每日必读
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事魏继平因工作原因请假，授权董事陈跃鹏代行表决权。
河北华安会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长王宝林先生、总经理王秋敏先生、财务总监王新国先生、主管会计李桂
云女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司名称
中文：河北承德露露股份有限公司
英文：He Bei Cheng De LoLo Company Limited
二、公司法定代表人：王宝林
三、公司董事会秘书：李文生
联系地址：河北省承德市双桥区翠桥路南6号
联系电话：（0314）2066791转3088
传 真：(0314)2063525
电子信箱：liwensheng@lolo.com.cn
证券事务代表：王 洪
联系地址：河北省承德市双桥区翠桥路南6号
联系电话：(0314)2061585 （0314）2066791转3061
传 真：(0314)2063525
四、公司注册地址：河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号）
办公地址：河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号）
邮政编码：067000
公司国际互联网网址：http://www.lolo.com.cn
公司电子信箱：lolozq@heinfo.net
五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报 证券时报
公司指定信息披露的国际互联网网址http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：河北承德露露股份有限公司证券部
六、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：承德露露
股票代码：000848
七、其他有关资料
(1)公司首次注册登记日期:1997年10月17日
公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2000年6月1日
公司注册登记地点：河北省工商行政管理局
(2)企业法人营业执照注册号：1300001000671
(3)税务登记号码: 130802601268264
(4)公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元
利润总额 64,039,175.63
净利润 37,078,360.85
扣除非经常性损益后的净利润 49,946,899.38
主营业务利润 301,413,878.08
其他业务利润 0
营业利润 89,179,541.54
投资收益 -1,158,269.66
补贴收入 0
营业外收支净额 -23,982,096.25
经营活动产生的现金流量净额 92,769,129.90
现金及现金等价物净增减额 26,659,921.60
其中：扣除非经常性损益项目和涉及金额：（单位：元）
项 目 金 额
1、营业外收支净额 -23,982,096.25
2、以前年度计提的资产减值准备转回 4,775,322.32
3、所得税影响数 6,338,235.40
合 计 -12,868,538.53
二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：
项 目 2004年度
主营业务收入（元） 959,526,490.92
净利润（元） 37,078,360.85
总资产（元） 1,117,563,185.08
股东权益（元）（不含少数股东权益） 727,702,336.10
每股收益（元/股） 0.143
每股净资产（元/股） 2.81
调整后的每股净资产（元/股） 2.80
净资产收益率（%） 5.10
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.358
项 目 2003年度
主营业务收入（元） 1,048,908,111.01
净利润（元） 28,204,927.88
总资产（元） 1,144,649,163.27
股东权益（元）（不含少数股东权益） 742,473,975.25
每股收益（元/股） 0.11
每股净资产（元/股） 2.86
调整后的每股净资产（元/股） 2.86
净资产收益率（%） 3.80
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.308
项 目 2002年度
主营业务收入（元） 1,075,392,412.14
净利润（元） 51,571,623.67
总资产（元） 1,112,228,813.36
股东权益（元）（不含少数股东权益） 714,221,036.97
每股收益（元/股） 0.20
每股净资产（元/股） 2.76
调整后的每股净资产（元/股） 2.76
净资产收益率（%） 7.22
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.596
三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的
利润数据：
本期累计数
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 41.42 41.49
营业利润 12.25 12.28
净利润 5.10 5.10
扣除非经常性损益后的净利润 6.86 6.88
本期累计数
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.16 1.16
营业利润 0.34 0.34
净利润 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19
上年同期数
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 46.41 47.31
营业利润 9.64 9.83
净利润 3.80 3.87
扣除非经常性损益后的净利润 4.68 4.77
上年同期数
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.33 1.33
营业利润 0.28 0.28
净利润 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13
四、公司报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积
期初数 259250000.00 304,469,675.61
本期增加 0 0
本期减少 0 0
期末数 259250000.00 304,469,675.61
变动原因
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 85,374,203.72 42,687,101.86
本期增加 7,756,701.20 3,878,350.60
本期减少
期末数 93,130,904.92 46,565,452.46
变动原因 本期提取 本期提取
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 93,380,095.92 742,473,975.25
本期增加 37,078,360.85 44,835,062.05
本期减少 59,606,701.20 59,606,701.20
期末数 70,851,755.57 727,702,336.10
本期实现利润及
变动原因
分配上年股利
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况表
本 次
变动前
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份 100845000
境内法人持有股份 67405000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 168250000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 91000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 91000000
三、股份总数 259250000
数量单位：股
本次变动增减（+，-）
一、未上市流通股份 配股 送股 公积金转股
1.发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（+，-）
一、未上市流通股份 增发 其他 小计
1.发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 0
外资法人持有股份 0
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 0
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 0
本 次
变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份 100845000
境内法人持有股份 67405000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 168250000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 91000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 91000000
三、股份总数 259250000
二、股票发行与上市情况
1、报告期前三年（包括报告期），公司没有股票发行、上市情况。
2、报告期内，公司没有发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、
可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股等引起公司股份总数及结构
变动的情况。
三、股东情况介绍
1、截止到2004年12月31日，公司股东总数为49897户，其中：国家股股东1户，社
会法人股股东1户，社会公众股东49895户。
2、持有公司股票的前十名股东情况（截止2004年12月31日）
本期持股变
名 本期末持股
股东名称 动增减情况
次 数（股）
（+-）
1 露露集团有限责任公司 100,845,000
2 万向三农有限公司 67,405,000
3 程德兴 306,908
4 石蕾 257,030
5 王伟征 166,200
6 范明路 158,500
7 吴力生 152,770
8 陈少龙 151,180
中国银行－嘉实增长开放
9 150,000
式证券投资基金
10 边书平 137,200
持股占
名 持有股份的质
股东名称 总股本
次 押或冻结情况
比例(%)
1 露露集团有限责任公司 38.90 36 500 000
2 万向三农有限公司 26.00
3 程德兴 0.118
4 石蕾 0.099
5 王伟征 0.064
6 范明路 0.061
7 吴力生 0.059
8 陈少龙 0.058
中国银行－嘉实增长开放
9 0.058
式证券投资基金
10 边书平 0.053
名
股东名称 股份性质
次
1 露露集团有限责任公司 国家股
2 万向三农有限公司 社会法人股
3 程德兴 社会流通股
4 石蕾 社会流通股
5 王伟征 社会流通股
6 范明路 社会流通股
7 吴力生 社会流通股
8 陈少龙 社会流通股
中国银行－嘉实增长开放
9 社会流通股
式证券投资基金
10 边书平 社会流通股
公司前十名流通股股东情况（截止2004年12月31日）
名 本期持股变动增
股东名称 本期末持股数（股）
次 减情况（+-）
1 程德兴 306,908
2 石蕾 257,030
3 王伟征 166,200
4 范明路 158,500
5 吴力生 152,770
6 陈少龙 151,180
中国银行－嘉实增长开放
7 150,000
式证券投资基金
8 边书平 137,200
9 河南省企业信用担保协会 119,900
10 肖和平 112,019
名 持股占总股本
股东名称 持股类型
次 比例(%)
1 程德兴 0.118 A股
2 石蕾 0.099 A股
3 王伟征 0.064 A股
4 范明路 0.061 A股
5 吴力生 0.059 A股
6 陈少龙 0.058 A股
中国银行－嘉实增长开放
7 0.058 A股
式证券投资基金
8 边书平 0.053 A股
9 河南省企业信用担保协会 0.046 A股
10 肖和平 0.043 A股
注：
①持股5%（含5%）以上的股东所持股份在本报告期质押、冻结等情况。
由于露露集团有限责任公司为参股子公司——深圳桑夏高科技股份有限公司的两笔
银行借款（3350万元）提供担保，深圳桑夏公司该项借款逾期未还，深圳发展银行华侨
城支行申请诉讼保全，因此露露集团有限责任公司持有的本公司国家股3560万股被法院
冻结，被冻结股份占公司总股本13.73%，其中：深圳市中级人民法院根据民事裁定书（
2004）深中法民立裁字第19号冻结3200万股，冻结期限为2004年1月16日至2005年1月1
5日；深圳市南山区人民法院根据民事裁定书（2004）深南法民二初字第196号冻结360
万股，冻结期限为2004年1月14日至2005年1月13日。上述冻结的3560万国家股已于200
5年1月末全部解冻。
②深圳市万向投资有限公司，已于2004年5月11日，变更为深圳通联投资有限公司
，又于2004年9月22日又变更为通联资本控股有限公司。
深圳通联投资有限公司与万向三农有限公司于2004年6月27日签署《股份转让协议
》，以协议转让的方式，出让深圳通联投资有限公司所持有的承德露露的67,405,000股
社会法人股，占承德露露总股本的26%，并于2004年7月1日办理了过户登记手续。过户
后，露露集团有限责任公司继续持有本公司国家股10084.5万股，占公司总股本的38.9
%,仍为公司第一大股东，万向三农有限公司持有本公司6740.5万股社会法人股，占公司
总股本26%，为本公司第二大股东。
③前10名股东之间存在关联关系的情况：未知其股东之间是否存在关联关系。
4、控股股东情况
（1）露露集团有限责任公司代表国家年末持有公司国家股10084.5万股，占公司总
股本的38.90%。该公司的基本情况如下：
法定代表人：王宝林
成立日期：1997年2月20日
注册资本：27605万元
股权结构：市国资委持100%股权
经营范围：对本公司授权范围内的国有资产经营管理；果蔬汁饮料、矿泉水、纯净
水、花岗石制品及荒料、塑料制品、罐头食品、服装及其缝纫品制造、销售、出口；日
用百货、日用杂品、鞋帽、体育用品、现代办公用品、工艺品（不含金银饰品）制造和
销售；马口铁包装罐制造和销售；广告；进口生产所需原辅材料、机械设备及零配件（
国家规定一类商品除外）。
主要产品是饮料、罐头。
■■图像■■
5、持股10%以上股东情况
万向三农有限公司持有本公司6740.5万股社会法人股，占公司总股本26%，为本公
司第二大股东，基本情况如下：
注册地址：浙江省杭州市萧山经济技术开发区
法定代表人：沈长寿
注册资本：人民币叁亿元整，公司成立于2000年10月26日
经营范围：实业投资；农、林、牧、渔业产品的生产、加工（国家专项审批的除外
）。
四、本报告期控股股东未发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄
王宝林 董事长 男 68
王秋敏 董事兼总经理 男 50
魏继平 董事 男 45
陈跃鹏 董事 男 50
管大源 董事 男 41
刘志刚 董事 男 32
余维佳 独立董事 男 41
龚兴隆 独立董事 男 56
杨百千 独立董事 男 39
张绍兴 监事会主席 男 58
刘德宽 监事 男 60
丁 林 监事 男 44
董霄鹏 监事 男 39
李兆军 监事 男 30
李文生 董事会秘书 男 41
王新国 财务总监 男 37
王旭昌 副经理 男 41
陈华敏 副经理 男 50
姜柏平 副经理 男 53
左 辉 副经理 男 42
姓 名 任 期
王宝林 2003.10.16-2006.10.16
王秋敏 2003.10.16-2006.10.16
魏继平 2003.10.16-2006.10.16
陈跃鹏 2003.10.16-2006.10.16
管大源 2003.10.16-2006.10.16
刘志刚 2003.10.16-2006.10.16
余维佳 2003.10.16-2006.10.16
龚兴隆 2003.10.16-2006.10.16
杨百千 2003.10.16-2006.10.16
张绍兴 2003.10.16-2006.10.16
刘德宽 2003.10.16-2006.10.16
丁 林 2003.10.16-2006.10.16
董霄鹏 2003.10.16-2006.10.16
李兆军 2003.10.16-2006.10.16
李文生 2003.10.16-2006.10.16
王新国 2003.10.16-2006.10.16
王旭昌 2003.10.16-2006.10.16
陈华敏 2003.10.16-2006.10.16
姜柏平 2003.10.16-2006.10.16
左 辉 2003.10.16-2006.10.16
姓 名 报酬(含税) 年初持股
王宝林 120,000 26000股
王秋敏 56,100 20800股
魏继平 84,000 13000股
陈跃鹏 60,000 20800股
管大源
刘志刚
余维佳 125,000
龚兴隆 125,000
杨百千 125,000
张绍兴 84,000 20800股
刘德宽 60,000 7800股
丁 林 36,000 13000股
董霄鹏 54,000 5200股
李兆军
李文生 33,600 1300股
王新国 38,400 13000股
王旭昌 38,400 13000股
陈华敏 38,400 13000股
姜柏平 38,400 1300股
左 辉 38,400 1300股
姓 名 年内增加 年末持股
王宝林 26000股
王秋敏 20800股
魏继平 13000股
陈跃鹏 20800股
管大源
刘志刚
余维佳
龚兴隆
杨百千
张绍兴 20800股
刘德宽 7800股
丁 林 13000股
董霄鹏 5200股
李兆军
李文生 1300股
王新国 13000股
王旭昌 13000股
陈华敏 13000股
姜柏平 1300股
左 辉 1300股
（二）董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况
姓名 任职单位及职务
王宝林 露露集团有限责任公司董事长
王秋敏 露露集团有限责任公司董事
魏继平 露露集团有限责任公司董事兼总经理
陈跃鹏 露露集团有限责任公司董事兼副总经理
张绍兴 露露集团有限责任公司党委书记、副董事长
丁 林 露露集团有限责任公司监事、审计室主任
刘德宽 露露集团有限责任公司总经理办主任
姓名 任职期间
王宝林 2001年7月至今
王秋敏 2001年7月至今
魏继平 2001年7月至今
陈跃鹏 2001年7月至今
张绍兴 2001年7月至今
丁 林 2001年7月至今
刘德宽 2001年7月至今
（三）董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
任职或兼职情况
董事
王宝林先生，68岁，大学学历，高级经济师，天津科技大学名誉教授，第十届全国
人大代表，全国五一劳动奖章获得者。曾任承德市罐头食品厂厂长、河北露露企业集团
公司董事长兼总经理。现任公司董事长、露露集团有限责任公司董事长、汕头高新区露
露南方有限公司董事长、承德露露大酒店有限公司董事长、北京露露饮料有限责任公司
董事长、美国华明公司董事长。
王秋敏先生，50岁，研究生，高级经济师，全国五一劳动奖章获得者。曾任承德市
罐头食品厂副厂长、河北露露企业集团公司董事、副总经理。现任公司董事兼总经理、
廊坊露露饮料有限责任公司执行董事。
魏继平先生，45岁，研究生，高级经济师。曾任承德市罐头食品总厂厂长办公室秘
书、罐头食品总厂综合计划处副处长，后任生产计划处副处长、河北露露企业集团公司
进出口公司经理、承德露露饮料食品有限公司经理、公司董事会秘书。现任公司董事、
露露集团有限责任公司总经理、承德露露房地产开发有限责任公司董事长。
陈跃鹏先生，50岁，工商硕士，高级工程师。曾任承德市罐头食品厂分厂厂长、罐
头食品厂副厂长、河北露露企业集团公司董事、副总经理、营销公司经理。现任公司董
事、露露集团有限责任公司董事、副总经理。
管大源先生，41岁，研究生，经济师。曾先后在杭州万向节厂、万向集团公司、深
圳市万向投资有限公司等担任高级管理工作。现任公司董事、万向集团公司董事、通联
资本控股有限公司总裁、黑龙江华冠科技股份有限公司董事长。
刘志刚先生，32岁，大学学历。1994年至1996年先后在万向集团公司相关单位从事
企管、调研、战略规划等工作。曾任万向集团发展部担任总经理助理、副总经理。现任
公司董事、通联资本控股有限公司副总裁。
余维佳先生，41岁，博士学历，高级经济师。曾任深圳市招商局蛇口工业区发展研
究室任研究员、深圳市招商局蛇口工业区有限公司任企业管理室部长、深圳市半岛投资
基金管理有限公司总经理。现任公司独立董事、国通证券有限责任公司副总裁。
龚兴隆先生，56岁，博士，教授，研究生导师，注册会计师，中国人民大学（北京
）管理学博士，明尼苏达州立大学（美国）自然科学硕士，珠海大学（香港）工商管理
硕士，淡江大学（台北）商学士。曾任香港董氏航运集团内部稽核员、香港信德船务集
团成本控制总监、美国总统轮船公司香港、澳门、大陆区财务及行政经理、美国埃索（
中国）有限公司会计、财务、税务主任、美国南贝尔（上海）有限责任公司执行财务总
监、荷兰飞利浦集团中国合资企业财务总监、美国亚太传媒公司首席财务总监。现任公
司独立董事、国家会计学院教授、教务部顾问。
杨百千先生，39岁，大学本科学历，计算机软件工程师、经济师。曾在交通部计算
机应用研究所、深圳市蛇口计划统计局、招商局蛇口工业区经济发展室、深圳市半岛投
资基金管理公司、招商局蛇口工业区企业管理部、招商局蛇口控股股份公司、招商局集
团（香港）有限公司工作。现任公司独立董事、招商局蛇口控股股份公司副总经理。
监事
张绍兴先生，58岁，大学学历，高级政工师。曾任承德市罐头食品厂车间主任、办
公室主任、承德市市委工业部秘书、承德市罐头食品总厂党委书记兼副厂长、河北露露
企业集团公司党委书记、副总经理。现任公司监事会主席、露露集团有限责任公司党委
书记兼监事会主席。
李兆军先生，30岁，大学学历，中国注册会计师。曾先后在中国（深圳）教育企业
总公司、深圳万德莱通讯设备有限责任公司从事企业内部审计、投融资项目管理工作。
现任公司监事、黑龙江华冠科技股份有限公司总经理。
刘德宽先生，60岁，大专学历，高级统计师。曾任承德市罐头食品厂生产科副科长
、分厂厂长、支部书记、承德市罐头食品总厂厂长办公室主任、河北露露企业集团公司
总经理办主任。现任公司监事、露露集团有限责任公司总经理办主任。
丁林先生，44岁，大学学历，高级会计师。曾任承德市罐头食品厂财务科长、承德
市罐头食品厂总厂财务处副处长、河北露露企业集团公司财务处副处长。现任公司监事
、露露集团有限责任公司监事、审计室主任、监事会副主席； 董霄鹏先生，39岁，
民革党员，大专学历，工程师。曾任露露集团有限责任公司杏仁露分厂技术部部长。自
1997年起历任公司监事。
高级管理人员
王新国先生，37岁，工商管理硕士，高级会计师，中国注册会计师。曾任露露集团
有限责任公司杏仁露分厂财务部部长、河北承德露露股份有限公司董事。现任公司财务
总监。
李文生先生，41岁，大专学历，经济师。1981年至1989年在承德市酿酒厂工作；1
989年至1997年在露露集团有限责任公司工作。曾任河北承德露露股份有限公司董事。
现任公司董事会秘书。
王旭昌先生，41岁，研究生，工程师。曾任承德市罐头食品总厂分厂副厂长，总厂
技术处长、河北露露企业集团公司分厂副厂长、露露集团有限责任公司杏仁露分厂副厂
长、河北承德露露股份有限公司董事。现任公司副总经理。
陈华敏先生，50岁，大学学历，工程师。曾任承德市罐头食品总厂分厂副厂长、河
北露露企业集团公司分厂副厂长、露露集团有限责任公司杏仁露分厂副厂长、河北承德
露露股份有限公司董事。现任公司副总经理。
姜栢平先生，53岁，大专学历。1971年至1982年在承德市农机修造厂、酿酒厂等单
位工作。曾任承德市罐头食品厂销售科副科长、露露集团公司销售处副处长、露露集团
营销公司石家庄分公司经理、露露公司营销公司副总经理、石家庄办事处经理。现任公
司副总经理。
左辉先生，42岁，大专学历。曾任露露集团西安销售部经理、露露集团东北办事处
主任、露露公司营销公司副总经理、沈阳办事处主任。现任公司副总经理。
(四)年度报酬情况
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。
董事、监事和高级管理人员报酬由董事会、监事会共同研究确定，报酬确定的依据
是，董事长为一般员工的五倍，总经理是一般员工的四倍，其余董事、监事、副总经理
、财务总监、董事会秘书为一般员工的1.5—3.5倍。
现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利
、补贴、住房津贴及其他津贴等）是117.87万元，金额最高的前三名董事的报酬总额是
37.5万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额是13.29万元，董事、监事、高
级管理人员在各报酬区间的人数，125000元3人，120000元1人，84000元2人，60000元
2人，56100元1人，54000元1人，38400元5人，36000元1人，33600元1人。
独立董事的年度报酬为每年12.5万元，本报告期支付37.5万元。
不在公司领取报酬、津贴的董事有二名管大源、刘志刚、监事一名李兆军。
管大源现任通联资本控股有限公司总裁。
刘志刚现任通联资本控股有限公司副总裁，在通联资本控股有限公司领取报酬。
李兆军现任华冠科技股份有限公司总经理。
（五）报告期内，公司董事、监事及高管人员未发生变动
（六）公司员工情况
1、公司员工总数是1290人
2、专业构成是，生产人员694人，销售人员393人，技术人员120人，财务人员18人
，行政人员65人。
3、教育程度是，大学本科学历68人，大专学历265人，中专（高中）学历680人，
初中以下学历277人。
公司承担费用的离退休职工人数是253人。
第五节 公司治理结构
（一）、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》以及中国证监会、
深圳交易所有关法律、规章的要求，不断完善公司治理机制、建立现代企业制度、规范
公司运作，修订和完善了《公司章程》，并制订了投资者关系管理制度等各项规章制度
。
通过建立上述规章制度，公司的法人治理水平进一步提高，全体股东，特别是中小
流通股东的权益得到了切实的维护；控股股东与公司关系进一步规范，公司的独立性进
一步增强；董事会的决策效率、决策水平进一步提高，决策程序更加科学；监事会的监
督保障作用得到有效加强；公司高管人员的积极性充分调动；信息披露更加真实、准确
、完整、及时，投资者的知情权受到了充分尊重；公司在公司治理及规范运作方面达到
了有关方面的要求。
（二）独立董事履行职责情况
公司已经按照中国证监会的要求建立了独立董事制度，2004年，公司三名独立董事
，认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度赋予的职责，独立开展工作，按时参
加董事会和股东大会，主动了解掌握公司情况，积极检查公司财务情况，认真审议有关
议题，积极参与各项决策，对重大事项发表独立意见，努力维护公司及全体股东，特别
是中小股东的合法权益，较好地履行了自己的职责和义务，对公司董事会的科学决策起
到了积极作用。
独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加 亲自出席
姓名 董事会次数 （次）
余维佳 5 4
龚兴隆 5 4
杨百千 5 4
独立董事 委托出席 缺席
备注
姓名 （次） （次）
余维佳 1 0
龚兴隆 1 0
杨百千 1 0
（三）公司“五分开”情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到分开，具有独立完
整的业务及自主经营能力。
1、业务方面 公司的主营业务是饮料生产和销售，从供应、生产到销售，完全由
公司独立完成，有独立的生产、采购和销售系统以及配套设施；
2、人员方面 公司具有独立完整的员工队伍，专门负责从事本公司的生产经营工
作；公司的高级管理人员均在本公司领取报酬；没有双重任职。
3、资产方面 公司资产价值清楚、资产完整，均为本公司使用，没有被大股东及
其他单位占用；
4、机构方面 公司设有独立健全的职能机构，在本公司办公处所独立办公与大股
东没有合并办公情况；
5、财务方面 公司设有独立的财务核算部门，执行独立的财务制度，独立开户、
独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励机制
公司对高级管理人员长期激励约束机制正在积极探索之中。对高管人员的考评由董
事会根据公司每年实际完成的各项经济、技术指标，以及高级管理人员的实际业绩进行
考评、奖励。今后，公司将在国家政策的范围内，借鉴其他公司的成功做法，继续完善
高级管理人员的考评与激励机制，以促进公司持续健康发展。
第六节 股东大会情况简介
（一）报告期内共召开了一次股东大会
1、2003年度股东大会
公司董事会于2004年3月23日，通过《中国证券报》和《证券时报》发出了召开股
东大会的通知，会议于2004年4月23日上午在露露集团公司会议室召开，出席大会的股
东及授权代表24人，共代表股份176 084 510股，占本公司股本总额的67.92％,会议以
投票表决的方式，通过了以下决议：
（1）公司《2003年董事会工作报告》；
（2）公司《2003年监事会工作报告》；
（3）公司《2003财务决算报告》；
（4）公司《2003年度年报及年报摘要》；
（5）公司《2003年利润分配方案》；
（6）修改公司章程的议案；
（7）公司续聘河北华安会计师事务所的议案；
以上股东大会决议内容刊登在2004年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》上
。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
报告期内公司董事、监事任职情况没有发生变化。
第七节 董事会报告
一、报告期整体经营情况分析
2004年，在全体股东的支持下，董事会紧紧围绕股东大会确定的奋斗目标，继续坚
持名牌战略，大力发展主营业务的经营理念，科学决策，规范管理，公司克服了市场竞
争激烈和原材料上涨等不利因素的影响，全面完成了年初确定的各项经营指标，取得了
较好的经营成果。
为保持与巩固公司在行业领先地位，提高杏仁露的产销量，在过去的一年里，公司
在经营工作中，继续把市场营销作为重点，主动调整销售策略，合理进行广告促销活动
，强力开展品牌宣传工作，积极建立销售激励机制，不断提高销售队伍素质，完善销售
网络，拓宽销售渠道，努力探索新的销售管理模式，使销售人员积极性得到充分调动，
公司产品的知名度、市场占有率进一步提高。为公司业绩提高打下了坚实的基础。
在公司内部，围绕着提高经济效益这一核心，狠抓各项基础管理工作，并取得了成
效。①通过利用信息网络技术，开展ERP管理，推进管理创新，提升了管理水平和效率
，促进了管理的标准化和现代化；②通过强化生产管理，确保安全生产，严格控制生产
成本，努力消化外部不利因素，有效地降低了产品成本和各项费用开支；③通过加强财
务管理，减少了资金不合理占用，加速了资金周转和货款回笼，提高了资金使用效率；
④通过开展全面质量管理，实施严格的质量监控、质量检测和质量否决制度，从而确保
了公司产品优质、高产、低耗，有力地促进了公司效益的提高。
二、主营业务范围及其经营状况
（1）公司主营业务收入和主营业务利润构成情况
公司的主营业务是饮料的生产和销售，属饮料食品行业，产品目前主要国内销售，
报告期实现主营收入95 953万元，主营业务利润30 141万元，100%来自饮料业务。
（2）主营业务分行业、产品情况表
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(元) (元) （%）
分行业
饮料 959,526,490.92 651,959,202.55 32.05
------
其中:关联交易 无 无 无
分产品
露露杏仁露 956,490,450.77 649,079,368.50 32.14
其他饮料 3,036,040.15 2,879,834.05 5.15
------
其中:关联交易 无 无 无
关联交易定价原则 无
主营业务收 主营业务成 毛利率比
入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减(%) 期增减(%) 增减
分行业
饮料 -8.52 -6.53 -0.8
------
其中:关联交易 无 无 无
分产品
露露杏仁露 -7.65 -5.49 -1.65
其他饮料 -76.90 75.54 -5.27
------
其中:关联交易 无 无 无
关联交易定价原则
（3）主要产品及其市场占有率情况
公司主要产品是植物蛋白饮料——杏仁露。报告期销售收入95 953万元，
销售成本65 196万元，毛利率32.05%，公司目前是全国最大的杏仁露生产企业，年
生产能力30余万吨，市场占有率90%。
（4）公司在报告期主营业务和主业结构均未发生变化，主营业务收入比同期有所
减少，毛利率为32.05%，比同期（毛利率32.85%）有所降低，主要原因是包装材料（马
口铁、易拉盖等）价格上升较大。
2、公司主要控股公司及参股公司经营情况和业绩
(1)北京露露饮料有限责任公司
该公司主营业务是饮料生产和销售，主要产品是杏仁露等饮料，本公司持股80%，
露露集团有限责任公司持股20%。报告期实现销售收入1639.29万元，净利润-594万元，
截止2004年底，该公司注册资本1005万元，总资产4229万元，净资产923万元。公司亏
损主要原因是由于主要产品米奥渴停产，未使用设备计提折旧等原因所致。
（2）廊坊露露饮料有限责任公司
该公司主营业务是饮料生产和销售，主要产品是杏仁露，注册地址是廊坊经济技术
开发区翠青道，注册资本5000万元，经营范围是饮料加工，本公司投资2550万元，占该
公司注册资本的51%。该公司生产的杏仁露产品，统一由本公司销售，由于公司设备先
进，集约化程度高，经营状况好，管理严格规范，报告期实现了较高的经济效益，销售
收入8118万元，净利润1162万元，截止2004年底总资产是12656万元，净资产是6685万
元。
(3)深圳市海恒信投资有限公司
该公司在报告期更名为海恒担保有限公司，注册地址：深圳市福田区车公庙天安数
码时代大厦A座811室。法定代表人：王怀东。经营范围：投资兴办实业；经济信息咨询
；国内商业，物资供销业。注册资本：5000万元（实收资本3600万元），总资产3599万
元，净资产3598万元。本公司投资1500万元，占股本总额的30%。报告期实现销售收入
196万元，净利润-24万元，截止2004年底总资产4555万元，净资产3575万元。
3、主要供应商、客户情况
（1）公司前五名供应商采购金额合计为37 095万元，占公司年度采购总额的62.2
1%；
（2）公司前五名销售客户销售金额合计为12 247万元，占公司年度销售总额的12
.76%。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
由于公司所在的是饮料行业，市场处于充分竞争状态，厂家众多，品种丰富，竞争
激烈，没有国家政策保护是它的突出特点，我国入世之后，市场格局发生了明显变化，
竞争呈现国际化特点，饮料大战愈演愈烈，很多国内知名品牌经受不住这一挑战，纷纷
被淘汰出局，对此，公司审时度势，调整经营策略，找准发展方向，坚定不移坚持名牌
战略，加快发展壮大以杏仁露为主导产品的主营业务。在激烈的竞争环境下站稳了脚跟
，并取得了快速发展。尽管如此，公司发展并非总能一帆风顺，报告期由于整个饮料市
场竞争惨烈，加之国家宏观调控，行业整体消费增长趋缓，有些品种甚至出现下降，虽
然公司采取了许多应对措施，但仍有许多不尽人意的情况，受此影响，公司产销量同比
略有下降。对此，公司及时查原因，找问题，有针对性地采取措施，使公司经营形势有
了很大改观，呈现出喜人的发展势头。
5、公司投资情况
报告期公司没有募集资金投资及其他新增投资情况。
三、公司财务状况
单位：万元
指标项目 2004年度 2003年度
总资产 111,756.32 114,464.91
货币资金 41,000.88 38,334.88
股东权益 72,770.23 74,247.40
主营业务利润 30,141.39 34,459.03
营业费用 15,602.59 21,538.95
净利润 3,707.84 2,820.49
现金及现金等价物净增加额 2,665.99 8,424.98
指标项目 增减比例
总资产 -2.37%
货币资金 6.95%
股东权益 -1.99%
主营业务利润 -12.54%
营业费用 -27.56%
净利润 31.46%
现金及现金等价物净增加额 -68.36%
1.变化原因：
（1）总资产减少主要原因是：派发现金股利和固定资产清理损失；
（2）货币资金增加：货款回收加快，经营活动产生的现金流量净额增加；
（3）股东权益减少主要原因是：派发现金股利；
（4）主营业务利润下降主要原因是：销售收入降低；
（5）营业费用减少的主要原因是：销售机制改革及加强内部管理；
（6）净利润上升主要原因是：期间费用减少；
（7）现金及现金等价物净增加额减少主要原因是：筹资活动产生的现金流量净额
减少。
2、报告期内，公司发生资产损失。
公司固定资产清理净损失2665.75万元。
3、报告期未发生会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正情况。
四、公司2005年度的生产经营目标及主要措施
1、新年度的公司经营计划
继续坚持大力发展饮料——这一主营业务的经营宗旨，突出重点、真抓实干，确保
各项措施落实到位，不断提高企业规模化、集约化经营能力和科学管理水平，使公司的
产品产量，市场销量，经营业绩提高到一个新的水平。全年将努力争取实现杏仁露产销
20万吨。
2、2005年重点工作和主要措施
公司要在具体工作中坚持以市场为导向、以效益为中心的工作重点。
（1）继续紧紧抓住营销工作这个龙头不动摇，加强领导，加大投入，深入调研，
精心谋划，不断挖潜，不断拓展，为使公司产品继续保持已有优势与畅销不衰打下可靠
基础。
（2）坚持质量工作一刻也不能放松的原则，从原料采购到产品加工，各环节、各
工序都要严格遵守质量控制制度，确保出厂产品长期稳定可靠，到消费者手中百分之百
合格满意。
（3）加强财务管理工作，减少资金占用，杜绝损失浪费，加快资金周转，增加现
金流入，提高资金使用效率，完善内部控制制度，防范财务风险。
（4）加强生产管理工作，重视职工的技能培训，结合劳动用工制度的改革，实行
竞争上岗，优胜劣汰，奖惩严明，严格按工艺要求规范操作，减少事故，安全生产，稳
定运行，实现增产增收。
（5）继续深化改革，转换经营机制，建立严格规范的公司运行机制。坚持管理创
新和制度创新，积极、稳妥、有效地推进公司管理工作现代化，发挥激励机制的作用，
充分调动和激发全体员工的积极性和创造性，为公司核心竞争力的增强、经营业绩的提
高打下坚实基础。
五、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1、报告期内董事会的会议情况
①公司三届二次董事会于2004年3月19日在深圳市金碧酒店会议室召开，会议由王
宝林董事长主持，公司9名董事出席了会议，监事会成员列席了会议，会议通过了以下
决议：
（1）审议通过公司《2003年度董事会工作报告》
（2）审议通过公司《2003年度总经理工作报告》
（3）审议通过公司《2003年度报告及年报摘要》
（4）审议通过公司《2003年度利润分配预案》
（5）审议通过公司《2003年度财务决算报告》
（6）审议通过公司《聘任公司副总经理、财务总监》
（7）审议通过公司《投资者关系管理办法》
（8）审议通过公司《专门委员会工作实施细则》
（9）审议通过公司《修改公司章程议案》
（10）审议通过公司《续聘河北华安会计师事务所有限公司的议案》
（11）审议通过于2004年4月23日召开公司2003年度股东大会
上述董事会决议内容刊登在2004年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
②公司三届三次董事会于2004年4月23日在露露公司会议室召开，董事长王宝林因
公外出授权委托王秋敏主持了会议，公司8名董事出席了会议，监事会成员列席了会议
，会议通过认真研究与审议，通过了以下决议：
（1）审议通过公司《2004年第一季度报告》；
③公司三届四次董事会会议于2004年7月26日以通讯方式召开，会议由王宝林董事
长主持，公司9名董事出席了会议，监事会成员列席了会议，符合公司章程规定，会议
经认真讨论通过以下决议：
（1）公司2004年半年度报告及摘要
（2）公司2004年半年度利润分配方案
上述董事会决议内容刊登在2004年7月31日的《中国证券报》和《证券时报》上。
④公司三届五次董事会于2004年10月27日以通讯方式召开，会议由王宝林董事长主
持，公司9名董事出席了会议，监事会成员列席了会议，符合公司章程规定，会议经认
真讨论通过了《2004年第三季度报告》。
上述董事会决议内容刊登在2004年10月30日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）公司2004年4月23日召开的2003年度股东大会审议通过了公司三届二次董事会
拟定的《2003年度利润分配预案》，即：以2003年12月31日总股本25925万股为基数，
向全体股东按每10股派送现金红利2.00元（含税），共分派红利51 850 000.00元（含
税），余额41 530 095.92元转作下年利润分配。该方案已于2004年5月18日实施完成。
2004年5月11日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了公司《分红派息公告》
，股权登记日是2004年5月17日，除息日是2004年5月18日，红利发放日是2004年5月18
日。
六、本次利润分配预案
经河北华安会计师事务所审计，2004年公司实现净利润37 078 360.85元，提取法
定公积金3 878 350.60元，提取的公益金3 878 350.60元后，本年实现的可分配利润2
9 321 659.65元，加上年未可供分配利润41 530 095.92元，2004年公司实际可分配利
润70 851 755.57元。
公司董事会研究决定，拟以2004年12月31日总股本25 925万股为基数，向全体股东
分派现金红利，派现比例是每10股派发2.00元（含税），共分派红利51850000.00元（
含税），余额19001755.57元转作下年利润分配；同时拟以总股本259 250 000股为基数
，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，该议案须经公司2004年度股东大会审议通
过后实施。
七、其他事项
1、报告期内，公司选定的信息披露的报刊没有发生变更，为《中国证券报》和《
证券时报》。
2、审计机构对控股股东及其他关联方占用资金的专项说明
根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们对河北承德露露股份有限公司控股股东及
其他关联方2004年度内占用贵公司资金的情况进行了专项审核。现将具体情况说明如下
：
(一)河北承德露露股份有限公司与第一大股东及其他关联方的关系
企业名称 与承德露露股份公司的关系
露露集体有限责任公司 控股承德露露38.90%的第一大股东
汕头高新区露露南方有限公司 重大影响承德露露大酒店有限公司
重大影响廊坊凯虹包装容器有限公司 重大影响
承德露兴杏仁加工有限责任公司 重大影响
凌源市杏仁加工厂 重大影响
承德县顺天杏仁加工厂 重大影响
承德市露露包装有限责任公司 重大影响
承德县新杖子纸箱厂 重大影响
承德露露房地产开发有限责任公司 重大影响
露露集团广州投资公司 重大影响
(二)第一大股东及其他关联方占用上市公司资金情况
(1)资产类有关科目中与大股东及其他关联方的往来情况单位：人民币元
项目 2003年12月31日余额 本年占用金额
1、预付账款：凌源市杏仁加工厂 18,000,000.00 32,843,175.00
承德露露包装有限公司 7,258,172.75 38,047,373.87
承德县新杖子纸箱厂 3,227,914.40 301,212.60
款承德露兴杏仁加工有限公司 -1,051,260.00 22,874,820.00
露露集团广州投资公司 0.00 470,565.45
廊坊凯虹包装容器有限公司 3,422,248.05 44,430,651.26
合计 30,857,075.20 138,967,798.18
2、其他应收款：
露露集团有限责任公司 15,042,877.26 373,771,502.19
承德露露大酒店有限公司 6,500,000.00 13,500.00
合计 21,542,877.26 373,785,002.19
总计 52,399,952.46 512,752,800.37
项目 本年偿还金额 2004年12月31日余额
1、预付账款：凌源市杏仁加工厂 50,244,191.00 598,984.00
承德露露包装有限公司 43,120,603.72 2,184,942.90
承德县新杖子纸箱厂 3,529,127.00 0.00
款承德露兴杏仁加工有限公司 18,121,818.00 3,701,742.00
露露集团广州投资公司 402,192.69 68,372.76
廊坊凯虹包装容器有限公司 3,422,248.05 44,430,651.26
合计 118,840,180.46 50,984,692.92
2、其他应收款：
露露集团有限责任公司 372,807,211.55 16,007,167.90
承德露露大酒店有限公司 6,513,500.00 0.00
合计 379,320,711.55 16,007,167.90
总计 498,160,892.01 66,991,860.82
项目 款项内容
1、预付账款：凌源市杏仁加工厂 采购杏仁款
承德露露包装有限公司 采购纸箱款
承德县新杖子纸箱厂 采购纸箱
款承德露兴杏仁加工有限公司 采购杏仁款
露露集团广州投资公司 采购印铁罐款
廊坊凯虹包装容器有限公司 采购印铁罐
合计
2、其他应收款：
露露集团有限责任公司 非经营性往来借款等
承德露露大酒店有限公司 非经营性往来借款
合计
总计
(2)负债类有关科目中与大股东及其他关联方的往来情况
单位：人民币元
2003年12月31日
项目 本年占用金额
余额
1、应付账款：
露露集团有限责任公司 0.00 115,755,920.75
汕头高新区露露南方有限公司 468,125.76 22,547,376.22
廊坊凯虹包装容器有限公司 -16,222,263.92 119,027,119.77
承德县顺天杏仁加工厂 -4,775,585.00 21,231,731.20
凌源市杏仁加工厂 1,140,773.69 7,036,533.69
承德露露包装有限公司 2,759,622.99 7,757,500.00
承德县新杖子纸箱厂 303,971.33 860,000.00
承德露兴杏仁加工有限公司 0.00 500,000.00
合 计 -16,325,355.15 294,716,181.63
2、其他应付款：
廊坊凯虹包装容器有限公司 0.00 4,283,882.29
合 计 0.00 4,283,882.29
总 计 -16,325,355.15 299,000,063.92
2004年12月31日
项目 本年偿还金额
余额
1、应付账款：
露露集团有限责任公司 115,755,920.75 0.00
汕头高新区露露南方有限公司 22,628,930.46 549,680.00
廊坊凯虹包装容器有限公司 142,362,167.91 7,112,784.22
承德县顺天杏仁加工厂 26,735,828.40 728,512.20
凌源市杏仁加工厂 9,043,412.64 3,147,652.64
承德露露包装有限公司 7,746,881.93 2,749,004.92
承德县新杖子纸箱厂 657,273.80 101,245.13
承德露兴杏仁加工有限公司 585,032.00 85,032.00
合 计 325,515,447.89 14,473,911.11
2、其他应付款：
廊坊凯虹包装容器有限公司 4,283,882.29 0.00
合 计 4,283,882.29 0.00
总 计 329,799,330.18 14,473,911.11
项目 款项内容
1、应付账款：
露露集团有限责任公司 采购印铁、杏仁露款等
汕头高新区露露南方有限公司 采购杏仁露款
廊坊凯虹包装容器有限公司 采购印铁、印铁罐款
承德县顺天杏仁加工厂 采购杏仁款
凌源市杏仁加工厂 采购杏仁款
承德露露包装有限公司 采购纸箱款
承德县新杖子纸箱厂 采购纸箱款
承德露兴杏仁加工有限公司 采购杏仁款
合 计
2、其他应付款：
廊坊凯虹包装容器有限公司 经营性往来货款
合 计
总 计
(三)第一大股东占用上市公司资金的具体情况
2004年年初露露集团有限责任公司欠付上市公司资金15,042,877.26元，2004年度
内公司向露露集团有限责任公司累计提供资金373,771,502.19元，露露集团有限责任公
司于2004年度内累计偿还资金372,807,211.55元，2004年12月31日露露集团有限责任公
司欠付公司资金余额为16,007,167.90元，在公司资产负债表中其他应收款科目列示。
2004年度内公司向露露集团有限责任公司累计提供资金373,771,502.19元，其中：
借给露露集团公司银行存款307,039,291.00元；关联方客户转账为露露集团公司提供资
金65,514,249.73元；为露露集团公司垫付费用提供资金1,217,961.46元。
2004年度内露露集团有限责任公司累计偿还公司资金372,807,211.55元，其中：露
露集团公司以银行存款偿还332,084,000.00元；以抵偿货款的方式偿还资金3,187,217
.00元；以代还货款的方式偿还资金7,544,770.25元；以代付工资的方式偿还资金669,
274.69元；以代为支付住房公积金的方式偿还219,741.20元；以扣付电权使用费的方式
偿还424,800.00元；以代为支付董事会经费的方式偿还1,170,880.15元；以抵付现金分
红的方式偿还20,169,000.00元；以代为支付养老、失业、工伤保险费的方式偿还7,13
4,590.35元；以代付其他费用方式偿还202,937.91元。
另外承德露露房地产开发有限公司利用公司所有的承德市翠桥路南6号的土地正在
开发建设商品房，该土地使用权2004年末账面价值为14,472,710.86元，目前土地处理
的有关事宜正在办理之中。
河北华安会计师事务所有限公司 2005年3月25日
3、独立董事对控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明及独立意见
根据中国证券监督管理委员会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》等文件要求，公司独立董事认真审核了河北华安会计
师事务所有限公司出具的《河北承德露露股份有限公司2004年度审计报告》（冀华会审
字［2005］3006号），以及《河北承德露露股份有限公司控股股东及其他关联方占用资
金情况的专项说明》等文件，并依据上述文件就河北承德露露股份有限公司（简称上市
公司）控股股东及其关联方占用资金情况发表如下意见：
（一）公司与第一大股东及其他关联方的资金往来主要分为如下两种情况：
1、与上市公司经营活动相关的资金往来
其中上市公司与关联方―承德县顺天杏仁加工厂、凌源市杏仁加工厂、承德露兴杏
仁加工有限公司、承德县新杖纸箱厂、承德露露包装有限公司在原材料、包装物采购等
关联交易过程中发生的资金往来，上市公司长期以来在原材料及包装品采购中依赖于上
述关联方，这是历史形成经营格局下产生的结果，根据公司管理层的介绍，这些关联交
易活动没有给上市公司造成损失，没有损害公司及股东的利益。
2、与上市公司经营活动无关的非经营性资金往来
在“其他应收款”科目下的露露集团有限责任公司及承德露露大酒店有限公司与上
市公司非经营性往来借款，截至2004年12月31日，在“其他应收款”科目下，露露集团
有限责任公司及承德露露大酒店有限公司占用上市公司往来借款的余额为16,007,167.
90元人民币，比上年末减少5,535,709.36元人民币，说明上市公司在解决历史形成的大
股东及其他关联方占用上市公司资金的问题上采取了一定措施，有了一定的效果。
在2004年度内，上市公司向露露集团有限责任公司累计提供资金373,771502.19元
，虽然到年底已将大部分资金收回，但是这一行为是不符合有关规定的；反映出上市公
司在内控制度上，对向外提供资金等重大问题上，存在控制不严、决策程序不清等问题
。对此独立董事在以前历次董事会上均严肃地向上市公司指出，并要求上市公司认真对
待，解决好历史上形成的第一大股东占用上市公司资金问题，不再发生新的占用资金情
况，改善内控制度等。
（二）我们认为大股东与上市公司非经营性资金往来在形成上有一定的历史原因，
并且成为上市公司经营与公司治理上的一个长期未解决的问题，长此以往对上市公司发
展带来不利的影响。解决这一问题应当成为上市公司管理层一项重要任务，必须认真对
待，采取切实措施，尽快解决。同时应对解决这一问题的进展情况及时向董事会报告。
（三）对于到2004年末关联方尚未偿还的占用资金部分必须支付有关资金占用费。
（四）另外承德露露房地产开发有限公司利用上市公司原有的承德市翠桥路南6号
的土地正在开发建设商品房，该土地使用权于2004年末帐面价值为14,472,710.86元人
民币，有关该土地转让处理的事宜，目前正与承德市政府及相关部门进行协调。独立董
事提请公司管理层注意，有关该土地使用权转让涉及关联交易，应高度重视，按监管机
关有关规定履行程序，并切实维护上市公司全体股东利益。
（五）最后，公司管理层强调，除年报披露的担保事项外，公司没有对外提供担保
的情况。
河北承德露露股份有限公司独立董事
余维佳 龚兴隆 杨百千
2005年3月25日
4、董事会关于与关联方资金往来及债权、债务的说明
河北承德露露股份有限公司与关联方——露露集团有限责任公司等关联企业存在资
金往来情况，河北华安会计师事务所为此出具了专项说明（详见会计师专项说明），公
司独立董事专门发表了独立意见（详见独立董事意见）。
上述资金往来分为两种情况，第一种是正常的经营性资金往来，包括：
（1）向承德县顺天杏仁加工厂，凌源市杏仁加工厂，承德露兴杏仁加工有限责任
公司采购原料杏仁；（2）向承德县新杖子纸箱厂，承德露露包装有限公司采购包装箱
；（3）向廊坊凯虹包装容器有限公司采购马口铁包装罐等。因这些交易而产生在交易
双方间的应收、应付款项属于商业往来正常情况，况且在本公司上市前大部分交易就已
存在，公司上市后自然带入上市公司。因此公司与其资金往来是基于实际业务需要的正
常资金往来，不会给公司造成不利影响，相反，对公司生产经营的正常进行是十分必要
的。今后，公司将根据证监会和交易所的有关规定，加强对这些日常交易的管理，使其
进一步规范，为公司的发展继续发挥积极的作用。
第二种情况是非经营性资金往来，主要原因是：
（1）由于历史原因，大股东露露集团有限责任公司在2004年由于多笔短期贷款到
期，一时出现资金紧张，还款困难，暂向公司借款用于倒贷周转，并很快偿还，因此，
2004年初露露集团欠付公司资金21,542,877.26元，年内公司又向露露集团累计提供资
金373,771,502.19元，露露集团累计偿还资金379,307,211.55元，年终露露集团尚欠公
司资金余额为16,007,167.90元。
（2）上述非经营性资金往来，是不符合有关规定的，对上市公司是有负面影响的
，虽然公司采取很多措施，收回大部分资金，并使报告期末占用额同比实现下降25.1%
，但是，报告期末仍然存在一部分资金被大股东占用，尤其期间发生过较大的占用额，
对此公司董事会及管理层向投资者致歉。
（3）董事会认为，尽管这种资金往来有很多历史的和现实的原因，亦未对公司日
常的生产经营产生影响，但是，只要不符合规定，就应努力避免再发生上述情况。为此
，公司董事会将采取完善内控制度，严格资金使用、调度程序等一切必要措施，争取早
日收回上述占款，同时，不再发生新增占款情况。对于因特殊情况发生的资金占用，应
参照银行同期利息水平收取合理费用，同时，公司将与主要股东单位保持密切联系，加
强与大股东在改制等的情况沟通，促其在一两年内根本解决这一困扰双方的历史遗留问
题。
（4）关于土地问题
承德露露房地产开发有限公司利用公司承德市翠桥路南6号的土地开发建设商品房
问题，公司目前正与承德市政府及相关部门进行协调，准备采取有偿转让方式，使公司
得到合理补偿。
5、报告期公司没有重大对外担保情况。
第八节 监事会报告
公司监事会在2004年，根据《公司法》、《证券法》及公司《章程》等有关规定，
为了维护公司和股东的合法权益，保证公司依法规范运做，促进公司经济效益增长，实
现股东利益最大化，认真履行监事会应尽的职责，进一步完善监督机制，全面了解和掌
握公司生产经营状况，认真检查公司财务情况，积极参与各项重大决策，充分发挥了监
督保证作用，使公司的各项工作都取得很大进展。
（一）报告期监事会会议情况
1、公司三届二次监事会于2004年3月19日在深圳市金碧酒店会议室召开，会议由监
事会主席张绍兴主持，公司全体监事出席了会议，会议通过了以下决议：
（1）审议通过公司《2003年监事会工作报告》；
（2）审议通过公司《2003年度年报及年报摘要》
（3）审议通过公司《2003年度利润分配方案》
（4）审议通过公司《2003年财务决算报告》
（5）审议通过《修改公司章程议案》
（6）审议通过《召开公司2003年度股东大会议案》
以上会议内容刊登在2004年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、公司三届三次监事会于2004年4月23日在露露集团会议室召开，监事会主席张绍
兴主持了会议，公司4名监事出席了会议，会议通过认真研究与审议，通过了公司《20
04年第一季度报告》。
3、公司三届四次董事会会议于2004年7月26日以通讯方式召开，会议由王宝林董事
长主持，公司9名董事参加，监事会成员列席了会议，符合《公司法》及本公司章程的
有关规定。会议经认真讨论通过以下决议：
（1）公司2004年半年度报告及摘要
（2）公司2004年半年度利润分配方案
以上会议内容刊登在2004年7月31日的《中国证券报》和《证券时报》上。
4、河北承德露露股份有限公司三届五次监事会于2004年10月27日以通讯方式召开
，监事会主席张绍兴主持了会议，公司5名监事出席了会议，会议通过认真研究与审议
，通过了公司《2004年第三季度报告》。。
以上会议内容刊登在2004年10月30日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（二）监事会对公司运营情况的独立意见
2004年在董事会的带领下，公司围绕加快发展主营业务，严格管理，科学决策，规
范运做，各项工作都取得很大成绩。
（1）报告期公司监事会列席了全部董事会和其他有关生产经营的重要会议。公司
在决策重大问题时，符合法定程序，并及时进行了相关的信息披露，公司内部建立了完
善的内部控制制度，公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时，没有违反法律
、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）监事会通过对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公
司的财务情况正常，公司2004年财务报告真实、客观的反映公司的财务状况和经营成果
，河北华安会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
（3）公司收购、出售资产交易价格合理，程序合法，没有内幕交易问题，没有损
害股东的合法权益。
（4）公司的关联交易遵守了公平、合理的原则，履行了法定的程序，价格合理、
公平、符合政策，没有损害上市公司的利益。
（5）另外审计机构对控股股东及其他关联方占用公司资金的情况出具了《专项说
明》，公司董事会及独立董事的意见反映了公司的实际情况，提出的解决方案可行，态
度积极诚恳，监事会没有异议。
第九节 重要事项
（一）、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）、公司本报告期内没有收购及出售资产、吸收合并情况
（三）、重大关联交易事项
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 ?
对本公司授权范围内的国有资产经
营管理；果蔬汁饮料、矿泉水、纯
净水、花岗石制品及荒料、塑料制
品、罐头食品、服装及其缝纫品制
造、销售、出口；日用百货、日用
露露集团有限
承德市 杂品、鞋帽、体育用品、现代办公
责任公司
用品、工艺品（不含金银饰品）制
造和销售；马口铁包装罐制造和销
售；广告；进口生产所需原辅材料、
机械设备及零配件（国家规定一类
商品除外）。
北京露露饮料
北京怀柔 饮料生产与销售
有限责任公司
廊坊露露饮料
廊坊开发区 饮料加工
有限公司
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
露露集团有限 本公司
国有独资
责任公司 第一大股东
北京露露饮料
子公司 有限责任
有限责任公司
廊坊露露饮料
子公司 有限责任
有限公司
企业名称 法定代表?
露露集团有限
王宝林
责任公司
北京露露饮料
王宝林
有限责任公司
廊坊露露饮料
王秋敏
有限公司
（2）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 注册地址 主营业务
汕头高新区露露南方有限公司 汕头市 饮料生产销售
承德露露大酒店有限公司 承德市 餐饮住宿
廊坊凯虹包装容器有限公司 廊坊市 包装容器生产销售
承德露兴杏仁加工有限责任公司 承德县 收购加工销售杏仁
凌源市杏仁加工厂 凌源市 杏仁加工
承德县顺天杏仁加工厂 承德县 杏仁加工
承德市露露包装有限责任公司 承德市 包装纸箱制造
承德县新杖子纸箱厂 承德县 包装纸箱制造
承德露露房地产有限责任公司 承德市 房地产开发、经营
露露集团广州投资公司 广州市 投资、批发和零售贸易
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
汕头高新区露露南方有限公司 同一母公司 中外合资
承德露露大酒店有限公司 同一董事长 有限责任公司
廊坊凯虹包装容器有限公司 重大影响 有限责任公司
承德露兴杏仁加工有限责任公司 重大影响 有限责任公司
凌源市杏仁加工厂 重大影响 个人独资
承德县顺天杏仁加工厂 重大影响 私营企业
承德市露露包装有限责任公司 重大影响 有限责任
承德县新杖子纸箱厂 重大影响 集体企业
承德露露房地产有限责任公司 同一董事长 有限责任
露露集团广州投资公司 同一母公司 有限责任
企业名称 法定代表人
汕头高新区露露南方有限公司 王宝林
承德露露大酒店有限公司 王宝林
廊坊凯虹包装容器有限公司 王志平
承德露兴杏仁加工有限责任公司 杨照林
凌源市杏仁加工厂 王志平
承德县顺天杏仁加工厂 王印昌
承德市露露包装有限责任公司 杨照林
承德县新杖子纸箱厂 李代福
承德露露房地产有限责任公司 魏继平
露露集团广州投资公司 王宝林
(3)购销商品、提供劳务关联交易
定价
关联方名称 交易内容
原则
承德露兴杏仁加工有限责任公司 采购杏仁 市场价
承德县顺天杏仁加工厂 采购杏仁 市场价
凌源市杏仁加工厂 采购杏仁 市场价
承德县新杖子纸箱厂 采购纸箱 市场价
露露集团广州投资公司 采购印铁罐 市场价
采购杏仁露 市场价
露露集团有限责任公司
采购印铁 市场价
汕头高新区露露南方有限公司 采购利乐包装杏仁露 市场价
承德露露包装有限责任公司 采购纸箱 市场价
廊坊凯虹包装容器有限公司 采购印铁包装物 市场价
承德露露大酒店有限公司 住宿餐饮 市场价
交易价格 交易金额
关联方名称
元/吨 元
承德露兴杏仁加工有限责任公司 21920 16,492,053.30
承德县顺天杏仁加工厂 21920 17,071,994.81
凌源市杏仁加工厂 21920 34,419,753.96
承德县新杖子纸箱厂 1.24 561,772.48
露露集团广州投资公司 0.55 343,754.44
5860 5,367,263.20
露露集团有限责任公司
0.37 96,293,538.25
汕头高新区露露南方有限公司 4950 13,767,709.78
承德露露包装有限责任公司 1.24 34,708,378.25
廊坊凯虹包装容器有限公司 0.55 95,444,689.52
承德露露大酒店有限公司 615,397.27
占同类交易 结算方式
关联方名称
金额的比例
承德露兴杏仁加工有限责任公司 20.51% 按合同付款
承德县顺天杏仁加工厂 21.24% 按合同付款
凌源市杏仁加工厂 42.82% 按合同付款
承德县新杖子纸箱厂 2.50% 按合同付款
露露集团广州投资公司 0.1% 按合同付款
0.6% 按合同付款
露露集团有限责任公司
36.09% 按合同付款
汕头高新区露露南方有限公司 1.44% 按合同付款
承德露露包装有限责任公司 82.50 按合同付款
廊坊凯虹包装容器有限公司 35.78% 按合同付款
承德露露大酒店有限公司 70% 按合同付款
①公司为满足市场需要，根据公司与汕头高新区露露南方有限公司签订的合同，2
004年公司按照市场价格并扣除合理费用后，购进该公司所生产的利乐包杏仁露1376.8
万元。
②公司为满足市场需要，根据公司与露露集团有限责任公司签订的合同，2004年公
司按照市场价并扣除合理费用后，向露露集团有限责任公司采购杏仁露536.7万元。
③公司为了生产经营需要，根据公司与露露集团有限责任公司签订的合同，2004年
公司按照市场价向露露集团有限责任公司采购杏仁露印铁包装物9629.4万元。
④公司为了生产经营需要，根据公司与廊坊凯虹包装容器有限公司签订的购货合同
，公司向其购买包装罐价值9544.5万元。
⑤公司为了生产经营需要，根据公司与承德露兴杏仁加工有限责任公司、凌源市杏
仁加工厂、承德县顺天杏仁加工厂签订的购货合同，2004年公司分别按市场价从上述企
业采购杏仁露原料——杏仁1649.2万元、3441.9万元、1707.2万元。
⑥公司为了生产经营需要，根据公司与承德露露包装有限责任公司和承德县新杖子
纸箱厂签定的购货合同，2004年公司分别按市场价从上述企业购进杏仁露包装纸箱347
0.8万元、56.2万元。
⑦公司为了生产经营需要，根据公司与露露集团广州投资公司签订的购货合同，公
司向其购买印铁罐价值34.4万元。
⑧根据公司与露露大酒店长期合同，2004年公司支付住宿餐饮费共61.5万元。
⑨根据公司与露露集团有限责任公司签订的《用电权使用协议》，公司每年应支付
给露露集团公司用电权使用费42.48万元，2004年支付用电权使用费42.48万元。
上述关联交易是保证公司原辅材料及时供应，市场销售稳定发展，生产经营活动顺
利进行所必需的，并已存在多年，形成了良好的商业关系。上述交易价格依照市场价格
制定，有些经过了董事会、股东大会等必要决策程序。公司今后将依据公平、合理、透
明的原则，规范上述关联交易，保证不损害公司和全体股东的利益。
（4）与关联方债权、债务往来、担保事项（详见董事会报告）
（四）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本
公司资产事项。
2、报告期内公司无重大担保事项。
3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
4、报告期内公司无其他重大合同。
（五）公司或持股5%以上股东没有对外披露承诺事项。
（六）公司聘任会计师事务所及支付给会计师事务所的报酬情况
报告期内公司聘任河北华安会计师事务所有限公司负责公司审计工作，2004年公司
支付给会计师事务所的审计费六十万元。
该审计机构已连续为公司提供审计服务8年。
（七）报告期内公司、公司董事会及董事、监事及高级管理人员没有受到中国证监
会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第十节 财务报告
审 计 报 告
冀华会审字[2005] 3006号
河北承德露露股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北承德露露股份有限公司（以下简称贵公司）2004年12月31日
的合并与母公司资产负债表，2004年度的合并与母公司利润表及利润分配表和2004年度
的合并与母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责
任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师
齐正华 刘军锋
中国 石家庄市裕华西路158号 2005年3月25日
一、会计报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
行 注
资 产
次 释
流动资产：
货币资金 1 1
短期投资 2
应收票据 3 2
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 3
其他应收款 7 4
预付账款 8 5
应收补贴款 9
存 货 10 6
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资:
长期股权投资 32 7
长期债权投资 34 7
长期投资合计 38 7
固定资产：
固定资产原价 39 8
减：累计折旧 40 8
固定资产净值 41 8
减：固定资产减值准备 42 8
固定资产净额 43 8
工程物资 44
在建工程 45 9
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产:
无形资产 51 10
长期待摊费用 52 11
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项:
递延税款借项 61
资 产 总 计 67
期末数
资 产
合并报表数
流动资产：
货币资金 410,008,755.26
短期投资 -
应收票据 4,800,800.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 28,820,229.97
其他应收款 45,295,320.03
预付账款 62,447,127.57
应收补贴款 -
存 货 89,476,270.44
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 640,848,503.27
长期投资:
长期股权投资 24,135,965.42
长期债权投资 -
长期投资合计 24,135,965.42
固定资产：
固定资产原价 599,750,552.65
减：累计折旧 213,923,766.29
固定资产净值 385,826,786.36
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 385,826,786.36
工程物资 -
在建工程 1,271,948.32
固定资产清理 -
固定资产合计 387,098,734.68
无形资产及其他资产:
无形资产 64,825,957.71
长期待摊费用 654,024.00
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 65,479,981.71
递延税项: -
递延税款借项 -
资 产 总 计 1,117,563,185.08
期末数
资 产
母公司数
流动资产：
货币资金 386,328,311.22
短期投资 -
应收票据 4,800,800.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 28,402,024.21
其他应收款 48,322,908.84
预付账款 17,917,943.79
应收补贴款 -
存 货 56,562,289.56
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 542,334,277.62
长期投资: -
长期股权投资 65,611,708.95
长期债权投资 -
长期投资合计 65,611,708.95
固定资产： -
固定资产原价 501,635,587.15
减：累计折旧 159,700,593.25
固定资产净值 341,934,993.90
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 341,934,993.90
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
固定资产合计 341,934,993.90
无形资产及其他资产: -
无形资产 60,821,035.42
长期待摊费用 645,000.00
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 61,466,035.42
递延税项: -
递延税款借项 -
资 产 总 计 1,011,347,015.89
年初数
资 产
合并报表数
流动资产：
货币资金 383,348,833.66
短期投资 -
应收票据 6,900,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 8,096,747.21
其他应收款 31,660,298.24
预付账款 44,470,062.61
应收补贴款 -
存 货 121,517,632.80
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 595,993,574.52
长期投资: -
长期股权投资 26,794,235.08
长期债权投资 -
长期投资合计 26,794,235.08
固定资产： -
固定资产原价 599,244,792.97
减：累计折旧 186,013,875.15
固定资产净值 413,230,917.82
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 413,230,917.82
工程物资 -
在建工程 33,973,924.42
固定资产清理 -
固定资产合计 447,204,842.24
无形资产及其他资产: -
无形资产 73,829,495.43
长期待摊费用 827,016.00
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 74,656,511.43
递延税项: -
递延税款借项 -
资 产 总 计 1,144,649,163.27
年初数
资 产
母公司数
流动资产：
货币资金 323,114,097.89
短期投资 -
应收票据 6,900,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 7,509,914.67
其他应收款 47,075,708.10
预付账款 40,763,543.92
应收补贴款 -
存 货 109,796,363.43
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 535,159,628.01
长期投资: -
长期股权投资 67,097,261.62
长期债权投资 -
长期投资合计 67,097,261.62
固定资产： -
固定资产原价 504,070,699.07
减：累计折旧 139,759,851.84
固定资产净值 364,310,847.23
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 364,310,847.23
工程物资 -
在建工程 33,973,924.42
固定资产清理 -
固定资产合计 398,284,771.65
无形资产及其他资产: -
无形资产 69,679,855.42
长期待摊费用 681,000.00
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 70,360,855.42
递延税项: -
递延税款借项 -
资 产 总 计 1,070,902,516.70
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责
人：
资产负债表（续）
2004年12月31日
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
行
负债和所有者权益 注释
次
流动负债：
短期借款 68 12
应付票据 69 13
应付账款 70 14
预收账款 71 15
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74 16
应交税金 75 17
其他应交款 80 18
其他应付款 81 19
预提费用 82 20
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 113
少数股东权益： 114
股东权益：
股本 115 21
资本公积 116 22
盈余公积 117 23
其中：法定公益金 118 23
未分配利润 119 24
其中：拟分配现金股利 120 24
股东权益合计 122
负债和股东权益总计 135
期末数
负债和所有者权益
合并报表数
流动负债：
短期借款 214,820,000.00
应付票据 3,000,000.00
应付账款 61,556,280.77
预收账款 36,308,336.32
应付工资 161,083.00
应付福利费 10,753,148.68
应付股利 3,622,504.04
应交税金 9,377,199.80
其他应交款 8,311,013.39
其他应付款 4,247,666.85
预提费用 3,103,325.07
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 355,260,557.92
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 355,260,557.92
少数股东权益： 34,600,291.06
股东权益：
股本 259,250,000.00
资本公积 304,469,675.61
盈余公积 93,130,904.92
其中：法定公益金 46,565,452.46
未分配利润 70,851,755.57
其中：拟分配现金股利 51,850,000.00
-
股东权益合计 727,702,336.10
负债和股东权益总计 1,117,563,185.08
期末数
负债和所有者权益
母公司数
流动负债：
短期借款 178,120,000.00
应付票据 -
应付账款 35,758,844.37
预收账款 36,311,336.32
应付工资 -
应付福利费 9,915,046.88
应付股利 3,622,504.04
应交税金 5,546,468.79
其他应交款 8,311,013.39
其他应付款 2,610,287.25
预提费用 3,103,325.07
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 283,298,826.11
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 283,298,826.11
少数股东权益： -
股东权益： -
股本 259,250,000.00
资本公积 304,469,675.61
盈余公积 90,392,702.90
其中：法定公益金 45,196,351.45
未分配利润 73,935,811.27
其中：拟分配现金股利 51,850,000.00
-
股东权益合计 728,048,189.78
负债和股东权益总计 1,011,347,015.89
年初数
负债和所有者权益
合并报表数
流动负债：
短期借款 210,120,000.00
应付票据 -
应付账款 60,721,739.85
预收账款 35,476,140.71
应付工资 159,959.00
应付福利费 10,639,965.16
应付股利 2,000,000.00
应交税金 30,258,240.52
其他应交款 9,265,462.60
其他应付款 4,905,545.15
预提费用 8,532,391.77
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 372,079,444.76
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 372,079,444.76
少数股东权益： 30,095,743.26
股东权益： -
股本 259,250,000.00
资本公积 304,469,675.61
盈余公积 85,374,203.72
其中：法定公益金 42,687,101.86
未分配利润 93,380,095.92
其中：拟分配现金股利 51,850,000.00
-
股东权益合计 742,473,975.25
负债和股东权益总计 1,144,649,163.27
年初数
负债和所有者权益
母公司数
流动负债：
短期借款 202,120,000.00
应付票据 -
应付账款 35,660,448.60
预收账款 35,476,140.71
应付工资 -
应付福利费 9,769,505.61
应付股利 -
应交税金 20,640,157.31
其他应交款 9,096,486.82
其他应付款 2,657,742.16
预提费用 8,442,391.77
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 323,862,872.98
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 323,862,872.98
少数股东权益： -
股东权益： -
股本 259,250,000.00
资本公积 304,469,675.61
盈余公积 83,820,993.68
其中：法定公益金 41,910,496.84
未分配利润 99,498,974.43
其中：拟分配现金股利 51,850,000.00
-
股东权益合计 747,039,643.72
负债和股东权益总计 1,070,902,516.70
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人
：
利润表
2004年度
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释
一、主营业务收入 1 25
减：主营业务成本 4 26
主营业务税金及附
加 5 27
二、主营业务利润 10
加：其他业务利润 11 28
减：营业费用 14 29
管理费用 15 30
财务费用 16 31
三、营业利润 18
加：投资收益 19 32
补贴收入 22
营业外收入 23 33
减：营业外支出 25 34
四、利润总额 27
减：所得税 28 35
少数股东本期损益 29
五、净利润 30
项 目 本期累计数
合并报表数
一、主营业务收入 959,526,490.92
减：主营业务成本 651,959,202.55
主营业务税金及附
加 6,153,410.29
二、主营业务利润 301,413,878.08
加：其他业务利润 -
减：营业费用 156,025,936.56
管理费用 44,106,855.88
财务费用 12,101,544.10
三、营业利润 89,179,541.54
加：投资收益 -1,158,269.66
补贴收入 -
营业外收入 3,050,531.94
减：营业外支出 27,032,628.19
四、利润总额 64,039,175.63
减：所得税 22,456,266.98
少数股东本期损益 4,504,547.80
五、净利润 37,078,360.85
项 目 本期累计数
母公司数
一、主营业务收入 935,899,834.14
减：主营业务成本 659,067,459.67
主营业务税金及附
加 5,857,065.47
二、主营业务利润 270,975,309.00
加：其他业务利润 -
减：营业费用 147,844,721.47
管理费用 35,139,922.58
财务费用 11,837,361.37
三、营业利润 76,153,303.58
加：投资收益 14,447.33
补贴收入 -
营业外收入 79,315.53
减：营业外支出 27,002,628.19
四、利润总额 49,244,438.25
减：所得税 16,385,892.19
少数股东本期损益 -
五、净利润 32,858,546.06
项 目 上年同期数
合并报表数
一、主营业务收入 1,048,908,111.01
减：主营业务成本 697,509,296.48
主营业务税金及附
加 6,808,511.57
二、主营业务利润 344,590,302.96
加：其他业务利润 22,064.96
减：营业费用 215,389,486.27
管理费用 45,251,746.92
财务费用 12,401,832.18
三、营业利润 71,569,302.55
加：投资收益 -1,065,029.38
补贴收入 -
营业外收入 340,838.23
减：营业外支出 9,689,081.82
四、利润总额 61,156,029.58
减：所得税 25,800,183.86
少数股东本期损益 7,150,917.84
五、净利润 28,204,927.88
项 目 上年同期数
母公司数
一、主营业务收入 1,048,055,131.77
减：主营业务成本 732,126,462.37
主营业务税金及附
加 6,104,428.40
二、主营业务利润 309,824,241.00
加：其他业务利润 -
减：营业费用 208,002,333.70
管理费用 37,386,637.44
财务费用 12,032,641.84
三、营业利润 52,402,628.02
加：投资收益 5,636,649.00
补贴收入 -
营业外收入 340,838.23
减：营业外支出 9,622,504.84
四、利润总额 48,757,610.41
减：所得税 16,600,155.65
少数股东本期损益 -
五、净利润 32,157,454.76
补充资料：
本期累计数
项 目 合并报表数 母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他 -12,868,538.53 -14,839,153.53
上年同期数
项 目 合并报表数 母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他 -6,513,650.38 -6,218,716.63
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负
责人：
利润分配表
2004年度
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释
一、净利润 1
加：年初未分配利润 2 24
其他转入 4
二、可供分配的利润 8
减：提取法定盈余公积 9 23
提取法定公益金 10 23
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供投资者分配的利润 16
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19 24
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 24
本期累计数
项 目
合并报表数
一、净利润 37,078,360.85
加：年初未分配利润 93,380,095.92
其他转入 -
二、可供分配的利润 130,458,456.77
减：提取法定盈余公积 3,878,350.60
提取法定公益金 3,878,350.60
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 122,701,755.57
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 51,850,000.00
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 70,851,755.57
本期累计数
项 目
母公司数
一、净利润 32,858,546.06
加：年初未分配利润 99,498,974.43
其他转入 -
二、可供分配的利润 132,357,520.49
减：提取法定盈余公积 3,285,854.61
提取法定公益金 3,285,854.61
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 125,785,811.27
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 51,850,000.00
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 73,935,811.27
上年同期数
项 目
合并报表数
一、净利润 28,204,927.88
加：年初未分配利润 73,147,350.92
其他转入 -
二、可供分配的利润 101,352,278.80
减：提取法定盈余公积 3,986,091.44
提取法定公益金 3,986,091.44
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 93,380,095.92
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 93,380,095.92
上年同期数
项 目
母公司数
一、净利润 32,157,454.76
加：年初未分配利润 73,773,010.63
其他转入 -
二、可供分配的利润 105,930,465.39
减：提取法定盈余公积 3,215,745.48
提取法定公益金 3,215,745.48
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 99,498,974.43
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 99,498,974.43
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计
机构负责人：
利润表附表
2004年度
编制单位：河北承德露露股份有限公司
本期累计数
报告期利润 净资产收益率（%）
全面 加权
摊薄 平均
主营业务利润 41.42 41.49
营业利润 12.25 12.28
净利润 5.10 5.10
扣除非经常性损益后的净利润 6.86 6.88
本期累计数
每股收益
报告期利润
（元）
全面 加权
摊薄 平均
主营业务利润 1.16 1.16
营业利润 0.34 0.34
净利润 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19
上年同期数
报告期利润 净资产收益率（%）
全面 加权
摊薄 平均
主营业务利润 46.41 47.31
营业利润 9.64 9.83
净利润 3.80 3.87
扣除非经常性损益后的净利润 4.68 4.77
上年同期数
每股收益
报告期利润
（元）
全面 加权
摊薄 平均
主营业务利润 1.33 1.33
营业利润 0.28 0.28
净利润 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2004年度
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 36
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8 37
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收到的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响额 32
五、现金及现金等价物净增加额 33
项 目 合并报表数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,110,986,090.74
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 338,128,711.57
现金流入小计 1,449,114,802.31
购买商品、接受劳务支付的现金 781,299,222.56
支付给职工以及为职工支付的现金 43,776,133.81
支付的各项税费 123,740,675.38
支付的其他与经营活动有关的现金 407,529,640.66
现金流出小计 1,356,345,672.41
经营活动产生的现金流量净额 92,769,129.90
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收到的现金净额 515,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 515,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 6,830,195.61
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 6,830,195.61
投资活动产生的现金流量净额 -6,315,195.61
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 349,820,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 349,820,000.00
偿还债务所支付的现金 345,120,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,494,012.69
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 409,614,012.69
筹资活动产生的现金流量净额 -59,794,012.69
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 26,659,921.60
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,075,849,844.32
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 334,579,548.82
现金流入小计 1,410,429,393.14
购买商品、接受劳务支付的现金 717,613,158.38
支付给职工以及为职工支付的现金 40,414,913.73
支付的各项税费 108,959,091.22
支付的其他与经营活动有关的现金 392,210,705.90
现金流出小计 1,259,197,869.23
经营活动产生的现金流量净额 151,231,523.91
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收到的现金净额 500,00.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 2,484,725.69
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 2,484,725.69
投资活动产生的现金流量净额 -1,984,725.69
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 313,120,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 313,120,000.00
偿还债务所支付的现金 337,120,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,032,584.89
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 399,152,584.89
筹资活动产生的现金流量净额 -86,032,584.89
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 63,214,213.33
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计
机构负责人：
现金流量表（续）
2004年度
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 行次 注释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 34
净利润 35
加：少数股东本期损益 36
计提的资产减值准备 37
固定资产折旧 38
无形资产摊销 39
长期待摊费用摊销 40
待摊费用减少（减：增加） 41
预提费用增加（减：减少） 42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 43
固定资产报废损失 44
财务费用 45
投资损失（减：收益） 46
递延税款贷项（减：借项） 47
存货的减少（减：增加） 48
经营性应收项目的减少（减：增加） 49
经营性应付项目的增加（减：减少） 50
其它 51
经营活动产生的现金流量净额 52
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53
债务转为资本 54
一年内到期的可转换公司债券 55
融资租入固定资产 56
3、现金及现金等价物增加情况： 57
现金的期末金额 58
减：现金的期初余额 59
加：现金等价物的期末余额 60
减：现金等价物的期初余额 61
现金及现金等价物净增加额 62
补 充 资 料 合并报表数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 37,078,360.85
加：少数股东本期损益 4,504,547.80
计提的资产减值准备 -2,741,036.58
固定资产折旧 39,729,763.15
无形资产摊销 9,003,537.72
长期待摊费用摊销 172,992.00
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -5,429,066.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -26,870.94
固定资产报废损失 26,657,504.00
财务费用 14,266,516.73
投资损失（减：收益） 1,158,269.66
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 36,720,838.27
经营性应收项目的减少（减：增加） -52,231,352.14
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,094,873.92
其它 -
经营活动产生的现金流量净额 92,769,129.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况： -
现金的期末金额 410,008,755.26
减：现金的期初余额 383,348,833.66
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 26,659,921.60
补 充 资 料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32,858,546.06
加：少数股东本期损益 -
计提的资产减值准备 -2,540,264.11
固定资产折旧 31,682,092.48
无形资产摊销 8,858,820.00
长期待摊费用摊销 36,000.00
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -5,339,066.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -
固定资产报废损失 26,657,504.00
财务费用 13,805,088.93
投资损失（减：收益） -14,447.33
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 57,913,549.78
经营性应收项目的减少（减：增加） 666,278.05
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,352,577.25
其它 -
经营活动产生的现金流量净额 151,231,523.91
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况： -
现金的期末金额 386,328,311.22
减：现金的期初余额 323,114,097.89
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 63,214,213.33
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会
计机构负责人：
资产减值准备明细表（合并）
2004年12月31日
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
行
项目
次
一、坏账准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
包装物 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
九、总计 22
项目 年初余额
一、坏账准备合计 2,827,539.34
其中：应收账款 431,292.99
其他应收款 2,396,246.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,491,787.30
其中：库存商品 4,775,322.32
原材料 588,890.25
包装物 3,127,574.73
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 2,332,171.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 13,651,497.64
项目 本期增加
一、坏账准备合计 1,938,439.33
其中：应收账款 1,186,372.60
其他应收款 752,066.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 95,846.41
其中：库存商品 95,846.41
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 2,034,285.74
本期减少数
项目 数因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 -
本期减少数
项目 其他原因
转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,775,322.32
其中：库存商品 4,775,322.32
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 4,775,322.32
本期减少数
项目
合计
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,775,322.32
其中：库存商品 4,775,322.32
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 4,775,322.32
项目 期末余额
一、坏账准备合计 4,765,978.67
其中：应收账款 1,617,665.59
其他应收款 3,148,313.08
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,812,311.39
其中：库存商品 95,846.41
原材料 588,890.25
包装物 3,127,574.73
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 2,332,171.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 10,910,461.06
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表（母公司）
2004年12月31日
编制单位：河北承德露露股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次
一、坏账准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
包装物 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
九、总计 22
项目 年初余额
一、坏账准备合计 3,579,970.65
其中：应收账款 400,407.07
其他应收款 3,179,563.58
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,775,322.32
其中：库存商品 4,775,322.32
原材料
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 8,355,292.97
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 2,139,211.80
其中：应收账款 1,195,247.69
其他应收款 943,964.11
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 95,846.41
其中：库存商品 95,846.41
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 2,235,058.21
本期减少数
项目 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 -
本期减少数
项目 其他原因
转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,775,322.32
其中：库存商品 4,775,322.32
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 4,775,322.32
本期减少数
项目
合计
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,775,322.32
其中：库存商品 4,775,322.32
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 4,775,322.32
项目 期末余额
一、坏账准备合计 5,719,182.45
其中：应收账款 1,595,654.76
其他应收款 4,123,527.69
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 95,846.41
其中：库存商品 95,846.41
原材料 -
包装物 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 5,815,028.86
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
二、会计报表附注
（一）公司简介
河北承德露露股份有限公司(以下简称“本公司或公司”)是由露露集团有限责任公
司作为独家发起人，通过向社会公开发行股票而设立的股份有限公司。本公司于1997年
10月17日注册成立，公司股票于1997年11月13日在深圳证券交易所上市挂牌交易。本公
司主营业务是生产和销售“露露”牌杏仁露，是中国生产植物蛋白饮料杏仁露的最大企
业。公司住所：河北省承德市高新技术产业开发区西区8号。法定代表人：王宝林。
河北承德露露股份有限公司注册资本为259,250,000.00元，其中露露集团有限责任
公司持有国家股100,845,000股，占总股本的38.90%；万向三农有限公司持有社会法人
股67,405,000股，占总股本的26.00%；社会公众股91,000,000股，占总股本的35.10%。
（二）公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计准则和会计制度：
本公司和控股子公司廊坊露露饮料有限公司、北京露露饮料有限责任公司均执行财
政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：
本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产计价以历史成本
为计价基础。
5.外币业务核算方法：
本公司对发生的外币经济业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入账
；期末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入相
应资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限在3个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.短期投资核算方法：
短期投资在取得时以投资成本计价，包括税金、手续费等相关费用。持有的短期投
资在期末按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期损失，据以按投
资总体提取短期投资跌价准备，已确认跌价损失的短期投资的市价又得以恢复，在原已
确认的投资损失的金额内转回。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的
账面价值，短期投资处置时以所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额确认投资损
益。
8.坏账核算方法：
本公司坏账核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款及其他应收款）采用账龄
分析法计提坏账准备，逾期1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提，逾期
1-2年的，按其余额的10%计提，逾期2-3年的，按其余额的20%计提，逾期3年以上的，
按其余额的30%计提。
公司以下应收款项确认为坏账损失：
（1）债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项
；
（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年而确认不能收回的款项。
9.存货核算方法：
本公司存货分为原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等，实行永续盘存制和实
际成本法核算，发出存货采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时一次摊销。生产领
用包装物采用加权平均法全部计入产品成本。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取存货跌价损失准备，计入当期存货跌价损失，已计提跌价准备的存货
的可变现净值又得以恢复，在原已确认的跌价损失的金额内转回。
10.长期投资核算方法：
（1）长期债权投资：
按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算投资收益
，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率与投资额按期
计算投资收益。
（2）长期股权投资：
按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单位具有控制、共同
控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重
大影响的，采用成本法核算。
股权投资差额按投资期限平均摊销，如金额较小一次性计入当期损益。
（3）期末如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金
额低于投资的账面价值，计提长期投资减值准备。
11.委托贷款核算方法：
委托贷款视同短期投资进行核算，委托贷款按期计提利息，计入损益。
按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款的差额计提委托
贷款减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法：
固定资产按历史成本计价，本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有
关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价
值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。本公司固定资产采用直
线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 5 2.375
机器设备 14 5 6.79
电子设备 5 5 19.00
运输设备 6 5 15.83
其他 10 5 9.50
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。固定资产在期末时如果由于市价
持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对
可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。
13.在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本法核算。在实际交付使用或办理竣工决算后转入固定资产。
在建工程期末发生以下情况之一的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资
产计提在建工程减值准备。
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14.借款费用的资本化：
以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额开始资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
，于发生当期确认为费用。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价
摊销的资本化金额，不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
如果专门借款为外币借款，则在应予资本化的每一会计期间，汇兑差额的资本化金
额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅
助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生
当期确认为费用。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借
款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是
使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
15.无形资产计价和摊销方法：
购入、接受捐赠、接受投资取得的无形资产以取得时的实际成本计价。自创商誉不
加以确认。自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费
等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。无形
资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资
产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限为有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限为受益年限与有
效年限两者之中较短者。
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年
。
期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价。期末无形资产如果由于新技术出
现、超过法律保护期、丧失使用价值、市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面
价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提无形资产减值准备。
16.长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
17.预计负债的确认原则：
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现实义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的确认金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个
金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在
一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18.应付债券核算方法：
按实际的发行价格总额，作为负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差额
，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提债券利息时摊销，并按借
款费用的处理原则进行会计处理。
19.收入确认原则：
本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬
转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到
或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
本公司营业收入（提供劳务）确认的原则是：在同一会计年度内开始并完成的劳务
，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易
的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够
补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不
能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。提供劳务的总收入
按企业与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定，现金折扣在实际发生时确认为当期
费用。 本公司营业收入（让渡资产使用权）确认的原则是：他人使用本企业资产而
发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入本企业、收
入的金额能够可靠地计量的条件均能满足时，利息收入按他人使用本企业现金的时间和
适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
20.所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法核算所得税。
21.会计政策、会计估计的变更：
本报告期内公司会计政策、会计估计未发生变更。
22.会计差错调整：
本期发现的与前期相关的重大会计差错，如影响损益，将其对损益的影响数调整发
现当期的期初留存收益，会计报表的其他相关项目也一并调整；如不影响损益，调整会
计报表相关项目的期初数。
本报告期内公司无重大会计差错调整事项。
23.合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财
会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和
纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据进行编制
。合并时，本公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
合并范围：
本公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业，但同时符合以下
条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围。
(1)期末子公司的资产总额低于母公司资产总额与其所有的子公司资产总额的合计
额的10%；
(2)当期子公司的销售收入低于母公司销售收入与其所有的子公司销售收入的合计
额的10%；
(3)当期子公司的净利润中母公司所拥有的数额低于母公司净利润额的10%。
当不纳入合并范围的子公司为两个或两个以上时，按照所有不纳入合并范围的子公
司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算。
对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标准，也
纳入合并范围。
（三）税项
本公司主要税种及税率列示如下：
税种 计税基础 税率
增值税 产品销售收入及其他收入 17%
城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7%
教育费附加 应交增值税和营业税额 4%
企业所得税 应纳税所得额 33%
（四）控股子公司及合营企业
法定 注册资本
公司名称 注册地址
代表人 （人民币万元）
北京市怀柔
北京露露饮料
区凤翔科技 王宝林 1,005
有限责任公司
开发区五号
廊坊露露饮料 廊坊经济技术
王秋敏 5,000
有限公司 开发区翠青道
经营 实际投资额
公司名称
范围 （人民币万元）
北京露露饮料
注1 2,877.34
有限责任公司
廊坊露露饮料 饮料
2,550.00
有限公司 加工
本公司
是否属
公司名称 持股
合并范围
比例
北京露露饮料
80% 是
有限责任公司
廊坊露露饮料
51% 是
有限公司
注1：杏仁露饮料、酸奶、天然矿泉水、果菜汁饮料制造、开发及销售。
（五）合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元）
1.货币资金
项 目 期末数 年初数
现 金 460,513.20 505,301.14
银行存款 409,548,242.06 382,843,532.52
其他货币资金 0.00 0.00
合 计 410,008,755.26 383,348,833.66
（1）货币资金2004年12月31日余额较年初数增加了26,659,921.60元，增幅6.95%
，主要原因是公司经营活动流入的现金净额增加形成。
2.应收票据
项 目 期末数 年初数 备 注
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 4,800,800.00 6,900,000.00
合 计 4,800,800.00 6,900,000.00
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据
。
（2）应收票据2004年12月31日余额较年初数减少2,099,200.00元，降幅30.42%，
主要原因是公司银行承兑汇票到期收回现金形成。
3.应收账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 28,522,479.32 93.71 1,426,123.97
1—2年 1,915,416.24 6.29 191,541.62
2—3年 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 30,437,895.56 100.00 1,617,665.59
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 8,430,220.53 98.85 421,511.02
1—2年 97,819.67 1.15 9,781.97
2—3年 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 8,528,040.20 100.00 431,292.99
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计12,390,781.48元，占应收账款总额
30,437,895.56元的40.71%。
（3）公司2004年12月31日应收账款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按10%计提
，2-3年按20%计提，3年以上按30%计提。
（4）公司应收账款2004年12月31日净额较年初数增加20,723,482.76元，增幅255
.95%，主要原因是公司销售货款回款时间延长形成。
4.其他应收款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 39,306,710.85 81.14 1,965,335.55
1—2年 6,554,482.00 13.53 655,448.20
2—3年 2,472,027.50 5.10 494,405.50
3年以上 110,412.76 0.23 33,123.83
合 计 48,443,633.11 100.00 3,148,313.08
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 24,556,217.09 72.11 1,227,810.85
1—2年 7,316,300.00 21.48 731,630.00
2—3年 2,184,027.50 6.41 436,805.50
3年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 34,056,544.59 100.00 2,396,246.35
（1）期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
列示如下：
股东名称 金 额 账龄
露露集团有限责任公司 15,835,140.40 1年以内
露露集团有限责任公司 172,027.50 2—3年
合计 16,007,167.90
股东名称 款项内容
露露集团有限责任公司 往来借款（本公司）
露露集团有限责任公司 饮料款（北京露露）
合计
（2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计42,183,140.40元，占其他应收款
总额48,443,633.11元的87.08%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
单位名称 所欠金额 账龄
露露集团有限责任公司 15,835,140.40 1年以内
露露集团有限责任公司工会 12,098,000.00 1年以内
天津华鑫宇商贸公司 9,000,000.00 1年以内
北京三区办事处 4,000,000.00 1—2年
公司证券部 1,250,000.00 1—2年
合 计 42,183,140.40
是否收取资金
单位名称 欠款内容
占用费
露露集团有限责任公司 往来借款 否
露露集团有限责任公司工会 往来借款(廊坊露露) 否
天津华鑫宇商贸公司 往来借款 否
北京三区办事处 周转备用金 否
公司证券部 公务借款 否
合 计
（3）公司2004年12月31日其他应收款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按10%计
提，2-3年按20%计提，3年以上按30%计提。
（4）账龄在三年以上的其他应收款共110,412.76元，主要是北京露露应收房地产
公司、保险公司等其他小额欠款构成，公司正在清理催收。
（5）其他应收款2004年12月31日净额较年初数增加13,635,021.79元，增加43.07
%，主要原因是廊坊露露和本公司借给工会及天津华鑫宇商贸公司资金形成。
5.预付账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 61,008,035.25 97.70
1—2年 1,120,000.00 1.79
2—3年 319,092.32 0.51
3年以上 0.00 0.00
合 计 62,447,127.57 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 44,450,062.61 99.96
1—2年 20,000.00 0.04
2—3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合 计 44,470,062.61 100.00
（1）期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）账龄超过1年的预付账款有1,439,092.32元，主要系公司预付的广告费用。
（3）预付账款2004年12月31日余额较年初数增加17,977,064.96元，增加40.43%，
主要原因是公司预付采购印铁罐等货款增加形成。
6.存货及存货跌价准备
期末数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 16,492,460.69 588,890.25
包装物 37,168,301.74 3,127,574.73
在产品 381,028.04 0.00
产成品 39,246,791.36 95,846.41
合 计 93,288,581.83 3,812,311.39
年初数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 10,606,807.41 588,890.25
包装物 26,546,476.85 3,127,574.73
在产品 345,821.84 0.00
产成品 92,510,314.00 4,775,322.32
合 计 130,009,420.10 8,491,787.30
（1）公司存货可变现净值系按单项存货的估计市场售价，减去估计的完工成本和
销售费用后的价值确定的。
（2）存货2004年12月31日净额较年初数减少32,041,362.36元，降幅26.37%，主要
原因是公司产成品杏仁露销路通畅，库存减少形成。
7.长期投资
年初数
类 别 本期增加
减值
金额
准备
长期股权投资 26,794,235.08 0.00 0.00
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
合 计 26,794,235.08 0.00 0.00
期末数
类 别 本期减少
减值
金额
准备
长期股权投资 2,658,269.66 24,135,965.42 0.00
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
合 计 2,658,269.66 24,135,965.42 0.00
（1）长期股权投资—其他股权投资
占被投资公
被投资公司名称 投资期限 司注册资本
的比例
上海露露食品配料有限公司 2000-2020年 10.2%
承德露兴杏仁加工有限责任公司 无 10%
承德露露包装有限责任公司 无 15%
承德露露房地产开发有限责任公司 无 6%
深圳市海恒担保有限公司
2003-2018年 30%
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计
长期投
被投资公司名称 原始投资金额 资减值 备注
准备
上海露露食品配料有限公司 510,000.00 0.00
承德露兴杏仁加工有限责任公司 220,000.00 0.00
承德露露包装有限责任公司 900,000.00 0.00
承德露露房地产开发有限责任公司 1,500,000.00 0.00
深圳市海恒担保有限公司
15,000,000.00 0.00 已变更
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计 18,130,000.00
被投资公司名称 年初数 本期增加
上海露露食品配料有限公司 510,000.00 0.00
承德露兴杏仁加工有限责任公司 220,000.00 0.00
承德露露包装有限责任公司 900,000.00 0.00
承德露露房地产开发有限责任公司 1,500,000.00 0.00
深圳市海恒担保有限公司
15,000,000.00 0.00
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计 18,130,000.00 0.00
被投资公司名称 本期减少 期末数
上海露露食品配料有限公司 0.00 510,000.00
承德露兴杏仁加工有限责任公司 0.00 220,000.00
承德露露包装有限责任公司 0.00 900,000.00
承德露露房地产开发有限责任公司 1,500,000.00 0.00
深圳市海恒担保有限公司
75,240.28 14,924,759.72
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计 1,575,240.28 16,554,759.72
（2）股权投资差额
被投资公司
初始金额 年初金额 本期摊销额
名称
北京露露饮料有
11,030,756.07 8,664,235.08 1,083,029.38
限责任公司
被投资公司 摊销 形成
摊余价值
名称 期限 原因
北京露露饮料有 投资
7,581,205.70 10年
限责任公司 差额
（3）公司长期投资不存在减值的情况，因此未计提长期投资减值准备。
8.固定资产及累计折旧
固定资产分类 年初数
固定资产原值：
房屋及建筑物 107,223,877.62
机器设备 476,569,737.68
运输工具 11,306,181.31
电子设备 3,641,568.96
其 他 503,427.40
合 计 599,244,792.97
累计折旧：
房屋及建筑物 11,102,646.56
机器设备 170,870,941.78
运输工具 3,057,753.45
电子设备 714,261.61
其 他 268,271.75
合 计 186,013,875.15
净 值： 413,230,917.82
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
合 计 0.00
固定资产净额： 413,230,917.82
固定资产分类 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 35,737,037.49
机器设备 1,470,639.00
运输工具 692,511.00
电子设备 1,652,242.56
其 他 16,180.00
合 计 39,568,610.05
累计折旧：
房屋及建筑物 2,678,808.48
机器设备 34,490,261.15
运输工具 1,785,056.20
电子设备 685,534.56
其 他 90,102.76
合 计 39,729,763.15
净 值： -161,153.10
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
合 计 0.00
固定资产净额： -161,153.10
固定资产分类 本期减少
固定资产原值：
房屋及建筑物 25,857,868.00
机器设备 12,217,678.00
运输工具 715,996.37
电子设备 271,308.00
其 他 0.00
合 计 39,062,850.37
累计折旧：
房屋及建筑物 4,394,855.94
机器设备 7,036,058.07
运输工具 202,331.42
电子设备 186,626.58
其 他 0.00
合 计 11,819,872.01
净 值： 27,242,978.36
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
合 计 0.00
固定资产净额： 27,242,978.36
固定资产分类 期末数
固定资产原值：
房屋及建筑物 117,103,047.11
机器设备 465,822,698.68
运输工具 11,282,695.94
电子设备 5,022,503.52
其 他 519,607.40
合 计 599,750,552.65
累计折旧：
房屋及建筑物 9,386,599.10
机器设备 198,325,144.86
运输工具 4,640,478.23
电子设备 1,213,169.59
其 他 358,374.51
合 计 213,923,766.29
净 值： 385,826,786.36
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
合 计 0.00
固定资产净额： 385,826,786.36
（1）公司期末短期借款中有抵押贷款118,120,000.00元，均系以本公司固定资产
、无形资产抵押取得，明细如下：
抵押权人 抵押合同号 抵押内容
中国工商银行承德市山庄 2004年营部(抵) 卸罐机、MA10杀菌系
支行 字第0004号 统等机器设备
中国工商银行承德市山庄 2004年营部(抵) 承德市开发区西区
支行 字第0011号 100亩土地使用权
中国工商银行承德市山庄 2004年营部(抵) 承德市开发区西区厂
支行 字第0012号 房、仓库等房屋
合 计
抵押权人 抵押物评估价值 最高贷款金额
中国工商银行承德市山庄
93,650,901.76 46,800,000.00
支行
中国工商银行承德市山庄
65,000,400.00 36,400,000.00
支行
中国工商银行承德市山庄
50,865,800.00 35,600,000.00
支行
合 计 209,517,101.76 118,800,000.00
抵押权人 抵押期限
中国工商银行承德市山庄 2004.08.27
支行 至2007.08.26
中国工商银行承德市山庄 2004.10.18
支行 至2007.10.17
中国工商银行承德市山庄 2004.10.21
支行 至2007.10.20
合 计
（2）固定资产原价本期增加数中由在建工程转入34,866,243.42元，本期减少数3
9,062,850.37元主要是报废一体化车间、连接管道组件、CIP清洗系统、电梯等资产形
成。
9.在建工程
工程 预算数
年初数 本期增加
名称 （万元）
职工住房 3,000 33,729,410.89 376,304.00
设备安装 200 200,000.00 1,855,488.00
北京露露新厂扩建 1,800 0.00 1,271,948.32
其 他 44,513.53 0.00
合 计 33,973,924.42 3,503,740.32
其中：资本化利息 0.00 0.00
工程 本期转入
其他减少额 期末数
名称 固定资产额
职工住房 32,810,755.42 1,294,959.47 0.00
设备安装 2,055,488.00 0.00 0.00
北京露露新厂扩建 0.00 0.00 1,271,948.32
其 他 0.00 44,513.53 0.00
合 计 34,866,243.42 1,339,473.00 1,271,948.32
其中：资本化利息 0.00 0.00 0.00
工程投入
工程 资金
占预算比
名称 来源
例
职工住房 自筹 已完工
设备安装 自筹 已完工
北京露露新厂扩建 自筹 7%
其 他 自筹
合 计 自筹
其中：资本化利息
（1）因无证据表明公司在建工程已经发生了减值，故期末公司未计提在建工程减
值准备。
（2）在建工程2004年12月31日余额较年初数减少32,701,976.10元，减幅96.26%，
主要原因是公司职工住房转入固定资产形成。
10.无形资产
项目名称 原值 取得方式
承德市开发
区西区 13,751,767.00 购买
土地使用权
承德市翠桥
集团配股
路南6号 16,113,946.00
出资
土地使用权
一种杏仁饮
料制造方法 54,304,700.00 购买
发明专利权
吉大工易管
800,000.00 购买
理系统软件
北京露露 原股东
7,483,000.00
土地使用权 投入
北京露露 原股东
300,000.00
用电权 投入
北京露露
36,666.00 购买
财务软件
廊坊露露
38,000.00 购买
财务软件
合计 92,8 28,079.00
本期 本期
项目名称 年初余额
增加 转出
承德市开发
区西区 12,036,234.40 0.00 0.00
土地使用权
承德市翠桥
路南6号 14,830,798.52 0.00 0.00
土地使用权
一种杏仁饮
料制造方法 42,086,142.50 0.00 0.00
发明专利权
吉大工易管
726,680.00 0.00 0.00
理系统软件
北京露露
6,379,211.00 0.00 0.00
土地使用权
北京露露
48,500.00 0.00 0.00
用电权
北京露露
25,220.00 0.00 0.00
财务软件
廊坊露露
28,880.01 0.00 0.00
财务软件
合计 76,161,666.43 0.00 0.00
项目名称 本期摊销 累计摊销
承德市开发
区西区 275,035.34 1,990,567.94
土地使用权
承德市翠桥
路南6号 358,087.66 1,641,235.14
土地使用权
一种杏仁饮
料制造方法 8,145,705.00 20,364,262.50
发明专利权
吉大工易管
79,992.00 153,312.00
理系统软件
北京露露
95,224.56 1,199,013.56
土地使用权
北京露露
30,000.00 281,500.00
用电权
北京露露
7,333.20 18,779.20
财务软件
廊坊露露
12,159.96 21,279.95
财务软件
合计 9,003,537.72 25,669,950.29
剩余摊
项目名称 期末余额
销年限
承德市开发
区西区 11,761,199.06 42.76年
土地使用权
承德市翠桥
路南6号 14,472,710.86 40.42年
土地使用权
一种杏仁饮
料制造方法 33,940,437.50 4.17年
发明专利权
吉大工易管
646,688.00 8.08年
理系统软件
北京露露
6,283,986.44 41.5年
土地使用权
北京露露
18,500.00 0.62年
用电权
北京露露
17,886.80 2.44年
财务软件
廊坊露露
16,720.05 1.38年
财务软件
合计 67,158,128.71
（1）无形资产减值准备
项 目 年初数 本期计提 本期转回
北京露露
2,332,171.00 0.00 0.00
土地使用权
合 计 2,332,171.00 0.00 0.00
项 目 期末数 计提原因
北京露露 可收回金额
2,332,171.00
土地使用权 低于账面价值
合 计 2,332,171.00
（2）承德市开发区西区土地使用权期末账面价值11,761,199.06元，已抵押给中国
工商银行承德市山庄支行并取得相应银行借款，抵押期限自2004年10月18日至2007年1
0月17日。
11.长期待摊费用
项目名称 原始发生额 期初余额 本期增加
石家庄仓库
720,000.00 681,000.00 0.00
租赁费
北京露露装修费 685,007.69 146,016.00 0.00
合 计 1,405,007.69 827,016.00 0.00
项目名称 本期摊销 累计摊销 期末余额
石家庄仓库
36,000.00 75,000.00 645,000.00
租赁费
北京露露装修费 136,992.00 675,983.69 9,024.00
合 计 172,992.00 750,983.69 654,024.00
剩余摊销
项目名称
年限
石家庄仓库 17年零
租赁费 11个月
北京露露装修费 1个月
合 计
12.短期借款
借款类别 期末数 年初数 备注
信用借款 0.00 0.00
抵押借款 118,120,000.00 0.00
担保借款 96,700,000.00 210,120,000.00
质押借款 0.00 0.00
合 计 214,820,000.00 210,120,000.00
（1）期末短期借款中有66,700,000.00元由露露集团有限责任公司进行保证担保，
有30,000,000.00元是廊坊凯虹包装容器有限公司进行保证担保取得。
（2）期末短期借款中有抵押借款118,120,000.00元，是以公司所有的承德市开发
区西区厂房、仓库等房屋，卸罐机、MA10杀菌系统等机器设备，承德市开发区西区100
亩土地使用权作为抵押物而取得。
13.应付票据
项 目 期末数 年初数 备 注
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 3,000,000.00 0.00
合 计 3,000,000.00 0.00
（1）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据
。
14.应付账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 43,816,666.99 71.18
1—2年 16,984,046.20 27.59
2—3年 496,628.66 0.81
3年以上 258,938.92 0.42
合 计 61,556,280.77 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 43,168,294.83 71.09
1—2年 17,291,206.77 28.48
2—3年 262,238.25 0.43
3年以上 0.00 0.00
合 计 60,721,739.85 100.00
（1）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）账龄超过3年的应付账款258,938.92元，由零散户小额尾欠款组成，尚未支付
。
15.预收账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 36,308,336.32 100.00
1—2年 0.00 0.00
2—3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合 计 36,308,336.32 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 35,476,140.71 100.00
1—2年 0.00 0.00
2—3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合 计 35,476,140.71 100.00
（1）期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
16.应付股利
股东名称 期末数 年初数 备注
露露集团有限责任公司 0.00 0.00
社会公众股股东 3,622,504.04 0.00 尚未支付的代扣税
露露集团有限责任公司
工会委员会 0.00 2,000,000.00 廊坊露露股东
合 计 3,622,504.04 2,000,000.00
17.应交税金
税 项 期末数 年初数 税率
增值税 12,559,854.69 30,920,663.79 17%
城市维护建设税 4,397,113.24 3,672,989.93 7%
所得税 -7,504,787.75 -4,263,713.94 33%
土地使用税 0.00 0.00 法定标准
房产税 0.00 0.00 1.2%
车船使用税 0.00 0.00 法定标准
印花税 0.00 0.00 法定标准
个人所得税 -74,980.38 -71,699.26
合 计 9,377,199.80 30,258,240.52
（1）应交税金2004年12月31日余额较年初数减少20,881,040.72元，降幅69.01%，
主要原因是公司年初欠缴增值税在本期上缴形成。
18.其他应交款
项 目 期末数 年初数 备注
教育费附加 2,512,636.14 3,818,772.11 本公司为4%，北京
露露为3%
住房公积金 5,798,377.25 5,446,690.49
合 计 8,311,013.39 9,265,462.60
19.其他应付款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 3,359,242.04 79.09
1—2年 100,000.00 2.35
2—3年 0.00 0.00
3年以上 788,424.81 18.56
合 计 4,247,666.85 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 4,111,319.59 83.81
1—2年 5,800.75 0.12
2—3年 36,864.07 0.75
3年以上 751,560.74 15.32
合 计 4,905,545.15 100.00
（1）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）账龄超过3年的其他应付款788,424.81元，主要是本公司向经销商收取的经销
权余款447,946.48元和销售奖励303,614.26元，其余部分36,864.07元为应付经销商利
息。
（3）公司2004年12月31日金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 欠付金额 账 龄
工会经费 1,199,082.85 1年以内
吴武卫 768,000.00 1年以内
北京君鑫轩商行 614,829.00 1年以内
特约经销权款 447,946.48 3年以上
客户奖金 303,614.26 3年以上
合计 3,333,472.59
单位名称 性 质
工会经费 工会经费结余
吴武卫 借款
北京君鑫轩商行 水桶押金
特约经销权款 经销权余款
客户奖金 销售奖励
合计
20.预提费用
项 目 期末数 年初数 结存原因
电 费 0.00 482,391.77 尚未结算
汽 费 0.00 0.00
承包提成 3,103,325.07 8,000,000.00 尚未支付
其 它 0.00 50,000.00 尚未结算
合 计 3,103,325.07 8,532,391.77
（1）预提费用2004年12月31日余额较年初数减少5,429,066.70元，降幅63.63%，
主要原因是公司支付年初销售人员承包提成奖励形成。
21.股本 数量单位：股
项目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 168,250,000
其中：
国家持有股份 100,845,000
境内法人持有股份 67,405,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 168,250,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 91,000,000
2、境内上市的外资
3、境外上市的外资
4、其他
已上市流通股份合计 91,000,000
三、股份总数 259,250,000
本次变动增减(+、-)
项目
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
3、境外上市的外资
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减(+、-)
项目
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
3、境外上市的外资
4、其他
已上市流通股份合计 91,000,000
三、股份总数 259,250,000
项目 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 168,250,000
其中：
国家持有股份 100,845,000
境内法人持有股份 67,405,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 168,250,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 91,000,000
2、境内上市的外资
3、境外上市的外资
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
22.资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少
股本溢价 304,421,665.21 0.00 0.00
股权投资准备 48,010.40 0.00 0.00
合 计 304,469,675.61 0.00 0.00
项 目 期末数 备注
股本溢价 304,421,665.21
股权投资准备 48,010.40
合 计 304,469,675.61
23.盈余公积
项 目 年初数 本期增加
法定盈余公积 42,687,101.86 3,878,350.60
法定公益金 42,687,101.86 3,878,350.60
任意盈余公积 0.00 0.00
合 计 85,374,203.72 7,756,701.20
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 0.00 46,565,452.46
法定公益金 0.00 46,565,452.46
任意盈余公积 0.00 0.00
合 计 0.00 93,130,904.92
（1）根据公司董事会决议的2004年度利润分配预案，母公司2004年度实现净利润
32,858,546.06元，提取10%的法定盈余公积3,285,854.61元，提取10%的法定公益金3,
285,854.61元，共计提取盈余公积6,571,709.22元。
（2）公司2004年度合并报表就控股子公司廊坊露露饮料有限公司提取的盈余公积
，按持股比例51%补提了法定盈余公积592,495.99元、法定公益金592,495.99元，共计
补提盈余公积1,184,991.98元。
24.未分配利润
项 目 年初数 本期增加
未分配利润 93,380,095.92 37,078,360.85
其中：拟分配现金股
51,850,000.00 51,850,000.00
利
项 目 本期减少 期末数
未分配利润 59,606,701.20 70,851,755.57
其中：拟分配现金股
51,850,000.00 51,850,000.00
利
（1）公司年初未分配利润93,380,095.92元，加2004年度合并报表实现净利润37,
078,360.85元，扣除公司2003年度股东大会决议通过的利润分配方案向股东派发现金股
利共计51,850,000.00元后，根据公司董事会决议的2004年度利润分配预案，提取盈余
公积7,756,701.20元，剩余可供分配的利润70,851,755.57元，拟以2004年末公司总股
本259,250,000股为基数，向股东每10股派现金股利2.00元（含税）共计51,850,000.0
0元。
25.主营业务收入
项 目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 956,490,450.77 1,035,766,391.78
米奥渴 1,116,026.04 651,909.88
果汁及茶饮料 1,331,293.48 5,606,344.96
水饮料 588,720.63 6,718,936.37
其 他 0.00 164,528.02
合 计 959,526,490.92 1,048,908,111.01
（1）报告期内公司2004年度实现主营业务收入为959,526,490.92元，较上年同期
减少89,381,620.09元，减幅8.52%。主要原因是公司杏仁露、果汁及茶饮料、水饮料产
销量减少形成。
（2）公司2004年度前五名客户的销售收入总额为122,471,287.00元，占公司全部
主营业务收入959,526,490.92元的12.76%，本公司2003年前五名客户销售收入总额为1
22,150,387.70元，占本公司全部销售收入的11.65%。
26.主营业务成本
项 目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 649,079,368.50 685,733,873.47
米奥渴 1,504,223.67 786,063.01
果汁及茶饮料 800,188.09 4,509,944.62
水饮料 575,422.29 6,217,961.40
其 他 0.00 261,453.98
合 计 651,959,202.55 697,509,296.48
(1)报告期内公司2004年度主营业务成本较上年同期减少45,550,093.93元，降幅6
.53%。主要原因是公司杏仁露、果汁及茶饮料、水饮料产销量减少形成。
27.主营业务税金及附加
项 目 本年累计数 上年同期数
城市维护建设税 4,436,721.17 4,496,839.62
教育费附加 1,716,689.12 2,311,671.95
合 计 6,153,410.29 6,808,511.57
28.其他业务利润
项 目 本年累计数 上年同期数
其他业务收入：
废旧物资 1,010,188.34 1,463,807.85
其他 0.00 0.00
其他业务收入合计 1,010,188.34
其他业务支出：
废旧物资 1,010,188.34 1,441,742.89
其他 0.00 0.00
其他业务支出合计 1,010,188.34 1,441,742.89
其他业务利润： 0.00 22,064.96
29.营业费用
项 目 本年累计数 上年同期数
合 计 156,025,936.56 215,389,486.27
（1）公司2004年度营业费用较上年同期数减少59,363,549.71元，减少27.56%，主
要原因是公司本年度广告促销费投入减少所致。
30.管理费用
项 目 本年累计数 上年同期数
合 计
44,106,855.88 45,251,746.92
（1）公司2004年度管理费用较上年同期数减少1,144,891.04元，减少2.53%，主要
原因是公司年初计提存货跌价准备的产成品在本期售出而相应转出跌价准备所致。
31.财务费用
类 别 本年累计数 上年同期数
利息支出 14,266,516.73 13,362,451.41
减：利息收入 2,295,159.67 1,064,175.59
加：汇兑损益 0.00 0.00
金融机构手续费 130,187.04 103,556.36
合 计 12,101,544.10 12,401,832.18
32.投资收益
项 目 本年累计数 上年同期数
1）短期投资投资收益 0.00 0.00
其中：股票投资收益 0.00 0.00
债券投资收益 0.00 0.00
其他投资收益 0.00 0.00
计提的短期投资跌价准备 0.00 0.00
2）长期债权投资收益 0.00 0.00
3）长期股权投资收益 -1,158,269.66 -1,065,029.38
其中：期末调整的被投资公司所有者权益净
-75,240.28 0.00
增减的金额
联营或合营公司分配的利润 0.00 18,000.00
股权投资差额摊销 -1,083,029.38 -1,083,029.38
合 计 -1,158,269.66 -1,065,029.38
（1）公司2004年度投资收益-1,158,269.66元，其中按持股比例30%计算享有的对
深圳市海恒担保有限公司的投资收益-75,240.28元，北京露露饮料有限责任公司股权投
资差额摊销-1,083,029.38元。
33.营业外收入
项 目 本年累计数 上年同期数
固定资产清理净收益 26,870.94 2,500.00
科技三费奖励 2,725,000.00 0.00
保险赔款 51,474.10 0.00
其 他 247,186.90 338,338.23
合 计 3,050,531.94 340,838.23
（1）公司2004年度营业外收入较上年同期数增加2,709,693.71元，增长795.01%，
主要原因是廊坊露露饮料有限公司本年度收到科技三费奖励形成。
34.营业外支出
项 目 本年累计数 上年同期数
固定资产清理净损失 26,657,504.00 9,515,746.71
捐赠支出 0.00 0.00
赔偿金 0.00 0.00
固定资产减值准备 0.00 0.00
其他 375,124.19 173,335.11
合 计 27,032,628.19 9,689,081.82
（1）公司2004年度营业外支出较上年同期数增加17,343,546.37元，增长179.00%
，主要原因是公司报废一体化车间、连接管道组件、CIP清洗系统、电梯等固定资产形
成。
35.所得税
项 目 本年累计数 上年同期数
应纳税所得额 68,049,293.90 78,182,375.33
所得税率 33% 33%
企业所得税计提额 22,456,266.98 25,800,183.86
减：国产设备投资抵免所得税 0.00 0.00
报表列所得税额 22,456,266.98 25,800,183.86
36.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年累计数
利息收入 2,295,159.67
科技三费奖励 2,725,000.00
税收奖励 189,450.00
押金 835,101.90
露露集团公司还款 332,084,000.00
合 计 338,128,711.57
37.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年累计数
招待费 776,514.85
办公费用 3,788,638.87
露露集团有限责任公司工会借款 12,098,000.00
差旅费 1,948,806.91
会议费 144,411.00
中介费 889,388.00
广告费 64,771,732.83
保险费 1,989,608.35
天津华鑫宇商贸公司借款 9,000,000.00
露露集团有限责任公司借款 308,257,252.46
其他 3,865,287.39
合 计 407,529,640.66
38.非经常性损益明细项目及金额
项 目 本年累计数
1）营业外收入 3,050,531.94
其中：固定资产清理净收益 26,870.94
科技三费奖励 2,725,000.00
保险赔款 51,474.10
其 他 247,186.90
2）营业外支出（扣除计提的资产减值准备） 27,032,628.19
其中：固定资产清理净损失 26,657,504.00
其他 375,124.19
3）以前年度计提的资产减值准备转回 4,775,322.32
其中：存货跌价准备 4,775,322.32
4）所得税影响数 -6,338,235.40
5）非经常性损益合计 -12,868,538.53
（六）母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1.应收账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 28,082,262.73 93.61 1,404,113.14
1—2年 1,915,416.24 6.39 191,541.62
2—3年 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 29,997,678.97 100.00 1,595,654.76
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 7,812,502.07 98.76 390,625.10
1—2年 97,819.67 1.24 9,781.97
2—3年 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 7,910,321.74 100.00 400,407.07
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计12,390,781.48元，占应收账款总额
29,997,678.97元的41.31%。
（3）公司2004年12月31日应收账款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按10%计提
，2-3年按20%计提，3年以上按30%计提。
2、其他应收款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 27,030,319.43 51.54 1,351,515.98
1—2年 23,114,117.10 44.07 2,311,411.71
2—3年 2,300,000.00 4.39 460,000.00
3年以上 2,000.00 0.00 600.00
合 计 52,446,436.53 100.00 4,123,527.69
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 40,943,271.68 81.47 2,047,163.58
1—2年 7,300,000.00 14.53 730,000.00
2—3年 2,012,000.00 4.00 402,400.00
3年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 50,255,271.68 100.00 3,179,563.58
（1）期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
列示如下：
股东名称 金 额 账龄 款项内容
露露集团
有限责任公司 15,835,140.40 1年以内 往来借款
（2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计46,649,868.39元，占其他应收款
总额52,446,436.53元的88.95%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
单位名称 所欠金额 账龄
北京露露饮料有限公司 16,564,727.99 1—2年
露露集团有限责任公司 15,835,140.40 1年以内
天津华鑫宇商贸公司 9,000,000.00 1年以内
北京三区办事处 4,000,000.00 1—2年
公司证券部 1,250,000.00 1—2年
合 计 46,649,868.39
是否收取资金
单位名称 欠款内容
占用费
北京露露饮料有限公司 往来借款 否
露露集团有限责任公司 往来借款 否
天津华鑫宇商贸公司 往来借款 否
北京三区办事处 周转备用金 否
公司证券部 公务借款 否
合 计
（3）公司2004年12月31日其他应收款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按10%计
提，2-3年按20%计提，3年以上按30%计提。
3.长期投资
年初数
类 别 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 67,097,261.62 0.00 5,924,959.89
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
合 计 67,097,261.62 0.00 5,924,959.89
期末数
类 别 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 7,410,512.56 65,611,708.95 0.00
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
合 计 7,410,512.56 65,611,708.95 0.00
（1）长期股权投资－对子公司投资
占被投资单
投资
被投资单位名称 位注册资本
期限
的比例
廊坊露露饮料有限公司 2002-2032年 51%
北京露露饮料有限责任公司 1996-2016年 80%
合 计
被投资单位名称 年初数 本期增加额
廊坊露露饮料有限公司 28,166,050.16 5,924,959.89
北京露露饮料有限责任公司 20,801,211.46 0.00
合 计 48,967,261.62 5,924,959.89
原始投资 累计权益
被投资单位名称
金额 增加额
廊坊露露饮料有限公司 25,500,000.00 8,591,010.05
北京露露饮料有限责任公司 28,773,350.69 -13,807,411.51
合 计 54,273,350.69 -5,216,401.46
被投资单位名称 本期减少额 期末数
廊坊露露饮料有限公司 0.00 34,091,010.05
北京露露饮料有限责任公司 5,835,272.28 14,965,939.18
合 计 5,835,272.28 49,056,949.23
（2）长期股权投资—其他股权投资
（2）长期股权投资—其他股权投资 占被投资公
被投资公司名称 投资期限 司注册资本
的比例
上海露露食品配料有限公司 2000-2020年 10.2%
承德露兴杏仁加工有限责任公司 无 10%
承德露露包装有限责任公司 无 15%
承德露露房地产开发有限责任公司 无 6%
深圳市海恒担保有限公司
2003-2018年 30%
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计
长期投
被投资公司名称 原始投资金额 资减值
准备
上海露露食品配料有限公司 510,000.00 0.00
承德露兴杏仁加工有限责任公司 220,000.00 0.00
承德露露包装有限责任公司 900,000.00 0.00
承德露露房地产开发有限责任公司 1,500,000.00 0.00
深圳市海恒担保有限公司
15,000,000.00 0.00
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计 18,130,000.00
备注
被投资公司名称
上海露露食品配料有限公司
承德露兴杏仁加工有限责任公司
承德露露包装有限责任公司
承德露露房地产开发有限责任公司
深圳市海恒担保有限公司 已变更
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计
被投资公司名称 年初数 本期增加
上海露露食品配料有限公司 510,000.00 0.00
承德露兴杏仁加工有限责任公司 220,000.00 0.00
承德露露包装有限责任公司 900,000.00 0.00
承德露露房地产开发有限责任公司 1,500,000.00 0.00
深圳市海恒担保有限公司
15,000,000.00 0.00
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计 18,130,000.00 0.00
被投资公司名称 本期减少 期末数
上海露露食品配料有限公司 0.00 510,000.00
承德露兴杏仁加工有限责任公司 0.00 220,000.00
承德露露包装有限责任公司 0.00 900,000.00
承德露露房地产开发有限责任公司 1,500,000.00 0.00
深圳市海恒担保有限公司
75,240.28 14,924,759.72
（原名深圳市海恒信投资有限公司）
合 计 1,575,240.28 16,554,759.72
（3）股权投资差额
被投资公司
初始金额 年初金额 本期摊销额
名称
北京露露饮料有
11,030,756.07 8,664,235.08 1,083,029.38
限责任公司
被投资公司 摊销 形成
摊余价值
名称 期限 原因
北京露露饮料有 投资
7,581,205.70 10年
限责任公司 差额
4.主营业务收入
项 目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 934,462,108.02 1,035,729,850.44
果汁及茶饮料 1,326,878.94 5,606,344.96
水饮料 110,847.18 6,718,936.37
其 他 0.00 0.00
合 计 935,899,834.14 1,048,055,131.77
（1）报告期内公司2004年度实现主营业务收入为935,899,834.14元，较上年同期
减少112,155,297.63元，降幅10.70%。主要原因是公司杏仁露、果汁及茶饮料、水饮料
产销量减少形成。
（2）公司2004年度前五名客户的销售收入总额为122,471,287.00元，占公司全部
主营业务收入935,899,834.14元的13.09%，本公司2003年前五名客户销售收入总额为1
22,150,387.70元，占本公司全部销售收入的11.65%。
5.主营业务成本
项 目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 658,172,707.99 719,447,433.93
果汁及茶饮料 795,915.83 6,461,067.04
水饮料 98,835.85 6,217,961.40
其 他 0.00 0.00
合 计 659,067,459.67 732,126,462.37
(1)报告期内公司2004年度主营业务成本较上年同期减少73,059,002.70元，降幅9
.98%。主要原因是公司杏仁露、果汁及茶饮料、水饮料产销量减少形成。
6.投资收益
项 目 本年累计数
1）短期投资投资收益 0.00
其中：股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 0.00
计提的短期投资跌价准备
2）长期债权投资收益 0.00
3）长期股权投资收益 14,447.33
其中：期末调整的被投资公司所有者权益
1,097,476.71
净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 0.00
股权投资差额摊销 -1,083,029.38
合 计 14,447.33
项 目 上年同期数
1）短期投资投资收益 0.00
其中：股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 0.00
计提的短期投资跌价准备 0.000.00
2）长期债权投资收益 0.00
3）长期股权投资收益 5,636,649.00
其中：期末调整的被投资公司所有者权益
6,701,678.38
净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 18,000.00
股权投资差额摊销 -1,083,029.38
合 计 5,636,649.00
（1）2004年度长期股权投资收益14,447.33元，其中公司按持股比例80%计算享有
的对北京露露饮料有限责任公司的投资收益-4,752,242.90元；按持股比例51%计算享有
的对廊坊露露饮料有限公司的投资收益5,924,959.89元；按持股比例30%计算享有的对
深圳海恒担保有限公司的投资收益-75,240.28元；北京露露饮料有限责任公司股权投资
差额摊销-1,083,029.38元。
（七）关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
授权范围的国有资产经营管
露露集团
承德市 理；果蔬汁饮料、纯净水、罐
有限责任公司
头食品等制造和销售
北京市怀柔
北京露露饮料
区凤翔科技 饮料生产与销售
有限责任公司
开发区五号
廊坊露露饮料 廊坊经济技术
饮料加工
有限责任公司 开发区翠青道
经济性质
企业名称 与本企业关系 法定代表人
或类型
露露集团 本公司
国有独资 王宝林
有限责任公司 第一大股东
北京露露饮料
控股子公司 有限责任 王宝林
有限责任公司
廊坊露露饮料
控股子公司 有限责任 王秋敏
有限责任公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数
露露集团有限责任公司 276,050,000.00 0.00 0.00
北京露露饮料有限责任公司 10,050,000.00 0.00 0.00
廊坊露露饮料有限责任公司 50,000,000.00 0.00 0.00
企业名称 期末数 备 注
露露集团有限责任公司 276,050,000.00
北京露露饮料有限责任公司 10,050,000.00
廊坊露露饮料有限责任公司 50,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业 年初数
名 称 金额 %
露露集团有限
100,845,000.00 38.90
责任公司
北京露露饮料
8,040,000.00 80.00
有限责任公司
廊坊露露饮料
25,500,000.00 51.00
有限责任公司
企 业 本期增加
名 称 金额 %
露露集团有限
责任公司
北京露露饮料
有限责任公司
廊坊露露饮料
有限责任公司
企 业 本期减少
名 称 金额 %
露露集团有限
责任公司
北京露露饮料
有限责任公司
廊坊露露饮料
有限责任公司
企 业 期末数 备
名 称 金额 % 注
露露集团有限
100,845,000.00 38.90
责任公司
北京露露饮料
8,040,000.00 80.00
有限责任公司
廊坊露露饮料
25,500,000.00 51.00
有限责任公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
汕头高新区露露南方有限公司 重大影响
承德露露大酒店有限公司 重大影响
廊坊凯虹包装容器有限公司 重大影响
承德露兴杏仁加工有限责任公司 重大影响
凌源市杏仁加工厂 重大影响
承德县顺天杏仁加工厂 重大影响
承德市露露包装有限责任公司 重大影响
承德县新杖子纸箱厂 重大影响
承德露露房地产开发有限责任公司 重大影响
露露集团广州投资公司 重大影响
5、同关联方债权、债务
项 目 2004年12月31日
预付账款:
凌源市杏仁加工厂 598,984.00
露露包装有限责任公司 2,184,942.90
承德县新杖子纸箱厂 0.00
承德露兴杏仁加工有限责任公司 3,701,742.00
露露集团广州投资公司 68,372.76
廊坊凯虹包装容器有限公司 44,430,651.26
承德县顺天杏仁加工厂 0.00
合 计 50,984,692.92
其他应收款：
露露集团有限责任公司 16,007,167.90
承德露露大酒店有限公司 0.00
合 计 16,007,167.90
应付账款：
汕头高新区露露南方有限公司 549,680.00
廊坊凯虹包装容器有限公司 7,112,784.22
承德县顺天杏仁加工厂 728,512.20
凌源市杏仁加工厂 3,147,652.64
露露包装有限责任公司 2,749,004.92
承德县新杖子纸箱厂 101,245.13
承德露兴杏仁加工有限公司 85,032.00
合 计 14,473,911.11
项 目 2003年12月31日 款项内容
预付账款:
凌源市杏仁加工厂 18,000,000.00 杏仁款
露露包装有限责任公司 7,258,172.75 纸箱款
承德县新杖子纸箱厂 3,227,914.40 纸箱款
承德露兴杏仁加工有限责任公司 0.00 杏仁款
露露集团广州投资公司 0.00 印铁罐款
廊坊凯虹包装容器有限公司 19,644,511.97 印铁罐款
承德县顺天杏仁加工厂 4,775,585.00 杏仁款
合 计 52,906,184.12
其他应收款：
露露集团有限责任公司 15,042,877.26 往来借款、饮料款
承德露露大酒店有限公司 6,500,000.00 往来借款
合 计 21,542,877.26
应付账款：
汕头高新区露露南方有限公司 468,125.76 杏仁露款
廊坊凯虹包装容器有限公司 0.00 印铁罐款
承德县顺天杏仁加工厂 0.00 杏仁款
凌源市杏仁加工厂 1,140,773.69 杏仁款
露露包装有限责任公司 2,759,622.99 纸箱款
承德县新杖子纸箱厂 303,971.33 纸箱款
承德露兴杏仁加工有限公司 1,051,260.00 杏仁款
合 计 5,723,753.77
6、采购货物
货物名称
关联方名称 本期累计数
承德露兴杏仁加工有限责任公司 杏仁 16,492,035.30
承德县顺天杏仁加工厂 杏仁 17,071,994.81
凌源市杏仁加工厂 杏仁 34,419,753.96
承德县新杖子纸箱厂 纸箱 561,772.48
露露集团广州投资公司 印铁罐 343,754.44
露露集团有限责任公司 印铁、杏仁露等 101,892,722.50
汕头高新区露露南方有限公司 杏仁露 13,767,709.78
承德市露露包装有限责任公司 纸箱 34,708,378.25
廊坊凯虹包装容器有限公司 印铁罐 95,444,689.52
合 计 314,702,811.04
关联方名称 上年同期数
承德露兴杏仁加工有限责任公司 16,204,096.27
承德县顺天杏仁加工厂 30,713,251.90
凌源市杏仁加工厂 36,223,537.61
承德县新杖子纸箱厂 3,816,756.69
露露集团广州投资公司 0.00
露露集团有限责任公司 113,566,080.33
汕头高新区露露南方有限公司 40,006,365.61
承德市露露包装有限责任公司 28,433,548.67
廊坊凯虹包装容器有限公司 109,692,885.56
合 计 378,656,522.64
7、公司与关联方交易的定价政策
本公司对关联方采购的原材料及包装物均按照市场价格进行结算。为满足生产能力
和市场需求，本公司委托露露集团有限责任公司和汕头高新区露露南方有限公司加工生
产“露露”牌杏仁露，本公司收购其生产的印铁包装杏仁露以每吨市场价格扣除定额销
售费用800元为定价原则，本公司收购汕头高新区露露南方有限公司利乐包装杏仁露每
吨收取相当销售收入1%的销售费用。
公司报告期内向关联方采购各主要原材料和包装物的定价情况如下：
期间 关联方名称 货物名 单位
承德露兴杏仁加工有限责任公司 杏仁 公斤
承德县顺天杏仁加工厂 杏仁 公斤
凌源市杏仁加工厂 杏仁 公斤
2004 杏仁露 公斤
露露集团有限责任公司
年度 印铁 单膜
汕头高新区露露南方有限公司 利乐 公斤
承德市露露包装有限责任公司 纸箱 个
廊坊凯虹包装容器有限公司 印铁 个
期间 关联方名称 定价依
承德露兴杏仁加工有限责任公司 21.92 市场定价
承德县顺天杏仁加工厂 21.92 市场定价
凌源市杏仁加工厂 21.92 市场定价
2004 5.86 市场定价
露露集团有限责任公司
年度 0.37 市场定价
汕头高新区露露南方有限公司 4.95 市场定价
承德市露露包装有限责任公司 1.24 市场定价
廊坊凯虹包装容器有限公司 0.55 市场定价
8、接受劳务
关联方名称 2004年度 2003年度 内 容
承德露露大
酒店有限公司 615,397.27 1,338,142.15 住宿餐饮费
9、股权转让
2004年12月本公司将持有的承德露露房地产开发有限责任公司6%的股权，以账面价
值1,500,000.00元的价格转让给了露露集团有限责任公司。
10、提供资金
2004年年初露露集团有限责任公司欠付上市公司资金15,042,877.26元，2004年度
内公司向露露集团有限责任公司累计提供资金373,771,502.19元，露露集团有限责任公
司于2004年度内累计偿还资金372,807,211.55元，2004年12月31日露露集团有限责任公
司欠付公司资金余额为16,007,167.90元，在公司资产负债表中其他应收款科目列示。
2004年度内公司向露露集团有限责任公司累计提供资金373,771,502.19元，其中：
借给露露集团公司银行存款307,039,291.00元；关联方客户转账为露露集团公司提供资
金65,514,249.73元；为露露集团公司垫付费用提供资金1,217,961.46元。
2004年度内露露集团有限责任公司累计偿还公司资金372,807,211.55元，其中：露
露集团公司以银行存款偿还332,084,000.00元；以抵偿货款的方式偿还资金3,187,217
.00元；以代还货款的方式偿还资金7,544,770.25元；以代付工资的方式偿还资金669,
274.69元；以代为支付住房公积金的方式偿还219,741.20元；以扣付电权使用费的方式
偿还424,800.00元；以代为支付董事会经费的方式偿还1,170,880.15元；以抵付现金分
红的方式偿还20,169,000.00元；以代为支付养老、失业、工伤保险费的方式偿还7,13
4,590.35元；以代付其他费用方式偿还202,937.91元。
11、用电权使用费
根据本公司与露露集团有限责任公司签署的《用电权使用协议》，本公司2004年度
、2003年度向露露集团有限责任公司分别支付用电权使用费424,800.00元、424,800.0
0元。
12、占用土地
承德露露房地产开发有限公司利用公司所有的承德市翠桥路南6号的土地正在开发
建设商品房，该土地使用权2004年末账面价值为14,472,710.86元，目前土地处理的有
关事宜正在办理之中。
13、提供担保
（1）2003年12月31日露露集团有限责任公司为本公司银行借款提供担保余额为21
0,120,000.00元。截止2004年12月31日露露集团有限责任公司为本公司银行借款提供担
保的余额为60,000,000.00元，露露集团有限责任公司为北京露露饮料有限责任公司银
行借款提供担保的余额为6,700,000.00元。
（2）截止2004年12月31日廊坊凯虹包装容器有限公司为廊坊露露饮料有限责任公
司银行借款提供担保的余额为30,000,000.00元。
（八）或有事项：
本公司无需披露的重大或有事项。
（九）承诺事项：
本公司无需披露的重大承诺事项。
（十）期后事项：
1、公司董事会决议2004年度利润分配及资本公积金转增股本预案：
2004年度合并报表实现净利润37,078,360.85元，提取盈余公积7,756,701.20元后
，可供股东分配的利润为70,851,755.57元，拟以2004年末公司总股本259,250,000股为
基数，向股东每10股派现金股利2.00元（含税）共计51,850,000.00元。
本公司2004年12月31日资本公积余额为304,469,675.61元,其中资本公积—股本溢
价304,421,665.21元。公司拟以2004年12月31日总股本259,250,000股为基数，用资本
公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增股本 51,850,000.00 元。资本公积金转
增股本后，公司股本总额为311,100,000.00元，资本公积金余额为252,619,675.61元，
其中资本公积—股本溢价余额为252,571,665.21元。
公司2004年度利润分配及资本公积金转增股本预案待股东大会决议通过后执行。
2、除上述情况外公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大期后事项。
（十一）其他重要事项：
本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重要事项。
第十一节 备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件及公告原稿。
河北承德露露股份有限公司
董事长
2005年3月25日
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