重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事长常子恒、独立董事赵丙贤因出差未亲自出席董事会，常子恒委托副董事长钟
国强表决，赵丙贤以书面形式表决。
本公司董事长常子恒先生、总经理梅敬民先生、财务负责人龙邦诚先生、财务主管
李龙军先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：江汉石油钻头股份有限公司
公司法定英文名称：Kingdream Public Limited Company
英文缩写：KPLC
二、公司法定代表人：常子恒
三、公司董事会秘书：赵进斌
证券事务代表：陈任明
联系地址：湖北省潜江市广华前进路江钻股份投资证券部邮编：433124
电话：0728-6518598
传真：0728-6518598
电子信箱：security@kingdream.com
四、公司注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号邮编：430070
公司办公地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区邮编：430223
公司电子信箱：info@kingdream.com
公司网址：www.kingdream.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司投资证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：江钻股份
股票代码：000852
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年9月28日
注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
公司变更登记日期：2001年6月22日
注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
企业法人营业执照注册号：4201001170220
公司税务登记号码：鄂字420101711956260
公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司
办公地址：湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标情况
单位：人民币元
利润总额 80,184,744.49
净利润 69,061,746.79
扣除非经常性损益后的净利润 68,470,005.23
主营业务利润 176,940,855.31
其他业务利润 3,634,928.54
营业利润 70,668,597.38
投资收益 3,412,890.72
补贴收入 4,639,745.22
营业外收支净额 1,463,511.17
经营活动产生的现金流量净额 31,053,078.12
现金及现金等价物净增加额 -149,254,758.81
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
营业外收支 1,104,841.72
短期投资净收益 242,269.26
股权投资差额 193,123.25
股权处置损失 -948,492.67
以上项目涉及金额 591,741.56
二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
2001年
项目 2002年 调整后
主营业务收入 411,178,558.31 446,835,153.40
净利润 69,061,746.79 81,552,184.04
总资产 930,706,968.09 1,009,155,741.80
股东权益 648,958,994.20 607,459,593.06
每股收益 0.247 0.291
每股收益（加权） 0.247 0.291
扣除非经常性损益后的 0.245 0.265
每股收益
每股净资产 2.32 2.17
调整后的每股净资产 2.22 2.04
每股经营活动产生的现 0.11 0.40
金流量净额
净资产收益率 10.64% 13.43%
扣除非经常性损益后的 10.67% 11.98%
加权净资产收益率
项目 2001年 2000年
调整前
主营业务收入 446,835,153.40 357,571,004.00
净利润 82,222,214.21 74,683,602.84
总资产 1,009,155,741.80 867,133,264.10
股东权益 604,721,129.16 578,284,463.53
每股收益 0.294 0.373
每股收益（加权） 0.294 0.373
扣除非经常性损益后的 0.267 0.364
每股收益
每股净资产 2.16 2.89
调整后的每股净资产 2.03 2.88
每股经营活动产生的现 0.40 0.36
金流量净额
净资产收益率 13.60% 12.91%
扣除非经常性损益后的 12.08% 13.79%
加权净资产收益率
说明：报告期内公司对2001年有关财务数据进行了调整，财务报告附注之第25项对
调整原因及影响数作了详细说明。
三、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的
利润数据
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.27 27.56
营业利润 10.89 11.01
净利润 10.64 10.76
扣除非经常性损益后的净利润 10.55 10.67
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.632 0.632
营业利润 0.262 0.262
净利润 0.247 0.247
扣除非经常性损益后的净利润 0.245 0.245
四、报告期内股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 280,000,000.00 179,525,238.33 43,270,219.64
本期增加 437,654.35 10,362,576.32
本期减少
期末数 280,000,000.00 179,962,892.68 53,632,795.96
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 13,533,630.851 04,664,135.09 607,459,593.06
本期增加 2,251,192.11 30,699,170.47 41,499,401.14
本期减少
期末数 15,784,822.96 135,363,305.56 648,958,994.20
变动原因：
（1）资本公积增加437,654.35元，是子公司调整所致。
（2）盈余公积金增加10,362,576.32元，是公司从本年度实现净利润中提取10%的
法定公积金和5%的法定公益金。其中：法定公益金增加2,251,192.11元是由于从净利润
中提取5%的法定公益金增加3,454,192.11元和公司购置阅览室减少1,203,000.00元所致
。
（3）未分配利润增加30,699,170.47元，是本公司当年实现净利润扣除提取公积金
、公益金和按公司董事会通过的2002年度每10股送1股派发1元(含税)分配预案后的余额
。
第三章 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减(＋，－)
本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1.发起人股份 210,000,000
其中：
国家持有股份 210,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 210,000,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 69,827,920
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他(高管股) 172,080
已上市流通股份合计 70,000,000
三、股份总数 280,000,000
本次变动增减(＋，－) 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 210,000,000
其中：
国家持有股份 210,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 210,000,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 32,800 32,800 69,860,720
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他(高管股) -32,800 -32,800 139,280
已上市流通股份合计 70,000,000
三、股份总数 280,000,000
说明：报告期内公司股份变动原因见〖（二）股票发行与上市情况〗部分相关说明
。
（二）股票发行与上市情况
1、公司于1998年9月10日向社会公开发行5000万A股（含公司职工股500万股），发
行价为每股人民币4.75元；公司股票于1998年11月26日在深圳证券交易所挂牌上市交易
。
2、五家证券投资基金持有的公司500万股社会公众股于1999年1月29日上市流通。
3、1999年5月27日，公司500万股公司职工股上市流通，因公司职工股中董事、监
事及高级管理人员所持的8.87万股在任职期间暂时冻结，故上市实际流通股数为4991.1
3万股。
4、2001年度，根据公司2000年年度股东大会决议，公司以2000年末总股本200,000
,000股为基数，向全体股东实施了每10股转增4股的资本公积金转增股本方案。转增股
本总数为80,000,000股，转增后总股本增至280,000,000股。
5、报告期末高管股139,280股，较期初减少32,800股，系根据2001年度第二次临时
股东大会决议和二届六次董事会决议为公司董事、监事、高级管理人员购买、冻结公司
已流通股票20,600股及卸任董事、监事和辞职高级管理人员持有的股票53,400股全部解
冻所致。
二、股东情况介绍
（一）报告期末股东总数26,909户。
（二）报告期末公司前10名股东持股情况
排名 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）
1 中国石化集团江汉石油管理局 210,000,000 75.000
2 国信证券有限责任公司 13,473,079 4.812
3 北京通航技贸易有限公司 1,540,000 0.550
4 富国动态平衡证券投资基金 749,603 0.268
5 同盛证券投资基金 733,000 0.262
6 银力 310,000 0.111
7 易方达平稳增长证券投资基金 249,447 0.089
8 沈静静 242,850 0.087
9 普丰证券投资基金 235,577 0.084
10 刘晓晶 186,480 0.067
说明：
1、持股5%以上的公司股东中国石化集团江汉石油管理局，其所持有的股份在本报
告期内未发生变动及质押或冻结等情况，股份类别为国有法人股。
2、公司前10名股东中第2-10名为流通股股东。经查询，第2名股东为第9名股东发
起人，两者之间存在关联关系。
三、控股股东情况
中国石化集团江汉石油管理局共持有本公司21,000万股，占总股本的75%，为本公
司控股股东。
法定代表人：常子恒
成立日期：1972年
经营范围：石油、天然气的勘探、开发；原油、天然气及油气副产品的加工、销售
；机械设备、配件、仪器仪表、钻头、钢管、压力容器、建材的设计、制造、销售等。
注册资本：236,417万元
企业性质：全民所有制
四、控股股东实际控制人情况
中国石化集团江汉石油管理局的实际控制人为中国石油化工集团。
法定代表人：李毅中
成立日期：1998年7月
经营范围：石油、天然气勘探开发业务，从事石油加工、石油化工综合利用、石油
产品为原料的化工产品、合成纤维和合成纤维单体的生产、销售业务等。
注册资本：1074亿元
五、公司无其他持股在10%以上的法人股东。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
常子恒 董事长 男 56 2001.9-2004.9
钟国强 副董事长 男 61 2001.9-2004.9
梅敬民 董事、总经理 男 46 2001.9-2004.9
李曦 董事 女 57 2001.9-2004.9
范承林 董事 男 40 2001.9-2004.9
叶绪龙 董事 男 59 2001.9-2004.9
高大洪 董事、副总经理 男 53 2001.9-2004.9
龙邦诚 董事、总会计师 男 57 2001.9-2004.9
余杭 独立董事 男 71 2001.9-2004.9
陈荣秋 独立董事 男 61 2001.9-2004.9
赵丙贤 独立董事 男 40 2001.9-2004.9
杨凤根 监事会主席 男 59 2001.9-2004.9
关斌 监事 男 44 2001.9-2004.9
余天京 监事 男 47 2001.9-2004.9
张茂顺 监事 男 41 2001.9-2004.9
周玉平 监事 男 39 2001.9-2004.9
王裕满 副总经理 男 58 2001.9-2004.9
洪春玲 副总经理 女 40 2001.9-2004.9
吴何洪 副总经理 男 37 2001.9-2004.9
李建基 副总经理 男 47 2001.9-2004.9
赵进斌 董事会秘书 男 40 2002.5-2004.9
姓名 年初持股数（股） 年末持股数（股） 股份变动数量（股）
常子恒 0 0 0
钟国强 7000 7000 0
梅敬民 12800 17900 5100
李曦 7000 7000 0
范承林 0 0 0
叶绪龙 7000 7000 0
高大洪 12600 15300 2700
龙邦诚 12300 15000 2700
余杭 0 0 0
陈荣秋 0 0 0
赵丙贤 0 0 0
杨凤根 7000 7000 0
关斌 1500 1500 0
余天京 7000 7000 0
张茂顺 0 0 0
周玉平 0 0 0
王裕满 12000 14500 2500
洪春玲 11240 13840 2600
吴何洪 11340 13840 2500
李建基 9900 12400 2500
赵进斌 0 0 0
说明：
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况见〖（二）股票发行
与上市情况〗部分相关说明。
2、公司董事、监事在股东单位任职情况
常子恒：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任局长。
钟国强：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任副局长。
李曦：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任总会计师。
范承林：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任副总经济师兼劳动工资
处处长。
杨凤根：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任副总政工师、纪委副书
记、监察处处长。
余天京：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任审计处处长。
张茂顺：在公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局担任财务处处长。
（二）年度报酬情况
2002年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬由公司董事会、
股东大会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平自主确定。
现任公司董事、监事、高级管理人员2002年年度报酬总额为1,346,918.00元。金额
最高的前三名董事、高级管理人员的报酬合计总额分别为502,352元、502,352元。
独立董事的报酬分为固定津贴和会务费两部分，其中固定津贴按每月600元标准执
行，会务费则根据独立董事参会及履行职务的情况支付。
2002年年度报酬总额100,000元以上7人，50,000元以上100,000元以下0人，50,000
元以下14人。
常子恒、钟国强、李曦、叶绪龙、范承林、杨凤根、余天京、张茂顺等8名董、监
事每月仅在公司领取固定津贴及相应会务费，其报酬在控股股东中国石化集团江汉石油
管理局领取。
（三）董事、监事及高管离任情况及说明
报告期内，叶哲学先生因个人原因辞去公司董事会秘书、副总经理之职，未发生董
事、监事离任的情况。
2002年5月30日，公司二届七次董事会审议决定聘任赵进斌先生为公司董事会秘书
。
二、公司员工情况
截止2002年12月31日，公司共有在册员工1547人。其中：生产人员751人，销售人
员61人，技术人员523人，财务人员36人，行政人员176人。公司具有大专及以上学历的
员工867人，占公司员工总数的53.07%。公司无离退休人员。
第五章 公司治理结构
一、公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会发
布的相关规则，不断完善公司治理结构，规范公司运作，制定了《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、
《董事会秘书工作细则》及董事会下属四个专业委员会工作细则，同时建立并不断完善
公司独立董事制度。公司治理的实际状况符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公
司治理准则》等规范性文件的要求。
二、独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度，在董事会中设置了独立董事。报告
期内，独立董事能认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并谨慎表决了报告期内历次董事
会和股东大会的决议，在公司规范运作、科学决策、维护中小股东合法权益等方面发挥
了积极作用。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东完全分开。
（一）在业务方面，公司具有完整的业务体系及独立自主经营能力。
（二）在人员方面，公司已与员工签订了劳动合同，做到了劳动、人事关系独立。
公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，并均不在控股股东单位任职
。
（三）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司的
采购和销售系统由本公司独立拥有。公司拥有25项国外专利和5项国外专有技术的使用
权；拥有55项中国专利和5项国外专利的所有权以及5个商标在中国的所有权。
（四）在机构方面，公司按照《公司章程》及其相关工作细则建立了良好的法人治
理结构，引入了独立董事制度，设立了董事会下属的四个专业委员会；公司根据自身生
产经营、行政管理需要，设立了独立于公司控股股东的职能部门。
（五）在财务方面，公司设立了独立于控股股东的财会部门，建立了独立的会计核
算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的帐户。
四、公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
公司董事会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级
管理人员的考评及激励制度。
公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，由公司董事会在每年年初确定。年度报酬
包括基薪和业绩奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业绩奖励部分根
据公司年度经营状况及年终工作绩效评定。
第六章 股东大会情况简介
一、报告期内，公司召开了一次年度股东大会。
公司于2002年3月5日在《证券时报》、《上海证券报》上刊登了公司二届四次董事
会会议关于召开2001年年度股东大会的决议公告。会议于2002年4月19日在公司会议室
召开，出席会议的股东及股东代表共12人，代表股份210,096,680股，占公司总股份的7
5.035%。会议通过如下决议：《公司2001年度董事会工作报告》、《公司2001年度监事
会工作报告》、《公司2001年度财务预算执行情况的报告》、《公司2001年年度报告》
、《公司2001年度利润分配方案》、《公司2002年度财务预算报告》、《关于修改<公
司章程>的议案》、《修改<股东大会议事规则>的议案》、《关于续聘湖北大信会计师
事务有限公司的议案》、《关于公司董事、监事薪酬政策的议案》、《关于成立公司董
事会下属专业委员会及其工作细则的议案》。此股东大会决议刊登于2002年4月20日的
《证券时报》、《上海证券报》。
二、报告期内，公司董事、监事成员未发生变化。
第七章 董事会报告
一、讨论与分析
2002年公司实现主营销售收入41,118万元，净利润6,906万元，分别较上年减少7.9
8%、15.32%。造成公司经营成果变化的主要原因包括以下几个方面：
1、主导产品受到来自国内国际竞争的冲击导致公司主营产品收入减少；
2、上海分公司2002年为调整产品结构，提高技术装备水平，对生产线进行技术改
造，影响了正常生产，是导致公司主营业务收入减少的又一重要原因；
3、根据湖北省国家税务局（鄂国税函[2002]115号）文件精神，公司将协议解除劳
动合同人员补偿补助金的摊销年限由五年调整为三年，造成本年净利润减少253万元。
2003年，公司将通过推行SME管理模式，实施技术改造，调整产品结构，加大市场
拓展力度，不断增强市场竞争力，推动公司发展壮大。
二、公司经营情况
（一）公司主营业务范围及经营状况
1、公司主营业务为石油天然气及矿用钻头、石油机械配件等。
2、本公司所处的行业是石油机械制造行业。公司主导产品——牙轮钻头是国内石
油行业各油田钻井作业的重要工具。石油钻头是石油开采、勘探打井的钻井作业中必备
的、不可重复使用的钻井工具之一。石油钻头制造行业是为石油勘探、开发所需的钻井
作业提供切削地下岩层专用钻头的一个行业。
3、公司经营状况
（1）报告期内，按行业和产品划分公司的主营业务收入及主营业务利润构成见下
表：
行业 项目 主营业务收入 主营业务成本
本年数 比例 本年数 比例
(元) % (元) %
石油机械钻 头系列 374,062,580.42 90.97% 203,187,792.63 88.36%
石油机械石 油机械配件 34,509,153.39 8.39% 25,112,449.56 10.92%
环保环 保工程 2,606,824.50 0.64% 1,647,081.91 0.72%
行业 项目 主营业务利润 毛利率
本年数 比例
(元) % %
石油机械钻 头系列 166,829,582.31 94.29% 45.68%
石油机械石 油机械配件 9,174,250.90 5.18% 27.23%
环保环 保工程 937,022.11 0.53% 36.82%
（2）报告期内，公司主营业务按国内、国际两大区域划分，其主营业务收入的构
成比例约为5.8：1。
（3）报告期内，主营业务、结构及其盈利能力较前一报告期未发生较大变化。
（二）各控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、承德江钻石油机械有限责任公司
承德江钻石油机械有限责任公司（简称承德江钻）组建于2000年4月，注册资本401
5万元，总资产7008.14万元，是一家主要从事石油机械及钻采配件，井下工具研制生产
的企业。截止2002年底，公司实现销售收入2665万元，实现净利润-248万元。
2002年12月31日，根据承德江钻股东大会决议，江汉石油管理局以机加工车间、电
工车间等实物资产1,319,673.88元增资。增资后各方持股情况为：本公司持股比例由78
.08％减至75.60％，江汉石油管理局持股比例由21.92%增至24.40%。
2、武汉江钻工程钻具有限责任公司
武汉江钻工程钻具有限责任公司组建于2001年9月，注册资本400万元，总资产为55
5.27万元，是一家从事冲击器、潜孔钻制造与销售的企业。2002年，公司实现销售收入
201万元，实现净利润-126万元。
3、武汉天喻江钻油气设备有限责任公司
武汉天喻江钻油气设备有限责任公司组建于2001年6月，注册资本3000万元，总资
产为2813.10万元，是一家主要从事机械制造、成品油市场软硬件产品的开发、研制、
技术服务；加油机、加气机的制造与销售的企业。2002年，公司在规范管理、产品质量
、成本控制、产品开发等方面有了较大的提高，公司实现销售收入627万元，净利润-44
4万元。
4、武汉江钻工具有限责任公司
武汉江钻工具有限责任公司组建于2001年8月，注册资本1250万元，总资产为1254.
99万元，是一家专门从事出口加工贸易的企业，主要产品包括各类油用、矿用、工程用
出口钻头。报告期内，根据武汉江钻工具有限责任公司2002年第一次股东大会决议，公
司以债权受让其它股东股权148万元，持股比例由原86.40%增至98.24%。由于该公司新
建厂房仍在施工中，公司尚未正式生产经营。
5、北京中视都市传媒投资管理有限公司
北京中视都市传媒投资管理有限公司组建于2002年8月，注册资本11428.58万元，
总资产为15776.07万元，是一家主要从事影视节目投资；电视节目咨询、设计、策划；
电视广告业务的设计、制作、代理、设计、制作代理、发布国外及外商来华广告等业务
的企业。2002年，公司实现销售收入51万元，实现净利润-863.36万元。
6、上海科特高分子材料有限公司
上海科特高分子材料有限公司组建于2002年8月，注册资本为2300万元人民币，总
资产为3104.25万元，是一家主要从事功能材料及其相关器件的研究、开发、生产和销
售等业务的企业。截止2002年底，实现销售收入660.1万元，实现净利润78.8万元。
7、北京特奥生物信息技术有限公司
北京特奥生物信息技术有限公司组建于2002年7月，注册资本400万元人民币，总资
产为372.99万元，是一家主要从事生产、开发、销售以指纹识别技术为基础的安全系统
产品的企业。2002年，公司致力于指纹考勤系统和门禁系统的开发和研制，全年未实现
销售收入，累计净利润-33.65万元。
8、武汉江钻声屏障技术有限责任公司
武汉江钻声屏障技术有限责任公司组建于2002年3月，注册资本为800万元人民币，
总资产为826.17万元，是一家主要从事吸声泡沫陶瓷材料的研究、生产和销售；环保、
市政工程的设计、施工及服务；室内外装饰、装修工程的设计、施工及服务的企业。截
止2002年底，实现销售收入261万元，实现净利润0.84万元。
（三）主要供应商、客户情况
公司前五名供应商采购金额占公司年度采购总额的48.35%，前五名客户销售金额占
本期销售总额的40.39%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
存在的问题：
1、资本运营尚未取得根本性突破，结构性矛盾仍十分突出；
2、公司内部机制转换还未到位，还需不断的探索和改革；
3、文化的统一，知识与信息的共享是集团化发展过程中急需解决的问题；
4、管理工作仍需加强，SME管理模式的推进需要进一步的引导和深化；
5、企业内外部环境的建设和维护还要进一步加强。
解决办法：
1、抓住国内外相关产业调整的机会，运用收购、兼并等多种方式，推进公司产业
结构的调整；
2、进一步转换内部机制，对产权关系和劳动关系问题进行深入的渐进式的改革，
通过进一步激活机制，提高工作效率，调动员工积极性；
3、系统整合、精心提炼公司文化理念，充分体现“分享卓越”、“员工与企业共
同发展”等价值观，采取多种形式和有效手段进行宣贯执行；
4、进一步完善“人、权、信、绩”集团化管理。选好经营者，管好管理者，明确
责权利，开发出一套以科学管理为核心的、从职责到计划到考评考核全过程进行控制管
理的网络系统工具，做到调控及时，考评有力，协调发展；
5、建立良好的外部环境和公共关系。
三、公司投资情况
2002年度，公司总投资额为2,631.35万元，较2001年减少2,551.65万元，减幅49.2
3%。
（一）报告期内公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内
使用的情况。
（二）报告期内非募集资金投资项目
报告期内，公司运用自有资金投资2631.35万元，具体投资项目如下：
1、投资组建北京特奥生物信息技术有限公司220万元人民币
根据董事会授权，2002年7月，公司总经理办公会决定投资现金220万元人民币与北
京华油博联信息技术有限公司共同出资组建北京特奥生物信息技术有限公司。该公司注
册资本400万元人民币，各方出资比例情况为：本公司以现金220万元人民币出资，占其
注册资本的55%；北京华油博联信息技术有限公司以现金50万元人民币和非专利技术130
万元出资，占其注册资本的45%。
该公司经营范围为：从事生产、开发、销售以指纹识别技术为基础的安全系统产品
。
该公司已于2002年7月23日在北京市工商行政管理局注册登记，注册地址为北京市
海淀区学院路30号4区方兴大厦1006室。
2、参股北京中视都市传媒投资管理有限公司822.85万元人民币
根据董事会授权，2002年8月，公司总经理办公会决定投资现金822.85万元人民币
与中国国际电视总公司、中融国际信托投资有限公司、上海爱建信托投资有限责任公司
、新奥集团股份有限公司、哈尔滨广电广告有限责任公司、保定市金厅实业有限公司、
长春视线文化传播有限责任公司等七家公司共同投资组建北京中视都市传媒投资管理有
限公司。该公司注册资本为11428.58万元人民币，其中本公司投资认缴注册资本457.14
万元，占其注册资本的4%。
该公司经营范围为：影视节目投资；电视节目咨询、设计、策划；电视广告业务的
设计、制作、代理、设计、制作代理、发布国外及外商来华广告等。
该公司已于2002年8月16日在北京市工商行政管理局登记注册，注册地址为北京市
海淀区羊坊店路9号京门大厦10层1005室。
3、增资扩股上海科特高分子材料有限公司投资931.5万元人民币
根据董事会授权，2002年5月，公司总经理办公会决定投资931.5万元人民币与华东
理工大学、上海浦东庆汇实业发展有限公司、上海高校科技产业（集团）有限公司及方
斌等九位自然人共同签署上海科特高分子材料有限公司增资扩股协议书。该公司注册资
本为2300万元人民币，其中本公司认缴注册资本690万元，占其注册资本的30%。
该公司经营范围为：功能材料及其相关器件的研究、开发、生产和销售。
该公司已于2002年8月16日在上海市工商行政管理局浦东新区分局登记注册，注册
地址为：上海张江高科技园区春晓路149号一号楼4楼。
4、投资组建武汉江钻声屏障技术有限责任公司600万元人民币
根据董事会授权，2002年1月，公司总经理办公会决定投资现金390万元人民币与湖
北省机电设计研究院、深圳楚粤环保工程服务有限公司共同组建武汉江钻声屏障技术有
限责任公司。该公司注册资本为800万元人民币，各方投资情况为：本公司以现金390万
元人民币出资，占注册资本的48.75%；湖北省机电研究设计院以现金210万元人民币和
无形资产102万元人民币出资，占其注册资本的39%；深圳市楚粤环保工程服务有限公司
以无形资产98万元出资，占起注册资本的12.25%。
2002年5月，根据该公司2002年度第二次临时股东会决议，湖北省机电研究设计院
将其持有的26.25%股权转让给本公司，转让金额为210万元人民币。转让后，各方持股
情况为：本公司持股比例由48.75％增至75％，湖北省机电研究设计院持股比例由39%减
至12.75%，深圳市楚粤环保工程服务有限公司持股比例仍为12.25%。
该公司经营范围为：吸声泡沫陶瓷材料的研究、生产和销售；环保、市政工程的设
计、施工及服务；室内外装饰、装修工程的设计、施工及服务。
该公司于2002年3月28日完成注册登记，注册地址为湖北省武汉市武昌区石牌岭14
号。
5、参股武汉锐特金刚石有限公司57万元人民币
根据董事会授权，2002年11月，公司总经理办公会决定投资57万元人民币与董敬文
、胡思楚等9名自然人共同组建武汉锐特金刚石有限公司。该公司注册资本为300万元人
民币，其中本公司以实物资产57万元人民币出资，占注册资本的19%。
该公司经营范围为：超硬材料、新材料、矿山及石油设备等产品的开发、研制、技
术服务、生产和销售。
该公司已于2002年11月28日在武汉市工商行政管理局登记注册，注册地址为湖北省
武汉市洪山区珞瑜路247号。
四、公司财务状况及经营成果
项目 增减幅度%
总资产 -7.77
股东权益 11.44
主营业务利润 -6.53
净利润 -15.32
现金及现金等价物净
增加额 -215.47
货币资金 -63.33
应收票据 32.43
预付帐款 148.41
待摊费用 -32.16
长期股权投资 74.58
在建工程 85.45
长期待摊费用 -29.96
短期借款 -73.63
应付票据 -49.61
专项应付款 94.79
项目 原因
总资产 主要由于公司支付2001年度股利5600万元及偿还银行
借款致使货币资金减少所致
股东权益 主要由于公司根据净利润提取盈余公积和支付2002年
年度股利所致
主营业务利润 主要由于公司主营产品销售受国内外市场竞争的影响
导致收入减少所致
净利润 主要由于主营产品收入减少所致
现金及现金等价物净 主要由于销售收入减少4827万元、应收帐款增加
3046万元、偿还贷款6900
增加额 万元及分配2001年度股利5600万元等因素所致
货币资金 由于本期支付2001年度股利5600万元及偿还银行借款所致
应收票据 由于银行承兑汇票尚未到期所致
预付帐款 由于公司加大技术改造投入，增加进口设备预付款所致
待摊费用 由于低值易耗品摊销减少所致
长期股权投资 由于公司新增子公司的投资所致
在建工程 由于技术改造工程项目增加所致
长期待摊费用 由于职工协议解除劳动合同补偿补助金摊销年限变更所致
短期借款 由于本期公司偿还到期借款所致
应付票据 由于商业承兑汇票到期所致
专项应付款 由于政府给予专项补偿金所致
五、报告期内，与公司财务状况和经营成果相关的生产经营环境、宏观政策、法规
未发生重大变化。
六、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会共召开了8次会议，通过决议24项。具体内容如下：
1、公司二届四次董事会于2002年3月3日召开，会议审议并通过了《公司总经理200
1年度工作报告》、《公司2001年度财务预算执行情况的报告》、《公司2001年度利润
分配和资本公积金转增股本预案》、《公司2002年利润分配政策》、《公司2001年度董
事会工作报告》、《公司2001年年度报告》、《公司2002年度财务预算报告》、《关于
续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案》、《关于修改《公司章程》的议案》、《关
于公司董事、监事、高级管理人员薪酬政策的议案》、《关于修改董事会下属专业委员
会工作细则及调整董事会下属专业委员会部分委员的议案》、《关于召开公司2001年度
股东大会的议案》、《关于叶哲学辞去公司副总经理、董事会秘书职务的议案》等13个
决议。此次会议决议有关内容的公告刊登于2002年3月5日的《证券时报》、《上海证券
报》。
2、公司二届五次董事会于2002年4月16日以传真方式召开，会议审议通过了《公司
2002年第一季度报告》。此次会议决议有关内容的公告刊登于2002年4月17日的《证券
时报》、《上海证券报》。
3、公司二届六次董事会于2002年4月19日召开，会议审议并通过了《公司董事、监
事薪酬政策》的决议。
4、公司二届七次董事会于2002年5月30日以传真方式召开，会议审议并通过了聘任
赵进斌先生为公司董事会秘书、《关于向银行申请1亿元人民币授信额度的议案》等2个
决议。此次会议决议有关内容的公告刊登于2002年6月1日的《证券时报》、《上海证券
报》。
5、公司二届八次董事会于2002年 6 月27日召开，会议审议并通过了关于向中国证
监会和国家经贸委提交《上市公司建立现代企业制度自查报告》的决议。
6、公司二届九次董事会于2002年7月9日召开，会议审议通过了《关于公司董事会
秘书2002年度薪酬的议案》的决议。
7、公司二届十次董事会于2002年7月28日召开，会议审议并通过了《总经理2002年
度中期工作报告》、《公司2002年半年度报告》、《公司2002年度中期利润分配及公积
金转增股本方案》等3项决议。此次会议决议有关内容的公告刊登于2002年7月30日的《
证券时报》、《上海证券报》。
8、公司二届十一次董事会于2002年10月28日召开，会议审议并通过了《关于调整
协议解除劳动合同人员补偿补助金摊销年限的议案》、《公司2002年第三季度报告》等
2项决议。此次会议决议有关内容的公告刊登于2002年10月30日的《证券时报》、《上
海证券报》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
2002年4月19日，公司2001年年度股东大会审议通过了《公司2001年度利润分配方
案》，决定以2001年12月31日的股份总数28,000万股计算，按每10股派2元（含税），
共派发红利 56,000,000.00元。此股东大会决议刊登于2002年4月20日的《证券时报》
、《上海证券报》，该次派息股权登记日为2002年6月12日，除息日为2002年6月13日，
并于2002年6月13日完成了分红派息的工作。
七、2002年度利润分配、资本公积金转增股本预案
1、公司2002年度利润分配预案
根据湖北大信会计师事务有限公司鄂信审字[2003]第0088号审计报告确认，公司20
02年度共实现主营业务收入411,178,558.31元，净利润69,061,746.79元。按《公司章
程》规定，提取10%的法定公积金6,908,384.21元和5%的法定公益金3,454,192.11元，
加上2001年度未分配利润104,664,135.09元，当年可供股东分配利润为163,363,305.56
元。
以2002年12月31日的总股本28000万股为基数，向公司全体投资者实施每10股送1股
派1元（含税）的利润分配方案。分配预案实施后的未分配利润107,363,305.56元转入
下一年度。
2、公司2002年度不利用资本公积金转增股本。
八、报告期内，公司选定信息披露报纸无变更，为《证券时报》、《上海证券报》
。
第八章 监事会报告
一、监事会工作情况
1、2002年1月9日，在公司总部召开了二届二次监事会会议，会议审议通过了《关
于委托局审计处对公司进行财务审计的决议》、《关于对公司进行财务检查的决议》等
议案。
2、2002年3月3日，在公司总部召开了二届三次监事会会议，会议审议通过了《公2
001年度财务审计报告》、《2001年度监事会工作报告》、《公司2001年度报告》等议
案。本次会议决议公告刊登于2002年3月5日的《证券时报》和《上海证券报》上。
3、2002年7月28日，在公司总部召开了二届四次监事会会议，会议审议通过了《公
司2002年半年度报告》的议案。本次会议决议公告刊登于2002年7月30日的《证券时报
》和《上海证券报》上。
二、报告期内监事会工作情况
在本报告期内，公司监事会忠实履行了职责，本监事会除参加了2001年度的股东大
会和列席2002年度公司各次董事会外，还对公司财务、董事会执行股东大会决议的情况
、管理层的经营决策、公司的依法运作、公司董事、经理及高级管理人员的经营行为与
控股股东的关联交易进行了认真的监督和检查，公司监事会认为：
1、2002年，公司董事会认真执行股东大会决议，严格遵守国家法律法规和公司章
程规定，在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制
度健全，运作规范，公司及控股子公司在2002年度的经营活动中，未发现违反《公司法
》、《公司章程》、财务会计制度及国家法律法规或损害公司利益的行为。
2、公司董事、经理及高级管理人员在2002年度行使职责时，能忠于职守，诚信勤
勉，守法经营，规范管理，开拓创新，尊重和维护了全体股东的利益，报告期内未发现
违反《公司法》、《公司章程》及国家法律、法规的行为。
3、公司本年度无重大收购、出售资产的行为。
4、公司监事会认为公司销售货物、采购货物、接受劳务均按协议价格或市场价格
交易,与非关联方交易并无差别。
5、公司2002年度积极开展项目研究，审慎投资，所募集资金实际投入项目与原承
诺投入项目一致。
6、监事会认真审核了经湖北大信有限责任会计师事务所审计并出具无保留意见无
解释性说明的2002年度财务审计报告等有关资料，认为报告公允地反映了本公司2002年
度的财务状况和经营成果及2002年度的现金流量情况。
第九章 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员没有受到刑事起诉、市场禁入或被司
法机关处以刑事处罚的情况。
三、关联交易事项情况
(一)公司销售货物、采购货物、接受劳务均按协议价格或市场价格交易，与非关联
方交易并无差别。
(二)关联方应收应付款项余额
项目 2002年12月31日(元) 2001年12月31日(元)
应收账款：
武汉江钻工具有限责任公司 1,164,644.55
其他应付款：
江汉石油管理局 41,925,721.51 59,724,397.89
武汉江钻工具有限责任公司 3,304,139.61
长期应付款：
江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00
(三)资金占用费
本期公司计算应支付江汉石油管理局资金占用费1,297,769.17元，该资金占用费按
中国人民银行规定的6个月短期贷款利率5.04%计算。
(四)购置资产
本期公司利用法定公益金向江汉石油管理局购置职工阅览室，支付现金1,203,000
元。
(五)其他应披露的事项
1、由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年数共用水25,22,129吨，用电
21,047,100千瓦时。交易价格根据国家计委计价格[1999]1094号《关于调整湖北省电网
电价有关问题的通知》的精神，公司于2000年1月1日与江汉石油管理局签订《供用水电
合同》，供水单价为0.61元/吨，用电单价为0.54元/千瓦时。据此，公司在报告期内向
江汉石油管理局支付水费1,538,498.69元，电费11,365,434.00元。
2、由江汉石油管理局向本公司提供物业管理、土地租赁，公司全年向其支付物业
管理费650,000.00元，土地租赁费125,000.00元。按双方签订的《综合服务合同》和《
国有土地使用权租赁合同》执行。
四、重大合同及履行情况
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、
租赁公司资产的事项。
（二）报告期内，公司无重大担保的事项。
（三）报告期内，公司无委托理财、委托贷款等现金资产管理事项。公司2003年度
有委托投资计划。
（四）报告期内，公司无其他重大合同事项。
五、承诺事项及履行情况
公司二届四次董事会审议通过了《公司2002年利润分配政策》，拟在2002年度分配
利润一次。公司2002年度的利润分配预案见本年报利润分配相关部分。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
公司2001年度股东大会决定续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司2002年度财务
审计机构。公告刊登于2002年4月20日的《证券时报》和《上海证券报》。
2000年2月26日，湖北大信会计师事务有限公司与本公司首次签定审计业务约定书
，截止本报告期，连续为公司提供了4年审计服务。报告期内，公司支付其财务审计费5
3万元。
七、其他重大事项
（一）报告期内，公司对《章程》进行了一次修改。相关公告刊登于2002年3月5日
的《证券时报》和《上海证券报》。
（二）2002 年10 月14日，湖北省国家税务局以鄂国税函[2002]257 号认定，“江
汉石油钻头股份有限公司及其所属钻头事业部，符合企业所得税纳税人条件，均应为企
业所得税纳税人，应分别在武汉市、潜江市就地缴纳企业所得税。”
第十章 财务报告
一、审计报告
审计报告
鄂信审字(2003)第0088号
江汉石油钻头股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、20
02年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度的现金流量表和合并现
金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合
贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允
地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及2002年度的现金流
量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳
中国·武汉 中国注册会计师 索保国
2003年3月21日
二、会计报表（见附表）
三、会计报表附注
一、公司概况
江汉石油钻头股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国石油天然气总公司（19
98）中油劳279号文、湖北省体改委鄂体改[1998]142号文批准，由江汉石油管理局以募
集方式独家发起设立。1998年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]172号
文和证监发字[1998]173号文批准，公司向社会公开发行5000万社会公众股，公司注册
资本20000万元。2001年经公司董事会和股东大会决议通过，以2000年度末总股本20000
万股为基数，向全体股东每10股资本公积转增4股共转增8000万股，变更后的公司注册
资本为28000万元。
注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
营业执照注册号：4201001170220
法定代表人：常子恒
经营范围：石油、天然气及各类地矿用钻头、矿山及石油设备、粉末冶金制品、金
刚石制品制造；普通机械、电器机械零售兼批发；普通机械及电器机械维修服务；计算
机、激光、生物工程、新材料等技术的开发、研制、技术服务；组织本公司（含成员企
业）自产钻头、机电产品、五金矿产品及相关技术的出口业务；组织本公司所需原材料
、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人
民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐，月末将外币帐户余额按月末市场汇价
中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额
的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进
行处理；属于筹建期间产生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间产生的汇
兑损益计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指持有的自购买日起三个月内到期、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的
投资，包括各种股票、债券、资产委托管理等。
(2)公司对取得的短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用
），扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；在处
置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。
(3)公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资类别计提短期投资跌价准
备，并计入当期损益。
8、坏帐准备的核算方法
(1)坏帐的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回
的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。上述
有确凿证据表明无法收回的应收款项，报董事会批准后，予以核销。
(2)公司坏帐损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期
末余额的6%计提坏帐准备。
9、存货的核算方法
(1)存货主要包括：原材料、在途材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品
、在产品、产成品。
(2)存货计价方法：存货中原材料、自制半成品按计划成本进行日常核算，期末按
照规定计算并结转成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品按实际成本计价，
发出时按加权平均法进行核算。耐用低值易耗品在领用后，以一年期为限按月分次摊销
，其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本。
(3)公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，其确认标准为：中期期末或年度
终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成
本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取。
(4)存货盘存制度采用永续盘存制法。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法为：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影
响的长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响
的长期股权投资采用权益法核算；公司对被投资单位具有控制权的长期股权投资采用权
益法核算并编制合并会计报表。
长期股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没
有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
按不超过10年（含10年）的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额，按不低于10年（含10年）的期限摊销；长期股权投资差额较小的，一次摊
销计入当期损益。
(2)长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的价款（包括税金、手续费等相
关费用）扣除实际支付的价款中包括的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成
本入帐，并按权责发生制原则，按期计提利息，并计入投资收益。债券的溢价金额或折
价金额在债券存续期间采用直线法平均摊销。
(3)长期投资减值准备：公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，按长期投资可收回金额低于其帐面价值的
差额，按单项计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧的方法、固定资产减值准备
(1)固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单
位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，
按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价
值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，
作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行处理
。
(3) 固定资产折旧采用直线法
估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
固定资产类别 （年） （%） （%）
房屋建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 10-18 3 9.70-5.39
运输工具 8-12 3 12.13-8.08
其他设备 5-10 3 19.40-9.70
(4)固定资产减值准备：公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致固定资产可收回金额低于其帐面价值，按单项固定资产可收回金额低于其帐面
价值的差额，计提固定资产减值准备。
12、在建工程、在建工程减值准备的核算方法
(1)在建工程系指公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发
生的实际支出，包括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息在固定资产达到
预定可使用状态前，计入在建工程的造价，在固定资产达到预定可使用状态后发生的利
息，计入当期损益。
(2)公司对有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程可收回金额低于
其帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备
(1)无形资产的计价：购入的无形资产，按实际支付的价款计价；股东投入的无形
资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等入帐；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准
则-债务重组》的有关规定入帐；非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则-非货
币性交易》的有关规定入帐。
(2)无形资产的摊销：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均摊销；合同
没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合
同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两
者之间较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定了有效年限的，按不超过10年
的期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项无形
资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的开办费
用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的会计处理方法
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按规定计入购建固定资
产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益
。
C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项
借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平
均利率。
16、营业收入的确认
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品実施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入的确认
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果
不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确
认收入。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、会计估计变更
公司2002年第二届董事会第十一次会议通过如下决议：依据湖北省国家税务局《摘
转国家税务局关于企业支付给职工的一次性补偿金在企业所得税前扣除问题的批复》（
鄂国税函[2002]115号）文件精神和武汉市国家税务局东湖新技术开发区分局关于《200
1年度企业所得税汇算清缴工作的通知》，将2001年二届三次董事会通过的协议解除劳
动合同人员补偿补助金的摊销年限由五年调整为三年。本会计估计变更减少本期净利润
2,531,482.25元。
19、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和
财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本
部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制
而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。
三、税项
公司使用的税种和税率：
税种 税率(%)
增值税 17
15
企业所得税
33
城市维护建设税 7
1
教育费附加 3.5
3
堤防费 2
1
税种 计税依据
增值税 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
根据武汉市国家税务局东湖开发区分局东新国税函[1999]01号文
公司享受
减按15%的税率征收所得税；武汉天喻江钻油气设备有限公司被
武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会评为高新技术企业
企业所得税 减按15%税率征收
江汉石油钻头股份有限公司上海分公司、承德江钻石油机械有限
责任公司、武汉江钻工程钻具有限责任公司、武汉江钻声屏障技
术有限责任公司按33%的税率征收所得税
城市维护建设税 公司应交流转税、承德江钻石油机械有限责任公司已交流转税
江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
教育费附加 承德江钻石油机械有限责任公司已交流转税
公司应交流转税
堤防费 公司应交流转税
江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
注： (1) 武汉天喻江钻油气设备有限公司2002年被武汉市人民政府东湖新技术开
发区管理委员会评为高新技术企业，从2002年起开始享受免征两年所得税的政策；
(2)公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司上海分公司企业所得税在上海市普
陀区税务局缴纳。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的子公司及参股公司的情况及合并会计报表范围
被投资单位全称 经营范围 注册资本
（万元）
武汉江钻工具有限 石油天然气钻采用及各类地矿用、工
责任公司 程钻头凿岩工具、矿山及石油设备等 1,250RMB
武汉江钻工程钻具 工程用岩石破碎工具及设备的开发、
有限责任公司 研制、生产、销售及技术服务 400RMB
承德江钻石油机械 石油专业高压钻采配件相关业务 4,147RMB
有限责任公司
武汉江钻声屏障技 吸声泡沫陶瓷材料的研发.生产和销
术有限责任公司 售；承接声屏工程的设计、施工等 800 RMB
北京特奥生物信息 法律、法规禁止的，不得经营；应经
技术有限公司 审批的，未获审批前不得经营，未规 400RMB
定审批的，自主选择经营项目
武汉天喻江钻油气 税控加油机、加气机等制造与销售 3,000RMB
设备有限公司
上海昊江钻井机械 机械设备、机电产品的生产、销售等 50RMB
配件有限公司
上海中超刀具有限 金属切削刀具的生产加、销售及提供 75USD
公司 技术咨询等
上海科特高分子材 功能材料及相关器件的研究、开发、 2,300RMB
料有限公司 生产和销售
趋势科技有限公司 生产销售生物制品、基因制品 1,000USD
华工科技产业股份 激光系列设备、计算机软件等开发与 11,500RMB
有限公司 销售
北京中视都市传媒 影视节目投资，电视节目咨询、设计、
策划，设计、代理、策划发布广告， 11,428.58
投资管理有限公司 法律、法规未规定的，企业自方选择 RMB
经营项目
武汉锐特金刚石有 起硬材料、新材料、矿山及石油设备、 300RMB
限公司 普通机械、电器机械产品的开发、研
制、生产及销售等
被投资单位全称 母公司初始 母公司持股 是否合并
投资额（万元） 比例（%）
武汉江钻工具有限 1,228RMB 98.24 否[注2(1)]
责任公司
武汉江钻工程钻具 350RMB 87.5 是
有限责任公司
承德江钻石油机械 3,135RMB 75.60 是[注2(2)]
有限责任公司
武汉江钻声屏障技 600RMB 75 是[注1(1)]
术有限责任公司 [注2(3)]
北京特奥生物信息 220 RMB 55 否[注1(2)]
技术有限公司
武汉天喻江钻油气 1,530RMB 51 是
设备有限公司
上海昊江钻井机械 45RMB 90 是
配件有限公司
上海中超刀具有限 36USD 48 否[注1(3)]
公司
上海科特高分子材 690RMB 30 否[注1(4)]
料有限公司
趋势科技有限公司 900RMB 7.20 否
华工科技产业股份 1,000RMB 5.96 否
有限公司
北京中视都市传媒 822.85RMB 4 否[注1(5)]
投资管理有限公司
武汉锐特金刚石有 57 RMB 19 否[注1(6)]
限公司
注：1、本期新增子公司情况说明
(1)公司于2002年3月以货币资金384万元与其他股东共同投资新设武汉江钻声屏障
技术限责任公司，持有其股权48.75%；根据武汉江钻声屏障技术有限责任公司2002年第
三次股东会决议，公司再以货币资金210万元受让其他股东210万元股本，持股比例增至
75%；
(2)公司于2002年7月以货币资金220万元与其他股东共同投资新设北京特奥生物信
息技术有限公司，认购该公司220万元股本，持有其股权55%；
(3)公司原控股子公司上海江钻工具有限责任公司与美国ALLIED CHASE U.S.,L.L.C
.公司共同投资设立中外合资企业上海中超刀具有限公司，原控股子公司以货币资金USD
36万元出资，持有其股权48%，原控股子公司改组为分公司后，股权变更为公司所有，
股权变更手续正在办理之中；
(4)公司于2002年8月以货币资金对上海科特高分子材料有限公司进行增资，以货币
资金931.50万元认购该公司690万元股本，增资后本公司持有其股权30%；
(5)公司于2002年8月以货币资金与其他股东共同投资新设北京中视都市传媒投资管
理有限公司，以货币资金人民币822.85万元认购该公司457.14万元股本，持有其股权4%
；
(6)公司于2002年11月以实物资产57万元与其他股东共同投资新设武汉锐特金刚石
有限公司，认购该公司57万元股本，持有其股权19%。
2本期对子公司持股比例变化情况说明
(1)根据武汉江钻工具有限责任公司2002年第一次股东大会决议，公司以债权受让
其它股东股权148万元，持股比例由原86.40%增至98.24%；
(2)根据承德江钻石油机械有限责任公司2002年股东会决议，同意该公司股东江汉
石油管理局以经评估的房产对公司增资，增资后公司持股比例由原78.08%降为75.60%；
(3)根据武汉江钻声屏障技术有限责任公司2002年第三次股东会决议，公司以货币
资金210万元受让其他股东210万元股本，持股比例由原48.75%增至75%。
3、本期减少子公司情况说明
根据公司与北京富新房地产开发限责任公司签订的《股权转让协议》约定，公司将
持有珠海圣杰医药开发有限公司40%的股权转让，转让后公司不再持有该公司股权。
4、本期合并报表情况说明
(1) 2002年6月20日公司控股子公司上海江钻工具有限责任公司股东签订《股权转
让协议》，同意公司以货币资金人民币250万元受让250万股少数股权，受让后上海江钻
工具有限责任公司成为公司所属全资子公司；随后依据签订的《合并协议书》，子公司
从2002年6月30日停止经营，注销企业法人资格，原子公司的全部资产及负债转入新成
立的江汉石油钻头股份有限公司上海分公司；本期公司仅合并原子公司2002年1-6月份
的利润及利润分配表和现金流量表，分公司2002年12月31日的资产负债表及2002年7-12
月份的利润表和现金流量表由母公司汇总；
(2)公司于2001年8月以货币资金与其他股东共同投资新设武汉江钻工具有限责任公
司，持有其股权86.40%；根据武汉江钻工具有限责任公司2002年第一次股东大会决议，
公司以债权受让其它股东股权148万元，持股比例增致98.24%，由于该公司新建厂房仍
在施工中，公司尚未正式生产经营，故本期未合并其会计报表；
(3)由于北京特奥生物信息技术有限公司于2002年7月成立，公司尚未正式生产经营
，故本期未合并其会计报表。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
（元） （元）
现金 23,326.43 23,689.46
银行存款 86,221,043.71 203,341,244.12
其他货币资金 171,253.47 32,305,448.84
合计 86,415,623.61 235,670,382.42
注：(1)银行存款中含外币存款原币USD557,274.62元，按2002年12月31日人民币对
美元汇率：1USD=8.2773人民币，折合为本位币人民币4,612,631.71元;
(2)期末数较期初数减少63.33%，主要系本期公司支付前期应付股利、偿还银行借
款及投资支出增加所致；
(3)本期无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
项目 期末数（元） 期初数（元）
银行承兑汇票 40,717,702.78 30,746,203.71
商业承兑汇票
合计 40,717,702.78 30,746,203.71
注：本期无用于质押的应收票据。
3、应收帐款
期末数
帐龄 金额(元) 比例(%) 坏帐准备(元)
1年以内 122,223,340.27 85.03 7,333,400.42
1-2年 13,177,072.78 9.17 790,624.36
2-3年 5,342,101.17 3.72 320,526.07
3年以上 2,995,625.16 2.08 179,737.50
合计 143,738,139.38 100 8,624,288.35
期初数
帐龄 金额(元) 比例(%) 坏帐准备(元)
1年以内 115,958,854.33 89.66 6,957,531.26
1-2年 8,578,073.14 6.63 514,684.39
2-3年 3,685,810.30 2.85 221,148.61
3年以上 1,109,307.85 0.86 66,558.48
合计 129,332,045.62 100 7,759,922.74
注：(1)本期无持本公司5%（含5%）以上股份的股东；
(2)应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计45,653,768.24元，
占应收帐款期末余额的31.76%。
4、其他应收款
期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备
(元) (%) （元）
1年以内 12,434,443.77 79.41 746,066.63
1-2年 2,610,437.29 16.67 156,626.24
2-3年 272,336.59 1.74 16,340.19
3年以上 341,975.00 2.18 20,518.50
合计 15,659,192.65 100 939,551.56
期初数
帐龄 金额 比例 坏帐准备
(元) (%) （元）
1年以内 11,653,187.53 92.26 699,191.27
1-2年 262,114.92 2.08 15,726.90
2-3年 716,088.90 5.66 42,965.33
3年以上
合计 12,631,391.35 100 757,883.50
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计6,611,186.5
2元，占其他应收款期末余额的42.22%。
5、预付帐款
期末数 期初数
帐龄 金额 比例 金额 比例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 23,794,799.12 93.50 10,206,971.03 99.62
1-2年 1,650,888.33 6.49 14,016.99 0.14
2-3年 545.00 24,285.21 0.24
3年以上 3,722.63 0.01
合计 25,449,955.08 100 10,245,273.23 100
注：(1)期末数较期初数增加148.41%，主要系公司加大技术改造投入，增加了进口
设备预付款；
(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
6、存货
期末数
项目 金额 跌价准备
(元) (元)
原材料 45,526,859.09 2,967,148.38
在途材料 1,015,860.61
低值易耗品 16,627,375.50 379,097.63
委托加工材料 2,651,795.80
自制半成品 25,878,556.65
在产品 46,247,885.37
库存商品 85,931,574.43
合计 223,879,907.45 3,346,246.01
期初数
项目 金额 跌价准备
(元) (元)
原材料 49,466,334.76 3,018,960.95
在途材料 913,093.69
低值易耗品 17,289,252.30 404,904.52
委托加工材料 2,726,738.81
自制半成品 53,276,119.92
在产品 10,963,142.70
库存商品 90,495,157.65
合计 225,129,839.83 3,423,865.47
注：存货跌价准备系根据资产负债表日存货帐面成本与可变现净值孰低计提，可变
现净值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需
的估计费用后的价值。
7、待摊费用
类别 期末数 期初数
（元） （元）
财产保险 106,538.07 81,157.68
低值易耗品摊销 511,442.91 782,592.70
其他 4,178.00 53,280.00
合计 622,158.98 917,030.38
8、长期投资
期初数 本期增加 本年减少 期末数
项目 (元) (元) (元) (元)
长期股权投资 30,998,012.73 23,116,968.44 54,114,981.17
长期债权投资
合计 30,998,012.73 23,116,968.44 54,114,981.17
长期股权投资
(1)其他股权投资
投资 初始投资 比例 期初投资
项目 b 期限 金额(元) (%) 金额(元)
武汉江钻工具有限 20年 10,800,000 98.24 10,764,171.93
责任公司
北京特奥生物信息 20年 2,200,000 55
技术有限公司
上海中超刀具有限 15年 2,979,612 48
公司
珠海圣杰医药开发 1999年起 3,000,000 40 3,000,000.00
有限公司
上海科特高分子材 2002年起 6,900,000 30
料有限公司
武汉锐特金刚石有 20年 570,000 19
限公司
趋势科技有限公司 2001年起 9,000,000 7.20 9,000,000.00
华工科技产业股份 1999年起 10,000,000 5.961 0,000,000.00
有限公司
北京中视都市传媒
投资管理有限公司 50年 8,228,500 4
合计 53,678,112 32,764,171.93
本年追加 本年损益 其他变动
项目 投资额(元) 增减(元) (元)
武汉江钻工具有限 1,480,000.00 35,828.07
责任公司
北京特奥生物信息 2,200,000.00
技术有限公司
上海中超刀具有限 2,979,612.00 -461,858.83
公司
珠海圣杰医药开发 -3,000,000.00
有限公司
上海科特高分子材 6,900,000.00 204,978.00
料有限公司
武汉锐特金刚石有 570,000.00
限公司
趋势科技有限公司
华工科技产业股份
有限公司
北京中视都市传媒
投资管理有限公司 8,228,500.00
合计 22,358,112.00 -221,052.76 -3,000,000.00
分得现金 累计权益 期末投资
项目 红利(元) 增减(元) 金额(元)
武汉江钻工具有限 1,480,000.001 2,280,000.00
责任公司
北京特奥生物信息 2,200,000.00
技术有限公司
上海中超刀具有限 -461,858.83 2,517,753.17
公司
珠海圣杰医药开发 -3,000,000.00
有限公司
上海科特高分子材 204,978.00 7,104,978.00
料有限公司
武汉锐特金刚石有 570,000.00
限公司
趋势科技有限公司 9,000,000.00
华工科技产业股份 1,371,320.00 10,000,000.00
有限公司
北京中视都市传媒
投资管理有限公司 8,228,500.00
合计 1,371,320.00 -1,776,880.835 1,901,231.17
注：投资期限
被投资单位名称 投资期限
武汉江钻工具有限责任公司 2001年8月-2021年8月
北京特奥生物信息技术有限公司 2002年7月-2022年7月
武汉锐特金刚石有限公司 2002年11月-2022年11月
上海中超刀具有限公司 2001年11月-2016年11月
北京中视都市传媒投资管理有限公司 2002年8月-2052年8月
其他被投资单位 长期
(2)股权投资差额
项目 摊销期限（年） 原始金额（元） 期初数（元）
上海江钻工具有限 10 1,592,052.00 1,233,840.30
责任公司
上海科特高分子材 5 2,415,000.00
料有限公司
武汉江钻声屏障技 1 110,061.80
术有限责任公司
承德江钻石油机械
有限责任公司 1 -618,118.22
合计 3,498,995.58 1,233,840.30
项目 本期增加（元） 本期摊销（元）
上海江钻工具有限 209,636.03 79,602.60
责任公司
上海科特高分子材 2,415,000.00 201,250.00
料有限公司
武汉江钻声屏障技 110,061.80 110,061.80
术有限责任公司
承德江钻石油机械
有限责任公司 -618,118.22 -618,118.22
合计 2,116,579.61 -227,203.82
项目 其他减少（元） 期末数（元）
上海江钻工具有限 1,363,873.73
责任公司
上海科特高分子材 2,213,750.00
料有限公司
武汉江钻声屏障技
术有限责任公司
承德江钻石油机械
有限责任公司
合计 1,363,873.73 2,213,750.00
注：①公司本期收购原控股子公司上海江钻工具有限责任公司少数股权产生股权投
资差额209,636.03元，原子公司注销法人资格，长期股权投资差额余额全部转入投资损
失；
②公司以货币资金931.5万元认购上海科特高分子材料有限公司690万元股本，产生
股权投资差额241.50万元，从2002年8月份起分5年摊销；
③其他股权投资差额因公司本期持有被投资单位的股权比例发生变化而产生，因金
额较小，一次计入本期损益。
(3)长期股权投资减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
珠海圣杰医药开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
房屋建筑物 143,111,463.13 48,201,816.55
机器设备 434,699,152.05 21,698,870.25
运输设备 19,614,274.31 4,714,591.44
其他设备 81,309,128.72 10,949,839.41
原值合计 678,734,018.21 85,565,117.65
项目 本年减少 期末数
(元) (元)
房屋建筑物 538,825.20 190,774,454.48
机器设备 7,795,372.98 448,602,649.32
运输设备 1,143,730.16 23,185,135.59
其他设备 6,504,174.69 85,754,793.44
原值合计 15,982,103.03 748,317,032.83
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
房屋建筑物 43,934,113.61 5,235,826.36
机器设备 319,890,799.87 16,711,032.08
运输设备 9,774,319.14 1,869,607.50
其他设备 36,966,798.65 6,593,976.62
累计折旧合计 410,566,031.27 30,410,442.56
项目 本年减少 期末数
(元) (元)
房屋建筑物 106,906.44 49,063,033.53
机器设备 2,070,870.37 334,530,961.58
运输设备 964,466.33 10,679,460.31
其他设备 4,816,867.07 38,743,908.2
累计折旧合计 7,959,110.21 433,017,363.62
(3)固定资产净值 268,167,986.94 315,299,669.21
(4)固定资产减值准备
期初数 本期增加
项目 (元) (元)
房屋建筑物 525,762.23
机器设备 4,694,946.92
运输设备 393,306.08
其他设备 4,102,696.12
合计 9,716,711.35
本年减少 期末数
项目
(元) (元)
房屋建筑物 29,303.53 496,458.7
机器设备 1,852,989.19 2,841,957.73
运输设备 155,757.68 237,548.4
其他设备 163,994.34 3,938,701.78
合计 2,202,044.74 7,514,666.61
(5)固定资产净额 258,451,275.59 307,785,002.65
注：(1)本期固定资产原值增加中有7,479.18万元系从在建工程转入；
(2)本期固定资产中无抵押、担保资产。
10、在建工程
工程项目 预 期初数 本期增加
名称 算 (其中：利息 （其中：利
数 资本化金 息资本化金
(万元) 额)(元) 额）(元)
工厂设计及系统配
806 1,086,288.00 2,342,012.00
套工程
局域网建设工程 121 500,000.00
上海江钻生产线改
986 4,392,500.00 1,511,530.80
造
牙轮钻头生产线改造 1242 1,349,658.89 485,168.00
武汉总部办公大楼
44002 6,545,760.38 10,443,131.66
一期工程
中原分销部购期房 22 213,461.03
天喻江钻车间项目 2,199,981.30 1,421,710.63
SSCK63O数控车床 2,713,426.24
SSKB80B数控车床 1,316,500.00
立式加工中心
1,180,000.00
JET-40H
图书阅览室 1,203,000.00
新材料厂房及系统
40 267,492.48
改造
承德江钻办公楼改建 362,056.72
江钻人桥 58.50 583,700.00
其他零星项目 1,160,344.06 18,963,348.081
工程物资 15,899.35
合计 37,463,893.01 42,793,076.61
其他减
本期转入 少数 期末数
固定资产 （其中：利 （其中：
工程项目 数（其中： 息资本化 利息
名称 利息资本 金额） 资本化金
化金额） (元) 额）
(元) (元)
工厂设计及系统配
3,261,100.00 12,200.00 155,000.00
套工程
局域网建设工程 500,000.00
上海江钻生产线改造
5,266,467.00 637,563.80
牙轮钻头生产线改造
1,834,826.89
武汉总部办公大楼
36,988,892.04
一期工程
中原分销部购期房 213,461.03
天喻江钻车间项目 3,621,691.93
SSCK63O数控车床 2,713,426.24
SSKB80B数控车床 1,316,500.00
立式加工中心
1,180,000.00
JET-40H
图书阅览室 1,203,000.00
新材料厂房及系统
267,492.48
改造
承德江钻办公楼改建
362,056.72
江钻人桥 583,700.00
其他零星项目 6,905,867.07 3,217,825.07
工程物资 1,112.69 14,786.66
合计 74,791,771.17 13,312.69 5,451,885.76
工程项目 资金 工程投入占预算
名称 来源 比例(%)
工厂设计及系统配 自有 129
套工程 资金
自有
局域网建设工程 资金 100
上海江钻生产线改 自有 115
造 资金
牙轮钻头生产线改 募集 102
造 资金
武汉总部办公大楼 自有 95
一期工程 资金
自有
中原分销部购期房 资金 105
自有
天喻江钻车间项目 资金
自有
SSCK63O数控车床 资金
自有
SSKB80B数控车床 资金
立式加工中心 自有
JET-40H 资金
自有
图书阅览室 资金
新材料厂房及系统 自有 67
改造 资金
承德江钻办公楼改 自有
建 资金
自有
江钻人桥 资金 100
自有
其他零星项目 资金
自有
工程物资 资金
合计
注：(1)本期无在建工程减值准备；
(2) 本期在建工程中无资本化利息，无用于抵押、担保的项目。
11、无形资产
(1)无形资产原值
种类 原始金额 期初数 本期增加
（元） （元） （元）
PXO/2软件
562,393.16 449,914.52
专利
金刚石钻头
100,000.00 65,000.08
抗回旋技术
金刚石钻头
计算机仿真 120,000.00 84,000.00
技术
三维软件技
650,000.00 454,999.92
技术
止推片技术 25,200.00 17,640.00
上海江钻商
1,708,214.10 1,323,865.86
誉
其他非专利
244,074.00 35,624.92 161,800.00
技术
超硬切削复
合片等专利 73,910.00 73,910.00
技术
土地使用权 4,613,180.00 4,613,180.00
税控加油机
生产许可证
及
7,500,000.00 7,125,000.00
管理控制等
业务技术许
可
吸声用泡沫
陶瓷材料及 2,000,000.00 2,000,000.00
其制造方法
合计 17,596,971.26 14,243,135.30 2,161,800.00
本期 本期摊销 累计摊销
种类 转出 （元） 额
（元） (元)
PXO/2软件
56,239.32 168,717.96
专利
金刚石钻头
9,999.96 44,999.88
抗回旋技术
金刚石钻头
计算机仿真 12,000.00 48,000.00
技术
三维软件技
65,000.04 260,000.12
技术
止推片技术 2,520.00 10,080.00
上海江钻商
170,821.44 555,169.68
誉
其他非专利
7,196.66 53,845.74
技术
超硬切削复
合片等专利 7,390.92 7,390.92
技术
土地使用权 92,263.56 92,263.56
税控加油机
生产许可证
及
750,000.00 1,125,000.00
管理控制等
业务技术许
可
吸声用泡沫
陶瓷材料及 149,999.99 149,999.99
其制造方法
合计 1,323,431.89 2,515,467.85
种类 期末数 剩余摊
（元） 销期
（年）
PXO/2软件
393,675.20 7
专利
金刚石钻头
55,000.12 5.5
抗回旋技术
金刚石钻头
计算机仿真 72,000.00 6
技术
三维软件技
389,999.88 6
技术
止推片技术 15,120.00 6
上海江钻商
1,153,044.42 6.5
誉
其他非专利
190,228.26 6.5
技术
超硬切削复
合片等专利 66,519.08 9
技术
土地使用权 4,520,916.44 49
税控加油机
生产许可证
及 6,375,000.00 8.5
管理控制等
业务技术许
可
吸声用泡沫
陶瓷材料及 1,850,000.01 9
其制造方法
合计 15,081,503.41
(2)无形资产减值准备
(3)无形资产净值 14,243,135.30 15,081,503.41
注：本期新增无形资产吸声用泡沫陶瓷材料及其制造方法系公司控股子公司武汉江
钻声屏障技术有限责任公司股东湖北省机电研究设计院和深圳市楚粤环保工程服务有限
公司共同投入，该项无形资产业经湖北长信会计师事务有限责任公司长信评报（2002）
第003号评估，协议作价200万元入股。
12、长期待摊费用
原始发生 期初数 本期增
种类 额 （元） 加
（元） （元）
固定资产改 5,434,428.19 4,521,738.846 24,449.70
良支出
职工协解补 38,433,990.00 30,747,192.00
偿金
合计 43,868,418.19 35,268,930.846 24,449.70
种类 本期摊销 累计摊销额 期末数
（元） (元) （元）
固定资产改 430,862.20 719,101.85 4,715,326.34
良支出
职工协解补 10,761,517.20 18,448,315.20 19,985,674.80
偿金
合计 11,192,379.40 19,167,417.05 24,701,001.14
种类 剩余摊销期（年）
固定资产改 8
良支出
职工协解补 1
偿金
合计
注：职工协解补偿金摊销年限会计估计变更详见二项第18条会计估计变更”。
13、短期借款
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
信用借款 21,850,000.00 68,850,000.00
担保借款 14,000,000.00
借款合计 21,850,000.00 82,850,000.00
注：短期借款期末数较期初数减少73.63 %，系公司本期偿还到期借款所致。
14、应付票据
票据类别 期末数（元） 期初数（元）
银行承兑汇票 4,461,264.11 5,000,000.00
商业承兑汇票 3,767,173.10
合计 4,461,264.11 8,767,173.10
注：无在本会计年度内到期的应付票据。
15、应付帐款期末数 75,029,541.03元
期初数 89,145,144.09元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2) 无帐龄超过3年的大额应付帐款。
16、预收帐款期末数 3,716,188.01元
期初数 5,985,106.84元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2) 无帐龄超过1年的大额预收帐款。
17、应付股利期末数 28,000,000.00元
期初数 56,000,000.00元
注：期初应付股利为应支付的2001年度的现金股利，该现金股利已于本年度内支付
。
18、应交税金
税种 期末数 期初数
（元） (元)
增值税 21,637,311.88 18,033,975.87
城市维护建设税 26,77530.69 1,782,082.33
房产税 617,710.92 1,485,951.22
企业所得税 730,134.49 4,495,955.81
其他 1,536,467.65 555,987.69
合计 27,199,155.63 26,353,952.92
注：计缴标准及税率见本报告三、税项。
19、其他应交款
项目 期末数（元） 期初数（元）
教育费附加 1,009,696.79 710,936.40
堤防费 2,269,479.18 1,485,184.63
住房公积金 652,270.50 1,094,410.50
义务兵优待金 -221.11
其他 35,459.42 3,690.59
合计 3,966,905.89 3,294,001.01
注：计缴标准及税率见本报告三、税项。
20、其他应付款期末数 77,637,851.83元
期初数 94,327,858.71元
注：(1)欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项41,925,
721.51元，款项性质主要为借款、租赁费等；
(2)无帐龄超过3年的大额其他应付款。
21、长期应付款期末数 3,710,000.00元
期初数 3,710,000.00元
注：系根据江汉石油管理局江财便字(1999)字第一号文关于将中央级基本建设经营
性基金本息余额5,921万元转为国家资本金通知规定转入，已累计归还5,550万元，尚欠
余额371万元。
22、股本
公司股份变动情况表
期初数
项目 （元）
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,000,000.00
其中：国家拥有股份 210,000,000.00
境内法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流
股份
尚未流通股份合计 210,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
69,827,920.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他（高管股） 172,080.00
已流通股份合计 70,000,000.00
三、股份总数 280,000,000.00
本次变动增减（+、-）
项目 配股 送股 公积金 其他 小计
（股） （股） 转股（股） （元） （元）
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流
股份
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
32,800.00 32,800.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他（高管股） -32,800.00 -32,800.00
已流通股份合计
三、股份总数
期末数
项目 （元）
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,000,000.00
其中：国家拥有股份 210,000,000.00
境内法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流
股份
尚未流通股份合计 210,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
69,860,720.00
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他（高管股） 139,280.00
已流通股份合计 70,000,000.00
三、股份总数 280,000,000.00
23、资本公积
期初数 本期增加 本期减少
项目 （元） (元) (元)
股本溢价 179,310,786.91
股权投资准备 138,789.00 45,230.27
其他资本公积 75,662.42 392,424.08
合计 179,525,238.33 437,654.35
期末数
项目 （元）
股本溢价 179,310,786.91
股权投资准备 184,019.27
其他资本公积 468,086.50
合计 179,962,892.68
项目 本期减少 期末数
(元) （元）
股本溢价 179,310,786.91
股权投资准备 184,019.27
其他资本公积 468,086.50
合计 179,962,892.68
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
（元） （元）
法定盈余公积 29,736,588.79 6,908,384.21
法定公益金 13,533,630.85 3,454,192.11
任意盈余公积 1,203,000.00
合计 43,270,219.64 11,565,576.32
项目 本期减少数 期末数
（元） （元）
法定盈余公积 36,644,973.00
法定公益金 1,203,000.00 15,784,822.96
任意盈余公积 1,203,000.00
合计 1,203,000.00 53,632,795.96
注：本期公司购置职工阅览室，将法定公益金转入任意盈余公积。
25、未分配利润
项目 余额（元）
本年度净利润 69,061,746.79
加：年初未分配利润 104,664,135.09
减：提取法定盈余公积金(10%) 6,908,384.21
提取法定公益金(5%) 3,454,192.11
提取任意盈余公积金 28,000,000.00
减：分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 135,363,305.56
注： (1) 2002年12月23日武汉市国家税务局东湖新技术开发区分局下达《关于江
汉石油钻头股份有限公司国产设备投资抵免所得税的批复》通知书，同意公司抵免2000
年度所得税3,408,494.07元，本调整事项调增2001年期初留存收益3,408,494.07元，其
中：未分配利润2,897,219.94元，盈余公积511,274.13元。
(2)根据武汉市国家税务局东湖新技术开发区分局2001年度所得税清算汇缴结果，2
001年度补缴所得税670,030.17元，本调整事项更正调减2001年度净利润及留存收益670
,030.17元，其中：未分配利润569,525.64元，盈余公积100,504.53元。
26、主营业务收入、成本
主营业务收入
项目 本年数(元) 上年数(元)
钻头系列收入 374,062,580.42 422,968,389.01
石油机械配件收入 34,509,153.39 23,866,764.39
环保工程收入 2,606,824.50
合计 411,178,558.31 446,835,153.40
主营业务成本
项目 本年数(元) 上年数(元)
钻头系列收入 203,187,792.63 234,680,445.74
石油机械配件收入 25,112,449.56 18,922,007.13
环保工程收入 1,647,081.91
合计 229,947,324.10 253,602,452.87
注：本期对前五名客户的销售收入金额合计143,244,176.67元，占本期销售收入总
额的34.84%。
27、主营业务税金及附加
项目 本年数(元) 上年数(元)
城市维护建设税 2,891,364.43 2,678,368.43
教育费附加 1,254,787.71 1,210,521.78
堤防费 12,087.39 35,476.78
其他 132,139.37 15,437.02
合计 4,290,378.90 3,939,804.01
注：计缴标准及税率见本报告三、税项。
28、其他业务利润
项目 本年数 (元) 上年数 (元)
材料销售 385,544.80 1,389,376.34
提供劳务 2,472,228.34 3,877,057.57
其他 777,155.40 770,142.66
合计 3,634,928.54 6,036,576.57
29、财务费用
项目 本年数(元) 上年数(元)
利息支出 3,629,498.44 8,389,613.15
减：利息收入 1,412,984.66 1,508,981.58
汇兑损失 4,028.64
减：汇兑收益 9,187.50
其他 143,499.10 72,215.14
合计 2,350,825.38 6,956,875.35
30、投资收益
项目 本年数(元) 上年数(元)
债权投资收益 200,409.00 55,683.45 注（1）
股票投资收益 84,613.66 9,223,722.88 注（1）
期末调整的被投资公司损益净增 -106,782.03 -35,828.07
减的金额
收到的现金分红 1,371,320.00 2,056,980.00 注（2）
股权投资差额摊销 227,203.82 -339,200.28
长期投资减值准备 -3,000,000.00
股权转让损益 1,636,126.27 注（3）注（4）
资金托管收益 3,381,345.54
合计 3,412,890.72 11,342,703.52
注：(1)公司本期取得的债权投资收益系国债回购收益，股票投资收益系一级市场
申购新股取得的收益，以上项目共投入资金5,303万元，本期已收回；
(2)公司本期收到华工科技产业股份有限公司2001年度现金股利分红1,371,320元；
(3)根据公司与原控股子公司上海江钻工具有限责任公司签订的《合并协议》，原
控股子公司注销法人资格，成立分公司，将原投资款转为对分公司的拨入下属单位资本
金，产生股权投资损失1,363,873.73元；
(4)根据公司与北京富新房地产开发限责任公司签订的《股权转让协议》，将公司
持有珠海圣杰医药开发有限公司40%的股权转让，当期取得股权转让收益3,000,000.00
元。
31、补贴收入
项目 本年数(元) 上年数(元)
增值税返还 4,639,745.22 2,732,399.72
合计 4,639,745.22 2,732,399.72
32、支付的其它与经营活动有关的现金74,873,827.27元，其主要项目如下：
项目 金额（元）
支付石油管理局前期欠款 20,000,000.00
技术开发费 14,839,816.57
差旅费及招待费 8,462,270.63
办公及修理费 2,719,262.06
运输费 1,966,257.13
广告宣传费 856,727.31
劳动保护费 713,699.23
租赁费 599,987.60
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
期末数
帐龄 金额(元) 比例(%) 坏帐准备(元)
1年以内 107,664,997.00 84.84 6,459,899.82
1-2年 11,743,728.99 9.25 704,623.74
2-3年 5,034,948.29 3.97 302,096.90
3年以上 2,465,455.73 1.94 147,927.34
合计 126,909,130.01 100 7,614,547.80
期初数
帐龄 金额(元) 比例(%) 坏帐准备(元)
1年以内 88,912,207.33 94.09 5,334,732.44
1-2年 2,592,221.67 2.74 155,533.30
2-3年 2,996,166.66 3.17 179,770.00
3年以上
合计 94,500,595.66 100 5,670,035.74
注：(1)本期无持本公司5%（含5%）以上股份的股东；
(2)应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计45,653,768.24元，
占应收帐款期末余额的35.97%。
2、长期投资
项目 期初数(元) 本期增加(元)
长期股权投资 123,609,499.35
长期债权投资
合计 123,609,499.35
项目 本年减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 35,917,962.01 87,691,537.34
长期债权投资
合计 35,917,962.01 87,691,537.34
长期股权投资
(1)其他股权投资
项目 投资 初始投资 比例 期初投资
期限 金额(元) (%) 金额(元)投
武汉江钻工具 20年 10,800,000 98.24 10,764,171.93
有限责任公司
上海江钻工具 1999年起 62,735,171.29 96.26 61,188,729.91
有限责任公司
武汉江钻工程 20年 3,500,000 87.50 3,152,046.09
钻具有限责任
公司
承德江钻石油 1999年起 31,350,000 75.60 13,888,686.03
机械有限责任
公司
武汉江钻声屏 15年 6,000,000 75
障技术有限责
任公司
北京特奥生物 20年 2,200,000 55
信息技术有限
公司
武汉天喻江钻 2001年起 15,300,000 51 14,382,025.09
油气设备有限
公司
珠海圣杰医药 1999年起 3,000,000 40 3,000,000.00
开发有限公司
上海科特高分 2002年起 6,900,000 30
子材料有限公司
上海昊江钻井 10年 450,000 90 454,021.29
机械配件有限公司
上海中超刀具 15年 2,979,612 48
有限公司
武汉锐特金刚 20年 570,000 19
石有限公司
趋势科技有限公司 2001年起 9,000,000 7.20 9,000,000.00
华工科技产业 1999年起 10,000,000 5.96 10,000,000.00
股份有限公司
北京中视都市 50年 8,228,500 4
传媒投资管理
有限公司
合计 173,013,283.29 125,829,680.34
项目 本年追加 本年损益 其他变动
资额(元) 增减(元) (元)
武汉江钻工具 1,480,000.00 35,828.07
有限责任公司
上海江钻工具 2,500,000.00 -4,049,809.68 -59,638,920.23
有限责任公司
武汉江钻工程 -752,792.08
钻具有限责任
公司
承德江钻石油 -1,938,818.29 618,118.22
机械有限责任
公司
武汉江钻声屏 6,000,000.00 116,375.20 -110,061.80
障技术有限责
任公司
北京特奥生物 2,200,000.00
信息技术有限
公司
武汉天喻江钻 -2,262,108.65
油气设备有限
公司
珠海圣杰医药 -3,000,000.00
开发有限公司
上海科特高分 6,900,000.00 204,978.00
子材料有限公司
上海昊江钻井 29,065.07
机械配件有限公司
上海中超刀具 2,979,612.00 -461,858.83
有限公司
武汉锐特金刚 570,000.00
石有限公司
趋势科技有限公司
华工科技产业
股份有限公司
北京中视都市 8,228,500.00
传媒投资管理
有限公司
合计 30,858,112.00 -9,079,141.19 -62,130,863.81
项目 分得现金 累计权益 期末投资
红利(元) 增减(元) 金额(元)
武汉江钻工具 1,480,000.00 12,280,000.00
有限责任公司
上海江钻工具 -62,735,171.29
有限责任公司
武汉江钻工程 -1,100,745.99 2,399,254.01
钻具有限责任
公司
承德江钻石油 -18,782,014.04 12,567,985.96
机械有限责任
公司
武汉江钻声屏 6,313.40 6,006,313.40
障技术有限责
任公司
北京特奥生物 2,200,000.00
信息技术有限
公司
武汉天喻江钻 -3,180,083.56 12,119,916.44
油气设备有限
公司
珠海圣杰医药 -3,000,000.00
开发有限公司
上海科特高分 204,978.00 7,104,978.00
子材料有限公司
上海昊江钻井 33,086.36 483,086.36
机械配件有限公司
上海中超刀具 -461,858.83 2,517,753.17
有限公司
武汉锐特金刚 570,000.00
石有限公司
趋势科技有限公司 9,000,000.00
华工科技产业 1,371,320.00 10,000,000.00
股份有限公司
北京中视都市 8,228,500.00
传媒投资管理
有限公司
合计 1,371,320.00 -87,535,495.95 85,477,787.34
注：A投资期限
被投资单位名称 投资期限
武汉江钻工具有限责任公司 2001年8月-2021年8月
北京特奥生物信息技术有限公司 2002年7月-2022年7月
武汉锐特金刚石有限公司 2002年11月-2022年11月
武汉江钻工程钻具有限责任公司 2001年9月-2021年9月
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 2002年3月-2017年3月
上海中超刀具有限公司 2001年11月-2016年11月
北京中视都市传媒投资管理有限公司 2002年8月-2052年8月
上海昊江钻井机械配件有限公司 2001年8月-2011年8月
其他被投资单位 长期
B其他情况说明
公司原控股子公司上海江钻工具有限责任公司经股东会决议注销其法人资格，从20
02年7月1日起改组为公司所属分公司，上海江钻工具有限责任公司对外投资(对上海中
超刀具有限公司及上海昊江钻井机械配件有限公司投资)变更为公司所有，股权变更手
续正在办理之中；
(2)股权投资差额
摊销
项目 期限（年） 原始金额（元）
上海江钻工具有限责 10 1,592,052.00
任公司
上海科特高分子材料 5 2,415,000.00
有限公司
武汉江钻声屏障技术 1 110,061.80
有限责任公司
承德江钻石油机械有 1 -618,118.22
限责任公司
合计 3,498,995.58
项目 期初数（元） 本期增加（元）
上海江钻工具有限责 1,233,840.30 209,636.03
任公司
上海科特高分子材料 2,415,000.00
有限公司
武汉江钻声屏障技术 110,061.80
有限责任公司
承德江钻石油机械有 -618,118.22
限责任公司
合计 1,233,840.30 2,116,579.61
项目 本期摊销（元） 其他减少（元） 期末数（元）
上海江钻工具有限责 79,602.60 1,363,873.73
任公司
上海科特高分子材料 201,250.00 2,213,750.00
有限公司
武汉江钻声屏障技术 110,061.80
有限责任公司
承德江钻石油机械有 -618,118.22
限责任公司
合计 -227,203.82 1,363,873.73 2,213,750.00
(3)长期股权投资减值准备
项目 期初数（元） 本期增加（元）
珠海圣杰医药开发有限公司 3,000,000.00
项目 本期减少（元） 期末数（元）
珠海圣杰医药开发有限公司 3,000,000.00
3、主营业务收入、成本
项目 主营业务收入
本年数(元) 上年数(元)
钻头系列收入 353,311,137.44 375,020,023.60
项目 主营业务成本
钻头系列收入 本年数(元) 上年数(元)
187,354,321.00 195,462,510.29
4、投资收益
项目 本年数(元) 上年数(元)
债权投资收益 200,409.00 55,683.45
股票投资收益 84,613.66 9,216,605.46
期末调整的被投资公司损益净增减的金额 -9,079,141.19 -11,771,807.56
收到的现金分红 1,371,320.00 2,056,980.00
股权投资差额摊销 227,203.82 -339,200.28
长期投资减值准备 -3,000,000.00
股权转让损益 1,636,126.27
合计 -5,559,468.44 -3,781,738.93
六、分部报告
按行业划分
行业 主营业务收入
本年数(元) 上年数(元)
钻头系列收入 374,062,580.42 422,968,389.01
石油机械配件 34,509,153.39 23,866,764.39
环保工程收入 2,606,824.50
合计 411,178,558.31 446,835,153.40
行业 主营业务成本
本年数(元) 上年数(元)
钻头系列收入 203,187,792.63 234,680,445.74
石油机械配件 25,112,449.56 18,922,007.13
环保工程收入 1,647,081.91
合计 229,947,324.10 253,602,452.87
行业 营业毛利
本年数(元) 上年数(元)
钻头系列收入 170,874,787.79 188,287,943.27
石油机械配件 9,396,703.83 4,944,757.26
环保工程收入 959,742.59
合计 181,231,234.21 193,232,700.53
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
江汉石油管理局 湖北省潜江市 石油、天然气
相关业务等
承德江钻石油机械 石油专业高压钻
有限责任公司 承德市双桥区 采配件相关业务
武汉天喻江钻油气 税控加油机、加气机等制造与
设备有限公司 湖北省武汉市 销售
武汉江钻工程钻具 工程用岩石破碎工具及设备的
有限责任公司 湖北省武汉市 开发、研制、生产、销售及技
术服务
武汉江钻工具 石油天然气钻采用及各类地矿
有限责任公司 湖北省武汉市 用、工程钻头凿岩工具、矿山
及石油设备等
武汉江钻声屏技术 湖北省武汉市 吸声泡沫陶瓷材料的研发.生
有限责任公司 产和销售；承接声屏工程的设
计、施工等
北京特奥生物信息 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；
技术有限公司 应经审批的，未获审批前不得
经营，未规定审批的，自主选
择经营项目
上海昊江钻井机械 上海市 机械设备、机电产品的生产、
配件有限公司 销售等
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
江汉石油管理局 母公司 全民 常子恒
承德江钻石油机械 有限责任
有限责任公司 子公司 公司 李建基
武汉天喻江钻油气 有限责任
设备有限公司 子公司 公司 吴何洪
武汉江钻工程钻具
有限责任公司 子公司 有限责任
公司 洪春玲
武汉江钻工具
有限责任公司 子公司 有限责任
公司 李建基
武汉江钻声屏技术 子公司
有限责任公司 有限责任
公司 梅敬民
北京特奥生物信息
技术有限公司 子公司 有限责任
公司 梅敬民
上海昊江钻井机械 子公司 有限责任
配件有限公司 公司 刘晓耘
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数（万元） 本年增加数（万元）
江汉石油管理局 236,417
承德江钻石油机械有限责任公司 4,015 132
武汉天喻江钻油气设备有限公司 3,000
武汉江钻工程钻具有限责任公司 400
武汉江钻工具有限责任公司 1,250
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 800
北京特奥生物信息技术有限公司 400
上海昊江钻井机械配件有限公司 50
企业名称 本年减少数（万元） 年末数（万元）
江汉石油管理局 236,417
承德江钻石油机械有限责任公司 4,147
武汉天喻江钻油气设备有限公司 3,000
武汉江钻工程钻具有限责任公司 400
武汉江钻工具有限责任公司 1,250
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 800
北京特奥生物信息技术有限公司 400
上海昊江钻井机械配件有限公司 50
(3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
金额(万元) 比例（%） 金额(万元) 比例（%）
江汉石油管理局 21,000 75
承德江钻石油机 3,135 78.08
械有限责任公司
武汉天喻江钻油气设 1,530 51
备有限公司
武汉江钻工程钻具有 350 87.50
限责任公司
武汉江钻工具有限责 1,080 86.40 148 11.84
任公司
武汉江钻声屏障技术 600 75
有限责任公司
北京特奥生物信息技 220 55
术有限公司
上海昊江钻井机械配 45 90
件有限公司
企业名称 本年减少数 年末数
金额(万元) 比例（%） 金额(万元) 比例（%）
江汉石油管理局 21,000 75
承德江钻石油机 3,135 75.60
械有限责任公司
武汉天喻江钻油气设 1,530 51
备有限公司
武汉江钻工程钻具有 350 87.50
限责任公司
武汉江钻工具有限责 1,228 98.24
任公司
武汉江钻声屏障技术 600 75
有限责任公司
北京特奥生物信息技 220 55
术有限公司
上海昊江钻井机械配 45 90
件有限公司
注：公司对子公司承德江钻石油机械有限责任公司持股变化情况详四、控股子公司
及合营企业注释[注2(2)]。
2、关联方交易情况
(1)公司销售货物、采购货物、接受劳务均按协议价格或市场价格交易，与非关联
方交易并无差别。
(2)关联方应收应付款项余额
项目 2002年12月31日(元) 2001年12月31日(元)
应收账款：
武汉江钻工具有限责任公司 1,164,644.55
其他应付款：
江汉石油管理局 41,925,721.51 59,724,397.89
武汉江钻工具有限责任公司 3,304,139.61
长期应付款：
江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00
(3)资金占用费
本期公司计算应支付江汉石油管理局资金占用费1,297,769.17元，该资金占用费按
中国人民银行规定的6个月短期贷款利率5.04%计算。
(4)购置资产
本期公司利用法定公益金向江汉石油管理局购置职工阅览室,支付现金1,203,000元
。
(5)其他应披露的事项
A.由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年数共用水25,22,129吨，用电2
1,047,100千瓦时。交易价格根据国家计委计价格[1999]1094号《关于调整湖北省电网
电价有关问题的通知》的精神，公司于2000年1月1日与江汉石油管理局签订《供用水电
合同》，供水单价为0.61元/吨，用电单价为0.54元/千瓦时。据此，公司在报告期内向
江汉石油管理局支付水费1,538,498.69元，电费11,365,434.00元。
B.本期公司根据协议，应支付江汉石油管理局土地租赁费12.5万元及物业管理费65
万元。
八、或有事项
截止报告日，公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十、期后事项
十一、补充资料
附件（一）、资产减值准备明细表
附件（二）、净资产收益率及每股收益计算表
附表：
资产负债表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元
资产 附注 期末数
号 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 86,415,623.61 70,607,847.17
短期投资
应收票据 2 40,717,702.78 39,717,702.78
应收股利
应收利息
应收帐款 3 135,113,851.03 119,294,582.21
其他应收款 4 14,719,641.09 18,140,206.42
预付帐款 5 25,449,955.08 24,231,859.67
应收补贴款
存货 6 220,533,661.44 195,170,500.69
待摊费用 7 622,158.98 617,980.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 523,572,594.01 467,780,679.92
长期投资：
长期股权投资 8 54,114,981.17 87,691,537.34
其中：股权投资差额 2,213,750.00 2,213,750.00
长期债权投资
长期投资合计 54,114,981.17 87,691,537.34
固定资产：
固定资产原价 9 748,317,032.83 692,993,368.06
减：累计折旧 9 433,017,363.62 414,477,728.56
固定资产净值 315,299,669.21 278,515,639.50
减：固定资产减值准备 9 7,514,666.61 6,192,535.23
固定资产净额 307,785,002.60 272,323,104.27
工程物资
在建工程 10 5,451,885.76 4,891,429.22
固定资产清理
固定资产合计 313,236,888.36 277,214,533.49
无形资产及其他资产：
无形资产 11 15,081,503.41 6,856,503.40
长期待摊费用 12 24,701,001.14 16,995,958.34
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,782,504.55 23,852,461.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计 930,706,968.09 856,539,212.49
资产 附注 期初数
号 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 235,670,382.42 216,377,717.11
短期投资
应收票据 2 30,746,203.71 27,549,344.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 121,572,122.88 88,830,559.92
其他应收款 4 11,873,507.85 24,146,427.70
预付帐款 5 10,245,273.23 7,224,930.75
应收补贴款
存货 6 221,705,974.36 158,237,146.03
待摊费用 7 917,030.38 830,819.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 632,730,494.83 523,196,945.16
长期投资：
长期股权投资 8 30,998,012.23 123,609,499.35
其中：股权投资差额 1,233,840.30 1,233,840.30
长期债权投资
长期投资合计
30,998,012.23 123,609,499.35
固定资产：
固定资产原价 9 678,734,018.21 588,806,816.28
减：累计折旧 9 410,566,031.27 373,485,428.53
固定资产净值
268,167,986.94 215,321,387.75
减：固定资产减值准备 9 9,716,711.35 7,361,338.53
固定资产净额 258,451,275.59 207,960,049.22
工程物资
在建工程 10 37,463,893.01 28,108,880.30
固定资产清理
固定资产合计 295,915,168.60 236,068,929.52
无形资产及其他资产：
无形资产 11 14,243,135.30 5,794,269.44
长期待摊费用 12 35,268,930.84 18,893,280.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,512,066.14 24,687,549.44
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,009,155,741.80 907,562,923.47
资产负债表（续）
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2002年12月31日单位：人民币元
负债及股东权益附 注号 期末数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 13 21,850,000.00 21,850,000.00
应付票据 14 4,461,264.11 3,400,000.00
应付帐款 15 75,029,541.03 62,545,316.19
预收帐款 16 3,716,188.01 3,511,232.65
应付工资 5,495,401.29 5,342,105.26
应付福利费 10,081,283.80 7,719,944.06
应付股利 17 28,000,000.00 28,000,000.00
应交税金 18 27,199,155.63 25,154,037.48
其他应交款 19 3,966,905.89 3,934,413.04
其他应付款 20 77,637,851.83 42,714,770.93
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 257,437,591.59 204,171,819.61
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款 2,500,891.31
其他长期负债
长期负债合计 6,210,891.31 3,710,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 263,648,482.90 207,881,819.61
少数股东权益 18,099,490.99
股东权益：
股本 22 280,000,000.00 280,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 23 179,962,892.68 179,962,892.68
盈余公积 24 53,632,795.96 53,632,795.96
其中：法定公益金 15,784,822.96 14,899,047.26
未分配利润 25 135,363,305.56 135,061,704.24
股东权益合计 648,958,994.20 648,657,392.88
负债及股东权益总计 930,706,968.09 856,539,212.49
负债及股东权益 附注号 期初数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 13 82,850,000.00 67,850,000.00
应付票据 14 8,767,173.10 5,000,000.00
应付帐款 15 89,145,144.09 66,371,054.09
预收帐款 16 5,985,106.84 4,812,144.39
应付工资
应付福利费 9,383,491.73 7,431,213.87
应付股利 17 56,000,000.00 56,000,000.00
应交税金 18 26,353,952.92 25,414,807.98
其他应交款 19 3,294,001.01 3,260,350.09
其他应付款 20 94,327,858.71 60,577,456.65
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 376,106,728.40 296,717,027.07
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款 1,283,912.26
其他长期负债
长期负债合计 4,993,912.26 3,710,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 381,100,640.66 300,427,027.07
少数股东权益 20,595,508.08
股东权益：
股本 22 280,000,000.00 280,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 23 179,525,238.33 179,525,238.33
盈余公积 24 43,270,219.64 43,270,219.64
其中：法定公益金 13,533,630.85 13,533,630.85
未分配利润 25 104,664,135.09 104,340,438.43
股东权益合计 607,459,593.06 607,135,896.40
负债及股东权益总计 1,009,155,741.80 907,562,923.47
合并资产减值准备明细表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2002年度单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加
一、坏帐准备合计 8,517,806.24 1,046,033.67
其中：应收账款 7,759,922.74 864,365.61
其他应收款 757,883.50 181,668.06
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,423,865.47
其中：库存商品
原材料 3,018,960.95
在产品
低值易耗品 404,904.52
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,716,711.35
房屋建筑物 525,762.23
机器设备 4,694,946.92
运输设备 393,306.08
其他设备 4,102,696.12
六、无形资产减值准备 1,344,964.20
其中：专利权 1,344,964.20
非专利技术等
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 26,003,347.26 1,046,033.67
项目 本年减少 年末余额
一、坏帐准备合计 9,563,839.91
其中：应收账款 8,624,288.35
其他应收款 939,551.56
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 77,619.46 3,346,246.01
其中：库存商品
原材料 51,812.57 2,967,148.38
在产品
低值易耗品 25,806.89 379,097.63
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,202,044.74 7,514,666.61
房屋建筑物 29,303.53 496,458.70
机器设备 1,852,989.19 2,841,957.73
运输设备 155,757.68 237,548.40
其他设备 163,994.34 3,938,701.78
六、无形资产减值准备 1,344,964.20
其中：专利权 1,344,964.20
非专利技术等
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 6,624,628.40 20,424,752.53
利润及利润分配表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2002年度单位：人民币元
项目 附注 本年数
号 合并
一、主营业务收入 26 411,178,558.31
减：主营业务成本 26 229,947,324.10
主营业务税金及附加 27 4,290,378.90
二、主营业务利润（亏损以＂－＂号填 176,940,855.31
列）
加：其他业务利润（亏损以“－”号 28 3,634,928.54
填列）
减：营业费用 18,675,833.33
管理费用 88,880,527.76
财务费用 29 2,350,825.38
三、营业利润（亏损以“－”填列） 70,668,597.38
加：投资收益（损失以“－”填列） 30 3,412,890.72
补贴收入 31 4,639,745.22
营业外收入 1,990,793.42
减：营业外支出 527,282.25
四、利润总额（亏损总额以“－”填列） 80,184,744.49
减：所得税 13,973,237.19
少数股东损益 -2,850,239.49
五、净利润（净亏损以“－”填列） 69,061,746.79
加：年初未分配利润 104,664,135.09
其他转入
六、可供分配的利润 173,725,881.88
减：提取法定盈余公积 6,908,384.21
提取法定公益金 3,454,192.11
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
以利润归还投资
七、可供股东分配的利润 163,363,305.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 135,363,305.56
项目 本年数
母公司
一、主营业务收入 353,311,137.44
减：主营业务成本 187,354,321.00
主营业务税金及附加 4,028,296.09
二、主营业务利润（亏损以＂－＂号填 161,928,520.35
列）
加：其他业务利润（亏损以“－”号 4,349,103.40
填列）
减：营业费用 11,456,451.28
管理费用 69,143,687.62
财务费用 1,722,189.04
三、营业利润（亏损以“－”填列） 83,955,295.81
加：投资收益（损失以“－”填列） -5,559,468.44
补贴收入 4,639,745.22
营业外收入 71,884.24
减：营业外支出 458,260.80
四、利润总额（亏损总额以“－”填列） 82,649,196.03
减：所得税 13,565,353.90
少数股东损益
五、净利润（净亏损以“－”填列） 69,083,842.13
加：年初未分配利润 104,340,438.43
其他转入
六、可供分配的利润 173,424,280.56
减：提取法定盈余公积 6,908,384.21
提取法定公益金 3,454,192.11
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
以利润归还投资
七、可供股东分配的利润 163,061,704.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 135,061,704.24
项目 上年数
合并 母公司
一、主营业务收入 446,835,153.40 375,020,023.60
减：主营业务成本 253,602,452.87 195,462,510.29
主营业务税金及附加 3,939,804.01 3,707,292.27
二、主营业务利润（亏损以＂－＂号填 189,292,896.52 175,850,221.04
列）
加：其他业务利润（亏损以“－”号 6,036,576.57 5,918,263.54
填列）
减：营业费用 18,746,359.58 14,171,973.09
管理费用 88,490,127.98 63,283,202.27
财务费用 6,956,875.35 4,075,649.83
三、营业利润（亏损以“－”填列） 81,136,110.18 100,237,659.39
加：投资收益（损失以“－”填列） 11,342,703.52 -3,781,738.93
补贴收入 2,732,399.72 2,732,399.72
营业外收入 522,495.74 95,803.64
减：营业外支出 1,741,827.88 1,478,576.24
四、利润总额（亏损总额以“－”填列 93,991,881.28 97,805,547.58
减：所得税 16,559,166.38 16,542,887.20
少数股东损益 -4,119,469.14
五、净利润（净亏损以“－”填列） 81,552,184.04 81,262,660.38
加：年初未分配利润 91,301,350.11 91,267,177.11
其他转入
六、可供分配的利润 172,853,534.15 172,529,837.49
减：提取法定盈余公积 8,126,266.04 8,126,266.04
提取法定公益金 4,063,133.02 4,063,133.02
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
以利润归还投资
七、可供股东分配的利润 160,664,135.09 160,340,438.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 56,000,000.00 56,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 104,664,135.09 104,340,438.43
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2. 自然灾害发生的损失
3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 -3,403,339.18
4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 -3,074,719.20
5. 债务重组损失 1,080,000.00
6. 其他
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2002年度单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率%
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.138 27.561
营业利润 10.846 11.436
净利润 10.202 10.757
扣除非经常性损益后的净利润 10.114 10.665
报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.632 0.632
营业利润 0.262 0.262
净利润 0.247 0.247
扣除非经常性损益后的净利润 0.245 0.245
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：
项目 金额
主营业务利润 176,940,855.31
营业利润 73,420,597.38
P：报告期利润 净利润 69,061,746.79
扣除非经常性损益后的净利润 68,470,005.23
NP：报告期净利润 69,061,746.79
Eo：期初净资产 607,459,593.06
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数
12
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 0
So：期初股本总数 280,000,000.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数
12
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 676,958,994.20
期末股份总数 280,000,000.00
现金流量表
企业名称：江汉石油钻头股份有限公司 2002年度单位：人民币元
项目 行次 合并
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 426,100,113.99
收到的税费返还 3 4,639,745.22
收到的其他与经营活动有关的现金 4 13,083,308.78
现金流入小计 5 443,823,167.99
购买商品、接受劳务支付的现金 6 192,727,275.60
支付给职工以及为职工支付的现金 7 83,372,400.32
支付的各种税费 8 61,796,586.68
支付的其他与经营活动有关的现金 9 74,873,827.27
现金流出小计 10 412,770,089.87
经营活动产生的现金流量净额 11 31,053,078.12
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13 53,730,830.00
取得投资收益所收到的现金 14 1,636,611.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 4,204,457.00
收到的其他与投资活动有关的现金 16 783,665.57
现金流入小计 17 60,355,564.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 46,604,593.80
投资所支付的现金 19 76,256,379.50
支付的其他与投资活动有关的现金 20 49,770.00
现金流出小计 21 122,910,743.30
投资活动产生的现金流量净额 22 -62,555,179.07
三、筹资活动产生的现金流量 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25 34,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 10,129.78
现金流入小计 27 34,710,129.78
偿还债务所支付的现金 28 94,700,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 29 57,506,970.78
支付的其他与筹资活动有关的现金 30 265,004.36
现金流出小计 31 152,471,975.14
筹资活动产生的现金流量净额 32 -117,761,845.36
四、汇率变动对现金的影响 33 9,187.50
五、现金及现金等价物净增加额 34 -149,254,758.81
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 364,231,756.71
收到的税费返还 4,639,745.22
收到的其他与经营活动有关的现金 5,214,089.40
现金流入小计 374,085,591.33
购买商品、接受劳务支付的现金 148,484,777.02
支付给职工以及为职工支付的现金 69,010,042.75
支付的各种税费 58,230,258.33
支付的其他与经营活动有关的现金 80,498,789.77
现金流出小计 356,223,867.87
经营活动产生的现金流量净额 17,861,723.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 53,730,830.00
取得投资收益所收到的现金 1,636,611.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 120,445.00
收到的其他与投资活动有关的现金 652,186.93
现金流入小计 56,140,073.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,804,244.79
投资所支付的现金 79,276,767.50
支付的其他与投资活动有关的现金 49,770.00
现金流出小计 116,130,782.29
投资活动产生的现金流量净额 -59,990,708.70
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 34,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6,914.77
现金流入小计 34,706,914.77
偿还债务所支付的现金 80,700,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 57,392,662.55
支付的其他与筹资活动有关的现金 264,324.42
现金流出小计 138,356,986.97
筹资活动产生的现金流量净额 -103,650,072.20
四、汇率变动对现金的影响 9,187.50
五、现金及现金等价物净增加额 -145,769,869.94
附注
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35
净利润 36
加：少数股东损益 37
计提的资产减值准备 38
固定资产折旧 39
无形资产摊销 40
长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少（减：增加） 42
预提费用增加（减：减少） 43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44
固定资产报废损失 45
财务费用 46
投资损失（减：收益） 47
递延税款贷项（减：借项） 48
存货的减少（减：增加） 49
经营性应收项目的减少（减：增加） 50
经营性应付项目的增加（减：减少） 51
其他 52
经营活动产生的现金流量净额 53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54
债务转为资本 55
一年内到期的可转换公司债券 56
融资租入固定资产 57
3、现金及现金等价物净增加情况： 58
现金的期末余额 59
减：现金的期初余额 60
加：现金等价物的期末余额 61
减：现金等价物的期初余额 62
现金及现金等价物净增加额 63
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 69,061,746.79
加：少数股东损益 -2,850,239.49
计提的资产减值准备 1,046,033.67
固定资产折旧 29,485,519.90
无形资产摊销 1,323,431.89
长期待摊费用摊销 11,192,379.40
待摊费用减少（减：增加） 294,871.40
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,463,511.17
固定资产报废损失
财务费用 3,629,498.44
投资损失（减：收益） -3,412,890.72
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,172,312.92
经营性应收项目的减少（减：增加） -40,359,165.61
经营性应付项目的增加（减：减少） -38,066,909.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 31,053,078.12
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 86,415,623.61
减：现金的期初余额 235,670,382.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -149,254,758.81
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 69,083,842.13
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,561,136.24
固定资产折旧 27,400,445.76
无形资产摊销 423,431.90
长期待摊费用摊销 7,043,510.20
待摊费用减少（减：增加） 212,838.68
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,888,493.05
固定资产报废损失
财务费用 2,857,094.32
投资损失（减：收益） 5,559,468.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -36,933,354.66
经营性应收项目的减少（减：增加） -21,871,240.61
经营性应付项目的增加（减：减少） -35,586,955.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,861,723.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 70,607,847.17
减：现金的期初余额 216,377,717.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -145,769,869.94
第十一章 备查文件目录
包括下列文件：
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
江汉石油钻头股份有限公司
董事会
二○○三年三月二十一日
每日必读
