二００三年八月二十三日
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查文件
第一节重要提示
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事齐金梁先生因故未能出席会议，委托出席会议的董事高晨光先生代为行
使表决权。公司董事徐士国先生未出席董事会。
本公司半年度财务报告未经审计。
本公司董事长朱瑞龙先生、财务总监商玉贵先生声明：保证半年度报告中财务报
告的真实、完整。
第二节公司基本情况
一、公司简介
1、公司法定中文名称：江苏江淮动力股份有限公司
公司英文名称：JIANGSU JIANGHUAI ENGINE CO.,LTD
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：江淮动力
股票代码：000816
3、公司注册地址：江苏省盐城市环城西路213号
公司办公地址：江苏省盐城市环城西路213号
邮政编码：224001
公司国际互联网网址：http://www.jdchina.com
公司电子信箱：jhdl@public.yc.js.cn
4、公司法定代表人：朱瑞龙
5、公司董事会秘书：王乃强
董事会证券事务代表：徐健峰
联系地址：江苏省盐城市通榆中路46号四楼
电话：0515-8222889
传真：0515-8244908
电子信箱：jhdl@public.yc.js.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
公司半年度报告备置地点：本公司证券部
证监会指定的公司登载半年度报告的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
7、公司的其他有关资料
企业法人营业执照注册号：3200001104141
税务登记号码：32091140131651
公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：
名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
二、主要财务数据和指标
2003年1月1日至 2002年1月1日至
指标项目 2003年6月30日 2002年6月30日
净利润(元) 24,533,144.17 -50,243,436.01
扣除非经常性损益后的净利润(元) 25,175,796.00 -52,941,906.75
每股收益(元/股) 0.080 -0.164
净资产收益率(%) 2.07% -4.05%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.157 0.142
2003年6月30日2 002年12月31日
流动资产(元) 1,129,233,144.71 1,388,545,205.67
流动负债(元) 583,154,636.97 882,612,634.12
股东权益(不含少数股东权益) (元) 1,184,859,419.88 1,160,833,755.71
每股净资产(元/股) 3.870 3.791
调整后每股净资产(元/股) 3.866 3.787
本报告期比上年
指标项目 同期增减(%)
净利润(元) ___
扣除非经常性损益后的净利润(元) ___
每股收益(元/股) ___
净资产收益率(%) ___
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) ___
报告期末比年初
数增减(%)
流动资产(元) -18.68
流动负债(元) -33.93
股东权益(不含少数股东权益) (元) 2.07
每股净资产(元/股) 2.08
调整后每股净资产(元/股) 2.09
注：①报告期内非经常性损益为-642,651.83元。具体项目列示如下：1、营业外
收支净额：-958,636.10元；2、所得税影响:344,733.90元；3、其他：-28,749.63
元。
②上表中上年同期数为公司按去年底变更的会计政策的调整后数。在去年同期未
按年底变更的会计政策调整前，去年同期净利润为19,903,620.94元，扣除非经常性损
益后的净利润为17,205,150.20元，每股收益0.065元，净资产收益率1.52%。
第三节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本变动情况
数量单位:万股
本次变动增减（+，-）
本次变 配 送 公积 增 其
动前 股 股 金转 发 他
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 19,180
其中：
国家持有股份 19,180 -19,180
境内法人持有股份 19,180
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 19,180 0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 11,440
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 11,440 0
三、股份总数 30,620 0
本次变
小计 动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 19,180
其中：
国家持有股份 -19,180 0
境内法人持有股份 19,180 19,180
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 0 19,180
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 11,440
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 0 11,440
三、股份总数 0 30,620
注:2002年12月17日盐城市国有资产管理委员会与重庆东银实业（集团）有限公司
签订了《并购江苏江动集团有限公司协议书》。根据协议条款约定，重庆东银实业
（集团）有限公司在办理完相关法律手续后将成为本公司的实际控制人。2003年1月2
3日，经财政部财企[2003]34号文批复，同意本公司第一大股东江苏江动集团有限公司
持有的本公司19,180万股的股份性质由国有股变更为社会法人股。
二、股东情况介绍
1、截止2003年6月30日，公司股东总数为49,421户。
2、报告期末，公司前10名股东的持股情况：
股东名称 持股数（股） 占总股本的比例 股份类别
1.江苏江动集团有限公司 191,800,000 62.64% 社会法人股
2.湘财证券有限责任公司 2,671,879 0.87% 社会公众股
3.景阳证券投资基金 1,257,060 0.41% 社会公众股
4.张春雷 500,000 0.16% 社会公众股
5.陈小光 426,720 0.14% 社会公众股
6.林凤嫦 329,900 0.11% 社会公众股
7.郭小芹 323,400 0.11% 社会公众股
8.廖玉莲 314,900 0.10% 社会公众股
9.鲁成 305,500 0.10% 社会公众股
10.刘雨 235,400 0.08% 社会公众股
注：①报告期末持有公司股份达5%以上的股东为江苏江动集团有限公司。该公司
系本公司母公司，持有本公司股份19,180万股,其股份性质已由国有发起人股变更为定
向法人境内法人股。本报告期内其所持股份未发生增减变动，也没有发生质押、冻结
或托管等情况。
②对于前10名股东之间，公司未知其之间是否存在关联关系，也未知其是否属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、报告期内，公司实际控制人变化情况
2002年12月17日盐城市国有资产管理委员会与重庆东银实业（集团）有限公司签
订了并购江苏江动集团有限公司的协议书，江苏省人民政府以苏政复[2002]143号文
《省政府关于同意江苏江动集团有限公司国有资产整体转让的批复》批准了江苏江动
集团有限公司整体资产转让的行为；2003年1月22日，经财政部财企[2003]34号文批
复，同意本公司第一大股东江苏江动集团有限公司持有的本公司19,180万股的股份性
质变更为社会法人股。2002年12月21日、2003年1月25日，本公司分别在《中国证券
报》、《证券时报》上就控股股东被收购事宜发布了提示性公告。2003年7月24日至2
003年8月22日,重庆东银实业（集团）有限公司按照有关规定需履行因收购江动集团并
间接控制上市公司江淮动力62.64％的股权而触发的要约收购义务。待本次收购完成
后，重庆东银实业（集团）有限公司将成为本公司的实际控制人。重庆东银实业（集
团）有限公司情况介绍：
公司名称：重庆东银实业（集团）有限公司
法定代表人：罗韶宇
成立日期：1998年6月
注册资本：16,000万元
主要经营业务：特种车辆制造、数字信息技术产品制造及房地产开发等业务。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，持有公司股票的董事、监事、高级管理人员的持股数未发生变
动。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未有新聘或解聘情况发生。截止
本报告披露日，公司总经理发生了变动。本公司已将上述人员变动公告刊登于2003年
8月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
第五节管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析。
报告期内，公司以改制为契机，深化改革、强化管理，以效益为中心，积极调整
产品结构，不断加大适销对路产品的销售，在努力扩大销售总量的同时，积极实施全
程信用管理，加速货款回笼速度，提高资金使用效率，减少经营风险，提高经济运行
质量。
公司在扩大销售的同时，也加快了新品开发速度，充分发挥公司的技术优势，努
力提高产品的技术含量和附加值。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同
期相比增减变化。
项目 金额（万元） 增减幅度
2003年1-6月 2002年1-6月 （%）
主营业务收入 80,009.31 88,235.53 -9.32
主营业务利润 14,927.43 16,929.10 -11.82
净利润 2,453.31 -5,024.34 —
现金及现金等价物净增加额 -15,670.38 406.32 —
①主营业务收入减少主要是由于报告期内调整产品结构并减少部分边际贡献较小
的单缸机品种的销售量所致；
②主营业务利润减少主要是由于原材料价格的上涨和部分品种产品价格降低所
致；
③净利润大幅增加主要是由于本期管理费用的减少所致。根据去年底变更的坏帐
准备提取方法调整计算，使得去年同期坏帐准备提取额增大，管理费用大幅度上升。
同时，公司在本报告期内强化了管理，减少了冗员，降低了本期的管理费用发生额。
④现金及现金等价物净增加额下降主要是由于本期筹资活动产生的现金流量净额
较去年同期减少和本期预付帐款增加所致。
2、总资产、股东权益与期初数相比的变化情况。
项目 金额（万元） 增减幅度
期末数 期初数 （%）
总资产 180,296.95 211,074.29 -14.58
股东权益 118,485.94 116,083.38 2.07
①总资产减少主要是由于本报告期流动资产的减少所致；
②股东权益增加主要是由于本报告期实现利润所致。
二、报告期内主要经营情况
1、报告期内，公司主要从事柴油机、发电机、电动机、水泵、榨油机、农机具的
制造与销售,属于普通机械制造业。
2003年上半年，公司面对农机行业激烈竞争，原材料价格持续上涨、产品赢利空
间下降的严峻市场形势，以平稳发展为目标，继续发挥产品在技术、质量和品种上的
优势，对内深化改革、强化管理，最大限度的消化由于原辅材料涨价带来的不利影
响；对外及时调整销售策略，有力地促进了产品销售，稳定了市场占有。
2．公司业务经营情况。
①公司主营业务按产品分类情况
单位:人民币元
营业收入
类别 本期数 上年同期数
单缸柴油机(95缸径以上) 495,560,496.32 517,065,121.89
单缸柴油机(95缸径以下) 55,044,021.42 55,788,068.32
多缸柴油机 109,175,495.91 143,128,354.12
轮胎 99,986,154.04 113,492,538.44
单缸汽油机 16,146,532.53 8,675,848.91
拖拉机 22,578,732.85 37,321,965.85
柴油机零配件等 1,601,689.26 6,883,410.10
合计 800,093,122.33 882,355,307.63
营业成本
类别 本期数 上年同期数
单缸柴油机(95缸径以上) 398,989,479.20 417,585,975.21
单缸柴油机(95缸径以下) 47,630,548.94 47,915,104.06
多缸柴油机 80,184,548.43 105,442,274.75
轮胎 86,389,629.75 96,673,392.04
单缸汽油机 15,304,291.74 8,026,802.56
拖拉机 21,266,643.60 35,363,673.21
柴油机零配件等 550,874.77 1,231,213.11
合计 650,316,016.43 712,238,434.94
营业毛利
类别 本期数 上年同期数
单缸柴油机(95缸径以上) 96,571,017.12 99,479,146.68
单缸柴油机(95缸径以下) 7,413,472.48 7,872,964.26
多缸柴油机 28,990,947.48 37,686,079.37
轮胎 13,596,524.29 16,819,146.40
单缸汽油机 842,240.79 649,046.35
拖拉机 1,312,089.25 1,958,292.64
柴油机零配件等 1,050,814.49 5,652,196.99
合计 149,777,105.90 170,116,872.69
②公司主营业务按地区分类情况
单位:人民币万元
营业收入
地区 本期数 上年同期数
江苏省 4,612.46 5,601.31
安徽省 5,137.48 5,170.25
山东省 12,100.98 9,627.76
河南省 13,667.53 20,765.62
浙江省 4,167.72 4,596.23
东北三省 269.80 297.54
西南 1,367.67 1,508.29
西北 542.89 598.71
国外 13,404.22 12,381.00
其他 24,738.55 27,688.82
合计 80,009.31 88,235.53
营业成本
地区 本期数 上年同期数
江苏省 3,672.44 4,459.76
安徽省 4,078.65 4,104.66
山东省 9,833.26 7,823.52
河南省 11,119.90 16,666.49
浙江省 3,307.50 3,647.57
东北三省 216.14 238.36
西南 1,088.12 1,200.00
西北 432.63 477.11
国外 12,365.91 10,934.90
其他 18,917.05 21,671.47
合计 65,031.60 71,223.84
营业毛利
地区 本期数 上年同期数
江苏省 940.02 1,141.55
安徽省 1,058.83 1,065.59
山东省 2,267.72 1,804.24
河南省 2,547.63 4,099.13
浙江省 860.22 948.66
东北三省 53.66 59.18
西南 279.55 308.29
西北 110.26 121.60
国外 1,038.31 1,446.10
其他 5,821.50 6,017.35
合计 14,977.71 17,011.69
3、本报告期，公司利润构成变化的情况说明
本报告期内，公司其他业务利润较去年同期增加了227.93万元，主要是公司材料
销售的利润较去年同期增加所致。管理费用较去年同期减少8,036.12万元,主要是由于
去年同期因变更坏帐提取的会计政策,采用未来适用法增提坏帐7,227.21万元；同时，
公司改制后由于强化管理、减少冗员等因素，降低了本期发生的管理费用。
4、经营中的困难与问题
随着行业竞争的加剧，一般产品的赢利水平会有所降低。公司将积极调整产品结
构，加速技术创新步伐，提高产品档次，提高产品的附加值。
三、报告期内公司投资情况
1、募集资金使用情况
①报告期内公司没有新募集资金。
②公司2000年度实施的1999年度增资配股方案实际募集资金27,840.35万元，截止
2002年末,已累计使用25,918万元.延续到本报告期内实施的募集资金使用项目情况如
下：
a.发展小型农机产品技术改造项目，计划投资额3,850万元,报告期末,累计已投入
募集资金3,760万元。该项目已基本实施完毕。目前，正在加大产品的市场开拓力度，
预计年底将可全面达产并产生效益。
b.扩大出口创汇年产10万台节能型柴油机技术改造项目，计划投资额3,960万元,
报告期末,累计已投入募集资金2,864万元，工程进度为96%。目前该项目正在完善有关
的配套设施，厂房和生产线已投入使用，并进行批量生产。
C．模具生产技术改造项目,计划投资额6,333万元,报告期末,累计已投入募集资金
5,597万元，工程进度为90%。目前该项目已开始投入运行。
截止本报告期末，剩余募集资金1,922万元全部存放于银行。
2、报告期内，公司无其他重大非募股资金投资项目。
四、公司本年度经营计划的完成情况
报告期内,公司基本完成了上半年的各项工作任务。根据公司董事会批准的经营目
标,公司经营层在下半年将着重抓好产品结构的调整,力争比竞争对手更快、更好地满
足客户需求，努力完成全年的各项指标。
五、公司下半年工作计划
下半年，公司将继续完善民营化运作体制，对内坚持挖潜增效，对外狠抓营销开
拓，确保公司的平稳过渡和稳步发展。
1、继续推行全程信用管理制度，强化资金管理，加速货款回笼，降低资金使用风
险，努力营造低成本运营氛围，提高经济运行质量。
2、以差别营销策略为核心，不断完善营销机制和网络，创新营销方式，对内强化
销售目标责任,对外拓展销售渠道，确保全年销售总量。
3、在对传统产品进行改进、升级，提高产品质量和性能的同时，不断推出高附加
值的新品，使公司的产品结构更加合理，更具竞争力。
4、大力推进资本运营，以寻找合适的项目为契机，积极向其他领域渗透，培育公
司新的利润增长点。
第六节重要事项
一、公司治理状况
公司严格按《上市公司治理准则》的要求开展法人治理结构的建立和完善，建立
并完善了内部控制制度，规范公司运作。报告期内，公司根据相关的法律、法规的要
求对公司章程进行了修改，引入累积投票制度，以确保公司董事、监事的选举更加透
明、合理，更好地保护了中、小股东的利益。下一步，公司将着手设立薪酬、审计、
提名等专业委员会，切实提高公司董事会的科学决策能力，提高公司的规范运作水
平。
二、在本报告期内，公司没有发生以前期间拟定的，需在本报告期实施的利润分
配方案、公积金转增股本方案和发行新股方案。
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、公司2002年度报告中披露的本公司与南京金蛙股份有限公司的诉讼案，由于
南京金蛙股份有限公司未能根据调解协议及时偿付本公司货款，本公司已向法院申请
强制执行。截止本报告期末，强制执行事宜尚在进行中，对抵押物已经拟定了处理方
案，有关此案的执行进展情况公司将及时予以公告。
除此之外,本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无其他以前期间发生但持续
到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、本报告期内公司重大资产购买、出售事项。
报告期内，本公司于2003年4月30日与控股股东江苏江动集团有限公司签署了《资
产置换协议》，并于2003年6月14日经公司2002年度股东大会审议批准，同意本公司以
持有的江苏飞驰股份有限公司经审计确认的价值14,054.56万元的84.29%的股权及现金
444.13万元与江苏江动集团有限公司经评估的价值6,800.53万元的土地使用权、价值
6,210万元的商标所有权及价值1,488.17万元的实物资产进行资产置换。有关本次资产
置换的公告已经刊登于2003年5月13日的《中国证券报》、《证券时报》上。通过此次
关联交易，一是可以将赢利能力较差的资产从上市公司中剥离出去，使得公司的主营
业务更加突出；二是使得公司的生产系统、辅助系统更加独立完整，降低辅助系统成
本，增加生产保障能力；三是可以减少关联交易，促进公司的规范化运作。由于本次
置换进来的资产中包括商标所有权和土地使用权从而增加了公司的当期费用，但是考
虑到公司以往每年因为使用上述资产需支付相当费用和江苏飞驰股份有限公司由于行
业不景气已处于亏损状态，本次置换对报告期经营成果与财务状况无影响，对本公司
的未来成长将有极大帮助。截止本报告期末，上述收购出售资产所涉及的土地证、房
产证的权属变更，飞驰公司的工商变更登记已办理完结。商标所有权的转让手续国家
工商机关正在办理中。
五、重大关联交易事项。
1、购销商品发生的关联交易事项
①报告期内，公司向控股股东江苏江动集团有限公司及其控股子公司盐城市江动
曲轴制造有限公司采购货物分别为2,537.14万元、870.77万元，分别占公司本期购货
总额的3.90%、1.34%。公司生产所需的铸件产品部分由上述公司提供，采购价格完全
根据市场价格确定。往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润无影响。
②报告期内，公司向控股股东江苏江动集团有限公司及其子公司江动越南农业机
械制造有限公司销售货物分别为393.04万元、1,301.7万元，分别占公司本期销售总额
的0.35%和1.63%。销售的货物主要是协作件和柴油机零配件，销售价格完全根据市场
价格确定，往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润无影响。
2、购买资产发生的关联交易
报告期内，公司以持有的江苏飞驰股份有限公司84.29%的股权与江苏江动集团有
限公司拥有的土地使用权、商标所有权及实物资产进行了资产置换。由于江苏江动集
团有限公司系本公司控股股东,此次资产置换为关联交易。本次置入资产以江苏江动集
团有限公司拥有的资产的评估价格14,498.69万元作为交易价格，本公司持有的江苏飞
驰股份有限公司的股权价值以该公司净资产的审计确认值与股权比例的乘积作为交易
价格,其中本公司资产不足部分以现金补足。
有关本次关联交易事项及信息披露情况详见本节中重大资产购买、出售事项。
3、报告期内，公司与关联方存在的担保及债权、债务事项。
①报告期末，公司向银行的短期借款中有28,911万元由江苏江动集团有限公司提
供担保。担保所借款项用以满足公司生产经营周转需要。
②报告期末，公司其他应收款余额中，应收控股股东江苏江动集团有限公司的款
项为21,485万元，系往来款项与暂借款，其中13,900万元为暂借款项，均由控股股东
按银行同期同档贷款利率向公司支付资金占用费。控股股东承诺在年底前以现金或优
质资产将上述款项基本结清。
③报告期末，公司对江苏江动集团有限公司应付账款为761.22万元，都是采购货
物所致,对公司利润无影响。
六、重大合同及其履行情况。
1、本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、公司2001年9月17日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了关于为山东双
力集团股份有限公司提供5000万元担保的议案,担保期限为2001年9月18日至2008年9月
17止。有关本次担保的详细情况公司已于2001年9月18日在《中国证券报》和《证券时
报》上及时进行了披露。由于山东双力集团股份有限公司以评估价值10269.25万元的
土地使用权和房产使用权作为反担保，目前没有任何迹象表明公司会因此担保而承担
连带清偿责任。
3、本报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产
管理的事项。
七、本公司控股股东江苏江动集团有限公司所作出的“五分开”和不进行“同业
竞争”的承诺在报告期内继续履行。
八、其他重大事项
1、公司于2003年7月12日收到深交所《关于对江苏江淮动力股份有限公司及有关
人员予以公开谴责的决定》文件，由于公司对2002年度经营亏损未能及时作出预测，
违反了《深圳证券交易所股票上市规则》和《关于做好上市公司2002年第三季度季度
报告工作的通知》的规定,深交所决定对本公司及除独立董事张洪发先生以外的所有董
事予以公开谴责。针对上述情况，公司董事会保证在今后的运作中，严格遵守各项规
定，进一步规范信息披露行为，切实履行信息披露义务，避免类似问题再次发生。
２、重庆东银实业（集团）有限公司根据中国证券监督管理委员会证监函【200
3】156号《关于重庆东银实业（集团）有限公司要约收购“江淮动力”股票有关问题
的函》，于2003年7月24日公告了《江苏江淮动力股份有限公司要约收购报告书》，向
公司除江苏江动集团有限公司以外的所有股东发出全面收购要约。本公司按照《公开
发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号》的规定，于2003年7月30日在《中国
证券报》、《证券时报》上披露了《江苏江淮动力股份有限公司董事会关于重庆东银
实业（集团）有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。
第七节财务报告（未经审计）
一、会计报表
1、利润及利润分配表（附后）
2、资产负债表（附后）
3、现金流量表（附后）
二、会计报表附注
(一)、公司一般情况
江苏江淮动力股份有限公司(以下简称公司)系经江苏省人民政府苏政复[1996]65
号文《省政府关于同意设立江苏江淮动力股份有限公司的批复》批准，由江苏江动集
团有限公司独家发起，将江苏江淮动力机厂整体改制,以评估确认后的全部国有经营性
净资产投入，并以募集方式设立的股份有限公司。公司股票发行后的股本总额为17,3
00万元人民币。1998年4月18日，公司1997年度股东大会审议通过1997年度利润分配及
资本公积转增股本方案，以1997年末总股数17,300万股为基数，向全体股东以10：3的
比例派送红股，并以10：3的比例用资本公积转增股本，方案实施后的股本增至27,68
0万元人民币。2000年3月28日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]23号文
核准，公司向全体股东配售2,940万股普通股。其中：向国家股股东配售300万股；向
社会公众股股东配售2,640万股。配股方案实施后的股本增至30,620万元人民币，公司
已于2000年6月办理了注册资本变更登记手续。
公司的主要经营范围为柴油机、柴油机配件、摩托车齿轮、自行车及摩托车轮胎
等产品的制造、销售。（营业执照注册号：14013165-1）
(二)、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制
度》。
2、会计期间：公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原
则。
4、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算方法：公司对所发生的非本位币经济业务，均采用业务发生当日
的市场汇价折合为人民币金额记账，对资产负债表日外币账户余额按中国人民银行公
布的基准汇价折合成人民币金额，折合人民币金额与账面人民币金额之差额，除购建
固定资产在购建期内予以资本化以外，其余均作为汇兑损益，计入当期损益。
6、短期投资核算方法
（1）、短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一
年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）、短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各
种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短
期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、
利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资
的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或
损失，计入当期损益。
（3）、期末以成本与市价孰低原则，按单个投资项目计提跌价准备。
7、现金等价物的确定标准：公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏账损失核算方法
（1）、坏账确认标准：公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产
清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未
履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（2）、坏账损失采用备抵法核算
①、应收款项坏账准备采用账龄分析法计提，公司根据债务单位的实际财务状
况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内(含一年) 5%
一至二年(含二年) 10%
二至三年(含三年) 30%
三年以上 100%
②、对三年内（含三年）有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不
大的，计提特别坏账准备。
9、存货核算方法
（1）、公司存货包括：原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、产成品及
发出商品等；
（2）、原材料及委托加工物资按计划成本计价，月末分摊材料成本差异，将计划
成本调整为实际成本；在产品按实际消耗的材料保留其成本；产成品及发出商品发出
采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法；
（3）、公司存货采用永续盘存制，对存货定期进行盘点；
（4）、期末在对存货进行全面盘点的基础上，因遭受毁损、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本等原因，对预计存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期投资核算方法
（1）、长期股权投资
①、按投资时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本；
②、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的
投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核
算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20
%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总
额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报
表；
③、股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资
成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始
投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投
资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，
并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规
定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位
所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）、长期债权投资
①、债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算，不作为初始投资成本。初始投资
成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债
券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计算应计利
息，应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额，计入当期投资收益；
②、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本；按期计算应计利息，
计入当期投资收益；
③、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作
为当期投资收益。
（3）、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对被投资单位由于市价持
续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，按可收
回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及其折旧方法
（1）、固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、机械设备、
运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。对不属于生产、经营主
要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定
资产。
（2）、固定资产按其取得时的成本作为入账价值。
（3）、固定资产折旧：固定资产原值扣除5%的预计净残值后，按各类固定资产预
计使用年限采用直线法计提固定资产折旧。各类固定资产预计使用年限及其折旧率列
示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 2.38-4.75%
机器设备 5-14年 6.79-19.00%
运输设备 8-12年 7.92-11.88%
（4）、固定资产减值准备的确认标准和核算方法：期末对固定资产逐项进行检
查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回
金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提
取时按单个项目进行计提。
12、在建工程核算方法
（1）、公司的在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修
理工程等所发生的实际支出。为购建固定资产而用借入的专门借款所发生的借款利息
和汇兑损益等借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建固定
资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态时，公司将在建工程转为固定资
产核算。
（2）、在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全
面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无
论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
（1）、公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助
费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借
款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）、借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属
于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发
生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为
费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用
状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会
计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确
定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续
进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认为损益。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）、无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）、无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。
（3）、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计
带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额
计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。在筹建期内发生的费
用，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）、商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公
司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企
业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）、提供劳务收入：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务完成并已经提
供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现；劳务的开始和完成分
属不同的会计年度，按完工百分比法确认收入，在劳务合同的总收入和总成本能够可
靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定
时，确认劳务收入的实现。
（3）、让渡资产使用权收入：让渡资产使用权而发生的收入，包括利息收入和使
用费收入。当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，
确认相关收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法
（1）、公司的合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规
定，以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制。
（2）、母公司执行《企业会计制度》，对于纳入合并范围的子公司执行会计制度
与母公司不一致的，按照母公司的会计政策调整。母公司与纳入合并范围的子公司所
有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
(三)、税项
1、流转税
增值税：3缸（含3缸）以下柴油机增值税适用税率为13%；3缸以上柴油机及其他
产品增值税适用税率为17%；
2、企业所得税
（1）、母公司企业所得税税率为33%。
（2）、子公司企业所得税
①、盐城兴动机械有限公司企业所得税税率为24%。根据《外商投资企业和外国企
业所得税法》的有关规定：盐城兴动机械有限公司企业所得税享受“两免三减半”的
优惠政策。2003年度为盐城兴动机械有限公司的第5个获利年度，企业所得税减按应纳
税所得额的12%计缴；
②、其余子公司企业所得税税率为33%。
3、地方税及附加
（1）、城市建设维护税：除公司子公司-江苏江动盐城齿轮有限公司按流转税额
的5%计缴外，其余公司均按流转税额的7%计缴；
（2）、教育费附加：按流转税额的4%计缴。(四)、控股子公司及合营企业
1、合并会计报表的控股子公司有关情况如下：
2003年1月1日-
项目 2003年6月14日 2003年初数 2003年6月14日
负债总额 200,405,915.25 189,814,091.65 -
其中:流动负债 195,405,915.25 184,814,091.65 -
长期负债 5,000,000.00 5,000,000.00 -
主营业务收入 - - 99,986,154.04
主营业务利润 - - 12,135,090.23
利润总额 - - 2,306,326.33
所得税 - - 761,087.68
净利润 - - 1,545,238.65
3、公司本期未纳入合并会计报表范围的子公司情况及依据如下：
单位：人民币万元
主营业务收 利润总 净利
被投资公司名称 总资产 净资产 入 额 润
江苏江动集团进出口
公司上海有限公司 853.11 291.96 896.52 10.55 8.97
（注）
合计 853.11 291.96 896.52 10.55 8.97
注：江苏江动集团进出口公司上海有限公司是由公司子公司-江苏江动集团进出口
有限公司及江苏江动集团有限公司共同出资成立的有限责任公司，注册资本为200万
元，其中：江苏江动集团进出口有限公司出资160万元，占注册资本的80%；江苏江动
集团有限公司出资40万元，占注册资本的20%。
该公司未纳入合并会计报表范围的依据：因上述公司的资产总额占公司的合并会
计报表资产总额、主营业务收入占公司的合并会计报表主营业务收入、当期净利润公
司应享有的份额占公司（母公司）的净利润比例均未达到10%，根据财政部财会二字
（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，未将其纳入合并会计
报表范围，仅采用权益法核算。
(五)、合并会计报表主要项目注释（以下货币单位如无特别注明，均以人民币元
表示）
1、货币资金：截止2003年6月30日货币资金余额为156,282,526.75元，其明细项
目列示如下：
期末数
项目 币别 原币金额 汇率 人民币金额
现金 人民币 66,700.08
现金 美元 0.00
银行存款 人民币 155,805,398.89
银行存款 美元 36,095.74 8.2774 298,778.88
其他货币资金 111,648.90
合计 156,282,526.75
年初数
项目 原币金额 汇率 人民币金额
现金 18,186.38
现金 218.00 8.2773 1,804.45
银行存款 353,734,411.01
银行存款 201,566.24 8.2773 1,668,424.24
其他货币资金
合计 355,422,826.08
货币资金较期初下降了56.03%,除了公司偿还了已到期的银行借款减少所致外，还
包括本期合并会计报表范围的变化(详见本会计报表附注四控股子公司及合营企业项目
注释)。
2、应收票据：截止2003年6月30日应收票据余额为37,831,346.30元，其明细项目
列示如下：
票据种数 期末数 年初数
银行承兑汇票 37,831,346.30 26,705,425.89
(1)、本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位的票据。
(2)、应收票据较期初上升了41.66%,主要是公司本期货款结算较期初多采用了票
据结算方式增加所致。
(3)、期末本账户账面余额中有37,831,346.30元被用作从银行开具承兑汇票质
押。
3、应收账款：截止2003年6月30日应收账款余额为458,771,692.11元，坏账准备
141,144,738.75元，应收账款账面价值317,626,953.36元，其主要情况列示如下：
(1)、账龄分析：
(1)、账龄分析：
期末数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 288,293,113.47 62.84 14,414,655.67
一至二年 41,888,952.96 9.13 25,091,241.26
二至三年 47,332,316.73 10.32 20,381,532.87
三年以上 81,257,308.95 17.71 81,257,308.95
合计 458,771,692.11 100.00 141,144,738.75
年初数
账龄 金额 比例 坏账准备
一年以内 253,679,091.87 52.69 12,683,954.60
一至二年 98,135,873.75 20.38 31,253,620.25
二至三年 43,601,741.06 9.06 18,844,159.17
三年以上 86,018,402.40 17.87 86,018,402.39
合计 481,435,109.08 100.00 148,800,136.41
注：坏账准备(应收账款)的本期减少数（详见资产减值明细表）中：13,346,11
7.82元是本期合并会计报表范围的变化(详见本会计报表附注四“控股子公司及合营企
业”项目注释)的减少数,其余1,333,608.51元为应收账款坏账核销而形成的减少数。
(2)、计提特别坏账准备情况如下：
单位名称 年初数 本期增加 本期核销
丰县农机公司 80,240.45 --- ---
柘城县农机公司 629,661.76 --- ---
肥东县农机公司 334,712.72 --- ---
尉氏县豫东汽车农机交易中心 2,011,825.00 --- ---
夏邑县农机公司 3,373,512.30 --- ---
山东光明机器厂 3,445,380.00 --- ---
南京金蛙股份有限公司 1,968,120.24 --- ---
常州黎明实业公司江南综合服务部 39,300.00 --- ---
武威金蛙车辆制造有限公司 6,336,853.20 --- ---
南京大金山实业有限公司 13,500,000.00 --- ---
乐清市华亿机电制造有限公司 336,420.00 --- ---
合 计 32,056,025.67 --- ---
单位名称 本期转回 期末数
丰县农机公司 --- 80,240.45
柘城县农机公司 --- 629,661.76
肥东县农机公司 --- 334,712.72
尉氏县豫东汽车农机交易中心 --- 2,011,825.00
夏邑县农机公司 --- 3,373,512.30
山东光明机器厂 --- 3,445,380.00
南京金蛙股份有限公司 --- 1,968,120.24
常州黎明实业公司江南综合服务部 --- 39,300.00
武威金蛙车辆制造有限公司 --- 6,336,853.20
南京大金山实业有限公司 --- 13,500,000.00
乐清市华亿机电制造有限公司 --- 336,420.00
合 计 --- 32,056,025.67
注：这些单位因或已破产无可供执行的财产、或经法院调解仅支付部分款项、或
以资产抵偿部分债务等原因，公司对其中无法收回的款项计提了特别坏账准备。
(3)、本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(4)、应收账款中欠款前五名金额合计106,029,157.17元,占应收账款余额的比例
为23.11%。
4、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款余额为287,121,342.31元，坏账
准备21,747,696.17元，其他应收款账面价值265,373,646.14元，其主要情况列示如
下：
(1)、账龄分析:
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 263,827,817.33 91.89 13,191,390.87
一至二年 10,133,906.65 3.53 1,013,390.66
二至三年 8,023,862.41 2.79 2,407,158.72
三年以上 5,135,755.92 1.79 5,135,755.92
合计 287,121,342.31 100.00 21,747,696.17
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 284,688,988.19 87.64 14,234,449.41
一至二年 15,899,316.63 4.89 1,760,931.67
二至三年 5,481,392.61 1.69 1,669,060.58
三年以上 18,769,043.71 5.78 18,769,043.71
合计 324,838,741.14 100.00 36,433,485.37
注：坏账准备(其他应收款)的本期减少数（详见资产减值明细表）中：17,741,8
61.24元是本期合并会计报表范围的变化(详见本会计报表附注四“控股子公司及合营
企业”项目注释)的减少数。
(2)、本账户余额中应收持公司62.64%股份的江苏江动集团有限公司款项为214,8
54,031.39元。
(3)、其他应收款中欠款前五名金额合计268,180,611.35元,占应收账款余额的比
例为93.40%。前五名的明细情况如下：
单位名称 金额 欠款时间
江苏江动集团有限公司 214,854,031.39 1年内
重庆东银实业(集团)有限公司 40,000,000.00 1年内
张庄财政所 5,226,905.79 1-2年
盐城市明天机械有限公司 4,299,674.17 1年内
江苏江淮动力股份有限公司驻聊城办事处 3,800,000.00 1-2年
单位名称 欠款原因
江苏江动集团有限公司 往来及暂借款
重庆东银实业(集团)有限公司 暂借款
张庄财政所 借款
盐城市明天机械有限公司 暂借款
江苏江淮动力股份有限公司驻聊城办事处 备用金
5、预付账款：截止2003年6月30日预付账款的余额为104,559,982.03元，其明细
项目列示如下:
(1)、账龄分析:
期末数 年初数
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 98,997,390.99 94.68 63,491,828.75 93.63
一至二年 3,074,063.47 2.94 1,515,596.60 2.24
二至三年 1,463,839.75 1.40 1,505,995.42 2.22
三年以上 1,024,687.82 0.98 1,296,954.39 1.91
合计 104,559,982.03 100.00 67,810,375.16 100.00
(2)、期末本账户余额中,无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)、账龄超过1年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算的采购原材料
款。
(4)、预付账款年末较年初上升了54.19%,主要原因是：公司为了获得稳定、低价
和质好的原材料供应，对一些信用好的供应商适当预付了部分原材料款，帮助其用于
技术改造，以降低供应我公司的原材料成本和提高原材料质量。
6、应收补贴款：截止2003年6月30日应收补贴款余额48,737,998.80元，其明细项
目列示如下:
项 目 期末数 年初数
应收出口退税 48,737,998.80 41,142,371.16
合 计 48,737,998.80 41,142,371.16
7、存货：截止2003年6月30日存货余额为202,149,884.42元，存货跌价准备余额
为3,329,193.09元，存货净额为198,820,691.33元，其明细项目列示如下：
期末数
项目 金额 跌价准备
原材料 91,308,022.49 1,893,074.37
低值易耗品 357,005.09
委托加工材料 386,460.95
在产品 69,255,801.45 788,282.85
产成品 40,842,594.44 647,835.87
发出商品
合计 202,149,884.42 3,329,193.09
年初数
项目 金额 跌价准备
原材料 115,572,923.41 6,684,556.55
低值易耗品 14,330,897.25
委托加工材料 464,496.32
在产品 75,584,290.37 4,339,599.99
产成品 66,955,133.12 1,673,353.29
发出商品 15,956,160.26
合计 288,863,900.73 12,697,509.83
（1）、存货较期初减少了30.02%,主要原因是本期合并会计报表范围的变化(详见
本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)。
（2）、存货跌价准备较期初减少73.78%,主要原因:除了本期处置了一批已提了存
货跌价准备的存货,相应冲回了已计提的存货跌价准备外,还包括本期合并会计报表范
围的变化(详见本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)。
（3）、存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各
期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
（4）、可变现净值确定的依据为在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计
完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定可变现净值。
8、待摊费用：截止2003年6月30日待摊费用余额为0.00元，其明细项目列示如
下：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
仓库租赁费 158,252.15 158,252.15 0.00
其他 99,335.89 99,335.890.00
合计 257,588.04 0.00 257,588.04 0.00
9、长期投资
(1)、明细项目:
期初数 本期增加数
减值 减值
项目 金额 准备 金额 准备
长期股权投资(权益法) 22,877,195.77 71,752.81
其中：对子公司投资 22,877,195.77 71,752.81
长期股权投资(成本法) 16,050,496.00
其中：股票投资 550,496.00
其他长期股权投资 15,500,000.00
长期债权投资 19,101,000.00
其中：国债投资 1,000.00
合计 58,028,691.77 0.00 71,752.81 0.00
本期减少数 期末数
减值 减值
项目 金额 准备 金额 准备
长期股权投资(权益法) 14,876,589.62 8,072,358.96
其中：对子公司投资 14,876,589.62 8,072,358.96
长期股权投资(成本法) 490,000.00 15,560,496.00
其中：股票投资 490,000.00 60,496.00
其他长期股权投资 15,500,000.00
长期债权投资 19,101,000.00 0.00
其中：国债投资 1,000.00 0.00
合计 34,467,589.62 0.00 23,632,854.96
(2)、长期股权投资(权益法)
①、增减变动情况
投资 持股比 初始投资金额
被投资公司名称 年限 例
江苏江动集团进出
口公司上海有限公 5 80% 1,600,000.00
司
杭州飞驰轮胎有限
10 90% 450,000.00
公司
广州飞驰轮胎有限
1 60% 300,000.00
公司
江苏安捷轮胎有限 15 75% 9,337,500.00
公司
深圳江动纪元实业 10 25% 500,000.00
有限公司
合计 12,187,500.00
调整被投资公司权益增减额
追加投资额
被投资公司名称 本期金额 累计金额
江苏江动集团进出
口公司上海有限公 71,752.81 739,969.03
司
杭州飞驰轮胎有限
-458,993.04 8,993.04
公司
广州飞驰轮胎有限
-300,000.00
公司
江苏安捷轮胎有限 -9,337,500.00
公司
深圳江动纪元实业 -104,001.10
有限公司
合计 -10,096,493.04 71,752.81 644,960.97
分得的现金红利
本期金 累计金
被投资公司名称 额 额
江苏江动集团进出 -- --
口公司上海有限公 -- --
司 -- --
杭州飞驰轮胎有限 -- --
-- --
公司 -- --
广州飞驰轮胎有限 -- --
-- --
公司 -- --
江苏安捷轮胎有限 -- --
公司 -- --
深圳江动纪元实业 -- --
有限公司 -- --
合计 -- --
期末余额 减值准备
--
被投资公司名称 --
江苏江动集团进出 --
口公司上海有限公 2,339,969.03 --
司 --
杭州飞驰轮胎有限 --
0.00 --
公司 --
广州飞驰轮胎有限 --
- --
公司 --
江苏安捷轮胎有限 - --
公司 --
深圳江动纪元实业 395,998.90 --
有限公司 --
合计 2,735,967.93 --
②、股权投资差额明细项目如下
被投资单位名称 原始金额 摊销期 期初余额
江苏飞驰股份有限公司 7,943,777.47 10年 3,971,888.71
江苏江动盐城齿轮有限公司 -300,167.50 10年 -150,083.75
江苏江动集团进出口有限公司 166,466.86 10年 83,233.46
江苏安捷轮胎有限公司 264,465.38 10年 246,834.35
石家庄江淮动力机有限公司 6,816,702.67 6年 5,964,614.84
合计 14,891,244.88 10,116,487.61
被投资单位名称 本期增加额 本期减少额 本期摊销额
江苏飞驰股份有限公司 3,574,699.83 397,188.88
江苏江动盐城齿轮有限公司 -15,008.38
江苏江动集团进出口有限公司 8,323.34
江苏安捷轮胎有限公司 246,834.35
石家庄江淮动力机有限公司 568,058.56
合计 0.00 3,821,534.18 958,562.40
被投资单位名称 摊余额 形成原因
江苏飞驰股份有限公司 0.00 溢价购入股权
江苏江动盐城齿轮有限公司 -135,075.37 折价购入股权
江苏江动集团进出口有限公司 74,910.12 溢价购入股权
江苏安捷轮胎有限公司 0.00 溢价购入股权
石家庄江淮动力机有限公司 5,396,556.28 溢价购入股权
合计 5,336,391.03
(3)、长期股权投资（成本法）
①、股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 本期增加 本期减少 期末数
股权的比例
上海永久股份有限公司 330,000.00 0.00
上海凤凰自行车股份有限公司 120,000.00 0.00
电力股票 3,400.00
盐城城区城市信用社 10,000.00 45,096.00 2.472%
盐城汇通实业股份有限公司 30,000.00 0.00
盐城市信托投资股份有限公司 12,000.00 小于5%
合计 0.00 490,000.00 60,496.00
②、其他长期股权投资
被投资公司名称 投资金额 占被投资单位
注册资本的比例
盐城瑞鼎机电科技有限公司（注） 15,500,000.00 74.88%
注：系由公司和鸿天工业自动化有限公司于2002年5月30日共同出资组建的中外合
作经营企业，注册资本2,070万元，经营期限十五年。公司以土地使用权和厂房作为合
作条件，根据合同、章程公司享受固定分利。
(4)、长期债权投资
被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期减少额
建湖县帘子布厂 9,100,000.00 9,100,000.00
江苏威特集团有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
国库券 1,000.00 1,000.00
合计 19,101,000.00 19,101,000.00
被投资单位名称 期末余额 减值准备
建湖县帘子布厂 0.00
江苏威特集团有限公司 0.00
国库券 0.00
合计 0.00
(5)、长期投资较期初减少了59.27%,主要原因是本期合并会计报表范围的变化(详
见本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)。
(6)、累计投资期末余额占期末净资产的比例为1.99%。
(7)、公司期末不存在被投资单位因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因，导致投资可收回金额低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧：截止2003年6月30日固定资产原值为564,814,131.28
元，累计折旧为165,918,472.22元，固定资产净值为398,895,659.06元，提取的固定
资产减值准备为6,921,932.02元,固定资产净额为391,973,727.04元。2003年上半年固
定资产及累计折旧变动情况列示如下：
项目 期初数 本期增加
原值
房屋及建筑物 311,248,980.20 28,947,914.87
机器设备 384,284,095.62 6,760,395.74
运输设备 10,874,653.88 267,537.00
合计 706,407,729.70 35,975,847.61
累计折旧
房屋及建筑物 46,880,106.01 5,766,796.60
机器设备 146,134,237.41 15,920,838.18
运输设备 4,907,451.02 424,053.65
合计 197,921,794.44 22,111,688.43
净值 508,485,935.26
减值准备
房屋及建筑物 4,139,911.31
机器设备 2,820,251.74
运输设备
合计 6,960,163.05
净额 501,525,772.21
项目 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 64,304,648.03 275,892,247.04
机器设备 109,730,693.64 281,313,797.72
运输设备 3,534,104.36 7,608,086.52
合计 177,569,446.03 564,814,131.28
累计折旧
房屋及建筑物 12,874,028.83 39,772,873.78
机器设备 39,547,936.74 122,507,138.85
运输设备 1,693,045.08 3,638,459.59
合计 54,115,010.65 165,918,472.22
净值 398,895,659.06
减值准备
房屋及建筑物 4,139,911.31
机器设备 38,231.03 2,782,020.71
运输设备
合计 38,231.03 6,921,932.02
净额 391,973,727.04
(1)、本期增加固定资产中有从在建工程转入数28,708,364.17元，
(2)、本期固定资产原值较期初减少了20.04%，主要原因是本期合并会计报表范围
的变化(详见本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)，因本期合并会
计报表范围的变化减少的固定资产原值数为167,487,128.53元（其中:房屋及建筑物6
4,102,318.13元,机器设备100,069,046.04元,运输设备3,315,764.36元），累计折旧
的数为48,815,813.97元(其中:房屋及建筑物12,781,039.93元,机器设备34,495,653.
85元,运输设备1,539,120.19元)。
(3)、期末固定资产中有房屋1,100万元被用作银行借款抵押。
11、在建工程：截止2003年6月30日在建工程余额为67,731,290.12元，主要情况
列示如下：
预算数
项目名称 （万 期初数 本期增加
元）
小型农机 3850 21,852,418.98 3,416.76
模具生产 6333 24,417,480.70 8,955.43
飞驰轮胎项目等 24,478,845.87
其他 22,346,380.81 27,811,001.61
合计 93,095,126.36 27,823,373.80
其中：利息资本化 985,845.22
本期转入固定
项目名称 其他减少
资产数
小型农机 21,855,835.74
模具生产 6,346,931.50
飞驰轮胎项目等 24,478,845.87
其他 505,596.93
合计 28,708,364.17 24,478,845.87
其中：利息资本化 985,845.22
资金 工程投
项目名称 期末数 入占预
来源 算比例
小型农机 0.00 配股 100%
模具生产 18,079,504.63 配股 99.50%
飞驰轮胎项目等 0.00 自筹
其他 49,651,785.49 自筹
合计 67,731,290.12
其中：利息资本化 0.00
(1)、本期在建工程较期初数下降了27.25%,除了在建工程转固定资产减少的外,还
包括合并会计报表范围变的变化(详见本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项
目注释)。
(2)、本期期末对公司的在建工程进行了清查，未发现发生减值的情况存在，故本
期未计提在建工程减值准备。
12、无形资产：截止2003年6月30日无形资产余额为190,337,863.14元，其明细情
况列示如下：
项目 原始金额 期初数 本期增加
黄海东路47号土地使用权 23,146,492.60 22,479,457.99
通榆北路32号土地使用权 2,541,555.58 2,289,264.39
原绳网厂土地使用权 6,133,500.00 5,765,490.00
城区盐湾村二组土地使用权 3,959,789.01 3,744,116.06
齿轮厂土地使用权 1,105,000.00 972,400.00
齿轮厂土地使用权 8,484,498.00 7,932,413.13
管理技术 1,269,800.00 423,266.67
管理软件 193,400.00 169,224.95
用汽权 500,000.00 488,571.44
石家庄高新区土地使用权 25,674,896.00 25,088,041.28
财务软件 26,500.00 25,016.64
商标所有权 64,013,716.33 64,013,716.33
原江动集团土地使用权 70,100,998.12 70,100,998.12
合计 137,049,147.52 69,377,262.55 134,114,714.45
项目 本期减少 本期摊销 期末数
黄海东路47号土地使用权 235,423.98 22,244,034.01
通榆北路32号土地使用权 2,263,848.83 25,415.56 0.00
原绳网厂土地使用权 5,704,155.00 61,335.00 0.00
城区盐湾村二组土地使用权 3,698,175.99 45,940.07 0.00
齿轮厂土地使用权 11,050.00 961,350.00
齿轮厂土地使用权 84,844.98 7,847,568.15
管理技术 63,490.00 359,776.67
管理软件 9,670.02 159,554.93
用汽权 5,714.28 482,857.1642.25
石家庄高新区土地使用权 293,427.36 24,794,613.92
财务软件 1,340.16 23,676.48
商标所有权 533,447.64 63,480,268.69
原江动集团土地使用权 116,835.00 69,984,163.12
合计 11,666,179.82 1,487,934.04 190,337,863.14
剩余摊
项目
销年限
黄海东路47号土地使用权 48.08
通榆北路32号土地使用权
原绳网厂土地使用权
城区盐湾村二组土地使用权
齿轮厂土地使用权 44.70
齿轮厂土地使用权 46.25
管理技术
管理软件
用汽权
石家庄高新区土地使用权 42.25
财务软件 8.83
商标所有权 9.92
原江动集团土地使用权 49.92
合计
(1)、无形资产较期初上升了174.35%,主要原因是公司将持有的飞驰公司股权与江
苏江动集团有限公司的商标所有权、土地使用权、固定资产和存货等资产置换，增加
的无形资产所致(详见本会计报表附注十一“非货币性交易”项目注释)。
(2)、期末公司不存在无形资产减值的情况，故本期未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用：截止2003年6月30日长期待摊费用余额为60,648.00元，其明
细情况列示如下：
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少
广告费 225,000.00 90,000.00 67,500.00
租地费 202,160.00 80,864.00
合计 427,160.00 170,864.00 0.00 67,500.00
项目 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
广告费 22,500.00 0.00
租地费 20,216.00 60,648.00 1.5年
合计 42,716.00 60,648.00
14、短期借款：截止2003年6月30日短期借款余额为292,500,000.00元，其明细情
况列示如下：
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 4,000,000.00 45,743,954.66
担保借款 288,500,000.00 402,550,000.00
信用借款
合计 292,500,000.00 448,293,954.66
公司短期借款期末数较年初下降了34.75%,主要原因是:除了公司偿还了已到期的
银行借款减少所致外，还包括本期合并会计报表范围的变化(详见本会计报表附注四
“控股子公司及合营企业”项目注释)。
15、应付票据
(1)、截止2003年6月30日应付票据余额为44,964,887.33元,均为银行承兑汇票，
本账户中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
(2)、应付票据期末数较年初下降了31.77%,主要原因是:本期合并会计报表范围的
变化(详见本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)。
16、应付账款:
(1)、截止2003年6月30日应付账款余额为185,682,379.81元。本账户中应付持本
公司62.64%的母公司江苏江动集团有限公司7,612,200.00元。
(2)、应付账款式期末数较年初下降了34.80%,主要原因是:本期合并会计报表范围
的变化 (详见本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)。
17、预收账款:截止2003年6月30日预收账款余额为36,597,463.04元,本账户中无
预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
18、应付股利：截止2003年6月30日应付股利余额2,721.60元，其明细项目列示如
下:
项 目 期末数 年初数
社会流通股股东(高管) 2,721.60 2,721.60
合 计 2,721.60 2,721.60
19、应交税金:截止2003年6月30日应交税金余额为-26,740,224.59元，其明细情
况列示如下：
税目 期末数 年初数
应交增值税 -30,759,393.48 -34,055,304.56
应交营业税 158,683.51427,313.92
应交城建税 -50,774.19 866,953.01
应交所得税 3,834,430.87 -11,915,981.04
应交房产税 203,677.98993,470.86
其他 -126,849.28 50,931.08
合计 -26,740,224.59 -43,632,616.73
应交税金期末数较年初上升了38.71%,主要原因是:本期应交所得税的增加所致。
20、其他应付款:
(1)、截止2003年6月30日其他应付款余额为21,218,514.66元,本账户中无应付持
本公司5%以上股份的股东单位款项。
(2)、其他应付款期末数较年初下降了52.13%,主要原因是:本期合并会计报表范围
的变化 (详见本会计报表附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)。
21、预提费用：截止2003年6月30日预提费用余额为11,105,010.31元，其明细情
况列示如下：
项目 期末数 年初数
预计利息 250,563.75 232,677.67
水电费 829,219.51 112,494.00
修理费 447,018.44
运费 740,832.04 325,265.58
外协加工费 790,064.67
劳务费 1,153,126.10
租赁费 59,936.72 450,520.00
促销费 2,086,850.90 812,042.31
劳保费 120,000.00
差旅费 3,611,278.32
其他 1,016,119.86 579,611.29
合计 11,105,010.31 2,512,610.85
预提费用期末数较年初数上升了341.97%，主要原因是期末未结算但已发生的费用
较年初多,公司对这些未结算但已发生的费用进行了预提,这样导致预提费用的增加。
22、一年内到期的长期负债：截止2003年6月30日一年内到期的长期负债余额为6
10,000.00元，其明细情况如下：
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 7,500,000.00
担保借款 610,000.00 10,000,000.00
信用借款
合计 610,000.00 17,500,000.00
23、长期借款：截止2003年6月30日长期借款余额800,000.00元，其明细项目列示
如下:
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 5,000,000.00
担保借款 800,000.00 800,000.00
信用借款
合计 800,000.00 5,800,000.00
24、股本：截止2003年6月30日股本为30,620万元，本期股份类别及其增减变动列
示如下：
(数量单位：万股)
本期增减变动
股份类别 年初数
送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 19,180.00 0.00 0.00
其中:国家拥有股份 19,180.00
境内法人持有股份 19,180.00
2.募集法人股
3.内部职工股
尚未流通股份合计 19,180.00 0.00 0.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 11,440.00
2.境内上市的外资股
已流通股份合计 11,440.00 0.00 0.00
三、股份总数 30,620.00 0.00 0.00
期末数
股份类别 收购变动 小计
一、尚未流通股份 0.00 19,180.00
1.发起人股份 -19,180.00 -19,180.00
其中:国家拥有股份 19,180.00 19,180.00
境内法人持有股份 0.00 0.00
2.募集法人股 0.00 0.00
3.内部职工股 0.00 19,180.00
尚未流通股份合计 0.00 0.00
二、已流通股份 0.00 11,440.00
1.境内上市的人民币普通股 0.00 0.00
2.境内上市的外资股 0.00 0.00 11,440.00
已流通股份合计 0.00 0.00 30,620.00
三、股份总数
有关发起人股性质的变化详见本会计报表附注十二“其他重要事项”项目注释。
25、资本公积：截止2003年6月30日资本公积余额为663,820,364.48元，本期增减
变动列示如下：
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 663,258,674.97
接受捐赠资产准备 79,586.55
接受捐赠现金 0.00
股权投资准备 337,160.00 1,620.00
拨款转入 0.00
外币资本折算差额 -12,585.00
其他资本公积 665,007.96
合计 664,327,844.48 1,620.00
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 663,258,674.97
接受捐赠资产准备 79,586.55
接受捐赠现金 0.00
股权投资准备 338,780.00
拨款转入 0.00
外币资本折算差额 -12,585.00
其他资本公积 509,100.00 155,907.96
合计 509,100.00 663,820,364.48
26、盈余公积：截止2003年6月30日盈余公积余额为64,293,,515.39元，本期增减
变动列示如下：
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 45,112,261.52
法定公益金 23,006,088.68
任意盈余公积
合计 68,118,350.20 0.00
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 1,912,417.40 43,199,844.12
法定公益金 1,912,417.41 21,093,671.27
任意盈余公积 0.00
合计 3,824,834.81 64,293,515.39
盈余公积期末数较年初减少的主要原因是:本期合并会计报表范围的变化(详见本
会计报表
附注四“控股子公司及合营企业”项目注释)。
27、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 122,187,561.03
加：其他转入(注) 3,824,834.81
本期净利润 24,533,144.17
年末未分配利润 150,545,540.01
注:其他转入是由于根据本期合并会计报表范围的变化(详见本会计报表附注四
“控股子公司及合营企业”项目注释),提取置换出的子公司往年的盈余公积冲回形成
的。
根据公司第二届董事会第二十三次会议决议：公司2003年度上半年不进行利润分
配，也不进行资本公积转增股本。
28、主营业务收入：2003年1-6月主营业务收入800,093,122.33元、主营业务成本
650,316,016.43元，与上年同期对比如下：
(1)、按类别列示如下：
单位:人民币元
营业收入
类别 本期数 上年同期数
单缸柴油机(95缸径以上) 495,560,496.32 517,065,121.89
单缸柴油机(95缸径以下) 55,044,021.42 55,788,068.32
多缸柴油机 109,175,495.91 143,128,354.12
轮胎 99,986,154.04 113,492,538.44
单缸汽油机 16,146,532.53 8,675,848.91
拖拉机 22,578,732.85 37,321,965.85
柴油机零配件等 1,601,689.26 6,883,410.10
合计 800,093,122.33 882,355,307.63
营业成本
类别 本期数 上年同期数
单缸柴油机(95缸径以上) 398,989,479.20 417,585,975.21
单缸柴油机(95缸径以下) 47,630,548.94 47,915,104.06
多缸柴油机 80,184,548.43 105,442,274.75
轮胎 86,389,629.75 96,673,392.04
单缸汽油机 15,304,291.74 8,026,802.56
拖拉机 21,266,643.60 35,363,673.21
柴油机零配件等 550,874.77 1,231,213.11
合计 650,316,016.43 712,238,434.94
营业毛利
类别 本期数 上年同期数
单缸柴油机(95缸径以上) 96,571,017.12 99,479,146.68
单缸柴油机(95缸径以下) 7,413,472.48 7,872,964.26
多缸柴油机 28,990,947.48 37,686,079.37
轮胎 13,596,524.29 16,819,146.40
单缸汽油机 842,240.79 649,046.35
拖拉机 1,312,089.25 1,958,292.64
柴油机零配件等 1,050,814.49 5,652,196.99
合计 149,777,105.90 170,116,872.69
(2)、按地区列示如下：
单位:人民币万元
营业收入
地区 本期数 上年同期数
江苏省 4,612.46 5,601.31
安徽省 5,137.48 5,170.25
山东省 12,100.98 9,627.76
河南省 13,667.53 20,765.62
浙江省 4,167.72 4,596.23
东北三省 269.80 297.54
西南 1,367.67 1,508.29
西北 542.89 598.71
国外 13,404.22 12,381.00
其他 24,738.55 27,688.82
合计 80,009.31 88,235.53
营业成本
地区 本期数 上年同期数
江苏省 3,672.44 4,459.76
安徽省 4,078.65 4,104.66
山东省 9,833.26 7,823.52
河南省 11,119.90 16,666.49
浙江省 3,307.50 3,647.57
东北三省 216.14 238.36
西南 1,088.12 1,200.00
西北 432.63 477.11
国外 12,365.91 10,934.90
其他 18,917.05 21,671.47
合计 65,031.60 71,223.84
营业毛利
地区 本期数 上年同期数
江苏省 940.02 1,141.55
安徽省 1,058.83 1,065.59
山东省 2,267.72 1,804.24
河南省 2,547.63 4,099.13
浙江省 860.22 948.66
东北三省 53.66 59.18
西南 279.55 308.29
西北 110.26 121.60
国外 1,038.31 1,446.10
其他 5,821.50 6,017.35
合计 14,977.71 17,011.69
(3)、本年度前五名客户销售收入总额为140,721,712.66元,占公司全部销售收入
的17.59%。
29、其他业务利润：2003年上半年其他业务利润为2,191,644.16元，与上年同期
对比列示如下：
2003年1-6月
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 23,324,659.39 21,924,229.19 1,400,430.20
租赁收入 4,387,558.38 3,691,527.77 696,030.61
其他 875,737.98 780,554.63 95,183.35
合计 28,587,955.75 26,396,311.59 2,191,644.16
2002年1-6月
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 11,998,627.84 12,270,826.74 -272,198.90
租赁收入 2,598,225.23 2,532,421.11 65,804.12
其他 1,090,835.29 972,099.38 118,735.91
合计 15,687,688.36 15,775,347.23 -87,658.87
其他业务利润较去年同期上升2,279,303.03元,主要是材料销售的利润较去年同期
增加所致。
30、管理费用：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
管理费用 39,013,612.88 119,374,864.78
2003年上半年数较去年同期下降67.32%,主要是去年同期因变更坏账提取的会计政
策,采用未来适用法增提坏账72,272,126.88元入管理费用,导致今年管理费用较去年大
幅下降。
31、财务费用：2003年上半年财务费用为9,788,414.03元，其明细项目列示如
下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 12,471,339.14 9,287,668.63
减：利息收入 3,427,125.48 786,176.43
加：汇兑损失 235,689.49 225,205.60
减：汇兑收益
手续费 508,510.88 236,003.04
合计 9,788,414.03 8,962,700.84
32、投资收益：2003年上半年投资收益为-886,809.59元，其明细项目列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
短期投资收益
长期债权投资收益
长期股权投资收益 71,752.81638.65
股权投资差额摊销 -958,562.40 -391,058.42
合计 -886,809.59 -390,419.77
33、营业外收入：2003年上半年营业外收入为1,346,926.45元，与上年同期对比
列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净收益 1,168,103.30 92,291.56
罚没收入 68,282.67 104,755.48
其他 110,540.48 23,934.74
合计 1,346,926.45 220,981.78
营业外收入较期初上升509.52%，主要是公司出售部分闲置固定资产的所得的净收
益增加所致。
34、营业外支出：2003年上半年营业外支出为2,305,562.55元，与上年同期对比
列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净损失 65,056.36 609,750.20
固定资产报废损失 573,460.41 19,706.14
各项政府基金 1,491,522.34 2,926,725.75
计提固定资产减值准备 -38,231.03 -3,866,495.98
捐赠支出 12,000.00 400,000.00
罚款支出 56,163.57 268,584.69
其他 145,590.90 90,965.99
合计 2,305,562.55 449,236.79
营业外支出较上年同期上升413.22%,主要原因是:上年同期固定资产减值准备由于
房产升值转回了3,866,495.98元,而今年没有这种情况，从而导致营业外支出较上年上
升较大。
35、支付其他与经营活动有关的现金:2003年上半年支付其他与经营活动有关的现
金209,339,469.92元,其主要项目列示如下:
项目 金额
1.支付的营业费用 49,625,299.32
2.支付的重庆东银实业(集团)有限公司往来账 40,000,000.00
3.支付的管理费用 29,650,236.32
36、现金流量表中年末现金余额为198,980,564.97元,资产负债表中的货币资金的
年末数为156,282,526.75元,两者的差额为42,698,038.22元。此差额为2003年6月股权
置换出的江苏飞驰股份有限公司货币资金期末数。
(六)、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款：截止2003年6月30日应收账款余额为425,480,704.44元，坏账准备
118,345,641.89元，应收账款账面价值307,135,062.55元,其主要情况列示如下：
(1)、账龄分析：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 260,771,801.88 61.29 13,038,590.09
一至二年 69,203,218.08 16.26 27,822,667.68
二至三年 33,978,481.73 7.99 15,957,181.37
三年以上 61,527,202.75 14.46 61,527,202.75
合计 425,480,704.44 100.00 118,345,641.89
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 221,756,153.99 57.40 11,087,807.70
一至二年 81,570,470.21 21.11 29,059,392.89
二至三年 26,690,200.84 6.91 13,770,697.10
三年以上 56,333,564.69 14.58 56,333,564.69
合计 386,350,389.73 100.00 110,251,462.38
(2)、本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)、应收账款中欠款前五名金额合计163,735,445.44元,占应收账款余额的比例
为38.48%。
2、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款余额为283,592,182.94元，坏账
准备23,935,611.76元，其他应收款账面价值259,656,571.18元，其主要情况列示如
下：
(1)、账龄分析：
期末数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 255,840,901.88 90.21 12,792,045.09
一至二年 9,620,321.63 3.39 962,032.16
二至三年 11,356,321.32 4.00 3,406,896.40
三年以上 6,774,638.11 2.39 6,774,638.11
合计 283,592,182.94 100.00 23,935,611.76
年初数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 265,520,077.93 90.76 13,276,003.90
一至二年 12,220,361.36 4.18 1,222,036.14
二至三年 2,953,069.57 1.01 885,920.87
三年以上 11,850,949.79 4.05 11,850,949.78
合计 292,544,458.65 100.00 27,234,910.69
(2)、本账户余额中应收持公司62.64%股份的江苏江动集团有限公司款项为214,8
54,031.39元。
(3)、其他应收款中欠款前五名金额合计265,253,705.56元，占其他应收款余额的
比例为93.53%。其中金额较大项目列示如下：
单位名称 金额 欠款时间
江苏江动集团有限公司 214,854,031.39 1年内
重庆东银实业（集团）有限公司 40,000,000.00 1年内
盐城市明天机械有限公司 4,299,674.17 1年内
江苏江淮动力股份有限公司驻聊城办事处 3,800,000.00 1-2年
盐城市江动压力铸造有限公司 2,300,000.00 1-4年
单位名称 欠款原因
江苏江动集团有限公司 往来及暂借款
重庆东银实业（集团）有限公司 借款
盐城市明天机械有限公司 暂借款
江苏江淮动力股份有限公司驻聊城办事处 备用金
盐城市江动压力铸造有限公司 借款
3、长期投资：
(1)、明细项目:
期初数 本期增加数
减值 减值准
项目 金额 准备 金额 备
长期股权投资(权益法) 304,290,993.31 2,891,462.75
其中：对子公司投资 304,290,993.31 2,891,462.75
长期股权投资(成本法) 15,500,000.00
其中：股票投资
其他长期股权投资 15,500,000.00
长期债权投资
其中：国债投资
合计 319,790,993.31 0.00 2,891,462.75 0.00
本期减少数 期末数
减值 减值
项目 金额 准备 金额 准备
长期股权投资(权益法) 149,577,015.91 157,605,440.15
其中：对子公司投资 149,577,015.91 157,605,440.15
长期股权投资(成本法) 15,500,000.00
其中：股票投资 0.00
其他长期股权投资 15,500,000.00
长期债权投资
其中：国债投资
合计 149,577,015.91 0.00 173,105,440.15
(2)、长期股权投资(权益法)
①、增减变动情况
投资 持股比例 初始投资金额
被投资公司名称 年限
江苏江动盐城齿轮
有限公司 13 66.95% 34,506,400.00
江苏飞驰股份有限
公司 84.29% 76,622,000.00
盐城兴动机械有限
公司 10 75.00% 7,500,000.00
盐城江动汽油机制
造有限公司 20 80.00% 4,000,000.00
江苏江动集团进出
口有限公司 10 95.00% 9,500,000.00
石家庄江动天同拖
拉机有限公司 90.00% 8,820,000.00
石家庄江淮动力机
有限公司 86.765% 66,933,297.33
合 计 207,881,697.33
追加投资额
被投资公司名称 本期增加额
江苏江动盐城齿轮
有限公司 504,371.51
江苏飞驰股份有限
公司 -141,845,754.42 1,302,481.66
盐城兴动机械有限
公司 453,727.61
盐城江动汽油机制
造有限公司 36,368.25
江苏江动集团进出
口有限公司 651,321.24
石家庄江动天同拖
拉机有限公司 6,217.66
石家庄江淮动力机
有限公司
合 计 -141,845,754.42 2,889,842.75
损益调整额
分得现金红利额
被投资公司名称 累计增减额
江苏江动盐城齿轮
有限公司 3,197,999.26 1,890,154.74
江苏飞驰股份有限
公司 64,886,594.42
盐城兴动机械有限
公司 2,114,101.43
盐城江动汽油机制
造有限公司 -1,540,038.22
江苏江动集团进出
口有限公司 33,274,117.18
石家庄江动天同拖 -254,236.36
拉机有限公司
石家庄江淮动力机 -14,476,366.98
有限公司
合 计 3,197,999.26 85,894,326.21
投资准备 减值
本期增减额 期末余额 准备
被投资公司名称 累计增减额
江苏江动盐城齿轮
有限公司 36,396,554.74
江苏飞驰股份有限
公司 337,160.00 0.00
盐城兴动机械有限
公司 9,614,101.43
盐城江动汽油机制
造有限公司 1,620.00 1,620.00 2,461,581.78
江苏江动集团进出
口有限公司 42,774,117.18
石家庄江动天同拖
拉机有限公司 8,565,763.64
石家庄江淮动力机
有限公司 -64,645.18 52,456,930.35
合 计 1,620.00 338,780.00 152,269,049.12
②、股权投资差额明细项目如下
被投资单位名称 原始金额 摊销期 期初余额
江苏飞驰股份有限公司 7,943,777.47 10年 3,971,888.71
江苏江动盐城齿轮有限公司 -300,167.50 10年 -150,083.75
江苏江动集团进出口有限公司 166,466.86 10年 83,233.46
石家庄江淮动力机有限公司 6,816,702.67 6年 5,964,614.84
合计 14,626,779.50 9,869,653.26
被投资单位名称 本期增加额 本期减少额 本期摊销额
江苏飞驰股份有限公司 3,574,699.83 397,188.88
江苏江动盐城齿轮有限公司 -15,008.38
江苏江动集团进出口有限公司 8,323.34
石家庄江淮动力机有限公司 568,058.56
合计 0.00 3,574,699.83 958,562.40
被投资单位名称 摊余额
江苏飞驰股份有限公司 0.00
江苏江动盐城齿轮有限公司 -135,075.37
江苏江动集团进出口有限公司 74,910.12
石家庄江淮动力机有限公司 5,396,556.28
合计 5,336,391.03
(3)、长期股权投资（成本法）
①、其他长期股权投资
被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注
册资本的比例
盐城瑞鼎机电科技有限公司（注） 15,500,000.00 74.88%
注：系由公司和鸿天工业自动化有限公司于2002年5月30日共同出资组建的中外合
作经营企业，注册资本2,070万元，经营期限十五年。公司以土地使用权和厂房作为合
作条件，根据合同、章程公司享受固定分利。
4、投资收益：2003年上半年投资收益为1,931,280.35元，其明细项目列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 2,889,842.75 -6,312,820.76
股权投资差额摊销 -958,562.40 -391,058.42
合计 1,931,280.35 -6,703,879.18
(七)、关联方关系及其交易
(一)、存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方基本情况
经济性质
关联方名称 注册资本 注册地
或类型
重庆东银实业(集团)有限 重庆市南岸区南城大 有限责任销
16,000万元
公司 道199号正联大厦21楼 公司
有限责任
江苏江动集团有限公司 20,204万元 盐城市环城西路213号
公司
江苏江动集团进出口公 上海市杨高中路2795- 有限责任进
200万元
司上海有限公司 2797号3号楼 公司
与本公司 法定代
关联方名称 主营业务
关系 表人
重庆东银实业(集团)有限 售摩托车配件 母公司的
罗绍宇
公司 及汽车配件等 母公司
江苏江动集团有限公司 工业加工 母公司 罗绍颖
江苏江动集团进出口公 出口业务、“
子公司 徐士国
司上海有限公司 三来一补”
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(单位：人民币万元)
关联方名称 期初数 本期增加
江苏江动集团有限公司 20,204.00
江苏江动集团进出口公司上海有限公司 200.00
重庆东银实业(集团)有限公司 16,000.00
本期减少 期末数
关联方名称 20,204.00
江苏江动集团有限公司 200.00
江苏江动集团进出口公司上海有限公司 16,000.00
重庆东银实业(集团)有限公司
3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
(单位：人民币万元)
期初数 本期变动
关联方名称 金额 比率 金额 比率
江苏江动集团有限公司 19,180.00 62.64%
江苏江动集团进出口公司上海有限公司 160.00 80.00%
期末数
关联方名称 金额 比率
江苏江动集团有限公司 19,180.00 62.64%
江苏江动集团进出口公司上海有限公司 160.00 80.00%
（二）、不存在控制关系的关联方：
企业名称 关联关系
江动越南农业机械制造有限公司 受同一母公司控制
盐城市江动曲轴制造有限公司 受同一母公司控制
江动集团(美国)有限公司 受同一母公司控制
（三）、关联方交易事项披露如下：
（1）、采购货物
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月
江苏江动集团有限公司 25,371,372.07 29,109,784.70
盐城市江动曲轴制造有限公司 8,707,724.47 11,451,577.35
合计 34,079,096.54 40,561,362.05
（2）、销售货物
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月
江苏江动集团有限公司 3,930,398.68 4,666,063.23
江动越南农业机械制造有限公司 13,017,115.74 17,148,906.50
合计 16,947,514.42 21,814,969.73
（3）、关联方往来的余额
项目 期末数 期初数
其他应收款：
重庆东银实业(集团)有限公司 40,000,000.00
江苏江动集团有限公司 214,854,031.39 253,720,212.28
江动越南农业机械制造有限公司 73,905.52 58,323.72
应付账款：
盐城江动曲轴制造有限公司 91,589.15
江苏江动集团有限公司 7,612,200.00 7,612,200.00
应收账款:
江苏江动集团进出口公司上海有限公司 5,523,700.52 3,691,210.12
江动越南农业机械制造有限公司 10,427,705.39 4,576,978.56
江动集团(美国)有限公司 211,327.99
预收账款:
江苏江动集团进出口公司上海有限公司 2,247,141.08 2,277,141.08
预付账款:
（4）、根据公司与江苏江动集团有限公司签订的《综合服务协议》、《土地使用
权租赁合同》、《商标使用许可合同》，公司2003年1-6月向江苏江动集团有限公司分
别支付综合服务费、土地租赁费、商标使用费列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
综合服务费 225,000.00 225,000.00
土地租赁费 1,095,000.00 1,095,000.00
商标使用费 699,259.78 903,697.84
合计 2,019,259.78 2,223,697.84
（5）、借款担保：
截止2003年6月30日，公司的银行借款中有28,911万元由江苏江动集团有限公司提
供担保。
（6）、固定资产租赁：
根据公司与江苏江动集团有限公司、盐城市江动曲轴制造有限公司签订的《固定
资产经营租赁协议》，2003年1-6月租赁给江苏江动集团有限公司、盐城市江动曲轴制
造有限公司固定资产及收取租赁费情况列示如下：
单位名称 原值 净值 收取的租金
江苏江动集团有限公司 18,332,585.58 14,445,056.80 1,307,523.63
盐城市江动曲轴制造有限公司 10,806,795.50 9,907,362.74 800,718.88
合计 29,139,381.08 24,352,419.54 2,108,242.51
（7）、非货币交易：
详见本报表附注十一非货币交易项目注释。
(八)、或有事项
1、截止2003年6月30日，公司以房产1,100万元作抵押的借款计人民币400万元。
以应收银行承兑汇票3,783.13万元作抵押开具的银行承兑汇票计人民币3,783.13万
元。
2、经公司第二届董事会第六次会议决议，公司为山东巨力集团股份有限公司500
0万元银行贷款提供担保，担保期限为2001年9月18日至2008年9月17日。同时山东巨力
集团股份有限公司以234,442.46平方米土地使用权(评估价值7,033.20万元)和58,42
2.92平方米房产使用权(评估价值3,236.05万元)作为反担保。
3、截止2003年6月30日，公司有诉讼中债权360.32万元。
(九)、承诺事项
截止2003年6月30日，公司无需说明的承诺事项。
(十)、资产负债表日后事项非调整事项
截止2003年6月30日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
(十一)、非货币性交易
(一)、非货币性交易的类别
根据公司与控股股东江苏江动集团有限公司签定的股权转让协议,2003年6月14日
公司将持有的84.29%的江苏飞驰股份有限公司的股权与控股股东江苏江动集团有限公
司拥有的商标所有权、土地使用权、固定资产及存货进行置换。
(二)、非货币性交易的金额
换出的资产-长期股权投资(江苏飞驰股份有限公司)的账面价值为141,845,754.4
2元,其公允价值为140,545,541.59元(其公允价值来自于江苏天衡会计师事务所的为江
苏飞驰股份有限公司出的天衡审字（2003）311号审计报告的净资产值,再乘以公司拥
有的84.29%的股权得到)。
换入的资产的公允价值为144,986,917.50元（其固定资产、商标所有权和存货公
允价值来自于江苏天衡会计师事务所的天衡评报字（2003）6号的评估报告，土地使用
权的公允价值来自于江苏省苏地房地产咨询评估有限责任公司的为换入的土地作出的
苏地2003（估）字第Y-01号的土地估价报告）。
公司为换出资产和换入资产的公允价值两者差额向江苏江动集团有限公司支付了
总共4,441,375.91元的补价。公司因是支付补价方，所以在这次非货币性交易没有产
生损益。
换入资产的入账价值为：土地使用权70,400,998.12元，商标所有权为64,013,71
6.33元，固定资产为10,065,086.12元，存货为4,864,608.28元。
(十二)、其他重要事项
(一)、根据盐城市国有资产管理委员会与重庆东银实业（集团）有限公司签订了
并购协议书，并经各有权部门批准，本次并购已基本完成，重庆东银实业（集团）有
限公司已拥有江苏江动集团有限公司90%的股权。本次并购范围为江苏江动集团有限公
司生产经营性净资产，包括其持有的公司62.64%股权，本次并购完成后，重庆东银实
业（集团）有限公司成为公司的实际控制人。针对本次收购,重庆东银实业（集团）有
限公司根据中国证券监督管理委员会证监函【2003】156号《关于重庆东银实业（集
团）有限公司要约收购“江淮动力”股票有关问题的函》，于2003年7月24日公告了
《江苏江淮动力股份有限公司要约收购报告书》，向江苏江淮动力股份有限公司除江
苏江动集团有限公司以外的所有股东发出全面收购要约。本次要约收购基本情况:
1、要约收购股份：全部为流通股，股份数11440万股，占总股本的37.36％；
2、要约收购价格：6.05元/股；
3、要约收购期限：2003年7月24日―2003年8月22日。
(二)、根据公司二届二十三次董事会决议，公司2003年上半年利润不分配，也不
进行资本公积金转增。
第八节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告原稿；
四、公司章程。
以上备查文件齐备、完整，放置于本公司证券部。
江苏江淮动力股份有限公司
董事长：朱瑞龙
二00三年八月二十三日
资产负债表
2003年6月30日
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司单位:人民币元
资产 注释
流动资产:
货币资金 [1]
短期投资
应收票据 [2]
应收股利
应收利息
应收账款 [3]
其他应收款 [4]
预付账款 [5]
应收补贴款 [6]
存货 [7]
待摊费用 [8]
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 [9]
长期债权投资 [9]
其中：合并价差（贷差以“-号表示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-号表示，合并报表填列）
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价 [10]
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 [11]
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
无形及其他资产:
无形资产 [12]
长期待摊费用 [13]
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税款:
递延税款借项
资产总计
期末数
资产 合并
流动资产:
货币资金 156,282,526.75
短期投资
应收票据 37,831,346.30
应收股利
应收利息
应收账款 317,626,953.36
其他应收款 265,373,646.14
预付账款 104,559,982.03
应收补贴款 48,737,998.80
存货 198,820,691.33
待摊费用 0.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,129,233,144.71
长期投资:
长期股权投资 23,632,854.96
长期债权投资 0.00
其中：合并价差（贷差以“-号表示，合并报表填列） 5,336,391.03
其中：股权投资差额（贷差以“-号表示，合并报表填列） 5,336,391.03
长期投资合计 23,632,854.96
固定资产:
固定资产原价 564,814,131.28
减：累计折旧 165,918,472.22
固定资产净值 398,895,659.06
减：固定资产减值准备 6,921,932.02
固定资产净额 391,973,727.04
工程物资 0.00
在建工程 67,731,290.12
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 459,705,017.16
无形及其他资产:
无形资产 190,337,863.14
长期待摊费用 60,648.00
其他长期资产
无形及其他资产合计 190,398,511.14
递延税款:
递延税款借项
资产总计 1,802,969,527.97
资产 母公司
流动资产:
货币资金 130,641,759.20
短期投资
应收票据 35,433,774.70
应收股利
应收利息
应收账款 307,135,062.55
其他应收款 259,656,571.18
预付账款 107,313,860.47
应收补贴款 0.00
存货 131,497,333.33
待摊费用 0.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 971,678,361.43
长期投资:
长期股权投资 173,105,440.15
长期债权投资
其中：合并价差（贷差以“-号表示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-号表示，合并报表填列）
长期投资合计 173,105,440.15
固定资产:
固定资产原价 411,754,569.92
减：累计折旧 113,436,796.11
固定资产净值 298,317,773.81
减：固定资产减值准备 6,921,932.02
固定资产净额 291,395,841.79
工程物资
在建工程 64,852,820.85
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 356,248,662.64
无形及其他资产:
无形资产 155,868,020.76
长期待摊费用 0.00
其他长期资产
无形及其他资产合计 155,868,020.76
递延税款:
递延税款借项
资产总计 1,656,900,484.98
年初数
资产 合并
流动资产:
货币资金 355,422,826.08
短期投资
应收票据 26,705,425.89
应收股利
应收利息
应收账款 332,634,972.67
其他应收款 288,405,255.77
预付账款 67,810,375.16
应收补贴款 41,142,371.16
存货 276,166,390.90
待摊费用 257,588.04
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,388,545,205.67
长期投资:
长期股权投资 38,927,691.77
长期债权投资 19,101,000.00
其中：合并价差（贷差以“-号表示，合并报表填列） 10,116,487.61
其中：股权投资差额（贷差以“-号表示，合并报表填列） 10,116,487.61
长期投资合计 58,028,691.77
固定资产:
固定资产原价 706,407,729.70
减：累计折旧 197,921,794.44
固定资产净值 508,485,935.26
减：固定资产减值准备 6,960,163.05
固定资产净额 501,525,772.21
工程物资
在建工程 93,095,126.36
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 594,620,898.57
无形及其他资产:
无形资产 69,377,262.55
长期待摊费用 170,864.00
其他长期资产
无形及其他资产合计 69,548,126.55
递延税款:
递延税款借项
资产总计 2,110,742,922.56
资产 母公司
流动资产:
货币资金 274,831,161.63
短期投资
应收票据 22,365,724.89
应收股利
应收利息
应收账款 276,098,927.35
其他应收款 265,309,547.96
预付账款 64,546,310.03
应收补贴款
存货 143,319,244.44
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,046,470,916.30
长期投资:
长期股权投资 319,790,993.31
长期债权投资
其中：合并价差（贷差以“-号表示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-号表示，合并报表填列）
长期投资合计 319,790,993.31
固定资产:
固定资产原价 384,742,781.63
减：累计折旧 104,209,345.19
固定资产净值 280,533,436.44
减：固定资产减值准备 6,960,163.05
固定资产净额 273,573,273.39
工程物资
在建工程 65,922,814.49
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 339,496,087.88
无形及其他资产:
无形资产 22,648,682.94
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 22,648,682.94
递延税款:
递延税款借项
资产总计 1,728,406,680.43
公司负责人:朱瑞龙 财务总监:商玉贵 制表人:杨春
林
资产负债表(续)
2003年6月30日
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 单位:人民币元
负债及股东权益 注释
流动负债:
短期借款 [14]
应付票据 [15]
应付账款 [16]
预收账款 [17]
应付工资
应付福利费
应付股利 [18]
应交税金 [19]
其他应交款
其他应付款 [20]
预提费用 [21]
预计负债
一年内到期的长期负债 [22]
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款 [23]
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本 [24]
减：已归还投资
股本净额
资本公积 [25]
盈余公积 [26]
其中：法定公益金
未分配利润 [27]
股东权益合计
负债及股东权益合计
期末数
负债及股东权益 合并 母公司
流动负债:
短期借款 292,500,000.00 278,000,000.00
应付票据 44,964,887.33 35,774,887.33
应付账款 185,682,379.81 135,677,417.74
预收账款 36,597,463.04 23,691,489.66
应付工资 2,896,431.40 0.00
应付福利费 12,928,501.95 9,896,414.52
应付股利 2,721.60 2,721.60
应交税金 -26,740,224.59 -11,670,796.81
其他应交款 1,388,951.46 1,246,348.68
其他应付款 21,218,514.66 5,169,883.23
预提费用 11,105,010.31 4,116,415.21
预计负债
一年内到期的长期负债 610,000.00 610,000.00
其他流动负债
流动负债合计 583,154,636.97 482,514,781.16
长期负债:
长期借款 800,000.00 800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 800,000.00 800,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 583,954,636.97 483,314,781.16
少数股东权益 34,155,471.12
股东权益:
股本 306,200,000.00 306,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 306,200,000.00 306,200,000.00
资本公积 663,820,364.48 663,820,364.48
盈余公积 64,293,515.39 59,629,259.92
其中：法定公益金 23,006,088.68 19,876,419.97
未分配利润 150,545,540.01 143,936,079.42
股东权益合计 1,184,859,419.88 1,173,585,703.82
负债及股东权益合计 1,802,969,527.97 1,656,900,484.98
年初数
负债及股东权益 合并 母公司
流动负债:
短期借款 448,293,954.66 346,000,000.00
应付票据 65,904,603.51 33,709,603.51
应付账款 284,808,063.92 150,394,516.03
预收账款 44,531,661.72 29,299,837.99
应付工资 2,210,111.03 0.00
应付福利费 12,922,735.40 10,061,694.41
应付股利 2,721.60 2,721.60
应交税金 -43,632,616.73 -20,930,378.55
其他应交款 3,237,087.41 2,039,312.83
其他应付款 44,321,700.75 19,717,760.70
预提费用 2,512,610.85 574,521.45
预计负债
一年内到期的长期负债 17,500,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 882,612,634.12 580,869,589.97
长期负债:
长期借款 5,800,000.00 800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 5,800,000.00 800,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 888,412,634.12 581,669,589.97
少数股东权益 61,496,532.73
股东权益:
股本 306,200,000.00 306,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 306,200,000.00 306,200,000.00
资本公积 664,327,844.48 664,327,844.48
盈余公积 68,118,350.20 59,629,259.92
其中：法定公益金 23,006,088.68 19,876,419.97
未分配利润 122,187,561.03 116,579,986.06
股东权益合计 1,160,833,755.71 1,146,737,090.46
负债及股东权益合计 2,110,742,922.56 1,728,406,680.43
公司负责人:朱瑞龙 财务总监:商玉贵 制表人:杨春林
资产减值明细表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司（合并） 2003年1-6月单位：人民币
元
本期减少数
项目 年初余额 本年增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 185,233,621.78 10,080,400.71
其中：应收账款 148,800,136.41 7,024,328.67
其他应收款 36,433,485.37 3,056,072.04
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 12,697,509.83 59,800.68
其中：库存商品 1,673,353.29 59,800.68
原材料 6,684,556.55
在产品 4,339,599.99
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,960,163.05
其中：房屋、建筑物 4,139,911.31
机器设备 2,820,251.74
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 其他原因转出数 期末余额
合计
32,421,587.57 32,421,587.57 162,892,434.92
一、坏账准备合计 14,679,726.33 14,679,726.33 141,144,738.75
其中：应收账款 17,741,861.24 17,741,861.24 21,747,696.17
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 9,428,117.42 9,428,117.42 3,329,193.09
三、存货跌价准备合计 1,085,318.10 1,085,318.10 647,835.87
其中：库存商品 4,791,482.18 4,791,482.18 1,893,074.37
原材料 3,551,317.14 3,551,317.14 788,282.85
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 38,231.03 38,231.03 6,921,932.02
五、固定资产减值准备合计 0.00 4,139,911.31
其中：房屋、建筑物 38,231.03 38,231.03 2,782,020.71
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人:朱瑞龙 财务总监:商玉贵 制表人:杨春
林
资产减值明细表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司（母公司） 2003年1-6月单位：人民
币元
本期减少数
项目 年初余额 本年增加数 因资产价
值回升转
回数
一、坏账准备合计 137,486,373.07 8,094,179.51
其中：应收账款 110,251,462.38 8,094,179.51
其他应收款 27,234,910.69
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 10,178,450.21 0.00
其中：库存商品 189,681.85
原材料 6,150,380.42
在产品 3,838,387.94
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,960,163.05
其中：房屋、建筑物 4,139,911.31
机器设备 2,820,251.74
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其他原因转 期末余额
项目 合计
出数
3,299,298.93 3,299,298.93 142,281,253.65
一、坏账准备合计 0.00 118,345,641.89
其中：应收账款 3,299,298.93 3,299,298.93 23,935,611.76
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 8,361,767.51 8,361,767.51 1,816,682.70
三、存货跌价准备合计 18,968.19 18,968.19 170,713.66
其中：库存商品 4,791,482.18 4,791,482.18 1,358,898.24
原材料 3,551,317.14 3,551,317.14 287,070.80
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 38,231.03 38,231.03 6,921,932.02
五、固定资产减值准备合计 0.00 4,139,911.31
其中：房屋、建筑物 38,231.03 38,231.03 2,782,020.71
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人:朱瑞龙 财务总监:商玉贵 制表
人:杨春林
利润表
2003年1-6月
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司单位:人民币元
本期数
项目 注释 合并 母公司
一.主营业务收入 [28] 800,093,122.33 563,417,018.65
减:主营业务成本 [28] 650,316,016.43 450,628,168.78
主营业务税金及附加 502,790.00 0.00
二.主营业务利润 149,274,315.90 112,788,849.87
加:其他业务利润 [29] 2,191,644.16 -309,086.35
减:营业费用 62,319,018.96 50,193,372.85
管理费用 [30] 39,503,895.51 20,745,593.34
财务费用 [31] 9,788,414.03 6,438,961.35
三.营业利润 39,854,631.56 35,101,835.98
加:投资收益 [32] -886,809.59 1,931,280.35
补贴收入 155,183.00 0.00
营业外收入 [33] 1,346,926.45 954,413.47
减:营业外支出 [34] 2,305,562.55 2,024,637.88
四.利润总额 38,164,368.87 35,962,891.92
减:所得税 12,954,039.09 8,606,798.56
少数股东损益 677,185.61 0.00
五.净利润 24,533,144.17 27,356,093.36
上年同期数
项目 合并 母公司
一.主营业务收入 882,355,307.63 654,594,759.52
减:主营业务成本 712,238,434.94 524,878,603.30
主营业务税金及附加 825,833.10 0.00
二.主营业务利润 169,291,039.59 129,716,156.22
加:其他业务利润 -87,658.87 -771,231.29
减:营业费用 80,345,053.49 69,538,651.54
管理费用 119,374,864.78 94,146,735.54
财务费用 8,962,700.84 4,655,394.92
三.营业利润 -39,479,238.39 -39,395,857.07
加:投资收益 -390,419.77 -6,703,879.18
补贴收入 372,975.00 372,975.00
营业外收入 220,981.78 92,290.56
减:营业外支出 449,236.79 -620,616.04
四.利润总额 -39,724,938.17 -45,013,854.65
减:所得税 12,410,489.95 9,666,453.88
少数股东损益 -1,891,992.11 0.00
五.净利润 -50,243,436.01 -54,680,308.53
补充资料：
本期数
项目 合并 母公司
1、出售、处理部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期数
项目 合并 母公司
1、出售、处理部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -72,272,126.88 -70,147,056.95
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人:朱瑞龙财务总监:商玉贵制表人:杨春林
利润分配表
2003年1-6月
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司单位:人民币元
本期数
项目 注释 合并 母公司
五.净利润 24,533,144.17 27,356,093.36
加:年初未分配利润 122,187,561.03 116,579,986.06
其他转入 3,824,834.81
六.可供分配的利润 150,545,540.01 143,936,079.42
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润 150,545,540.01 143,936,079.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 150,545,540.01 143,936,079.42
上年同期数
项目 合并 母公司
五.净利润 -50,243,436.01 -54,680,308.53
加:年初未分配利润 253,916,139.90 163,273,223.45
其他转入
六.可供分配的利润 203,672,703.89 108,592,914.92
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润 203,672,703.89 108,592,914.92
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 203,672,703.89 108,592,914.92
公司负责人:朱瑞龙 财务总监:商玉贵 制表人:杨春林
现金流量表
2003年1-6月
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司单位:人民币元
项目 注释 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 871,447,386.90
收到的税费返还 14,395,204.04
收到的其他与经营活动有关的现金 137,673,585.59
现金流入小计 1,023,516,176.53
购买商品、接受劳务支付的现金 786,030,856.64
付给职工以及为职工支付的现金 56,585,255.81
支付的各项税费 19,725,398.73
支付的其他与经营活动有关的现金 209,339,469.92
现金流出小计 1,071,680,981.10
经营活动产生的现金流量净额 -48,164,804.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,489,184.06
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 5,489,184.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,264,027.15
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 28,264,027.15
投资活动产生的现金流量净额 -22,774,843.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00
借款所收到的现金 444,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 246,182.82
现金流入小计 445,226,182.82
偿还债务所支付的现金 517,600,000.00
分配股利、利润或利息所支付的现金 12,492,866.30
其中：支付少数股东的股利 1,578,698.66
支付的其他与筹资活动有关的现金 897,466.00
现金流出小计 530,990,332.30
筹资活动产生的现金流量净额 -85,764,149.48
四、汇率变动对现金的影响 16.57
五、现金及现金等价物净增加额 -156,703,780.57
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 592,605,726.08
收到的税费返还 3,540,558.75
收到的其他与经营活动有关的现金 132,939,287.50
现金流入小计 729,085,572.33
购买商品、接受劳务支付的现金 536,246,066.96
付给职工以及为职工支付的现金 36,153,047.95
支付的各项税费 9,635,638.60
支付的其他与经营活动有关的现金 190,059,502.22
现金流出小计 772,094,255.73
经营活动产生的现金流量净额 -43,008,683.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 3,197,999.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,453,696.04
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 8,651,695.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,054,958.82
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 24,054,958.82
投资活动产生的现金流量净额 -15,403,263.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00
借款所收到的现金 423,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 423,000,000.00
偿还债务所支付的现金 501,000,000.00
分配股利、利润或利息所支付的现金 7,777,455.51
其中：支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 508,777,455.51
筹资活动产生的现金流量净额 -85,777,455.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -144,189,402.43
公司负责人:朱瑞龙财务总监:商玉贵制表人:杨春林
现金流量表(续)
2003年1-6月
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 单位:人民币元
补充资料 注释 合并
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,533,144.17
加：少数股东损益 677,185.61
计提的资产减值准备 1,730,868.51
固定资产折旧 22,111,688.43
无形资产摊销 1,487,934.04
长期待摊费用摊销 42,716.00
待摊费用减少（减：增加） 257,588.04
预提费用增加（减：减少） 11,111,449.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -1,103,046.94
固定资产报废损失 573,460.41
财务费用 10,830,896.23
投资损失（减：收益） 886,809.59
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） 4,680,235.86
经营性应收项目的减少（减：增加） -79,049,802.43
经营性应付项目的增加（减：减少） -46,935,931.67
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -48,164,804.57
2 ．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3．现金及现金等价物增加情况：
货币资金的期末余额 198,980,564.97
减：货币资金的期初余额 355,684,345.54
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -156,703,780.57
补充资料 母公司
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 27,356,093.36
加：少数股东损益 0.00
计提的资产减值准备 -2,271,072.28
固定资产折旧 13,251,696.73
无形资产摊销 895,376.63
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） 0.00
预提费用增加（减：减少） 3,541,893.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -918,040.57
固定资产报废损失 573,460.41
财务费用 7,961,141.59
投资损失（减：收益） -1,931,280.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 20,183,678.62
经营性应收项目的减少（减：增加） -53,127,417.74
经营性应付项目的增加（减：减少） -58,524,213.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 -43,008,683.40
2 ．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3．现金及现金等价物增加情况：
货币资金的期末余额 130,641,759.20
减：货币资金的期初余额 274,831,161.63
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -144,189,402.43
公司负责人:朱瑞龙 财务总监:商玉贵 制表
人:杨春林
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