大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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大连长兴实业股份有限公司
2006 年半年度报告
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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重 要 提 示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员
保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
公司半年度报告未经审计。
公司董事长、总经理乔少辉、财务经理耿红艳声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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目 录
一． 公司基本情况………………………………………………… 4
二． 股本变动和主要股东持股情况……………………………… 5
三． 董事、监事、高级管理人员情况…………………………… 6
四． 管理层讨论与分析…………………………………………… 6
五． 重要事项……………………………………………………… 8
六． 财务报告………………………………………………………12
七． 备查文件目录…………………………………………………35
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第一节．公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：大连长兴实业股份有限公司
公司法定英文名称：DALIAN CHANGXING INDUSTRY CO., LTD.
2、公司股票交易地点：代办股份转让系统
股票简称：长兴3
股票代码：400043
3、公司注册地址：大连市瓦房店市长兴岛镇
公司办公地址：大连市中山区独立街19 号远大大厦B 座1222 室
邮政编码：116001
电子信箱：dlchangxing@sohu.com
4、公司法定代表人：乔少辉
5、公司董事会秘书：姜正民
联系地址：大连市中山区独立街19 号远大大厦B 座1222 室
联系电话：0411-82642301
传真：0411-82642301
电子信箱：ljxzbzjm@163.com
6、公司半年度报告备置地点：长兴实业证券部
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期、地点
变更日期：2003 年8 月1 日
注册地点：大连市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：大工商企法字6-3081/2102001/100466
税务登记号 ：210281111614785
聘请的会计师事务所名称、办公地址
名称：北京中天华正会计师事务所有限公司
办公地址： 深圳市中南路爱华大厦十三层
8、信息披露媒体：
网站：申银万国网址：www.sw2000.com.cn(神网)；www.gfzr.com.cn(代办股份转让信
息披露平台)
二、主要财务数据及指标
项 目 2006年6 月30 日 2005 年12 月31 日
流动资产（元） 160,694,893.48 166,800,367.39
流动负债（元） 272,398,780.23 270,612,798.47
总资产（元） 267,413,327.28 277,761,254.06
股东权益（元） -8,126,172.31 3,843,786.76
每股净资产（元） -0.122 0.058
调整后的每股净资产（元） -2.401 -0.648
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
净利润（元） -11,969,959.07 -35,659,387.14
扣除非经常性损益后的净利润（元） -11,720,374.82 -31,210,313.66
每股收益（元） -0.1794 -0.5343
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.0088 -0.0058
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※非经常性损益：
项 目 金额（元） 扣除所得税影响金额（元）
扣除经常损失后的营业外支出 249,584.25 249,584.25
第二节．股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
二、本公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况
报告期末流通股股东总数 535名
前十名股东持股情况
股东姓名
报告期
内增减（股）
期末持股
数量（股）
比例
(%)
股份
类别
质押或冻
结情况
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限
公司
0 17,444,000 26.14 未流通 质押、冻结
大连长兴食品技术开发有限公司 0 12,108,000 18.14 未流通 质押、冻结
大连经济技术开发区科利华电脑教室系
统工程有限公司
0 3,000,000 4.50 未流通 未知
深圳市英特泰投资有限公司 0 2,220,000 3.33 未流通 未知
哈尔滨市道外投资有限责任公司 0 1,200,000 1.80 未流通 未知
陈治艇 0 587,300 0.88 流通股 未知
马 勇 +100,000 401,206 0.60 流通股 未知
李福生 0 391,175 0.59 流通股 未知
辽宁石化自动化工程有限公司 0 300,000 0.45 未流通 未知
陈川 +281,100 281,100 0.42 流通股 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类
马 勇 401,406 已转让股份
陈 川 281,100 已转让股份
张志敏 278,011 已转让股份
魏泰黄 275,800 已转让股份
谢家潘 214,500 已转让股份
王红珠 142,168 已转让股份
周郑余 140,000 已转让股份
周 彬 140,000 已转让股份
马朋达 137,600 已转让股份
顾巧莲 120,000 已转让股份
上述股东关联关系或一致行动
的说明
公司第一大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司与其它股
东间不存在关联关系，未知其他股东间是否存在关联关系。
股东名称 约定持股期限
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
无 无
三、报告期内公司控股股东没有发生变化。
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第三节．董事、监事、高级管理人员情况
1、公司董事、监事、高管人员没有持有公司股票。
2、董事、监事、高级管理人员新聘、解聘情况
本报告期没有新聘、解聘董事、监事、高级管理人员。
第四节．管理层讨论与分析
一、公司财务状况及经营成果的讨论与分析
公司财务状况及经营成果列示表 单位：元
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月 增长（下降）幅度
主营业务收入 882,200.00 723,300.00 21.97%
主营业务利润 105,360.00 227,932.50 -53.78%
净利润 -11,969,959.07 -35,659,387.14 -66.43%
现金及现金等价物净增加额 151,934.95 -19,836.81 -865.92%
项 目 2006年6 月30 日 2005年12 月31 日 增长（下降）幅度
长期投资 105,597,102.48 105,851,902.48 -0.24%
总资产 267,413,327.28 277,761,254.06 -3.73%
所有者权益 -8,126,172.31 3,843,786.76 -311.41%
1、本报告期同上年同期相比，因主营业务成本增加导致主营业务利润下降53.78%；因
收回以前年度欠款使应收账款下降15.38%，因固定资产清理完毕使固定资产清理下降
100.00%，本报告期由于深圳滨基房地产开发有限公司为本公司代还民生银行借款人民币一
亿元， 致使短期借款下降62.69%， 其他应付款增长225.41%； 因计提银行利息使
预提费用增长26.56%。
2、净利润-11,969,959.07 元，较上年同期下降66.43%，主要原因是本报告期补提坏账准
备较小；财务费用中银行利息减少；长期股权投资未有减值发生；同时因大连滨基企业集团
有限公司偿还银行债务使得预计负债转回300 万元。
3、本报告期公司实现销售收入882,200.00 元，较上年同期上升21.97%；主营业务利润
105,360.00 元，较上年同期下降53.78%；管理费用为7,669,158.23 元，较去年同期下降62.77%，
主要原因是本报告期内补提坏账准备较少所致；财务费用为4,320,526.06 元，较去年同期下
降20.00%，主要是本报告期由于深圳滨基房地产开发有限公司为本公司代还民生银行借款人
民币一亿元从而使本公司所承担的银行利息减少所致；投资收益较去年同期减少700 万元，
主要是因为本报告期未对公司所持有的沈阳新乐生物制药有限公司的长期投资计提减值准
备；营业外支出249,584.25 元，较去年同期下降94.39%，主要原因是大连滨基企业集团有限
公司偿还银行债务使得预计负债转回300 万元。由于上述原因，造成本报告期净利润为
-11,969,959.07 元，与上年同期亏损相比下降66.43%。本报告期经营活动产生的现金流量净
额为-586,165.25 元，投资活动产生的现金流量净额为738,559.19 元，筹资活动产生的现金流
量净额为-458.99 元，现金及现金等价物净减少额为151,934.95 元。
二、公司主营业务范围及经营情况
1、主营业务范围：多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、销售；
水泥制品的生产销售；软件产品的开发、销售。
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2、公司主营业务收入、利润的构成情况：
主营业务收入、成本按行业划分情况
主营业务收入（元） 主营业务成本（元）
主营项目
2006年1-6月 比例 2005年1-6月比例
毛利率
软件产品 882,200.00 100.00% 723,300.00 100.00% 11.94%
3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构均未发生重大变化。
4、报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%。
6、经营中的问题与困难：
2006 年，吉大远望软件有限公司订单无法争取，业务拓展受阻，目前只能维系以往的项
目，大连长兴水泥有限公司随着生产设备、设施老化，今年3 月份进行了大修，影响了正常
生产，所以公司的承包金收取面临困难，形势不容乐观。
三、报告期内公司的投资情况
1、报告期内公司没有募集资金投资项目。
2、公司报告期内没有非募集资金投资项目。
四、公司预计至下一报告期末的净利润为亏损。
五、公司2005 年年度财务报告被深北京中天华正会计师事务所有限公司出具了无法表示
意见的审计报告：
北京中天华正会计师事务所有限公司对我公司2005 年年度报告出具了无法表示意见的
审计报告：
1、由于受审计范围的限制，我们无法实施除部分函证以外的其他审计程序，以获取充分
适当的审计证据，判断公司坏账准备计提金额是否恰当。
2、由于公司累积亏损数额巨大；关联公司及其他单位长期占用巨额资金；对外借款逾期
未还；到期债务难以偿还；对外担保已逾期，我们无法判断预计负债计提金额是否恰当；
3、重要子公司大连海方多层线路板有限公司已停产、大连长兴水泥有限公司从2005 年
1 月1 日起对外承包经营；我们无法判断贵公司编制会计报表所依据的持续经营假设是否合
理。
针对会计师事务所关注的上述问题，公司董事会积极寻求解决方案，尽最大努力去摆脱
面临的困境。在现有的基础上最大化的开展生产经营，尽最大努力解决关联方占款及对外担
保问题，截至6 月30 日，深圳滨基实业集团有限公司减少占款31 万元，2006 年5 月，深圳
滨基房地产开发有限公司为本公司代还在民生银行的借款1 亿元，形成公司应付深圳滨基房
地产开发有限公司1 亿元；同时公司对外担保已由年初的9491 万元减少到8991 万元；但由
于公司现有的生产能力无法改变公司连年亏损的状况，公司不能盈利，就无法从根本上解决
上述问题，而实质性的重组也尚未展开，公司持续经营能力存在不确定性这一状况也无法改
变。
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第五节．重要事项
一、公司治理方面
公司基本上能够按照中国证监会所颁布的有关上市公司治理的规范性文件进行运作，但
与相关要求还有一定的差距，通过努力，截至6 月30 日公司将以前年度发生的关联担保降至
6150 万元，同时公司得到关联公司的大力支持，深圳滨基房地产开发有限公司为本公司代还
在民生银行的短期借款一亿元。
二、公司中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
1、我公司为辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司贷款1,500 万元提供担保，贷款逾期
未还，我公司做为担保人被中国建设银行甘井子支行起诉。2002 年12 月2 日，大连市中级
人民法院下达了民事判决书，判决我公司对1,500 万元贷款及292 万元利息承担连带清偿责
任并承担案件诉讼费99,640 元。由于此担保为1999 年公司现大股东大连市长兴岛经济开发
区开发建设有限公司入主前发生，且此担保在公司董事会文档和行政文档中均没有相关记录，
所以大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司入主后，公司新一届董事会、经营班
子对此一无所知，因此也未曾公开披露。中国建设银行甘井子支行起诉后，公司经过大量工
作，通过法院查实辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司实际上是其法人代表高波个人挂靠
在辽宁省烟草实业总公司名下的“三无企业”。而同意提供1,500 万元担保的董事会决议上的
部分董事签字经查为冒签。为了维护公司及广大股东的合法权益，我公司向公安机关举报，
同时公司也聘请了三位资深律师追查此事。2002 年10 月，高波因涉嫌合同诈骗罪已经大连
市西岗区人民检查院批准被大连市公安局西岗分局逮捕。我公司于2002 年12 月16 日上诉到
辽宁省高级人民法院。2003 年9 月15 日，此案已由辽宁省高院发回重审。
2、公司为大连仪表盘企业集团有限公司在建设银行普兰店支行贷款107 万元提供连带责
任担保，此借款已逾期未还。2002 年12 月30 日，普兰店人民法院向公司下达了民事判决书
（[2002]民普初字第2294 号），判公司对此借款的给付承担连带责任。目前已进入执行阶段。
3、公司为大连滨基企业集团有限公司在中行大连开发区分行贷款1000 万元提供连带责
任担保，此借款已逾期未还。2003 年3 月5 日，大连市中级人民法院通知公司应诉，2003
年4 月29 日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2003]大民合初字第87 号），判
公司2003 年7 月1 日前对此借款的给付承担连带责任。目前已进入执行阶段。
4、公司为大连滨基企业集团有限公司在大连甘井子区凌水信用社贷款500 万元提供连带
责任担保，此借款已逾期未还。2002 年12 月8 日，大连市中级人民法院通知公司应诉，2003
年1 月14 日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2002]大民合初字第493 号）,
判公司2003 年4 月15 日前对此借款的给付承担连带责任。目前已进入执行阶段。
5、公司为大连滨基企业集团有限公司在大连甘井子区凌水信用社贷款450 万元提供连带
责任担保，此借款已逾期未还。2002 年12 月8 日，大连市中级人民法院通知公司应诉，2003
年1 月14 日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2002]大民合初字第492 号），
判公司2003 年4 月15 日前对此借款的给付承担连带责任。大连滨基企业集团有限公司已偿
还300 万元，公司对其剩余的150 万元承担连带责任，目前已进入执行阶段。
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6、公司在光大银行大连分行贷款220 万元已于2001 年10 月17 日到期，2003 年3 月27
日，光大银行大连分行已向大连市中级人民法院起诉，2003 年12 月1 日大连市中级人民法
院向公司下达了执行通知（[2003]大民合执字第143 号），要求我公司归还该笔贷款；
7、公司在中国建设银行大连分行营业部贷款1800 万元已于2003 年6 月29 日到期，2003
年5 月22 日，中国建设银行大连分行营业部已向大连市中级人民法院起诉，2003 年12 月12
日大连市中级人民法院向公司下达了执行通知（[2003]大民合执字第230 号），要求我公司归
还该笔贷款；
8、公司在中国建设银行大连分行营业部贷款600 万元已于2001 年8 月2 日到期，2003
年5 月22 日，中国建设银行大连分行营业部已向大连市中级人民法院起诉，2004 年2 月9
日大连市中级人民法院向公司下达了执行通知（[2003]大民合执字第231 号），要求我公司归
还该笔贷款。
大连长兴食品技术开发有限公司为我公司在中国建设银行大连分行营业部贷款提供了股
权质押担保，由于我公司未能对此贷款进行偿还，目前该股权已进入了拍卖程序。
9、公司为大连龙神制冷设备有限公司在大连甘井子区凌水农村信用社贷款300 万元提供
连带责任担保，此借款中290 万元已逾期未还。2004 年4 月9 日大连市中级人民法院向公司
下达了民事调解书（[2004]大民合初字第105 号）,判公司对此借款的给付承担连带责任，目
前已进行执行阶段。
10、公司在中国农业银行瓦房店支行贷款1,000 万元于2004 年7 月10 日到期，由于公
司未及时付息，2004 年4 月13 日，中国农业银行瓦房店支行向大连市中级人民法院起诉，
2004 年7 月15 日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合初字第169
号）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
11、公司在中国农业银行大连友好支行贷款美元52 万元于2004 年7 月30 日到期，由于
公司未及时付利息，2004 年4 月13 日，中国农业银行瓦房店支行向大连市中级人民法院起
诉，2004 年7 月15 日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合初字第
161 号）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
12、2005 年4 月4 日，民生银行大连市分行向辽宁省高级人民法院提起诉讼，要求本公
司偿还到期借款本金余额99,994,666.87 元及欠付的利息。2005 年11 月7 日，辽宁省高级人
民法院向公司下达了民事调解书（2005）辽民三初字第23 号，判公司对此借款履行偿还义务，
2006 年5 月，深圳滨基房地产开发有限公司为本公司代还此笔借款，至此形成了公司应付深
圳滨基房地产开发有限公司1 亿元。
13、公司在中国工商银行大连瓦房店支行贷款1,900 万元于2004 年6 月11 日到期，由
于公司未及时还款付息，2004 年8 月25 日，中国工商银行大连瓦房店支行向大连市中级人
民法院提起诉讼，2004 年11 月2 日，大连市中级人民法院向公司下达了民事判决书（[2004]
大民合初字第328 号）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
由于公司资金短缺，无法偿还因承担相应义务产生的债务，使所付还款利息不断增加；
同时海方停产状态；这些导致公司本报告期内亏损继续加大，资产大幅减少。
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四、报告期内，公司没有重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易
1、未结算的关联方往来 单位：元
公 司 名 称 期末数 期初数
其他应收款
大连长兴食品技术开发有限公司 30,635,000.00 30,635,000.00
大连滨基企业集团有限公司 59,936,753.14 59,935,875.14
深圳市滨基实业(集团)有限公司 11,663,348.59 11,973,678.59
深圳宇泽投资策划有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
深圳市滨祥实业公司 3,800,000.00 3,800,000.00
大连长兴水泥有限公司 303,678.20 222,653.20
小 计 113,338,779.93 113,567,206.93
其他应付款
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 500,000.00 500,000.00
沈阳医药股份有限公司 1,053,030.00 24,500.00
黑龙江长兴投资有限公司 4,746,402.00 4,741,402.00
深圳滨基房地产开发有限公司 100,000,000.00 0.00
小 计 106,299,432.00 5,265,902.00
预付账款
大连长兴水泥有限公司 26,260,000.00 26,260,000.00
小 计 26,260,000.00 26,260,000.00
2、提供担保和抵押
被担保人名称 贷款银行 担保余额（元） 贷款期限
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行 9,000,000.00 03.08.22-04.06.15
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社 5,000,000.00 01.03.09-02.03.08
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社 1,500,000.00 01.11.20-02.05.10
大连滨基企业集团有限公司 中国银行大连开发区分行 10,000,000.00 01.12.24-02.12.24
深圳市滨基房地产开发有限公司 深圳发展银行科技支行 28,000,000.00 03.10.23-06.05.13
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司* 中国农业银行瓦房店支行 8,000,000.00 03.12.10-04.12.09
合计 61,500,000.00
以上担保是由于上述关联方向银行借款，公司及子公司为其提供连带责任保证担保形成
的。
公司为大连滨基企业集团有限公司提供的担保，由于贷款到期，大连滨基企业集团有限
公司未履行还款义务，经法院裁定公司承担连带责任。目前尚未清偿，本报告期计提了由该
连带责任承担的相应利息支出59.58万元。
*为公司子公司大连长兴水泥有限公司为大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司提
供的担保。
六、重大合同及其履行信息
1、2005年1月，公司将控股子公司大连长兴水泥有限公司承包给瓦房店市长兴岛镇人民
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政府经营。承包期限为3年，自2005年1月1日起到2007年12月31日止。长兴岛镇政府以2005
年向我公司缴付200万元的缴付金额为基数，每年递增25%，即：长兴岛镇政府2005年向我公
司缴付200万元，2006年向我公司缴付250万元，2007年向我公司缴付312.50万元。本报告期
内由于大连长兴水泥有限公司随着生产设备、设施老化进行大修，影响了正常生产，所以公
司的承包金收取面临困难，形势不容乐观。
2、重大担保
被 担 保 人 名 称 担保类型 担保余额（元） 日 期
沈阳医药股份有限公司 连带责任担保 9,000,000.00 2003.08.22-2004.06.15
大连仪表盘企业集团有限公司 连带责任担保 4,140,000.00 1999.12.30-2000.12.20
大连仪表盘企业集团有限公司 连带责任担保 500,000.00 1999.12.30-2000.05.30
大连仪表盘企业集团有限公司 连带责任担保 1,070,000.00 1998.12.21-1999.12.21
大连滨基企业集团有限公司 连带责任担保 5,000,000.00 2001.03.09-2002.03.08
大连滨基企业集团有限公司 连带责任担保 1,500,000.00 2001.11.20-2002.05.10
大连滨基企业集团有限公司 连带责任担保 10,000,000.00 2001.12.24-2002-12-24
大连龙神制冷设备有限公司 连带责任担保 4,800,000.00 2003.08.29-2004.04.28
大连龙神制冷设备有限公司 连带责任担保 2,900,000.00 2001.10.29-2002.10.14
*辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 连带责任担保 5,000,000.00 1999.08.02-2000.08.01
*辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 连带责任担保 6,500,000.00 1999.08.06-2000.08.01
*辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 连带责任担保 3,500,000.00 1999.08.11-2000.08.01
深圳市滨基房地产开发有限公司 连带责任担保 28,000,000.00 2003.10.23-2006.05.13
*大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司连带责任担保 8,000,000.00 2003.12.10-2004.12.09
1）公司为大连滨基企业集团有限公司提供的担保，由于贷款到期，大连滨基企业集团有
限公司未履行还款义务，经法院裁定公司承担连带责任。目前尚未清偿，本报告期计提了由
该连带责任承担的相应利息支出59.58 万元。
2）公司为大连龙神制冷设备有限公司提供担保，由于贷款到期，大连龙神制冷设备有限
公司未履行还款义务，经法院裁定公司承担连带责任，归还未偿还的本金290 万元及相应利
息，本报告期计提了由该连带责任承担的相应利息支出9.54 万元。
3）由于沈阳医药股份有限公司和深圳市滨基房地产开发有限公司资产良好，目前我公司
对其提供的担保尚无承担责任的风险。
4）对于我公司为辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司提供的1500 万元的担保之事，
我公司一直认为其为经济诈骗行为造成的后果，当事人高波已被捕、判刑，目前此案已被辽
宁省高院发回重审。
3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
七、承诺事项
报告期内公司及持有公司股份5%以上的股东没有承诺事项。
八、本报告期财务报告未经审计。
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 12 －
第六节．财务报告
本公司2006 年半年度财务报告未经审计。
1． 会计报表
资产负债表
编制单位：大连长兴实业股份有限公司 单位：人民币元
2006 年6 月30 日 2005 年12 月31 日
资产类
附
注 合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 1 218,811.90 214,906.61 66,876.95 54,087.46
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应收帐款 2 2,241,051.11 0.00 2,601,051.11 0.00
其他应收款 3 131,975,030.47 109,091,001.29 137,872,439.33 113,348,631.79
预付帐款 4 26,260,000.00 26,260,000.00 26,260,000.00 26,260,000.00
存货 0.00 0.00 0.00 0.00
待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 160,694,893.48 135,565,907.90 166,800,367.39 139,662,719.25
长期投资：
长期股权投资 5 105,597,102.48 133,729,453.29 105,851,902.48 135,674,496.82
其中:合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 105,597,102.48 133,729,453.29 105,851,902.48 135,674,496.82
固定资产：
固定资产原价 6 3,360,353.55 756,544.55 3,369,642.55 756,544.55
减：累计折旧 6 2,109,989.02 599,808.18 1,910,946.29 564,888.30
固定资产净额 6 1,250,364.53 156,736.37 1,458,696.26 191,656.26
减：固定资产减值准备 6 129,033.21 129,033.21 129,033.21 129,033.21
固定资产净值 6 1,121,331.32 27,703.16 1,329,663.05 62,623.04
固定资产清理 0.00 0.00 3,779,321.14 3,779,321.14
固定资产合计 1,121,331.32 27,703.16 5,108,984.19 3,841,944.18
无形及递延资产：
无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
无形及递延资产合计 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 267,413,327.28 269,323,064.35 277,761,254.06 279,179,160.25
法定代表人：乔少辉 主管会计工作负责人：耿红艳 会计机构负责人：耿红艳
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 13 －
资产负债表（续）
编制单位：大连长兴实业股份有限公司 单位：人民币元
2006 年6 月30 日 2005 年12 月31 日
负债及所有者权益类
附
注 合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 7 59,516,000.00 59,516,000.00 159,510,666.87 159,510,666.87
应付账款 8 268,787.68 0.00 268,787.68 0.00
预收账款 9 553,482.88 0.00 553,482.88 0.00
应付工资 80,707.00 34,307.00 268,432.00 29,932.00
应付福利费 1,324,753.12 57,361.27 1,279,143.12 42,619.27
应付股利 10 7,384,672.00 7,384,672.00 7,384,672.00 7,384,672.00
应交税金 11 -137,672.92 168,492.52 -115,778.33 3,085.29
其他应交款 4,146.32 3,085.29 4,146.32 3,085.29
其他应付款 12 143,921,372.93 151,109,787.36 44,233,093.86 51,250,998.47
预提费用 13 20,560,451.66 20,253,451.66 16,245,787.27 15,938,787.27
预计负债 14 38,922,079.56 38,922,079.56 40,980,364.80 40,980,364.80
一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 272,398,780.23 277,449,236.66 270,612,798.47 275,335,373.49
长期负债：
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 15 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00
长期负债合计 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00
负债合计 272,648,780.23 277,449,236.66 270,862,798.47 275,335,373.49
少数股东权益 16 2,890,719.36 0.00 3,054,668.83 0.00
所有者权益：
股本 17 66,739,200.00 66,739,200.00 66,739,200.00 66,739,200.00
资本公积 20 129,642,869.00 129,642,869.00 129,642,869.00 129,642,869.00
盈余公积 21 15,297,052.24 15,297,052.24 15,297,052.24 15,297,052.24
其中:公益金 22 5,100,017.42 5,100,017.42 5,100,017.42 5,100,017.42
未分配利润 23 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -207,835,334.48 -207,835,334.48
所有者权益合计 -8,126,172.31 -8,126,172.31 3,843,786.76 3,843,786.76
负债及所有者权益总计 267,413,327.28 269,323,064.35 277,761,254.06 279,179,160.25
法定代表人：乔少辉 主管会计工作负责人：耿红艳 会计机构负责人：耿红艳
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－ 14 －
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回
数
其他转出
数
期末余额
一、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：股票投资 - - - 0.00
债券投资 - - - 0.00
二、坏账准备合计 85,184,234.02 6,120,056.57 40,000.00 0 91,264,290.59
其中：应收账款 577,483.29 - 40,000.00 - 537,483.29
其他应收款 84,606,750.73 6,120,056.57 - - 90,726,807.30
三、存货跌价准备合计 716,209.90 - - - 716,209.90
其中：库存商品 682,076.34 - - - 682,076.34
原材料 6,776.76 - - - 6,776.76
包装物 0.00 - - - 0.00
低值易耗品 27,356.80 - - - 27,356.80
四、长期投资减值准备合计 7,000,000.00 0.00 0.00 0.00 7,000,000.00
其中：长期股权投资 7,000,000.00 - - - 7,000,000.00
五、固定资产减值准备合计 129,033.21 129,033.21
其中：房屋建筑物 0.00 - - - 0.00
机器设备 129,033.21 129,033.21
运输设备 0.00 - - 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：专利权 - - - - 0.00
商誉 - - - - 0.00
土地使用权 - - - - 0.00
七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 15 －
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 66,739,200.00 66,739,200.00
本期增加数 0.00 0.00
其中：新增资本（或股本） 0.00 0.00
本期减少数 0.00 0.00
期末余额 66,739,200.00 66,739,200.00
二、资本公积：
期初余额 129,642,869.00 125,297,832.17
本期增加数 0.00 4,345,036.83
其中：其他资本公积 0.00 4,345,036.83
期末余额 129,642,869.00 129,642,869.00
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 10,197,034.82 10,197,034.82
本期增加数 0.00 0.00
其中：从净利润中提取数 0.00 0.00
其中：法定盈余公积 0.00 0.00
本期减少数 0.00 0.00
期末余额 10,197,034.82 10,197,034.82
其中：法定盈余公积 10,197,034.82 10,197,034.82
四、法定公益金
期初余额 5,100,017.42 5,100,017.42
本期增加数 0.00 0.00
其中：从净利润中提取数 0.00 0.00
本期减少数 0.00 0.00
期末余额 5,100,017.42 5,100,017.42
五、未分配利润：
期初未分配利润 -207,835,334.48 -163,373,512.77
本期净利润 -11,969,959.07 -44,461,821.71
本期利润分配 0.00 0.00
期末未分配利润 -219,805,293.55 -207,835,334.48
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 16 －
利润及利润分配表
单位：人民币元
2006年1-6月 2005年项 目 附 1-6月
注 合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 882,200.00 0.00 723,300.00 0.00
减：主营业务成本 776,640.00 0.00 494,587.50 0.00
主营业务税金及附加 0.00 0.00 780.00 0.00
二、主营业务利润 105,360.00 0.00 227,932.50 0.00
加：其他业务利润 0.00 0.00 0.00 0.00
减：营业费用 0.00 0.00 2,451.00 0.00
管理费用 7,669,158.23 5,709,674.78 20,600,224.09 7,824,120.61
财务费用 4,320,526.06 4,320,456.51 5,400,672.50 5,400,639.40
三、营业利润 -11,884,324.29 -10,030,131.29 -25,775,415.09 -13,224,760.01
加：投资收益 0.00 -1,690,243.53 -7,000,000.00 -21,384,289.87
补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00
营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00
减：营业外支出 249,584.25 249,584.25 4,449,073.48 1,050,337.26
四、利润总额 -12,133,908.54 -11,969,959.07 -37,224,488.57 -35,659,387.14
减：所得税 0.00 0.00 0.00 0.00
少数股东损益 -163,949.47 0.00 -1,565,101.43 0.00
五、净利润 -11,969,959.07 -11,969,959.07 -35,659,387.14 -35,659,387.14
加：年初未分配利润 -207,835,334.48 -207,835,334.48 -163,373,512.77 -163,373,512.77
盈余公积转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -199,032,899.91 -199,032,899.91
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -199,032,899.91 -199,032,899.91
减：已分配普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -199,032,899.91 -199,032,899.91
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资
产收益率(%)
加权平均净资产
收益率(%)
全面摊薄每股
收益(元/股)
加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 -1.30 -2.46 0.002 0.002
营 业 利 润 146.25 277.52 -0.178 -0.178
净 利 润 147.30 279.52 -0.179 -0.179
扣除非经常性
损益后的净利润
144.23 273.69 -0.176 -0.176
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－ 17 －
现金流量表
2006年1-6月 单位：人民币元
项 目 附注合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,282,000.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 325,039.46 325,039.46
现金流入小计 1,607,039.46 325,039.46
购买商品、接受劳务支付的现金 670,500.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 572,486.00 85,850.00
支付的各项税费 0.00 0.00
支付的其他与经营活动有关的现金 950,218.71 816,470.51
现金流出小计 2,193,204.71 902,320.51
经营活动产生的现金流量净额 -586,165.25 -577,281.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 254,800.00 254,800.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收到的现金净额
483,759.19 483,759.19
现金流入小计 738,559.19 738,559.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
0.00 0.00
投资所支付的现金 0.00 0.00
现金流出小计 0.00 0.00
投资活动产生的现金流量净额 738,559.19 738,559.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2.66 2.66
现金流入小计 2.66 2.66
偿还债务所支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 461.65 461.65
现金流出小计 461.65 461.65
筹资活动产生的现金流量净额 -458.99 -458.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 151,934.95 160,818.85
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 18 －
现金流量表（续）
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 合并数 母公司
净利润 -11,969,959.07 -11,969,959.07
加：少数股东损益 -163,949.47
计提的资产损失准备 6,617,539.86 5,063,233.50
固定资产折旧 207,720.05 34,919.88
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 4,314,664.39 4,314,664.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失
（减：收益）
2,308,473.52 2,307,861.84
财务费用 4,320,456.51 4,320,456.51
投资损失（减：收益） 1,690,243.53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -363,281.00 -805,603.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -5,857,830.04 -5,533,098.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 -586,165.25 -577,281.05
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券,
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 218,811.90 214,906.61
减:现金的期初余额 66,876.95 54,087.46
现金等价物的期末余额 151,934.95 160,819.15
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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大连长兴实业股份有限公司
2006年度会计报表附注
金额单位：人民币元
附注一、本公司简介
大连长兴实业股份有限公司（以下简称公司）原名大连龙泉酿酒股份有限公司，系1988
年10月15日经大连市体制改革委员会以大体改发(1988)25号文批准，由大连龙泉酒厂和瓦房
店非标准轴承厂共同发起设立并向社会公开发行股票的股份制试点企业，公司于1989年1月29
日正式成立。1993年12月29日经国家经济体制改革委员会体改生(1993)222号文件批复，公司
已按股份有限公司的规范意见及其配套文件的规定予以规范。1994年3月1日经大连体改委发
(1994)30号文批复更名为大连龙泉股份有限公司。
1998年10月16日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]260号文件批复，公司社会流通股
正式在深圳证券交易所上市流通。
公司在大连市工商行政管理局注册登记，2001年12月26日更名为大连长兴实业股份有限
公司，企业法人营业执照为大工商企法字2102001100466-3081号，公司注册资本6,673.92万元。
注册地址：大连市瓦房店市长兴岛镇。
经营范围：酒及饮料研制、开发、生产与销售；酒类原料收购；为下属企业产、供、销
服务。
2002 年5 月，经公司股东大会批准，公司以所属龙泉酒厂的全部净资产与深圳市滨基房
地产开发有限公司所属的房产“滨基雅苑”二层进行了资产置换，公司经营范围相应变更为：
多层线路板、计算机主板及外部设备控制板、电子产品生产、销售；水泥制品的生产、销售；
软件产品的开发、销售。其经营范围的工商变更登记目前尚未办理。
附注二、本公司主要会计政策、会计估计、会计差错更正和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其相关
规定。
2.会计年度
公司会计年度采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则，期末对各项资产进行检查，合
理预计可能发生的损失和减值，如资产发生减值公司将计提相应的减值准备。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时按业务发生当日市场汇率（中间价）作为折合率折合为记账本位币
金额记账，各外币账户的外币余额，期末时按照期末市场汇率（中间价）折合为记账本位币。
按照期末市场汇率（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作
为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有
关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投
资等视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
7.短期投资核算方法
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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(1)短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票
投资、债券投资、基金投资及其他投资等；
(2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的
现金股利或利息；
(3)对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息
外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置时，处
置所得与账面价值的差额计入当期投资损益；
(4)期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资类别计提跌价准备，市价低于成本的金
额确认为当期投资损失。
8.坏账核算方法
(1)公司确认坏账损失的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然
不能收回及债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项(包括应收账款、其
他应收款)；
(2)坏账损失的核算方法：公司坏账损失核算方法采用备抵法，坏账准备按应收款项(包
括应收账款和其他应收款)账龄分析法计提，具体计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 5.00%
一至二年 10.00%
二至三年 15.00%
三年以上 20.00%
另外，公司根据实际情况对于预计不能收回或不能全部收回的应收款项采用个别认定法
提取坏账准备，有抵押权及其他担保形式的债权不提取坏账准备。
9.存货核算方法
(1)存货的分类：公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、开发成
本等；
(2)存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货的购入与入库
按实际成本计价，产成品水泥发出按加权平均法、线路板发出按先进先出法计算结转产品成
本；低值易耗品领用时采用一次摊销法；包装物于领用时直接计入生产成本；
(3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：公司年末在对存货进行全面盘点的基础上，对
存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致可变现净值低于成本的
部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。
10.长期股权投资核算方法
(1)长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价；
(2)公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算：
A.对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总
额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算；采用成本法核算的,在被投资单位
宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
B.对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的,或虽投资不足20%但
有重大影响的,采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的被
投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益(在确认
其他单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值减记至零为限)；
(3)长期股权投资差额的摊销
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公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所
有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于
应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；
没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小于应
享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”，原已
按《企业会计制度》进行会计处理的，不再作追溯调整，对其余额继续按规定期限摊销，直
至摊销完毕。
(4)长期投资减值准备的确认标准
期末长期投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的差
额计提长期投资减值准备。提取时按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。
11.固定资产计价及其折旧方法
(1)固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在
2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产；
(2)固定资产计价
固定资产按照取得时的实际成本计价；
(3)固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超
过了原先的估计，则计入固定资产价值，其增加后的金额不应超过该固定资产的可收回金额，
除此之外的后续支出确认为当期损益；
(4)固定资产分类及折旧
固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除净残值(固定资产原值的5%)后按分类折旧
率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35 2.71%
机器设备 12 7.92%
运输设备 8 15.83%
电子设备及其他设备 8 15.83%
(5)固定资产减值准备的核算
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的差额
计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提。
12.在建工程的核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预
付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用
前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损
益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决
算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决
算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生
了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很
大的不确定性；
(3)其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
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13.借款费用核算方法
(1)借款费用的确认：
A.因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定
的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价
的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
B.因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用
的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
C.因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
(2)开始资本化的时间：
当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始
资本化：
A.资产支出已经发生；
B.借款费用已经发生；
C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)暂停资本化：
A.如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；
B.如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化
继续进行。
(4)停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，
以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
14.无形资产的核算方法
(1)无形资产包括专有技术、土地使用权、商誉等；
(2)无形资产在取得时按照实际成本计量；
(3)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；
(4)无形资产减值准备的确认标准
期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的差额
计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提。
15.长期待摊费用的核算方法
(1)长期待摊费用系公司已经支出，但摊销期限在一年以上的各项费用；
(2)长期待摊费用在发生时按照实际成本计量；
(3)筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集并于开始生产经营当月起一次计入开
始生产经营当月损益。
(4)如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益的，则将尚未摊销完毕的该项目
的摊余价值全部转入当期损益。
16.预计负债的核算方法
(1)若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是
本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可
靠的计量；
(2)本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在
基本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对
应的预计负债的账面金额。
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17.收入的确认原则
(1)商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利
益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认收入的实现；
(2)劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于
期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；
(3)让渡资产使用权收入：包括利息收入和使用费收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A.与交易有关的经济利益能够流入公司；
B.收入的金额能够可靠的计量。
18.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19.会计差错更正及其影响
本报告期内未发生会计差错。
20.合并会计报表的合并范围和合并方法
(1)公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽占50%或不足50%，但有
实际控制权的，在编制合并会计报表时纳入合并会计报表范围。
(2)合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》的规定编制，即以公司及纳入合并范围的
控股子公司的会计报表以及其他资料为依据予以合并。合并时，对纳入合并会计报表的各公
司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润予以抵销，其余项目一一合
并；合并时，公司对纳入合并范围的控股子公司执行的会计政策进行适当调整，以保持其与
母公司会计政策一致。
附注三、本公司税项
税项 计税依据 适用税率 备注
增值税 商品、产品销售收入 17.00%
营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3.00%、5.00%
城建税 应交增值税、营业税等流转税 5.00%、1.00%
企业所得税 应纳税所得额 33.00% *
* 纳入合并范围的子公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务机关
规定计缴。
附注四、控股子公司
1.直接投资的控股子公司
附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 是否合并
大连长兴水泥有限
公司
瓦房店市 40,000,000.00 95.00% 水泥、水泥熟料、水泥机
械设备生产与销售
否
大连海方多层线路
板有限公司
大连市 142,180,000.00 90.00% 多层线路板计算机主板及
外部设备控制板等生产与
销售
是
深圳市吉大远望软
件有限公司
深圳市 25,800,000.00 39.53% 软件产品的开发与销售 是
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2.间接投资的控股子公司
投资单位 附属公司名称 持股比例 备注
大连海方多层线路板有限公司 深圳市吉大远望软件有限公司57.36% *
*本公司与子公司大连海方多层线路板有限公司合计持有深圳市吉大远望软件有限公司
96.89%的股权，故将深圳市吉大远望软件有限公司纳入到合并会计报表范围。
3.合并会计报表范围变动情况
公司本报告期合并报表范围未发生变动。
附注五、合并会计报表主要项目附注(单位：人民币元)
1.货币资金
2006-6-30 2005-12-31
项目 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币
现金 RMB 169,676.04 169,676.04 27,169.29 27,169.29
银行存款 RMB 41,222.48 41,222.48 31,794.28 31,794.28
其他货币资金 RMB 7,913.38 7,913.38 7,913.38 7,913.38
合计 218,811.90 66,876.95
货币资金期末余额比期初增长227.18%，主要系报告期内固定资产清理所得。
2.应收账款及坏账准备
2006-6-30
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1 年以内
1-2 年 98,823.70 3.56% 9,882.37 88,941.33
2-3 年 179,694.57 6.47% 26,954.19 152,740.38
3 年以上 2,500,016.13 89.97% 500,646.73 1,999,369.40
合 计 2,778,534.40 100.00% 537,483.29 2,241,051.11
2005-12-31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1 年以内
1-2 年 498,823.70 15.69% 49,882.37 448,941.33
2-3 年 179,694.57 5.65% 26,954.19 152,740.38
3 年以上 2,500,016.13 78.65% 500,646.73 1,999,369.40
合 计 3,178,534.40 100.00% 577,483.29 2,601,051.11
(1)应收账款中欠款金额前五名单位的欠款合计2,488,714.90 元，占应收账款期末余额的
89.57%。
(2)应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东欠款。
(3)应收账款期末余额比期初下降12.58%，主要系报告期收回以前欠款所致。
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3.其他应收款及坏账准备
(1)其他应收款期末前五名客户欠款合计173,907,867.23 元，占其他应收款期末余额的
77.90%。
(2)其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款见附注七、（2）。
4．预付账款
2006-6-30 2005-12-31
账龄 金额 比例 金额 比例
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上 26,260,000.00 100.00% 26,260,000.00 100.00%
合 计 26,260,000.00 100.00% 26,260,000.00 100.00%
(1)预付账款期末余额为预付大连长兴水泥有限公司款。
(2)预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东欠款。
5.长期股权投资及长期投资减值准备
(1)按成本法核算的长期股权投资
被投资单位 初始投资额 2005-12-31 本期
增加
本期减少 2006-6-30 占被投资
单位比例
减值准备
大连长兴水泥有限公司 78,966,481.98 77,851,902.48 254,800.00 77,597,102.48 95.00%
沈阳新乐生物制药有限
公司
35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 45.45% 7,000,000.00
合 计 113,966,481.98 112,851,902.48 254,800.00 112,597,102.48 7,000,000.00
2006-6-30
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 1,163,433.00 0.52% 790.20 1,162,642.80
1-2 年 1,932,691.26 0.87% 45,634.32 1,887,056.94
2-3 年 96,779,885.23 43.35% 59,608,842.73 37,171,042.50
3 年以上 123,363,311.57 55.26% 31,609,023.34 91,754,288.23
合 计 223,239,321.06 100.00% 91,264,290.59 131,975,030.47
2005-12-31
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 35,139,067.54 15.79% 35,086,343.01 52,724.53
1-2 年 49,649,798.01 22.32% 10,772,543.68 38,877,254.33
2-3 年 94,400,830.57 42.43% 14,262,466.46 80,138,364.11
3 年以上 43,289,493.94 19.46% 24,485,397.58 18,804,096.36
合 计 222,479,190.06 100.00% 84,606,750.73 137,872,439.33
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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(2)股权投资减值准备
被投资单位 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
沈阳新乐生物制药有限公司 7,000,000.00 0.00 0.00 7,000,000.00
(3)长期股权投资合计
被投资单位 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
沈阳新乐生物制药有限公司 28,000,000.00 0.00 28,000,000.00
大连长兴水泥有限公司 77,851,902.48 0.00 254,800.00 77,597,102.48
合 计 105,851,902.48 254,800.00 105,597,102.48
6.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
固定资产原值
房屋及建筑物
机器设备
运输设备 2,245,811.00 2,245,811.00
电子设备及其他 1,123,831.55 9,289.00 1,114,542.55
合 计 3,369,642.55 9,289.00 3,360,353.55
累计折旧
房屋及建筑物
机器设备
运输设备 1,062,891.43 134,424.88 1,197,316.31
电子设备及其他 848,054.86 64,617.85 0.00 912,672.71
合 计 1,910,946.29 2,109,989.02
减值准备
房屋及建筑物
机器设备
电子设备 129,033.21 129,033.21
合 计 129,033.21 129,033.21
固定资产净额 1,329,663.05 1,121,331.32
7.短期借款
借款类别 2006-6-30 2005-12-31
保证借款 51,516,000.00 141,510,666.87
质押借款 18,000,000.00 18,000,000.00
合 计 59,516,000.00 159,510,666.87
短期借款本期减少主要系本报告期内深圳滨基房地产开发有限公司为本公司代还民生银
行借款人民币一亿元所致。
其中逾期的借款列示如下：
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 27 －
单位名称 借款金额 借款到期日逾期利率备注
农业银行大连友好支行 4,316,000.00 2004.07.30 7.56% 2004 年7 月15 日被判决※2
农行瓦房店支行 10,000,000.00 2004.07.10 7.56% 2004 年7 月15 日被判决※3
工行大连瓦房店支行 19,000,000.00 2004.06.11 7.56% 2004 年11 月2 日被判决※4
中国建设银行大连支行 6,000,000.00 2001.08.02 7.56% 2004 年2 月29 日被判决※5
中国建设银行大连支行 18,000,000.00 2003.06.29 7.56% 2003 年12 月30 日被判决※6
光大银行大连分行 2,200,000.00 2001.10.17 7.56% 2003 年12 月30 日被判决※7
合 计 59,516,000.00
(1)公司在中国农业银行大连友好支行贷款美元52 万元(折人民币431.6 万元)于2004 年
7 月30 日到期，中国农业银行大连友好支行向大连市中级人民法院起诉，2004 年10 月15
日大连市中级人民法院向公司下达了民事调解书（[2004]大民合初字第161 号）,判公司对此
借款履行偿还义务,目前公司尚未偿还该笔借款。
(2)公司在中国农业银行瓦房店支行贷款1,000 万元于2004 年7 月10 日到期，中国农业
银行瓦房店支行向大连市中级人民法院起诉，2004 年7 月15 日大连市中级人民法院向公司
下达了民事调解书（[2004]大民合初字第169 号）,判公司对此借款履行偿还义务,目前公司尚
未偿还该笔借款。
(3)公司在中国工商银行大连瓦房店支行贷款1,900 万元于2004 年6 月11 日到期，由于
公司未及时还款付息，2004 年8 月25 日，中国工商银行大连瓦房店支行向大连市中级人民
法院提起诉讼，2004 年11 月2 日，大连市中级人民法院向公司下达了民事判决书（[2004]
大民合初字第328 号）,判公司对此借款履行偿还义务，目前公司尚未偿还该笔借款。
(4)根据辽宁省大连市中级人民法院（2003）大民合初字第231 号民事判决书及（2003）
大民合执字第231 号执行通知书，公司应于2004 年2 月29 日前偿还中国建设银行大连支行
600 万元的借款,目前公司尚未偿还该笔借款。
(5)根据辽宁省大连市中级人民法院（2003）大民合初字第230 号民事判决书及（2003）
大民合执字第230 号执行通知书，公司应于2003 年12 月30 日前偿还中国建设银行大连支行
1800 万元的借款,目前公司尚未偿还该笔借款。
(6)根据辽宁省大连市中级人民法院（2003）大民合初字第143 号民事判决书及（2003）
大民合执字第143 号执行通知书，公司应于2003 年12 月30 日前偿还中国光大银行大连支行
220 万元的借款,目前公司尚未偿还该笔借款。
8.应付账款
应付账款2006 年6 月30 日为268,787.68 元，2005 年12 月31 日为268,787.68 元。
应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东款项。
9.预收账款
预收账款2006 年6 月30 日余额为553,482.88 元，2005 年12 月31 日余额为553,482.88
元。
预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东款项。
10.应付股利
应付股利期末余额为7,384,672.00 元，全部为尚未支付的法人股股利。
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 28 －
11.应交税金
税 项 2006-6-30 2005-12-31
增值税 -306,960.71 -306,960.71
营业税 129,367.57 129,367.57
城建税 9,055.93 9,055.93
企业所得税 -30,838.86 -30,838.86
房产税 58,800.00 58,800.00
个人所得税 2,903.15 24,797.74
合 计 -137,672.92 -115,778.33
12.其他应付款
其他应付款期末余额为143,921,372.93 元，2005 年12 月31 日余额为44,233,093.86 元，
期末比期初增长225.37%主要原因是本报告期内深圳滨基房地产开发有限公司代本公司归还
民生银行借款人民币一亿元。
其他应付款中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项及应付关联单位款
项见附注七、(2)。
13.预提费用
项目 2006-6-30 2005-12-31 结存原因
预提利息 20,200,885.90 15,886,221.51 预提部分贷款利息
预提房租 307,000.00 307,000.00 预提部分房租
股票服务费 52,565.76 52,565.76 预提部分服务费
合 计 20,560,451.66 16,245,787.27
期末比期初增长26.56%主要原因是预提贷款利息所致。
14.预计负债
预计负债期末余额38,922,079.56 元，期初余额40,980,364.80 元。系根据担保还款协议及
法院判决、民事调解书预计的担保损失。其明细如下：
(1)公司为大连滨基企业集团有限公司在中国银行大连开发区分行的1000 万元贷款提供
担保。由于大连滨基企业集团有限公司未履行到期偿债义务，中国银行大连开发区分行提起
诉讼。2003 年4 月29 日，辽宁省大连市中级人民法院向公司送达（2003）大民合初字第87
号民事调解书，裁定公司对此借款的本息给付承担连带清偿责任。公司对该项担保本金及利
息全额预计损失。
(2)公司为大连滨基企业集团有限公司在大连市甘井子区凌水农村信用合作社的950 万元
（贷款余额650 万元）贷款提供担保。由于大连滨基企业集团有限公司未履行到期偿债义务，
大连市甘井子区凌水农村信用合作社提起诉讼。2003 年1 月14 日，辽宁省大连市中级人民
法院向公司送达（2002）大经初字第492 号、493 号民事调解书，裁定公司对此借款的本息
给付承担连带清偿责任。公司对该项担保本金余额及利息全额预计损失。
(3)公司为大连仪表盘企业集团有限公司贷款621 万元（贷款余额517 万元）提供担保，
由于大连仪表盘企业集团有限公司未履行到期还款付息义务，公司承担连带责任。根据法院
调解、判决结果及《担保还款协议》，公司对该项担保本金及利息全额预计损失。
(4)公司为大连龙神制冷设备有限公司贷款300 万元（贷款余额290 万元）提供担保，由
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
－ 29 －
于大连龙神制冷设备有限公司未履行到期还款付息义务，公司承担连带责任。根据辽宁省大
连市中级人民法院向公司送达的[2004]大民和初字第105 号民事调解书，裁定公司对此借款
的本息给付承担连带清偿责任。公司对该项担保本金及利息全额预计损失。
(5)公司为大连龙神制冷设备有限公司贷款480 万元提供担保，由于大连龙神制冷设备有
限公司未履行到期还款付息义务，公司承担连带责任。公司对该项担保本金及利息全额预计
损失。
15.专项应付款
单位名称 2006-6-30 2005-12-31 款项用途
深圳市南山区财政局 250,000.00 250,000.00 科技三项费用
合 计 250,000.00 250,000.00
本期专项应付款减少主要系期末不再对大连长兴水泥有限公司会计报表进行合并所致。
16.股本
股本结构 2005-12-31 本期增减 2006-6-30
（1）尚未流通股份
①发起人股份 12,108,000.00 12,108,000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 12,108,000.00 12,108,000.00
②募集法人股 25,428,000.00 25,428,000.00
③内部职工股
④优先股或其他
尚未流通股份合计 37,536,000.00 37,536,000.00
（2）已流通股份
①境内上市的人民币普通股 29,203,200.00 29,203,200.00
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已流通股份合计 29,203,200.00 29,203,200.00
（3）股份总数合计 66,739,200.00 66,739,200.00
本公司股份总数66,739,200.00 股，每股面值1.00 元，股本总额66,739,200.00 元，业经
深圳鹏城会计师事务所深鹏所验字（2001）42 号验资报告验证。
17.资本公积
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
股本溢价 114,881,767.25 114,881,767.25
资产评估增值 10,409,404.92 10,409,404.92
股权投资准备 6,660.00 6,660.00
关联交易差价 4,345,036.83 4,345,036.83
合 计 129,642,869.00 129,642,869.00
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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18.盈余公积
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
法定盈余公积 10,197,034.82 10,197,034.82
法定公益金 5,100,017.42 5,100,017.42
合 计 15,297,052.24 15,297,052.24
19.未分配利润
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31
未分配利润 -207,835,334.48 -11,969,959.07 -219,805,293.55
20.主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
主营项目 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
软件开发 882,200.00 723,300.00 776,640.00 494,587.50 105,360.00 228,712.50
合 计 882,200.00 723,300.00 776,640.00 494,587.50 105,360.00 228,712.50
21.管理费用
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
固定资产折旧 207,720.05 1,543,031.39
坏账准备 6,617,539.86 17,997,725.41
长期待摊费用摊销 0.00 125,009.46
其他费用 843,898.32 934,457.84
合 计 7,669,158.23 20,600,224.09
22.财务费用
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
利息支出 4,320,067.07 5,400,221.79
减：利息收入 2.66 25.75
手续费及其他 461.65 476,46
合 计 4,320,526.06 5,400,672.50
23.投资收益
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
摊销股权投资差额
长期投资减值准备 0.00 -7,000,000.00
合 计 0.00 -7,000,000.00
24.营业外支出
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
处理固定资产净损失 2,308,473.52 3,398,736.22
罚款支出 0.00 300.00
担保损失 0.00 250,560.00
预计负债（减转回） -2,058,889.27 799,477.26
合计 249,584.25 4,449,073.48
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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25.支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金950,218.71 元,主要是办公费、水电费、差旅费等
营业、管理费用。
附注六、母公司会计报表主要项目附注
1.其他应收款及坏账准备
2006-6-30
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 1,181,433.00 0.80% 790.20 1,180,642.80
1-2 年 1,924,706.21 1.30% 44,835.81 1,879,870.40
2-3 年 47,575,073.00 32.20% 12,263,254.20 35,311,818.80
3 年以上 97,068,787.89 65.70% 26,350,118.60 70,718,669.29
合 计 147,750,000.10 100.00% 38,658,998.81 109,091,001.29
2005-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 29,084.50 0.02% 1,262.52 27,821.98
1-2 年 39,662,535.20 26.99% 2,994,388.20 36,668,147.00
2-3 年 73,084,272.50 49.74% 10,750,914.83 62,333,357.67
3 年以上 34,168,504.90 23.25% 19,849,199.76 14,319,305.14
合 计 146,944,397.10 100.00% 33,595,765.31 113,348,631.79
其他应收款期末前五名客户欠款合计122,493,928.29 元，占期末其他应收款余额的比例
为83.36%。
2.长期股权投资及长期投资减值准备
(1)进行权益法核算并纳入合并会计报表的附属公司
子公司名称
持股
比例
初始投资额
本期权益
增减额
累计权益
增减额
2006-6-30
大连海方多层线路板有
限公司
90.00% 127,967,265.93 -957,281.04 -107,058,345.16 20,908,920.77
深圳市吉大远望软件有
限公司
39.53% 10,190,000.00 -732,962.49 -2,966,569.96 7,223,430.04
小 计 138,157,265.93 -1,690,243.53 -110,024,915.12 28,132,350.81
(2)进行成本法核算公司
子公司名称
持股
比例
2005-12-31 本期增加本期减少 2006-6-30
大连长兴水泥有限公司 95.00% 77,851,902.48 254,800.00 77,597,102.48
沈阳新乐生物制药有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
小 计 112,851,902.48 254,800.00 112,597,102.48
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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(3)长期投资减值准备
被投资单位 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
沈阳新乐生物制药有限公司 7,000,000.00 7,000.000.00
小 计 7,000,000.00 7,000,000.00
(4)长期股权投资合计
被投资单位 2005-12-31 2006-6-30
权益法核算的长期股权投资 29,822,594.34 28,132,350.81
成本法核算长期股权投资 112,851,902.48 112,597,102.48
减:长期投资减值准备 7,000,000.00 7,000,000.00
合 计 135,674,496.82 133,729,453.29
3.投资收益
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
权益法调整被投资单位净资产增减额 -1,690,243.53 -14,384,289.87
摊销股权投资差额
股权投资减值准备 0.00 -7,000,000.00
合 计 -1,690,243.53 -21,384,289.87
附注七、本公司关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 经济性质与本公司关系 主营业务
大连市长兴岛经济开发区开发
建设有限公司
瓦房店市有限责任公司第一大股东海产品养殖、高科技农业
大连长兴水泥有限公司 瓦房店市有限责任公司之子公司 水泥及水泥制品
大连海方多层线路板有限公司 大连市 有限责任公司之子公司 多层线路板
深圳市吉大远望软件有限公司 深圳市 有限责任公司之子公司 软件产品开发与销售
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
2005-12-31 2006-06-30
公司名称 注册资本 持股比例%
本期
增加
本期
减少 注册资本 持股比例%
大连市长兴岛经济开发区开发建设
有限公司
17,444,000.00 26.14 17,444,000.00 26.14
大连长兴水泥有限公司 38,000,000.00 95.00 38,000,000.00 95.00
大连海方多层线路板有限公司 127,962,000.00 90.00 127,962,000.00 90.00
深圳市吉大远望软件有限公司 24,990,000.00 96.89 24,990,000.00 96.89
(3)关联交易及未结算的往来
①定价政策
本公司与关联公司的购销活动按合同价格（接近市场价格）结算；与关联公司的资金借
贷活动按借款合同（接近正常银行贷款利率）规定的利率结算。
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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②交易活动
截止2006 年6 月30 日,公司为本公司第一大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限
公司800 万元银行借款提供担保。
2.不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
大连长兴食品技术开发有限公司 公司第二大股东
大连滨基企业集团有限公司 同受一集团控制
深圳市滨基实业(集团)有限公司 同受一集团控制
深圳市滨基房地产开发有限公司 同受一集团控制
深圳市企丰实业有限公司 同受一集团控制
沈阳医药股份有限公司 同受一集团控制
深圳宇泽投资策划有限公司 同受一集团控制
深圳市滨祥实业公司 同受一集团控制
黑龙江长兴投资有限公司 同受一集团控制
(2)关联方交易及未结算的往来
①定价政策
本公司与关联公司的购销活动按合同价格（接近市场价格）结算；与关联公司的资金借
贷活动按借款合同（接近正常银行贷款利率）规定的利率结算。
②截止2006 年6 月30 日，公司为下列关联方在银行借款提供担保:
被担保人名称 贷款银行 担保余额 贷款期限 备注
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行 9,000,000.00 03.08.22-04.06.15
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社5,000,000.00 01.03.09-02.03.08 已判决
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社1,500,000.00 01.11.20-02.05.10 已判决
大连滨基企业集团有限公司 中国银行大连开发区分行 10,000,000.00 01.12.24-02.12.24 已判决
深圳市滨基房地产开发有限公司 深圳发展银行科技支行 28,000,000.00 03.10.23-06.05.13
大连市长兴岛经济开发区开
发建设有限公司
中国农业银行瓦房店支行 8,000,000.00 03.12.10-04.12.09
合计 61,500,000.00
截止2006 年6 月30 日，关联方为本公司在银行借款提供质押或担保:
提供担保人名称 贷款银行 担保余额 贷款期限 备注
沈阳医药股份有限公司 中国建设银行大连市分行 6,000,000.00 01.08.31-02.08.30 保证
大连长兴食品技术开发公司
沈阳医药股份有限公司
中国建设银行大连市分行 18,000,000.00 02.12.30-03.06.09
1,210.8 万股权
质押、保证
沈阳医药股份有限公司 光大银行沈阳皇姑支行 2,200,000.00 00.10.17-01.10.16 保证
沈阳医药股份有限公司 工商银行瓦房店支行 19,000,000.00 03.06.13-04.07.30 保证
大连长兴水泥有限公司 中国农业银行瓦房店支行 10,000,000.00 03.7.31-04.07.10 保证
大连市长兴岛经济开发区开
发建设有限公司
中国农业银行大连友好支行4,316,000.00 03.07.30-04.07.30 保证
合 计 59,516,000.00
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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③未结算的关联往来
公 司 名 称 期末数 期初数
其他应收款
大连长兴食品技术开发有限公司 30,635,000.00 30,635,000.00
大连滨基企业集团有限公司 59,936,753.14 59,935,875.14
深圳市滨基实业(集团)有限公司 11,663,348.59 11,973,678.59
深圳宇泽投资策划有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
深圳市滨祥实业公司 3,800,000.00 3,800,000.00
大连长兴水泥有限公司 303,678.20 222,653.20
小 计 113,338,779.93 113,567,206.93
其他应付款
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 500,000.00 500,000.00
沈阳医药股份有限公司 1,053,030.00 24,500.00
黑龙江长兴投资有限公司 4,746,402.00 4,741,402.00
深圳滨基房地产开发有限公司 100,000,000.00 0.00
小 计 106,299,432.00 5,265,902.00
预付账款
大连长兴水泥有限公司 26,260,000.00 26,260,000.00
小 计 26,260,000.00 26,260,000.00
附注八、本公司或有事项
1.对外担保
截至2006 年6 月30 日，公司为下列公司提供担保：
被担保人名称 贷款银行 担保余额 贷款期限 备注
沈阳医药股份有限公司 工商银行沈阳南京街支行 9,000,000.00 03.08.22-04.06.15
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社 5,000,000.00 01.03.09-02.03.08 已判决
大连滨基企业集团有限公司 大连市甘井子区凌水信用社 1,500,000.00 01.11.20-02.05.10 已判决
大连滨基企业集团有限公司 中国银行大连开发区分行 10,000,000.00 01.12.24-02.12.24 已判决
大连龙神制冷设备有限公司 交通银行大连沙河口支行 4,800,000.00 03.08.29-04.04.28
大连龙神制冷设备有限公司 甘井子区凌水信用社 2,900,000.00 01.10.29-02.10.14 已判决
深圳市滨基房地产开发有限公司 深圳发展银行科技支行 28,000,000.00 03.10.23-06.05.13
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 中国建设银行大连甘井子支行 5,000,000.00 99.08.02-00.08.01 发回重审
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 中国建设银行大连甘井子支行 6,500,000.00 99.08.06-00.08.01 发回重审
辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司 中国建设银行大连甘井子支行 3,500,000.00 99.08.11-00.08.01 发回重审
大连仪表盘企业集团有限公司 普兰店皮口信用社 4,140,000.00 99.12.30-00.12.20 已判决
大连仪表盘企业集团有限公司 普兰店皮口信用社 500,000.00 99.12.30-00.12.20 已判决
大连仪表盘企业集团有限公司 中国建设银行普兰店支行 1,070,000.00 99.12.30-00.12.20 已判决
大连市长兴岛经济开发区开发
建设有限公司
农业银行瓦房店支行 8,000,000.00 03.12.10-04.12.09
合 计 89,910,000.00
大连长兴实业股份有限公司2006 半年度报告正文
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上述贷款担保除深圳市滨基房地产开发有限公司2800 万元外均已逾期，如被担保方不能
如期履行还款付息义务，将对公司生产经营产生重大不利影响。公司已对部分担保贷款计提
了预计负债，详见附注五、18。
2.未决诉讼
1999 年8 月公司为辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司向中国建设银行大连甘井子
支行借款1,500 万元提供保证担保。2000 年8 月1 日借款到期，辽宁省烟草实业总公司大连
开发区公司未履行还款义务，中国建设银行大连甘井子支行提起诉讼，大连市中级人民法院
一审判决辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司偿还1,500 万元人民币借款本息、判令公司
承担连带保证责任。鉴于此案中辽宁省烟草实业总公司大连开发区公司法定代表人高波等人
涉嫌贷款诈骗，公司已经于2002 年12 月12 日向辽宁省高级人民法院提出上诉，要求依法撤
销大连市中级人民法院有关判令公司承担连带保证责任的相关内容。2003 年9 月15 日,辽宁
省高级人民法院下达(2003)辽民二终字第178 号民事裁定书,撤销大连市中级人民法院(2002)
大经初字第198 号民事判决；并将此案发回大连市中级人民法院重审。
附注九、本公司承诺事项
截止本报告日，本公司无重大应披露的承诺事项。
附注十、本公司期后事项
截止本报告日，本公司无重大应披露的期后事项。
附注十一、本公司其他事项
1.非经常性损益
项 目 2006年1-6 月 2005年1-6 月
扣除减值的营业外支出 -249,584.25 4,449,073.48
扣税前的非经常性损益 -249,584.25 -4,449,073.48
扣除：所得税影响数 0.00
扣税后的非经常性损益 -249,584.25 -4,449,073.48
第七节． 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文
本；
3、公司章程文本；
4、其他有关资料。
法定代表人：
大连长兴实业股份有限公司
二OO六年八月十八日