大连长兴实业股份有限公司
2004年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事张兴因工作原因未出席会议，也未委托其他董事代为出席。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长黄跃刚、总经理乔少辉、财务负责人殷焕明、财务经理耿红艳声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一.公司基本情况
二.股本变动和主要股东持股情况
三.董事、监事、高级管理人员情况
四.管理层讨论与分析
五.重要事项
六.财务报告
七.备查文件目录
第一节.公司基本情况
一、公司简介
1、公司法定中文名称：大连长兴实业股份有限公司
公司法定英文名称：DALIAN CHANGXING INDUSTRY CO.，LTD.
2、公司股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：*ST长兴
股票代码：000827
3、公司注册地址：大连市瓦房店市长兴岛镇
公司办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦21层
邮政编码：116001
电子信箱：dlq0827@online.ln.cn
4、公司法定代表人：黄跃刚
5、公司董事会秘书：宋连通
证券事务代表：姜正民
联系地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦21层
联系电话：0411—82654998转8555、8002
传 真：0411—82817598
电子信箱：dlq0827@online.ln.cn
6、中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定的国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：长兴实业证券部
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期、地点
变更日期：2003年8月1日
注册地点：大连市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：大工商企法字6-3081/2102001/100466
税务登记号：210281111614785
聘请的会计师事务所名称、办公地址
名称：中鸿信建元会计师事务所
办公地址：长春市建设街12号
二、主要财务数据及指标
项 目 2004年6月30日 2003年6月30日
流动资产（元） 271,444,636.43 283,361,632.91
流动负债（元） 303,816,200.18 303,973,281.60
总资产（元） 454,258,376.42 473,517,149.45
股东权益（元） 136,043,836.24 153,914,315.45
每股净资产（元） 2.038 2.306
调整后的每股净资产（元） 1.553 2.025
2004年1-6月 2003年1-6月
净利润（元） -17,870,479.21 -3,717,565.34
扣除非经常性损益后的净利润（元） -13,703,835.51 -13,794,644.73
净资产收益率 -13.136% -1.581%
每股收益（元） -0.2678 -0.056
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.2034 -0.525
※非经常性损益：
项 目 金额 扣除所得税影响金额
其他业务利润（租赁净收益） 52,692.93 35,304.26
股权投资差额摊销 227,781.10 227,781.10
营业外收入 42,696.10 42,564.30
小 计 323,170.13 305,649.66
扣除经常损失后的营业外支出 4,472,384.97 4,472,293.36
小 计 4,472,384.97 4,472,293.36
非经常性损益影响金额 4,149,214.84 4,166,643.70
※※在比较会计报表中，按照中国证券监督管理委员会《责令整改通知书》（证监
责改字[2003]15号）的要求，我公司对2003年半年度财务会计报表的有关数据项进行更
正，将原在2002年度确认的部分投资收益更正为于2003年上半年予以确认，公司2003年
上半年投资收益由原来的227,781.10元更正为10,288,275.82元，年初未分配利润更正
为30,126,817.30元，净资产更正为250,458,382.81元。
第二节.股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
二、本公司前十名股东持股情况
报告期末股东总数 4,879名
前十名股东持股情况
报告期 期末持股 比例
股东姓名
内增减（股） 数量（股） (%)
大连市长兴岛经济开发区开发
0 17,444,000 26.14
建设有限公司
大连长兴食品技术开发有限公司 0 12,108,000 18.14
大连经济技术开发区科利华电
0 3,000,000 4.50
脑教室系统工程有限公司
深圳市英特泰投资有限公司 0 2,220,000 3.33
哈尔滨市道外投资有限责任公司 0 1,200,000 1.80
丁玉坤 +322,786 322,786 0.48
辽宁石化自动化工程有限公司 0 300,000 0.45
鞍山市腾鳌特区东联实业有限公司 0 276,000 0.41
上海万馨投资管理有限公司 0 276,000 0.41
大连金恒投资发展有限公司 0 240,000 0.36
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股份
股东姓名 质押或冻结情况
类别
大连市长兴岛经济开发区开发 质押 17,280,000;司法冻
未流通
建设有限公司 结17,444,000
大连长兴食品技术开发有限公司 未流通 全部质押、司法冻结
大连经济技术开发区科利华电
未流通 未知
脑教室系统工程有限公司
深圳市英特泰投资有限公司 未流通 未知
哈尔滨市道外投资有限责任公司 未流通 未知
丁玉坤 流通股 未知
辽宁石化自动化工程有限公司 未流通 未知
鞍山市腾鳌特区东联实业有限公司 未流通 未知
上海万馨投资管理有限公司 未流通 未知
大连金恒投资发展有限公司 未流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类
丁玉坤 322,786 A
崔树华 206,000 A
马志胜 177,800 A
高翊 159,300 A
北京三元创业投资有限公司 156,104 A
张劲弓 152,600 A
杨峰 150,000 A
哈尔滨国发投资有限责任公司 145,109 A
黄华生 144,600 A
杨文戟 142,960 A
公司第一大股东大连市长兴岛经济
开发区开发建设有限公司与其它
上述股东关联关系或一致行动的说明
股东间不存在关联关系，未知其他
股东间是否存在关联关系。
股东名称 约定持股期限
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
无 无
三、报告期内公司控股股东没有发生变化。
第三节.董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。
二、公司报告期内没有新聘、解聘董事、监事、高级管理人员情况。
第四节.管理层讨论与分析
一、公司财务状况及经营成果的讨论与分析
公司财务状况及经营成果列示表
项 目 2004年1-6月
主营业务收入 38,983,331.60
主营业务利润 9,246,419.46
净利润 -17,870,479.21
现金及现金等价物净增加额 -20,613,842.50
项 目 2004年6月30日
长期投资 -2,593,374.16
在建工程 35,411,296.39
总资产 454,258,376.42
所有者权益 136,043,836.24
项 目 2003年1-6月 增长（下降）幅度
主营业务收入 33,998,275.85 14.66%
主营业务利润 4,074,581.16 126.93%
净利润 -3,717,565.34 380.70%
现金及现金等价物净增加额 -17,304,130.29 19.13%
项 目 2003年12月30日
长期投资 -2,821,155.26 -8.07%
在建工程 35,154,963.17 0.73%
总资产 473,517,149.45 -4.07%
所有者权益 153,914,315.45 -11.61%
1、主营业务收入增长14.66%，主要是因为水泥及软件产品销售增长所致；
2、主营业务利润增长126.93%，主要是因为主营业务收入增长所致；
3、净利润增长380.70%，主要是因为上年同期由于出售了沈阳医药股份有限公司等
股权，获得非经常性投资收益10,060,494.72元，且本报告期由于公司承担了连带担保
责任使营业外支出中担保损失及预计负债增加了439万元；
4、本报告期公司实现销售收入38,983,331.60元，较上年同期增长14.66%；主营业
务利润9,246,419.46元，较上年同期增长126.93%；管理费用为14,752,674.65元，较去
年同期上涨44.82%，主要原因是本报告期内坏账准备计提增加所致；财务费用为6,344
,278.08元，较去年同期增长5.47%，主要是本报告期公司借款增加所致；投资收益为2
27,781.10元，较去年同期下降97.79%，主要是因为上年同期由于出售了沈阳医药股份
有限公司等股权，获得非经常性投资收益10,060,494.72元；营业外支出4,472,384.97
元，较去年同期上涨711.85%，主要原因为本报告期公司因对大连龙神制冷设备有限公
司的借款290万元承担了连带担保责任，使报告期内因承担连带责任的营业外支出增至
439万元；由于上述原因，造成本报告期净利润为-17,870,479.21元，较上年同期上升
380.70%。本报告期经营活动产生的现金流量净额为-13,573,816.53元，投资活动产生
的现金流量净额为68,800.00元，筹资活动产生的现金流量净额为-7,108,825.97元，现
金及现金等价物净减少额为20,613,842.50元。
二、公司主营业务范围及经营情况
1、主营业务范围：多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、
销售；水泥制品的生产销售；软件产品的开发、销售。
2、公司主营业务收入、利润的构成情况：
主营业务收入、成本按行业划分情况
主营业务收入
主营项目
2004年1-6月 比例
建 材 35,765,624.14 91.74%
主营业务成本
主营项目 毛利率
2004年1-6月 比例
建 材 28,437,721.61 96.35% 20.49%
3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构没有发生重大变化，主营业务盈利
能力上升，主要是因为大连长兴水泥有限公司及深圳市吉大远望软件有限公司销售增加
，成本率下降。
4、报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%。
6、经营中的问题与困难：
2004年上半年，公司的生产经营起色不大，子公司大连长兴水泥有限公司维持着固
有的生产规模外，深圳市吉大远望软件公司销售略有增加，大连海方多层线路板有限公
司仍面临亏损的严峻考验。市场开拓不力所带来的订单匮乏严重制约了公司的发展。
公司管理层采取了一系列的措施，进一步赋予各子公司更多的权力，调动各公司经
营班子和员工积极性，调动一切积极因素，努力培育和开拓市场，力争使公司逐渐摆脱
困境。
三、报告期内公司的投资情况
1、报告期内公司没有募集资金投资项目。
2、公司报告期内没有非募集资金投资项目。
四、公司预计至下一报告期末的净利润为亏损。
五、中鸿信建元会计师事务所对我公司2003年度报告出具了无保留意见加强调事项
段的审计报告，涉及事项为“截至2003年12月31日止，长兴实业对外担保余额为24,86
1万元，其中为关联方担保余额为22,090万元，其中法院已判决贵公司承担连带责任的
担保余额为4,550万元；另外截至2003年12月31日止关联方往来及其他单位占款余额为
16,913万元。上述金额合计41,774万元。若未来上述担保事项无法妥善解决，往来占款
不能及时收回，长兴实业的持续经营能力将存在重大的不确定性”，截至2004年6月30
日，上述对外担保尚未解除，公司对外担保余额增至28,661万元，所增3,800万元为报
告期内发现的以前年度发生但未及时披露的担保，报告期内法院判决我公司承担连带责
任的担保增加290万元；另外截至2004年6月30日止关联方往来及其他单位占款金额增加
1,007万元。针对上述情况公司采取多项措施，积极与各方协商，督促相关方面对还款
事宜做出承诺，并与被提供担保的相关方面达成协议，由被担保单位的相关单位提供反
担保，降低公司风险；对法院已判决承担连带责任的担保，公司与相关各方积极协调，
并做好了通过法律手段进行追索的准备。
第五节.重要事项
一、公司治理方面
我公司为关联方提供担保及关联方资金占用，违反了中国证券监督管理委员会证监
发字[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》要求，报告期内公司采取了一系列措施，对已经发生的对外担保和关联方资金占
用通过相关方面提供反担保来降低公司风险，并使报告期内公司没有新增对外担保和关
联方资金占用。
二、公司以前期间没有拟定有关利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方
案。公司中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
1）我公司为辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司贷款1,500万元提供担保，贷款
逾期未还，我公司做为担保人被中国建设银行甘井子支行起诉。2002年12月2日，大连
市中级人民法院下达了民事判决书，判决我公司对1,500万元贷款及292万元利息承担连
带清偿责任并承担案件诉讼费99,640元。由于此担保为1999年公司现大股东大连市长兴
岛经济开发区开发建设有限公司入主前发生，且此担保在公司董事会文档和行政文档中
均没有相关记录，所以大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司入主后，公司
新一届董事会、经营班子对此一无所知，因此也未曾公开披露。中国建设银行甘井子支
行起诉后，公司经过大量工作，通过法院查实辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司实
际上是其法人代表高波个人挂靠在辽宁省烟草实业总公司名下的“三无企业”。而同意
提供1,500万元担保的董事会决议上的部分董事签字经查为冒签。为了维护公司及广大
股东的合法权益，我公司向公安机关举报，同时公司也聘请了三位资深律师追查此事。
2002年10月，高波因涉嫌合同诈骗罪已经大连市西岗区人民检查院批准被大连市公安局
西岗分局逮捕。我公司于2002年12月16日上诉到辽宁省高级人民法院。2003年9月15日
，此案已由辽宁省高院发回重审。近期即将开庭。
2）公司为大连仪表盘企业集团有限公司在建设银行普兰店支行贷款107万元提供连
带责任担保，此借款已逾期未还。2002年12月30日，普兰店人民法院向公司下达了民事
判决书（[2002]民普初字第2294号），判公司对此借款的给付承担连带责任。目前已进
入执行阶段。
3）公司为大连滨基企业集团有限公司在中行大连开发区分行贷款1000万元提供连
带责任担保，此借款已逾期未还。2003年3月5日，大连市中级人民法院通知公司应诉，
2003年4月29日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2003]大民合初字第87
号），判公司2003年7月1日前对此借款的给付承担连带责任。目前已进入执行阶段。
4）公司为大连滨基企业集团有限公司在大连甘井子区凌水信用社贷款500万元提供
连带责任担保，此借款已逾期未还。2002年12月8日，大连市中级人民法院通知公司应
诉，2003年1月14日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2002]大民合初字
第493号）,判公司2003年4月15日前对此借款的给付承担连带责任。目前已进入执行阶
段。
5）公司为大连滨基企业集团有限公司在大连甘井子区凌水信用社贷款450万元提供
连带责任担保，此借款已逾期未还。2002年12月8日，大连市中级人民法院通知公司应
诉，2003年1月14日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2002]大民合初字
第492号），判公司2003年4月15日前对此借款的给付承担连带责任。目前已进入执行阶
段。
6）公司子公司大连海方多层线路板有限公司为大连滨基企业集团有限公司在中行
大连开发区分行贷款2600万元提供抵押担保，此借款已逾期未还。2003年3月5日，大连
市中级人民法院通知海方公司应诉，2003年5月13日大连市中级人民法院向公司下达了
民事调解书（[2003]大民合初字第86号），判公司子公司海方公司对此借款的给付承担
连带责任。目前已进入执行阶段。
7）公司在光大银行大连分行贷款220万元已于2001年10月17日到期，2003年3月27
日，光大银行大连分行已向大连市中级人民法院起诉，2003年12月1日大连市中级人民
法院向公司下达了执行通知（[2003]大民合执字第143号），要求我公司归还该笔贷款
；
8）公司在中国建设银行大连分行营业部贷款1800万元已于2003年6月29日到期，2
003年5月22日，中国建设银行大连分行营业部已向大连市中级人民法院起诉，2003年1
2月12日大连市中级人民法院向公司下达了执行通知（[2003]大民合执字第230号），要
求我公司归还该笔贷款；
9）公司在中国建设银行大连分行营业部贷款600万元已于2001年8月2日到期，200
3年5月22日，中国建设银行大连分行营业部已向大连市中级人民法院起诉，2004年2月
9日大连市中级人民法院向公司下达了执行通知（[2003]大民合执字第231号），要求我
公司归还该笔贷款。
10）公司为大连龙神制冷设备有限公司在大连甘井子区凌水农村信用社贷款300万
元提供连带责任担保，此借款中290万元已逾期未还。2004年4月9日大连市中级人民法
院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合初字第105号）,判公司对此借款的给付承担
连带责任，目前已进行执行阶段。
11）公司在中国农业银行瓦房店支行贷款1,000万元于2004年7月10日到期，由于公
司未及时付息，2004年4月13日，中国农业银行瓦房店支行向大连市中级人民法院起诉
，2004年7月15日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合初字第
169号）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
12）公司在中国农业银行大连友好支行贷款美元52万元于2004年7月30日到期，由
于公司未及时付利息，2004年4月13日，中国农业银行瓦房店支行向大连市中级人民法
院起诉，2004年7月15日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合
初字第161号）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
四、公司重大资产收购、出售及资产重组事项
2003年12月30日公司第三次临时股东大会审议通过以4,837.87万元出让深圳市福田
区“滨基雅苑”二层，由于会计师未予确认，截止目前转让工作尚未完成，对公司报告
期内经营成果与财务状况没有影响。
五、重大关联交易
1、未结算的关联方往来 单位：元
公 司 名 称 期末数 期初数
其他应收款
大连滨基企业集团有限公司 16,186,544.54 16,221,344.54
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,367,000.00 12,534,000.00
沈阳医药股份有限公司 495,500.00 1,414,382.00
深圳市滨基实业(集团)有限公司 15,092,771.09 5,743,267.00
深圳宇泽投资策划有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
小 计 42,841,815.63 42,912,993.54
其他应付款
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 530,000.00 530,000.00
深圳市滨基实业(集团)有限公司 0.00 129,814.19
小 计 530,000.00 659,814.19
2、提供担保和抵押
被担保人名称 贷款银行
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行
沈阳医药股份有限公司 光大银行沈阳皇姑支行
沈阳医药股份有限公司 招商银行
深圳市滨基实业（集团）有限公司 深圳发展银行科技支行
大连滨基企业集团有限公司 甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 中国银行开发区分行
*大连滨基企业集团有限公司 中国银行开发区分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基实业（集团）有限公司 民生银行深圳分行福田支行
深圳市滨基房地产开发有限公司 深圳发展银行深圳市科技支行
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 中国农业银行瓦房店支行
被担保人名称 担保金额（元）
沈阳医药股份有限公司 9,230,000.00
沈阳医药股份有限公司 5,170,000.00
沈阳医药股份有限公司 9,000,000.00
沈阳医药股份有限公司 2,000,000.00
深圳市滨基实业（集团）有限公司 5,000,000.00
大连滨基企业集团有限公司 5,000,000.00
大连滨基企业集团有限公司 4,500,000.00
大连滨基企业集团有限公司 10,000,000.00
*大连滨基企业集团有限公司 26,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 20,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基实业（集团）有限公司 95,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 30,000,000.00
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 8,000,000.00
被担保人名称 日 期
沈阳医药股份有限公司 2003-08-22-----2004-6-15
沈阳医药股份有限公司 2003-03-25-----2004-01-15
沈阳医药股份有限公司 2003-04-25-----2004-04-25
沈阳医药股份有限公司 2003-08-21-----2004-08-19
深圳市滨基实业（集团）有限公司 2003-02-08-----2003-09-08
大连滨基企业集团有限公司 2001-03-09-----2002-03-08
大连滨基企业集团有限公司 2001-11-20-----2002-05-10
大连滨基企业集团有限公司 2001-12-24-----2002-12-24
*大连滨基企业集团有限公司 2001-12-25-----2003-12-25
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-01-08-----2004-01-08
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-03-----2004-04-03
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-04-----2004-04-04
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-28-----2004-04-28
深圳市滨基实业（集团）有限公司 2003-06-13-----2005-06-13
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-10-13-----2006-05-13
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 2000-12-20-----2005-12-10
以上担保是由于上述关联方向银行借款，公司及子公司为其提供连带责任保证担保
形成的。
公司及子公司大连海方多层线路板有限公司为大连滨基企业集团有限公司提供的担
保，由于贷款到期，大连滨基企业集团有限公司未履行还款义务，经法院裁定公司及子
公司承担连带责任，公司由此增加负债4,550万元。目前尚未清偿，本报告期计提了由
该连带责任承担的相应利息支出70.41万元。
公司为大连龙神制冷设备有限公司提供的担保，由于贷款到期，大连龙神制冷设备
有限公司未履行还款义务，经法院裁定公司承担连带责任，归还未偿还的本金290万元
及相应利息，本报告期内公司由此增加负债343.72万元。
*为公司控股子公司大连海方多层线路板有限公司为大连滨基企业集团有限公司提
供抵押担保。
*为公司子公司大连长兴水泥有限公司为大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公
司提供的担保。
六、重大合同及其履行信息
1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁公司资产事项。
2、重大担保
被担保人名称 担保类型
沈阳医药股份有限公司 连带责任担保
沈阳医药股份有限公司 连带责任担保
沈阳医药股份有限公司 连带责任担保
沈阳医药股份有限公司 连带责任担保
大连仪表盘企业集团有限公司 连带责任担保
大连仪表盘企业集团有限公司 连带责任担保
大连仪表盘企业集团有限公司 连带责任担保
深圳市滨基实业（集团）有限公司 连带责任担保
大连滨基企业集团有限公司 连带责任担保
大连滨基企业集团有限公司 连带责任担保
大连滨基企业集团有限公司 连带责任担保
*大连滨基企业集团有限公司 抵押担保
大连龙神制冷设备有限公司 连带责任担保
大连龙神制冷设备有限公司 连带责任担保
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 连带责任担保
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 连带责任担保
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 连带责任担保
深圳市滨基房地产开发有限公司 连带责任担保
深圳市滨基房地产开发有限公司 连带责任担保
深圳市滨基房地产开发有限公司 连带责任担保
深圳市滨基房地产开发有限公司 连带责任担保
深圳市滨基实业（集团）有限公司 连带责任担保
深圳市滨基房地产开发有限公司 连带责任担保
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 连带责任担保
被担保人名称 担保金额（元）
沈阳医药股份有限公司 9,230,000.00
沈阳医药股份有限公司 5,170,000.00
沈阳医药股份有限公司 9,000,000.00
沈阳医药股份有限公司 2,000,000.00
大连仪表盘企业集团有限公司 4,140,000.00
大连仪表盘企业集团有限公司 500,000.00
大连仪表盘企业集团有限公司 1,070,000.00
深圳市滨基实业（集团）有限公司 5,000,000.00
大连滨基企业集团有限公司 5,000,000.00
大连滨基企业集团有限公司 4,500,000.00
大连滨基企业集团有限公司 10,000,000.00
*大连滨基企业集团有限公司 26,000,000.00
大连龙神制冷设备有限公司 4,000,000.00
大连龙神制冷设备有限公司 3,000,000.00
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 5,000,000.00
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 6,500,000.00
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 3,500,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 20,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基实业（集团）有限公司 95,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 30,000,000.00
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 8,000,000.00
被担保人名称 日 期
沈阳医药股份有限公司 2003-08-22-----2004-6-15
沈阳医药股份有限公司 2003-03-25-----2004-01-15
沈阳医药股份有限公司 2003-04-25-----2004-04-25
沈阳医药股份有限公司 2003-08-21-----2004-08-19
大连仪表盘企业集团有限公司 1999-12-30-----2000-12-20
大连仪表盘企业集团有限公司 1999-12-30-----2000-05-30
大连仪表盘企业集团有限公司 1998-12-21-----1999-12-21
深圳市滨基实业（集团）有限公司 2003-02-08-----2003-09-08
大连滨基企业集团有限公司 2001-03-09-----2002-03-08
大连滨基企业集团有限公司 2001-11-20-----2002-05-10
大连滨基企业集团有限公司 2001-12-24-----2002-12-24
*大连滨基企业集团有限公司 2001-12-25-----2003-12-25
大连龙神制冷设备有限公司 2003-08-29-----2004-04-28
大连龙神制冷设备有限公司 2001-10-29-----2002-10-14
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 1999-08-02-----2000-08-01
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 1999-08-06-----2000-08-01
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 1999-08-11-----2000-08-01
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-01-08-----2004-01-08
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-03-----2004-04-03
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-04-----2004-04-04
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-28-----2004-04-28
深圳市滨基实业（集团）有限公司 2003-06-13-----2005-06-13
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-10-13-----2006-05-13
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 2000-12-20-----2005-12-10
公司及子公司大连海方多层线路板有限公司为大连滨基企业集团有限公司提供的担
保，由于贷款到期，大连滨基企业集团有限公司未履行还款义务，经法院裁定公司及子
公司承担连带责任，公司由此增加负债4,550万元。本报告期计提了由该连带责任承担
的相应利息支出70.41万元。
公司为大连龙神制冷设备有限公司提供的担保，由于贷款到期，大连龙神制冷设备
有限公司未履行还款义务，经法院裁定公司承担连带责任，归还未偿还的本金290万元
及相应利息，本报告期内公司由此增加负债343.72万元。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
七、承诺事项
报告期内公司及持有公司股份5%以上的股东没有承诺事项。
八、本报告期财务报告未经审计。
九、报告期内，公司由于对外担保未及时披露被中国证监会立案调查。目前公司尚
未接到相关处罚文件。
十、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
报告期内不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况
十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
的规定，我们本着实事求是的态度，对大连长兴实业股份有限公司累计和当期对外担保
情况进行了认真负责的核查和落实，现就核实情况说明如下：
截止2004年6月30日，公司及控股子公司对外担保累计28,661万元，其中属于前述
通知要求应披露的违规担保累计为25,890万元，占公司净资产的190.30%。其中已涉诉
担保为6,921万元，占公司净资产50.87%。我们认为：
1、公司及控股子公司违反有关法律法规关于对外担保的相关规定，增加了公司的
风险。并由于被担保方不履行还款义务，致使公司承担连带责任，增加了公司的负债。
2、公司董事会及董事没有履行诚信义务，超越职权签署对外担保决议，并且没有
及时进行信息披露，损害了公司及股东的利益。
3、公司发生的上述担保多为前述通知下发前发生的行为，公司、公司董事会在通
知下发后，按照通知精神进行了整改，与相关各方协商签署反担保协议及还款协议，目
前相关状况已有所好转,2004年上半年没有新增担保。
第六节.财务报告
本公司2004年半年度财务报告未经审计。
1.会计报表
资产负债表
编制单位：大连长兴实业股份有限公司 单位：人民币元
2004-6-30
资 产 注释
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 1 2,291,461.57 168,046.51
短期投资
应收票据
应收股利
应收账款 2 33,655,523.04
其他应收款 3 160,104,885.29 126,235,982.82
预付账款 4 43,951,324.50 26,260,000.00
存货 5 30,751,620.59
待摊费用 6 689,821.44
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 271,444,636.43 152,664,029.33
长期投资：
长期股权投资 7 -2,593,374.16 165,807,426.67
其中：合并价差 7 -2,733,374.16
长期债权投资
长期投资合计 -2,593,374.16 165,807,426.67
固定资产：
固定资产原值 8 208,420,814.01 8,338,579.55
减：累计折旧 8 80,721,453.94 2,194,364.83
固定资产净值 8 127,699,360.07 6,144,214.72
减：固定资产减值准备 8 37,700,828.45 129,033.21
固定资产净额 8 89,998,531.62 6,015,181.51
工程物资
在建工程 9 35,411,296.39 35,154,963.17
固定资产清理
固定资产合计 125,409,828.01 41,170,144.68
无形资产及其他资产：
无形资产 10 58,708,315.23
长期待摊费用 11 1,288,970.91 19,245.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 59,997,286.14 19,245.60
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 454,258,376.42 359,660,846.28
2003-12-31
资 产
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 22,905,304.02 149,584.50
短期投资
应收票据
应收股利
应收账款 38,181,417.34
其他应收款 153,878,960.62 130,511,698.97
预付账款 42,903,264.57 26,260,000.00
存货 25,368,743.08
待摊费用 123,943.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 283,361,632.91 156,921,283.47
长期投资：
长期股权投资 -2,821,155.26 170,326,411.91
其中：合并价差 -2,961,155.26
长期债权投资
长期投资合计 -2,821,155.26 170,326,411.91
固定资产：
固定资产原值 208,561,842.01 8,592,645.55
减：累计折旧 75,223,643.05 2,321,046.60
固定资产净值 133,338,198.96 6,271,598.95
减：固定资产减值准备 37,700,828.45 129,033.21
固定资产净额 95,637,370.51 6,142,565.74
工程物资
在建工程 35,154,963.17 35,154,963.17
固定资产清理
固定资产合计 130,792,333.68 41,297,528.91
无形资产及其他资产：
无形资产 60,719,105.23
长期待摊费用 1,465,232.89 25,660.80
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 62,184,338.12 25,660.80
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 473,517,149.45 368,570,885.09
※所附附注系会计报表的主要组成部分
公司负责人：黄跃刚 主管会计工作负责人：殷焕明 会计
机构负责人：耿红艳
资产负债表（续）
编制单位：大连长兴实业股份有限公司 单位：人民币元
2004-6-30
负债及股东权益 注释
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 12 185,616,000.00 159,516,000.00
应付票据
应付账款 13 12,878,268.33 35,000.00
预收账款 14 22,532,062.37
应付工资 899,921.12 54,510.00
应付福利费 1,078,477.30 9,076.51
应付股利 15 7,384,672.00 7,384,672.00
应交税金 16 -6,005,107.43 144,222.52
其他应交款 17 -3,740.10 3,085.29
其他应付款 18 10,714,863.92 18,343,768.05
预提费用 19 4,274,184.00 3,105,157.65
预计负债 20 62,455,333.67 33,030,253.02
一年内到期的长期负债 21 1,991,265.00 1,991,265.00
其他流动负债
流动负债合计 303,816,200.18 223,617,010.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 2,329,157.73
其他长期负债
长期负债合计 2,329,157.73 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 306,145,357.91 223,617,010.04
少数股东权益 12,069,182.27 0.00
股东权益：
股本 23 66,739,200.00 66,739,200.00
资本公积 24 125,297,832.17 125,297,832.17
盈余公积 25 15,297,052.24 15,297,052.24
其中：法定公益金 5,100,017.42 5,100,017.42
未分配利润 26 -71,290.248.17 -71,290.248.17
股东权益合计 136,043,836.24 136,043,836.24
负债及股东权益总计 454,258,376.42 359,660,846.28
2003-12-31
负债及股东权益
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 183,486,000.00 159,516,000.00
应付票据
应付账款 20,355,267.94 35,000.00
预收账款 17,023,513.34
应付工资 316,606.00 1,965.00
应付福利费 1,098,234.58 22,033.85
应付股利 7,384,672.00 7,384,672.00
应交税金 -3,024,726.66 111,705.52
其他应交款 -23,434.60 3,085.29
其他应付款 10,511,204.24 16,102,219.15
预提费用 1,791,172.34 850,197.06
预计负债 58,063,507.42 28,638,426.77
一年内到期的长期负债 6,991,265.00 1,991,265.00
其他流动负债
流动负债合计 303,973,281.60 214,656,569.64
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,100,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,100,000.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 307,073,281.60 214,656,569.64
少数股东权益 12,529,552.40 0.00
股东权益：
股本 66,739,200.00 66,739,200.00
资本公积 125,297,832.17 125,297,832.17
盈余公积 15,297,052.24 15,297,052.24
其中：法定公益金 5,100,017.42 5,100,017.42
未分配利润 -53,419,768.96 -53,419,768.95
股东权益合计 153,914,315.45 153,914,315.45
负债及股东权益总计 473,517,149.45 368,570,885.09
※所附附注系会计报表的主要组成部分
公司负责人：黄跃刚 主管会计工作负责人：殷焕明 会计
机构负责人：耿红艳
资产负债表附表1：
资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数
一、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
- -
二、坏账准备合计 20,828,452.99 4,666,348.98
其中：应收账款 5,581,011.34 821,748.52
其他应收款 15,247,441.65 3,844,600.46
三、存货跌价准备合计 2,885,853.10 -
其中：库存商品 2,863,813.34 -
原材料 22,039.76 -
四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00
其中：长期股权投资
五、固定资产减值准备合计 37,700,828.45
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 37,700,828.45
运输设备 - -
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权 - -
商誉 - -
土地使用权 - -
七、在建工程减值准备 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
项 目 本期转回数 期末余额
一、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
- -
二、坏账准备合计 25,494,801.97
其中：应收账款 6,402,759.86
其他应收款 19,092,042.11
三、存货跌价准备合计 - 2,885,853.10
其中：库存商品 - 2,863,813.34
原材料 - 22,039.76
四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00
其中：长期股权投资 -
五、固定资产减值准备合计 37,700,828.45
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 37,700,828.45
运输设备 - -
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权 - -
商誉 - -
土地使用权 - -
七、在建工程减值准备 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
资产负债表附表2：
股东权益增减变动表
项 目 本期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 66,739,200.00
本期增加数 0.00
其中：新增资本（或股本） 0.00
本期减少数 0.00
期末余额 66,739,200.00
二、资本公积：
期初余额 125,297,832.17
本期增加数 0.00
其中：股权投资准备 0.00
期末余额 125,297,832.17
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 10,197,034.82
本期增加数 0.00
其中：从净利润中提取数 0.00
其中：法定盈余公积 0.00
本期减少数 0.00
期末余额 10,197,034.82
其中：法定盈余公积 10,197,034.82
四、法定公益金
期初余额 5,100,017.42
本期增加数 0.00
其中：从净利润中提取数 0.00
本期减少数 0.00
期末余额 5,100,017.42
五、未分配利润：
期初未分配利润 -53,419,768.96
本期净利润 -17,870,479.21
本期利润分配 0.00
期末未分配利润 -71,290,248.17
项 目 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 66,739,200.00
本期增加数 0.00
其中：新增资本（或股本） 0.00
本期减少数 0.00
期末余额 66,739,200.00
二、资本公积：
期初余额 125,291,172.17
本期增加数 6,660.00
其中：股权投资准备 6,660.00
期末余额 125,297,832.17
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 10,197,034.82
本期增加数 0.00
其中：从净利润中提取数 0.00
其中：法定盈余公积 0.00
本期减少数 0.00
期末余额 10,197,034.82
其中：法定盈余公积 10,197,034.82
四、法定公益金
期初余额 5,100,017.42
本期增加数 0.00
其中：从净利润中提取数 0.00
本期减少数 0.00
期末余额 5,100,017.42
五、未分配利润：
期初未分配利润 30,126,817.30
本期净利润 -83,546,586.26
本期利润分配 0.00
期末未分配利润 -53,419,768.96
利润及利润分配表
单位：人民币元
附 2004年1-6月
项 目 注 合并 公司
一、主营业务收入 27 38,983,331.60 0.00
减：主营业务成本 27 29,513,934.92 0.00
主营业务税金及附加 222,977.22 0.00
二、主营业务利润 9,246,419.46 0.00
加：其他业务利润 28 52,629.93 0.00
减：营业费用 2,294,217.32 0.00
管理费用 29 14,752,674.65 3,708,248.84
财务费用 30 6,344,278.08 5,293,315.58
三、营业利润 -14,092,120.66 -9,001,564.42
加：投资收益 31 227,781.10 -4,518,985.24
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 32 42,696.10 42,296.70
减：营业外支出 33 4,472,384.97 4,392,226.25
四、利润总额 -18,294,028.43 -17,870,479.21
减：所得税 36,820.91 0.00
少数股东损益 -460,370.13 0.00
五、净利润 -17,870,479.21 -17,870,479.21
加：年初未分配利润 -53,419,768.96 -53,419,768.96
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -71,290,248.17 -71,290,248.17
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -71,290,248.17 -71,290,248.17
减：已分配普通股股利
八、未分配利润 -71,290,248.17 -71,290,248.17
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2003年1-6月
项 目 合并 公司
一、主营业务收入 33,998,275.85 0.00
减：主营业务成本 29,831,844.67 0.00
主营业务税金及附加 91,850.02 0.00
二、主营业务利润 4,074,581.16 0.00
加：其他业务利润 99,011.98 0.00
减：营业费用 2,677,292.29 0.00
管理费用 10,186,985.57 831,955.49
财务费用 6,015,467.71 5,311,883.53
三、营业利润 -14,706,152.43 -6,143,839.02
加：投资收益 10,288,275.82 2,426,056.76
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 22,960.50 0.00
减：营业外支出 6,375.83 -216.92
四、利润总额 -4,401,291.94 -3,717,565.34
减：所得税 0.00 0.00
少数股东损益 -683,726.60 0.00
五、净利润 -3,717,565.34 -3,717,565.34
加：年初未分配利润 30,126,817.30 30,126,817.30
盈余公积转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 26,409,251.96 26,409,251.96
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润 26,409,251.96 26,409,251.96
减：已分配普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 26,409,251.96 26,409,251.96
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资产
产收益率(%) 收益率(%)
主营业务利润 6.7966 6.3778
营业 利润 -10.3585 -9.7201
净 利 润 -13.1358 -12.3262
扣除非经常性
-10.0731 -9.4523
损益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.1385 0.1385
营业 利润 -0.2112 -0.2112
净 利 润 -0.2678 -0.2678
扣除非经常性
-0.2053 -0.2053
损益后的净利润
现金流量表
2004年1-6月 单位:人民币元
项 目 附 合并报表
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,104,218.97
收到的其他与经营活动有关的现金 34 17,028,302.18
现金流入小计 54,132,521.15
购买商品、接受劳务支付的现金 32,626,617.87
支付给职工以及为职工支付的现金 5,699,071.82
支付的各项税费 4,253,766.93
支付的其他与经营活动有关的现金 35 25,126,881.06
现金流出小计 67,706,337.68
经营活动产生的现金流量净额 -13,573,816.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 68,800.00
收到的现金净额
现金流入小计 68,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
投资所支付的现金
现金流出小计 0.00
投资活动产生的现金流量净额 68,800.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 13,130,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 49.42
现金流入小计 13,130,049.42
偿还债务所支付的现金 16,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,237,815.39
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,060.00
现金流出小计 20,238,875.39
筹资活动产生的现金流量净额 -7,108,825.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,613,842.50
母公司报表
项 目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,241,748.90
收到的其他与经营活动有关的现金 4,241,748.90
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金 246,664.56
支付给职工以及为职工支付的现金 900.00
支付的各项税费 849,801.58
支付的其他与经营活动有关的现金 1,097,366.14
现金流出小计 3,144,382.76
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 55,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收到的现金净额 55,000.00
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
投资所支付的现金 0.00
现金流出小计 55,000.00
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 49.42
收到的其他与筹资活动有关的现金 49.42
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 3,179,910.17
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,060.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,180,970.17
现金流出小计 -3,180,920.75
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 18,462.01
五、现金及现金等价物净增加额
现金流量表（续）
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -17,870,479.21
加：少数股东损益 -460,370.13
计提的资产损失准备 4,666,348.98
固定资产折旧 5,497,810.89
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 2,135,799.46
待摊费用减少（减：增加） -514,625.64
预提费用增加（减：减少） 5,920,181.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -3,487.98
损失（减：收益）
财务费用 6,351,220.80
投资损失（减：收益） -227,781.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,382,377.51
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,009,324.68
经营性应付项目的增加（减：减少） -3,798,797.30
其他 122,065.23
经营活动产生的现金流量净额 -13,573,816.53
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,291,461.52
减:现金的期初余额 22,905,304.02
现金等价物的期末余额 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -20,613,842.50
净利润 -17,870,479.21
加：少数股东损益
计提的资产损失准备 2,407,916.15
固定资产折旧 -126,681.77
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 6,415.20
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 5,692,130.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -42,296.70
损失（减：收益）
财务费用 5,293,315.58
投资损失（减：收益） 4,518,985.24
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 1,023,528.78
经营性应付项目的增加（减：减少） 2,241,548.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,144,382.76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 168,046.51
减:现金的期初余额 149,584.50
现金等价物的期末余额 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 18,462.01
大连长兴实业股份有限公司2004年半年度会计报表附注
金额单位：人民币元
附注一、公司基本情况
大连长兴实业股份有限公司(以下简称公司)原名大连龙泉酿酒股份有限公司，系1
988年10月15日经大连市体制改革委员会以大体改发(1988)25号文批准，由大连龙泉酒
厂和瓦房店非标准轴承厂共同发起设立并向社会公开发行股票的股份制试点企业，公司
于1989年1月29日正式成立。1993年12月29日经国家经济体制改革委员会体改生(1993)
222号文件批复，公司已按股份有限公司的规范意见及其配套文件的规定予以规范。19
94年3月1日经大连体改委发(1994) 30号文批复更名为大连龙泉股份有限公司。
1998年10月16日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]260号文件批复，公司
社会流通股正式在深圳证券交易所上市流通。
公司在大连市工商行政管理局注册登记，2001年12月26日更名为大连长兴实业股份
有限公司，企业法人营业执照为大工商企法字2102001100466-3081号，公司注册资本6
,673.92万元。注册地址：大连市瓦房店市长兴岛镇。
经营范围：酒及饮料研制、开发、生产与销售；酒类原料收购；为下属企业产、供
、销服务。
2002年5月，经公司股东大会批准，公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨
基房地产开发有限公司所属的房产“滨基雅苑”二层进行了资产置换，公司经营范围相
应变更为：多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、销售；水泥制
品的生产、销售；软件产品的开发、销售。其经营范围的工商变更登记目前尚未办理。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其
相关规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则，期末对各项资产进行检查
，合理预计可能发生的损失和减值，如资产发生减值公司将计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时按业务发生当日市场汇率（中间价）作为折合率折合为记账本
位币金额记账，各外币帐户的外币余额，期末时按照期末市场汇率（中间价）折合为记
账本位币。按照期末市场汇率（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额
之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属
于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小
的投资等视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期
债券投资。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括
股票投资、债券投资、基金投资及其他投资等；
(2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未
领取的现金股利或利息；
(3)对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或
利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资处
置时，处置所得与帐面价值的差额计入当期投资损益；
(4)期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资类别计提跌价准备，市价低于成
本的金额确认为当期投资损失。
8、坏账核算方法
(1)公司确认坏帐损失的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后
，仍然不能收回及债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项(包括
应收帐款、其他应收款)；
(2)坏帐损失的核算方法：公司坏帐损失核算方法采用备抵法，坏帐准备按应收款
项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提，具体计提比例如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三年以上 20%
另外，公司根据实际情况对于预计不能收回或不能全部收回的应收款项采用单项认
定法提取坏帐准备，有抵押权及其他担保形式的债权不提取坏账准备。
9、存货核算方法
(1)存货的分类：公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、
开发成本等；
(2)存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货的购入
与入库按实际成本计价，产成品水泥发出按加权平均法、线路板发出按先进先出法计算
结转产品成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法；包装物于领用时直接计入生产成本
；
(3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：公司年末在对存货进行全面盘点的基础
上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致可变现净值
低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额计提。
10、长期股权投资核算方法
(1)长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价；
(2)公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算：
A：对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资
本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算；采用成本法核算的,在被
投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
B：对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的,或虽投资不足2
0%但有重大影响的,采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或
分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的帐面价值，并确认为当期投
资损益(在确认其他单位发生的净亏损时，以该投资的帐面价值减记至零为限)；
(3)长期股权投资差额的摊销
公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单
位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资
成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投
资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初
始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—
股权投资准备”，原已按《企业会计制度》进行会计处理的，不再作追溯调整，对其余
额继续按规定期限摊销，直至摊销完毕。
(4)长期投资减值准备的确认标准
期末长期投资按其帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值
的差额计提长期投资减值准备。提取时按单项长期投资可收回金额低于其帐面价值的差
额计提。
11、固定资产计价及其折旧方法
(1)固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、
单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产；
(2)固定资产计价
固定资产按照取得时的实际成本计价；
(3)固定资产分类及折旧
固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除净残值(固定资产原值的5%)后按分类
折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 35 2.71%
机器设备 12 7.92%
运输设备 6 15.83%
电子设备及其他设备 6 15.83%
(4)固定资产减值准备的核算
期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的
差额计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额
计提。
(5)固定资产大修理费用的会计处理方法
公司原执行的修理费用的会计处理方法：公司固定资产大修理费用，在受益期内摊
销。现改为：公司固定资产修理费用于发生时直接计入当期费用。
12、在建工程的核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出
、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产
交付使用前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的
，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用
但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价
转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经
发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备
：
a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具
有很大的不确定性；
c.其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
(1)借款费用的确认：
①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合
规定的资
本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果
辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
③因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
(2)开始资本化的时间：
当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)暂停资本化：
①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；
②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资
本化继续进行。
(4)停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
14、无形资产的核算方法
(1)无形资产包括专有技术、土地使用权、商誉等；
(2)无形资产在取得时按照实际成本计量；
(3)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；
(4)无形资产减值准备的确认标准期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价
，并对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产
可收回金额低于其帐面价值的差额计提。
15、长期待摊费用的核算方法
(1)长期待摊费用系公司已经支出，但摊销期限在一年以上的各项费用；
(2)长期待摊费用在发生时按照实际成本计量；
(3)筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集并于开始生产经营当月起一次计
入开始生产经营当月损益。
(4)如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益的，则将尚未摊销完毕的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、收入的确认原则
(1)商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制，与交易相
关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认收入的实现；
(2)劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；
如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；
(3)让渡资产使用权收入：包括利息收入和使用费收入，在下列条件均能满足时予
以确认：
a、与交易有关的经济利益能够流入公司；
b、收入的金额能够可靠的计量。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
18、合并会计报表的合并范围和合并方法
(1)公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽占50%或不足50%，
但有实际控制权的，在编制合并会计报表时纳入合并会计报表范围。
(2)合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》的规定编制，即以公司及纳入合并
范围的控股子公司的会计报表以及其他资料为依据予以合并。合并时，对纳入合并会计
报表的各公司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润予以抵销，
其余项目一一合并；合并时，公司对纳入合并范围的控股子公司执行的会计政策进行了
适当调整，以保持其与母公司会计政策一致。
19、会计差错更正及其影响
本报告期内未发生会计差错。
在比较会计报表中，按照中国证券监督管理委员会《责令整改通知书》（证监责改
字[2003]15号）的要求，我公司对2003年半年度财务会计报表的有关数据项进行更正。
附注三、税项
税项 计税依据 适用税率
增值税 商品、产品销售收入 17%
营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3%、5%
城建税 应交流转税额 1%、5%
企业所得税 应纳税所得额 33%
※纳入合并范围的子公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务
机关规定计缴。
附注四、控股子公司及联营企业
1、公司控股子公司概况列示如下：
(1)直接投资的控股子公司
公司名称 注册地点 注册资本
大连长兴水泥有限公司 瓦房店市 40,000,000.00
大连海方多层线路板有限公司 大连市 142,180,000.00
深圳市吉大远望软件有限公司 深圳市 25,800,000.00
拥有
公司名称 投资金额
权益
大连长兴水泥有限公司 108,337,017.00 95%
大连海方多层线路板有限公司 127,967,265.93 90%
深圳市吉大远望软件有限公司 10,190,000.00 39.53%
是否
公司名称 经营范围
合并
大连长兴水泥有限公司 水泥及水泥制品 是
多层线路板\计算机主
大连海方多层线路板有限公司 是
板\外部设备控制板
深圳市吉大远望软件有限公司 软件产品的开发与销售 是
(2)间接投资的控股子公司
投资单位 被投资单位名称
大连海方多层线路板有限公司 深圳市吉大远望软件有限公司
占被投资单位
投资单位 投资金额
权益比例
大连海方多层线路板有限公司 14,800,000.00 57.36%
※公司与子公司大连海方多层线路板有限公司合计持有深圳市吉大远望软件有限公
司96.89%的股权，故将深圳市吉大远望软件有限公司纳入到合并会计报表范围。
2、合并会计报表范围变动情况
本报告期公司合并会计报表范围未发生变动。
附注五、会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
货币资金期末余额2,291,461.57元，期初余额22,905,304.02元，其构成如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 197,289.93 366,969.18
银行存款 2,080,620.07 22,520,057.59
其它货币资金 13,551.57 18,277.25
合 计 2,291,461.57 22,905,304.02
货币资金期末数与期初数相比下降90%，主要原因系公司控股子公司深圳市吉大远
望软件有限公司归还银行借款1,000万元及公司经营亏损所致。
注释2、应收账款
应收账款期末账面价值33,655,523.04元，期初账面价值38,181,417.34元，其账龄
和坏账准备情况列示如下：
(1)账龄分析
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 1,213,395.00 3.03% 60,669.75
1至2年 7,212,919.18 18.01% 721,291.92
2至3年 14,111,911.14 35.23% 2,116,786.67
3年以上 17,520,057.58 43.73% 3,504,011.52
合计 40,058,282.90 100.00% 6,402,759.86
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 6,115,708.83 13.98% 305,785.44
1至2年 16,543,807.38 37.80% 1,654,380.74
2至3年 11,994,746.68 27.41% 1,799,212.00
3年以上 9,108,165.79 20.81% 1,821,633.16
合计 43,762,428.68 100.00% 5,581,011.34
(2)应收帐款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款
。
(3)应收账款中欠款金额前五名单位的欠款合计38,557,424.04元，占应收账款期末
余额的96.25%。
注释3、其它应收款
1、合并数
其他应收款期末账面价值160,104,885.29元，期初账面价值153,878,960.62元，其
账龄和坏账准备情况列示如下：
（1）账龄分析：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 89,870,615.90 50.15% 4,490,585.74
1至2年 58,907,374.28 32.87% 8,731,605.02
2至3年 17,628,213.58 9.84% 2,634,482.33
3年以上 12,790,723.64 7.14% 3,235,369.02
合计 179,196,927.40 100.00% 19,092,042.11
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 133,290,953.80 78.81% 6,665,131.94
1至2年 21,027,396.90 12.43% 2,327,440.44
2至3年 6,790,011.96 4.01% 1,903,890.76
3年以上 8,018,039.61 4.75% 4,350,978.51
合计 169,126,402.27 100.00% 15,247,441.65
（2）本账户余额中持有公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
大连长兴食品技术开发有限公司 1,610,000.00 2002年 资产转让款
（3）其他应收款中欠款金额前五名单位的欠款合计135,576,910.04元，占其他应
收款期末余额的75.66%。
（4）其他应收款期末余额中与关联方往来余额42,841,815.63元，详见附注六、关
联方关系及其交易之(四)未结算的关联方往来。
（5）其他应收款期末余额中,对债务人单位撤销等确有证据表明无法收回的其他应
收款计4,666,130.12元全额计提坏帐准备。
2、母公司
其他应收款期末账面价值126,235,982.82元，期初账面价值130,511,698.97元，其
账龄和坏账准备情况列示如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 79,359,594.30 57.45% 3,963,479.72
1至2年 38,409,308.90 27.80% 3,840,930.89
2至3年 10,090,029.28 7.30% 1,513,504.39
3年以上 10,286,584.01 7.45% 2,591,618.67
合计 138,145,516.49 100.00% 11,909,533.67
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 116,814,794.40 83.43% 5,840,739.72
1至2年 12,736,591.28 9.10% 1,273,659.13
2至3年 5,440,000.00 3.88% 816,000.00
3年以上 5,021,930.81 3.59% 1,571,218.67
合计 140,013,316.49 100.00% 9,501,617.52
注释4、预付账款
预付账款期末余额43,951.324.50元，期初余额42,903,264.57元。
（1）账龄分析：
期末数
账 龄
金额 比例
1年以内 12,793,239.58 29.11%
1至2年 31,061,453.31 70.67%
2至3年 9,000.00 0.02%
3年以上 87,631.61 0.20%
合计 43,951,324.50 100.00%
期初数
账 龄
金额 比例
1年以内 42,695,074.81 99.52%
1至2年 120,558.15 0.28%
2至3年 8,550.00 0.02%
3年以上 79,081.61 0.18%
合计 42,903,264.57 100.00%
（2）预付账款期末余额中无预付持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位
款项。
注释5、存货
存货期末账面价值30,751,620.59元，期初账面价值25,368,743.08元，其构成如下
:
期末数
项 目
余额 跌价准备
原 材 料 4,584,185.92 22,039.76
燃 料 9,823,822.82
在 产 品 4,155,071.45
产 成 品 11,171,726.12 2,863,813.34
包 装 物 1,392,508.88
低值易耗品 716,768.05
自制备件 1,793,390.45
合 计 30,751,620.59 2,885,853.10
期初数
项 目
余额 跌价准备
原 材 料 5,197,529.18 22,039.76
燃 料 8,633,196.39
在 产 品 3,117,747.50
产 成 品 6,925,859.13 2,863,813.34
包 装 物 1,547,261.76
低值易耗品 717,208.05
自制备件 2,115,794.17
合 计 28,254,596.18 2,885,853.10
注释6、待摊费用
项 目 期初金额 本期增加
财产保险费 71,240.93 26,872.34
消耗材料 1,257,399.90
其 他 52,702.35 110,575.00
合 计 123,943.28 1,394,847.24
项 目 本期摊销 期末余额
财产保险费 71,240.93 26,872.34
消耗材料 659,742.35 597,657.55
其 他 97,985.80 65,291.55
合 计 828,969.08 689,821.44
注释7、长期股权投资
1、合并数
（1）按成本法核算的长期股权投资
本期
被投资单位名称 初始投资额 期初余额
增加
大连市农村信用合作社 140,000.00 140,000.00
本期 减值
被投资单位名称 期末余额
减少 准备
大连市农村信用合作社 0 140,000.00
（2）合并价差
本期
被投资单位名称 初始金额 期初数
增加
大连长兴水泥有限公司 -4,555,622.14 -2,961,155.26
摊销
被投资单位名称 本期摊销 期末数
年限
大连长兴水泥有限公司 -227,781.10 -2,733,374.16 10
2、母公司
（1）按权益法核算并合并会计报表的长期股权投资
占被投资
被投资单位名称 投资金额 单位注册
资本比例
大连长兴水泥有限公司 108,148,470.61 95%
大连海方多层线路板有限公司 127,962,000.00 90%
深圳市吉大远望软件有限公司 10,190,000.00 39.53%
小计 246,300,470.61
本期权益 累计权益
被投资单位名称
增减额 增减额
大连长兴水泥有限公司 -1,121,159.20 -1,104,843.47
大连海方多层线路板有限公司 -3,579,872.34 -78,547,769.33
深圳市吉大远望软件有限公司 -45,734.81 1,892,943.02
小计 -2,405,716.98 -75,418,620.42
被投资单位名称 期末余额
大连长兴水泥有限公司 107,043,627.14
大连海方多层线路板有限公司 49,414,230.67
深圳市吉大远望软件有限公司 12,082,943.02
小计 165,540,800.83
（2）股权投资差额
本期
被投资单位名称 初始金额 期初数
增加
大连长兴水泥有限公司 -4,555,622.14 -2,961,155.26
摊销
被投资单位名称 本期摊销 期末数
年限
大连长兴水泥有限公司 -227,781.10 -2,733,374.16 10
注释8、固定资产及累计折旧
固定资产期末原值208,420,814.01元，累计折旧期末价值80,721,453.94元，固定
资产期末净值127,699,360.07元，固定资产减值准备期末价值37,700,828.45元，固定
资产期末净额89,998,531.62元，其构成如下：
项 目 期初数 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 66,966,846.72
机器设备 130,478,555.77 143,000.00
运输设备 9,338,849.79 144,712.00
电子设备及其他 1,777,589.73
合计 208,561,842.01 287,712.00
累计折旧：
房屋及建筑物 18,777,312.91 913,068.48
机器设备 48,904,965.50 4,667,476.37
运输设备 6,699,874.34
电子设备及其他 841,490.30 105,886.94
合计 75,223,643.05 5,686,431.79
固定资产净值 133,338,198.96
固定资产减值准备：
房屋及建筑物
机器设备 37,571,795.24
电子设备 129,033.21
合计 37,700,828.45
固定资产净额 95,637,370.51
项 目 本期减少 期末数
固定资产原值：
房屋及建筑物 66,966,846.72
机器设备 45,000.00 130,576,555.77
运输设备 383,740.00 9,353,887.79
电子设备及其他 1,777,589.73
合计 428,740.00 208,420,814.01
累计折旧：
房屋及建筑物 19,690,381.39
机器设备 53,572,441.87
运输设备 188,620.90 6,511,253.44
电子设备及其他 947,377.24
合计 188,620.90 80,721,453.94
固定资产净值 127,699,360.07
固定资产减值准备：
房屋及建筑物
机器设备 37,571,795.24
电子设备 129,033.21
合计 37,700,828.45
固定资产净额 89,998,531.62
※（1）固定资产减值准备计提的原因：由于自然损耗等经济原因，部分固定资产
期末可收回金额低于账面价值。
（2）公司的子公司大连海方多层线路板有限公司用于银行贷款抵押的固定资产原
值为7,132.25万元，其中：房屋及建筑物1,646.28万元，机器设备5,485.97万元。
注释9、在建工程
工程项目 期初数 本期增加
水泥厂技改工程 0.00 256,333.22
滨基雅苑二层 35,154,963.17 0.00
合计 35,154,963.17 256,333.22
本期转入
工程项目 其他减少 期末数
固定资产
水泥厂技改工程 0.00 0.00 256,333.22
滨基雅苑二层 0.00 0.00 35,154,963.17
合计 0.00 0.00 35,411,296.39
注释10、无形资产
本期
类别 原值 期初数
增加
土地使用权A 10,322,000.00 9,734,569.18
土地使用权B 41,241,200.00 37,323,286.05
商标权 21,450,000.00 11,261,250.00
技术转让费 4,000,000.00 2,400,000.00
合计 77,013,200.00 60,719,105.23
本期 累计摊
类别 本期摊销
转出 销
土地使用权A 125,878.02 713,308.84
土地使用权B 412,411.98 4,330,325.93
商标权 1,072,500.00 11,261,250.00
技术转让费 400,000.00 2,000,000.00
合计 2,010,790.00 18,304,884.77
剩余摊
类别 期末数
销年限
土地使用权A 9,608,691.16 38.2年
土地使用权B 36,910,874.07 44.75年
商标权 10,188,750.00 4.75年
技术转让费 2,000,000.00 2.5年
合计 58,708,315.23
※(1)土地使用权A系公司收购控股子公司大连海方多层线路板有限公司时形成，该
土地使用权经深圳市德正信资产评估有限公司深资专评字[2001]第032号资产评估报告
按成本逼近法评估；
(2)土地使用权B系公司收购控股子公司大连长兴水泥有限公司时形成，该土地使用
权经深圳市德正信资产评估有限公司深资终评字[2000]第105号资产评估报告按成本逼
近法评估；
(3)商标权系公司收购控股子公司大连长兴水泥有限公司时形成，该商标权经深圳
市德正信资产评估有限公司深资终评字[2000]第105号资产评估报告按收益现值法评估
；
(4)公司期末无需要计提减值准备的无形资产；
(5)土地使用权A已经抵押。
注释11、长期待摊费用
本期
类别 原值 期初数
增加
装修费 616,375.10 303,361.06
租入固定资产改良支出 80,190.00 25,660.80
电力增容费 800,000.00 613,333.29
固定资产装修 807,658.18 522,877.74
合计 2,304,223.28 1,465,232.89
累计 剩余摊
类别 本期摊销 期末数
摊销 销年限
装修费 51,252.52 364,266.56 252,108.54 1.83年
租入固定资产改良支出 6,415.20 60,944.40 19,245.60 1.5年
电力增容费 40,000.02 226,666.73 573,333.27 7.17年
固定资产装修 78,594.24 363,374.68 444,283.50 2.83年
合计 176,261.98 1,015,252.37 1,288,970.91
注释12、短期借款
借款类别 期末数 期初数
质押借款 24,000,000.00 24,000,000.00
保证借款 135,516,000.00 145,516,000.00
抵押借款 26,100,000.00 13,970,000.00
合 计 185,616,000.00 183,486,000.00
※其中逾期的借款列示如下：
单位名称 借款金额 借款到期日
中国建设银行大连支行 600万 2001.08.02
中国建设银行大连支行 1800万 2003.06.29
光大银行大连分行 220万 2001.10.17
中国工商银行瓦房店支行 1900万 2003.06.11
单位名称 贷款利率 备注
中国建设银行大连支行 6.21%
2003.5.22日被起诉※
中国建设银行大连支行 6.21%
光大银行大连分行 7.56% 2003.3.27日被起诉※
中国工商银行瓦房店支行 6.903%
※1、根据辽宁省大连市中级人民法院（2003）大民合初字第230号民事判决书及（
2003）大民合执字第230号执行通知书，公司应于2003年12月30日前偿还中国建设银行
大连支行1800万的借款。
2、根据辽宁省大连市中级人民法院（2003）大民合初字第231号民事判决书及（2
003）大民合执字第231号执行通知书，公司应于2004年2月29日前偿还中国建设银行大
连支行600万的借款。
3、根据辽宁省大连市中级人民法院（2003）大民合初字第143号民事判决书及（2
003）大民合执字第143号执行通知书，公司应于2003年12月30日前偿还中国光大银行大
连支行220万的借款。
注释13、应付账款
应付账款期末余额为12,878,268.33元，期初余额为20,355,267.94元，应付账款期
末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位款项。
应付账款期末数比期初数下降36.73%，主要是大连长兴水泥有限公司支付部分货款
所致。
注释14、预收账款
预收账款期末余额为22,532,062.37元，期初余额为17,023,513.34元，预收账款期
末余额中无预收持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位款项。
※预收账款期末余额较期初增长32.36%，主要原因为：公司子公司大连长兴水泥有
限公司预收水泥销售款付货结算所致。
注释15、应付股利
应付股利期末余额为7,384,672.00元，期初余额为7,384,672.00元，系公司尚未支
付的法人股股利。
注释16、应交税金
项 目 期末余额 期初余额
应交增值税 1,203,765.07 3,071,226.47
应交城建税 -1,945,639.20 -1,943,688.10
应交企业所得税 -3,830,437.54 -3,867,258.45
应交资源税 -1,350,000.00 -350,000.00
应交营业税 228,710.21 186,921.02
应交个人所得税 3,952.59 -6,134.56
应交印花税 -338,252.06 -344,067.44
应交房产税 144,775.18 228,274.40
土地使用税 -121,981.68 0.00
合 计 -6,005,107.43 -3,024,726.66
注释17、其它应交款
其它应交款期末余额-3,740.10元，期初余额-23,434.60元。系多缴纳教育费附加
。
注释18、其他应付款
其他应付款期末余额为10,714,863.92元，期初余额为10,511,204.24元，期末余额
中欠持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项情况如下：
单位名称 金 额
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 530,000.00
单位名称 欠款时间 欠款原因
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 1998年 往来款
※ 期末余额中关联方往来余额530,000.00元。详见附注六、关联方关系及其交
易。
注释19、预提费用
项 目 期末余额 期初余额
预提电费 787,026.35 818,975.28
预提利息 2,962,591.89 850,197.06
预提养老保险 0.00 20,000.00
预提房租 222,000.00 102,000.00
排 污 费 160,000.00 0.00
其他 142,565.76 0.00
合 计 4,274,184.00 1,791,172.34
注释20、预计负债
预计负债期末余额62,455,333.67元，期初余额58,063,507.42元。系根据担保还款
协议及法院判决、民事调解书预计的担保损失。匿明细如下：
1、公司子公司大连海方多层线路板有限公司以原值为7,132.25万元固定资产及原
值为1,032.20万元的土地使用权为大连滨基企业集团有限公司在中国银行大连开发区分
行的2600万元贷款提供抵押。由于贷款人未履行到期偿债义务，中国银行大连开发区分
行提起诉讼。2003年5月13日，辽宁省大连市中级人民法院向海方公司送达（2003）大
民合初字第86号民事调解书，判大连海方多层线路板有限公司对此借款的本息给付承担
连带清偿责任。公司对该项担保本金及利息全额预计损失。
2、公司为大连滨基企业集团有限公司在中国银行大连开发区分行的1000万元贷款
提供担保。由于贷款人未履行到期偿债义务，中国银行大连开发区分行提起诉讼。200
3年4月29日，辽宁省大连市中级人民法院向公司送达（2003）大民合初字第87号民事调
解书，判公司对此借款的本息给付承担连带清偿责任。本报告期公司对该项担保利息预
计损失36.11万元。
3、公司为大连滨基企业集团有限公司在大连市甘井子区凌水农村信用合作社的95
0万元贷款提供担保。由于贷款人未履行到期偿债义务，大连市甘井子区凌水农村信用
合作社提起诉讼。2003年1月14日，辽宁省大连市中级人民法院向公司送达（2002）大
经初字第492号、493号民事调解书，判公司对此借款的本息给付承担连带清偿责任。本
报告期公司对该项担保利息预计损失34.30万元。
4、公司为大连仪表盘企业集团有限公司贷款621万元（贷款余额517万元）提供担
保，由于大连仪表盘企业集团有限公司未履行到期还款付息义务，公司承担连带责任。
根据法院调解、判决结果及《担保还款协议》，本报告期公司对该项担保利息预计损失
25.01万元。
5、公司为大连龙神制冷设备有限公司贷款300万元（贷款余额290万元）提供担保
，由于大连龙神制冷设备有限公司未履行到期还款付息义务，公司承担连带责任。200
3年4月9日，辽宁省大连市中级人民法院向公司送达（2004）大经初字第105号民事调解
书，判公司对此借款的本息给付承担连带清偿责任。本报告期公司对该项担保利息预计
损失340.37万元。
注释21、一年内到期的长期负债
借款类别 期末余额 借款期限
*质押、保证 1,991,265.00 2000.10-2002.07
借款类别 年利率% 是否逾期
*质押、保证 6.534% 是
※此项借款由公司第一大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司以其拥有
的公司1,728万股股权提供质押担保，并由沈阳医药股份有限公司提供保证担保。[详见
附注六之(五)2(2)]
注释22、专项应付款
单位名称 期末余额 期初余额
深圳市财政局 1,500,000.00 1,500,000.00
深圳市南山区财政局 250,000.00 250,000.00
瓦房店市长兴岛镇财政所 229,157.73 1,000,000.00
瓦房店市财政局 350,000.00 350,000.00
合 计 2,329,157.73 3,100,000.00
单位名称 款项用途
深圳市财政局 电子政务系统开发平台项目的专项资金
深圳市南山区财政局 科技三项费用
瓦房店市长兴岛镇财政所 企业挖潜改造资金
瓦房店市财政局 污染治理补助
合 计
注释23、股本
公司股份变动情况表
单位：人民币元
本次变动增减(+、-)
项目 期初余额
配股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 12,108,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 12,108,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 25,428,000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 37,536,000.00
二、已流通股份
5.境内上市的人民币普通股 29,203,200.00
6.境内上市的外资股
7.境外上市的外资股
8.其他
已流通股份合计 29,203,200.00
三、股份总数 66,739,200.00
项目 期末余额
其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 12,108,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 12,108,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 25,428,000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 37,536,000.00
二、已流通股份
5.境内上市的人民币普通股 29,203,200.00
6.境内上市的外资股
7.境外上市的外资股
8.其他
已流通股份合计 29,203,200.00
三、股份总数 66,739,200.00
注释24、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 114,881,767.25
资产评估增值 10,409,404.92
股权投资准备 6,660.00
合 计 125,297,832.17
项目 本期减少 期末数
股本溢价 114,881,767.25
资产评估增值 10,409,404.92
股权投资准备 6,660.00
合 计 125,297,832.17
注释25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 10,197,034.82
法定公益金 5,100,017.42
合 计 15,297,052.24
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,197,034.82
法定公益金 5,100,017.42
合 计 15,297,052.24
注释26、未分配利润
项 目 期末数 期初数
一、净利润 -17,870,479.21 -83,546,586.26
年初未分配利润 -53,419,768.96 30,126,817.30
其他转入数
二、可供分配的利润 -71,290,248.17 -53,419,768.96
提取法定盈余公积（10%）
提取法定公益金（5%）
三、可供股东分配的利润 -71,290,248.17 -53,419,768.96
四、未分配利润 -71,290,248.17 -53,419,768.96
注释27、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利
主营项目 主营业务收入
2004年1-6月 2003年1-6月
建材 35,765,624.14 31,880,057.05
软件开发 3,206,707.46 278,955.71
线路板 11,000.00 1,839,263.09
合计 38,983,331.60 33,998,275.85
主营项目 主营业务成本
2004年1-6月 2003年1-6月
建材 28,437,721.61 26,257,343.23
软件开发 1,037,713.31 1,619,523.31
线路板 38,500.00 1,954,978.13
合计 29,513,934.92 29,831,844.67
主营项目 主营业务毛利
2004年1-6月 2003年1-6月
建材 7,327,902.53 5,622,713.82
软件开发 2,168,994.15 -1,340,567.60
线路板 -27,500.00 -115,715.04
合计 9,469,396.68 4,166,431.18
注释28、其他业务利润
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
废料收入 52,629.93 99,011.98
注释29、管理费用
管理费用为14,752,674.65元，较去年同期上涨44.82%，主要原因是本报告期内坏
账准备计提增加所致。
注释30、财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 6,357,020.23 6,003,775.39
减：利息收入 15,502.45 22,061.57
手续费及其他 2,760.30 33,753.89
合计 6,344,278.08 6,015,467.71
注释31、投资收益
合并数
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
摊销股权投资差额 227,781.10 227,781.10
母公司
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
权益法调整被投资单位净资产增减额 0.00 10,060,494.72
摊销股权投资差额 227,781.10 227,781.10
合 计 227,781.10 10,288,275.82
注释32、营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
处置固定资产收益 42,296.70 1,360.00
废料收入 399.40 21,600.50
合 计 42,696.10 22,960.50
注释33、营业外支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产减值转回 0.00 -216.92
固定资产处置损失 28,655.72 0.00
车辆交通事故 0.00 5,179.08
产品报废 0.00 1,413.67
罚款 3,400.00 0.00
赞助费 10,000.00 0.00
滞纳金 28,353.00 0.00
担保损失 250,560.00 0.00
预计负债 4,141,266.25 0.00
其他 10,150.00 0.00
合 计 4,472,384.97 6,375.83
注释34、收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他娱经营活动有关的现金17,028.302.18元，主要项目包括：
（1）收到深圳市滨基实业（集团）有限公司往来款1,014.27万元；
（2）收到北京高发投资有限公司170万元；
（3）收到深圳市滨基房地产开发有限公司往来款156.70万元；
注释35、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金25,126,881.06元，主要项目包括：
（1）支付深圳市滨基实业（集团）有限公司往来款1,960.71万元；
（2）支付长兴岛镇人民政府100万元；
附注六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 经济性质 与公司关系
大连市长兴岛经济开发区
瓦房店市 有限责任 公司第一大股东
开发建设有限公司
大连长兴水泥有限公司 瓦房店市 有限责任 公司之子公司
大连海方多层线路板有限公司 大连市 有限责任 公司之子公司
深圳市吉大远望软件有限公司 深圳市 有限责任 公司之子公司
公司名称 注册资本 主营业务
大连市长兴岛经济开发区 海产品养殖、高科技
20,000,000.00
开发建设有限公司 农业
大连长兴水泥有限公司 40,000,000.00 水泥及水泥制品
大连海方多层线路板有限公司 142,180,000.00 多层线路板
深圳市吉大远望软件有限公司 25,800,000.00 软件产品开发与销售
2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公司名称 期初数 本期增加
金额 所占比例% 金额
大连市长兴岛经济开发区开发
17,444,000.00 26.14
建设有限公司
大连长兴水泥有限公司 38,000,000.00 95.00
大连海方多层线路板有限公司 127,962,000.00 90.00
深圳市吉大远望软件有限公司 24,990,000.00 96.89
公司名称 本期减少 期末数
金额 金额 所占比例%
大连市长兴岛经济开发区开发
17,444,000.00 26.14
建设有限公司
大连长兴水泥有限公司 38,000,000.00 95.00
大连海方多层线路板有限公司 127,962,000.00 90.00
深圳市吉大远望软件有限公司 24,990,000.00 96.89
（二）不存在控制关系的关联方情况
公司名称 与公司关系
大连滨基企业集团有限公司 同属一集团控制
深圳市东方商团投资有限公司 同属一集团控制
深圳市滨基实业(集团)有限公司 同属一集团控制
深圳市滨基投资有限公司 同属一集团控制
深圳市滨基房地产开发有限公司 同属一集团控制
深圳市春潮投资发展有限公司 同属一集团控制
深圳市企丰实业有限公司 同属一集团控制
沈阳医药股份有限公司 同属一集团控制
（三）定价政策
公司与关联公司的购销活动按合同（或定单）规定的价格结算；股权转让与收购以
经评估、审计机构确认的净资产为基准按双方确认的协议价格结算。
（四）未结算的关联方往来
公司名称 期末数
其他应收款
大连滨基企业集团有限公司 16,186,544.54
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,367,000.00
沈阳医药股份有限公司 495,500.00
深圳市滨基实业(集团)有限公司 15,092,771.09
深圳宇泽投资策划有限公司 7,000,000.00
小 计 42,841,815.63
其他应付款
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 530,000.00
深圳市滨基实业(集团)有限公司 0.00
小 计 530,000.00
公司名称 期初数
其他应收款
大连滨基企业集团有限公司 16,221,344.54
深圳市滨基房地产开发有限公司 12,534,000.00
沈阳医药股份有限公司 1,414,382.00
深圳市滨基实业(集团)有限公司 5,743,267.00
深圳宇泽投资策划有限公司 7,000,000.00
小 计 42,912,993.54
其他应付款
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 530,000.00
深圳市滨基实业(集团)有限公司 129,814.19
小 计 659,814.19
（五）其他应披露的事项
1、担保和抵押
1）、截至2004年6月30日止,公司为下列关联方在银行借款提供抵押或担保：
被担保人名称 贷款银行
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行
沈阳医药股份有限公司 光大银行沈阳皇姑支行
沈阳医药股份有限公司 招商银行
深圳市滨基实业（集团）有限公司 深圳发展银行科技支行
大连滨基企业集团有限公司 甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 中国银行开发区分行
*大连滨基企业集团有限公司 中国银行开发区分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳市滨基实业（集团）有限公司 民生银行深圳分行福田支行
深圳市滨基房地产开发有限公司 深圳发展银行深圳市科技支行
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 中国农业银行瓦房店支行
被担保人名称 担保金额（元）
沈阳医药股份有限公司 9,230,000.00
沈阳医药股份有限公司 5,170,000.00
沈阳医药股份有限公司 9,000,000.00
沈阳医药股份有限公司 2,000,000.00
深圳市滨基实业（集团）有限公司 5,000,000.00
大连滨基企业集团有限公司 5,000,000.00
大连滨基企业集团有限公司 4,500,000.00
大连滨基企业集团有限公司 10,000,000.00
*大连滨基企业集团有限公司 26,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 20,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00
深圳市滨基实业（集团）有限公司 95,000,000.00
深圳市滨基房地产开发有限公司 30,000,000.00
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 8,000,000.00
被担保人名称 日 期
沈阳医药股份有限公司 2003-08-22-----2004-6-15
沈阳医药股份有限公司 2003-03-25-----2004-01-15
沈阳医药股份有限公司 2003-04-25-----2004-04-25
沈阳医药股份有限公司 2003-08-21-----2004-08-19
深圳市滨基实业（集团）有限公司 2003-02-08-----2003-09-08
大连滨基企业集团有限公司 2001-03-09-----2002-03-08
大连滨基企业集团有限公司 2001-11-20-----2002-05-10
大连滨基企业集团有限公司 2001-12-24-----2002-12-24
*大连滨基企业集团有限公司 2001-12-25-----2003-12-25
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-01-08-----2004-01-08
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-03-----2004-04-03
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-04-----2004-04-04
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-04-28-----2004-04-28
深圳市滨基实业（集团）有限公司 2003-06-13-----2005-06-13
深圳市滨基房地产开发有限公司 2003-10-13-----2006-05-13
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 2000-12-20-----2005-12-10
2）、截至2004年6月30日止，关联方为本公司下列银行借款提供担保：
担保人名称 贷款银行
沈阳医药股份有限公司 中国建设银行大连市分行
沈阳医药股份有限公司
中国建设银行大连市分行
大连长兴食品技术开发有限公司
沈阳医药股份有限公司 光大银行沈阳皇姑支行
沈阳医药股份有限公司 民生银行
沈阳医药股份有限公司 工商银行瓦房店支行
沈阳医药股份有限公司 中信实业银行大连分行西岗支行
深圳滨基实业(集团)有限公司 民生银行
深圳滨基房地产开发有限公司 民生银行
深圳企丰实业有限公司 民生银行
大连市长兴岛经济开发区 中国农业银行大连友好支行
开发建设有限公司
合 计
担保人名称 担保余额 借款期限
沈阳医药股份有限公司 6,000,000.00 01.08.31-02.08.30
沈阳医药股份有限公司
18,000,000.00 02.12.30-03.06.09
大连长兴食品技术开发有限公司
沈阳医药股份有限公司 2,200,000.00 00.10.17-01.10.16
沈阳医药股份有限公司 40,000,000.00 03.12.30-04.10.30
沈阳医药股份有限公司 19,000,000.00 03.06.13-04.06.11
沈阳医药股份有限公司 1,991,265.00 00.10.25-02.07.24
深圳滨基实业(集团)有限公司 10,000,000.00 03.12.30-04.07.30
深圳滨基房地产开发有限公司 20,000,000.00 03.12.30-04.08.30
深圳企丰实业有限公司 30,000,000.00 03.12.30-04.09.30
大连市长兴岛经济开发区 4,316,000.00 03.07.30-04.07.30
开发建设有限公司
合 计 151,507,265.00
担保人名称 备注
沈阳医药股份有限公司 保证
沈阳医药股份有限公司 保证1,210.8
大连长兴食品技术开发有限公司 万股权质押
沈阳医药股份有限公司 保证
沈阳医药股份有限公司 保证
沈阳医药股份有限公司 保证
沈阳医药股份有限公司 保证
深圳滨基实业(集团)有限公司 保证
深圳滨基房地产开发有限公司 保证
深圳企丰实业有限公司 保证
大连市长兴岛经济开发区 保证
开发建设有限公司
合 计
2、提供资金
如附注六之（四）未结算的关联方往来所述，截止2004年6月30日，公司为实际控
制人及其控制的公司提供资金余额为42,841,815.63元，均为非经营性占用。
附注七、资产负债表日后事项
公司在中国农业银行瓦房店支行贷款1,000万元于2004年7月10日到期，由于公司未
及时付息，2004年4月13日，中国农业银行瓦房店支行向大连市中级人民法院起诉，20
04年7月15日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合初字第169号
）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
公司在中国农业银行大连友好支行贷款美元52万元于2004年7月30日到期，由于公
司未及时付利息，2004年4月13日，中国农业银行瓦房店支行向大连市中级人民法院起
诉，2004年7月15日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合初字
第161号）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
公司在中国民生银行大连分行贷款1,000万元于2003年7月30日到期，公司尚未偿还
此借款。
截至本会计报表签发日，公司未发生其他影响公司会计报表阅读和理解的重大期后
事项。
附注八、或有事项\承诺事项
1、截至2004年6月30日，公司为下列公司提供担保：
被担保人名称 贷款银行
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行
沈阳医药股份有限公司 光大银行沈阳皇姑支行
沈阳医药股份有限公司 招商银行
深圳滨基实业(集团)有限公司 深圳发展银行科技支行
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 中国银行大连开发区分行
大连滨基企业集团有限公司 中国银行大连开发区分行
大连龙神制冷设备有限公司 交通银行大连沙河口支行
大连龙神制冷设备有限公司 甘井子区凌水信用社
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 中国建设银行大连甘井子支行
公司
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 中国建设银行大连甘井子支行
公司
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 中国建设银行大连甘井子支行
公司
大连仪表盘企业集团有限公司 普兰店皮口信用社
大连仪表盘企业集团有限公司 普兰店皮口信用社
大连仪表盘企业集团有限公司 中国建设银行普兰店支行
深圳滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳滨基房地产开发有限公司 民生银行深圳分行
深圳滨基实业(集团)有限公司 民生银行深圳分行福田支行
深圳滨基房地产开发有限公司 深圳发展银行深圳市科技支行
*大连市长兴岛经济开发区 中国农业银行瓦房店支行
开发建设有限公司
合 计
被担保人名称 担保余额 日期
沈阳医药股份有限公司 9,230,000.00 03.08.22-04.06.15
沈阳医药股份有限公司 5,170,000.00 03.03.25-04.01.15
沈阳医药股份有限公司 9,000,000.00 03.04.25-04.04.25
沈阳医药股份有限公司 2,000,000.00 03.08.21-04.08.19
深圳滨基实业(集团)有限公司 5,000,000.00 03.02.08-03.09.08
大连滨基企业集团有限公司 5,000,000.00 01.03.09-02.03.08
大连滨基企业集团有限公司 4,500,000.00 01.11.20-02.05.10
大连滨基企业集团有限公司 10,000,000.00 01.12.24-02.12.24
大连滨基企业集团有限公司 26,000,000.00 01.12.25-03.12.25
大连龙神制冷设备有限公司 4,000,000.00 03.08.29-04.04.28
大连龙神制冷设备有限公司 3,000,000.00 01.10.29-02.10.14
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 5,000,000.00 99.08.02-00.08.01
公司
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 6,500,000.00 99.08.06-00.08.01
公司
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 3,500,000.00 99.08.11-00.08.01
公司
大连仪表盘企业集团有限公司 4,140,000.00 99.12.30-00.12.20
大连仪表盘企业集团有限公司 500,000.00 99.12.30-00.05.30
大连仪表盘企业集团有限公司 1,070,000.00 98.12.21-99.12.21
深圳滨基房地产开发有限公司 20,000,000.00 03.01.08-04.01.08
深圳滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00 03.04.03-04.04.03
深圳滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00 03.04.04-04.04.04
深圳滨基房地产开发有限公司 10,000,000.00 03.04.28-04.04.28
深圳滨基实业(集团)有限公司 95,000,000.00 03.06.13-05.06.13
深圳滨基房地产开发有限公司 30,000,000.00 03.10.13-06.05.13
*大连市长兴岛经济开发区 8,000,000.00 00.12.20-05.12.10
开发建设有限公司
合 计 286,610,000.00
被担保人名称 备注
沈阳医药股份有限公司
沈阳医药股份有限公司
沈阳医药股份有限公司
沈阳医药股份有限公司
深圳滨基实业(集团)有限公司
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连龙神制冷设备有限公司
大连龙神制冷设备有限公司
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 发回重审
公司
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 发回重审
公司
辽宁省烟草实业总公司大连开发区 发回重审
公司
大连仪表盘企业集团有限公司 承担连带责任
大连仪表盘企业集团有限公司 承担连带责任
大连仪表盘企业集团有限公司 承担连带责任
深圳滨基房地产开发有限公司
深圳滨基房地产开发有限公司
深圳滨基房地产开发有限公司
深圳滨基房地产开发有限公司
深圳滨基实业(集团)有限公司
深圳滨基房地产开发有限公司
*大连市长兴岛经济开发区
开发建设有限公司
合 计
上述担保贷款部分已逾期，如被担保方不能如期履行还款付息义务，将对公司生产
经营产生重大影响。
2、截至2004年6月30日止，公司为下列公司提供的担保已诉讼，根据法院判决结果
，已全额计提预计负债：
被担保人名称 贷款银行
大连仪表盘企业集团有限公司 普兰店皮口信用社
大连仪表盘企业集团有限公司 普兰店皮口信用社
大连仪表盘企业集团有限公司 中国建设银行普兰店支行
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社
大连滨基企业集团有限公司 中国银行大连开发区分行
大连滨基企业集团有限公司 中国银行大连开发区分行
大连龙神制冷设备有限公司 大连市甘井子区凌水信用社
合 计
被担保人名称 担保余额 日期
大连仪表盘企业集团有限公司 4,140,000.00 99.12.30-00.12.20
大连仪表盘企业集团有限公司 500,000.00 99.12.30-00.12.20
大连仪表盘企业集团有限公司 1,070,000.00 99.12.30-00.12.20
大连滨基企业集团有限公司 5,000,000.00 01.03.09-02.03.08
大连滨基企业集团有限公司 4,500,000.00 01.11.20-02.05.10
大连滨基企业集团有限公司 10,000,000.00 01.12.24-02.12.24
大连滨基企业集团有限公司 26,000,000.00 01.12.25-03.12.25
大连龙神制冷设备有限公司 3,000,000.00 01.10.29-02.10.14
合 计 54,210,000.00
被担保人名称 备注
大连仪表盘企业集团有限公司 承担连带责任
大连仪表盘企业集团有限公司 承担连带责任
大连仪表盘企业集团有限公司 承担连带责任
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连滨基企业集团有限公司 承担连带责任
大连龙神制冷设备有限公司 承担连带责任
合 计
3、公司1999年8月为辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司向中国建设银行大连甘
井子支行借款1,500万元提供保证担保。2000年8月1日借款到期，辽宁省烟草实业总公
司大连开发区公司未履行还款义务，中国建设银行大连甘井子支行提起诉讼，大连市中
级人民法院一审判决辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司偿还1,500万元人民币借款
本息、判令公司承担连带保证责任。鉴于此案中辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司
法定代表人高波等人涉嫌贷款诈骗，公司已经于2002年12月12日向辽宁省高级人民法院
提出上诉，要求依法撤销大连市中级人民法院有关判令公司承担连带保证责任的相关内
容。2003年9月15日,辽宁省高级人民法院下达(2003)辽民二终字第178号民事裁定书,撤
销大连市中级人民法院(2002)大经初字第198号民事判决；并将此案发回大连市中级人
民法院重审。
除上述事项外，截至本会计报表签发日，公司未发生其他应予披露而未披露的重大
或有事项、承诺事项。
附注九、非货币性交易
本报告期未发生非货币性交易。
附注十、重大事项
1、经公司第四届董事会第九次会议及2001年度股东大会决议通过，公司将经营范
围变更为“多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、销售；水泥制
品的生产、销售；软件产品的开发、销售。”并修改公司章程部分条款。截至本会计报
表签发日，公司尚未办理经营范围工商变更登记手续。
2、截止本会计报表签发日大连海方多层线路板有限公司原值为19,872,679.50元的
房屋、账面余额为9,734,569.18元的土地使用权尚未办理权属变更手续。
3、截止本会计报表签发日，大连长兴水泥有限公司增资2,626万元的手续尚未办理
。
4、截止本会计报表签发日，公司应收瓦房店市佳华经贸公司的往来款58,837,765
.50元仍未收回。
5、截止本会计报表签发日，公司向深圳市源远贸易公司采购设备款3,320万元仍未
收回,设备亦未到货。
6、截止本会计报表签发日，逾期贷款63,507,265.00元仍未办理展期或还款手续。
7、公司第一大股东－大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司为公司贷款提供
担保质押，现因贷款到期，公司未归还全部借款，经大连市中级人民法院裁定将其持有
的1,744.4万股公司法人股冻结，冻结期限为2003年2月19日至2004年02月18日。公司第
二大股东－大连长兴食品技术开发有限公司为公司贷款提供担保质押，现因贷款到期，
公司未归还借款，经大连市中级人民法院裁定将其持有的1,210.8万股公司法人股冻结
，冻结期限为2003年12月4日至2004年12月3日。上述被冻结股份分别占公司总股本的2
6.14%、18.14%。
第七节.备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
3、公司章程文本；
4、其他有关资料。
法定代表人：黄跃刚
大连长兴实业股份有限公司
二OO四年八月十六日
每日必读
