目 录
重要提示
一、公司基本情况简介
二、主要财务数据和指标
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司负责人董事长孙友元先生、总经理李士发先生、主管会计工作负责人周世荣
先生、会计机构负责人陈昭俊先生声明：保证年度报告中的财务会计报告真实、完整。
湖北京山轻工机械股份有限公司董事会
一、公司基本情况简介
1、法定中文名称：湖北京山轻工机械股份有限公司
中文名称简称：京山轻机
英文名称：HUBEI JINGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK CO., LTD.
英文名称缩写：JSQJ
2、公司法定代表人：孙友元
3、公司董事会秘书：罗贤旭
证券事务代表 ：谢杏平
联系地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园
联系电话：（0724）7210972
联系传真：（0724）7210972
电子信箱：xmsy02@163.com
4、公司注册地址：湖北省京山县新市镇轻机大道78号
办公地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园
邮政编码：431800
国际互联网网址：http://www.jspackmach.com
电子信箱：securities@jspackmach.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：京山轻机
股票代码：000821
7、其他有关资料
(1)公司变更注册日期及地点：2002年5月15日、湖北省工商行政管理局
(2)企业法人营业执照注册号：4200001000092
(3)税务登记号码：国税鄂字42082127175092*
(4)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
办公地址：武汉市武昌东湖路7号
二、主要财务数据和指标
（一）报告期主要会计数据和业务数据
项 目 金 额（元）
利润总额 52,464,977.17
净利润 34,572,652.95
扣除非经常性损益后的净利润 33,206,025.45
主营业务利润 104,382,043.90
其他业务利润 863,017.40
营业利润 52,266,470.39
投资收益 0
补贴收入 131,750.32
营业外收支净额 66,756.46
经营活动产生的现金流量净额 46,240,777.91
现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78
注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（税后）
补贴收入 88,272.71
扣除减值准备后营业外收支净额 -145,292.68
以前年度计提的减值准备转回 1,423,647.47
以上项目涉及金额合计 1,366,627.50
（二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项 目 2004年度 2003年度
主营业务收入 614,356,721.09 596,990,626.03
净利润 34,572,652.95 40,228,629.84
每股收益（摊薄） 0.10 0.12
每股收益（加权） 0.10 0.12
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.32
净资产收益率（%）(摊薄) 3.14 3.65
净资产收益率（%）(加权) 3.13 3.67
2004/12/31 2003/12/31
总资产 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10
股东权益(不含少数股东权益) 1,101,486,471.24 1,101,437,696.39
每股净资产 3.19 3.19
调整后的每股净资产 3.16 3.17
项 目 本年比上年增减 2002年度
主营业务收入 2.91% 585,215,825.53
净利润 -14.06% 51,116,633.55
每股收益（摊薄） -16.67% 0.15
每股收益（加权） -16.67% 0.15
每股经营活动产生的现金流量净额 -59.37% 0.18
净资产收益率（%）(摊薄) 减少0.51个百分点 4.67
净资产收益率（%）(加权) 减少0.54个百分点 5.69
比年初增减 2002/12/31
总资产 -2.11% 1,496,729,881.27
股东权益(不含少数股东权益) 0 1,095,732,944.65
每股净资产 0 3.17
调整后的每股净资产 -0.31% 3.13
注：以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列。
（三）报告期利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
2004年
主营业务利润 9.48 9.45
营业利润 4.75 4.73
净利润 3.14 3.13
扣除非经常性损益后的净利润 3.01 3.01
2003年
主营业务利润 9.81 9.86
营业利润 5.74 5.77
净利润 3.65 3.67
扣除非经常性损益后的净利润 3.87 3.88
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
2004年
主营业务利润 0.30 0.30
营业利润 0.15 0.15
净利润 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 0.10 0.10
2003年
主营业务利润 0.31 0.31
营业利润 0.18 0.18
净利润 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
1、股东权益变动情况（单位：人民币元）
股本 资本公积 盈余公积
期初数 345,238,781 468,468,253.99 139,769,818.42
本期增减 0 0 5,276,342.63
期末数 345,238,781 468,468,253.99 145,046,161.05
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 40,515,922.43 147,960,842.98 1,101,437,696.39
本期增减 1,758,780.88 -5,227,567.78 48,774.85
期末数 42,274,703.31 142,733,275.20 1,101,486,471.24
2、变化原因：
（1）盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定盈余公积金。
（2）法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定公益金。
（3）未分配利润减少是因为报告期内分配了2003年度红利，而2004年度实现净利
润提取法定盈余公积金和法定公益金后的本年度可供分配的利润数较2003年度分配红利
数少而致。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股份变动情况表
统计日期：2004年12月31日
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
项 目 本次变动前
配股 送股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 178,985,583
其中：
国家持有股份 25,234,830
境内法人持有股份 153,750,753
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 8,444,250
3、高管股 78,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 187,507,833
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 157,730,948
其中：冻结高管股 460
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已上市流通股份合计 157,730,948
三、股份总数 345,238,781
本次变动后
项 目
一、未上市流通股份
1、发起人股份 178,985,583
其中：
国家持有股份 25,234,830
境内法人持有股份 153,750,753
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 8,444,250
3、高管股 78,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 187,507,833
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 157,730,948
其中：冻结高管股 460
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已上市流通股份合计 157,730,948
三、股份总数 345,238,781
2、股票发行与上市情况
(1)经深圳证券交易所批准，公司内部职工股38,704,599股于2001年5月11日上市流
通，其中高管持股78,000股予以冻结；监事邹汉生先生所持流通股460股于2002年当选
之日起由中国证券登记结算公司深圳分公司予以冻结。
(2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108号文核准，公司于2002年1月
17日至21日采取对老股东配售方式，增发新股36,417,449股，募集资金191,054,907.1
5元(扣除发行费后),新增注册资本36,417,449元,新增资本公积154,637,458.15元,增发
新股后总股本为345,238,781元。
3、股东情况介绍
(1)报告期期末股东总数：54,805户
(2)报告期末前十名股东持股情况
序号 股东名称 期初持股数 年内增（+）
（股） 或减（-）
1 湖北省京山轻工机械厂 145,500,753
2 京山县国有资产管理局 25,234,830
3 湖北省第一轻工包装公司 7,500,000
4 中国银河证券有限责任公司 2,655,827 +444,168
5 中青旅控股股份有限公司 0 +3,084,669
6 京山县京源机械有限公司 3,000,000
7 京山县天鸿轻工贸易公司 2,246,250
8 京山县电信局开发总公司 750,000
9 湖北省京山县呢绒服装厂 750,000
10 京山县棉花公司 600,000
期末持股数
序号 股东名称 股份类别
(股)
1 湖北省京山轻工机械厂 145,500,753 境内法人股
2 京山县国有资产管理局 25,234,830 国有法人股
3 湖北省第一轻工包装公司 7,500,000 境内法人股
4 中国银河证券有限责任公司 3,099,995 社会公众股
5 中青旅控股股份有限公司 3,084,669 社会公众股
6 京山县京源机械有限公司 3,000,000 境内法人股
7 京山县天鸿轻工贸易公司 2,246,250 境内法人股
8 京山县电信局开发总公司 750,000 境内法人股
9 湖北省京山县呢绒服装厂 750,000 境内法人股
10 京山县棉花公司 600,000 境内法人股
持股5%以上（含5%）股东所持股份无质押或冻结情况。
公司前十名股东中法人股股东、国有法人股股东之间不存在关联关系,社会公众股
东之间未知是否存在关联关系。
持股5%以上（含5%）股东变动情况:无。
（3）公司控股股东情况
报告期内控股股东未发生变更。股东名称：湖北省京山轻工机械厂；法定代表人：
孙友元；注册资本：6000万元；企业性质：集体所有制；企业成立时间：1957年；经营
范围：机电产品、五金制品生产、零配件加工销售；汽车修理；水产养殖。
（4）公司与实际控股人之间的产权和控制关系：
■■图像■■
（5）前十名流通股股东持股情况（截止2004年12月31日）
序号 股东名称 期末持股数（股） 股份类别
1 中国银河证券有限责任公司 3,099,995 A股
2 中青旅控股股份有限公司 3,084,669 A股
3 苏志铭 431,259 A股
4 范永娟 404,500 A股
5 蔡梦龙 360,000 A股
6 王建明 330,000 A股
7 潘泽玲 312,354 A股
8 伍育生 310,371 A股
9 湖南省财信物资贸易公司 217,400 A股
10 马国平 201,486 A股
说明：公司前十名流通股股东之间公司未知是否存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 性别 年龄 职 务
孙友元 男 54 董事长
李士发 男 49 副董事长、总经理
李 健 男 25 董事、常务副总经理
董方祥 男 49 副董事长
戴正明 男 50 董事、副总经理
罗贤旭 男 42 董事、董秘
徐全军 男 37 董事、副总经理
周世荣 男 36 董事、副总经理
谭力文 男 57 独立董事
谢获宝 男 38 独立董事
李德军 男 48 独立董事
谢春安 男 47 监事会主席
彭星祥 男 49 监事
何 杰 男 41 监事
余红梅 女 44 监事
邹汉生 男 41 监事
陈昭俊 男 54 总会计师
汪智强 男 40 副总经理
林家奎 男 50 总工程师
姓名 任期起止日期 年末持股数
孙友元 2002年4月29日－2005年4月29日 19,500
李士发 2002年4月29日－2005年4月29日 11,700
李 健 2003年4月30日－2005年4月29日 0
董方祥 2002年4月29日－2005年4月29日 11,700
戴正明 2002年4月29日－2005年4月29日 11,700
罗贤旭 2002年4月29日－2005年4月29日 0
徐全军 2002年4月29日－2005年4月29日 0
周世荣 2002年4月29日－2005年4月29日 0
谭力文 2002年4月29日－2005年4月29日 0
谢获宝 2002年4月29日－2005年4月29日 0
李德军 2003年4月30日—2005年4月29日 0
谢春安 2002年4月29日－2005年4月29日 11,700
彭星祥 2002年4月29日－2005年4月29日 0
何 杰 2002年4月29日－2005年4月29日 0
余红梅 2002年4月29日－2005年4月29日 0
邹汉生 2002年4月29日－2005年4月29日 460
陈昭俊 2002年4月29日－2005年4月29日 11,700
汪智强 2004年4月3日—2005年4月29日 0
林家奎 2002年4月29日－2005年4月29日 0
注：在股东单位任职的董事、监事任职情况及任职期间。
姓 名 任职单位 职 务 任职期间
孙友元 湖北省京山轻工机械厂 厂 长 1984年至今
（二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历、任职和兼职情况：
1、董事
孙友元先生，历任湖北省京山轻工机械厂销售科科长、厂长兼党委书记、湖北京山
轻工机械股份有限公司董事长、总经理等职。1992年被全国总工会授予“五一”劳动奖
章和全国优秀经营管理者称号；1994年被国家科委评为有突出贡献的中青年专家；199
5年被国务院授予“全国劳动模范”称号；连续当选第九届、第十届全国人大代表。曾
参加国务院组织的国家高级经济管理人才培训班赴美国学习。现任湖北京山轻工机械厂
厂长、党委书记，并兼任本公司董事长。
李士发先生，历任京山县对外经济协作物资公司经理、湖北省京山轻工机械厂副厂
长、工贸公司经理、本公司副总经理、总经理、副董事长等职，现任公司副董事长、总
经理。
李健先生，先后任本公司总经理助理、副总经理、董事、常务副总经理等职，现任
本公司董事、常务副总经理。
董方祥先生，历任湖北省京山轻工机械厂产品设计科科长、生产处处长、技术发展
处处长、技术副厂长、本公司董事、副总经理、副董事长、常务副总经理等职，现任公
司副董事长。
戴正明先生，历任京山轻机厂车间副主任、生产处处长、副厂长、本公司董事、副
总经理等职，现任本公司董事、副总经理。
罗贤旭先生，历任京山县针织厂副厂长，京山县委办公室科长，京山县体改委副主
任，本公司董事、副总经理等职，现任本公司董事、董事会秘书。
周世荣先生，历任湖北京山轻工机械股份有限公司计财部副科长、副部长，湖北省
京山轻工机械厂财务部部长、本公司董事、副总经理等职。现任本公司董事、副总经理
。
徐全军先生，先后被评为荆门市跨世纪优秀青年、荆门市专业技术拔尖人才，历任
公司技术部部长、技术中心副主任，董事、副总经理等职，现任本公司董事、副总经理
。
谭力文先生，现任武汉大学商学院副院长，教授。商学院管理学科负责人，教育部
工商管理类专业教学指导委员会委员，武汉大学战略管理研究院副院长，企业战略管理
研究所所长，国家自然科学基金会、国家留学人员、教育部社会科学基金评审系统专家
。公司独立董事。
谢获宝先生，曾任注册会计师，现任武汉大学商学院会计系副主任，会计学教授。
公司独立董事.
李德军先生，1984－1991年在华中师范大学任教，1991－2001年就职于湖北省经济
体制改革委员会办公室，先后任科长、副处长、研究所所长。2001年至今任《民营纵览
》杂志主编，湖北省文化经济研究会秘书长。公司独立董事。
2、监事
谢春安先生，历任京山县轻工业局政工股股长，京山县经济委员会政工股股长，本
公司办公室主任，党委办主任，公司董事、副总经理，总经济师、监事会主席等职，现
任本公司监事会主席、总经济师。
彭新祥先生，历任公司南方销售公司经理、公司监事等职。现任本公司监事。
余红梅女士，历任本公司财务部会计、副部长等职，现任本公司监事、财务部副部
长。
何杰先生，历任京山县电视台记者、经济部主任、本公司办公室副主任、主任、销
售部部长、监事等职，现任本公司监事、销售部部长。
邹汉生先生，历任本公司技术部科长、部长等职，现任本公司监事、技术部部长。
3、高级管理人员
李士发先生，总经理，简历参见本节1董事部分的相关内容。
李健先生，常务副总经理，简历参见本节1董事部分的相关内容。
戴正明先生，副总经理，简历参见本节1董事部分的相关内容。
周世荣先生，副总经理，简历参见本节1董事部分的相关内容。
徐全军先生，副总经理，简历参见本节1董事部分的相关内容。
汪智强先生，副总经理，1987年毕业于北京轻工业学院，本科学历。先后在湖北省
应城盐矿、湖北省一轻局、湖北省轻工实业开发公司从事项目引进、翻译、外贸等工作
；1998年至今在本公司工作，历任国贸部副部长、部长等职，现任公司副总经理。
罗贤旭先生，董事会秘书，简历参见本节1董事部分的相关内容。
陈昭俊先生，总会计师，历任京山轻工局计财股股长，湖北省京山轻工机械厂财务
科科长、本公司财务部副部长、部长、证券部部长、总会计师、董秘，现任本公司总会
计师。
林家奎先生，总工程师，历任湖北省京山轻工机械厂工艺科长、全质办主任、本公
司副总工程师、总工程师，现任公司总工程师。
（三）年度报酬情况
1、2004年在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制
定的有关工资管理和等级标准（即系数）的规定按月发放。独立董事津贴按照2002年4
月召开的四届一次董事会通过的《关于支付独立董事薪酬的议案》，独立董事津贴为一
年28,000元（含税）。
2、2004年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为66.8
2万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为14.98万元，金额最高的前三名高级管
理人员的报酬总额为13.25万元，公司现任董事（不含独立董事）、监事和高级管理人
员共16人，2004年度都在公司领取薪酬，其中金额在5万至6万元区间的有1人，4万元至
5万元区间的3人，金额在3万元到4万元区间的9人,2万至3万元区间的有3人，独立董事
津贴为2.8万元（含税）。
（四）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任和聘用情况
2004年4月3日公司四届九次董事会会议上，董事会接受副董事长董方祥先生辞去常
务副总经理的申请，经董事会提名委员会提名，聘任李健先生为公司常务副总经理，同
时聘任汪智强先生为公司副总经理；因工作需要，董事会同意陈昭俊先生辞去董事会秘
书的申请，表决通过董事长提名董事罗贤旭先生兼任董事会秘书。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司员工总数2,168人，专业技术人员345人，占员工总数的15.91
%，在专业技术人员中，高级职称13人，占3.77%，中级职称92人，占26.67%，初级职称
240人，占69.57%。
员工素质情况：大专以上学历382人，占17.62%；中专学历的452人，占20.85%。
员工构成情况：生产人员1,669人，占76.98%；销售人员186人，占8.58%；技术人
员209人，占9.64%；财务人员48人，占2.21%；行政人员56人，占2.58%。
报告期末无退休和内退人员。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不
断完善法人治理结构，严格按规范运作，总体上符合中国证监会和深圳证券交易所的规
范性文件要求。
（二）独立董事职责履行情况
公司三位独立董事均为管理、会计等方面的专家和学者，能按照公司《独立董事工
作细则》的规定认真履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会和股东大会，积极了
解公司的各项运作情况，对会议议案发表了自己的独立意见，为董事会提供了决策支持
。并对公司的项目投资、经营管理、发展方向及发展战略等方面发表看法，对公司的健
康、稳定发展起到了良好的作用，维护了公司和全体股东的利益。
1、独立董事出席董事会会议的情况。
独立董 本年应参加 亲自出 委托出 缺席
备注
事姓名 董事会次数 席次数 席次数 次数
谭力文 4 3 1 0 因公出差
谢获宝 4 4 0 0
李德军 4 4 0 0
2、报告期内，公司三位独立董事没有对本年度的董事会议案及非董事会议案的其
他事项提出异议。
（三）公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面的分开情况。
公司的控股股东是湖北省京山轻工机械厂（即“轻机厂”），本公司目前已与轻机
厂在业务、资产、人员、机构和财务上做到“五分开”，具有独立完整的生产经营能力
，具体情况如下：
1、人员分开方面，公司在劳动人事及工资管理等方面实行独立，公司总经理、副
总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和担任重要职
务。
2、资产完整方面，本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套设施
，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
3、财务独立方面，本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和
财务管理制度，在银行独立开户并依法单独纳税。
4、机构独立方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，即制造部、财
务部、人力资源部、经销部、技术部、证券发展部和总经理办公室等。
5、业务分开方面，本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自
主经营体系。
（四）报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实
施情况。
报告期内，公司依照制定的工资管理和等级标准等制度，结合每月的经营业绩、管
理、安全生产等对高级管理人员进行考核。
公司下一步将根据党的十六大三中全会和全国人才工作会议精神，结合公司的发展
情况，把现代产权制度建设和人才价值、实际贡献相结合，建立更加科学、有效的人力
资源体系和激励机制，进一步促进公司的发展。
六、股东大会情况简介
一、报告期内共召开了一次股东大会
公司2003年年度股东大会由董事会负责召集召开，并以公告形式向公司股东发出会
议通知（见2004年4月6日的《中国证券报》和《证券时报》）。会议于2004年5月15日
上午9：00在湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园公司总部行政办公楼二楼会议室
召开，出席会议的股东（或其委托的代表人）共14人，代表的股份数为183,045,643股
，占公司股份总数的53.02%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。
会议采取逐项审议和记名投票表决方式，审议通过了如下议案：
1、《2003年度董事会工作报告》；
2、《2003年度监事会工作报告》；
3、《2003年年度报告及报告摘要》；
4、《关于修改公司章程的议案》；
5、《2003年度财务决算报告》；
6、《2003年度利润分配预案》；
7、《关于聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司常年会计审计机构的议案》
。
本次会议决议公告刊登于2004年5月16日的《中国证券报》和《证券时报》。
二、选举、更换公司董事、监事的情况
2004年4月3日公司四届九次董事会会议上，董事会接受副董事长董方祥先生辞去常
务副总经理的申请，经董事会提名委员会提名，聘任李健先生为公司常务副总经理，同
时聘任汪智强先生为公司副总经理；因工作需要，董事会同意陈昭俊先生辞去董事会秘
书的申请，表决通过董事长提名董事罗贤旭先生兼任董事会秘书。
七、董事会报告
（一）报告期内经营情况
1、主营业务范围及经营状况
本公司是湖北省高新技术企业，科技部认定的“国家火炬计划重点高新技术企业”
，公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80个品种、175个规格的包装机械，年产各类纸
板生产线200余条，单机3000多台套。产品从三层、五层、七层瓦楞纸板生产线到印刷
开槽、模切、捆扎一条龙配套生产。是国内规模最大的纸制品包装机械生产企业。
报告期内，公司克服国家宏观调控对企业产生的不利影响和原辅材料不断上涨的不
利因素，外拓市场，内抓管理，全年一共销售瓦楞纸板生产线192条、印刷开槽机85台
、各类单机452台套，进一步优化了产品结构。2004年，公司实现主营业务收入614,35
6,721.09元，实现净利润34,572,652.95元；按期末总股本计算，每股收益为0.10元，
每股净资产为3.19元，净资产收益率为3.14%。
（1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （单位：元）
项 目 主营营业收入 主营业务利润
按行业 工业企业 614,356,721.09 104,382,043.90
纸板包装机械 429,663,680.65 76,969,272.53
纸盒包装机械 43,653,642.09 8,734,638.46
按产品
印刷机械 64,737,997.74 10,686,434.34
其他 76,301,400.61 7,991,698.57
国内销售 523,156,184.85 75,876,852.63
按销售地区
国际销售 91,200,536.24 28,505,191.27
（2）主要产品经营情况
公司主要产品为纸板、纸盒包装机械、印刷机械，其收入、成本分列如下：
产 品 销售收入（元） 成本（元） 毛利率（%）
纸板包装机械 429,663,680.65 352,267,408.12 18.01
纸盒包装机械 43,653,642.09 34,796,003.63 20.29
印刷机械 64,737,997.74 54,001,563.40 16.58
其它 76,301,400.61 66,999,549.77 12.19
（3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较上一年度没有发生较大
变化。
2、主要控股公司经营情况及业绩
——湖北京丰机械有限公司，注册资金70万美元，公司拥有70%的控股权，主营：
瓦楞纸箱印刷机械的制造、销售。2004年底，该公司总资产10,354,560.91元，报告期
内实现销售收入4,787,752.13元，净利润-559,093.85元。
——湖北省京山县轻机工贸有限责任公司，注册资本500万元人民币，公司拥有95
%的控股权，该公司主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、石油化工、农副产
品购销。2004年底，公司总资产55,415,627.97元，报告期内实现销售收入235,473,69
2.91元，净利润564,907.15元。
——武汉京山轻工机械有限责任公司，注册资本2,000万元人民币，公司拥有95%的
控股权，主营高新技术开发。2004年底，该公司总资产51,199,790.71元，报告期内实
现销售收入68,935,253.10元,净利润-1,636,027.59元。
3、主要供应商、客户情况
本公司供应商主要为各类钢材、电器生产、经销企业，本报告期内，公司向前五名
供应商采购的金额合计为12,991.19万元，占年度采购总额的比例为25.57%。
向前五名客户销售额为2,779.91万元，合计占公司销售总额的比例为4.52%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年4月开始，国家实施了宏观调控，在银行贷款和土地供给等方面实行了严格
控制措施，对本行业的下游行业产生了较大影响，公司的部分客户由于厂房或资金的原
因压缩投资规模或推迟订货时间，给我公司的生产经营造成了较大影响。
2004年，钢材价格继续上涨，由于公司产品的主要原材料为钢材，钢材等原辅材料
价格的上涨使公司的采购成本较以前年度有所上升。
国外资本和技术的大量涌入，使本行业的市场竞争更加激烈，公司有些产品价格甚
至较2003年还有所下降。
对此，公司采取了如下措施：
一、召开了专门的研讨会，统一了认识。公司认为此次宏观调控对包装机械行业来
说不仅仅是一次挑战，更是一次机遇，要求公司上下要针对此次行业重新整合的机会，
强化公司在行业的龙头地位。
二、加强了研发力度，提高了产品档次，逐步淘汰了一些高消耗、低档次的产品。
同时大力推进新技术、新工艺在产品上的运用，降低产品的固定成本，提高了产品附加
值。
三、针对不同客户的实际情况，继续推广SOLUTION的销售理念（即系统解决方案）
，并加大售后服务力度，进一步树立公司在本行业的良好形象，培养客户对京山轻机品
牌的忠诚度。
四、针对国内销售的问题，公司进一步加大了国际销售的力度，在俄罗斯、土耳其
、泰国等国设立了销售办事处和销售网点，采取灵活的销售策略，2004年，国际销售收
入已突破1000万美元大关。
（二）报告期内投资情况
1、增发募集资金项目投资情况
公司于2002年1月17日—21日以向老股东配售方式增发A股36,417,449股，共募集资
金191,054,907.15元(扣除发行费后)，经公司2002年7月24日召开的临时股东大会审议
通过，决定实施以下五个项目：“纸箱自动成型生产线技改项目”、“多色印刷开槽机
技改项目”、“扩建国家级企业技术中心改造项目”、“计算机信息系统建设项目”、
“国内营销系统扩建项目”。其中“纸箱自动成型生产线技改项目”、“多色印刷开槽
机技改项目”、“扩建国家级企业技术中心改造项目”三个项目已于2003年底竣工投产
。本报告期，具体投资情况如下：
单位：万元
原计划投 计划固定资 报告期末完 固定资产投资
项 目
资总额 产投资额 成投资总额 完成进度（%）
计算机信息系统建设项目 2,903.00 2,698.00 ----- 未投入
国内营销系统扩建项目 4,727.00 2,786.00 1,613.06 57.90
纸箱自动成型生产线技改项目，报告期内，实现销售收入28,593,940.57元，销售
利润4,815,058.70元。
多色印刷开槽机技改项目，报告期内实现销售收入65,244,835.35元，销售利润10
,905,083.57元。
扩建国家级企业技术中心改造项目，报告期内实现销售收入20,020,433.70元，销
售利润4,611,393.36元。
计算机信息系统建设项目，公司在京山县经济技术开发区建设的办公设施和厂房完
工后，2004年3月，将原先分散在京山县和宋河镇等地的各分厂进行了整体搬迁。搬迁
完成后，完善了生产布局，使公司形成了京山总部（包括主要生产部门）和武汉公司（
主要是技术开发）两大块，有利于公司的经营管理。同时，公司加强销售管理，通过现
有网络初步建设了客户资讯和信用系统，加强了应收帐款的清收力度。今年上半年国家
开始实行宏观调控以来，市场环境发生较大变化，公司最紧迫的任务应是降低成本，快
速提高产品的技术水平和附加值，因此，根据目前的实际情况，公司认为没有必要再投
资近3000万元进行该项目的建设，为提高经济效益，公司拟将该项目变更为自动高强多
层（双拱）瓦楞纸板生产线技术研发项目。因此，2004年内暂未投入。
国内营销系统扩建项目，报告期内完成投资总额16,130,609.47元，完成项目进度
的57.90%。公司针对近两年来的市场变化情况，进行了大量的市场调研和分析，确立了
巩固国内市场，积极开拓国际市场的营销策略，使项目实施时间有所延迟,预计2005年
上半年完工。
2、其他投资情况
自动高强多层（双拱）瓦楞纸板生产线技术研发项目，该项目将可使生产出来的瓦
楞纸板抗压强度高、缓冲性能好，可代替纯木包装材料作重型产品包装箱，可有效节约
木材，降低成本。项目完成后将填补国内空白，达到国际先进水平。该项目预算投资总
额4,400万元，其中自主研发费用3,160万元，引进国外技术费用1,240万元，2004年下
半年共投资14,142,649.19元进行该项目的前期研发工作。
（三）报告期内财务状况分析
1、主要财务指标对比(单位：元)
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
总资产 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10
股东权益 1,101,486,471.24 1,101,437,696.39
2004年1—12月 2003年1—12月
主营业务利润 104,382,043.90 108,030,667.62
净利润 34,572,652.95 40,228,629.84
现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78 -68,682,751.34
项目 同比(+/-)
总资产 -2.11%
股东权益 0
主营业务利润 -3.38%
净利润 -14.06%
现金及现金等价物净增加额 -----
2、以上主要财务指标变动情况说明：
净利润减少是由于原材料价格上涨幅度较大，产品成本上升，而产品销售价格变化
不大，致使公司本年的净利润较上年有所下降。
（四）2005年经营计划
产业现状和经营总方针
2005年，国家将继续实行宏观调控政策，中国经济继续保持较高增长速度，钢材等
原材料价格将继续上涨，这对本行业也是一个严峻的挑战，但随着人民物质生活水平的
进一步提高，对包装的要求也越来越高，纸制品包装机械的市场需求将相应增大。因此
，对于公司来说，2005年是挑战与机遇并存的一年。
2005年公司的经营总方针是：与时俱进，深化改革，加强管理，加大科技投入，拓
展国际市场，强化精化主业，提升公司品牌形象，巩固行业龙头地位。
2005的工作重点和主要措施
1、大力开展有京山轻机特色的企业文化建设，坚持以人为本的思想，不断完善与
现化企业制度相适应的用人机制、薪酬体系和绩效考核机制，打造高素质、有战斗力的
管理团队和员工队伍。
2、加强原辅材料信息收集工作，建立健全与供应商的战略合作伙伴关系，完善物
流管理控制体系，切实降低采购成本。
3、认真贯彻“稳固国内市场、开拓国际市场”的营销策略，坚持SOLUTION的销售
理念（即系统解决方案），提高售后服务能力，进一步提高公司的核心竞争力。
4、加大对技术中心的投入，加强与国际、国内同行的技术交流和沟通，通过引进
国外先进技术和自我研发，努力提高主导产品的科技含量和附加值，增强产品市场竞争
力，打造一流的高新技术企业。
5、建立健全财务预算管理，加强成本控制，提高经济效益。
6、加强资本运作，积极寻找国际国内合作伙伴，拓宽产品品种，寻找新的利润增
长点。
（五）董事会工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内，董事会共召开了四次董事会会议（四届九次、四届十次、四届十一次、
四届十二次董事会）。
——公司四届九次董事会会议于2004年4月3日在公司总部行政办公楼二楼会议室召
开，应到董事11人，实到10人，独立董事谭力文先生因公出差，委托独立董事谢获宝先
生代为出席并行使表决权，全体监事和高管人员列席了会议。符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定，会议由董事长孙友元先生主持，经审议，形成如下决议：
一、审议通过了《2003年度董事会工作报告》
二、审议通过了《2003年度总经理业务工作报告》
三、审议通过了《2003年年度报告及报告摘要》
四、审议通过了《调整部分董事、高管人员职务的议案》
五、审议通过了《关于修改公司章程的议案》
六、审议通过了《2003年财务决算》；
七、审议通过了《2003年度利润分配预案》；
八、审议通过了《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构的
议案》；
九、审议通过了《关于召开2003年年度股东大会的议案》
本次董事会决议公告刊登于2004年4月6日的《证券时报》《、中国证券报》。
——公司四届十次董事会会议于2004年4月22日上午9时在公司总部行政办公楼二楼
会议室召开，会议应到董事11人，实到11人，全体监事和高管列席了会议，符合《公司
法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长孙友元先生主持，审议通过了《2004年
第一季度报告》。
本次董事会决议公告刊登于2004年4月23日的《证券时报》、《中国证券报》。
——公司四届十一次董事会会议于2004年8月18日在公司总部行政办公楼二楼会议
室召开，会议应到董事11人，实到11人，全体监事和高管人员列席了会议，会议由董事
长孙友元先生主持，审议通过了公司《2004年半年度报告》和报告摘要。
本次董事会决议公告刊登于2004年8月21日的《证券时报》、《中国证券报》。
——公司四届十二次董事会会议于2004年10月22日在公司总部行政办公楼二楼会议
室召开，会议应到董事11人，实到11人，全体监事和高管人员列席了会议，符合《公司
法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长孙友元先生主持，审议通过了公司《2
004年第三季度报告》。
本次董事会决议公告刊登于2004年10月25日的《证券时报》、《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股东
大会授权事项。
（1）公司于2004年5月15日召开的2003年年度股东大会上审议通过《修改〈公司章
程〉的议案》，董事会按照决议修改完毕，已按新的《公司章程》规范运作。
（2）董事会按照2003年年度股东大会决议，已续聘中勤万信会计师事务所有限公
司为常年会计审计机构。
（3）经2003年年度股东大会审议通过的每10股派1元（含税）的2003年度利润分配
方案，公司已于2004年7月9日实施完毕。
（六）2004年度利润分配预案
经中勤万信会计师事务所有限公司审定，公司2004年共实现净利润34,572,652.95
元，按《公司章程》的规定，提取法定公积金3,517,561.75元，提取法定公益金1,758
,780.88元，本年度可供股东分配的利润为29,296,310.32元，加上以前年度未分配利润
147,960,842.98元，扣除2004年7月已支付的2003年度股利34,523,878.10元，本年末实
际未分配利润为142,733,275.20元。
董事会认为：由于国家政策和本行业市场状况变化等因素的影响，目前公司急需大
量资金用于技术研发和技改，并大力拓展市场，提高售后服务能力，以提升产品市场竞
争力，提高经济效益，公司拟将包括未分配利润等自有资金用于引进国外先进技术、加
大技术研发和技改力度，加强销售和售后服务能力，因此，董事会提议，本年度不进行
利润分配，也不实施公积金转增股本。
（此方案尚需2004年年度股东大会审议通过）。
（七）其他需要披露的重要事项
——中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师傅孝思、王晓清先生对公司控股股
东及其他关联方资金占用情况的专项说明：
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56
号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要
求，我们在审计过程中对“京山轻机”截止2004年12月31日与控股股东及其他关联方资
金占用问题和有关违规担保问题进行了专项审核。我们的责任是根据上述文件的规定对
“京山轻机”与控股股东及其他关联方资金往来情况及对外担保是否符合相关规定进行
相关调查、核实并出具专项审核意见。“京山轻机”负责提供真实、合法、完整的有关
资金占用的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、
会计报表、有关实物证据、原始书面材料、副本材料及口头证言等相关资料及我们认为
必要的其他资料。我们的审核是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审核
调查中，我们结合“京山轻机”实际情况，实施了包括抽查会计记录、查阅有关资料、
会计凭证以及核对会计账簿记录等我们认为必要的审核程序。我们所发表的审核意见是
根据审核过程中取得的材料所作出的职业判断。现将有关审核情况汇报如下：
1、“京山轻机”与控股股东及其他关联方资金往来问题
根据“京山轻机”提供的资料与我们的审核，2004年度“京山轻机”与控股股东没
有发生关联交易及资金占用情况：
2004年度“京山轻机”与不存在控制关系的关联方存在零星的不具有重大财务影响
的非重要关联交易及关联交易形成的期末应付款项。明细情况如下：
关联交易方 交易金额（元） 与公司的关系 交易内容
湖北金发红木家俱有限公司 3,903,511.62 同一母公司 提供包装服务
京山县再生资源物资有限公司 5,074,665.50 同一母公司 收购废旧物资
2004年12月31日关联方往来余额
单位名称 应付帐款期末余额（元）
湖北金发红木家俱有限公司 753,199.22
京山县再生资源物资有限公司 1,811,199.41
注：2004年8月28日，湖北省京山机械厂与京山县京源机械有限公司签订股权转让
协议，湖北省京山轻工机械厂将其持有的湖北金发红木家俱有限公司、京山县再生资源
物资有限公司的股权全部转让给京山县京源机械有限公司，协议从签订之日起生效。截
止审计日，湖北金发红木家俱有限公司、京山县再生资源物资有限公司与本公司已不存
在关联关系，但在股权转让之前与公司发生的交易仍属关联交易。
2、有关违规担保问题
根据“京山轻机”提供的资料与我们的审核，2004年年度“京山轻机”没有为控股
股东及其他关联方提供担保。
——公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56）规定情况的
专项说明及独立意见：
1、公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，金额较小，价格按市
场价结算，程序合法、价格公允，不存在损害公司和股东利益的情况，亦不存在控股股
东及其子公司占用公司资金的情况。
2、公司能够严格控制对外担保事项，没有为股东、股东的控股子公司、股东的附
属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。也无以
前期间发生但延续到报告期内的对外担保事项。
八、监事会报告
报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章
程》、《监事会议事规则》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，积极
有效地开展工作，对公司依法运作情况和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监
督，切实维护了公司和全体股东的利益。
（一）监事会工作情况
监事会共召开四次会议。
——公司四届九次监事会会议于2004年4月3日下午2时在公司总部行政办公楼二楼
会议室召开，会议应到监事5人，实到5人，董事会秘书列席了会议，符合《公司法》和
《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主持，经审议，形成如下决议
：
1、审议通过了《2003年度监事会工作报告》；
2、审议了《2003年年度报告及年度报告摘要》；
3、审议了《2003年财务决算报告》；
4、审议了《2003年度利润分配预案》；
本次监事会决议公告刊登于2004年4月6日的《证券时报》《、中国证券报》。
——公司四届十次监事会会议于2004年4月22日下午2时在公司总部行政办公楼二楼
会议室召开，会议应到监事5人，实到5人，董事会秘书列席了会议，符合《公司法》和
《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席谢春安先生主持，审议通过了《2004年第
一季度报告》。
——公司四届十一次监事会会议于2004年8月18日在公司总部行政办公楼二楼会议
室召开，会议应到监事5人，实到5人，董事会秘书列席了会议，符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主持，审议通过了公司《2004年半
年度报告》和报告摘要。
本次监事会决议公告刊登于2004年8月21日的《证券时报》、《中国证券报》。
——公司四届十二次监事会会议于2004年10月22日在公司总部行政办公楼二楼会议
室召开，会议应到监事5人，实到5人，董事会秘书列席了会议，符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定。会议由监事会主席谢春安先生主持，审议通过了公司《2004年第
三季度报告》。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作情况
2004年，公司监事列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法
规对股东大会、董事会从通知、召开、决策、决议、公告等事项、董事会执行股东大会
决议情况，经理层执行董事会决议情况、董事、经理履行职责等情况进行了监督。同时
积极了解、检查公司生产、经营、管理和投资等情况。监事会认为：公司董事会严格按
照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家其它有关法律、法规规范运作，严格
执行股东大会决议，没有发生损害股东利益的行为；公司董事、经理执行公司职务时遵
纪守法、兢兢业业、勤奋努力、恪尽职守，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司
利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，通过公司内审部门不定时对总
公司、下属分、子公司进行专项检查。监事会认为：公司财务管理规范，内部控制制度
比较健全。中勤万信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的《公司2004年度财
务审计报告》真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，是客观公正的。
3、募集资金使用情况
公司于2002年初增发新股共募集资金19,105万元（扣除发行费用后），监事会对募
集资金的使用和项目建设实施过程进行了监督，公司未使用资金全部专户储存，没有挪
作他用。监事会认为：
虽然国内营销系统建设项目还没完工，但公司根据市场变化进行了重点投资，收到
了较好的效果，2005年上半年可全部完工。
计算机信息系统建设项目，公司通过生产布局的调整，充分利用现有资源已可达到
该项目的初步目的，通过变更投向新技术研发和市场拓展，监事会认为是适应公司目前
发展情况的，是可行的。
4、关联交易和对外担保情况
公司和下属分公司与大股东下属公司之间的关联交易，属于正常业务需要，严格按
市场原则进行，交易行为公平、合理，价格公允，没有损害股东利益的行为。2004年8
月，公司大股东湖北省京山轻工机械厂已对外转让了与公司有业务往来的公司股权，自
2004年9月起，已与大股东方面没有关联交易发生。
公司没有为分、子公司、大股东和与公司存在关联关系的单位和个人提供负债担保
。
5、加强业务学习，提高自身监管水平
监事会坚持认真学习《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所颁布的有关规
定，结合公司生产经营实际情况，勤于观察，精于检查，特别是加强对项目投资、财务
控制、基建支出等方面的监督，充分履行了监事会的职责。
九、重要事项
（一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）本报告期内，公司无收购及出售资产的情况。
（三）本报告期内没有发生重大关联交易事项。
（四）重大合同及其履行情况
1、报告期末，本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，公司无对外担保事项。
3、报告期内，公司无委托理财事项。
4、报告期内没有发生其他对公司有巨大影响的合同。
（五）报告期内，公司或持股5%以上的股东没有承诺事项。
（六）聘任会计师事务所情况及支付报酬情况
1、经2003年年度股东大会通过，公司继续聘任中勤万信会计师事务所有限公司为
本公司审计单位，按照双方签定的《审计业务约定书》，中勤万信会计师事务所有限公
司对本公司及控股子公司2004年年度会计报表及相关事项进行审计，并出具审计报告。
2、2004年公司支付中勤万信会计师事务所有限公司财务审计费28万元和其它费用
2万元。（其它费用是指差旅费、食宿费等）。
3、该审计机构公司连续八年为本公司提供审计服务。
（七）报告期内，公司董事会及董事没有受监管部门处罚的情况。
（八）本报告期未发生会计政策变更
（九）本报告期会计报表合并范围未发生变化。
十、财务报告
（一）审计报告（全文附后）
中勤万信会计师事务所有限公司为公司2004年度财务报告出具了标准无保留意见的
审计报告（勤信审字[2005]051号）。
（二）经审计的会计报表及附注（全文附后）。
十一、备查文件目录
（一）载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原件。
（四）公司2004年年度报告正本。
董事长：孙友元
湖北京山轻工机械股份有限公司
董 事 会
二○○五年四月十日
审计报告
附：
勤信审字[2005]051号
湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称京山轻机股份公司）
2004年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及利润分配表和合
并利润表及利润分配表以及现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是京山
轻机股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
发表意见。
我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及
评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了京山轻机股份公司2004年12月31日的财务状况以及2004年
度的经营成果和现金流量。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅孝思
中国注册会计师 王哓清
中国 北京 2005年4月8日
资产负债表(合并)
会股01表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年12月31日
单 位：元
资 产 附注号
流动资产：
货币资金 五.1
短期投资
应收票据 五.2
应收股利
应收利息
应收账款 五.3
其他应收款 五.4
预付账款 五.5
应收补贴款
存货 五.6
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五.7
长期债权投资
长期投资合计
※其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 五.8(1)
减：累计折旧 五.8(2)
固定资产净值
减：固定资产减值准备 五.8(3)
固定资产净额
工程物资
在建工程 五.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税项借项
资产总计
负债及所有者权益 附注号
流动负债：
短期借款
应付票据 11
应付账款 12
预收账款 13
应付工资
应付福利费
应付股利 14
应交税金 15
其他应交款 16
其他应付款 17
预提费用 18
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款货项
负债合计
※少数股东权益
所有者权益（股东权益）
实收资本（股本） 19
减：已归还投资
实收资本（股本）净额
资本公积 20
盈余公积 21
其中：法定公益金
未分配利润 22
其中：分配股利
所有者（股东）权益合计
外币折算差额
负债及所有者（股东）权益总计
资 产 2004年12月31日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 299,627,523.95 337,520,038.73
短期投资
应收票据 33,685,360.54 29,478,387.43
应收股利
应收利息
应收账款 135,562,226.54 158,165,284.01
其他应收款 28,721,001.59 26,684,976.81
预付账款 64,905,746.24 58,928,204.06
应收补贴款
存货 388,728,367.35 381,338,096.57
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 951,230,226.21 992,114,987.61
长期投资：
长期股权投资 790,000.00 790,000.00
长期债权投资
长期投资合计 790,000.00 790,000.00
※其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 697,031,199.73 679,208,499.47
减：累计折旧 182,585,713.91 142,770,168.21
固定资产净值 514,445,485.82 536,438,331.26
减：固定资产减值准备 475,004.88 758,616.08
固定资产净额 513,970,480.94 535,679,715.18
工程物资
在建工程 30,395,458.66 ---
固定资产清理
固定资产合计 544,365,939.60 535,679,715.18
无形资产及其他资产：
无形资产 17,407,673.15 17,862,970.31
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,407,673.15 17,862,970.31
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款
应付票据 28,440,000.00 32,590,000.00
应付账款 89,697,940.60 100,312,001.13
预收账款 209,550,038.07 229,485,239.75
应付工资 639,451.40
应付福利费 15,253,256.22 12,806,594.90
应付股利 9,031,655.91 6,464,310.41
应交税金 22,221,847.38 21,755,871.78
其他应交款 281,389.02 948,586.35
其他应付款 33,874,220.41 35,173,737.78
预提费用 20,108.00 639,825.71
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 408,370,455.61 440,815,619.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 150,000.00
其他长期负债
长期负债合计 150,000.00
递延税项：
递延税款货项
负债合计 408,520,455.61 440,815,619.21
※少数股东权益 3,786,912.11 4,194,357.50
所有者权益（股东权益）
实收资本（股本） 345,238,781.00 345,238,781.00
减：已归还投资
实收资本（股本）净额 345,238,781.00 345,238,781.00
资本公积 468,468,253.99 468,468,253.99
盈余公积 145,046,161.05 139,769,818.42
其中：法定公益金 42,274,703.31 40,515,922.43
未分配利润 142,733,275.20 147,960,842.98
其中：分配股利 34,523,878.10
所有者（股东）权益合计 1,101,486,471.24 1,101,437,696.39
外币折算差额
负债及所有者（股东）权益总计 1,513,793,838.96 1,546,447,673.10
企业负责人：孙友元 主管会计工作负
责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊
资产负债表(母公司)
会股01表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004
年12月31日 单 位：元
资 产 附注号
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 十.1
其他应收款 十.2
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 十.3
长期债权投资
长期投资合计
※其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税项借项
资产总计
负债及所有者权益 附注号
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款货项
负债合计
※少数股东权益
所有者权益（股东权益）
实收资本（股本）
减：已归还投资
实收资本（股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
其中：分配股利
所有者（股东）权益合计
外币折算差额
负债及所有者（股东）权益总计
资 产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 297,190,883.15 335,770,714.18
短期投资
应收票据 12,197,500.00 5,264,467.63
应收股利
应收利息
应收账款 127,747,300.32 149,286,655.34
其他应收款 27,739,480.98 26,802,398.99
预付账款 63,519,986.05 58,703,901.44
应收补贴款
存货 357,677,748.11 357,891,926.54
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 886,072,898.61 933,720,064.12
长期投资：
长期股权投资 33,661,245.26 35,070,175.38
长期债权投资
长期投资合计 33,661,245.26 35,070,175.38
※其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 676,544,494.32 658,873,856.06
减：累计折旧 173,706,101.50 135,539,285.22
固定资产净值 502,838,392.82 523,334.570.84
减：固定资产减值准备 475,004.88 758,616.08
固定资产净额 502,363,387.94 522,575,954.76
工程物资
在建工程 30,395,458.66
固定资产清理
固定资产合计 532,758,846.60 522,575,954.76
无形资产及其他资产：
无形资产 17,407,673.15 17,862,970.31
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,407,673.15 17,862,970.31
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1,469,900,663.62 1,509,229,164.57
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款
应付票据 29,630,000.00 32,590,000.00
应付账款 57,925,154.98 82,872,080.74
预收账款 209,342,441.31 229,316,308.60
应付工资 639,451.40
应付福利费 13,227,570.89 11,137,159.77
应付股利 8,759,941.74 6,192,596.24
应交税金 21,033,743.46 16,705,959.29
其他应交款 148,335.26 612,321.41
其他应付款 29,437,096.46 28,412,307.53
预提费用 20,108.00 639,825.71
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 369,524,392.10 409,118,010,69
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 150,000.00
其他长期负债
长期负债合计 150,000.00
递延税项：
递延税款货项
负债合计 369,674,392.10 409,118,010.69
※少数股东权益
所有者权益（股东权益）
实收资本（股本） 345,238,781.00 345,238,781.00
减：已归还投资
实收资本（股本）净额 345,238,781.00 345,238,781.00
资本公积 468,468,253.99 468,468,253.99
盈余公积 138,644,182.27 133,448,338.91
其中：法定公益金 40,355,369.60 38,623,421.81
未分配利润 147,875,054.26 152,955,779.98
其中：分配股利 34,523,878.10
所有者（股东）权益合计 1,100,226,271.52 1,100,111,153.88
外币折算差额
负债及所有者（股东）权益总计 1,469,900,663.62 1,509,229,164.57
企业负责人：孙友元 主管会计工作负
责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊
利润表(合并)
会股02表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年1-12月
单位:元
项 目 附注号
一、主营业务收入 五.23
减：主营业务成本 五.24
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五.25
减：（一）营业费用 五.26
（二）管理费用 五.27
（三）财务费用 五.28
三、营业利润
加：投资收益 五.29
补贴收入 五.30
营业外收入 五.31
减：营业外支出 五.32
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
补充资料：
项 目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 2004年1-12月 2003年1-12月
一、主营业务收入 614,356,721.09 596,990,626.03
减：主营业务成本 508,064,524.92 487,756,035.52
主营业务税金及附加 1,910,152.27 1,203,922.89
二、主营业务利润 104,382,043.90 108,030,667.62
加：其他业务利润 863,017.40 459,191.91
减：（一）营业费用 28,032,486.48 23,316,992.00
（二）管理费用 29,535,144.81 27,879,400.99
（三）财务费用 -4,589,040.38 -5,926,270.91
三、营业利润 52,266,470.39 63,219,737.45
加：投资收益 -1,976,746.02
补贴收入 131,750.32 100,000.00
营业外收入 959,649.91 453,667.12
减：营业外支出 892,893.45 2,064,989.70
四、利润总额 52,464,977.17 59,731,668.85
减：所得税 18,299,769.61 19,273,332.19
少数股东损益 -407,445.39 229,706.82
五、净利润 34,572,652.95 40,228,629.84
补充资料：
项 目 上年实际数 本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣
会计机构负责人：陈昭俊
利润分配表(合并)
会股02表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年1-12月
单位:元
项 目 附注号 2004年1-12月
一、净利润 34,572,652.95
加：年初未分配利润 147,960,842.98
其他转入
二、可供分配的利润 182,533,495.93
减：提取法定盈余公积 3,517,561.75
提取法定公益金 1,758,780.88
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 177,257,153.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,523,878.10
转作资本（股本的）普通股股利
四、未分配利润 142,733,275.20
项 目 2003年1-12月
一、净利润 40,228,629.84
加：年初未分配利润 148,729,376.93
其他转入
二、可供分配的利润 188,958,006.77
减：提取法定盈余公积 4,315,523.79
提取法定公益金 2,157,761.90
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 182,484,721.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,523,878.10
转作资本（股本的）普通股股利
四、未分配利润 147,960,842.98
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣
会计机构负责人：陈昭俊
利润表（母公司）
会股02表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年1-12月
单位:元
项 目 附注号 2004年1—12月
一、主营业务收入 十.4 599,812,952.80
减：主营业务成本 十.5 496,299,609.72
主营业务税金及附加 1,796,665.79
二、主营业务利润 101,716,677.29
加：其他业务利润 863,017.40
减：（一）营业费用 26,990,648.79
（二）管理费用 26,350,289.53
（三）财务费用 -4,577,621.32
三、营业利润 53,816,377.69
加：投资收益 十.6 -1,408,930.12
补贴收入 131,750.32
营业外收入 940,952.36
减：营业外支出 809,932.45
四、利润总额 52,670,217.80
减：所得税 18,031,222.06
少数股东损益
五、净利润 34,638,995.74
补充资料：
项 目 本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 2003年1-12月
一、主营业务收入 590,961,877.76
减：主营业务成本 488,810,824.38
主营业务税金及附加 1,026,014.65
二、主营业务利润 101,125,038,73
加：其他业务利润 32,290.64
减：（一）营业费用 22,197,641.97
（二）管理费用 23,874,046.79
（三）财务费用 -5,948,315.48
三、营业利润 61,033,956.09
加：投资收益 2,984.93
补贴收入 100,000.00
营业外收入 423,424.06
减：营业外支出 2,022,348.64
四、利润总额 59,538,016.44
减：所得税 18,914,552.52
少数股东损益
五、净利润 40,623,463.92
补充资料：
项 目 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣
会计机构负责人：陈昭俊
利润分配表（母公司）
会股02表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年1-12月
单位:元
项 目 附注号 2004年1—12月 2003年1-12月
一、净利润 34,638,995.74 40,623,463.92
加：年初未分配利润 152,955,779.98 153,227,863.25
其他转入
二、可供分配的利润 187,594,775.72 193,851,327.17
减：提取法定盈余公积 3,463,895.57 4,247,779.39
提取法定公益金 1,731,947.79 2,123,889.70
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 182,398,932.36 187,479,658.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,523,878.10 34,523,878.10
转作资本（股本的）普通股股利
四、未分配利润 147,875,054.26 152,955,779.98
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣
会计机构负责人：陈昭俊
现金流量表（合并数）
会股03表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司
2004年1-12月 单位：元
项 目 附注号 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 783,366,207.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五.33 7,138,252.84
现金流入小计 790,504,460.59
购买商品、接受劳务支付的现金 613,938,012.68
支付给职工以及为职工支付的现金 42,658,363.44
支付的各项税费 44,119,052.58
支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 43,548,253.98
现金流出小计
744,263,682.68
经营活动产生的现金流量净额 46,240,777.91
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
4,274,866.38
期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,274,866.38
购建固定资产、无形资产和其他长 56,451,626.47
期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 56,451,626.47
投资活动产生的现金流量净额 -52,176,760.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的与其他筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付
31,956,532.60
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 31,956,532.60
筹资活动产生的现金流量净额 -31,956,532.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 34,572,652.95
加:少数股东权益 -407,445.39
计提的资产减值准备 -140,598.85
固定资产折旧 43,094,776.33
无形资产摊销 455,297.16
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少) -450,004.05
处置固定资产、无形资产和其他长
-487,135.44
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 677,728.98
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
-5,635,279.05
经营性应收项目的减少（减：增加） 54,608,083.77
经营性应付项目的增加（减：减少） -78,535,770.24
其他
-1,511,528.26
经营活动产生的现金流量净额 46,240,777.91
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 299,627,523.95
减：货币资金的期初余额 337,520,038.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,892,514.78
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣
会计机构负责人：陈昭俊
现金流量表（母公司）
会股03表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司
2004年1-12月 单位：元
项 目 附注号 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 685,843,405.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,128,259.11
现金流入小计 692,971,664.69
购买商品、接受劳务支付的现金 527,561,605.87
支付给职工以及为职工支付的现金 37,739,566.28
支付的各项税费 41,456,552.30
支付的其他与经营活动有关的现金
40,807,200.58
现金流出小计 647,564,925.03
经营活动产生的现金流量净额 45,406,739.66
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
4,274,866.38
期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,274,866.38
购建固定资产、无形资产和其
56,304,904.47
他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 56,304,904.47
投资活动产生的现金流量净额 -52,030,038.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的与其他筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付
31,956,532.60
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 31,956,532.60
筹资活动产生的现金流量净额 -31,956,532.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,579,831.03
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 34,638,995.74
加：计提的资产减值准备 -337,011.73
固定资产折旧 41,446,046.91
无形资产摊销 455,297.16
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少) -450,004.05
处置固定资产、无形资产和其他长
-487,135.44
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 677,728.98
财务费用
投资损失（减：收益） 1,408,930.12
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,798,496.00
经营性应收项目的减少（减：增加）
10,417,193.35
经营性应付项目的增加（减：减少） -42,673,755.66
其他 -1,488,041.72
经营活动产生的现金流量净额
45,406,739.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 297,190,883.15
减：货币资金的期初余额 335,770,714.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38,579,831.03
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周
世荣 会计机构负责人：陈昭俊
资产减值准备明细表（合并）
会企01表附表1
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年12月31日
单位：元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 10,361,517.07 -1,265,546.72
其中：应收账款 8,363,883.47 -745,270.73
其他应收款 1,997,633.60 -520,275.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 32,541,030.39 1,242,436.68
其中：库存商品 6,098,879.19 1,242,436.68
原材料 8,784,454.59
自制半成品 208,711.79
在产品 17,448,984.82
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 758,616.08
其中：房屋、建筑物 621,644.71
机器设备 135,252.77
电子设备 1,718.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项 目 因资产价值 其他原因
合 计
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,083,672.43 3,083,672.43
其中：库存商品 38,767.46 38,767.46
原材料 787,376.10 787,376.10
自制半成品 208,711.79 208,711.79
在产品 2,048,817.08 2,048,817.08
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 283,611.20 283,611.20
其中：房屋、建筑物 279,396.51 279,396.51
机器设备 4,214.69 4,214.69
电子设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏帐准备合计 9,095,970.35
其中：应收账款 7,618,612.74
其他应收款 1,477,357.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 30,699,794.64
其中：库存商品 7,302,548.41
原材料 7,997,078.49
自制半成品
在产品 15,400,167.74
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 475,004.88
其中：房屋、建筑物 342,248.20
机器设备 131,038.08
电子设备 1,718.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣
会计机构负责人：陈昭俊
资产减值准备明细表（母公司）
会企01表附表1
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2004年12月31日
单位：元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 9,752,738.64 -1,172,419.92
其中：应收账款 7,778,121.15 -566,822.79
其他应收款 1,974,617.49 -605,597.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 32,304,426.96 1,242,436.68
其中：库存商品 6,060,111.73 1,242,436.68
原材料 8,586,618.62
自制半成品 208,711.79
在产品 17,448,984.82
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 758,616.08 1,718.60
其中：房屋、建筑物 621,644.71
机器设备 136,971.37
电子设备 1,718.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项 目 因资产价值 其他原因
合 计
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,912,998.27 2,912,998.27
其中：库存商品
原材料 655,469.40 655,469.40
自制半成品 208,711.79 208,711.79
在产品 2048,817.08 2,048,817.08
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 285,329.80 285,329.80
其中：房屋、建筑物 279,396.51 279,396.51
机器设备 5,933.29 5,933.29
电子设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏帐准备合计 8,580,318.72
其中：应收账款 7,211,298.36
其他应收款 1,369,020.36
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 30,633,865.37
其中：库存商品 7,302,548.41
原材料 7,931,149.22
自制半成品
在产品 15,400,167.74
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 475,004.88
其中：房屋、建筑物 342,248.20
机器设备 131,038.08
电子设备 1,718.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣
会计机构负责人：陈昭俊
会计报表附注
一、公司基本情况
本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢绒服装厂
共同发起，1993年2月26日经湖北省体改委鄂体改[1993]15号文批准组建的定向募集股
份有限公司。公司设立时总股本为129,638,332股，1996年3月29日经湖北省体改委鄂体
改[1996]66号文批准，公司总股本扩增为150,880,888股，1998年5月，经中国证券监督
管理委员会证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文批准，公司于1998年5月11
日通过深圳证券交易所，以上网定价发行方式向社会公众公开发行5500万社会公众股，
总股本增至205,880,888股。经股东大会批准，1999年10月12日，公司实施10股送红股
2股、以资本公积金转增3股的分配方案后，总股本为308,821,332股。经中国证券监督
管理委员会证监发行字[2001]108号文核准，公司于2002年1月17日至21日采取向老股东
配售方式，增发新股36,417,449股，总股本为345,238,781股。本公司的主要发起人湖
北省京山轻工机械厂1983年被国家轻工业部列为纸制品包装机械的定点生产厂家，199
3年被国务院发展研究中心和国家统计局列为中国500家最佳经济效益工业企业。本公司
1994年被国家经贸委列入全国1000家重点工业企业；1996年被国家经贸委、中国人民银
行总行列为全国300家重点扶持企业之一（现为全国520家重点扶持企业之一）；1997年
被湖北省认定为高新技术企业。1999年，公司的技术中心被国家经贸委、国家科委等四
部委认定为国家级技术中心。2001年2月，公司被科技部认定为“国家火炬计划重点高
新技术企业”。公司的主营业务为纸箱、纸盒包装机械及印刷机械的制造、销售。
公司企业法人营业执照注册号：4200001000092
公司注册资本：345,238,781元
法定代表人：孙友元
办公地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
母公司及各子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历制，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准
汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益
计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的
投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券
投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
7、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然
不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的
应收款项。
(2)坏账损失采用备抵法核算，公司根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，按
账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
1年以内 3%
1---2年 5%
2---3年 10%
3---5年 15%
5年以上 30%
8、存货核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、外购半成品、在产
品、库存商品、分期收款发出商品。
(2)公司除低值易耗品采用实际成本核算外，其余存货采用计划成本核算。
(3)领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。
(4)领用、发出存货（不含低值易耗品）以计划成本核算，月末结转应负担的成本
差异，调整为实际成本。
(5)公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于
市价的部分确定计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资按发生时的实际成本计价，除已计入应收项目的利息和股利外，当
期实际收到已发放的现金股利和利息冲减投资成本。
（2）公司在报告期末或年度终了时，对短期投资按账面成本高于市价或高于可收
回金额的差额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息计入投资收益。
（2）股权投资和其他投资
公司拥有被投资单位20%以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被投资单位
宣告分派的利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位20%以上（含20%）权益性资
本时，采用权益法核算，按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏
损的份额调整投资的账面价值，并确认为当期损益。其中超过50%以上权益性资本或拥
有实际经营管理控制权时，采用合并会计报表方式核算。被投资单位除净损益以外的所
有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。
（3）公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致
其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可
能恢复时，按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物
、机器设备、运输工具、电子仪器及其他设备。
（2）固定资产原价按购建时的实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法分类计提。
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（% 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30—35年 3 2.77—3.23
机器设备 10—15年 3 6.47—9.70
运输工具 8年 3 12.12
电子仪器及其他设备 5—18年 3 5.39-19.40
(4)固定资产减值准备计提政策。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产
的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，
则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固
定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产
及购置费用尚未归集完整待验收的设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，
按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固
定资产达到预定可使用状态前予以资本化。
(2)在建工程减值准备计提政策。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）
在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；（2）所建项目不论在性能上
，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其
他足以证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建
工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法
公司的无形资产在取得时，应按实际成本计量。取得时的成本按以下方法确定：
(1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
(2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。
(3)企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换
入的无形资产，按应收债权的账面价值加上相关税费，作为实际成本。
目前，本公司无形资产主要系土地使用权，按50年期限采用直线法平均摊销。
对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资
产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2
）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢愎；（3）某项
无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形
资产已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值
的差额确定。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费发生时先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入生产经营
当期的损益。长期待摊费用在受益期间内采用直线法平均摊销。
15、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最
佳估计数按该范围的上、下限的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最
佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认的负债的账面价值。
16、收入的确认原则
(1)销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售
该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收
入的实现。
(3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用
费收入，利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入应
按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足：
a、与交易相关的经济利益能够流入企业；
b、收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并报表的编制方法
本公司投资持有50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围，根据财
政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定采用如下
方法编制而成：
(1)母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整
。
(2)母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。
(3)母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。
(4)子公司会计报表按母公司计提八项准备的政策调整后并表。
19、利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定盈余公积10%；
(3)提取法定公益金5%；
(4)提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
(5)分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。
20、会计政策与会计估计变更
公司会计政策的变更必须符合下列条件之一：即（1）法律或会计准则等行业法规
、规章的要求；（2）这种变更能提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量等更可
靠、更相关的会计信息。
本报告期内未发生会计政策与估计变更。
三、税项
21、税项
(1)增值税税率为17%，营业税率为5%，城市维护建设税依应缴纳的流转税计征5%，
教育费附加依应缴纳的流转税计征3%。
(2)所得税：
公司属1996年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一，经湖北省人民政
府鄂政函[1997]135号文批复确认,股票上市后,所得税按33%计征，由同级财政按18%返
还。根据财政部财税[2000]99号文规定，2002年1月1日起，公司所得税按33%计征。
公司控股子公司湖北京丰机械有限公司为中外合资企业，企业所得税率为30%。
(3)其他税项包括房产税、车船使用税等，依据有关税法计征。
四、控股子公司
公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下：
公司全称 注册资本 经营范围
(万元)
1.湖北京丰机械有限公司 USD70 印刷机械制造、销售等
2.京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 包装机械及零配件等购销
3.武汉京山轻机有限公司 RMB2000 纸箱、纸盒、机械、纸品生产、销售等
公司全称 原始投资 股权
(万元) 比例
1.湖北京丰机械有限公司 USD49 70%
2.京山县轻机工贸有限责任公司 RMB475 95%
3.武汉京山轻机有限公司 RMB1900 95%
五、合并会计报表项目注释：（单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 2003-12-31 2004-12-31
现 金 61,725.48 156,608.71
银行存款 337,105,731.22 288,456,959.82
其他货币资金 352,582.03 11,013,955.42
合 计 337,520,038.73 299,627,523.95
变动原因分析：货币资金比年初下降11.23%，主要原因是本年度募集资金项目国内
营销系统扩建项目投入1,613万元，自筹资金项目高强双拱瓦楞纸板生产线投入1,414万
元。
2、应收票据
项 目 2003-12-31 2004-12-31
银行承兑汇票 28,092,585.93 33,685,360.54
商业承兑汇票 1,385,801.50 ------
合 计 29,478,387.43 33,685,360.54
注：无质押、逾期票据。
3、应收账款
2003-12-31
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 95,750,328.67 57.50 2,872,509.82
1---2年 44,045,674.77 26.45 2,202,283.74
2---3年 17,529,813.89 10.53 1,752,981.39
3---5年 8,165,976.83 4.90 1,224,896.52
5年以上 1,037,373.32 0.62 311,212.00
合 计 166,529,167.48 100.00 8,363,883.47
2004-12-31
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 75,954,248.11 53.05 2,278,627.45
1---2年 40,508,084.93 28.29 2,025,404.25
2---3年 18,127,175.73 12.66 1,812,717.57
3---5年 7,170,237.88 5.01 1,075,535.68
5年以上 1,421,092.63 0.99 426,327.79
合 计 143,180,839.28 100.00 7,618,612.74
注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额13,536,625.00元，占期末余额的9.45%
；
（2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
变动原因分析：应收账款余额比年初下降14.02%，主要原因是本年度加大清欠力度
，货款回笼情况较好。另外，今年处理了无法收回的坏账224.6万元。
4、其他应收款
2003-12-31
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 23,040,570.80 80.33 691,217.13
1---2年 763,915.46 2.66 38,195.78
2---3年 176,963.00 0.62 17,696.30
3---5年 1,065,493.06 3.71 159,823.96
5年以上 3,635,668.09 12.68 1,090,700.43
合 计 28,682,610.41 100.00 1,997,633.60
2004-12-31
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 25,877,965.90 85.69 776,338.98
1---2年 1,307,532.65 4.33 65,376.63
2---3年 204,403.06 0.68 20,440.31
3---5年 1,515,570.59 5.02 227,335.59
5年以上 1,292,887.00 4.28 387,866.10
合 计 30,198,359.20 100.00 1,477,357.61
注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额25,097,059.51元，占期末余额的83.11
%；
（2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
5、预付账款
2003-12-31
账 龄
金 额 比例%
1年以内 37,180,312.54 63.09
1---2年 10,429,268.64 17.70
2---3年 10,133,171.43 17.20
3年以上 1,185,451.45 2.01
合 计 58,928,204.06 100.00
2004-12-31
账 龄
金 额 比例%
1年以内 50,366,084.91 77.60
1---2年 6,235,604.00 9.60
2---3年 2,925,396.48 4.51
3年以上 5,378,660.85 8.29
合 计 64,905,746.24 100.00
注：（1）1年以上的预付账款形成的原因主要是；原材料价格变化过大，为减少材
料价格上涨带来的不利因素，预付了部分材料款未办理结算手续。
（2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
6、存货
2003-12-31
项 目
金 额 跌价准备
原材料 74,700,907.86 8,993,166.38
库存商品 75,106,433.19 23,547,864.01
在产品 128,598,132.66 ------
外购半成品 9,710,733.60 ------
低值易耗品 850.00 ------
委托加工材料 2,263,970.09 ------
材料成本差异 -8,237,300.55 ------
分期收款发出商品 131,735,400.11 ------
合 计 413,879,126.96 32,541,030.39
2004-12-31
项 目
金 额 跌价准备
原材料 62,057,837.61 7,997,078.49
库存商品 91,792,115.68 7,302,548.41
在产品 129,310,310.93 15,400,167.74
外购半成品 12,529,270.94 ------
低值易耗品 ------ ------
委托加工材料 2,910,230.76 ------
材料成本差异 -4,490,490.82 ------
分期收款发出商品 125,318,886.89 ------
合 计 419,428,161.99 30,699,794.64
7、长期投资
项 目 2003-12-31
金 额 减值准备
长期股权投资 790,000.00 ------
长期债权投资 ------ ------
合 计 790,000.00 ------
项 目 2004-12-31
金 额 减值准备
长期股权投资 790,000.00 ------
长期债权投资 ------ ------
合 计 790,000.00 ------
其中：（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注
天颐科技股份有限公司 A股 676,000股 780,000.00元 *
*注：公司持有天颐科技股份有限公司的法人股，占被投资单位注册资本的0.5%，
截止2004年12月31日，该单位股票收盘价为4.13元/股，公司对该项投资未计提减值准
备。
（2）股权投资10,000.00元，系子公司京山轻机工贸有限责任公司对京山县再生资
源物资有限公司（2002年6月成立）的投资，所持股份占被投资单位注册资本2%。
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 318,628,791.95 8,194,792.80
机械设备 325,539,497.39 6,036,594.05
运输设备 20,971,755.48 10,973,185.99
电子仪器及其他 14,068,454.65 362,816.97
合 计 679,208,499.47 25,567,389.81
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 927,268.95 325,896,315.80
机械设备 948,923.20 330,627,168.24
运输设备 5,565,200.00 26,379,741.47
电子仪器及其他 303,297.40 14,127,974.22
合 计 7,744,689.55 697,031,199.73
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 31,605,325.17 10,598,559.41
机械设备 93,173,799.37 29,038,217.46
运输设备 9,515,743.37 2,161,611.68
电子仪器及其他 8,475,300.30 1,296,387.78
合 计 142,770,168.21 43,094,776.33
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 644,976.72 41,558,907.86
机械设备 580,143.77 121,631,873.06
运输设备 1,776,384.06 9,900,970.99
电子仪器及其他 277,726.08 9,493,962.00
合 计 3,279,230.63 182,585,713.91
（3）固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 621,644.71 ------
机械设备 135,252.77 ------
运输设备 ------ ------
电子仪器及其他 1,718.60 ------
合 计 758,616.08 ------
项 目 本期转出 期末数 计提的原因
房屋及建筑物 279,396.51 342,248.20 闲置未用
机械设备 4,214.69 131,038.08 已淘汰
运输设备 ------ ------
电子仪器及其他 ------ 1,718.60 已淘汰
合 计 283,611.20 475,004.88
注：已计提减值准备的固定资产原值为1,133,762.69元，累计折旧658,757.81元，
净值475,004.88元，按账面净值全额计提减值准备。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转出
国内营销系统扩建项目 ------- 16,130,609.47 -------
待安装设备 122,200.00
高强双拱瓦楞纸板生产线 ------- 14,142,649.19 -------
合 计 ------- 30,395,458.66 -------
其中资本化利息金额 ------- ------- -------
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
57.90%
国内营销系统扩建项目 16,130,609.47 募集
待安装设备 122,200.00
高强双拱瓦楞纸板生产线 14,142,649.19 自筹 -------
合 计 30,395,458.66 -------
其中资本化利息金额 -------
注：国内营销系统扩建项目本期用募集资金投入
16,130,609.47 元，累计投入16,130,609.47元。
10、无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
土地使用权 22,764,856.00 17,862,970.31 ------ 455,297.16
合 计 22,764,856.00 17,862,970.31 ------ 455,297.16
项 目 累计已摊销 期末数 摊余期限
土地使用权 5,357,182.85 17,407,673.15 38年零9个月
合 计 5,357,182.85 17,407,673.15
11、应付票据
项 目 2003-12-31 2004-12-31
银行承兑汇票 32,590,000.00 28,440,000.00
合 计 32,590,000.00 28,440,000.00
注：无逾期应付未付票据。
12、应付账款
2003-12-31 2004-12-31
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 80,470,357.83 80.22 67,674,073.76 75.44
1-2年 14,567,973.57 14.52 15,255,872.51 17.01
2-3年 2,385,443.53 2.38 331,155.18 0.37
3-5年 1,294,964.90 1.29 4,437,371.48 4.95
5年以上 1,593,261.30 1.59 1,999,467.67 2.23
合计 100,312,001.13 100.00 89,697,940.60 100.00
注：（1）其中应付关联企业湖北金发红木家俱有限公司包装材料款753,199.22元
。关
联企业京山县再生资源物资有限公司货款1,811,199.41元。
（2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
13、预收账款
2003-12-31
账龄
金额 比例%
1年以内 179,746,423.35 78.33
1-2年 41,525,787.04 18.10
2-3年 3,538,000.00 1.54
3-5年 2,407,240.96 1.04
5年以上 2,267,788.40 0.99
合计 229,485,239.75 100.00
2004-12-31
账龄
金额 比例%
1年以内 182,247,633.26 86.97
1-2年 15,847,160.54 7.56
2-3年 7,558,793.21 3.61
3-5年 1,981,148.07 0.95
5年以上 1,915,302.99 0.91
合计 209,550,038.07 100.00
注：（1）1年以上预收账款形成的主要原因：公司生产的产品具有大型成套机械设
备的属性，销售合同签订后，公司先预收客户部分定金，产品发给客户后需安装、培训
、验收等较长的过程，特别是外销产品运输时间加长，因而办理货款结算周期延长，从
而形成部分周期较长的预收款。
（2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
14、应付股利9,031,655.91元。系应付股东以前年度现金股利。
15、应交税金
项 目 2003-12-31 2004-12-31
(1)增值税 14,914,809.43 14,472,534.59
(2)城市维护建设税 -165,916.33 -33,695.98
(3)所得税 7,388,293.77 6,137,174.96
(4)营业税 243,411.26 262,940.06
(5)个人所得税 158,511.16 574,780.15
(6)房产税 643,535.47 679,885.65
(7)土地使用税 -988,894.01 74,618.59
(8)印花税 -437,878.97 53,609.36
合 计 21,755,871.78 22,221,847.38
16、其他应交款
项 目 2003-12-31 2004-12-31
教育费附加 -20,689.96 140,254.61
地方教育发展费 954,100.28 128,928.76
堤防费 5,869.47 2,398.79
平抑基金 9,306.56 9,806.86
合 计 948,586.35 281,389.02
17、其他应付款
2003-12-31 2004-12-31
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 28,929,491.98 82.25 30,093,771.81 88.84
1-2年 5,209,534.65 14.81 2,665,426.82 7.87
2-3年 72,815.18 0.21 490,715.45 1.45
3-5年 502,749.45 1.43 398,989.77 1.18
5年以上 459,146.52 1.30 225,316.56 0.66
合计 35,173,737.78 100.00 33,874,220.41 100.00
注：其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
18、预提费用
项 目 2003-12-31 2004-12-31
大修理费用 169,713.66 ------
其 他 470,112.05 20,108.00
合 计 639,825.71 20,108.00
注：变动原因分析：期末预提费用较期初减少96.86%,主要系预提的费用本期已支
付。
19、股本
期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 178,985,583
其中：
国家持有股份 25,234,830
境内法人持有股份 153,750,753
境外法人持有股份
其他
2、摹集法人股份 8,444,250
3、内部职工股 78,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 187,507,833
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 157,730,488
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他(冻结高管股) 460
已上市流通股份合计 157,730,948
三、股份总数 345,238,781
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 178,985,583
其中：
国家持有股份 25,234,830
境内法人持有股份 153,750,753
境外法人持有股份
其他
2、摹集法人股份 8,444,250
3、内部职工股 78,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 187,507,833
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 157,730,488
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他(冻结高管股) 460
已上市流通股份合计 157,730,948
三、股份总数 345,238,781
注：公司高管人员持股78,000股按有关规定暂未流通；2001年度股东大会选举的监
事邹汉生所持的已上市流通股460股，已由中国证券登记结算公司深圳分公司予以冻结
。
20、资本公积
项 目 期初数 本期增加数
股本溢价 459,635,036.55 ------
股权投资准备 156,298.30 ------
拔款转入 8,400,000.00 ------
其他 276,919.14 ------
合 计 468,468,253.99 ------
项 目 本期减少数 期末数
股本溢价 ------ 459,635,036.55
股权投资准备 ------ 156,298.30
拔款转入 ------ 8,400,000.00
其他 ------ 276,919.14
合 计 ------ 468,468,253.99
注：拔款转入系国债技改项目专项投资补助金。批准文件：国经贸投资[1999]886
号文、国经贸投字[2000]931号文、[2000]1232号文。
21、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 81,031,846.21 3,517,561.75
公益金 40,515,922.43 1,758,780.88
任意盈余公积 17,578,073.54 ------
储备基金 487,677.94 ------
企业发展基金 156,298.30 ------
合 计 139,769,818.42 5,276,342.63
项 目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 ------ 84,549,407.96
公益金 ------ 42,274,703.31
任意盈余公积 ------ 17,578,073.54
储备基金 ------ 487,677.94
企业发展基金 ------ 156,298.30
合 计 ------ 145,046,161.05
22、未分配利润
项 目 2003-12-31 2004-12-31
年初未分配利润 148,729,376.93 147,960,842.98
加：本年净利润 40,228,629.84 34,572,652.95
减：提取法定公积金 4,315,523.79 3,517,561.75
提取法定公益金 2,157,761.90 1,758,780.88
提取储备基金 ------ ------
提取企业发展基金 ------ ------
分配普通股股利 34,523,878.10 34,523,878.10
期末未分配利润 147,960,842.98 142,733.275.20
注:根据公司2003年年度股东大会审议通过的《2003年度利润分配预案》，每10股
派发现金红利1元（含税），共计应付现金股利34,523,878.10元（含税），该方案已于
2004年7月份实施。2004年度利润分配尚无预案。
23、主营业务收入
项 目 本期发生数 上年同期数
纸板包装机械 429,663,680.65 368,585,453.23
纸盒包装机械 43,653,642.09 75,851,460.19
印刷机械 64,737,997.74 28,378,693.05
其它 76,301,400.61 124,175,019.56
合 计 614,356,721.09 596,990,626.03
注：公司向前五名客户销售商品金额合计27,799,145.30元,占总销售额的4.52%。
24、主营业务成本
项 目 本期发生数 上年同期数
纸板包装机械 352,267,408.12 294,748,374.48
纸盒包装机械 34,796,003.63 54,528,589.61
印刷机械 54,001,263.40 21,881,512.44
其 它 66,999,549.77 116,597,558.99
合 计 508,064,524.92 487,756,035.52
25、其他业务利润
（1）其他业务收入
项 目 本期发生数 上年同期数
材料销售 47,186.59 3,043,820.64
劳务 ------ 159,253.84
租赁 910,553.20 257,700.00
其他 ------ 8,134.59
合 计 957,739.79 3,468,909.07
（2）其他业务支出
项 目 本期发生数 上年同期数
材料销售 45,552.52 2,940,535.66
租赁 49,169.87 69,181.50
合 计 94,722.39 3,009,717.16
（3）其他业务利润
项 目 本期发生数 上年同期数
材料销售 1,634.07 103,284.98
劳务 ------ 159,253.84
租赁 861,383.33 188,518.50
其他 ------ 8,134.59
合 计 863,017.40 459,191.91
26、营业费用28,032,486.48元。比上年同期增长20.22%，主要是出口销售增长，
产品包装费、运输费及驻外销售人员差旅费等增加。
27、管理费用29,535,144.81元。比上年同期增长5.94%，主要原因：本年度处理坏
账224.6万元，另外工资费用也有所增长。
28、财务费用
项 目 本期发生数 上年同期数
利息支出 16,887.00 657,367.96
减：利息收入 4,122,589.45 6,807,340.11
汇兑损失 86,612.88 ------
减：汇兑收益 743,447.00 61,454.41
其 他 173,496.19 285,155.65
合 计 -4,589,040.38 -5,926,270.91
29、投资收益
项 目 本期发生数
成本法 权益法
短期投资 ------
长期股权投资 ------
合 计 ------
项 目 上年同期数
成本法 权益法
短期投资 ------ ------
长期股权投资 ------ -1,976,746.02
合 计 ------ -1,976,746.02
30、补贴收入
项 目 本期发生数 上年同期数
国际市场开拓资金 100,000.00
出口商品贴息（注） 131,750.32
合 计 131,750.32 100,000.00
注：补贴依据：鄂财企发[2004]1号文。
31、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期数
罚款收入 23,935.00 37,743.06
处理固定资产收入 871,647.36 328,393.83
其 他 64,067.55 87,530.23
合 计 959,649.91 453,667.12
32、营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期数
罚款支出 21,695.95 287,754.83
处理固定资产损失 1,062,240.90 1,756,372.43
捐赠支出 - 100,000.00
固定资产减值准备 -283,611.20 -79,137.56
其 他 92,567.80 ------
合 计 892,893.45 2,064,989.70
33、收到的其他与经营活动有关的现金7,138,252.84元，主要项目：存款利息收入
4,095,991.33元；租赁收入910,553.20元；收到出口贴息131,750.32元；收到专项新技
术开发资金150,000.00元；
34、支付的其他与经营活动有关的现金43,548,253.98元，主要系支付管理费用、
营业费用。其中大额支出明细如下：
管理费用 营业费用
项 目 金 额 项 目 金 额
技术开发费 3,257,674.28 包装费 3,953,285.94
业务招待费 985,469.80 展览费 1,117,981.81
差旅费 713,249.93 差旅费 8,753,445.11
办公费 1,029,903.71 驻外销售机构费用 8,812,114.04
咨询费 610,330.00
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元)
湖北省京山轻工机械厂 湖北京山县宋河镇 RMB6000
湖北京丰机械有限公司 湖北京山县宋河镇 USD70
京山县轻机工贸有限责任公司 湖北京山县新市镇 RMB500
武汉京山轻机有限公司 武汉江汉经济发展区 RMB2000
公 司 全 称 与本公司关系 组织形式
湖北省京山轻工机械厂 第一大股东 集体所有制
湖北京丰机械有限公司 子公司 有限责任公司
京山县轻机工贸有限责任公司 子公司 有限责任公司
武汉京山轻机有限公司 子公司 有限责任公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
公司名称 年初数 本年增加数
湖北省京山轻工机械厂 RMB6000 ------
湖北京丰机械有限公司 USD70 ------
京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 ------
武汉京山轻机有限公司 RMB2000 ------
公司名称 本年减少数 年末数
湖北省京山轻工机械厂 ------ RMB6000
湖北京丰机械有限公司 ------ USD70
京山县轻机工贸有限责任公司 ------ RMB500
武汉京山轻机有限公司 ------ RMB2000
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元)
年初数 本年增加数
公司名称
金额 % 金额 %
湖北省京山轻工机械厂 RMB14550 42.14 ------ --
湖北京丰机械有限公司 USD49 70 ------ --
京山县轻机工贸有限责任公司 RMB475 95 ---- --
武汉京山轻机有限公司 RMB1900 95 ---- --
本年减少数 年末数
公司名称
金额 % 金额 %
湖北省京山轻工机械厂 ---- -- RMB14550 42.14
湖北京丰机械有限公司 ---- -- USD49 70
京山县轻机工贸有限责任公司 ---- -- RMB475 95
武汉京山轻机有限公司 ---- -- RMB1900 95
（四）不存在控制关系的关联方
公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元)
湖北金发红木家俱有限公司 湖北京山县新市镇 USD34.66
京山县再生资源物资有限公司 湖北京山县宋河镇 RMB50
公 司 全 称 与本公司关系 组织形式
湖北金发红木家俱有限公司 同一母公司 有限责任公司
京山县再生资源物资有限公司 同一母公司 有限责任公司
注：2004年8月28日，湖北省京山轻工机械厂与京山县京源机械有限公司签定股权
转让协议，湖北省京山轻工机械厂将其持有的湖北金发红木家俱有限公司、京山县再生
资源物资有限公司的股权，全部转让给京山县京源机械有限公司，协议从签定之日起生
效。截止审计日，湖北金发红木家俱有限公司、京山县再生资源物资有限公司与本公司
已不存在关联关系。但在2004年1-8月份与本公司发生的交易仍属关联交易。
（五）关联方交易及往来
1、关联方交易
A 根据协议规定，公司本期出口产品的包装业务，由湖北省京山轻工机械厂下属
控股子公司湖北金发红木家俱有限公司提供，本年交易金额3,903,511.62元，价格按市
场价结算。
B 公司分厂湖北京山轻工机械股份有限公司铸造厂从湖北省京山轻工机械厂下属
控股子公司京山县再生资源物资有限公司购进废旧金属，本年交易金额5,074,665.50元
，价格按市场价结算。
2、关联往来余额
应付账款
A 湖北金发红木家俱有限公司753,199.22元。
B 京山县再生资源物资有限公司1,811,199.41元。
七、期后事项
截至审计报告日止，公司不存在需披露的期后事项。
八、承诺事项、或有事项
截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项；
截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、
应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。
九、其他事项
随着公司改革的不断深化，对各分子公司管理和运营模式不断改进，公司决定，从
2005年1月1日起，对控股子公司武汉京山轻工机械有限公司的子公司武汉京美包装有限
责任公司采取租赁经营的模式运营，每年收取租赁费人民币壹佰伍拾万元，租期五年。
截止2004年12月31日，武汉京美包装有限责任公司经审计后的总资产1,589.75万元
，负债总额795.00万元，净资产794.75万元，2004年度主营业务收入1,803.12万元，未
分配利润-205.25万元。
十、母公司会计报表附注
1、应收账款
2003-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 89,432,726.13 56.95 2,682,981.78
1---2年 43,119,478.70 27.45 2,155,973.94
2---3年 17,415,895.86 11.09 1,741,589.59
3---5年 6,209,512.66 3.95 931,426.90
5年以上 887,163.14 0.56 266,148.94
合 计 157,064,776.49 100.00 7,778,121.15
2004-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 69,008,032.35 51.13 2,070,240.98
1---2年 40,481,891.89 30.00 2,024,094.59
2---3年 17,430,909.90 12.92 1,743,090.99
3---5年 6,916,383.78 5.12 1,037,457.57
5年以上 1,121,380.76 0.83 336,414.23
合 计 134,958,598.68 100.00 7,211,298.36
注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额13,536,625.00元，占期末余额的10.03
%；
（2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
2、其他应收款
2003-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 23,486,785.93 81.62 704,603.59
1---2年 669,208.96 2.33 33,460.45
2---3年 39,000.00 0.14 3,900.00
3---5年 946,353.50 3.29 141,953.03
5年以上 3,635,668.09 12.63 1,090,700.43
合 计 28,777,016.48 100.00 1,974,617.50
2004-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 25,569,290.69 87.84 767,078.72
1---2年 1,187,230.15 4.08 59,361.51
2---3年 80,000.00 0.27 8,000.00
3---5年 980,093.50 3.37 147,014.03
5年以上 1,291,887.00 4.44 387,566.10
合 计 29,108,501.34 100.00 1,369,020.36
注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额25,097,059.51元，占期末余额的86.22
%。
（2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
3、长期投资
2003-12-31
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 35,070,175.38 ------
其中：
对子公司投资 34,290,175.38 ------
其他股权投资 780,000.00 ------
长期债权投资 ------ ------
合 计 35,070,175.38 ------
2004-12-31
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 33,661,245.26 ------
其中：
对子公司投资 32,881,245.26 ------
其他股权投资 780,000.00 ------
长期债权投资 ------ ------
合 计 33,661,245.26 ------
其中：（1）权益法核算的长期股权投资
累计追加 本期享有被投资
被投资单位名称 初始投资成本
投资额 单位权益增减额
湖北京丰机械有限公司 2,685,000.00 ------- -391,365.70
京山县轻机工贸有限责任公司 4,750,000.00 ------- 536,661.79
武汉京山轻机有限公司 19,000,000.00 ------- -1,554,226.21
合 计 26,435,000.00 ------- -1,408,930.12
本期分得的
被投资单位名称 本期累计增减额
现金红利额
湖北京丰机械有限公司 ------- -391,365.70
京山县轻机工贸有限责任公司 ------- 536,661.79
武汉京山轻机有限公司 ------- -1,554,226.21
合 计 ------- -1,408,930.12
（2）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注
天颐科技股份有限公司 A股 676000股 780,000.00元 *
*注：公司持有天颐科技股份有限公司的法人股，占被投资单位注册资本的0.5%，
截止2004年12月31日，ST天颐收盘价为4.13元/股，公司对该项投资未计提减值准备。
4、主营业务收入
项 目 本期发生数 上年同期数
纸板包装机械 429,663,680.65 365,690,777.28
纸盒包装机械 43,653,642.09 75,851,460.19
印刷机械 64,737,997.74 28,378,693.05
其它 61,757,632.32 121,040,947.24
合 计 599,812,952.80 590,961,877.76
注：公司向前五名客户销售商品金额合计27,799,145.30元,占总销售额的4.66%。
5、主营业务成本
项 目 本期发生数 上年同期数
纸板包装机械 352,194,408.12 298,937,235.66
纸盒包装机械 34,696,003.63 54,528,589.61
印刷机械 53,951,563.40 21,881,512.44
其它 55,457,634.57 113,463,486.67
合 计 496,299,609.72 488,810,824.38
6、投资收益
本期发生数
项 目
成本法 权益法
短期投资 ------ ------
长期股权投资 ------ -1,408,930.12
合 计 ------ -1,408,930.12
上年同期数
项 目
成本法 权益法
短期投资 ------ ------
长期股权投资 ------ 2,984.93
合 计 ------ 2,984.93
每日必读
