45 78.01 1,129,863.67
1-2年 100，011.99 0.35 10,001.20
2-3年 610，650.20 2.11 91,597.53
3年以上 5,657,865.40 19.53 1,131,573.08
合计 28，965，801.04 100.00 2,363,035.48
7.1.2 本公司本年度未实际核销应收账款。
7.1.3 应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的
款项详见附注“8.3 关联方往来余额”之说明。
7.1.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为55,457,166.36 元，占应收账款总
额的92.71%。
7.2 其他应收款
本公司2005 年12 月31 日其他应收款的净额为20,998,721.82 元。
7.2.1 账龄分析
年末数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,759,563.59 11.38 20,662.90
1-2年
2-3年 4,794,431.50 19.77 11,193.36
3年以上 16,698,231.65 68.85 3,221,648.66
合计 24,252,226.74 100.00 3,253,504.92
年初数
账龄
余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 15,714,708.95 42.15 16,841.68
1-2年 4,796,422.24 12.86 7,525.94
2-3年 9,344,860.82 25.06 1,400,979.12
3年以上 7,429,961.43 19.93 1,716,325.89
合计 37,285,953.44 100.00 3,141,672.63
7.2.2 本公司本年度未核销其他应收款。
7.2.3 其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位
的款项详见附注“8.3 关联方往来余额”之说明。
7.2.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为21,475,402.48 元，占其他应收
款总额的88.55%。
7.3 长期股权投资
本公司2005 年12 月31 日长期股权投资的净额为377,531,823.08 元。
7.3.1 分类列示
项目 年初数 本年增加
1、股票投资
2、其他股权投资
其中：对子公司的 330,372,990.79 7,112,775.91
对联营企业
对合营企业
其他投资 44,000,000.00
合计 374,372,990.79
项目 本年减少 年末数
1、股票投资
2、其他股权投资
其中：对子公司的 3,953,943.62 333,531,823.08
对联营企业
对合营企业
其他投资 44,000,000.00
合计 377,531,823.08
7.3.2 对子公司投资
被投资公司名称 投资期限 占注册资本比例(%) 金额
金叶丝网公司 长期 51.00 5,962,556.91
金叶房地产公司 长期 60.00 3,813,875.52
金叶软件公司 长期 51.11 7,736,887.81
金城公司 长期 100.00 3,578,292.95
金叶国际公司 长期 87.50 18,956,650.87
金叶玉阳化纤公司 长期 96.20 97,797,387.61
金叶奎屯公司 长期 85.00 32,099,171.41
西工大金叶信息学院 长期 64.40 163,587,000.00
合计 333,531,823.08
7.3.3 其他投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例(%)
西部信托投资有限公司 长期 2.47
长江证券有限责任公司 长期 1.00
陕西烟草实业有限责任公司 长期 8.33
陕西金叶投资咨询有限责任公司 长期 19.00
合计
被投资公司名称 投资金额
西部信托投资有限公司 15,000,000.00
长江证券有限责任公司 24,000,000.00
陕西烟草实业有限责任公司 5,000,000.00
陕西金叶投资咨询有限责任公司 0.00
合计 44,000,000.00
7.3.4 采用权益法核算的长期股权投资
初始投资额
被投资单位名称 投资成本 本年增减
金叶丝网公 2,040,000.00
金叶房地产 4,800,000.00
金叶软件公 9,200,000.00
金城公司 9,356,392.45
金叶国际公 7,500,000.00 10,078,179.93
金叶玉阳化 101,070,000.00
金叶奎屯公 22,167,974.50
合计 156,134,366.95 10,078,179.93
权益变动
被投资单位名称 本年权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额
金叶丝网公 153,046.47 3,922,256.91 5,962,556.91
金叶房地产 -575,137.09 -986,124.48 3,813,875.52
金叶软件公 -949,365.62 -1,463,112.18 7,736,887.81
金城公司 -1,980,252.79 -5,778,099.50 3,578,292.95
金叶国际公 923,173.43 1,352,943.62 1,456,650.87 18,956,650.87
金叶玉阳化 -5,234,735.90 0 -3,272,612.39 97,797,387.61
金叶奎屯公 4,697,867.48 2,601,000.00 9,931,196.91 32,099,171.41
合计 -2,965,404.02 3,953,943.62 3,810,156.14 169,944,823.08
根据2005 年4 月27 日董事会决议，本公司对所属子公司金叶国际追加投资10,000
,000.00 元，持股比例增加为87.5%。
7.4 主营业务收入和主营业务成本
本公司2005 年度共计实现主营业务收入为133,465,197.07 元；主营业务成本为96
,690,318.57 元。
7.4.1 按业务分部列示
本年数 上年数
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
印刷业务 133,465,197.07 96,690,318.57 130,437,968.24 97,876,389.88
合计 133,465,197.07 96,690,318.57 130,437,968.24 97,876,389.88
7.4.2 本公司本期向前5 名销售商销售的收入总额为117,070,736.44 元，占本公司
全部销售收入的87.72%。
7.5 投资收益
本公司本年度共计实现投资收益8,485,685.98 元。
项目 本年数 上年数
股权投资收益 -2,965,404.02 725,510.71
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 11,451,090.00 15,090,410.54
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合计 8,485,685.98 15,815,921.25
本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
附注8 关联方关系及其交易
8.1 关联方关系
8.1.1 存在控制关系的关联方
关联方名称 经济性质 法定代表人 注册资本(万元)
金叶房地产公司 有限责任公司 强甲申 800.00
金叶丝网公司 有限责任公司 王万勋 400.00
金叶软件公司 股份有限公司 高峰 1，800.00
金叶奎屯公司 有限责任公司 张树山 2，608.00
金城公司有 限责任公司 雷根群 88.00(美元)
金叶信息学院 学院 田晓康 25，397.00
金叶国际公司 有限责任公司 田晓康 2，000.00
金叶玉阳化纤公司 有限责任公司 苟继峰 10，507.00
关联方名称 与本公司关系 注册地址 主营业务
金叶房地产公司 子公司 西安朱宏路1号 房地产
金叶丝网公司 子公司 西安高新一路12号 印刷
金叶软件公司 子公司 西安高新一路12号 软件系统
金叶奎屯公司 子公司 新疆奎屯市团结南街43号 印刷
金城公司有 子公司 美国休斯顿首都大街7130号 进出口贸易
金叶信息学院 受本公司控制 西安市沣峪口 高等教育
金叶国际公司 子公司 西安市南二环100号 进出口贸易
金叶玉阳化纤公司 子公司 湖北当阳市广州路77号 烟用聚丙烯
丝束，过滤
嘴棒
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本期增加数
金叶房地产公司 8,000,000.00
金叶丝网公司 4,000,000.00
金叶软件公司 18,000,000.00
金叶奎屯公司 26,080,000.00
金城公司 880,000.00(美元)
金叶信息学院 253,970,000.00
金叶国际公司 10,000,000.00 10,000,000.00
金叶玉阳化纤公司 105,070,000.00
关联方名称 本期减少数 年末数
金叶房地产公司 8,000,000.00
金叶丝网公司 4,000,000.00
金叶软件公司 18,000,000.00
金叶奎屯公司 26,080,000.00
金城公司 880,000.00(美元)
金叶信息学院 253,970,000.00
金叶国际公司 20,000,000.00
金叶玉阳化纤公司 105,070,000.00
8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：元）
年初数
关联方名称
金额 比例%
金叶房地产公司 4,800,000.00 60.00
金叶丝网公司 2,040,000.00 51.00
金叶软件公司 9,200,000.00 51.11
金叶奎屯公司 22,167,974.50 85.00
金城公司 88,000.00(美元) 100.00
金叶信息学院 163,587,000.00 64.40
金叶国际公司 7,500,000.00 75.00
金叶玉阳化纤公司 101,070,000.00 96.20
本期增加 本期减少
关联方名称
金额 金额 比例% 金额 比例%
金叶房地产公司
金叶丝网公司
金叶软件公司
金叶奎屯公司
金城公司
金叶信息学院
金叶国际公司 10,000,000.00 12.50
金叶玉阳化纤公司
年末数
关联方名称
金额 金额 比例%
金叶房地产公司 4,800,000.00 60.00
金叶丝网公司 2,040,000.00 51.00
金叶软件公司 9,200,000.00 51.11
金叶奎屯公司 22,167,974.50 85.00
金城公司 88,000.00(美元) 100.00
金叶信息学院 163,587,000.00 64.40
金叶国际公司 17,500,000.00 87.50
金叶玉阳化纤公司 101,070,000.00 96.20
8.1.4 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系 持股比例
陕西省印刷厂本公司 第一大股东 持有本公司15.21%的股权
当阳市玉阳实业总公司 本公司股东 持有本公司8.84%的股权
宝鸡卷烟厂 本公司股东 持有本公司3.51%的股权
澄城卷烟厂 本公司股东 持有本公司1.97%的股权
湖北三峡烟草有限公司 本公司股东 持有本公司1.90%的股权
旬阳卷烟厂 本公司股东 持有本公司1.75%的股权
延安卷烟厂 本公司股东 持有本公司1.75%的股权
陕西金叶投资咨询有限责任公司 本公司参股公司本公司 持有19%的股权
8.2 关联方交易
8.2.1 关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业
同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进
行。
8.2.2 本公司向关联方销售商品明细资料如下:
本年数 上年数
关联方名称 交易内容 金额 比例(%) 金额 比例(%)
宝鸡卷烟厂 销售货物 25,629,054.58 8.49 27,898,460.19 8.54
旬阳卷烟厂 销售货物 12,464,630.80 4.13 14,392,776.07 4.41
延安卷烟厂 销售货物 22,723,606.82 7.53 27,750,965.81 8.50
陕西印刷厂 销售货物 8,550.07 0.003 147,590.66 0.05
金叶信息学院 销售货物 2,360,000.00 0.72
合计 60,825,842.27 72,549,792.73
8.2.3 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下
：
借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式
母公司 陕西省印刷厂 5,000,000.00 2005.06.30-2006.06.29
母公司 陕西省印刷厂 20,000,000.00 2005.06.15-2006.06.14
母公司 陕西省印刷厂 5,000,000.00 2005.11.23-2006.11.22
母公司 陕西省印刷厂 10,000,000.00 2005.08.01-2006.07.31
母公司 陕西省印刷厂 10,000,000.00 2005.08.31-2006.08.25
母公司 陕西省印刷厂 10,000,000.00 2005.08.26-2006.08.20
母公司 陕西省印刷厂 20,000,000.00 2005.07.28-2006.07.28
母公司 陕西省印刷厂 7,000,000.00 2005.06.17-2006.06.17
母公司 陕西省印刷厂 30,000,000.00 2005.12.16-2006.12.15
金叶软件公司 母公司 18,000,000.00 2005.12.12-2006.12.11
金叶软件公司 母公司 2,000,000.00 2005.07.12-2006.07.11
金叶信息学院 母公司 40,000,000.00 2005.11.14-2006.10.13
金叶信息学院 母公司 10,000,000.00 2005.06.23-2006.06.21
金叶信息学院 母公司 20,000,000.00 2005.09.16-2006.08.13
8.2.4 本公司2005 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币111.92 万元；2004 年
度为人民币112.42 万元。
8.3 关联方应收应付款项余额
项目 年末数
往来项目 关联方名称 金额 比例(%)
1.应收票据 旬阳卷烟厂
2.应收账款 宝鸡卷烟厂 12,106,163.32 11.45
旬阳卷烟厂 1,619,156.80 1.53
澄城卷烟厂
延安卷烟厂 14,512,905.00 13.72
陕西省印刷厂 30,867.80 0.03
3.其它应收款 旬阳卷烟厂 142,210.00 0.40
陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,350,754.24 18.07
金叶信息学院 8,383,082.06 23.86
当阳市玉阳实业总公司 1,278,469.36 3.64
4.预收账款 金叶信息学院
5.其他应付款 金叶信息学院 13,920,697.60 31.27
项目 年初数
往来项目 关联方名称 金额 比例(%)
1.应收票据 旬阳卷烟厂 5,000,000.00 48.07
2.应收账款 宝鸡卷烟厂 2,462,948.30 3.19
旬阳卷烟厂 4,533,538.80 5.88
澄城卷烟厂 5,328,070.98 6.91
延安卷烟厂 4,925,913.50 6.39
陕西省印刷厂 30,944.72 0.04
3.其它应收款 旬阳卷烟厂 142,210.00 0.42
陕西金叶投资咨询有限责任公司 6,343,992.64 18.59
金叶信息学院 8,421,027.91 24.68
当阳市玉阳实业总公司 1,420,000.00 4.16
4.预收账款 金叶信息学院 419,875.80 7.41
5.其他应付款 金叶信息学院 13,920,697.60 30.00
附注9 或有事项
截至2005 年12 月31 日止，本公司无需说明之或有事项。
附注10 承诺事项
截至2005 年12 月31 日止，本公司无其他需说明之重大承诺事项。
附注11 资产负债表日后非调整事项
11.1 截至2006 年4 月11 日止，本公司在2005 年12 月26 日已到期未偿还的债务
情况如下：
项目 年末数 备注
逾期短期借款 20,000,000.00 正在办理展期手续
合计 20,000,000.00
11.2 根据第三届董事会第十一次会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司200
5 年度实现净利润20,082,303.11 元, 加上年初未分配利润73,055,388.79元, 可供分配
的利润为93,137,691.90 元。按规定提取10%法定盈余公积2,008,230.30 元,提取5%法定
公益金1,004,115.16 元,提取5%任意公积1,004,115.16 元,支付2004 年度普通股股利2
3,700,765.00 元，2005 年末未分配利润余额为65,420,466.28 元。经第一大股东提议
,公司拟以2005 年末总股本260,708,423 股为基数,以资本公积转增股本，向全体股东每
10 股转增3 股,共转增782,125,269 元，转增后资本公积余额为619,324,284.01 元。上
述利润分配预案尚需经本公司2005 年度股东大会审议批准。
11.3 截止2006 年4 月11 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后
非调整事项。
附注12 补充资料
12.1 净资产收益率及每股收益情况：
2005年
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.53% 11.75% 0.24 0.24
营业利润 1.97% 2.01% 0.04 0.04
净利润 3.68% 3.75% 0.08 0.08
扣除非经常性
损益后净利润 3.74% 3.81% 0.08 0.08
2004年
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.49% 12.54% 0.28 0.28
营业利润 2.45% 2.46% 0.05 0.05
净利润 4.53% 4.55% 0.10 0.10
扣除非经常性
损益后净利润 4.64% 4.66% 0.10 0.10
12.2 非经常性损益项目的内容及金额
项目 本年数 上年数
非经常性收益合计
其中：1.营业外收入 1,089,689.26 218,472.75
2.收取的资金占用费
3.项目拨款
4.委托理财收益
5.减值准备转回 1,490,160.92
小计 1,089,689.26 1,708,633.67
非经常性损失合计
其中：1.营业外支出 1,476,700.08 2,402,166.63
小计 1,476,700.08 2,402,166.63
税前非经常性损益合计 -387,010.82 -693,532.96
减：非经常性损益对所得税的影响 -58,051.62 -104,029.94
非经常性损益对少数股权本期损益的影响数
非经常性损益对合营企业其他合营方影响数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数
税后非经常性损益 -328,959.20 -589,503.02
12.3 本公司合并资产减值准备明细表
本期减少数
项目 年初余额 本期增加 资产价值回升转回
坏账准备合计 12,711,409.98 941,747.09
其中：应收账款 7,777,099.81 755,129.51
其他应收款 4,934,310.17 186,617.58
短期投资跌价准备合
计 463,928.00
其中：股票投资
其他投资 463,928.00
存货跌价准备合计 3,616,898.58
其中：库存商品 2,889,402.66
原材料 197,121.65
在制品 530,374.27
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投
资
固定资产减值准备合
计 25,314,195.36
其中：房屋、建筑物 792,246.35
机器设备 24,521,949.01
项目 其他原因转出数 年末余额
坏账准备合计 13,653,157.07
其中：应收账款 8,532,229.32
其他应收款 5,120,927.75
短期投资跌价准备合
计 463,928.00
其中：股票投资
其他投资 463,928.00
存货跌价准备合计 3,591,080.16
其中：库存商品 25,818.42 2,863,584.24
原材料 197,121.65
在制品 530,374.27
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投
资
固定资产减值准备合
计 25,314,195.36
其中：房屋、建筑物 792,246.35
机器设备 24,521,949.01
附注13 其他重要事项
本公司控股子公司美国金城实业公司主要经营塑胶产品的印制，该公司自2003 年下
半年由于协议客户单方面停止包销协议，致使塑印产品印刷已经停产。目前该公司生产
设备已运回国内，正在积极洽谈和国内企业合作事宜。
陕西金叶科教集团股份股份有限公司
二零零六年四月十一日
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
陕西金叶科教集团股份有限公司
董事会
二OO六年四月十三日
资产负债表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2005年12月31日
单位:人民币元
合并
项 目 附注
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 6.1 108,224,830.72 120,011,370.10
短期投资 6.2 -
应收票据 6.3 2,000,000.00 10,401,053.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 6.4 97,233,803.07 69,347,787.08
其他应收款 6.5 30,020,341.94 29,191,822.86
预付账款 6.6 65,493,660.81 50,497,279.07
应收补贴款 -
存货 6.7 87,242,789.72 91,903,023.78
待摊费用 6.8 1,903,515.39 2,016,344.17
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 392,118,941.65 373,368,680.06
长期投资： -
长期股权投资 6.9 226,833,576.27 227,366,523.31
长期债权投资 -
长期投资合计 226,833,576.27 227,366,523.31
固定资产： -
固定资产原价 6.10 349,893,749.82 345,203,442.18
减：累计折旧 6.10 144,910,125.06 127,687,535.02
固定资产净值 204,983,624.76 217,515,907.16
减：固定资产减值准备 6.10 25,314,195.36 25,314,195.36
固定资产净额 179,669,429.40 192,201,711.80
工程物资 -
在建工程 6.10 3,814,027.45 58,000.00
固定资产清理 -
固定资产合计 183,483,456.85 192,259,711.80
无形资产及其他资产： -
无形资产 6.12 56,456,204.57 58,758,939.85
长期待摊费用 6.13 2,490,428.64 3,249,960.32
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 58,946,633.21 62,008,900.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 861,382,607.98 855,003,815.34
母公司
项 目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 70,597,715.04 68,856,949.34
短期投资 -
应收票据 - 10,100,000.00
应收股利 1,352,943.62
应收利息 -
应收账款 56,715,171.13 26,602,765.56
其他应收款 20,998,721.82 34,144,280.81
预付账款 20,910,187.21 94,413.96
应收补贴款 -
存货 39,012,485.51 52,038,006.48
待摊费用 1,670,662.54 1,535,239.23
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 211,257,886.87 193,371,655.38
长期投资： -
长期股权投资 377,531,823.08 374,372,990.79
长期债权投资 -
长期投资合计 377,531,823.08 374,372,990.79
固定资产： -
固定资产原价 155,668,329.99 155,259,441.71
减：累计折旧 69,425,976.66 63,606,209.47
固定资产净值 86,242,353.33 91,653,232.24
减：固定资产减值准备 17,212,731.14 17,212,731.14
固定资产净额 69,029,622.19 74,440,501.10
工程物资 -
在建工程 2,028,547.45 58,000.00
固定资产清理 -
固定资产合计 71,058,169.64 74,498,501.10
无形资产及其他资产： -
无形资产 38,383,182.08 39,260,142.32
长期待摊费用 2,457,423.64 3,172,927.32
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 40,840,605.72 42,433,069.64
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 700,688,485.31 684,676,216.91
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构
负责人：任彩霞
资产负债表（续）
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2005年12月31日
单位:人民币元
合并
项 目 附注
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 6.14 177,900,000.00 169,800,000.00
应付票据 -
应付账款 6.15 37,194,009.10 40,404,146.06
预收账款 6.16 3,916,384.39 5,667,940.24
应付工资 572,774.19 865,130.38
应付福利费 6,191,713.31 7,195,559.17
应付股利 6.17 7,636,164.90 18,871,172.56
应交税金 6.18 5,819,329.17 7,885,871.38
其他应交款 6.19 179,249.56 148,613.57
其他应付款 6.20 44,517,569.97 46,403,932.66
预提费用 1,133,473.97 593,542.48
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 285,060,668.56 297,835,908.50
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 285,060,668.56 297,835,908.50
少数股东权益 30,777,334.37 31,645,720.77
所有者权益（或股东权益）： -
实收资本（或股本） 6.21 260,708,423.00 237,007,658.00
减：已归还投资 -
实收资本（或股本）净额 260,708,423.00 237,007,658.00
资本公积 6.22 162,800,984.99 162,722,805.06
盈余公积 6.23 62,808,947.30 57,948,985.83
其中：法定公益金 16,366,077.86 15,080,795.75
未分配利润 6.24 59,365,042.24 67,843,465.60
其中：现金股利
外币报表折算差额 -138,792.48 -728.42
所有者权益（或股东权益）合计 545,544,605.05 525,522,186.07
861,382,607.98 855,003,815.34
总计
母公司
项 目
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 117,000,000.00 100,000,000.00
应付票据 -
应付账款 19,476,779.49 26,064,885.82
预收账款 789,800.56 645,345.56
应付工资 -
应付福利费 3,014,705.07 4,028,639.83
应付股利 7,636,164.90 18,871,172.56
应交税金 1,810,420.38 3,437,128.31
其他应交款 69,711.22 30,042.32
其他应付款 4,814,713.14 5,946,567.19
预提费用 392,793.02 129,520.83
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 155,005,087.78 159,153,302.42
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 155,005,087.78 159,153,302.42
少数股东权益 -
所有者权益（或股东权益）： -
实收资本（或股本） 260,708,423.00 237,007,658.00
减：已归还投资 -
实收资本（或股本）净额 260,708,423.00 237,007,658.00
资本公积 162,800,984.99 162,722,805.06
盈余公积 56,753,523.26 52,737,062.64
其中：法定公益金 14,347,603.20 13,343,488.04
未分配利润 65,420,466.28 73,055,388.79
其中：现金股利
外币报表折算差额 -
所有者权益（或股东权益）合计 545,683,397.53 525,522,914.49
700,688,485.31 684,676,216.91
总计
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机构
负责人：任彩霞
利润及利润分配表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2005年度
单位:人民币元
合 并
项 目 附注
本期数 上期数
一、主营业务收入 326,496,320.90
6.25 301,925,534.88
减：主营业务成本 6.25 236,525,634.68 258,998,057.84
主营业务税金及附加 2,489,706.75 1,877,880.92
6.26
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 62,910,193.45 65,620,382.14
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,240,356.21 3,549,674.42
6.27
减:营业费用 14,701,973.05 12,852,283.55
管理费用 32,206,408.90 31,639,130.77
财务费用 6.28 10,494,667.10 11,785,896.38
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,747,500.61 12,892,745.86
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6.29 11,913,051.80 15,845,576.88
补贴收入 676,514.33 323,168.68
6.30
营业外收入 6.31 1,089,689.26 218,472.75
减：营业外支出 1,476,700.08 2,402,166.63
6.32
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,950,055.92 26,877,797.54
减：所得税 2,747,979.22 2,795,206.05
少数股东损益 119,773.59 273,919.80
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20,082,303.11 23,808,671.69
加：年初未分配利润 67,843,465.60 73,476,728.98
其他转入 -
六、可供分配的利润 87,925,768.71 97,285,400.67
减：提取法定盈余公积 2,570,564.20 3,033,823.80
提取法定公益金 1,285,282.11 1,516,911.89
七、可供股东分配的利润 84,069,922.40 92,734,664.98
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 1,004,115.16 1,190,433.58
应付普通股股利 - 23,700,765.80
转作资本（或股本）的普通股股利 23,700,765.00 -
八、未分配利润 59,365,042.24 67,843,465.60
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失 本年实际数
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
母公司
项 目
本期数 上期数
一、主营业务收入
133,465,197.07 130,437,968.24
减：主营业务成本 96,690,318.57 97,876,389.88
主营业务税金及附加 1,081,373.33 708,155.05
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 35,693,505.17 31,853,423.31
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
2,002,944.43 1,691,715.09
减:营业费用 6,236,076.36 5,735,674.11
管理费用 12,407,356.26 11,904,126.01
财务费用 4,756,477.83 5,661,384.68
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,296,539.15 10,243,953.60
加：投资收益（损失以“-”号填列） 8,485,685.98 15,815,921.25
补贴收入
-
营业外收入 17,436.47 14,648.50
减：营业外支出
670,896.64 692,916.89
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,128,764.96 25,381,606.46
减：所得税 2,046,461.85 1,572,934.77
少数股东损益 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20,082,303.11 23,808,671.69
加：年初未分配利润 73,055,388.79 77,709,217.23
其他转入 -
六、可供分配的利润 93,137,691.90 101,517,888.92
减：提取法定盈余公积 2,008,230.30 2,380,867.17
提取法定公益金 1,004,115.16 1,190,433.58
七、可供股东分配的利润 90,125,346.44 97,946,588.17
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 1,004,115.16 1,190,433.58
应付普通股股利 - 23,700,765.80
转作资本（或股本）的普通股股利 23,700,765.00 -
八、未分配利润 65,420,466.28 73,055,388.79
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失 本年实际数
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹
会计机构负责人：任彩霞
现金流量表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2005年度
单位:人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6.33
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 6.34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 315,557,839.91
收到的税费返还 2,381,196.62
收到的其他与经营活动有关的现金 758,392.68
现金流入小计 318,697,429.21
购买商品、接受劳务支付的现金 222,201,021.36
支付给职工以及为职工支付的现金 24,363,035.95
支付的各项税费 25,612,224.84
支付的其他与经营活动有关的现金 28,567,505.26
现金流出小计 300,743,787.41
经营活动产生的现金流量净额 17,953,641.80
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 12,446,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 260,718.60
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 12,706,718.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,873,793.28
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 27,873,793.28
投资活动产生的现金流量净额 -15,167,074.68
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 109,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 17,946.33
现金流入小计 109,417,946.33
偿还债务所支付的现金 101,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,789,963.23
支付的其他与筹资活动有关的现金 621.94
现金流出小计 124,090,585.17
筹资活动产生的现金流量净额 -14,672,638.84
四、汇率变动对现金的影响 99,532.34
五、现金及现金等价物净增加额 -11,786,539.38
项目 母公司本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 103,677,976.09
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 13,017,436.47
现金流入小计 116,695,412.56
购买商品、接受劳务支付的现金 58,319,150.82
支付给职工以及为职工支付的现金 11,287,686.91
支付的各项税费 16,466,457.46
支付的其他与经营活动有关的现金 10,553,603.70
现金流出小计 96,626,898.89
经营活动产生的现金流量净额 20,068,513.67
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 14,052,090.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 87,768.60
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 14,139,858.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,257,830.08
投资所支付的现金 10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 33,257,830.08
投资活动产生的现金流量净额 -19,117,971.48
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 87,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 87,000,000.00
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,195,759.67
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 86,195,759.67
筹资活动产生的现金流量净额 804,240.33
四、汇率变动对现金的影响 -14,016.82
五、现金及现金等价物净增加额 1,740,765.70
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机
构负责人：任彩霞
现金流量表附注
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2005年度
单位:人民币元
项目 附注 合并本期数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
20,082,303.11
加：少数股东本期收益
119,773.58
计提的资产减值准备
1,334,022.70
固定资产折旧
17,651,853.23
无形资产摊销
2,302,735.28
长期待摊费用摊销
759,531.68
待摊费用减少（减：增加）
112,828.78
预提费用增加（减：减少）
539,931.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-193,017.95
固定资产报废损失
291,290.68
财务费用
10,494,667.10
投资损失（减：收益）
-11,913,051.80
递延税款贷项（减：借项）
-
存货的减少（减：增加）
4,582,778.69
经营性应收项目的减少(减：增加)
-23,006,785.01
经营性应付项目的增加(减：减少)
-5,267,169.60
其他
61,949.84
经营活动产生的现金流量净额
17,953,641.80
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
-
一年内到期的可转换公司债券
-
融资租入固定资产
-
3、现金及现金等价物净增加情况：
-
现金的期末余额
88,349,793.13
减：现金的期初余额
120,011,370.10
加：现金等价物的期末余额
19,875,037.59
减：现金等价物的期初余额
-
现金及现金等价物净增加额
-11,786,539.38
项目 母公司本期数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
20,082,303.11
加：少数股东本期收益
-
计提的资产减值准备
851,877.60
固定资产折旧
5,791,409.83
无形资产摊销
876,960.24
长期待摊费用摊销
715,503.68
待摊费用减少（减：增加）
-135,423.31
预提费用增加（减：减少）
263,272.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
7,400.56
固定资产报废损失
-
财务费用
4,756,477.83
投资损失（减：收益）
-8,485,685.98
递延税款贷项（减：借项）
-
存货的减少（减：增加）
13,025,520.97
经营性应收项目的减少(减：增加)
-7,453,582.84
经营性应付项目的增加(减：减少)
-10,227,520.21
其他
-
经营活动产生的现金流量净额
20,068,513.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
-
债务转为资本
-
一年内到期的可转换公司债券
-
融资租入固定资产
-
3、现金及现金等价物净增加情况：
-
现金的期末余额
70,597,715.04
减：现金的期初余额
68,856,949.34
加：现金等价物的期末余额
-
减：现金等价物的期初余额
-
现金及现金等价物净增加额
1,740,765.70
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹
会计机构负责人：任彩霞
附：资产减值准备明细表:
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司
2005年12月31日 单位:人民
币元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 12,711,409.98 941,747.09
其中：应收账款 7,777,099.81 755,129.51
其他应收款 4,934,310.17 186,617.58
二、短期投资跌价准备合计 463,928.00
其中：股票投资
债券投资
其他投资 463,928.00
三、存货跌价准备合计 3,616,898.58
其中：库存商品 2,889,402.66
原材料 197,121.65
在制品 530,374.27
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 25,314,195.36
其中：房屋、建筑物 792,246.35
机器设备 24,521,949.01
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、 合 计 42,106,431.92 941,747.09
本期减少数
项 目 因资产价
其他原因
值回升转 合 计
转出数
回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 25,812.42 25,812.42
其中：库存商品 25,812.42 25,812.42
原材料
在制品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、 合 计 25,812.42 25,812.42
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 13,653,157.07
其中：应收账款 8,532,229.32
其他应收款 5,120,927.75
二、短期投资跌价准备合计 463,928.00
其中：股票投资 -
债券投资 -
其他投资 463,928.00
三、存货跌价准备合计 3,591,086.16
其中：库存商品 2,863,590.24
原材料 197,121.65
在制品 530,374.27
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 25,314,195.36
其中：房屋、建筑物 792,246.35
机器设备 24,521,949.01
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
九、 合 计 43,022,366.59
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹
会计机构负责人：任彩霞
股东权益增减变动表
编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2005年12月31
日 单位:人民币元
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 237,007,658.00 237,007,658.00
本期增加数 23,700,765.00 -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入 23,700,765.00
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 260,708,423.00 237,007,658.00
二、资本公积：
期初余额 162,722,805.06 162,722,805.06
本期增加数 78,179.93 -
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 78,179.93
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 - -
其中：转增资本（或股本）
期末余额 162,800,984.99 162,722,805.06
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 42,868,190.08 38,643,932.70
本期增加数 3,574,679.36 4,224,257.38
其中：从净利润中提取数 3,574,679.36 4,224,257.38
其中：法定盈余公积 2,570,564.20 3,033,823.80
任意盈余公积 1,004,115.16 1,190,433.58
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 - -
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
其他
期末余额 46,442,869.44 42,868,190.08
其中：法定盈余公积 32,732,155.76 30,161,591.56
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 15,080,795.75 13,563,883.86
本期增加数 1,285,282.11 1,516,911.89
其中：从净利润中提取数 1,285,282.11 1,516,911.89
本期减少数 -
其中：集体福利支出
期末余额 16,366,077.86 15,080,795.75
五、未分配利润：
期初未分配利润 67,843,465.60 73,476,728.98
本期净利润 20,082,303.11 23,808,671.69
本期利润分配 28,560,726.47 29,441,935.07
期末未分配利润 59,365,042.24 67,843,465.60
其中：现金股利
法定代表人：田晓康 主管会计工作负责人：张惠茹 会计机
构负责人：任彩霞
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