目录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事及高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务会计报告
七、备查文件
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司2003年半年度财务报告已经北京兴华会计师事务所审计并出具标准无保留
意见的审计报告。
董事张伟、独立董事雷星晖先生因公出差未出席审议本公司2003年半年度报告的
董事会会议，分别委托詹宗庆先生、魏嶷先生出席并代其对该次会议各项议程进行表
决。
本公司负责人詹宗庆、主管会计工作负责人刘胜军、会计机构负责人杨岚声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
除非文义载明，下列简称具有如下含义：
本公司或福地科技 指 广东福地科技股份有限公司。
福地总公司 指 广东福地科技总公司。
博讯数码 指 成都博讯数码技术股份有限公司（原成都福地
科技股份有限公司）
经贸资产公司 指 东莞市经贸资产经营有限公司。
福地日合 指 本公司控股65％的广东福地日合偏光器件有
限公司
福地电子 指 东莞市福地电子材料有限公司（本公司的
关联企业）
彩管或CPT 指 彩色显像管
LCD 指 液晶显示器
PDP 指 等离子显示器
北京兴华 指 北京兴华会计师事务所有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
新远高速 指 东莞市新远高速公路发展有限公司
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司法定中文名称:广东福地科技股份有限公司
法定英文名称：GUANGDONG FORTUNE SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文名称缩写：GDFORTUNE
公司注册和办公地址：广东省东莞市南城区科技工业园科技路39号
邮政编码：523077
公司网址：http://www.gdfortune.com
电子信箱：gdfd@pub.dgnet.gd.cn
法定代表人姓名：詹宗庆
公司董事会秘书：张庆文
联系电话：0769-2402236
传真：0769-2402525
电子信箱：gdfddm@pub.dgnet.gd.cn
联系地址：广东省东莞市南城区科技工业园科技路39号
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：福地科技
股票代码：000828
公司信息披露报纸名称：《证券时报》
中国证监会指定的年报登载网站：http://www.cninfo.com.cn
公司2003年半年度报告备置地点：本公司董事会秘书室
（二）主要财务数据和指标
单位：人民币元
财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 947,730,728.90 1,009,839,192.74
流动负债 624,626,987.84 823,191,473.48
总资产 2,862,097,078.11 2,985,681,276.07
股东权益（不含少数股东权益） 2,237,470,090.27 2,161,737,970.43
每股净资产 1.921 1.856
调整后每股净资产 1.893 1.827
财务指标 本期末比期初
增减(%)
流动资产 -6.15
流动负债 -24.12
总资产 -4.14
股东权益（不含少数股东权益） 3.50
每股净资产 3.50
调整后每股净资产 3.61
单位：人民币元
财务指标 2003年1－6月 2002年1－6月
净利润 75,124,115.95 18,568,906.84
扣除非经常性损益后的净利润 74,058,450.34 33,588,783.80
每股收益（全面摊薄） 0.065 0.016
每股收益（加权平均） 0.065 0.016
全面摊薄净资产收益率 3.358% 0.878%
加权平均净资产收益率 3.416% 0.882%
经营活动产生的现金流量净额 166,416,223.18 68,211,081.16
财务指标 本期比上年
同期增减(%)
净利润 304.57
扣除非经常性损益后的净利润 120.49
每股收益（全面摊薄） 306.25
每股收益（加权平均） 306.25
全面摊薄净资产收益率 282.46
加权平均净资产收益率 287.30
经营活动产生的现金流量净额 143.97
注:扣除的非经常性损益项目和金额：
单位:人民币元
项目 金额
长期投资减值准备 -697，329.76
营业外收支净额 -37，004.63
其他投资收益 1，800，000.00
合计 1，065，665.61
说明：
以上数据和指标按照《公开发行证券的公司信息批露内容与格式准则第2号——年
度报告的内容与格式》以及中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息批露编报规
则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求计算。
由于报告期本公司未编制合并会计报表，所以上表中去年同期各指标采用母公司
数计算得到。
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
（二）截止2003年6月30日，公司共有股东42626户。
（三）公司前十名股东情况如下：
名次 股东名称 本期末持股数 报告期内股 占总股本
（股） 份增减变动 比例（%）
1 广东福地科技总公司 598，977，600 0 51.43
2 福民发展有限公司 291，170，880 0 25.00
3 东莞市财信发展有限公司 21，947，520 0 1.88
4 东莞证券有限责任公司 7，317，218 -581，700 0.63
5 上海似缘纺织品有限公司 5，344，100 1，175，445 0.46
6 东莞市经济贸易总公司 3，271，680 0 0.28
7 四川天然气化工厂 2，080，000 0 0.18
8 东莞市君科网络投资有限
公司 2，068，800 0 0.18
9 东莞市银川能源实业有限
公司 1，635，840 0 0.14
10 嘉峪关大友企业公司 1，606，000 0 0.14
名次 股东名称 持有股份的质
押、冻结、或托管情况 股东性质
1 广东福地科技总公司 无 国有法人股
2 福民发展有限公司 无 外资法人股
3 东莞市财信发展有限公司 无 国有法人股
4 东莞证券有限责任公司 未知 社会公众股
5 上海似缘纺织品有限公司 未知 社会公众股
6 东莞市经济贸易总公司 无 国有法人股
7 四川天然气化工厂 未知 社会公众股
8 东莞市君科网络投资有限
公司 未知 社会公众股
9 东莞市银川能源实业有限
公司 无 国有法人股
10 嘉峪关大友企业公司 未知 社会公众股
十大股东持股相关情况说明:
1、报告期内，公司控股股东仍是广东福地科技总公司。
2、东莞市银川能源实业有限公司与福民发展有限公司同为福民集团的下属公司。
前十名其他股东之间是否有关联关系未知。
3、广东福地科技总公司、福民发展有限公司、东莞市财信发展有限公司、东莞市
经济贸易总公司、东莞市银川能源实业有限公司所持有的股份为未上市流通股份，前
十名股东中其他股东所持有的股份为已上市流通股份。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，董事、监事、高级管理人员持有本公司股票未发生变化，合计
持有本公司股票 200568 股，均依法冻结。
（二）报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况如下：
本公司第二届董事会和第二届监事会于2003年5月届满，第二届董事会第二十三次
会议决定提名詹宗庆、张伟、温锦坚、王镜光、张健华、蔡炳安、刘恒、雷星晖、魏
嶷先生为第三届董事会董事候选人，其中刘恒、雷星晖、魏嶷为独立董事候选人；第
二届监事会第十五次会议决定提名莫耀东、张棪文、詹伟华、庄炳河、董北斗五位先
生为第三届监事会监事候选人。
2003年7月2日经本公司2003年第一次临时股东大会审议，选举詹宗庆、张伟、温
锦坚、王镜光、张健华、蔡炳安、刘恒、雷星晖、魏嶷先生为第三届董事会董事，选
举莫耀东、张棪文、庄炳河、董北斗先生为第三届监事会监事。
本公司第三届董事会第一次会议选举詹宗庆先生为本公司董事长。聘任詹宗庆先
生为公司总经理。张伟先生、夏春奎先生、宋帆先生为副总经理。聘任张庆文先生为
董事会秘书，刘胜军先生为财务负责人。
本公司第三届监事会第一次会议选举莫耀东先生为监事长，决定补选林波先生作
为第三届监事会监事候选人，并拟提交本公司2003年第二次临时股东大会上审议。
四、管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况分析
1、经营成果相关指标同比增减变化情况
序号 指标 金额(元 ) 报告期比去年同
2003年1-6月 2002年1-6月 期增减幅度(%)
1 主营业务收入 1,075,256,368.72 978,394,157.65 9.90
2 主营业务利润 146,206,918.72 88,181,084.01 65.80
3 净利润 75,124,115.95 18,568,906.84 304.57
4 现金及现金等 -100,985,383.67 -116,361,139.57
价物净增加额
注：
（1）主营业务收入同比增加9.9%，是产品销售增加所致；（2）主营业务利润同
比增加65.80%，是主营业务收入增加及产品单位成本降低所致；（3）净利润同比增加
304.57%是主营业务利润增加及营业外支出减少所致；（4）现金及现金等价物净增加
额同比增加，主要是本公司经营活动产生的现金流量净额有较大幅度的增加所致。
2、公司财务状况分析
序号 指标 金额(元 ) 增减幅度(%)
2003年6月30日 2002年12月31日
1 总资产 2,862,097,078.11 2,985,681,276.07 -4.14
2 股东权益 2,237,470,090.27 2,161,737,970.43 3.50
注：
(1)总资产减少4.14%，是由于本公司偿还银行借款及固定资产提取折旧所致；（
2）股东权益增加3.50%，是本期资本公积增加和盈利未分配利润增加所致。
（二）公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务的范围
主营业务范围：设计、开发、生产、销售各种规格的彩色显示器件及其配套零、
部件，并从事产品的售后服务；生产、销售饮用水、碳酸水（国内品牌）；收购家用
电器、彩色电视机、电子材料、显示器件（含偏光器件）的出口（涉及配额许可证管
理、专营产品须另行报批）。
2、主营业务经营状况
本报告期内，彩管行业随国民经济的发展继续保持持续增长的良好态势，内销和
外销都需求旺盛，本公司充分把握市场热点，克服了“非典”等不良因素的影响，以
生产经营统揽全局，以提高效益为目的，发挥本公司技改的优势，进一步完善公司的
管理体制，公司的竞争力得到了进一步的巩固和提高，取得了良好的经营效益。本报
告期内共生产彩管240.07万只，比去年同期增长9.64%，销售彩管231.61万只，同比增
长5.92%，实现主营业务收入10.75亿元，比去年同期增长9.9％，实现净利润7512.41
万元，同比增长304.57%。
根据市场的情况，本公司启动了以提高产能为目的技改工程，在原日产1.5万只（
折合21寸）基础上，通过技改使公司的产量有了较大提高，降低了生产成本，提高了
效益。
针对以往经营中发生的坏账风险，本公司进一步完善了营销管理制度，实施客户
动态信用管理，降低了坏账的风险，提高了资金的使用效率。
成熟的彩管行业给本公司带来了较为充裕的现金流，本公司利用经营的成果进一
步调整资产结构，资产负债率由去年底的27.60%下降到 21.82%，提高了公司抗御经营
风险的能力。
根据福地日合的经营情况，本公司已向福地日合的董事会提出了清算福地日合的
要求，合资各方正就此议案进行协商，以最大限度降低处置损失，本公司已在2002年
年报中预提了福地日合的处置损失。
3、主营业务分行业或分产品、分地区销售情况
毛利率
项目 主营业务收入 主营业务成本 (%)
分行业：
电子材料 1,059,081,506.73 912,985,200.47 13.79
食品 16,174,861.99 12,937,405.05 20.02
其中：关
联交易 0 0
主营业务收 主营业务 毛利率比
项目 入比上年同 成本比上 上年同期
期增减（％） 年同期增 增减(%)
减（％）
分行业：
电子材料 8.99 3.23 53.54
食品 143.74 129.14 34.15
其中：关
联交易
主营业务收 毛利率
分产品 入 主营业务成本 (%)
彩管 101,859.56 87,537.26 14.06
偏转线圈 4,048.59 4,073.95 -0.63
纯净水 1,617.49 1,293.74 20.02
其中：关联交 0.00 --
易金额
关联交易的定 报告期关联交易的定价原则与2002年无差异，详情请见本
价原则 公司2002年年度报告相关内容。
主营业务收 主营业务成 毛利率比
分产品 入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减（％） 期增减（％） 增减（％）
彩管 10.49 4.92 48.15
偏转线圈 -18.87 -18.67
纯净水 143.74 129.14 34.15
其中：关联交
易金额
销售地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 855,476,119.58 3.07
国外 219,780,249.14 7.75
合计 1,075,256,368.72
4、报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动
5、经营中的问题与困难
(1)CDT已逐步淡出电脑显示市场，原CDT的产能有向CPT转移的趋势，21寸及以下
的CPT供过于求的情况有所加大，造成销售价格的下跌。本公司将根据市场需求调整产
品结构，力争将该影响降到最低。
(2)虽然LCD、PDP等平板显示器件发展较快，但在电视显示领域，CPT仍占绝对地
位。代表彩管未来发展方向的纯平彩管在本报告期内价格也呈下跌走势，本公司在本
报告期内虽没有量产，但今后降低成本的工作十分艰巨。
（三）公司投资情况
1、公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本报告
期内情况。
2、重大非募集资金的投资、进度及收益情况
被投资单位名称 投资比例 投资进度
广东福地日合偏光器件有限公司 65% 100%
西安交大开元科技股份有限公司 10.00% 100%
西安交大开元科技投资有限公司 20.00% 100%
东莞信托投资有限公司 6.00% 100%
CIK细胞和DC疫苗项目 100%
东莞兴业生物科技有限公司 20.9% 100%
被投资单位名称 已投资金额 投资公司报告期净利润
广东福地日合偏光器件有限公司 46,794,605.20 -6,924,857.37
西安交大开元科技股份有限公司 9,600,000.00 606,748.42
西安交大开元科技投资有限公司 10,000,000.00 -3,323,764.70
东莞信托投资有限公司 30,000,000.00 12,866,823.35
CIK细胞和DC疫苗项目 5,000,000.00
东莞兴业生物科技有限公司 2,717,000.00 -155，870.02
说明：
1、上表各投资公司报告期净利润未经审计；
2、截止2003年6月30日，本公司对CIK细胞和DC疫苗项目累计实际投资500万元，
按预定计划完成了对该项目的投资。目前该项目已批准进入临床治疗肝癌的试验研究
，现已积累了近20例肝癌病人治疗和随访的资料，取得了明显的治疗效果。原计划20
03年5至6月进行CIK细胞治疗肝癌的成果总结，在2003年6月进一步推广该成果在临床
上的应用。但因北京3月底暴发SARS，该项目组人员投入到SARS的预防和治疗的研究中
。本项目相关计划被迫向后推迟约3-4个月的时间。
五、重要事项
（一）公司治理情况
本公司按照《公司法》、《证券法》和证监会有关文件的要求，不断完善公司法
人治理结构，规范公司运作，完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，成立了董事会专业委员
会，建立了《独立董事工作制度》等管理制度。从总体来看，本公司的运作和管理基
本符合证监会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要求。本公
司将依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求继续完
善公司治理结构。
1、在董事选举中，本公司将积极推行累积投票制度。
2、严格按照已制定《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规
则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的要
求进行运作，提高董事会的运作效率。
3、在已建立的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与程序的基础上，进一步完
善，做到真正的公正、透明，做好董事和经理人员的绩效评价工作。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
本公司按照2002年年度股东大会做出的决议，在报告期既未实行利润分配，也未
进行公积金转增股本。
（三）报告期内重大诉讼、仲裁事项
1、鉴于广东松日电器有限公司长期拖欠本公司货款，本公司向广东省韶关市中级
人民法院申请强制执行。广东省韶关市中级人民法院于2003年4月1日以(2003)韶中法
执字第45号民事裁定书裁定，查封广东松日电器有限公司注册商标。现已查封了该公
司“松日”、“王后”、“MATSUNICHI”等注册商标。目前该案仍处在进一步的审理
当中。
2、本公司诉清远乐华电子有限公司长期拖欠本公司货款一案，清远市中级人民法
院曾以[2002]清中法经初字第79号《民事裁定书》裁定，驳回本公司的起诉。本公司
依法向广东省高级人民法院提起上诉，要求裁定撤销（2002）清中法经初字第79号民
事裁定书，请求原审法院审理此案。2003年5月23日，广东省高级人民法院以（2003）
粤高法立民终字第37号民事裁定书做出裁定，撤销清远市中级人民法院（2002）清中
法经初字第79号民事裁定；指令清远市中级人民法院对本案进行审理。
3、湖南省通亚实业发展有限公司（下简称“湖南通亚公司”）长期拖欠本公司货
款，本公司与湖南通亚公司就还款问题进行了多次协商，但一直未有实质性进展。故
本公司向东莞市人民法院提起诉讼。2003年5月15日，广东省东莞市人民法院以（200
3）东法发二初字第1554号民事判决书做出判决，湖南通亚公司应于该判决发生法律效
力之日起五日内向本公司支付拖欠的货款1672500元及利息（自2002年7月1日起计至清
偿之日止，按银行同期同类贷款利率计算），该案受理费18370元及保全费8880元由湖
南通亚公司负担。
以上诉讼、仲裁事项对本公司报告期的净利润未产生重大影响。
（四）报告期内资产重组的进展情况
本公司于2003年2月10日与东莞市新远高速公路发展有限公司签订了《资产置换协
议》，并将资产重组的相关材料上报证监会。根据证监会的反馈意见，本公司对资产
置换的材料作了两次补充。截止2003年7月8日，本公司还未获得证监会对此次资产置
换的正式审核意见，本公司将根据该事项的进展情况及时公告。
（五）报告期内重大关联交易事项
１、购销商品、提供劳务交易：
根据本公司与博讯数码（原成都福地科技股份有限公司）签订的《供货合作协议
》，本公司在报告期内按市场价格采购博讯数码的偏转线圈74.52万只，交易金额为1
356.63万元，占同类交易的11.52%以上；在报告期内按市场价格向福地电子采购磁块
、会聚组件等电子材料，采购金额750.11万元，占同类材料采购总额的97.83%以上。
此两项关联交易的定价原则、结算方式、关联交易的必要性和持续性与2002年度无差
异，详情请见本公司2002年年度报告重要事项中的相关内容。
报告期本公司向关联方合计采购总额为2106.74万元，占报告期同类交易总额的1
6.80%；
本公司与关联方产生的购销商品、提供劳务交易明细请见会计报表附注第六项（
关联方关系及其交易）第6小项（关联交易）。
2、报告期资产收购、出售交易事项
2003年2月10日，本公司与关联单位－新远高速签署了《资产置换协议》，本公司
拟以合法拥有的彩管资产与新远高速合法拥有的高速公路资产进行置换。双方置换资
产的情况如下：
单位：人民币万元
置出
账面值 评估值 增值率
总资产 296944.83 294819.85 -0.72%
负债 79193.34 79193.34 0%
净资产 217751.49 215626.54 -0.98%
置入
账面值 评估值 增值率
总资产 203290.78 246770.93 21.39%
负债 37125.82 35241.65 -5.08%
净资产 166164.96 211529.28 27.30%
本次置换以评估值为交易价格，交易差额为4,097.26万元，在《资产置换协议》
生效后3个月内由新远高速用现金补足。
本次资产置换，拟置出资产净额的帐面价值占本公司2001年度经审计的合并报表
净资产的比例为103.87％；拟置入资产净额的帐面价值占本公司2001年度经审计的合
并报表净资产的比例为79.26％。达到了证监公司字[2001]105号中关于重大购买、出
售、置换资产的界定标准，本次资产置换构成本公司重大资产置换行为。
以上重大置换行为，本公司已上报中国证监会审核，并根据中国证监会的反馈意
见进行了资料的完善，根据规定，本次交易尚须证监会股票发行审核委员会的审核通
过和本公司股东大会批准。
本次资产置换完成后，本公司将进入收益相对稳定、现金流充裕的高速公路行业
，将彻底消除本公司收益波动大、盈利能力不强的情况，有利于本公司的长远发展，
有利于保护全体股东的利益。
3、公司与关联方在报告期末存在的债权、债务往来及担保等事项
公司与关联方在报告期末存在的债权、债务往来详见会计报表附注第六项（关联
方关系及其交易）第6小项（关联方应收应付款项余额）。
为了降低公司财务费用，本公司向交通银行东莞分行申请1亿元银行承兑汇票的授
信额度，其中由本公司向交通银行东莞分行提供人民币3000万元的保证金，余下的70
00万元人民币由广东福地科技总公司提供连带责任担保。2003年6月2日，本公司与交
通银行东莞分行、广东福地科技总公司共同签订了《交通银行东莞分行银行承兑汇票
业务担保合同》（合同号为2003年保字第008号），约定了三方的权利和义务。
本公司在报告期继续为控股子公司福地日合向中国银行东莞分行申请的8000万元
人民币及150万美元贷款提供连带责任担保。鉴于福地日合的该笔贷款中有3500万元人
民币于今年5月到期，以及福地日合持续亏损无力偿还到期贷款，本公司为其偿还了以
上到期债务，合计拥有福地日合5500万元人民币的债权。
4、其他重大关联交易事项
本公司与新远高速公司属同一个实际控制人（东莞市经贸资产经营有限公司），
因此本公司拟与新远高速进行的资产置换属重大关联交易，详情见本公司2003年第6号
公告“广东福地科技股份有限公司与东莞市新远高速公路发展有限公司资产置换的关
联交易公告”。截止2003年6月30日，此项关联交易仅签订了协议，尚未进行资产的实
际交割。
（六）本公司及持有本公司股份5%以上的股东无对公司经营成果、财务状况可能
产生重要影响的承诺事项。
（七）2003年半年度财务报告经北京兴华会计师事务所注册会计师胡毅、陈善武
审计并出具了标准无保留意见的审计报告，审计费用为人民币15万元。
（八）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况
（九）报告期内公司其他重要内容公告索引
本报告期公司所有公告都在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.co
m.cn）上发布，公告的具体情况如下：
公告时间 公告名称
2003.01.29 福地科技第二届董事会第十
九次会议决议公告
2003.02.12 福地科技第二届董事会第二
十次会议决议公告
2003.04.03 福地科技董事会公告
2003.04.12
2003.04.19 重大诉讼、仲裁公告
2003.04.25 福地科技第二届董事会第十
五次会议决议公告
2003.05.22 第二届董事会第二十七次临
时会议决议公告
2003.05.16 2002年年度股东大会决议公告
2003.05.17
2003.05.31
2003.06.10 诉讼进展公告
公告时间 公告主要内容
2003.01.29 本公司向福地日合董事会提出了清算福地日合的议案
2003.02.12 本公司与新远高速签订了《资产置换协议》、关于重大资
产置换的提示性公告
2003.04.03 本公司与新远高速签订了《高速公路经营权转移协议》、
广州市中级人民法院（2002）穗中法民三初字第00453号
《民事判决书》判决结果
2003.04.12 2002年年度报告及摘要、召开2002年年度股东大会的通
知
2003.04.19 本公司申请强制执行[2002]韶中法经初字第22号民事判
决结果，2003年4月1日以(2003)韶中法执字第45号民
事裁定书裁定结果
2003.04.25 董事会审议通过了《2003年第一季度报告》
2003.05.22 董事会审议并通过了向交通银行东莞分行申请壹亿元银
行承兑汇票授信额度的议案、继续用本公司有关资产向中
国银行东莞分行申请叁亿元授信的议案。
2003.05.16 审议并通过了2002年年度报告及摘要、2002年年度财务
决算报告等6个议案。
2003.05.17 为福地日合偿还到期银行债务3500万元人民币
2003.05.31 审议通过了第三届董事会与第三届监事会成员候选人名
单
2003.06.10 广东省高级人民法院（2003）粤高法立民终字第37号民
事裁定书裁定结果、东莞市人民法院（2003）东法发二初
字第1554号民事判决书判决结果
六、财务会计报告
(一 )审计意见
审计报告
（2003）京会兴审字第310号
广东福地科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东福地科技股份有限公司2003年6月30日的资产负债表和200
3年1-6月的利润表及现金流量表。这些会计报表由广东福地科技股份有限公司管理当
局负责，我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会
计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在测试的基础上检查支持会计报表金额和
披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计
，以及评价会计报表的整体反映。我们确信，我们的审计工作为我们发表意见提供了
合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允地反映了广东福地科技股份有限公司2003年6月30日的财务状
况、2003年1-6月的经营成果和现金流量情况。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡毅
地址：北京市西城区阜成门外大街2号 中国注册会计师：陈善武
万通新世界广场B座706室
报告日期：二○○三年七月八日
(二 )2003年半年度财务会计报表(见附表)
(三 )会计报表附注：
附注一、公司简介
广东福地科技股份有限公司(原名：广东福地彩色显像管股份有限公司，以下简称
“本公司”或“公司”）是于1997年4月经广东省人民政府以“粤办函[1997]194号”
文批准，由广东福地科技总公司、福民（香港）发展有限公司、东莞市财信发展有限
公司、东莞市经济贸易总公司、东莞市银川能源实业公司等5家企业共同发起，以募集
方式设立的股份有限公司；注册资本为人民币1,164,683,520元；注册地址位于广东省
东莞市南城区科技工业园科技路39号，企业法人营业执照号为“企股粤总字第002982
号”。
公司主营业务：设计、开发、生产、销售各种规格的彩色显示器件及其配套零、
部件，并从事产品的售后服务；生产、销售饮用纯净水、碳酸水（国内品牌）；收购
家用电器、彩色电视机、电子材料、显示器件（含偏光器件）的出口（涉及配额许可
证管理、专营产品需另行报批）。
1997年8月，中华人民共和国对外经济贸易合作部以“[1997]外经贸资二函字第3
77号”文批准本公司为外商投资股份有限公司；1997年12月广东省对外经济贸易委员
会以“粤外经贸资证[1997]字第161号”文确认本公司为“先进技术企业”。
公司设立时，发起人投资入股的发起人股份为人民币520,000,000股（每股面值为
人民币1.00元，下同）；1997年5月，中国证券监督管理委员会以“证监发字[1997]2
14号、215号”文批准，公开向社会公众发行人民币普通股120,000,000股，使公司的
股份增至640,000,000股；1998年5月至1998年9月，公司按照法定程序决议通过并报有
关部门批准，以1997年12月31日的总股本为基数，用资本公积向全体股东按10:3.2的
比例转增股本,同时按10：1的比例送红股；之后再按10：3.2的比例配售股份，共转、
送股份268,800,000股、配售股份61,769,600股，合计330,569,600股，使公司的股份
总额达到人民币970,569,600股；2000年9月，经公司2000年第三次临时股东大会决议
通过，按1999年12月31日的股本为基数，以10:2的比例用资本公积向全体股东转增股
本194,113,920股，使公司的股份增至1,164,683,520股。
2000年3月16日，经公司2000年第一次临时股东大会表决通过，并报请国家有关部
门批准，公司进行了法定名称变更，即由原来的“广东福地彩色显像管股份有限公司
”变更为现名，并于2000年9月13日在国家工商行政管理局申领了变更后的企业法人营
业执照。
附注二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产如果
发生减值，则应提取相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，将外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外
币业务发生当月1日的市场汇价。期末将各种外币账户的外币余额按期末市场汇率（中
间价）进行调整，与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在
建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
公司的短期投资指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的
投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除
已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入账；短期
投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到已计入应收项目的现
金股利或利息冲减应收项目；在处置时收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期
的投资收益。
短期投资于期末按账面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准
备，并进入当期损益。
8、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无
法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。
坏帐损失的核算方法：备抵法。
坏帐准备的计提方法、计提比例：公司坏帐准备采用余额百分比法结合个别认定
计提；余额百分比法计提比例为应收款项（包括应收账款、其他应收款）年末余额的
6.00%，此外对有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大的应收款
项，公司可以单项计提该项应收款项的坏帐准备，提取比例可以达到100%。
9、存货核算方法
公司存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、产成品、委托加工材料
、在产品等。
公司存货的盘存制度为永续盘存制。
公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料等在取得时按计划成本
计价并入库，实际采购成本与计划成本之间的差异单独计入“材料成本差异”科目反
映；领用或发出后，在按计划成本结转的同时还要计算结转相应的材料成本差异。产
成品、在产品按实际成本计价，领用或发出时采用移动加权平均法核算。低值易耗品
领用后采用分次摊销，摊销期限为不超过一年的一个营业周期。
期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期股权投资的核算方法
公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手
续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的
现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始
投资成本。以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），
按换出资产的账面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或
支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。
公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重
大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20
%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于
50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并
会计报表。
股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10年的
期限平均摊销。
11、长期债权投资的核算方法
公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手
续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；实际
支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；公司
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长
期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉
及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资
成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上相关税费
作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价
后的余额作为初始投资成本。
公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息后
与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存
续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；长期债券按照权责发生制原则按
期计提利息计入当期损益。
12、长期投资减值准备的核算方法
公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如由
于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账
面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，计提
长期投资减值准备。
13、固定资产及折旧
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资
产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用
期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经
济使用年限、
预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下：
项目 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 20 5 4.75
运输工具 10 5 9.50
电子设备及其他设备 10 5 9.50
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产
计提折旧时，按照单项固定资产的原始价值减去已计提的累计折旧和提取的减值准备
后的余额、尚可使用的年限重新确定其折旧率计提。
14、固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固
定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
15、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生
的借款利息支出计入该工程成本。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
16、在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提
在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、无形资产计价和摊销方法
公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的
无形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债
务方式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权账面价值加上应支付的
相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的账面价
值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产
，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者
之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有
规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。
18、无形资产减值准备的核算方法
公司在期末或者在年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提
无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已
确认的减值损失全部或部分转回。
19、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
20、借款费用的会计处理方法
公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生
的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始
价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
21、预计负债
公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债：
（1）该义务是企业承担的现实义务；
（2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务能够可靠地计量时。
22、收入确认原则
公司的业务收入主要包括商品销售收入、租金收入和其他劳务收入等。主营业务
收入以扣除销售折扣后之净额列示。
商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务收入的确认：公司在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时
，确认劳务收入实现。
让渡资产使用权而取得的收入的确认：他人使用本公司资金发生的利息收入，按
使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时
间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
23、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
附注三、税项
1、主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 运输收入、租赁收入 5%
城市建设维护税 * 应交增值税、营业税 免征
教育费附加 * 应交增值税、营业税 免征
企业所得税 ** 企业应纳税所得额 18%
2、优惠税率及批文
* 本公司系外商投资股份有限公司，免征城市建设维护税和教育费附加；
** 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》和广东省
人民政府“粤府办[1999]52号”文的有关规定，并经广东省东莞市地方税务局直属分
局“东地税直函[1999]12号”文《关于广东福地彩色显像管股份有限公司减按15%税率
征收所得税的批复》的批复，本公司1999年至2001年的企业所得税税率按10%征收，2
002年后按18%的税率征收。
附注四、控股子公司及合营企业
1、截止2003年6月30日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下：
控制的公司名称 注册资本 持股比例
广东福地日合偏光器件有限公司 USD869.57万 65.00%
西安交大开元科技股份有限公司 RMB8,000万 10.00%
西安交大开元科技投资有限公司 RMB5,000万 20.00%
东莞信托投资有限公司 RMB50,000万 6.00%
东莞兴业生物科技有限公司 RMB1,300万 20.90%
控制的公司名称 实际投资额 与公司关系
广东福地日合偏光器件有限公司 RMB4,679.46万 控股子公司
西安交大开元科技股份有限公司 9,600,000.00 参股企业
西安交大开元科技投资有限公司 10,000,000.00 参股企业
东莞信托投资有限公司 30,000,000.00 参股企业
东莞兴业生物科技有限公司 2,717,000.00 参股企业
控制的公司名称 会计核算方法
广东福地日合偏光器件有限公司 权益法
西安交大开元科技股份有限公司 成本法
西安交大开元科技投资有限公司 成本法
东莞信托投资有限公司 成本法
东莞兴业生物科技有限公司 成本法
2、控股子公司及合营企业的其他相关资料
控制的公司名称 经营期限 注册地址 法人代表
广东福地日合偏光器件有限公司 15年 广东东莞市 詹宗庆
西安交大开元科技股份有限公司 无期限 陕西西安市
西安交大开元科技投资有限公司 无期限 陕西西安市
东莞信托投资有限公司 无期限 广东东莞市 温锦坚
东莞兴业生物科技有限公司 15年 广东东莞市
控制的公司名称 经营范围
广东福地日合偏光器件有限公司 生产TN型液晶用偏光片
西安交大开元科技股份有限公司 电子信息、生物工程、软件开发等
西安交大开元科技投资有限公司 电子信息、生物工程等科技产业项目投资
东莞信托投资有限公司 资金、动产、不动产及其他财产的信托业务
东莞兴业生物科技有限公司 生产饲料添加剂、饲料
截至2003年6月30日，公司会计报表的编制范围同上年末保持一致，仍为单一会计
报表。
公司控股的广东福地日合偏光器件有限公司（简称“福地日合”）本期未纳入本
公司会计报表的编制范围并编制合并会计报表，其原因系根据2003年1月27日召开的公
司第二届董事会第十九次会议审议通过的相关决议，本公司已决定“福地日合”不再
持续经营。
附注五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1）组成情况
项目 2003.06.30 2002.12.31
现金 113,157.69 90,086.66
银行存款 223,339,435.92 322,834,395.47
其他货币资金 272,308.03 1,785,803.18
合计 223,724,901.64 324,710,285.31
（2）货币资金期末余额中的外币情况如下：
项目 外币金额 折合汇率 本位币金额
美元 7,096,237.54 8.2774 58,738,396.61
日元 1,321,349.00 0.06928 91,543.05
港币 77,869.35 1.0612 82,634.96
合计 58,912,574.62
（3）货币资金期末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额的银行
存单及存在潜在回收风险的款项。
（4）货币资金期末余额较上年末减少 100,985,383.67元，减少的比例为 31.10
%，其原因系本期归还到期的银行借款减少所致。
2、应收票据
票据种类 数量 2003.06.30 2002.12.31 备注
银行承兑汇票 439张 237,432,066.86 312,268,464.33
合计 237,432,066.86 312,268,464.33
（1）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
款项；
（2）应收票据期末余额较年初减少 74,836,397.47元，减少的比例为 23.97 %，
其主要原因是由于年初公司接受的票据在本期到期兑付所致。
3、应收账款
（1）账龄分析如下：
2003.06.30
帐龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 233,478,099.26 85.62% 14,008,685.95
一年至二年 39,192,511.99 14.38% 26,426,756.82
二年至三年 5,635.40 0.00% 5,635.40
三年以上 5,717.66 0.00% 5,717.66
合计 272,681,964.31 100.00% 40,446,795.83
帐龄 净额 坏帐准备计提比例
一年以内 219,469,413.31 6.00%
一年至二年 12,765,755.17 6.00%、100%
二年至三年 0.00 100%
三年以上 0.00 100%
合计 232,235,168.48
2002.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 168,554,978.71 82.70% 10,113,298.72
一年至二年 35,258,533.38 17.30% 27,917,601.89
二年至三年 5,633.40 0.00% 5,633.40
三年以上 5,717.66 0.00% 5,717.66
合计 203,824,863.15 100.00% 38,042,251.67
帐龄 净额 坏帐准备计提比例
一年以内 158,441,679.99 6.00%
一年至二年 7,340,931.49 6.00%、100%
二年至三年 0.00 100%
三年以上 0.00 100%
合计 165,782,611.48
（2）应收账款期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠
款；
（3）应收账款期末余额中，全额计提坏帐损失（即：计提比例为100%）的金额为
25,624,272.44元，具体的单位如下：
债务单位名称 2002.12.31 本期计提 本期收回
清远市乐华电子有限公司 7,279,797.71
广州乐华电子有限公司 7,640,150.91
江门东菱电器有限公司 10,773,012.76 80,040.00
福地纯水江西九江办事处 1,756,070.42 91,189.20
其他零星户 11,351.06
合计 27,460,382.86 171,229.20
债务单位名称 坏帐冲销 2003.06.30
清远市乐华电子有限公司 7,279,797.71
广州乐华电子有限公司 7,640,150.91
江门东菱电器有限公司 10,692,972.76
福地纯水江西九江办事处 1,664,881.22 0.00
其他零星户 11,351.06
合计 1,664,881.22 25,624,272.44
上述应收款项全额计提坏帐的原因包括：债务单位有的已撤销，有的经营状况不
佳、无力归还欠款，而欠款金额较大的单位的清远市乐华电子有限公司、广州乐华电
子有限公司等则因自身经营状况欠佳，有恶意逃废债务之嫌，本公司虽诉诸法律寻求
解决但收效甚微，基本上无法回收。
（4）应收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如
下：
2003.06.30 2002.12.31
金额 比例 金额 比例
173,734,216.96 63.71% 92,376,784.41 45.32%
（5）应收帐款期末余额较上年末增加 68,857,101.16元，增加的比例为 33.78%
，其主要原因系公司本期实现的营业收入在上年的基础上仍保持了一定幅度的增长，
导致未结算的货款亦相应有所增加所致。
4、其他应收款
（1）账龄分析如下：
2003.06.30
帐龄 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 5,795,234.49 93.37% 347,714.07 5,447,520.42
一年至二年 240,534.74 3.88% 14,432.08 226,102.66
二年至三年 10,200.00 0.16% 612.00 9,588.00
三年以上 160,550.00 2.59% 9,633.00 150,917.00
合计 6,206,519.23 100.00% 372,391.15 5,834,128.08
帐龄 坏帐准备计提比例
一年以内 6.00%
一年至二年 6.00%
二年至三年 6.00%
三年以上 6.00%
合计
2002.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 2,135,505.33 90.67% 128,130.32
一年至二年 26,051.89 1.11% 1,563.11
二年至三年 33,111.10 1.40% 1,986.67
三年以上 160,550.00 6.82% 9,633.00
合计 2,355,218.32 100.00% 141,313.10
帐龄 净额 坏帐准备计提比例
一年以内 2,007,375.01 6.00%
一年至二年 24,488.78 6.00%
二年至三年 31,124.43 6.00%
三年以上 150,917.00 6.00%
合计 2,213,905.22
（2）其他应收款期末余额中，应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
欠款如下：
股东单位名称 2003.06.30 2002.12.31 欠款时间 欠款原因
广东福地科技总公司 87,071.81 20,320.73 一年以内 往来款
合计 87,071.81 20,320.73
（3）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
日本日立制作所 2,112,298.40 一年以内 往来款项
广彩城酒店 992,757.11 一年以内 应收水电费
广东福地日和偏光器件有限公司 556,373.49 一年以内 应收废料款
洪汉亮 473,312.22 一年以内 应收废品款
东莞市财政局南城分局 162,250.00 一年以内 代缴治安费
（4）其他应收款期末余额较上年末增加 3,851,300.91元，增加的比例为 163.5
2 %，增加的原因系本期度公司应收日本日立制作所的往来款项、广彩城酒店的水电费
以及控股子公司-广东福地日和偏光器件有限公司的往来款项增加所致。
5、预付账款
（1）账龄分析如下：
2003.06.30 2002.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 41,149,935.83 95.67% 26,144,937.93 93.95%
一年至二年 179,268.50 0.42% 1,611,601.61 5.79%
二年至三年 1,683,601.13 3.91% 71,999.52 0.26%
三年以上
合计 43,012,805.46 100.00% 27,828,539.06 100.00%
（2）预付账款期末余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
往来款项。
（3）预付账款期末余额中，账龄在一年以上的金额为 1,862,869.63元，无大额
、异常的预付款项。期末余额较上年末增加 15,184,266.40元，增加的比例为 54.56
%，增加的主要原因是由于本公司生产形势良好，彩管的产量有较大幅度的增加,使得
公司在经营活动所支付的预付款项亦相应有所增加所致。
（4）预付账款期末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
北京冶科金属材料贸易有限公司 27,130,505.84 一年以内 预付材料款
新星贸易株式会社 2,966,972.69 一年以内 预付材料款
振华贸易有限公司 2,756,374.20 一年以内 预付材料款
日本山根株式会社 1,812,330.28 一年以内 预付材料款
金溢电子公司 1,026,356.21 一年以内 预付材料款
6、存货及存货跌价准备
（1）存货组成情况如下：
2003.06.30
项目 金额 减值准备 净值
在途材料 485,709.15 485,709.15
原材料 98,679,621.77 3,651,116.33 95,028,505.44
在产品 51,181,594.17 51,181,594.17
包装物 220,590.12 220,590.12
低值易耗品 2,971,583.55 2,971,583.55
产成品 51,893,966.58 624,022.64 51,269,943.94
委托加工材料 2,647,432.76 2,647,432.76
合计 208,080,498.10 4,275,138.97 203,805,359.13
2002.12.31
项目 金额 减值准备 净值
在途材料 485,836.01 485,836.01
原材料 94,341,995.19 3,473,261.94 90,868,733.25
在产品 40,942,260.34 40,942,260.34
包装物 169,135.30 169,135.30
低值易耗品 2,476,251.20 2,476,251.20
产成品 27,249,614.66 141,102.65 27,108,512.01
委托加工材料 13,032,642.72 13,032,642.72
合计 178,697,735.42 3,614,364.59 175,083,370.83
（2）存货期末余额较年初增加29,382,762.68元，增加的比例为16.44%，其原因
是：本期彩管市场销售形势继续向好，公司本期的生产量增加，使得期末库存的产成
品相应增加所致。
（3）存货跌价准备
项目 2002.12.31 本期计提 本期冲回 2003.06.30
原材料 3,473,261.94 177,854.39 3,651,116.33
产成品 141,102.65 482,919.99 624,022.64
合计 3,614,364.59 660,774.38 0.00 4,275,138.97
存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去
完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。
7、待摊费用
费用类别 2002.12.31 本期增加 本期摊销
在用低值易耗品 1,758,691.58 1,674,006.17 1,886,202.99
汽车养路费 171,250.00 85,624.98
汽车保险费 9,578.53 9,578.53
其他 12,496.40 73,042.84 31,359.77
合计 1,952,016.51 1,747,049.01 2,012,766.27
费用类别 2003.06.30
在用低值易耗品 1,546,494.76
汽车养路费 85,625.02
汽车保险费 0.00
其他 54,179.47
合计 1,686,299.25
8、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况
2003.06.30
项目 投资成本 跌价准备 净值
其他股权投资 57,317,000.00 1,881,419.26 55,435,580.74
其中：股权投资差额
合计 57,317,000.001 ,881,419.26 55,435,580.74
2002.12.31
项目 投资成本 跌价准备 净值
其他股权投资 56,817,000.00 1,184,089.50 55,632,910.50
其中：股权投资差额
合计 56,817,000.00 1,184,089.505 5,632,910.50
（2）其他股权投资本期增减变动
被投资单位名称 2002.12.31 本年增加 本年减少
西安交大开元科技股份公司 9,600,000.00
西安交大开元科技投资公司 10,000,000.00
东莞信托投资有限公司 30,000,000.00
CIK细胞和DC疫苗项目 4,500,000.00 500,000.00
东莞兴业生物科技有限公司 2,717,000.00
合计 56,817,000.00 500,000.00 0.00
被投资单位名称 2003.06.30
西安交大开元科技股份公司 9,600,000.00
西安交大开元科技投资公司 10,000,000.00
东莞信托投资有限公司 30,000,000.00
CIK细胞和DC疫苗项目 5,000,000.00
东莞兴业生物科技有限公司 2,717,000.00
合计 57,317,000.00
（3）其他股权投资资料
被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额
广东福地日合偏光器件有限公司 15年 65.00% 46,794,605.20
西安交大开元科技股份公司 无期限 10.00% 9,600,000.00
西安交大开元科技投资公司 无期限 20.00% 10,000,000.00
东莞信托投资有限公司 无期限 6.00% 30,000,000.00
CIK细胞和DC疫苗项目 4,500,000.00
东莞兴业生物科技有限公司 15年 20.90% 2,717,000.00
合计 103,611,605.20
被投资单位名称 累计权益增加 2003.06.30
广东福地日合偏光器件有限公司 -46,794,605.20 0.00
西安交大开元科技股份公司 9,600,000.00
西安交大开元科技投资公司 10,000,000.00
东莞信托投资有限公司 30,000,000.00
CIK细胞和DC疫苗项目 4,500,000.00
东莞兴业生物科技有限公司 2,717,000.00
合计 -46,794,605.20 56,817,000.00
（4）本期计提长期投资减值准备情况
被投资单位名称 2002.12.31 本年计提
东莞兴业生物科技有限公司 634,641.87 32,576.82
西安交大开元科技投资有限公司 549,447.63 664,752.94
合计 1,184,089.50 697,329.76
被投资单位名称 本年冲回 2003.06.30
东莞兴业生物科技有限公司 667,218.69
西安交大开元科技投资有限公司 1,214,200.57
合计 0.00 1,881,419.26
9、固定资产及折旧
（1）固定资产原值及累计折旧增减变化
固定资产原值 2002.12.31 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 464,474,993.56 878,980.00 0.00
机器设备 2,081,562,905.55 2,377,544.57 815,775.37
运输工具 16,920,952.63 83,120.20 0.00
其他 271,064,563.82 72,690.86 0.00
合计 2,834,023,415.56 3,412,335.63 815,775.37
固定资产原值 2003.06.30
房屋及建筑物 465,353,973.56
机器设备 2,083,124,674.75
运输工具 17,004,072.83
其他 271,137,254.68
合计 2,836,619,975.82
累计折旧 2002.12.31 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 37,401,892.02 5,381,074.95 0.00
机器设备 551,763,512.49 42,589,281.54 300,413.80
运输工具 7,279,305.40 721,421.90 0.00
其他 160,954,690.48 11,805,201.22 0.00
合计 757,399,400.39 60,496,979.61 300,413.80
净值 2,076,624,015.17
累计折旧 2003.06.30
房屋及建筑物 42,782,966.97
机器设备 594,052,380.23
运输工具 8,000,727.30
其他 172,759,891.70
合计 817,595,966.20
净值 2,019,024,009.62
（2）固定资产项目中经营性租赁租出的固定资产如下：
项目 2003.06.30 2002.12.31
房屋及建筑物 13,620,934.17 13,620,934.17
运输工具 114,678.00 114,678.00
合计 13,735,612.17 13,735,612.17
（3）固定资产减值准备计提情况
项目 2002.12.31 本期计提 本期冲回 2003.06.30
房屋建筑物 14,508,621.81 14,508,621.81
机器设备 285,199,630.75 285,199,630.75
运输设备 2,004,140.21 2,004,140.21
其他设备 25,711,893.37 25,711,893.37
合计 327,424,286.14 0.00 0.00 327,424,286.14
10、在建工程
（1）在建工程情况
项目 2003.06.30 2002.12.31
在建工程 82,681,977.55 81,605,484.97
在建工程减值准备 78,083,650.03 78,083,650.03
在建工程净值 4,598,327.52 3,521,834.94
（2）工程增减变动情况
工程名称 2002.12.31 本期增加
成都彩管项目 71,870,766.13
东莞数字化网络工程 4,877,233.90
福地社区网络工程 2,050,000.00
其他零星工程 2,807,484.94 3,811,209.58
合计 81,605,484.97 3,811,209.58
工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数 2003.06.30
成都彩管项目 71,870,766.13
东莞数字化网络工程 4,877,233.90
福地社区网络工程 2,050,000.00
其他零星工程 1,780,883.00 953,834.00 3,883,977.52
合计 1,780,883.00 953,834.00 82,681,977.55
（2）在建工程减值准备
项目 2002.12.31 本期计提 本期冲回
成都彩管项目 71,156,416.13
社区网络工程 2,050,000.00
东莞数字化网络工程 4,877,233.90
合计 78,083,650.03 0.00 0.00
项目 2003.06.30
成都彩管项目 71,156,416.13
社区网络工程 2,050,000.00
东莞数字化网络工程 4,877,233.90
合计 78,083,650.03
11、无形资产
（1）增减变动情况
种类 2002.12.31 本期增加 本期减少
土地使用权(成都) 113,424,732.76 1,175,104.14
非专利技术(电子枪) 4,462,957.22 382,539.18
非专利技术(纯平25拻) 7,169,956.21 861,354.78
非专利技术(纯平29拻) 10,775,659.44 1,267,724.64
合计 135,833,305.63 0.00 3,686,722.74
种类 2006.06.30
土地使用权(成都) 112,249,628.62
非专利技术(电子枪) 4,080,418.04
非专利技术(纯平25拻) 6,308,601.43
非专利技术(纯平29拻) 9,507,934.80
合计 132,146,582.89
（2）其他相关资料
种类 取得方式 摊销期限 原值
土地使用权(成都) 资产置换取得 50年 117,559,411.43
非专利技术(电子枪) 购买取得 10年 7,650,783.72
非专利技术(纯平25拻) 购买取得 10年 12,047,950.30
非专利技术(纯平29拻) 购买取得 10年 17,748,144.70
合计 155,006,290.15
种类 累计摊销金额 2003.06.30 剩余摊销年限
土地使用权(成都) 5,309,782.81 112,249,628.62 47年零9个月
非专利技术(电子枪) 3,570,365.68 4,080,418.04 5年零6个月
非专利技术(纯平25拻) 5,739,348.87 6,308,601.43 3年零8个月
非专利技术(纯平29拻) 8,240,209.90 9,507,934.80 3年零9个月
合计 22,859,707.26 132,146,582.89
（3）截至2003年6月末，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故本期
未计提减值准备。
12、长期待摊费用
种类 原值 2002.12.31 本期增加
公用工程 7,188,189.83 1,614,338.80
模具 17,093,089.32 6,802,292.88
模具 20,162,856.16 15,776,313.18
模具 484,529.94 436,076.95
模具 683,100.00 683,100.00
瓶坯模具 1,709,404.88 1,068,384.09 129,433.96
PC桶 3,345,595.83 1,660,435.21 345,168.92
专家派遣费 8,582,982.68 4,296,462.12 3,427,228.16
合计 59,249,748.64 31,654,303.23 4,584,931.04
种类 本期摊销 累计摊销金额 2003.03.30
公用工程 345,929.76 5,919,780.79 1,268,409.04
模具 1,709,308.93 12,000,105.37 5,092,983.95
模具 2,010,972.67 6,397,515.65 13,765,340.51
模具 48,452.99 96,905.98 387,623.96
模具 11,385.00 11,385.00 671,715.00
瓶坯模具 162,751.82 674,338.65 1,035,066.23
PC桶 478,624.23 1,818,615.93 1,526,979.90
专家派遣费 885,674.29 1,744,966.69 6,838,015.99
合计 5,653,099.69 28,663,614.06 30,586,134.58
种类 剩余摊销年限
公用工程 1年零10个月
模具 1年零3个月
模具 3年零5个月
模具 4年
模具 4年零11个月
瓶坯模具 5年滚动
PC桶 3年滚动
专家派遣费 2年
合计
13、短期借款
（1）借款组成情况
借款类别 2003.06.30 2002.12.31 备注
担保借款 100,000,000.00 100,000,000.00 由福地科技总公司担保
抵押借款 140,000,000.00 219,000,000.00
合计 240,000,000.00 319,000,000.00
（2）借款的明细组成如下：
借款单位 2003.06.30 借款期限
中国银行东莞分行 90,000,000.00 2003.05.20-2004.05.20
中国银行东莞分行 50,000,000.00 2002.09.13-2003.09.12
东莞市商业银行南城支行 100,000,000.00 2002.07.24-2003.07.24
合计 240,000,000.00
借款单位 利率 借款条件
中国银行东莞分行 5.0445% 抵押,担保借款
中国银行东莞分行 5.0445% 抵押,担保借款
东莞市商业银行南城支行 4.4250‰ 担保借款
合计
公司在中行东莞市分行的借款14,000万元是本公司以东莞市南城区厂区内的本公
司101总装厂房建筑物附设设备、101W综合楼及位于东莞市南城区厂区内的广东福地科
技总公司的土地使用权作为抵押，向中国银行东莞市分行借入。
14、应付票据
受票单位名称 票据种类 数量 2003.06.30
石家庄宝东电子有限公司 银行承兑汇票 1张 1,600,000.00
烟台正海电子网板有限公司 银行承兑汇票 1张 8,000,000.00
东莞泽龙线缆有限公司 银行承兑汇票 1张 5,000,000.00
东莞泽龙线缆有限公司 银行承兑汇票 1张 5,000,000.00
东莞泽龙线缆有限公司 银行承兑汇票 3张 15,000,000.00
东莞市福地电子材料有限公司 银行承兑汇票 1张 1,200,000.00
合计 35,800,000.00
受票单位名称 出票日 到期日 备注
石家庄宝东电子有限公司 2003.06.22 2003.12.22
烟台正海电子网板有限公司 2003.06.23 2003.12.22
东莞泽龙线缆有限公司 2003.06.30 2003.12.30
东莞泽龙线缆有限公司 2003.06.03 2003.12.02
东莞泽龙线缆有限公司 2003.06.23 2003.12.22
东莞市福地电子材料有限公司 2003.06.23 2003.12.22
合计
15、应付账款
（1）账龄分析
2003.06.30 2002.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 256,095,145.37 99.60% 158,702,562.97 98.96%
一年至二年 68,542.12 0.03% 934,494.36 0.58%
二年至三年 932,334.36 0.36% 13,150.00 0.01%
三年以上 16,418.57 0.01% 713,871.54 0.45%
合计 257,112,440.42 100.00% 160,364,078.87 100.00%
（2）应付账款期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
往来款项；
（3）应付帐款期末余额较上年末增加 96,748,361.55元，增加的比例为 60.33%
，增加的主要原因是由于本期彩管产量生产量增加，使公司的采购的原材料增加，而
使未结算的货款亦相应增加所致。
（4）应付账款期末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下：
应付单位 欠款金额 欠款时间
上海旭电子玻璃有限公司 37,136,896.18 一年以内
河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 28,673,670.37 一年以内
东莞泽龙线缆有限公司 22,559,408.83 一年以内
河南安彩集团成都电子玻璃有限公司 15,442,311.06 一年以内
烟台正海电子网板有限公司 9,965,371.48 一年以内
应付单位 欠款原因
上海旭电子玻璃有限公司 材料款
河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 材料款
东莞泽龙线缆有限公司 材料款
河南安彩集团成都电子玻璃有限公司 材料款
烟台正海电子网板有限公司 材料款
16、预收账款
（1）账龄分析
2003.06.30 2002.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 8,293,496.71 97.26% 26,456,633.48 99.01%
一年至二年 5,519.55 0.06% 121,734.35 0.46%
二年至三年 121,731.20 1.43% 68,084.76 0.25%
三年以上 106,285.92 1.25% 75,718.32 0.28%
合计 8,527,033.38 100.00% 26,722,170.91 100.00%
（2）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
往来款项；
（3）预收账款期末余额中，欠款时间超过一年的金额为 233,536.67元，无异常
的大额预收款项；预收帐款年末余额较上年末减少 18,195,137.53元，减少的比例为
68.09%，减少的原因是由于本期公司收取客户的预收款减少所致。
（4）预收账款期末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳恒昌源贸易有限公司 3,326,919.48 一年以内 货款
广州市英格郎音响设备有限公司 824,797.65 一年以内 货款
潮州市创佳电子有限公司 746,023.19 一年以内 货款
珠海日松电器公司 705,169.60 一年以内 货款
江门瑞菱电器销售有限公司 576,195.00 一年以内 货款
17、应交税金
税种 法定税率 2003.06.30 2002.12.31
增值税 17% 260,665.05 2,269,396.20
营业税 5% 224.81 271.91
城市建设维护税 7% 0.00 146.39
企业所得税 18% -3,175,541.63 142,958.61
个人所得税 超额累进 259,202.12 30,214.56
合计 -2,655,449.65 2,442,987.67
18、其他应付款
（1）账龄分析
2003.06.30 2002.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 22,856,331.81 75.34% 77,811,886.17 93.84%
一年至二年 3,131,935.41 10.32% 1,426,803.59 1.72%
二年至三年 1,268,982.45 4.18% 1,221,886.69 1.47%
三年以上 3,081,097.67 10.16% 2,462,105.62 2.97%
合计 30,338,347.34 100.00% 82,922,682.07 100.00%
其他应付款期末余额较上年末减少 52,584,334.73元，减少的比例为 63.41%，减
少的主要原因是由于公司本期经营形势良好，现金流量充足，所以使公司的其他往来
欠款亦有所减少以及本期支付日本日立制作所的设备尾款导致其他往来减少所致。
（2）其他应付款期末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款
项如下：
股东单位名称 2003.06.30 2002.12.31 欠款时间 欠款原因
广东福地科技总公司 633,062.68 0.00 一年以内 往来款
合计 633,062.68 0.00
（3）其他应付款期末余额中，欠款金额前五名明细单位列示如下：
应付单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
成都福地科技股份有限公司 5,991,436.50 一年以内 三菱保证金
光管提成费 3,434,579.49 一年以内 预提技术款
南方物流公司 1,749,641.62 一年以内 运输费
总经理奖励基金 1,245,166.00 一年以内 预提
拆迁补偿款项 1,224,927.00 一年以内 代收款项
19、预提费用
费用类别 2002.12.31 本期增加 本期摊销
预提借款利息 1,560,938.20 8,483,842.50 9,251,052.50
预提电费 8,096,132.38 54,148,048.60 53,300,448.85
预提运输费 2,743,634.11
其他 45,790.26
合计 9,657,070.58 65,421,315.47 62,551,501.35
费用类别 2003.06.30
预提借款利息 793,728.20
预提电费 8,943,732.13
预提运输费 2,743,634.11
其他 45,790.26
合计 12,526,884.70
20、预计负债
公司2003年6月30日的预计负债无余额。
年初余额28,740,418.20元，系根据2003年1月27日公司第二届董事会第十九次会
议审议通过的公司董事会向本公司控股65%的福地日合董事会提出清算福地日合的议案
所提取的或有负债，该负债是由于本公司为福地日合在中国银行东莞市分行的8,000万
元人民币及150万美元贷款提供信用担保，为此将承担连带清偿责任。2002年11月，本
公司已为福地日合连带偿还了2,000万元的银行债务，2003年3月，本公司又连带清偿
了3,500万元的到期银行债务。
21、长期借款
公司2003年6月末无长期借款。
上年末的长期借款余额系公司以位于东莞市宏远花园茉莉楼的房产作抵押在广东
发展银行东莞分行的按揭贷款（贷款本金为122万元），借款期年为2000年11月27日至
2005年11月26日。根据2003年3月公司与债权银行达成的提前还款协议，上述借款已在
本期一次性归还完毕。
22、股本（单位：股）
2002.12.31 本次变动增减（＋，－）
发行新股 配股 送股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 917,003,520
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 625,832,640
外资法人持有股份 291,170,880
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 917,003,520
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 247,680,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 247,680,000
三、股份总数 1,164,683,520
2003.06.30
公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 917,003,520
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 625,832,640
外资法人持有股份 291,170,880
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 917,003,520
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 247,680,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 247,680S,000
三、股份总数 1,164,683,520
公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司2001年5月25日出具的《验资报
告》验证确认（验资报告文号为“[2001]京会兴验字第206号”）。
23、资本公积
项目 2002.12.31 本期增加 本期减少
股本溢价 1,012,006,874.35
接受现金捐赠准备 305,166.80
接受实物资产捐赠准备 1,603,297.57 6,759.25
其他资本公积转入 8,053,183.16 601,244.64
合计 1,021,968,521.88 608,003.89 0.00
项目 2003.06.30
股本溢价 1,012,006,874.35
接受现金捐赠准备 305,166.80
接受实物资产捐赠准备 1,610,056.82
其他资本公积转入 8,654,427.80
合计 1,022,576,525.77
24、盈余公积
项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30
法定盈余公积 76,547,887.00 76,547,887.00
法定公益金 76,547,887.00 76,547,887.00
任意盈余公积
合计 153,095,774.00 0.00 0.00 153,095,774.00
25、未分配利润
本年度未分配利润变动情况 2003年1-6月 2002年度
期初未分配利润 -178,009,845.45 -238,685,322.92
加：本期净利润 75,124,115.95 60,675,477.47
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -102,885,729.50 -178,009,845.45
26、主营业务收入及成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月
彩管 1,018,595,605.18 921,853,823.74 875,372,575.49
纯净水 16,174,861.99 6,636,242.95 12,937,405.05
DY销售 40,485,901.55 49,904,090.96 40,739,469.46
合计 1,075,256,368.72 978,394,157.65 929,049,450.00
项目 毛利
2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月
彩管 834,359,628.35 143,223,029.69 87,494,195.39
纯净水 5,646,120.98 3,237,456.94 990,121.97
DY销售 50,093,037.54 -253,567.91 -188,946.58
合计 890,098,786.87 146,206,918.72 88,295,370.78
公司本年度向前五名销售商的销售总额为 599,615,938.64元，占全部销售收入的
55.76%。
27、其他业务利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
房屋出租 592,493.57 415,769.40
运输及劳务收入 62,535.92
废料收入 2,576,359.62 3,416,487.81
销售外购材料 1,481,785.56 3,922,937.45
其他 892.31
合计 4,714,066.98 7,775,194.66
28、管理费用
公司2003年1-6月发生的管理费用为 37,074,229.42元，较上年同期的 23,149,8
26.07元上升 13,924,403.35，上升的比例为 60.15%。上升的主要原因是由于上年同
期冲回于2001年度提取的存货跌价准备等所致。
29、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 8,494,658.83 18,334,412.35
减：利息收入 1,572,404.59 1,497,256.82
汇兑损失 89,394.22 5,869.94
减：汇兑收益 385,856.37 5,813,137.33
其他 -5,532,657.09 -4,163,945.86
合计 1,093,135.00 6,865,942.28
公司2003年1-6月的财务费用较上年同期下降了 5,772,807.28元,下降的比例为
84.08%，其主要原因是由于报告期内公司经营状况良好，现金流量充足，使得所需的
银行借款大幅降低，从而导致本年度的利息支出减少所致。
30、投资收益
（1）公司投资收益组成如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益 1,800,000.00 -5,739,378.55
股票投资收益
其他投资收益 -1,351,842.03
委托理财收益
减：长期投资减值准备 697,329.76 711,946.86
合计 1,102,670.24 -7,803,167.44
（2）公司股权投资收益明细如下：
项目 持股比例 2003年1-6月
广东福地日合偏光器件有限公司 65.00% 0.00
东莞信托投资有限公司 6.00% 1,800,000.00
合计 1,800,000.00
项目 2002年1-6月 备注
广东福地日合偏光器件有限公司 -7,239,378.55
东莞信托投资有限公司 1,500,000.00
合计 -5,739,378.55
公司2003年1-6月的投资收益较上年同期增加8,905,837.68元，其主要原因系本期
公司控股的子公司广东福地日合偏光器件有限公司已经关停，本公司的投资额已在20
02年末处理完毕，其财务状况已不对公司本期的损益构成影响。
31、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产清理净损失 154,575.66
罚款、滞纳金支出 34,346.37 45,318.69
捐赠支出 8,141.51
在建工程减值准备 6,927,233.90
固定资产减值准备
其他 93,512.61
合计 42,487.88 7,220,640.86
公司2003年1-6月的营业外支出较上年减少7,178,152.98元，减少的比例为99.
41%，其主要原因是上年同期计提了6,927,233.90元的在建工程减值准备导致营业外支
出金额较大。附注六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
广东福地科技总公司 东莞市
广东福地日合偏光器件有限公司 东莞市
企业名称 主营业务
广东福地科技总公司 开发、制造视屏产品及其部件，彩色
显像管原材料的制造、加工及销售、
酒店、电子原件、计算机、贸易等
广东福地日合偏光器件有限公司 生产TN型液晶用偏光片
企业名称 与公司关系 经济性质 法人代表
广东福地科技总公司 本公司的 国有企业 蔡炳安
母公司
广东福地日合偏光器件有限公司 控股子公司 中外合资 詹宗庆
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 2002.12.31 本期增加 本期减少
广东福地科技总公司 RMB39,800万
广东福地日合偏光器件有限公司 USD869.57万
企业名称 2003.06.30
广东福地科技总公司 RMB39,800万
广东福地日合偏光器件有限公司 USD869.57万
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：人民币万元)
企业名称 2002.12.31 本期增加
金额 比例 金额 比例
广东福地科技总公司 59,897.76 51.43%
广东福地日合偏光器件公司 4,472.51 65.00%
企业名称 本期减少 2003.06.30
金额 比例 金额 比例
广东福地科技总公司 59,897.76 51.43%
广东福地日合偏光器件公司 4,472.51 65.00%
4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系
企业名称 与本公司关系
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 与本公司同为福地总公司的下属企业
东莞市福地电子材料有限公司 与本公司同为福地总公司的下属企业
福民（香港）发展有限公司 本公司的参股股东
广东福地实业发展公司 与本公司同为福地总公司的下属企业
东莞卓越贸易公司 与本公司同为福地总公司的下属企业
东莞市福地翻译服务公司 与本公司同为福地总公司的下属企业
广彩城酒店 与本公司同为福地总公司的下属企业
5、关联方应收应付款项余额
项目及关联方名称 2003.06.30 2002.12.31 备注
应收账款
广彩城酒店 1,430.80 1,570.70 货款
东莞市福地电子材料有限公司 1,995.00 4,670.00 货款
成都福地科技股份有限公司 610.00 610.00 货款
合计 4,035.80 6,850.70
其他应收款
广彩城酒店 992,757.73 293,799.96 往来款项
东莞市福地电子材料有限公司 55,385.58 17,019.37 往来款项
广东福地日合偏光器件有限公司 556,373.49 往来款项
广东福地实业发展公司 19,037.67 8,088.99 往来款项
广东福地科技总公司 87,071.81 20,320.73 往来款项
东莞市福地翻译服务公司 134,666.24 134,666.24 往来款项
合计 1,845,292.52 473,895.29
应付账款
东莞市福地电子材料有限公司 2,878,487.42 963,799.96 材料款
成都福地科技股份有限公司 775,289.37 790,893.27 材料款
广东福地实业发展公司 538,688.54 171,641.19 往来款项
合计 3,922,944.72 1,754,693.23
其他应付款
广东福地科技总公司 1,610,762.01 954,621.33 往来款项
东莞市卓越贸易公司 19.01 0.00 货款
成都福地科技股份有限公司 5,999,378.00 5,999,378.00 往来款项
合计 7,610,159.02 6,953,999.33
6、关联交易
关联方名称 交易项目 2002年1-6月
广东福地科技总公司 土地使用租赁费 1,899,188.04
广东福地科技总公司 商标使用权
广东福地科技总公司 运输工具租赁费 15,798.10
广东福地科技总公司 专有技术使用费
广东福地科技总公司 水电费 158,320.93
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 购买偏转线圈 1,566,137.74
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 委托加工劳务费 13,566,252.00
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 厂房租赁费 562,794.40
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 提供能源、动力 1,494,644.20
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 销售材料
广彩城酒店 水电费 969,654.09
东莞市卓越贸易公司 销售产品
东莞市卓越贸易公司 水电费
广东福地实业发展公司 购买包装物 815,859.42
广东福地实业发展公司 水电费 10,948.70
东莞市福地电子材料有限公司 水电费 4,973.40
东莞市福地电子材料有限公司 购买材料 6,411,183.40
东莞市福地电子材料有限公司 支付劳务费 7,113.64
关联方名称 2002年1-6月
广东福地科技总公司 2,022,283.66
广东福地科技总公司
广东福地科技总公司
广东福地科技总公司
广东福地科技总公司 53,775.66
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 78,478,487.47
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 12,624,355.08
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 415,769.46
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 1,362,251.03
成都福地科技股份有限公司东莞分公司 3,826,341.20
广彩城酒店 1,398,766.82
东莞市卓越贸易公司
东莞市卓越贸易公司 30,514.81
广东福地实业发展公司 566,724.00
广东福地实业发展公司 17,148.20
东莞市福地电子材料有限公司 10,038.01
东莞市福地电子材料有限公司 7,477,494.92
东莞市福地电子材料有限公司
7、其他
由于公司控股65%的广东福地日合偏光器件有限公司（简称“福地日合”）连续亏
损达到其公司章程规定的清算条件，本公司第二届董事会于2003年1月27日召开得第十
九次会议审议通过了公司董事会向福地日合董事会提出清算福地日合的议案。但由于
公司为福地日合在中国银行东莞市分行的借款提供担保承担连带清偿责任，因而，公
司于2002年11月代福地日合偿还银行借款2,000万元，并于2002年末预计了将要承担的
或有负债 28,740,418.20元。2003年3月，公司又代福地日合偿还银行借款3,500万元
。
附注七、或有事项
1、根据本公司第一届董事会第十二次临时会议决议，本公司继续为本公司的控股
子公司广东福地日合偏光器件有限公司（简称“福地日合”）在中国银行东莞市分行
的8,000万元人民币及150万美元贷款提供信用担保。
由于上述借款部分到期，本公司已承担了连带清偿责任，其中：2002年11月，连
带清偿2,000万元，2003年3月，连带清偿3,500万元。截至本报告日，福地日合在中国
银行东莞市分行尚有2,500万元人民币及150万美元的贷款未归还。
2、由于广东松日电器有限公司长期拖欠本公司货款（截至2003年6月30日余额为
7,470,878.83元），韶关市中级人民法院于2002年3月19日以“（2002）韶中法经初字
第22号”民事判决书判令其全部支付拖欠货款；应本公司的执行请求，2003年3月27日
，韶关市中级人民法院下达了“（2003）韶执字第45号”民事裁定书并于2003年4月1
日查封了广东松日电器有限公司拥有的“松日”、“王后”、“MATSUNICHI”等注册
商标。
3、由于清远市乐华电子有限公司长期拖欠本公司货款7,279,797.71元，2002年7
月30日，本公司向清远市中级人民法院提起诉讼，要求该公司偿还欠款并进行财产保
全；2002年12月25日，清远市中级人民法院以“（2002）清中法经初字第79号”民事
裁定书裁定本公司诉讼证据不充分，驳回本公司起诉；2003年5月23日，广东省高级人
民法院以“（2003）粤高法立终字第37号”民事裁定书撤销了清远市中级人民法院的
裁定结果，并责令其进行审理。目前，本案尚未开庭。
由于广州乐华电子有限公司长期拖欠本公司货款9,108,454.23元，2002年9月3日
，本公司向广州市中级人民法院提起诉讼，要求该公司立即偿还欠款。2002年9月3日
，广州市中级人民法院以“（2002）穗中法民三初字第00453号”案件受理通知书决定
受理该案。2002年12月18日，广东省广州市中级人民法院下达“（2002）穗中法民三
初字第00453号”民事裁定书裁定广州乐华电子有限公司清偿本公司的货款，有关的裁
定结果正在执行。
4、本公司没有需说明的其他或有事项。
附注八、承诺事项
1、2001年12月11日，公司与广东福地科技总公司分别签订了《土地使用权出租合
同》、《商标使用许可合同》和《运输工具租赁协议》，根据上述合同或协议的规定
，公司自2001年7月1日起至2011年6月30日止，每年应支付给广东福地科技总公司土地
使用租赁费3,798,376.10元；自2001年7月1日起至2031年6月30日止，每年应支付给广
东福地科技总公司商标使用费1.00元；自2002年7月1日起至2003年6月30日止，应支付
给广东福地科技总公司运输工具租赁费70万元。
2、2003年2月10日，公司与东莞市新远高速公路发展有限公司签署了《资产置换
协议》，根据该协议规定：本公司将以合法拥有的整体彩管资产及其他资产（除部分
长期投资）和负债（除部分短期借款）与东莞市新远高速公路发展有限公司合法拥有
的莞深高速一、二期资产和相关负债进行置换，该资产置换涉及的金额如下：
项目 置出本公司 置入本公司 作价依据
总资产 294,819.85 246,770.93 中企华资产评估有限责
总负债 79,193.31 35,241.65 任公司出具的以2002年10月
净资产 215,626.54 211,529.28 31日为基准日的资产评估报告
同日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了本公司与东莞市新远高速公路
发展有限公司签订的《资产置换协议》。
3、2002年4月25日，公司第二届董事会第十六次会议决议：同意以本公司拥有的
101总装厂房（粤房第2320659号）及建筑附属设施、111号泵房（粤房第2320661号）
和101W综合楼（粤房第2320658号）连同广东福地总公司拥有的土地使用权向中国银行
东莞市分行申请最高不超过人民币叁亿元的授信贷款。
4、本公司没有其他需说明的承诺事项。
附注九、资产负债表日后事项
本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。
附注十、其他重要事项
1、2003年5月30日，公司与成都市成华区圣灯乡人民政府签订了《土地租赁协议
》，公司将位于成都市成华区建设南支路的土地213,155.21平方米（帐面原值为人民
币113,424,732.76元）出租给成都市成华区圣灯乡人民政府，租赁期限为2年，自200
3年8月1日起自2005年8月1日止，年租金为人民币贰拾万元正。
2、根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》和广东省
人民政府“粤府办[1999]52号”文的有关规定，并经广东省东莞市地方税务局直属分
局“东地税直函[1999]12号”文《关于广东福地彩色显像管股份有限公司减按15%税率
征收所得税的批复》的批复，本公司1999年至2001年的企业所得税税率按10%征收，2
002年开始按18%的税率征收。
3、本公司没有需说明的其他重要事项。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计
报表
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本
（四）报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件文本
（五）公司章程
（六）其他相关材料
广东福地科技股份有限公司
董事长：詹宗庆
二零零三年七月八日
附：
2003年半年度财务会计报表
资产负债表
编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2003.06.30
流动资产：
货币资金 五〔1〕 223,724,901.64
短期投资
应收票据 五〔2〕 237,432,066.86
应收股利
应收利息
应收帐款 五〔3〕 232,235,168.48
其他应收款 五〔4〕 5,834,128.08
预付帐款 五〔5〕 43,012,805.46
应收补贴款
存货 五〔6〕 203,805,359.13
待摊费用 五〔7〕 1,686,299.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 947,730,728.90
长期投资：
长期股权投资 五〔8〕 55,435,580.74
长期债权投资
长期投资合计 55,435,580.74
固定资产：
固定资产原价 五〔9〕 2,836,619,975.82
减：累计折旧 五〔9〕 817,595,966.20
固定资产净值 2,019,024,009.62
减：固定资产减值准备 327,424,286.14
固定资产净额 1,691,599,723.48
工程物资
在建工程 五〔10〕 4,598,327.52
固定资产清理
固定资产合计 1,696,198,051.00
无形资产及其他资产：
无形资产 五〔11〕 132,146,582.89
长期待摊费用 五〔12〕 30,586,134.58
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 162,732,717.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,862,097,078.11
资 产 2002.12.31
流动资产：
货币资金 324,710,285.31
短期投资
应收票据 312,268,464.33
应收股利
应收利息
应收帐款 165,782,611.48
其他应收款 2,213,905.22
预付帐款 27,828,539.06
应收补贴款
存货 175,083,370.83
待摊费用 1,952,016.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,009,839,192.74
长期投资：
长期股权投资 55,632,910.50
长期债权投资
长期投资合计 55,632,910.50
固定资产：
固定资产原价 2,834,023,415.56
减：累计折旧 757,399,400.39
固定资产净值 2,076,624,015.17
减：固定资产减值准备 327,424,286.14
固定资产净额 1,749,199,729.03
工程物资
在建工程 3,521,834.94
固定资产清理
固定资产合计 1,752,721,563.97
无形资产及其他资产：
无形资产 135,833,305.63
长期待摊费用 31,654,303.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 167,487,608.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,985,681,276.07
单位负责人：詹宗庆 财务负责人：刘胜军 制表人：杨岚
资产负债表（续）
编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2003.06.30
流动负债:
短期借款 五〔13〕 240,000,000.00
应付票据 35,800,000.00
应付帐款 五〔14〕 257,112,440.42
预收帐款 五〔15〕 8,527,033.38
应付工资 45,652.15
应付福利费 42,931,989.14
应付股利
应交税金 五〔16〕 -2,655,449.65
其他应交款 90.36
其他应付款 五〔17〕 30,338,347.34
预提费用 五〔18〕 12,526,884.70
预计负债 五〔19〕
一年内到期的长期负债 五〔20〕
其他流动负债
流动负债合计 624,626,987.84
长期负债:
长期借款 五〔21〕 0.00
应付债券
长期应付款 0.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 624,626,987.84
股东权益:
股本 五〔22〕 1,164,683,520.00
减：已归还投资
股本净额 1,164,683,520.00
资本公积 五〔23〕 1,022,576,525.77
盈余公积 五〔24〕 153,095,774.00
其中：法定公益金 76,547,887.00
未分配利润 五〔25〕 -102,885,729.50
外币报表折算差额
股东权益合计 2,237,470,090.27
负债和股东权益总计 2,862,097,078.11
负债及股东权益 2002.12.31
流动负债:
短期借款 319,000,000.00
应付票据 50,000,000.00
应付帐款 160,364,078.87
预收帐款 26,722,170.91
应付工资 188,887.30
应付福利费 43,153,087.52
应付股利
应交税金 2,442,987.67
其他应交款 90.36
其他应付款 82,922,682.07
预提费用 9,657,070.58
预计负债 28,740,418.20
一年内到期的长期负债 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 823,191,473.48
长期负债:
长期借款 751,832.16
应付债券
长期应付款 0.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 751,832.16
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 823,943,305.64
股东权益:
股本 1,164,683,520.00
减：已归还投资
股本净额 1,164,683,520.00
资本公积 1,021,968,521.88
盈余公积 153,095,774.00
其中：法定公益金 76,547,887.00
未分配利润 -178,009,845.45
外币报表折算差额
股东权益合计 2,161,737,970.43
负债和股东权益总计 2,985,681,276.07
单位负责人：詹宗庆 财务负责人：刘胜军 制表人：杨岚
利润及利润分配表
编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2003年1-6月
一、主营业务收入 五〔26〕 1,075,256,368.72
减：主营业务成本 五〔26〕 929,049,450.00
主营业务税金及附加 0.00
二、主营业务利润 146,206,918.72
加：其他业务利润 五〔27〕 4,714,066.98
减：营业费用 38,695,170.94
管理费用 五〔28〕 37,074,229.42
财务费用 五〔29〕 1,093,135.00
三、营业利润 74,058,450.34
加：投资收益 五〔30〕 1,102,670.24
补贴收入 0.00
营业外收入 5,483.25
减：营业外支出 五〔31〕 42,487.88
四、利润总额 75,124,115.95
减：所得税 0.00
少数股东权益
五、净利润 75,124,115.95
加：年初未分配利润 -178,009,845.45
其他转入
六、可供分配利润 -102,885,729.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -102,885,729.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -102,885,729.50
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收益 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 0.00
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
项 目 2002年1-6月
一、主营业务收入 978,394,157.65
减：主营业务成本 890,098,786.87
主营业务税金及附加 114,286.77
二、主营业务利润 88,181,084.01
加：其他业务利润 7,755,194.66
减：营业费用 32,331,726.52
管理费用 23,149,826.07
财务费用 6,865,942.28
三、营业利润 33,588,783.80
加：投资收益 -7,803,167.44
补贴收入
营业外收入 3,931.34
减：营业外支出 7,220,640.86
四、利润总额 18,568,906.84
减：所得税
少数股东权益
五、净利润 18,568,906.84
加：年初未分配利润 -238,685,322.92
其他转入
六、可供分配利润 -220,116,416.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -220,116,416.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -220,116,416.08
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收益 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 0.00
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
项 目 2002年度
一、主营业务收入 2,061,759,752.40
减：主营业务成本 1,811,520,266.80
主营业务税金及附加 167,212.06
二、主营业务利润 250,072,273.54
加：其他业务利润 14,378,056.78
减：营业费用 66,233,229.09
管理费用 14,195,956.53
财务费用 13,138,155.26
三、营业利润 170,882,989.44
加：投资收益 -23,105,616.35
补贴收入
营业外收入 17,931.34
减：营业外支出 87,119,826.96
四、利润总额 60,675,477.47
减：所得税
少数股东权益
五、净利润 60,675,477.47
加：年初未分配利润 -238,685,322.92
其他转入
六、可供分配利润 -178,009,845.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -178,009,845.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -178,009,845.45
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收益 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 0.00
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
单位负责人：詹宗庆 财务负责人：刘胜军 制表人：杨岚
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,290,971,324.71
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7,113,862.44
现金流入小计 1,298,085,187.15
购买商品、接受劳务支付的现金 937,483,087.14
支付给职工以及为职工支付的现金 53,376,106.28
支付的各项税费 38,203,984.56
支付的其他与经营活动有关的现金 102,605,785.99
现金流出小计 1,131,668,963.97
经营活动产生的现金流量净额 166,416,223.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 1,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 284,155.98
现金流入小计 2,084,155.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,074,689.84
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 52,074,689.84
投资活动产生的现金流量净额 -49,990,533.86
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 90,000,000.00
偿还债务所支付的现金 299,251,832.16
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,629,979.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 307,881,811.32
筹资活动产生的现金流量净额 -217,881,811.32
四、汇率变动对现金的影响 470,738.33
五、现金及现金等价物净增加额 -100,985,383.67
单位负责人：詹宗庆 财务负责人：刘胜军 制表人：杨岚
现金流量表附注
项 目 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 75,124,115.95
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 5,766,356.07
固定资产折旧 60,496,979.61
无形资产摊销 3,686,722.74
长期待摊费用摊销 5,653,099.69
待摊费用减少（减：增加） 265,717.26
预提费用增加（减：减少） 2,869,814.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 0.00
固定资产报废损失
财务费用 8,075,626.14
投资损失(减：收益) -1,800,000.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -24,366,866.15
经营性应收项目的减少(减：增加) -33,161,342.15
经营性应付项目的增加(减：减少) 92,638,176.49
其他 -28,832,176.59
经营活动产生的现金流量净额 166,416,223.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 223,724,901.64
减：现金的期初余额 324,710,285.31
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -100,985,383.67
所有者权益（或股东权益）增减变动表
2003年1-6月
编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年1-6月
一、实收资本（或股本）:
年初余额 1,164,683,520.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 1,164,683,520.00
二、资本公积：
年初余额 1,021,968,521.88
本年增加数 608,003.89
其中：资本（或股本溢价）
接受非现金资产准备 6,759.25
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 601,244.64
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 1,022,576,525.77
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 76,547,887.00
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备资金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 76,547,887.00
其中：法定盈余公积
储备资金
企业发展基金
四、法定公益积：
年初余额 76,547,887.00
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 76,547,887.00
五、未分配利润
年初未分配利润 -178,009,845.45
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 75,124,115.95
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -102,885,729.50
项目 2002年度
一、实收资本（或股本）:
年初余额 1,164,683,520.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 1,164,683,520.00
二、资本公积：
年初余额 1,017,145,390.70
本年增加数 4,823,131.18
其中：资本（或股本溢价）
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入 2,500,000.00
外币资本折算差额
其他资本公积 2,323,131.18
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 1,021,968,521.88
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 76,547,887.00
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备资金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 76,547,887.00
其中：法定盈余公积
储备资金
企业发展基金
四、法定公益积：
年初余额 76,547,887.00
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 76,547,887.00
五、未分配利润
年初未分配利润 -238,685,322.92
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 60,675,477.47
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -178,009,845.45
资产减值跌价准备明细表
编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002.12.31 本年增加额
① ② ③
一、坏帐准备合计 38,183,564.77 4,408,251.93
其中：应收帐款 38,042,251.67 4,177,173.88
其他应收款 141,313.10 231,078.05
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,614,364.59 660,774.38
其中：库存商品 141,102.65 482,919.99
原材料 3,473,261.94 177,854.39
四、长期投资减值准备合计 1,184,089.50 697,329.76
其中：长期股权投资 1,184,089.50 697,329.76
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 302,738,290.04 0.00
其中：房屋、建筑物 14,508,621.81
机器设备 288,229,668.23
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 58,597,479.64
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目 因资产价值 其他原因
合 计
回升转回数 转出数
① ④ ⑤ ⑥=④+⑤
一、坏帐准备合计 0.00 1,772,629.72 1,772,629.72
其中：应收帐款 1,772,629.72 1,772,629.72
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 2003.06.30
① ⑦
一、坏帐准备合计 40,819,186.98
其中：应收帐款 40,446,795.83
其他应收款 372,391.15
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 4,275,138.97
其中：库存商品 624,022.64
原材料 3,651,116.33
四、长期投资减值准备合计 1,881,419.26
其中：长期股权投资 1,881,419.26
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 302,738,290.04
其中：房屋、建筑物 14,508,621.81
机器设备 288,229,668.23
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 58,597,479.64
八、委托贷款减值准备 0.00
单位负责人：詹宗庆 财务负责人：刘胜军 制表人：杨岚
应交增值税明细表
2003年1-6月
编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 金额
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以“—”号填列） 0.00
2.销项税额 147,629,095.06
出口退税
进项税转出 347,228.63
转出多交增值税
3.进项税额 119,266,517.98
已交税金 28,915,913.09
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 0.00
4.期末未抵扣数(以“—”号填列） -206,107.38
二、未交增值税：
1.年初未交数（多交数以“—”号填列） 1,327,580.37
2.本期转入数（多交数以“—”号填列） 29,857,722.92
3.本期已交数 30,718,530.86
4.期末未交数（多交数以“—”号填列） 466,772.43
单位负责人：詹宗庆 财务负责人：刘胜军 制表人：杨岚
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