江汉石油钻头股份有限公司2005年年度报告
目录
第一章公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章股东大会情况简介
第七章董事会报告
第八章监事会报告
第九章重要事项
第十章 财务报告
第九章 备查文件目录
2005年年度报告正文
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
本公司董事长张召平先生、总裁梅敬民先生、总会计师龙邦诚先生及会计主管鲁格
武先生声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。
公司年度财务会计报告已经大信会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的
审计报告。
第一章 公司基本情况简介
一、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：江汉石油钻头股份有限公司
公司法定英文名称：Kingdream Public Limited Company
英文缩写：KPLC
二、公司法定代表人：张召平
三、公司董事会秘书：赵进斌
证券事务代表：孟 勇
联系地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区江汉石油钻头股份有限公司证券
部
邮编：430223
电话：027-87925236
传真：027-87925067
电子信箱：security@kingdream.com
四、公司注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
邮编：430070
公司办公地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区
邮编：430223
公司电子信箱：info@kingdream. com
公司网址：www.kingdream.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：江钻股份
股票代码：000852
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年9月28日
注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
企业法人营业执照注册号：4201001170220
公司税务登记号码：鄂字420101711956260
公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司
办公地址：湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标情况
单位：人民币元
利润总额 119,496,447.67
净利润 89,896,000.66
扣除非经常性损益后的净利润 93,944,089.84
主营业务利润 302,727,353.66
其他业务利润 8,038,723.84
营业利润 125,482,388.17
投资收益 2,064,775.49
经营活动产生的现金流量净额 202,231,517.01
现金及现金等价物净增加额 71,037,207.88
项 目 金 额
营业外收支 -8,353,423.29
扣除的非经常性
股权投资差额 -1,775,484.60
损益项目和涉及
资产减值转回 2,926,875.92
金额非经常性损
成本法投资分回红利 3,058,143.98
益项目及金额
补贴收入 95,798.80
合 计 -4,048,089.18
二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项 目 2005年 2004年
主营业务收入 763,211,534.63 565,637,007.02
净利润 89,896,000.66 78,761,636.86
总资产 1,442,297,599.74 1,250,146,088.94
股东权益 801,981,829.87 740,841,574.88
每股收益 0.292 0.256
每股收益（加权） 0.292 0.256
扣除非经常性损益后的每股收益 0.305 0.252
每股净资产 2.60 2.41
调整后的每股净资产 2.55 2.34
每股经营活动产生的现金流量净额 0.66 0.52
净资产收益率 11.21% 10.63%
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 11.71% 10.82%
项 目 2003年
主营业务收入 443,555,745.93
净利润 65,664,139.70
总资产 1,010,448,154.53
股东权益 714,665,424.80
每股收益 0.213
每股收益（加权） 0.213
扣除非经常性损益后的每股收益 0.209
每股净资产 2.32
调整后的每股净资产 2.27
每股经营活动产生的现金流量净额 0.22
净资产收益率 9.19%
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 9.08%
三、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利
润数据
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
（%） （%）
主营业务利润 37.747 39.165
营业利润 15.647 16.234
净利润 11.209 11.630
扣除非经常性损益后的净利润 11.714 12.154
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
（元） （元）
主营业务利润 0.983 0.983
营业利润 0.407 0.407
净利润 0.292 0.292
扣除非经常性损益后的净利润 0.305 0.305
四、报告期内股东权益变动情况
单位：人民币元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 308,000,000.00 189,019,696.80 75,126,619.15
本期增加 2,044,254.33 13,203,903.85
本期减少
期末数 308,000,000.00 191,063,951.13 88,330,523.00
项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 19,271,169.53 168,695,258.93 740,841,574.88
本期增加 4,401,301.28 45,892,096.81 61,140,254.99
本期减少 5,188,206.08
期末数 18,484,264.73 214,587,355.74 801,981,829.87
变动原因：
（1）资本公积增加2,044,254.33元，主要是股权投资准备增加所致；
（2）盈余公积金增加了13,203,903.85元，主要是依据母公司本年度实现的净利润
提取10%法定公积金和5%法定公益金。
（3）法定公益金增加了4,401,301.28元，是依据母公司本年度实现的净利润提取5
%法定公益金增加，其中公司上年在建工程中公益金项目中部分已完工本期转入固定资产
，已使用资金额5,188,206.08元从法定公益金转入任意盈余公积项目中。
（4）未分配利润增加了45,892,096.81元，主要是净利润增加减去分配普通股股利
和根据本年净利润计提法定公积金和法定公益金所致。
第三章 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减(＋，－)
本次变动前
配股 送股 公积金转股增发 其他
一、未上市流通股份
1.发起人股份 231,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 231,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 231,000,000
二、已上市流通股份 77,000,000
1.人民币普通股 76,846,792 39,050
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他(高管股) 153,208 -39,050
已上市流通股份合计 77,000,000
三、股份总数 308,000,000
本次变动增减(＋，－)
本次变动后
小 计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 231,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 231,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 231,000,000
二、已上市流通股份 77,000,000
1.人民币普通股 39,050 76,885,842
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他(高管股) -39,050 114,158
已上市流通股份合计 77,000,000
三、股份总数 308,000,000
说明：报告期内公司股份变动原因见〖（二）股票发行与上市情况〗部分相关说明
。
（二）股票发行与上市情况
1、公司于1998年9月10日向社会公开发行5000万A股（含公司职工股500万股），发
行价为每股人民币4.75元；公司股票于1998年11月26日在深圳证券交易所挂牌上市交易
。
2、五家证券投资基金持有的公司500万股社会公众股于1999年1月29日上市流通。
3、1999年5月27日，公司500万股公司职工股上市流通，因公司职工股中董事、监事
及高级管理人员所持的8.87万股在任职期间暂时冻结，故上市实际流通股数为4991.13万
股。
4、2001年，根据公司2000年年度股东大会决议，公司以2000年末总股本200,000,0
00股为基数，向全体股东实施了每10股转增4股的资本公积金转增股本方案。转增股本总
数为80,000,000股，转增后总股本增至280,000,000股。
5、2002年末高管股较2001年减少32,800股，系根据2001年度第二次临时股东大会决
议和二届六次董事会决议为公司董事、监事、高级管理人员购买、冻结公司已流通股票
20,600股及卸任董事、监事和辞职高级管理人员持有的股票53,400股全部解冻所致。
6、2003年，根据公司2002年年度股东大会决议，公司以2002年末总股本280,000,0
00股为基数，向全体股东实施了每10股送1股、派现金1元（均含税）的分红派息方案。
送股总数为28,000,000股，送股后高管股增加了13,928股，公司总股本增至308,000,00
0股。
7、2005年末高管股较2004年减少39,050股，系2005年度卸任的部分董事、监事和高
级管理人员持有的股票39,050股全部解冻所致。
二、股东情况介绍
（一）报告期末股东总数户 23,979户。
（二）报告期末公司前10名股东持股情况
持股数
排名股东名称
（股）
1 中国石化集团江汉石油管理局 231,000,000
2 中国银行－华夏回报证券投资基金 4,156,645
3 交通银行－国联优质成长证券投资基金 2,392,859
4 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 2,292,911
5
北京通航技贸易有限公司 1,580,000
6 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 1,486,930
7 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,370,563
8 华夏成长证券投资基金 997,869
9 中国银行－兴安证券投资基金 724,295
10 黄东生 498,000
占总股本比例
排名股东名称
（%）
1 中国石化集团江汉石油管理局 75.00
2 中国银行－华夏回报证券投资基金 1.35
3 交通银行－国联优质成长证券投资基金 0.78
4 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 0.74
5
北京通航技贸易有限公司 0.51
6 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 0.48
7 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 0.44
8 华夏成长证券投资基金 0.32
9 中国银行－兴安证券投资基金 0.24
10 黄东生 0.16
排名股东名称 股份性质
1 中国石化集团江汉石油管理局 国有法人股
2 中国银行－华夏回报证券投资基金 流通股
3 交通银行－国联优质成长证券投资基金 流通股
4 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 流通股
5
北京通航技贸易有限公司 流通股
6 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 流通股
7 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 流通股
8 华夏成长证券投资基金 流通股
9 中国银行－兴安证券投资基金 流通股
10 黄东生 流通股
说明：
1、公司持股5%以上的股东中国石化集团江汉石油管理局，其所持有的股份在报告期
内未发生变动及质押或冻结等情况。
2、公司未知前十名股东中国有法人股股东中国石化集团江汉石油管理局与其他股东
之间的关联关系，公司第2名、第7名、第8名、第9名股东属于华夏基金管理有限公司管
理基金，公司未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
三、控股股东情况
1、中国石化集团江汉石油管理局共持有本公司23,100万股，占总股本的75%，为本
公司控股股东。
法定代表人：张召平
成立日期：1972年
经营范围：石油、天然气的勘探、开发；原油、天然气及油气副产品的加工、销售
；机械设备、配件、仪器仪表、钻头、钢管、压力容器、建材的设计、制造、销售等。
注册资本：236,417万元
企业性质：全民所有制
2、控股股东实际控制人情况
中国石化集团江汉石油管理局的实际控制人为中国石油化工集团公司。
法定代表人：陈同海
成立日期：1998年7月
经营范围：实业投资及投资管理；石油、天然气的勘探、开采、储运（含管道运输
）、销售和综合利用；石油炼制；汽油、煤油、柴油的批发；石油化工及其他化工产品
的生产、销售、储存、运输；石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装；石油石化设
备检修维修；机电设备制造；技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、咨询服
务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技
术除外）。
注册资本：1049亿元
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图框■■
四、公司无其他持股在10%以上的法人股东。
五、报告期末，公司前10名流通股股东持股情况
持股数
排名 股东名称
（股）
1 中国银行－华夏回报证券投资基金 4,156,645
2 交通银行－国联优质成长证券投资基金 2,392,859
3 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 2,292,911
4 北京通航技贸易有限公司 1,580,000
5 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 1,486,930
6 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,370,563
7 华夏成长证券投资基金 997,869
8 中国银行－兴安证券投资基金 724,295
9 黄东生 498,000
10 蔡永保 357,542
占总股本比例
排名 股东名称
（%）
1 中国银行－华夏回报证券投资基金 1.35
2 交通银行－国联优质成长证券投资基金 0.78
3 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 0.74
4 北京通航技贸易有限公司 0.51
5 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 0.48
6 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 0.44
7 华夏成长证券投资基金 0.32
8 中国银行－兴安证券投资基金 0.24
9 黄东生 0.16
10 蔡永保 0.12
排名 股东名称 股份性质
1 中国银行－华夏回报证券投资基金 流通股
2 交通银行－国联优质成长证券投资基金 流通股
3 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 流通股
4 北京通航技贸易有限公司 流通股
5 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 流通股
6 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 流通股
7 华夏成长证券投资基金 流通股
8 中国银行－兴安证券投资基金 流通股
9 黄东生 流通股
10 蔡永保 流通股
说明：
1、公司流通股股东中第1名、第6名、第7名、第8名股东属于华夏基金管理有限公司
管理基金，公司未知前十名流通股股东之间的关联关系，公司未知前十名流通股股东是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，
2、公司未知前十名股东中国有法人股股东中国石化集团江汉石油管理局与其他股东
之间的关联关系，也未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况
（一）基本情况
年初持股数
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
（股）
张召平 董事长 男 44 2005.11-2008.2 0
梅敬民 董事、总裁 男 48 2005.2-2008.2 19690
李 曦 董事 女 59 2005.2-2008.2 7700
范承林 董事 男 42 2005.2-2008.2 0
谢永金 董事 男 42 2005.2-2008.2 0
高大洪 董事、副总裁 男 55 2005.2-2008.2 16830
赵丙贤 独立董事 男 42 2005.2-2008.2 0
杨 宇 独立董事 男 48 2005.2-2008.2 0
潘同文 独立董事 男 44 2005.2-2008.2 0
余天京 监事会主席 男 48 2005.2-2008.2 7700
张茂顺 监事 男 43 2005.2-2008.2 0
关 斌 监事 男 46 2005.2-2008.2 1650
洪春玲 副总裁 女 42 2005.2-2008.2 15224
吴何洪 副总裁 男 39 2005.2-2008.2 15224
李建基 副总裁 男 49 2005.2-2008.2 13640
龙邦诚 总会计师 男 59 2005.2-2008.2 16500
赵进斌 副总裁、董事会秘书 男 42 2005.2-2008.2 0
年末持股数 从公司领取报酬
姓 名
（股） （万元）
张召平 0 0
梅敬民 19690 31
李 曦 7700 0
范承林 0 0
谢永金 0 0
高大洪 16830 26
赵丙贤 0 0
杨 宇 0 0
潘同文 0 0
余天京 7700 0
张茂顺 0 0
关 斌 1650 21
洪春玲 15224 26
吴何洪 15224 26
李建基 13640 26
龙邦诚 16500 26
赵进斌 0 26
说明：
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况见〖（二）股票发行与
上市情况〗部分相关说明。
2、公司董事、监事在股东单位任职情况
姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间
张召平 中国石化集团江汉石油管理局 局长 2005年10月至今
李 曦 中国石化集团江汉石油管理局 总会计师 1999年1月至今
范承林 中国石化集团江汉石油管理局 副局长 2003年1月至今
谢永金 中国石化集团江汉石油管理局 副局长 2003年1月至今
余天京 中国石化集团江汉石油管理局 副总审计师 2005年6月至今
张茂顺 中国石化集团江汉石油管理局 副总会计师 2005年6月至今
3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
任职或兼职情况。
张召平，历任中原石油勘探局钻井二公司一大队副大队长、钻井二公司副总工程师
兼技术大队大队长、钻井总公司副总工程师、钻井总公司副总经理、钻井四公司党委副
书记、钻井一公司党委书记，中原石油勘探局党委副书记、纪委书记，河南石油勘探局
党委书记。现任江汉油田协调委员会主任，江汉石油管理局局长、党委副书记,江汉石油
钻头股份有限公司董事长。
梅敬民，历任江汉石油管理局钻头厂牙掌车间主任，经营计划科科长、生产科科长
，厂副总工程师、副厂长、厂长、党委副书记等职。现任江汉石油钻头股份有限公司董
事、总裁、党委副书记，上海隆泰资产管理有限公司董事长。
李 曦，历任江汉石油管理局水电厂副总会计师，供应处总会计师，江汉石油管理
局财务处处长，局副总会计师等职。现任江汉石油管理局总会计师，江汉石油钻头股份
有限公司董事。
范承林，历任江汉石油管理局运输处运输处副总工程师、处长、党委副书记，江汉
石油管理局改革办主任、局副总经济师兼劳资处处长等职。现任江汉石油管理局副局长
，江汉石油钻头股份有限公司董事。
谢永金，历任江汉石油管理局第四石油机械厂总工程师办公室主任，厂副总工程师
，副厂长兼总工程师，江汉石油管理局副总工程师兼第四石油机械厂厂长、党委副书记
等职，现任江汉石油管理局副局长，江汉石油钻头股份有限公司董事。
高大洪，历任江汉石油管理局运输处党委办公室副主任，江汉石油管理局纪委办公
室主任，江汉石油管理局钻头厂党委书记等职。现任江汉石油钻头股份有限公司党委书
记、董事、副总裁。
赵丙贤，现任北京同仁堂科技发展股份有限公司董事，北京沃华生物科技有限公司
董事长，大连大杨创世股份有限公司独立董事，江汉石油钻头股份有限公司独立董事，
中证万融投资服务有限公司董事长、总裁。
杨 宇，历任中国石油天然气管道局多种经营公司专务经理，石油龙昌股份有限公
司董事、常务副总经理兼任总工程师、党委书记等职，现任江汉石油钻头股份有限公司
独立董事，河北威远生化股份有限公司董事长，新奥燃气控股有限公司执行董事兼首席
执行官。
潘同文，历任中国经济开发信托投资公司深圳证券营业部业务总监、副总经理；深
圳高威联合会计师事务所所长、首席合伙人；广东亿安科技股份有限公司董事、总经理
；深圳国发投资管理有限公司执行董事、副总经理；财政部中国独立审计准则组专家，
深圳注册会计师协会专业技术委员会委员，深圳市注册税务师协会理事等职。现任深圳
市赋迪税务师事务所有限公司执行董事、总经理，江汉石油钻头股份有限公司独立董事
。
余天京，历任江汉石油管理局物探处审计科科长，江汉石油管理局审计处副处长、
处长等职。现任江汉石油管理局副总审计师，江汉石油钻头股份有限公司监事。
张茂顺，历任江汉石油管理局财务处管理会计科科长、副主任会计师、主任会计师
、财务处处长等职。现任江汉石油管理局副总会计师，江汉石油钻头股份有限公司监事
。
关 斌，历任江汉石油管理局钻头厂党办主任、厂办公室主任、江汉石油钻头股份
有限公司总经理办公室主任等职。现任江汉石油钻头股份有限公司纪委书记、工会主席
、监事。
洪春玲，历任江汉石油管理局钻头厂工艺科工程师，技术开发研究所副所长、所长
等职。现任江汉石油钻头股份有限公司副总经理，武汉江钻工程钻具有限责任公司董事
长。
吴何洪，历任江汉石油管理局钻头厂总装车间技术副主任，牙掌车间主任，销售服
务部副经理等职。现任江汉石油钻头股份有限公司副总裁，苏州江钻新锐硬质合金有限
公司董事长。
李建基，历任江汉石油管理局钻头厂牙轮车间主任、维修分厂厂长，设备部部长、
厂副总工程师、承德石油机械厂副厂长、代厂长等职。现任江汉石油钻头股份有限公司
副总裁，承德江钻石油机械有限责任公司董事长。
龙邦诚，历任江汉石油管理局建南气矿财务科副科长、经营办主任、江汉石油管理
局钻头厂财务科科长、厂副总会计师、总会计师等职。现任江汉石油钻头股份有限公司
总会计师，湖南江钻湘中木业有限责任公司董事长。
赵进斌，历任江汉石油管理局钻头厂计算机中心主任，江钻股份公司信息资源部部
长，武汉索特科技有限责任公司董事、总经理，武汉网桥电子商务有限责任公司总经理
等职，现任江汉石油钻头股份有限公司副总裁、董事会秘书，北京江钻特奥科技有限公
司董事长。
（二）年度报酬情况
公司董事会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级
管理人员的考评及激励制度；公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，由公司董事会确
定。年度报酬包括基薪和业绩奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业
绩奖励部分根据公司年度经营状况及年终工作绩效评定。
（三）董事、监事及高管离任情况及说明
2005年2月3日，召开2005年度第一次临时股东大会，审议关于董事会、监事会换届
选举事宜，选举李曦、范承林、杨宇、赵丙贤、高大洪、常子恒、谢永金、梅敬民、潘
同文为第三届董事会董事。其中：杨宇、赵丙贤、潘同文为独立董事。同日召开的第三
届董事会第一次会议，选举常子恒为董事长。
由余天京、张茂顺、关斌组成公司第三届监事会。同日召开的第三届监事会第一次
会议，选举余天京为监事会主席。
2005年10月25日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了常子恒董事长因工作变
动原因辞去公司董事长、董事职务，同时提名张召平为董事候选人，2005年11月30日召
开2005年第二次临时股东大会，选举张召平为董事，同日召开第三届董事会第六次会议
，选举张召平为董事长。
二、公司员工情况
截止2005年12月31日，母公司共有在册员工1608人，其中：生产人员860人，销售人
员73人，技术人员167人，财务人员40人，行政人员468人。公司具有大专及以上学历的
员工792人，占公司员工总数的49.2％。
第五章 公司治理结构
一、公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会发
布的相关规则，不断完善公司治理结构，规范公司运作，制定了《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、
《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》及董事会下属四个专业委员会工作细
则，同时建立并不断完善公司独立董事制度。公司治理的实际状况符合中国证监会和国
家经贸委发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
二、独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度，报告期内，在董事会中聘任了3名独
立董事。独立董事能认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并谨慎表决了报告期内历次董
事会决议和参加股东大会，在发生关联交易和公司规范运作、科学决策、维护中小股东
合法权益等方面发挥了积极作用。
本年应参加董事会次数 通讯方式次数 亲自出席 委托出席
姓 名
(次) (次) (次) (次)
赵丙贤 6 3 1 0
杨 宇 6 3 0 0
潘同文 6 3 3 0
发表书面意见 缺席
姓 名
(次) (次)
赵丙贤 2 0
杨 宇 3 0
潘同文 0 0
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东完全分开。
（一）在业务方面，公司具有完整的业务体系及独立自主经营能力。
（二）在人员方面，公司已与员工签订了劳动合同，做到了劳动、人事关系独立。
公司总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，并均不在控股股东单位任职。
（三）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司的
采购和销售系统由本公司独立拥有。公司拥有25项国外专利和5项国外专有技术的使用权
；115项中国专利和8项国外专利的所有权；35个中国注册商标和8个国外注册商标。
（四）在机构方面，公司按照《公司章程》及其相关工作细则建立了良好的法人治
理结构，建立了独立董事制度，设立了董事会下属的四个专业委员会；公司根据自身生
产经营、行政管理需要，设立了独立于公司控股股东的职能部门。
（五）在财务方面，公司设立了独立于控股股东的财会部门，建立了独立的会计核
算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决
策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。
四、公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
公司董事会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级
管理人员的考评及激励制度。
公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，由董事会确定。年度报酬包括基薪和业绩
奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业绩奖励部分根据公司年度经营
状况及年终工作绩效评定。
第六章 股东大会情况简介
一、报告期内，公司召开了三次股东大会。
1、公司于2005年2月3日召开2005年第一次临时股东大会。此次股东大会决议刊登于
2005年2月16日的《证券时报》。
2、公司于2005年5月26日召开2004年年度股东大会。此次股东大会决议刊登于2005
年5月27日的《证券时报》。
3、公司于2005年11月30日召开2005年第二次临时股东大会。此次股东大会决议刊登
于2005年12月1日的《证券时报》。
二、报告期内，公司董事、监事成员发生变化。
2005年2月3日，公司召开2005年度第一次临时股东大会，会议决定由李曦、范承林
、杨宇、赵丙贤、高大洪、常子恒、谢永金、梅敬民、潘同文为第三届董事会董事。其
中：杨宇、赵丙贤、潘同文为独立董事。同日召开三届一次董事会，选举常子恒为董事
长。
决定由余天京、张茂顺、关斌组成公司第三届监事会。同日召开三届一次监事会，
选举余天京为监事会主席。
2005年10月25日召开董事会，审议通过了常子恒董事长因工作变动原因辞去公司董
事长、董事职务，同时提名张召平为董事候选人，2005年11月30日召开临时股东大会，
选举张召平为董事，同日召开三届六次董事会，选举张召平为董事长。
第七章 董事会报告
一、讨论与分析
2005年，公司面对原材料大幅涨价、竞争加剧等困难，奋力参与竞争，致力改善创
新，努力拼搏进取。主业经营全面突破；分、子公司经营业绩普遍增长。全年实现主营
业务收入7.63亿元，同比增长34.93％；利润总额1.19亿元，同比增长28.65％；净利润
8,990万元，同比增长14.14％。
二、公司经营情况
（一）公司主营业务范围及经营状况
1、公司主营业务为石油钻头、石油机械配件等。
2、本公司所处的行业是石油机械制造行业。公司主导产品——牙轮钻头是国内石油
行业各油田钻井作业的重要工具。石油钻头是石油开采、勘探打井的钻井作业中必备的
、不可重复使用的钻井工具之一。石油钻头制造行业是为石油勘探、开发所需的钻井作
业提供切削地下岩层专用钻头的一个行业。
3、公司经营状况
（1）报告期内，按行业划分公司的主营业务收入及主营业务成本构成见下表：
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
分行业或分产品
（万元） （万元） 率（％）
钻头系列销售 61,435.00 33,452.00 45.55
石油机械配件销售 3,541.00 2,417.00 31.74
硬质合金 5,957.00 4,238.00 28.86
主营业务收入比 主营业务成本比上
分行业或分产品
上年增减（％） 年增减（％）
钻头系列销售 27.09 27.43
石油机械配件销售 23.12 29.32
硬质合金 46.40 32.81
（2）主营业务分地区情况
主营业务收入 主营业务收入比上年增减
地区
（万元） （％）
国内销售收入 57,931.00 34.51%
国外销售收入 18,390.00 36.26%
（3）报告期内，主营业务、结构及其盈利能力较前一报告期未发生较大变化。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、上海隆泰资产管理有限公司
上海隆泰资产管理有限公司成立于2004年11月，该公司注册资本为7200万元人民币
，主要从事投资管理、投资咨询、企业管理咨询、国内贸易、创业投资、实业投资（涉
及行政许可的，凭许可证经营）等。2005年底，该公司总资产7,571万元人民币，净利润
11万元人民币。
2、隆瑞国际投资有限公司
隆瑞国际投资有限公司成立于2003年12月，该公司注册资本8000万元人民币，主要
从事国家政策许可下进行项目投资、股权投资等。
2004年10月，隆瑞国际投资有限公司以现金出资2,550万元人民币投资七台河市鲁龙
矿业有限责任公司，七台河市鲁龙矿业有限责任公司注册资本5000万元人民币，主要从
事洗煤、铸造焦、煤焦油、煤气生产销售；硅矿石开采、硅铁加工业务等，隆瑞国际投
资有限公司出资2550万元人民币，占该公司注册资本的51%。2005年底，该公司尚处在建
设期。
3、湖南江钻湘中木业有限责任公司
湖南江钻湘中木业有限责任公司成立于2004年7月，该公司注册资本为2710万元人民
币，主要从事木材、木制品及其原辅材料的加工、购销等。2005年底，该公司总资产为
4,658万元人民币，实现销售收入1,224万元人民币，净利润-393万元人民币。
4、承德江钻石油机械有限责任公司
承德江钻石油机械有限责任公司（简称承德江钻）成立于1999年12月，注册资本4,
015万元人民币，是一家主要从事石油机械及钻采配件，井下工具研制生产的企业。200
2年12月31日，根据承德江钻股东大会决议，江汉石油管理局以机加工车间、电工车间等
实物资产132万元人民币增资。增资后公司注册资本4,147万元人民币。2005年底，该公
司总资产为7,048万元人民币，实现销售收入3,541万元人民币，净利润26万元人民币。
（三）主要供应商、客户情况
公司本期对前五名客户的销售收入金额合计22,233万元，占本期销售收入总额的29
%；对前五名供应商的采购合计16,853万元，占本期采购总额的41%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的问题：
1、产需矛盾日渐突出。由于国内、国际两个市场开拓成效显著，市场需求旺盛，现
有产能需要进一步扩大；
2、市场竞争日趋激烈，竞争对手纷纷伺机发展，使竞争压力加大；
3、原材料价格居高不下，制造成本和采购成本不断较高。
解决方案：
1、加大主营业务的投资力度。抓好主业的市场创新、技术创新和管理创新，调整人
员结构和研发方向，改善服务措施，加强设备更新改造、积极推广和运用新工艺，提高
制造能力，强化内部管理，降低制造成本和采购成本；
2、调整公司产业结构，优化资源配置，提高子、分公司的盈利能力，加大对优势项
目的投资和管理，培育新的利润增长点。
三、公司投资情况
（一）报告期内公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内
使用的情况。
（二）报告期内非募集资金投资项目
报告期内，公司运用自有资金投资195万美元，控股子公司投资896万元人民币，具
体投资项目如下：
1、公司控股子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司投资436万元；
3月6日，公司以传真通讯表决方式召开第三届董事会第二次会议，会议同意公司控
股子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司以现金出资436万元人民币与中国石化集团江汉
石油管理局合资组建湖北江汉湘中木业有限公司。该公司注册资本855万元人民币，湖南
江钻湘中木业有限责任公司出资436万元人民币，占该公司50.99%的股份，中国石化集团
江汉石油管理局以厂房、土地、现金419万元人民币出资，占该公司49.01%的股份。
公司经营范围为：木材、木制品及其原辅材料的加工和销售等。
该公司已于2005年3月18日在潜江市工商行政管理局注册登记，注册地址为潜江市红
旗新村。
2、公司控股子公司上海隆泰资产管理有限公司投资460万元现金；
4月27日，公司召开第三届董事会第三次会议，会议同意公司控股子公司上海隆泰资
产管理有限公司以现金出资460万元人民币，与中国石化集团江汉石油管理局、江汉油田
岩土工程公司合资组建湖北省江汉石油工程有限公司，该公司注册资本1000万元，中国
石化集团江汉石油管理局以资产500万元出资，占该公司50%的股份，公司以现金460万元
现金出资，占该公司46%的股份,江汉油田岩土工程公司以现金40万元现金出资，占该公
司4%的股份。
该公司经营范围为：石油天然气（含海洋石油）工程设计、压力容器设计、工程地
质及岩土工程勘察、工程测量及工程咨询、工程造价咨询、工程总承包、工程监理、劳
务输出等服务；
该公司已于2005年9月19日在湖北省工商行政管理局注册登记，注册地址为武汉东湖
新技术开发区华工科技园。
3、公司控股子公司上海隆泰资产管理有限公司出资3,939万元收购本公司部分控股
、参股公司股份；
报告期内，公司控股子公司上海隆泰资产管理有限公司已收购本公司部分参股公司
股份，武汉江钻金刚石钻头有限公司、武汉江钻声屏障技术有限公司、武汉江钻工程钻
具有限公司、上海科特高分子材料有限公司、苏州江钻新锐硬质合金有限公司、北京江
钻特奥科技有限公司、武汉锐特金刚石有限公司、趋势（鄂州）科技有限公司、上海中
超刀具有限公司、湖北昊江机械有限公司。
4、投资390万美元成立泰兴市隆盛精细化工有限公司；
根据公司第二届董事会第十九次会议决议，公司将在江苏省投资建设年产5000吨漂
粉精装置的项目。报告期内，公司与中国香港居民吕子聪先生共同成立了泰兴市隆盛精
细化工有限公司，该公司性质是中外合资企业，注册资本900万美元，由股东于2006年6
月25日前分三次投入。目前该公司实收资本600万元，公司出资390万美元，占该公司65
％的股份，吕子聪先生出资210万美元，占该公司35％的股份。
公司经营范围为：开发、生产、销售漂粉精及其它精细化工产品。
该公司已于2005年6月7日在江苏省泰州市工商行政管理局注册登记，注册地址为泰
兴市经济开发区棋东路8号。
四、公司财务状况及经营成果
增减幅度
项 目 增减变动原因
（%）
货币资金 33.39 主要系本期经营活动产生的现金净流量增加；
应收票据 -55.31 主要系对外付款时加大银行承兑汇票背书转让；
预付账款 38.13 主要是本期预付材料款增加所致；
应收补贴款 152.92 报告期出口收入增加引起的退税额增加所致；
长期股权投资 92.46 报告期确认了对江苏飞达投资及新增其他投资
在建工程 46.58 主要是CNG分公司新增加建设期工程项目；
无形资产 -31.89 主要是无形资产摊销及计提部分减值；
长期待摊费用 -40.68 主要是报告期摊销所致；
应付票据 160.87 主要是银行承兑汇票增加所致；
应付账款 51.93 主要是本期采购增加所致；
预收账款 45.90 主要是针对出口产品预收货款增加所致；
应付福利费 39.74 是依据本年工资计提应付福利费而增加所致；
主营业务收入 34.93 主要是销售量增加所致；
主营业务成本 40.74 主要是原材料涨价，采购量增加所致；
主营业务税金及附加 32.45 主要是销售量增加所致；
其他业务利润 62.86 主要是材料销售增加所致
五、报告期内，与公司财务状况和经营成果相关的生产经营环境、宏观政策、法规
未发生重大变化。
六、报告期内，公司作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
1、部分固定资产类别调整和折旧年限发生变更
根据公司大股东江汉石油管理局国资处的通知，从2005年1月1日起，江汉石油管理
局统一使用中石化固定资产核算系统。由于公司原使用中石油财务系统软件进行固定资
产管理和核算，两者间存在资产分类、估计使用年限等方面的差异，公司使用中石化固
定资产核算系统后，本期多计提固定资产折旧7,030,374.96元。由于类别的差异及不能
区分多计提的折旧在本期存货与销售成本间的分配数额，故无法估计该变更对本期的影
响数。
2、坏账损失估计变更
根据2005年2月3日召开的江钻股份第三届董事会第一次会议通过的《关于修改公司
会计政策》的议案：当某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显差别，单独适
用个别认定法。根据该估计变更，本期适用个别认定法全额计提坏账准备的应收款项为
10,559,690.82元，变更差额为9,926,109.37元，该估计变更对本期的影响数为8,710,5
87.29元。
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会共召开了6次会议。具体内容如下：
1、公司三届一次董事会于2005年2月3日召开，会议决议的公告刊登于2005年2月16
日的《证券时报》。
2、公司三届二次董事会于2005年3月6日召开，会议决议的公告刊登于2005年3月8日
的《证券时报》。
3、公司三届三次董事会于2005年4月27日召开，会议决议的公告刊登于2005年4月2
8日的《证券时报》。
4、公司三届四次董事会于2005年7月20日召开，会议决议的公告刊登于2005年7月2
3日的《证券时报》。
5、公司三届五次董事会于2005年10月25日召开，会议决议的公告刊登于2005年10月
27日的《证券时报》。
6、公司三届六次董事会于2005年11月30日召开，会议决议的公告刊登于2005年12月
1日的《证券时报》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
2005年5月26日，公司2004年年度股东大会审议通过了《公司2004年度利润分配方案
》，以2004年12月31日股份总数30,800万股为基数，每10股派1元人民币（含税，扣税后
，社会公众股中个人股东、投资基金实际每10股派现金0.90元现金）。股权登记日是20
05年7月26日，除息日是2005年7月27日。该公告刊登在2005年7月21日的《证券时报》上
。
八、2005年度利润分配、资本公积金转增股本预案
1、公司2005年度利润分配预案
根据大信会计师事务有限公司大信审字[2006]第0018号审计报告确认，公司2005年
度共实现主营业务收入763,211,534.63元，净利润89,896,000.66元。根据《公司章程》
规定，按母公司净利润数提取10%的法定公积金8,802,602.57元和5%的法定公益金4,401
,301.28元，加上年初未分配利润168,695,258.93元，当年可供股东分配利润为245,387
,355.74元，资本公积金为191,063,951.13元。
以2005年12月31日的总股本30,800万股为基数，向公司全体投资者实施每10股派现
金2.00元（含税）的利润分配方案；分配实施后的未分配利润转入下一年度。
2、公司2005年度不利用资本公积金转增股本。
九、报告期内，公司选定信息披露报纸为《证券时报》。
第八章监事会报告
一、2005年监事会工作情况
（一）报告期内本公司监事会共召开三次会议
1、2005年2月3日，在公司总部会议室召开了第三届监事会第一次会议，审议通过了
《选举公司第三届监事会主席的议案》、《公司2004年监事会工作报告》、《关于委托
公司内审人员对公司2004年度财务状况进行审计的议案》；
2、2005年4月27日，在公司总部会议室召开了第三届监事会第二次会议，审议通过
了《委托公司督察法务部对公司2004年度财务状况和湖北大信会计师事务有限公司出具
的审计报告进行审计的议案》、《关于委托公司督察法务部对公司资产收购活动进行专
项审计的议案》；
3、2005年11月30日，以传真表决方式召开了第三届监事会第三次会议，审议通过了
《关于对大信会计师事务有限责任公司〈2004年度审计报告〉的确认情况》、《江汉石
油钻头股份有限公司对外投资活动专项审计调查报告》。
（二）坚持依法履行监督职能情况
1、监事会列席了全部股东大会和董事会会议；
2、监事会委托公司督察法务部对公司成立以来对外投资活动进行专项审计；
3、检查了公司日常经营活动情况以及公司依法运作情况，对公司经营管理的合法性
、合规性进行了检查监督，对公司董事、高管人员的工作状况进行了监督；
4、委托公司督察法务部对大信会计师事务有限公司出具的审计报告进行了确认；
5、监事会成员参加了年度股东大会和临时股东大会的所有会议；同时对董事会、董
事、经理人员执行股东大会决议情况进行了监督检查；
6、开展专题调研活动1项。
通过上述工作，监事会加强了对公司财务及高级管理人员执行职务行为的监督力度
，提高了监督效果，维护了股东的利益。
二、监事会对下列事项发表的独立意见
1、检查公司依法运作情况
报告期内公司各项经营行为符合《公司法》、《公司章程》及有关法律法规，没有
发现违反国家法律、法规和本公司章程的行为。
2、检查公司日常经营活动情况
公司内部控制制度比较完善，有效的控制了企业的各项经营风险。未发现违反法律
、法规、公司章程及内部管理制度的行为。
3、检查公司的财务情况
大信会计师事务有限公司对公司2005年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计
报告，监事会认为审计报告客观、真实、全面地反映了本公司的财务状况和经营成果。
4、检查公司对外投资情况
监事会未发现公司对外投资活动存在内幕交易行为，以及损害股东利益特别是小股
东利益的行为。
5、募集资金的使用情况
本年度公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情
况。
6、股东大会决议执行情况
监事会认为公司的董事及高级管理人员按照股东大会的决议，认真履行职责，未发
现公司董事及高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》及损害
股东利益的行为。
7、对公司2005年年度报告提出书面审核意见
经监事会对公司2005年年度报告审慎审核，监事会认为：
（1）公司年报编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各
项规定；
（2）年报的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信
息能真实的反映公司2005年度的经营成果和财务状况；
（3）在提出本意见前，监事会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的
行为。
第九章 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司重大收购及出售资产、吸收合并事项
三、关联交易事项情况
(一)公司销售、采购货物、接受、提供劳务均按协议价格或市场价格交易，与非关
联方交易并无差别；
1、公司第一大股东江汉石油管理局为中国石油化工集团下属企业，中国石油化工集
团公司为公司实际控制人，本期将其作为关联方。公司对中国石油化工集团公司及其所
属企业的所有交易，将以汇总的方式披露为对中国石油化工集团公司的交易。
报告期内公司销售货物给中国石油化工集团公司及其下属企业共131,626,363.67元
，占公司主营业务收入的17.25%。
2、购买水、电
中国石油化工集团江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水1,783,
822吨，用电21,066,676千瓦时。交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛
盾和实现城乡各类用电同价问题的通知》(计价格[2002]2663号)的精神，公司于2003年
1月1日与江汉石油管理局签订《供用水电合同》，供水单价为0.61元/吨，用电单价为0
.64元/千瓦时。由于国家调价，根据中国石化财价[2005]211号《关于调整水、电、蒸气
关联交易价格的通知》及公司于2005年4月与江汉石油管理局签订《供用水、电合同》，
于2005年11月双方签订《供用水电合同变更协议》，结算价调整如下：自2005年1月1日
起供水单价为2.12元/吨（含税）；用电单价按时段计价，自2005年1月1日至2005年4月
30日基础电价为为0.71元/千瓦时（含税），2005年5月1日起为0.77元/千瓦时（含税）
，高峰电价为基础电价的1.8倍，低谷电价为基础电价的0.48倍。据此，公司在报告期内
应向江汉石油管理局支付水费3,568,727.98元，电费14,232,419.16元，以上款项不含税
款；
3、物业管理及土地租赁
本期公司根据协议，应支付江汉石油管理局物业管理费65万元，土地租赁费12.5万
元。
4、资产置换及土地租金
公司于2004年10月12日与江汉石油管理局签订资产置换协议，公司用所拥有的培训
学校房屋（净值44.82万元），置换江汉石油管理局五处房屋资产（净值55.77万元），
并支付补价10.95万元，该款项于2005年3月支付。
同时江汉石油管理局将换出资产占用的土地使用权出租，租金标准为每年5元/平方
米，年租金8,410元。出租期限至2009年12月31日止，本期支付租金13,410元。
5、共同投资
1）公司控股子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司于2005年3月以货币资金436万元
与公司股东江汉石油管理局共同成立湖北江汉湘中木业有限公司，持有其50.99%股权。
2）公司控股子公司上海隆泰资产管理有限公司于2005年9月以货币资金460万元出资
，与公司控股股东江汉石油管理局、江汉油田岩土工程公司共同成立湖北江汉油田石油
工程有限公司，持有其46%股权。
6、转贷资金
江汉石油管理局为公司提供20,000万元中石化短期融资债券贷款，贷款期限为2005
年12月21日至2006年12月21日，年利率3.25%，公司于2005年12月22日收到20,000万元，
2005年12月30日归还江汉石油管理局5,000万元，2006年1月12日，公司又收到5,000万元
。
(二)关联方应收应付款项余额
1、关联方应收应付款项余额
期末数 期初数
项 目
(元) (元)
应收票据：
中国石油化工集团公司 1,830,000.00 12,700,000.00
应收账款：
中国石油化工集团公司 33,210,905.77 35,769,377.69
其他应收款：
江苏飞达工具集团股份有限公司 12,000,000.00
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 28,800,606.71
武汉江钻工程钻具有限责任公司 8,503,177.57
武汉锐特金刚石有限公司 2,172,661.92 418,528.69
北京江钻特奥科技有限公司 500,000.00
预付账款：
北京江钻特奥科技有限公司 1,160,000.00
湖北昊江机械有限公司 176,000.00
上海中超刀具有限责任公司 2,500,000.00
应付票据：
江汉石油管理局(水电厂) 7,000,000.00
应付账款：
中国石油化工集团公司 3,217,136.66 206,160.73
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 2,415,685.97
武汉江钻工程钻具有限责任公司 983,350.20
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 158,7452.00
湖北昊江机械有限公司 7,009,420.58 15,162,533.48
武汉锐特金刚石有限公司 429,962.49 461,211.08
江汉石油管理局(水电厂) 1,550,281.12 1,705,767.06
上海中超刀具有限责任公司 369,809.74 1,051,248.15
其他应付款：
湖北昊江机械有限公司 109,957.68 433,706.45
江汉石油管理局 36,819,963.03 35,755,820.37
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 595,957.02 1,458,825.48
长期应付款：
江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00
四、重大合同及履行情况
报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁公
司资产的事项。
报告期内，公司无重大担保的事项。
报告期内，公司无委托理财、委托贷款等现金资产管理事项。
报告期内，公司无其他重大合同事项。
五、承诺事项及履行情况
（一）关于公司实施股权分置改革的事项。
经与公司实际控制人中国石油化工集团公司联系，本公司了解到中国石油化工集团
公司对公司的股权分置改革拟采用多种方式解决，现正在积极推进之中，在2006年内完
成。
（二）华工科技产业股份有限公司（以下简称“G华工”）于本期实施股权分置改革
，现持有其有限售条件的流通股份14,932,868股，公司作为G华工的非流通股股东，对G
华工股权分置承诺如下：
1、持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让
；
2、在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易的出售股份，出售数量占该公司
股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；
3、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到该公司股份总数百分之一时，
自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
公司2004年年度股东大会决定续聘大信会计师事务有限公司为公司2005年度财务审
计机构。公告刊登于2005年5月27日的《证券时报》。报告期内，公司支付其年度财务报
告审计费30万元。
2000年2月26日，大信会计师事务有限公司与本公司首次签定审计业务约定书，截止
本报告期，连续为公司提供了5年审计服务。
第十章 财务报告
审计报告
大信审字(2006)第0018号
江汉石油钻头股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江汉石油钻头股份有限公司(以下简称“江钻股份”)2005年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润
分配表、2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是江钻股份管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价江钻股份管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，
以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了江钻股份2005年12月31日的财务状况和2005年度的经营
成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 李炜
中国武汉 中国注册会计师 魏钢
2006年2月23日
资产负债表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
期末数
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 283,782,839.32 224,224,494.73
短期投资
应收票据 12,122,064.00 10,216,106.00
应收股利 4,799,545.50
应收利息
应收账款 130,152,682.81 115,264,696.97
其他应收款 67,691,703.92 82,609,366.41
预付账款 48,852,335.96 43,926,025.17
应收补贴款 1,695,385.48 1,695,385.48
存货 297,839,167.43 268,596,023.18
待摊费用 720,339.42 693,017.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 847,656,063.84 747,225,115.74
长期投资：
长期股权投资 209,409,231.06 298,397,741.64
长期债权投资
长期投资合计 209,409,231.06 298,397,741.64
合并价差
固定资产：
固定资产原价 793,837,344.31 702,206,769.67
减：累计折旧 434,214,819.33 408,259,323.42
固定资产净值 359,622,524.98 293,947,446.25
减：固定资产减值准备 5,175,103.23 3,776,705.40
固定资产净额 354,447,421.75 290,170,740.85
工程物资
在建工程 12,539,562.58 11,641,427.20
固定资产清理
固定资产合计 366,986,984.33 301,812,168.05
无形资产及其他资产：
无形资产 7,470,548.81 4,782,148.81
长期待摊费用 9,151,242.21 9,151,242.21
其他长期资产 1,623,529.49 1,623,529.49
无形资产及其他资产合计 18,245,320.51 15,556,920.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,442,297,599.74 1,362,991,945.94
期初数
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 212,745,631.44 146,052,765.59
短期投资
应收票据 27,127,383.80 18,483,806.30
应收股利
应收利息
应收账款 125,726,893.93 98,258,552.42
其他应收款 91,596,056.89 101,265,157.69
预付账款 35,365,851.95 22,596,801.49
应收补贴款 670,336.74 670,336.74
存货 256,065,289.12 214,693,775.92
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 749,297,443.87 602,021,196.15
长期投资：
长期股权投资 108,806,086.68 260,985,418.87
长期债权投资
长期投资合计 108,806,086.68 260,985,418.87
合并价差
固定资产：
固定资产原价 818,811,484.31 708,469,282.13
减：累计折旧 455,118,776.95 408,034,163.07
固定资产净值 363,692,707.36 300,435,119.06
减：固定资产减值准备 6,600,827.47 5,280,012.23
固定资产净额 357,091,879.89 295,155,106.83
工程物资
在建工程 8,554,608.61 5,386,568.08
固定资产清理
固定资产合计 365,646,488.50 300,541,674.91
无形资产及其他资产：
无形资产 10,968,942.08 4,119,067.08
长期待摊费用 15,427,127.81 15,427,127.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,396,069.89 19,546,194.89
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,250,146,088.94 1,183,094,484.82
资产负债表（续）
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2005年12月 单位：人民币元
期末数
项 目
合并 母公司
流动负债：
短期借款 187,000,000.00 180,000,000.00
应付票据 132,871,779.76 132,871,779.76
应付账款 114,497,693.19 102,295,561.13
预收账款 12,156,010.38 11,952,190.90
应付工资 21,303,045.05 21,274,290.48
应付福利费 22,646,580.72 18,597,078.03
应付股利
应交税金 48,045,164.22 44,438,121.48
其他应交款 4,854,878.15 4,796,453.96
其他应付款 57,447,809.16 32,094,381.37
预提费用 857,957.85 857,957.85
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 601,680,918.48 549,177,814.96
长期负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 13,710,000.00 13,710,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 615,390,918.48 562,887,814.96
少数股东权益 24,924,851.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 308,000,000.00 308,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 308,000,000.00 308,000,000.00
资本公积 191,063,951.13 192,491,451.13
盈余公积 88,330,523.00 88,330,523.00
其中：法定公益金 18,484,264.73 18,484,264.73
未分配利润 214,587,355.74 211,282,156.85
其中：现金股利 61,600,000.00 61,600,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益合计 801,981,829.87 800,104,130.98
负债和所有者权益合计 1,442,297,599.74 1,362,991,945.94
期初数
项 目
合并 母公司
流动负债：
短期借款 187,200,000.00 187,200,000.00
应付票据 50,933,750.24 50,933,750.24
应付账款 75,360,420.76 60,072,565.87
预收账款 8,331,956.46 7,632,252.04
应付工资 16,549,381.27 16,449,381.27
应付福利费 16,206,701.04 12,822,610.70
应付股利
应交税金 40,289,321.26 34,959,267.97
其他应交款 3,988,629.12 3,901,113.92
其他应付款 68,036,402.85 64,339,691.85
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 466,896,563.00 438,310,633.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款 240,000.00 240,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,950,000.00 3,950,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 470,846,563.00 442,260,633.86
少数股东权益 38,457,951.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 308,000,000.00 308,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 308,000,000.00 308,000,000.00
资本公积 189,019,696.80 190,447,196.80
盈余公积 75,126,619.15 75,126,619.15
其中：法定公益金 19,271,169.53 19,271,169.53
未分配利润 168,695,258.93 167,260,035.01
其中：现金股利 30,800,000.00 30,800,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益合计 740,841,574.88 740,833,850.96
负债和所有者权益合计 1,250,146,088.94 1,183,094,484.82
利润及利润分配表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2005年12月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 763,211,534.63 661,085,202.85
减：主营业务成本 453,806,606.02 381,249,163.12
主营业务税金及附加 6,677,574.95 6,016,861.61
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 302,727,353.66 273,819,178.12
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,038,723.84 6,979,471.82
减：营业费用 36,330,307.55 30,288,300.99
管理费用 138,739,747.28 113,966,789.01
财务费用 10,213,634.50 9,882,550.81
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 125,482,388.17 126,661,009.13
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 2,064,775.49 -15,171,488.39
补贴收入 123,520.00 25,720.00
营业外收入 541,210.61 448,136.61
减：营业外支出 8,715,446.60 2,467,984.42
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 119,496,447.67 109,495,392.93
减：所得税 25,858,518.89 21,469,367.24
少数股东损益 3,741,928.12
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 89,896,000.66 88,026,025.69
加：年初未分配利润 168,695,258.93 167,260,035.01
其他转入
六、可供分配的利润 258,591,259.59 255,286,060.70
减：提取法定盈余公积 8,802,602.57 8,802,602.57
提取法定公益金 4,401,301.28 4,401,301.28
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 245,387,355.74 242,082,156.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 30,800,000.00 30,800,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 214,587,355.74 211,282,156.85
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
上年同期
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 565,637,007.02 481,659,794.65
减：主营业务成本 322,445,309.76 261,162,820.71
主营业务税金及附加 5,041,471.08 4,525,081.22
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 238,150,226.18 215,971,892.72
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,936,056.69 4,550,464.07
减：营业费用 29,824,986.11 22,819,922.09
管理费用 112,582,876.03 98,577,418.67
财务费用 5,883,731.06 6,441,536.72
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 94,794,689.67 92,683,479.31
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -628,668.63 -136,239.37
补贴收入 14,160.00 14,160.00
营业外收入 1,293,381.20 1,032,441.99
减：营业外支出 2,585,916.14 2,544,869.86
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 92,887,646.10 91,048,972.07
减：所得税 14,626,630.22 13,216,339.24
少数股东损益 -500,620.98
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 78,761,636.86 77,832,632.83
加：年初未分配利润 163,208,518.11 162,702,297.22
其他转入
六、可供分配的利润 241,970,154.97 240,534,930.05
减：提取法定盈余公积 7,783,263.36 7,783,263.36
提取法定公益金 3,891,631.68 3,891,631.68
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 230,295,259.93 228,860,035.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 61,600,001.00 61,600,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 168,695,258.93 167,260,035.01
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
现金流量表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2005年12月 单位：人民币元
本期
项目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 921,603,277.79
收到的税费返还 5,474,487.53
收到的其他与经营活动有关的现金 5,361,622.82
现金流入小计 932,439,388.14
购买商品、接受劳务支付的现金 487,931,754.52
支付给职工以及为职工支付的现金 92,778,964.20
支付的各项税费 75,076,912.50
支付的其他与经营活动有关的现金 74,420,239.91
现金流出小计 730,207,871.13
经营活动产生的现金流量净额 202,231,517.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,074,325.61
取得投资收益所收到的现金 3,286,917.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 315,445.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,676,687.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 59,185,561.64
投资所支付的现金 42,817,359.81
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 102,002,921.45
投资活动产生的现金流量净额 -97,326,233.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,631,300.00
借款所收到的现金 391,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 392,931,300.00
偿还债务所支付的现金 381,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,214,171.60
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,200.00
现金流出小计 421,724,371.60
筹资活动产生的现金流量净额 -28,793,071.60
四、汇率变动对现金的影响 -265,415.99
合并范围变动对现金的影响 -4,809,587.74
五、现金及现金等价物净增加额 71,037,207.88
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 89,896,000.66
加：计提的资产减值准备 19,682,005.27
固定资产折旧 38,324,289.47
无形资产摊销 1,660,551.63
长期待摊费用摊销 6,466,162.50
待摊费用减少（减：增加） -720,339.42
预提费用增加（减：减少） 857,957.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,819,319.01
固定资产报废损失
财务费用 10,922,462.39
投资损失（减：收益） -2,064,775.49
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -34,410,808.24
经营性应收项目的减少（减：增加） 43,128,051.75
经营性应付项目的增加（减：减少） 19,928,711.51
其他
少数股东损益 3,741,928.12
经营活动产生的现金流量净额 202,231,517.01
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 283,782,839.32
减：现金的期初余额 212,745,631.44
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 71,037,207.88
本期
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 758,712,118.19
收到的税费返还 5,474,487.53
收到的其他与经营活动有关的现金 2,472,548.85
现金流入小计 766,659,154.57
购买商品、接受劳务支付的现金 356,057,369.93
支付给职工以及为职工支付的现金 79,381,715.40
支付的各项税费 67,598,013.63
支付的其他与经营活动有关的现金 66,643,725.56
现金流出小计 569,680,824.52
经营活动产生的现金流量净额 196,978,330.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,074,325.61
取得投资收益所收到的现金 1,092,465.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 315,445.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,482,235.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,000,570.83
投资所支付的现金 40,925,359.81
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 84,925,930.64
投资活动产生的现金流量净额 -82,443,694.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 380,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 380,000,000.00
偿还债务所支付的现金 377,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,897,490.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 416,097,490.10
筹资活动产生的现金流量净额 -36,097,490.10
四、汇率变动对现金的影响 -265,415.99
合并范围变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 78,171,729.14
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 88,026,025.69
加：计提的资产减值准备 6,366,076.32
固定资产折旧 33,994,057.89
无形资产摊销 676,918.27
长期待摊费用摊销 6,466,162.50
待摊费用减少（减：增加） -693,017.80
预提费用增加（减：减少） 857,957.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,298,575.10
固定资产报废损失
财务费用 9,499,270.68
投资损失（减：收益） 15,171,488.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -52,255,912.09
经营性应收项目的减少（减：增加） 16,185,269.63
经营性应付项目的增加（减：减少） 69,385,457.62
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 196,978,330.05
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 224,224,494.73
减：现金的期初余额 146,052,765.59
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 78,171,729.14
会计报表附注
一、公司概况
江汉石油钻头股份有限公司（以下简称“江钻股份”或“公司”）系是经中国石油
天然气总公司（1998）中油劳279号文、湖北省体改委鄂体改[1998]142号文批准，由江
汉石油管理局以募集方式独家发起设立的股份公司。1998年9月10日经中国证券监督管理
委员会证监发字[1998]172号文和证监发字 [1998]173号文批准，公司向社会公开发行5
,000万股社会公众股，公司注册资本20,000万元。2001年经公司董事会和股东大会决议
通过，以2000年度末总股本20,000万股为基数，向全体股东以每10股资本公积转增4股共
转增了8,000万股，变更后的公司注册资本为28,000万元。2003年经公司董事会和股东大
会决议通过，以2002年度末总股本28,000万股为基数，向全体股东以每10股送1股派1元
（含税）转增2,800万股，变更后的公司注册资本为30,800万元。
注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
营业执照注册号：4201001170220
法定代表人：张召平
经营范围：石油、天然气及各类地矿用钻头、矿山及石油设备、粉末冶金制品、金
刚石制品制造；普通机械、电器机械零售兼批发；普通机械及电器机械维修服务；计算
机、激光、生物工程、新材料等技术的开发、研制、技术服务；组织本公司（含成员企
业）自产钻头、机电产品、五金矿产品及相关技术的出口业务；组织本公司所需原材料
、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；化工产品（不含危险品）的生
产，销售；兼营燃气工程及燃气设施的施工，经营；燃气机械的生产，销售，研发，维
修（仅限有许可证的分支机构经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民
银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中
间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的
差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行
处理；属于筹建期间产生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间产生的汇兑
损益计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指持有的自购买日起三个月内到期、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投
资，包括各种股票、债券、资产委托管理等。
(2)公司对取得的短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）
，扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；在处置
时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
(3)公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，计提短期投资跌价准备计入当期损
益。
8、坏账准备的核算方法
(1)坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的
应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。上述有
确凿证据表明无法收回的应收款项，按公司章程的相关规定予以核销。
(2)公司坏账损失采用备抵法核算，按应收款项期末余额的6%计提坏账准备，当某项
应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显差别，单独适用个别认定法。
9、存货的核算方法
(1)存货主要包括：原材料、在途材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品、
在产品、产成品。
(2)存货计价方法：存货由各公司根据行业特点和核算要求选择按计划成本或实际成
本核算。期末发出存货为计划成本的，应按照规定结转成本差异，将计划成本调整为实
际成本。期末发出存货为实际成本的，按照加权平均法结转成本。耐用低值易耗品在领
用后，以一年期为限按月分次摊销，其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本。
(3)公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，其确认标准为：年度终了，由于存
货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的
部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额提取。
(4)存货盘存制度采用永续盘存制法。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法为：公司长期股权投资应按照取得时的实际支付的价款作
为初始投资成本，当对被投资单位实行控制、共同控制或有重大影响时采用权益法核算
，否则采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制权的长期股权投资采用权益法核算
并编制合并会计报表（除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期售出而
短期持有、非持续经营股东权益为负数）。长期股权投资的初始投资成本与应享有被投
资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始
投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销计入损益；
初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积处理。长期
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投
资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；长期股权投资差额较小的，一次摊销
计入当期损益。
(2)长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的价款（包括税金、手续费等相关
费用）扣除实际支付的价款中包括的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本
入账，扣除部分计入应收利息单独核算。长期债券按期计提利息，债券的溢价或折价金
额在债券持有期间采用直线法平均摊销。
(3)长期投资减值准备：公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致长期投资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差
额，按单项计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧的方法、固定资产减值准备
(1)固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位
价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务
人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收
债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按
租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值
；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作
为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理
。
(3)固定资产折旧采用直线法
估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
固定资产类别
（年） （%） （%）
房屋建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 10-18 3 9.70-5.39
运输工具 8-12 3 12.13-8.08
其他设备 5-10 3 19.40-9.70
(4)固定资产减值准备：公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
(5)盘盈固定资产的价值，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项固定资产
新旧程度估计的价值损耗后的余额作为固定资产的入账价值。在同类或类似固定资产不
存在活跃市场时，按该项固定资产预计未来现金流量现值计价。
12、在建工程、在建工程减值准备的核算方法
(1)在建工程系指公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生
的实际支出，包括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息在固定资产达到预
定可使用状态前，计入在建工程的造价，在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息
，计入当期损益。
(2)公司对有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程可收回金额低于其
账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
(3)公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息和费用，满足借款资本
化条件的予以资本化，不满足借款资本化条件的计入财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备
(1)无形资产的计价：购入的无形资产，按实际支付的价款计价；股东投入的无形资
产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取得
时发生的注册费、聘请律师费等入账；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则
-债务重组》的有关规定入账；非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则-非货币
性交易》的有关规定入账。
(2)无形资产的摊销：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均摊销；合同没
有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同
规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者
之间较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定了有效年限的，按不超过10年的
期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项无形资
产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在
筹建期间内发生的开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损
益。
15、营业收入的确认
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入的确认
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果
不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确
认收入。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50
%以上（不含50%），或虽然占该单位的注册资本总额不足50%，但有实质控制权的子公司
，除已关停并转、已按破产宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有、非持续经营而
股东权益为负数以及对本公司并不重大者外，在编制合并会计报表时纳入合并范围，合
并会计报表执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关补充规定。
18、主要会计政策、会计估计变更
公司本期发生如下会计估计变更事项：
1）部分固定资产类别调整和折旧年限发生变更
根据公司大股东江汉石油管理局国资处的通知，从2005年1月1日起，江汉石油管理
局统一使用中石化固定资产核算系统。由于公司原使用中石油财务系统软件进行固定资
产管理和核算，两者间存在资产分类、估计使用年限等方面的差异，公司使用中石化固
定资产核算系统后，本期多计提固定资产折旧7,030,374.96元。由于类别的差异及不能
区分多计提的折旧在本期存货与销售成本间的分配数额，故无法估计该变更对本期的影
响数。
2）坏账损失估计变更
根据2005年2月3日召开的江钻股份第三届董事会第一次会议通过的《关于修改公司
会计政策》的议案：当某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显差别，单独适
用个别认定法。根据该估计变更，本期适用个别认定法全额计提坏账准备的应收款项为
10,559,690.82元，变更差额为9,926,109.37元，该估计变更对本期的影响数为8,710,5
87.29元。
三、主要税项
公司使用的税种和税率：
税 种 税率 计税依据
(%)
增值税 17 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
根据武汉市国家税务局东湖开发区分局东新国税函
[1999]01号文，公司享受减按
15%的税率征收所得税；北京特奥生物信息技术有限
公司（现更名为北京江钻特奥
15 科技有限公司）被北京市海淀区国家税务局认定为
新技术企业，自2003年1月1
企业所得税 日起至2005年12月31日免征企业所得税；上海隆泰
资产管理有限公司注册上海市
张江高科技园区，享受15%的企业所得税率
江汉石油钻头股份有限公司上海分公司、承德江钻
石油机械有限责任公司、武汉江钻
33
油气设备有限责任公司、湖南江钻湘中木业有限责
任公司按33%的税率征收所得税
核定征收 隆瑞国际投资有限公司自2005年起实行核定征收，
应纳税所得率为11%
公司应交流转税、经审批的免抵增值税额，承德江
钻石油机械有限责任公司已交流
城市维护建设税 7
转税
1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
教育费附加 3 承德江钻石油机械有限责任公司已交流转税
3 公司应交流转税、经审批的免抵增值
堤防费 2 公司应交流转税、经审批的免抵增值
1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
注：公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司上海分公司企业所得税在上海市普
陀区税务局缴纳；从
2003年起公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司潜江制造厂在湖北省潜江市税
务局缴纳。
四、控股子公司及联营企业
公司控制的子公司、联营企业的情况及合并会计报表范围
被投资单位全称 经 营 范 围
武汉江钻油气设备有限责任公司 机械产品及零配件的制造与销售；成品油市场
信息化软硬件产品开发、研制、技术服务；加
油机、加汽机的制造与销售；冶金炉料的加工
与销售
湖南江钻湘中木业有限责任公司 木材、木制品及其原辅材料的加工、购销
上海隆泰资产管理有限公司 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸
易，创业投资，实业投资（涉及行政许可的，
凭许可证经营）
隆瑞国际投资有限公司 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经
营；应经许可的，经审批机关批准并经工商行
政机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、
国务院决定未规许可的，自主选择经营项目
承德江钻石油机械有限责任公司 石油专业高压钻采配件相关业务
泰兴市隆盛精细化工有限公司 开发、生产漂粉精；销售本公司所生产的产品
江苏飞达工具集团股份有限公司 金属工具、刀具、量具、五金、通信设备（卫
星地面接收设施除外）、玩具、钢制品、塑料
制品、电线、电缆、磁性材料、灯具、粘合剂
制造，金属材料（贵金属除外）、化工原料及
产品（危险品除外）、纺织原料（皮棉除外）、
针纺织品、五金、交电的销售，集团企业自产
品及相关技术的出口业务，集团企业生产、科
研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零
配件等商品及相关技术的进口业务，承办中外
合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务，
房地产开发
江苏长丰纸业有限公司 包装用纸、纸制品制造、销售
华工科技产业股份有限公司 激光系列设备、计算机软件等开发与销售
北京中视都市传媒投资管理有 影视节目投资，电视节目咨询、设计、策划，
限公司 设计、代理、策划发布广告，法律、法规未规
定的，企业自方选择经营项目
注册资本 母公司初始投
被投资单位全称
（万元） 资额（万元）
武汉江钻油气设备有限责任公司 3,000RMB 1,539.6RMB
湖南江钻湘中木业有限责任公司 2,710 RMB 2,500 RMB
上海隆泰资产管理有限公司 7,200RMB 6,480RMB
隆瑞国际投资有限公司 8,000 RMB 6,400 RMB
承德江钻石油机械有限责任公司 4,147RMB 3,135RMB
泰兴市隆盛精细化工有限公司 900 USD 390 USD
江苏飞达工具集团股份有限公司 11,136.0998RMB 5,000 RMB
江苏长丰纸业有限公司 8,000 RMB 3,600RMB
华工科技产业股份有限公司 29,900 RMB 1,000RMB
北京中视都市传媒投资管理有 11,428.58RMB 822.85RMB
限公司
母公司持
是否
被投资单位全称 股比例
合并
（%）
武汉江钻油气设备有限责任公司 98 是
湖南江钻湘中木业有限责任公司 92.25 是
上海隆泰资产管理有限公司 90 是
隆瑞国际投资有限公司 80 是
承德江钻石油机械有限责任公司 75.60 是
泰兴市隆盛精细化工有限公司 65 否[注
1(1)]
江苏飞达工具集团股份有限公司 47 否[注
1(2)]
江苏长丰纸业有限公司 45 否
华工科技产业股份有限公司 4.99 否
北京中视都市传媒投资管理有 4 否
限公司
注：1、本期新增子公司情况说明
(1).泰兴市隆盛精细化工有限公司（以下简称“隆盛精细”）由公司与自然人香港
吕子聪于2005年6月7日经江苏省泰州工商行政管理局批准成立的中外合资企业。根据隆
盛精细公司章程的规定，公司申请的注册资本为900万元USD（其中：江钻股份65%，吕子
聪35%），由股东于2006年6月25日前分三次投入。目前隆盛精细实收资本595万元（江钻
股份390万USD，吕子聪205万USD）。
(2).根据自然人朱国平（出让方）与江汉石油钻头股份有限公司（受让方）于2004
年3月2日签订的《股权转让合同》，朱国平将其持有江苏飞达工具集团股份有限公司（
以下简称“江苏飞达”）92%股权中的47%的股权，以货币资金5,000万元转让给江钻股份
。因朱国平持有江苏飞达的股权系发起人股权，其开始持有日期为2001年12月27日，在
未满三年的情况下尚处于法律规定的限制转让期。江苏飞达已于2005年2月3日在江苏省
工商行政管理局办理了公司股东变更登记章程备案，江钻股份本次收购股权的收购完成
日确定为2005年1月31日。
(3).公司控股子公司及联营企业对外新增投资成立的子公司详见“五、会计报表主
要项目注释8、长期投资”。
2、本期对子公司持股比例变化情况说明
(1).公司原持有武汉江钻工程钻具有限责任公司（以下简称“工程钻具”）87.5%股
权，根据中国石化油改[2003]41号《关于江汉石油管理局江钻股份有限公司所属四家单
位改制分流初步方案的批复意见》及中国石化企改[2003] 17号文的要求，工程钻具实施
改制，公司对其持股减至19%，并于2005年1月将19%股权转让给控股子公司上海隆泰资产
管理有限公司。
(2).根据公司与控股子公司上海隆泰资产管理有限公司签订的《股权转让协议书》
，公司将持有的下列子公司股权转让给上海隆泰资产管理有限公司，该次转让价以账面
价值为基础，未产生交易差价。转让情况如下：
单 位 持股比例 转让确认日
趋势科技有限公司 7.2% 2005年1月1日
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 75% 2005年1月1日
上海科特高分子材料有限公司 30% 2005年4月30日
北京江钻特奥科技有限公司 55% 2005年1月1日
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 19% 2005年1月1日
上海中超刀具有限公司 48% 2005年1月1日
武汉江钻工程钻具有限责任公司 19% 2005年1月1日
3、本期合并报表情况说明
(1).公司原持有武汉江钻工程钻具有限责任公司（以下简称“工程钻具”）87.5%股
权，工程钻具改制后公司持有其19%股权，并将其转让给控股子公司上海隆泰资产管理有
限公司，本期不合并其会计报表。
(2).公司控股子公司上海隆泰资产管理有限公司（以下简称“上海隆泰”）持有苏
州江钻新锐硬质合金有限公司（以下简称“苏州新锐”）39.20%股权，并具有控制关系
。苏州新锐其他股东于7月13日增资1,000万元，上海隆泰持股比例降至28%；10月10日，
苏州新锐股东会通过公司章程修正案，上海隆泰将持有苏州新锐28%股权中的8.57%股权
转让给武汉江钻金刚石钻头有限责任公司，持股比例下降到19.43%。本期上海隆泰合并
苏州新锐2005年1-6月利润及利润分配表和现金流量表，按权益法核算2005年7-9月的投
资损益。另外，苏州新锐本期于2005年3月购买潜江江钻新锐工模具有限公司84%股权，
并合并其会计报表。
(3) .公司控股子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司于2005年3月与中国石化集团
江汉石油管理局设立湖北江汉湘中木业有限公司，持有其51%股权，报告期纳入合并报表
范围。
(4).北京特奥生物信息技术有限公司（现更名为北京江钻特奥科技有限公司）于20
02年7月成立，该公司拟增资扩股，增资后公司不具有控制权，且该公司资产规模较小，
本期未合并其会计报表。
(5).泰兴市隆盛精细化工有限公司于2005年6月成立，根据公司章程的规定，注册资
本分三期到位，截止资产负债表日，公司占实际出资比例为65%。由于隆盛精细尚处在筹
建期，且股东第三期出资尚未到位，本期未合并其会计报表。
(6).公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司于2004年10月出资货币资金2,550万元与
其他股东成立七台河市鲁龙矿业有限责任公司，持有其股权51%，因该公司尚处在筹建期
，本期未合并其会计报表。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项 目
（元） （元）
现 金 138,398.92 51,136.29
银行存款 278,848,091.63 208,247,208.81
其他货币资金 4,796,348.77 4,447,286.34
合 计 283,782,839.32 212,745,631.44
注：(1)银行存款中含外币存款原币USD1,929,595.40元，按2005年12月31日人民币
对美元汇率1USD=8.0709 RMB，折合为人民币15,573,571.51元；
(2)货币资金期末比期初增加25.03%，主要系本期经营活动产生的现金净流量增加所
致；
(3)本期无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项；
(4)其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金及保函保证金。
2、应收票据
期末数 期初数
项 目
（元） （元）
银行承兑汇票 11,935,248.00 27,127,383.80
商业承兑汇票 186,816.00
合 计 12,122,064.00 27,127,383.80
注：本期无用于质押的应收票据。
3、应收账款
期末数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 116,197,865.77 78.37 6,973,136.80
1-2年 13,651,825.35 9.21 1,063,694.10
2-3年 6,215,130.33 4.19 372,907.82
3年以上 12,211,172.75 8.23 9,713,572.67
合 计 148,275,994.20 100 18,123,311.39
期初数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 118,828,015.48 88.84 7,129,680.92
1-2年 5,578,651.22 4.17 334,719.07
2-3年 5,127,846.32 3.84 307,670.78
3年以上 4,217,501.79 3.15 253,050.11
合 计 133,752,014.81 100 8,025,120.88
注：(1)本期公司实际控制人中国石油化工集团公司欠款33,210,905.77元，此外无
持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计47,956,153.64元，
占应收账款期末余额的32.34%；
(3)本期适用个别认定法全额计提坏账准备9,814,347.75元，参见会计报表附注“二
、18.主要会计政策、会计估计变更”所述。
4、其他应收款
期末数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) （元）
1年以内 49,233,629.32 67.76 2,954,017.77
1-2年 19,039,940.73 26.20 1,506,489.73
2-3年 370,942.97 0.51 22,256.57
3年以上 4,113,281.02 5.53 583,326.05
合 计 72,757,794.04 100 5,066,090.12
期初数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) （元）
1年以内 94,020,366.41 96.49 5,640,981.98
1-2年 2,281,566.42 2.34 136,893.99
2-3年 693,817.17 0.71 41,629.03
3年以上 446,608.39 0.46 26,796.50
合 计 97,442,358.39 100 5,846,301.50
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计27,569,022.
63元，占其他应收款期末余额的37.94%；
(3)本期适用个别认定法全额计提坏账准备647,673.07元，参见会计报表附注“二、
18.主要会计政策、会计估计变更”所述。
5、预付账款
期末数 期初数
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 47,772,017.01 97.79 33,493,281.04 94.71
1-2年 549,488.26 1.12 1,662,301.44 4.70
2-3年 530,830.69 1.09 210,269.47 0.59
合 计 48,852,335.96 100 35,365,851.95 100
注：(1)预付账款期末比期初增加38.13%，主要系本期预付材料款增加所致；
(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、应收补贴款
期末数 期初数
项 目
（元） （元）
应收出口退税款 1,695,385.48 670,336.74
合 计 1,695,385.48 670,336.74
7、存货
项 目 期末数
金 额 跌价准备
(元) (元)
原材料 60,395,730.36 1,498,470.18
低值易耗品 8,275,886.80 427,059.38
委托加工材料
自制半成品 70,279,752.34 430,928.48
在产品 10,126,037.34
库存商品 156,365,410.56 5,247,191.93
发出商品
合 计 305,442,817.40 7,603,649.97
项 目 期初数
金 额 跌价准备
(元) (元)
原材料 43,404,099.89 240,579.90
低值易耗品 9,349,623.69
委托加工材料 2,343,353.10
自制半成品 57,285,781.88
在产品 14,814,008.56
库存商品 129,019,405.64
发出商品 89,596.26
合 计 256,305,869.02 240,579.90
注：存货跌价准备系根据资产负债表日存货账面成本与可变现净值孰低计提，可变
现净值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需
的估计费用后的价值。
8、长期投资
期初数
本期增加
(一)项目 金 额 减值准备
(元)
(元) (元)
长期股权投资 122,991,147.53 101,479,611.26
长期债权投资
合 计 122,991,147.53 101,479,611.26
期末数
本期减少
(一)项目 金 额 减值准备
(元)
(元) (元)
长期股权投资 15,061,527.73 209,409,231.06
长期债权投资
合 计 15,061,527.73 209,409,231.06
(二)长期股权投资
A、长期股票投资
公司本期未进行长期股票投资。
B、其他股权投资
投资
投资期限 期初投资金额
项 目 比例
(年) (元)
(%)
一、母公司直接对外投资
武汉江钻工程钻具有限责
20 87.50
任公司 2,443,300.27
泰兴市隆盛精细化工有限
20 65
公司
北京江钻特奥科技有限公
20 55
司 1,715,143.23
上海中超刀具有限公司 15 48 2,789,027.76
江苏飞达工具集团股份有
2005年起 47
限公司
江苏长丰纸业有限公司 2003年起 45 36,003,218.31
上海科特高分子材料有限
2002年起 30
公司 7,545,968.45
武汉江钻金刚石钻头有限
20 19
责任公司 629,156.05
上海昊江钻井机械配件有 10 10
限公司 74,325.61
趋势科技有限公司 2001年起 7.20 9,000,000.00
华工科技产业股份有限公
1999年起 4.99
司 10,000,000.00
北京中视都市传媒投资管
50 4
理有限公司 8,228,500.00
二、子公司对外投资
七台河市鲁龙矿业有限责2004年起 51
任公司 25,500,000.00
苏州江钻新锐硬质合金有
2002年起 19.43
限公司 10,314,260.58
武汉光谷新光电通信系统
有限公司 20 32 4,086,036.80
武汉锐特金刚石有限公司 20 19 764,000.00
湖北昊江工贸有限公司 2003年起 10.58 2,171,000.00
武汉江钻金刚石钻头有限
责任公司 20 8 264,907.68
武汉江钻工程钻具有限责
20 19
任公司
北京江钻特奥科技有限公
20 55
司
上海中超刀具有限公司 15 48
上海科特高分子材料有限
2002年起 30
公司
武汉江钻金刚石钻头有限
20 19
责任公司
武汉江钻金刚石钻头有限
20 19
责任公司
趋势科技（鄂州）有限公
2001年起 28
司
湖北江汉油田石油工程有
2005年起 46
限公司
丹阳市飞达特钢有限公司 10 47
合 计 121,528,844.74
本期追加
本期权益增 其他变动
项 目 投资额
减(元) (元)
(元)
一、母公司直接对外投资
武汉江钻工程钻具有限责
任公司 -2,443,300.27
泰兴市隆盛精细化工有限
公司 31,914,675.00
北京江钻特奥科技有限公
司 -1,715,143.23
上海中超刀具有限公司 -2,789,027.76
江苏飞达工具集团股份有
限公司 50,000,000 3,431,941.83-12,388,164.76
江苏长丰纸业有限公司 44.33
上海科特高分子材料有限
公司 -100,053.41 -7,066,536.23
武汉江钻金刚石钻头有限
责任公司 -629,156.05
上海昊江钻井机械配件有
限公司 -74,325.61
趋势科技有限公司 -9,000,000.00
华工科技产业股份有限公
司 -1,623,529.49
北京中视都市传媒投资管
理有限公司
二、子公司对外投资
七台河市鲁龙矿业有限责2004年起
任公司
苏州江钻新锐硬质合金有 -550.99
限公司 4,235,835.20 -3,259,721.83
武汉光谷新光电通信系统
有限公司 -3,025,031.12 640,000.00
武汉锐特金刚石有限公司 -194,000.00
湖北昊江工贸有限公司 -1,233,500.00
武汉江钻金刚石钻头有限
责任公司 -264,907.68
武汉江钻工程钻具有限责
任公司 530,545.20
北京江钻特奥科技有限公
司 1,715,143.23 12,399.68 -185,049.35
上海中超刀具有限公司
2,789,028.76 106,925.32 148.76
上海科特高分子材料有限
公司 8,193,536.23 545,716.46 -414,649.70
武汉江钻金刚石钻头有限
责任公司 629,156.05 -629,156.05
武汉江钻金刚石钻头有限
责任公司 1,610,000.00
趋势科技（鄂州）有限公
司 16,000,000.00 -852,139.82 1,346,574.51
湖北江汉油田石油工程有
限公司 4,600,000.00
丹阳市飞达特钢有限公司 282,000.00
合 计 4,355,638.47
分得现金红利 累计权益增 期末投资金额
项 目 (元) 减(元) (元)
一、母公司直接对外投资
武汉江钻工程钻具有限责 -3,500,000
任公司
泰兴市隆盛精细化工有限 31,914,675.00
公司
北京江钻特奥科技有限公 -2,200,000
司 -2,979,612
上海中超刀具有限公司
江苏飞达工具集团股份有 3,431,941.83 41,043,777.07
限公司 3,262.64 36,003,262.64
江苏长丰纸业有限公司
上海科特高分子材料有限 379,378.81 8,191,714.90
公司
武汉江钻金刚石钻头有限 -930,000.00
责任公司
上海昊江钻井机械配件有 -450,000.00
限公司 -9,000,000.00
趋势科技有限公司
华工科技产业股份有限公 713,086.40 -1,623,529.49 8,376,470.51
司
北京中视都市传媒投资管 8,228,500.00
理有限公司
二、子公司对外投资
七台河市鲁龙矿业有限责2004年起 25,500,000.00
任公司
苏州江钻新锐硬质合金有 -3,877,856.36 -2,902,293.98 7,411,966.60
限公司
武汉光谷新光电通信系统 -5,298,994.32 1,701,005.68
有限公司 459,861.07 570,000.00
武汉锐特金刚石有限公司 993,750.00 937,500.00
湖北昊江工贸有限公司
武汉江钻金刚石钻头有限
责任公司
武汉江钻工程钻具有限责 530,545.20
任公司
北京江钻特奥科技有限公 12,399.68 1,542,493.56
司
上海中超刀具有限公司 106,925.32 2,896,102.84
上海科特高分子材料有限 131,066.76 8,324,602.99
公司
武汉江钻金刚石钻头有限 1,585,109.9 -629,156.05
责任公司
武汉江钻金刚石钻头有限 1,610,000.00
责任公司
趋势科技（鄂州）有限公 494,434.69 16,494,434.69
司
湖北江汉油田石油工程有 4,600,000.00
限公司 282,000.00
丹阳市飞达特钢有限公司 197,967,336.78
合 计
C、股权投资差额
初始金额 摊销年限 期初数
单位名称
(元) （年） (元)
上海科特高分子材料有限公司 2,415,000.00 5 1,247,750.00
上海科特高分子材料有限公司 414,649.70
武汉光谷新光电通信系统有限公司 252,415.04 10 214,552.79
江苏飞达工具集团股份有限公司 12,388,164.76 10
北京江钻特奥科技有限公司 185,049.35
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 22,039.73 10
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 168,376.13
合 计 1,462,302.79
本期增加 本期摊销
单位名称
(元) (元)
上海科特高分子材料有限公司 120,750.00
上海科特高分子材料有限公司 414,649.70 414,649.70
武汉光谷新光电通信系统有限公司 25,241.50
江苏飞达工具集团股份有限公司 12,388,164.76 1,135,581.77
北京江钻特奥科技有限公司 185,049.35 185,049.35
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 22,039.73 550.99
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 168,376.13 168,376.13
合 计 13,178,279.67 2,050,199.44
其他减少 期末数
单位名称
(元) (元)
上海科特高分子材料有限公司 1,127,000.00
上海科特高分子材料有限公司
武汉光谷新光电通信系统有限公司 189,311.29
江苏飞达工具集团股份有限公司 11,252,582.99
北京江钻特奥科技有限公司
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 21,488.74
苏州江钻新锐硬质合金有限公司
合 计 1,148,488.74 11,441,894.28
注：(1)已纳入合并范围内的子公司本期长期投资变动金额详见母公司会计报表主要
项目注释；
(2)附注期初数与报表期初数相差-14,185,060.85元，原因如下：
被投资单位 期初余额
苏州江钻新锐硬质合金有限公司
10,314,260.58
武汉锐特金刚石有限公司
194,000.00
湖北昊江工贸有限公司 1,233,500.00
武汉江钻工程钻具有限责任公司
2,443,300.27
合 计 14,185,060.85
被投资单位 差异原因
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 上期属合并报表范围而抵销，本期仅合并1-6月
利润及
现金流量
武汉锐特金刚石有限公司 关联交易差价，报表期初数为抵销后余额，附注
为账面
未抵销成本
湖北昊江工贸有限公司 同上
武汉江钻工程钻具有限责任公司 上期属合并报表范围而抵销，本期转让部分股权
后不在
合并报表范围内
合 计
(3)本期权益增减金额与投资收益——被投资单位权益增减项目相差3,440,734.86元
，原因为上海隆泰核算的苏州新锐1-6月投资收益3,440,734.86元在合并报表时抵销所致
。
(4)本期子公司及联营企业新增对外投资：
①、公司控股子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司于2005年3月以货币资金436万
元与中国石化集团江汉石油管理局设立湖北江汉湘中木业有限公司，持有其50.99%股权
，报告期纳入合并报表范围。
②、公司控股子公司上海隆泰于2005年9月以货币资金460万元出资，与中国石化集
团江汉石油管理局、江汉油田岩土工程公司合资组建湖北江汉油田石油工程有限公司，
持有其46%股权，报告期尚在筹建期。
③、公司间接参股子公司苏州新锐硬于2005年3月以货币资金168万元购买潜江江钻
新锐工模具有限公司84%股权。
④、公司控股子公司上海隆泰于2005年12月以货币资金28.2万元出资，与自然人王
柏林合资组建丹阳市飞达特钢有限公司。
(5)公司将持有的部分对外投资转让给控股子公司上海隆泰，本期转让单位详见“四
、控股子公司及联营企业”。如上表“B、其他股权投资”所述，转让单位在江钻股份（
母公司直接对外投资）账上反映为投资转出（其他变动），在上海隆泰（子公司对外投
资）账上作为新增投资反映。该次转让价以账面价值为基础，未产生关联交易差价。
(6)控股子公司上海隆泰投资700万元获得趋势（鄂州）科技有限公司21.8%股权，同
时受让江钻股份持有的趋势科技有限公司7.2％股权。后上海隆泰与趋势科技有限公司、
趋势（鄂州）科技有限公司达成协议，以所持有的趋势科技有限公司7.2％的股权换取趋
势（鄂州）科技有限公司7.2％的股权，交换股权后上海隆泰持有趋势（鄂州）科技有限
公司28%的股权，对其采用权益法核算。
(7)期初关联方交易差价抵销
公司本期将上期转让武汉锐特金刚石有限公司19%股权、湖北昊江工贸有限公司10.
58%股权给上海隆泰时产生并计入资本公积项目的差价收入194,000.00元、1,233,500.0
0元继续抵销，并在上报“其他减少”项目中反映。
(8)股权投资差额
公司投资5,000万元购买了江苏飞达47％的股权，江苏飞达已于2005年2月3日在江苏
省工商行政管理局办理了公司股东变更登记章程备案，本次收购股权的收购完成日确定
为2005年1月31日，产生股权投资差额借方金额12,388,164.76元，股权投资差额按10年
摊销。
（9）成本法核算单位分回红利
被投资单位 分回红利 冲减成本 确认收益
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 1,585,109.90 629,156.05 955,953.85
武汉锐特金刚石有限公司 459,861.07 459,861.07
湖北昊江工贸有限公司 993,750.00 993,750.00
华工科技产业股份有限公司 713,086.40 713,086.40
合 计 3,751,807.37 629,156.05 3,122,651.32
（10）被投资单位股权分置改革
根据华工科技产业股份有限公司（以下简称“G华工”）股权分置改革方案实施公告
及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股权登记资料，G华工股权分置改革方案的
对价方案为：每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的4.6股对价股份，据此公司支
付获权对价股数2,894,292股，成本1,623,529.49元。公司持股比例由5.962%下降到4.9
9%。
(三)长期债权投资
公司本期未进行长期债权投资。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
期初数 本期增加 类别调整
项 目
(元) (元) (元)
房屋建筑物 226,707,045.51 20,686,940.69 882,740.50
机器设备 434,560,351.81 17,318,536.48 30,650,481.87
运输设备 29,058,155.63 12,345,491.06 -2,708,007.43
其他设备 90,995,158.22 5,543,556.59 -28,825,214.94
原值合计 781,320,711.17 55,894,524.82
(2)累计折旧
房屋建筑物 58,259,715.22 6,124,727.80 -100,437.04
机器设备 317,034,525.02 21,313,808.63 17,509,454.88
运输设备 12,291,098.31 2,083,787.83 -899,362.77
其他设备 43,379,629.12 8,801,965.21 -16,509,655.07
累计折旧合计 430,964,967.67 38,324,289.47
(3)净值 363,692,707.36
(4)固定资产减值准备
期初数 本期增加 类别调整
项 目
(元) (元) (元)
房屋建筑物 295,868.34
机器设备 5,183,738.42 77,582.59
运输设备 389,671.16
其他设备 731,549.55
合 计 6,600,827.47 77,582.59
(5)净额 357,091,879.89
本期减少 期末数
项 目
(元) (元)
房屋建筑物 4,355,345.01 243,921,381.69
机器设备 27,912,487.43 454,616,882.73
运输设备 6,050,117.84 32,645,521.42
其他设备 5,059,941.40 62,653,558.47
原值合计 43,377,891.68 793,837,344.31
(2)累计折旧
房屋建筑物 1,936,558.89 62,347,447.09
机器设备 24,576,398.98 331,281,389.55
运输设备 4,791,303.16 8,684,220.21
其他设备 3,770,176.78 31,901,762.48
累计折旧合计 35,074,437.81 434,214,819.33
(3)净值 359,622,524.98
(4)固定资产减值准备
本期减少 期末数
项 目
(元) (元)
房屋建筑物 43,258.75 252,609.59
机器设备 1,212,180.05 4,049,140.96
运输设备 171,763.87 217,907.29
其他设备 76,104.16 655,445.39
合 计 1,503,306.83 5,175,103.23
(5)净额 354,447,421.75
注：(1)本期固定资产原值增加中有3,834.38万元系从在建工程转入；
(2)固定资产原值期初数与报表相差37,490,773.14元，累计折旧期初数与报表相差
24,153,809.28元系武汉江钻工程钻具有限责任公司、苏州江钻新锐硬质合金有限公司本
期未纳入合并报表范围所致；
(3)本期固定资产中抵押资产9,055,468.91元，系公司控股子公司湖南江钻湘中木业
有限责任公司用于抵押借款700万元；
(4) 本期固定资产中已提足折旧的固定资产原值及已全额计提固定资产减值准备的
金额为27,118.73万元。
10、在建工程
期初数(其中：利 本期增加（其中：
工程项目
息资本化金额) 利息资本化金额）
名 称
(元) (元)
湖南湘中木业新建厂房 3,168,040.53 9,119,437.31
7,640,295.86
CNG项目
（80,500.71）
公益金项目 4,737,350.58 2,805,981.50
江汉湘中木业公司改扩
898,135.38
建工程项目
上海分公司技术改造 8,150,572.37
江钻本部文体广场 2,117,756.00
其他 649,217.50 11,596,534.33
42,328,712.75
合 计
8,554,608.61 （80,500.71）
本期转入固定资产 其他减少数 期末数
工程项目 数（其中：利息资 （其中：利息 （其中：利息
名 称 本化金额） 资本化金额） 资本化金额）
(元) (元) (元)
湖南湘中木业新建厂房 12,287,477.84
7,640,295.86
CNG项目
（80,500.71）
公益金项目 5,208,206.08 2,335,126.00
江汉湘中木业公司改扩
898,135.38
建工程项目
上海分公司技术改造 7,678,536.37 472,036.00
江钻本部文体广场 2,117,756.00
其他 11,051,782.49 1,193,969.34
12,539,562.58
合 计
38,343,758.78 （80,500.71）
工程项目
资金来源
名 称
湖南湘中木业新建厂房 自有资金
自有资金
CNG项目
公益金项目 自有资金
江汉湘中木业公司改扩 自有资金
建工程项目
上海分公司技术改造 自有资金
江钻本部文体广场 自有资金
其他
合 计
注：(1)本期无在建工程减值准备，无用于抵押、担保的项目；
(2)本期在建工程中CNG项目资本化利息为80,500.71元，资本化率为5.18%。
11、无形资产
(1)无形资产原值
项 目 原始金额 期初数 本期增加
（元） （元） （元）
PXO/2软件专利 562,393.16 281,196.56
超硬切削复合片等专利技术 73,910.00 51,737.24
抽油机监控系统 1,160,000.00 1,160,000.00
金刚石钻头抗回旋技术 100,000.00 35,000.20
金刚石钻头计算机仿真技术 120,000.00 48,000.00
三维软件技术 650,000.00 259,999.80
止推片技术 25,200.00 10,080.00
其他非专利技术 244,074.00 148,868.34
计划任务利器软件 240,000.00 192,000.00
人力资源系统软件 450,000.00 360,000.00
合同管理系统与MRPII、财 58,000.00 52,683.37
务系统的软件接口
JZ-MRPII及JZ-CRM系统 918,000.00 872,016.70
技术改造技术
ABAQUS软件 470,000.00 466,083.33
上海江钻商誉 1,708,214.10 811,401.54
吸声用泡沫陶瓷材料及其 2,000,000.00 1,449,999.98
制造方法
税控加油机生产许可证及 7,500,000.00 4,875,000.00
管理控制等业务技术许可
上海分公司物流管理系统 710,000.00 530,000.00 180,000.00
土地使用权
2,588,700.00 2,588,700.00
（江汉湘中木业）
土地使用权
200,000.00 200,000.00
（湖南湘中木业）
合 计 19,778,491.26 10,644,067.06 3,928,700.00
(2)无形资产减值准备 4,125,000.00
(3)无形资产净值 10,644,067.06
项 目 本期转出 本期摊销 累计摊销额
（元） （元） (元)
PXO/2软件专利 56,239.32 337,435.92
超硬切削复合片等专利技术 7,390.92 29,563.68
抽油机监控系统 9,666.67 9,666.67
金刚石钻头抗回旋技术 9,999.96 74,999.76
金刚石钻头计算机仿真技术 12,000.00 84,000.00
三维软件技术 65,000.04 455,000.24
止推片技术 2,520.00 17,640.00
其他非专利技术 20,679.96 115,885.62
计划任务利器软件 24,000.00 72,000.00
人力资源系统软件 45,000.00 135,000.00
合同管理系统与MRPII、财
5,799.96 11,116.59
务系统的软件接口
JZ-MRPII及JZ-CRM系统
91,800.00 137,783.30
技术改造技术
ABAQUS软件 47,000.04 50,916.71
上海江钻商誉 170,821.44 1,067,634.00
吸声用泡沫陶瓷材料及其 1,316,666.62 133,333.36 683,333.38
制造方法
税控加油机生产许可证及 750,000.00 3,375,000.00
管理控制等业务技术许可
上海分公司物流管理系统 108,999.96 108,999.96
土地使用权
96,300.00 96,300.00
（江汉湘中木业）
土地使用权
4,000.00 4,000.00
（湖南湘中木业）
合 计 1,316,666.62 1,660,551.63 6,866,275.83
(2)无形资产减值准备
(3)无形资产净值
项 目 期末数 剩余摊销期
（元） （年）
PXO/2软件专利 224,957.24 4
超硬切削复合片等专利技术 44,346.32 6
抽油机监控系统 1,150,333.33 10
金刚石钻头抗回旋技术 25,000.24 2.5
金刚石钻头计算机仿真技术 36,000.00 3
三维软件技术 194,999.76 3
止推片技术 7,560.00 3
其他非专利技术 128,188.38 3.5
计划任务利器软件 168,000.00 7
人力资源系统软件 315,000.00 7
合同管理系统与MRPII、财 8
46,883.41
务系统的软件接口
JZ-MRPII及JZ-CRM系统 8
780,216.70
技术改造技术
ABAQUS软件 419,083.29 9
上海江钻商誉 640,580.10 3.5
吸声用泡沫陶瓷材料及其
制造方法
税控加油机生产许可证及 4,125,000.00 5.5
管理控制等业务技术许可
上海分公司物流管理系统 601,000.04 4
土地使用权 19
2,492,400.00
（江汉湘中木业）
土地使用权
196,000.00 49
（湖南湘中木业）
合 计 11,595,548.81
(2)无形资产减值准备 4,125,000.00
(3)无形资产净值 7,470,548.81
注：(1)无形资产期初数与报表相差324,875.02元，系苏州江钻新锐硬质合金有限公
司本期未纳入合并报表范围所致；
(2)税控加油机生产许可证及管理控制等业务技术许可无形资产因公司生产经营调整
，不再生产该类产品，按摊余价值全额计提减值准备；
(3)吸声用泡沫陶瓷材料及其制造方法无形资产属公司控股子公司上海隆泰所控制的
子公司武汉江钻声屏障技术有限责任公司所有，本期上海隆泰公司将该无形资产转让。
12、长期待摊费用
原始发生额 期初数 本期增加
种 类
（元） （元） （元）
职工协解补偿金 14,991,365.01 11,764,841.30 190,276.90
固定资产改良支出 5,433,428.19 3,662,286.51
合 计 15,427,127.81
本期摊销 累计摊销额 期末数
种 类
（元） (元) （元）
职工协解补偿金 5,939,850.90 8,976,097.71 6,015,267.30
固定资产改良支出 526,311.60 2,297,453.28 3,135,974.91
合 计 6,466,162.50 11,273,550.99 9,151,242.21
剩余期
种 类
（年）
职工协解补偿金 1
固定资产改良支出 5
合 计
13、其他长期资产1,623,529.49元，系股权分置流通权成本。
14、短期借款
期末数 期初数
借款类别
（元） （元）
信用借款 180,000,000.00 187,200,000.00
抵押借款 7,000,000.00
借款合计 187,000,000.00 187,200,000.00
注：(1)信用借款中含向股东单位江汉石油管理局借款150,000,000元，详见会计报
表附注“七、（二）、
(6)其他应披露的事项”；
(2)抵押借款情况详见会计报表附注“五、（一）9、固定资产及累计折旧”。
15、应付票据
期末数 期初数
票据类别
（元） （元）
银行承兑汇票 132,871,779.76 48,933,750.24
商业承兑汇票 2,000,000.00
合 计 132,871,779.76 50,933,750.24
注：(1)无在本期末内到期未付的应付票据；
(2)欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项700万元,参见会计报表附注“七
、（二）、（5）关联方应收应付款项余额”。
16、应付账款期末数 114,497,693.19元
期初数 75,360,420.76元
注：(1)欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项1,550,281.12元，参见会计
报表附注“七、
（二）、（5）关联方应收应付款项余额”；
(2)欠公司实际控制人中国石油化工集团公司款项3,217,136.66元
(3)无账龄超过3年的大额应付账款。
17、预收账款期末数 12,156,010.38元
期初数 8,331,956.46元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)无账龄超过1年的大额预收账款。
18、应付工资期末数 21,303,045.05元
期初数 16,549,381.27元
注：期末应付工资余额为工效挂钩节余工资。
19、应交税金
期末数 期初数
税 种
（元） (元)
营业税 205,471.89 282,297.21
增值税 42,125,974.06 37,188,304.54
城市维护建设税 1,217,583.32 1,071,827.21
房产税 405,556.23 684,691.64
企业所得税 2,287,240.60 317,123.65
其 他 1,803,338.12 745,077.01
合 计 48,045,164.22 40,289,321.26
注：计缴标准及税率见本报告三、税项。
20、其他应交款
期末数 期初数
项 目
（元） （元）
教育费附加 522,660.97 582,064.61
堤防费 3,742,509.42 2,712,057.23
其 他 589,707.76 694,507.28
合 计 4,854,878.15 3,988,629.12
注：计缴标准及税率见会计报表附注“三、税项”。
21、其他应付款期末数 57,447,809.16元
期初数 68,036,402.85元
注：欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项36,819,963
.03元，款项性质主要为职工协解补偿金借款。
22、长期借款期末数10,000,000.00元为天然气加气站项目建设专项信用借款，借款
期限2005年8月29日至2007年8月29日，贷款年利率5.184%。
23、长期应付款期末数 3,710,000.00元
期初数 3,710,000.00元
注：欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项3,710,000.
00元，系根据江汉石油管理局江财便字(1999)字第一号文“关于将中央级基本建设经营
性基金本息余额5,921万元转为国家资本金通知”规定转入，已累计归还5,550万元，尚
欠余额371万元。
24、股本
本次变动增减（+、-）
期初数
项 目 配股 送股 公积金转股 其他
（元）
（股）（股） （股） （元）
一、尚未流通股份
1、发起人股份 231,000,000.00
其中：
国家拥有股份 231,000,000.00
境内法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流股份
尚未流通股份合计 231,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 76,846,792.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他（高管股） 153,208.00
已流通股份合计 77,000,000.00
三、股份总数 308,000,000.00
本次变动增减（+、-）
期末数
项 目 小计
（元）
（元）
一、尚未流通股份
1、发起人股份 231,000,000.00
其中：
国家拥有股份 231,000,000.00
境内法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流股份
尚未流通股份合计 231,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 39,050.00 39,050.00 76,846,792.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他（高管股） -39,050.00-39,050.00 153,208.00
已流通股份合计 77,000,000.00
三、股份总数 308,000,000.00
25、资本公积
期初数 本期增加
项 目
（元） (元)
股本溢价 179,310,786.91
股权投资准备 9,198,532.49 2,026,329.38
其他资本公积 510,377.40 17,924.95
合 计 189,019,696.8 2,044,254.33
本期减少 期末数
项 目
(元) （元）
股本溢价 179,310,786.91
股权投资准备 11,224,861.87
其他资本公积 528,302.35
合 计 191,063,951.13
注：(1)股权投资准备增加主要是控股子公司上海隆泰投资趋势科技有限公司产生股
权投资差额1,346,574.57元，公司按持股比例享有其股权投资准备1,211,917.06元所；
控股子公司武汉江钻油气设备有限公司投资子公司武汉光谷新光电通讯系统有限公司接
受无偿资助，公司按持股比例享有其股权投资准备627,200元所致；
(2)其他资本公积本期新增是江汉石油钻头股份有限公司潜江制造厂同抚顺特殊钢股
份有限公司签订债务重组协议,抚顺特殊钢股份有限公司豁免江汉石油钻头股份有限公司
潜江制造厂17,924.95元所致。
26、盈余公积
期初数 本期增加数
项 目
（元） （元）
法定盈余公积 50,974,188.46 8,802,602.57
法定公益金 19,271,169.53 4,401,301.28
任意盈余公积 4,881,261.16 5,188,206.08
合 计 75,126,619.15 18,392,109.93
本期减少数 期末数
项 目
（元） （元）
法定盈余公积 59,776,791.03
法定公益金 5,188,206.08 18,484,264.73
任意盈余公积 10,069,467.24
合 计 5,188,206.08 88,330,523.00
注：公司上年在建工程中公益金项目中部分已完工本期转入固定资产，已使用资金
额5,188,206.08元从法定公益金转入任意盈余公积项目中。
27、未分配利润
期末数 期初数
项 目
（元） （元）
净利润 89,896,000.66 78,761,636.86
加:年初未分配利润 168,695,258.93 163,208,517.11
减:提取法定盈余公积金(10%) 8,802,602.57 7,783,263.36
提取法定公益金(5%) 4,401,301.28 3,891,631.68
提取任意盈余公积金
减:分配的普通股股利 30,800,000.00 61,600,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 214,587,355.74 168,695,258.93
28、主营业务收入、成本
主营业务收入
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列销售 614,352,909.26 483,387,412.71
石油机械配件销售 35,413,274.98 28,758,091.85
硬质合金 59,565,052.20 40,692,418.27
环保工程 458,809.34 7,906,093.11
木制品销售 12,236,953.73 4,892,991.08
铁合金贸易收入 41,184,535.12
合 计 763,211,534.63 565,637,007.02
主营业务成本
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列销售 334,516,869.53 262,511,871.97
石油机械配件销售 24,167,494.91 18,628,344.68
硬质合金 42,382,625.30 31,911,161.88
环保工程 463,608.41 5,508,701.84
木制品销售 12,994,633.04 3,885,229.39
铁合金贸易收入 39,281,374.83
合 计 453,806,606.02 322,445,309.76
注：(1)主营业务收入本期比上年同期增加34.93%主要系原油价格上涨，国内各油田
增加开采量，钻头消耗量增加；公司加大了国际市场的开拓，出口销量增加；
(2)本期对前五名客户的销售收入金额合计222,331,633.07元，占本期销售收入总额
的29.13%；
29、主营业务税金及附加
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
城建税 3,955,938.65 3,009,512.93
教育费附加 1,920,387.71 1,473,955.05
堤防费 297,014.90 36,722.53
其他 504,233.69 521,280.57
合 计 6,677,574.95 5,041,471.08
注：计缴标准及税率见会计报表附注“三、税项”。
30、其他业务利润
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
材料销售 2,068,543.17 -1,442,812.13
固定资产出租 1,340,950.71
劳务及其他 4,629,229.96 6,378,868.82
合 计 8,038,723.84 4,936,056.69
注:其他业务利润本期比上年同期增加主要系本期材料销售利润增加及新增固定资产
出租业务新增加利润所致。
31、财务费用
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
利息支出 10,922,462.39 6,002,110.19
减：利息收入 3,870,800.92 1,297,216.87
加：汇兑损益 183,414.19 -582,541.80
手续费及其他 2,978,558.84 1,761,379.54
合 计 10,213,634.50 5,883,731.06
注：财务费用本期比上年同期大幅度增加主要系本期借款业务增加所致。
32、投资收益
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
被投资单位权益增减 914,903.61 -1,973,418.40
成本法核算的投资收益（注） 3,122,651.32 2,321,320.00
股权投资差额摊销 -2,050,199.44 -962,144.62
股权转让损益 -14,425.61
其他权益增减 77,420.00
合 计 2,064,775.49 -628,668.63
注：成本法核算被投资单位投资收益详见会计报表附注“五、（一）8、长期投资”
33、支付的其它与经营活动有关的现金74,420,239.91元，其主要项目如下：
金 额
项 目
（元）
差旅费及办公费 19,493,717.85
运输费 6,005,155.02
技术开发费 19,691,147.00
仓储及租赁费 12,517,105.00
修理费用 3,311,639.00
财产保险费 2,868,766.00
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期末数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 103,243,474.81 80.04 6,194,608.49
1-2年 12,839,903.92 9.95 770,394.23
2-3年 4,530,985.28 3.51 271,859.12
3年以上 8,380,617.92 6.50 6,493,423.12
合 计 128,994,981.93 100 13,730,284.96
期初数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 96,647,580.22 92.46 5,798,854.81
1-2年 2,652,148.21 2.54 159,128.89
2-3年 1,854,967.73 1.77 111,298.06
3年以上 3,375,678.75 3.23 202,540.73
合 计 104,530,374.91 100 6,271,822.49
注：(1)本期实际控制人中国石油化工集团公司欠款31,076,108.05元；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计47,956,153.64元，
占应收账款期末余额的37.18%；
(3)本期适用个别认定法全额计提坏账准备6,372,963.88元。
2、其他应收款
期末数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 68,376,455.91 77.80 4,102,587.36
1-2年 16,053,771.50 18.27 963,226.29
2-3年 153,957.28 0.18 9,237.43
3年以上 3,298,120.00 3.75 197,887.20
合 计 87,882,304.69 100 5,272,938.28
期初数
账 龄 金 额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 105,742,411.37 98.15 6,344,304.68
1-2年 1,460,016.08 1.36 87,600.96
2-3年 128,600.00 0.12 7,716.00
3年以上 397,608.39 0.37 23,856.50
合 计 107,728,635.84 100 6,463,478.14
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计25,332,940.
80元，占其他应收款期末余额的28.83%；
3、长期投资
本期增加 本期减少
(1)项目 期初数
(元) (元)
金 额 减值准备
(元) (元)
长期股权投资 260,985,418.87 40,175,033.35
长期债权投资
合 计 260,985,418.87 40,175,033.35
(1)项目 期末数
金 额 减值准备
(元) (元)
长期股权投资 2,762,710.58 298,397,741.64
长期债权投资
合 计 2,762,710.58 298,397,741.64
(2)长期股权投资
A、长期股票投资
公司本期未进行长期股票投资。
B、其他股权投资
投资期限 投资比例 期初投资
项 目
(年) (%) 金额(元)
武汉江钻油气设备有限公司 2001年起 98 16,154,835.24
湖南江钻湘中木业有限责任公司 2003年起 92.25 25,035,261.87
上海隆泰资产管理有限公司 20 90 64,900,066.40
武汉江钻工程钻具有限责任公司 20 87.50 2,443,300.27
隆瑞国际投资有限公司 20 80 63,915,375.26
承德江钻石油机械有限责任公司 1999年起 75.60 7,506,781.05
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 15 75 3,796,709.37
北京江钻特奥科技有限公司 20 55 1,715,143.23
上海中超刀具有限公司 15 48 2,789,027.76
江苏长丰纸业有限公司 2003年起 45 36,003,218.31
上海科特高分子材料有限公司 2002年起 30 7,545,968.45
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 20 19 629,156.05
上海昊江钻井机械配件有限公司 10 10 74,325.61
趋势科技有限公司 2001年起 7.20 9,000,000.00
华工科技产业股份有限公司 1999年起 5.962 10,000,000.00
北京中视都市传媒投资管理有限公司 50 4 8,228,500.00
江苏飞达工具集团股份有限公司 2005年起 47
泰兴市隆盛精细化工有限公司 20 65
合 计 259,737,668.87
本期追加 本期权益 其他变动
项 目
投资额(元) 增减(元) (元)
武汉江钻油气设备有限公司 -15,513,338.43 649,790.24
湖南江钻湘中木业有限责任公司 -3,625,537.13
上海隆泰资产管理有限公司 1,009,879.17 1,212,051.84
武汉江钻工程钻具有限责任公司 -2,443,300.27
隆瑞国际投资有限公司 -31,103.08
承德江钻石油机械有限责任公司 199,923.7 164,487.30
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 -3,796,709.37
北京江钻特奥科技有限公司 -1,715,143.23
上海中超刀具有限公司 -2,789,027.76
江苏长丰纸业有限公司 44.33
1,127,000.00
上海科特高分子材料有限公司 -100,053.41
-8,193,536.23
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 -629,156.05
上海昊江钻井机械配件有限公司 -74,325.61
趋势科技有限公司 -9,000,000.00
华工科技产业股份有限公司 -1,623,529.49
北京中视都市传媒投资管理有限公司
江苏飞达工具集团股份有限公司 50,000,000 3,431,941.83 -12,388,164.76
泰兴市隆盛精细化工有限公司 31,914,675
合 计 81,914,675 -14,628,243.02
分得现金 累计权益 期末投资
项 目
红利(元) 增减(元) 金额(元)
武汉江钻油气设备有限公司 -14,008,712.95 1,291,287.05
湖南江钻湘中木业有限责任公司 -3,590,275.26 21,409,724.74
上海隆泰资产管理有限公司 2,321,997.41 67,121,997.41
武汉江钻工程钻具有限责任公司 -3,500,000.00
隆瑞国际投资有限公司 -115,727.82 63,884,272.18
承德江钻石油机械有限责任公司 -23,478,807.95 7,871,192.05
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 -6,000,000.00
北京江钻特奥科技有限公司 -2,200,000.00
上海中超刀具有限公司 -2,979,612.00
江苏长丰纸业有限公司 3,262.64 36,003,262.64
上海科特高分子材料有限公司 379,378.81
1,293,314.23
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 -930,000.00
上海昊江钻井机械配件有限公司 -450,000.00
趋势科技有限公司 -9,000,000.00
华工科技产业股份有限公司 -1,623,529.49 8,376,470.51
北京中视都市传媒投资管理有限公司 8,228,500.00
江苏飞达工具集团股份有限公司 3,431,941.83 41,043,777.07
泰兴市隆盛精细化工有限公司 31,914,675.00
合 计 379,378.81 286,106,048.65
C、股权投资差额
初始金额 摊销年限 期初数
单位名称
(元) (年) (元)
上海科特高分子材料有限公司 2,415,000.00 5 1,247,750.00
江苏飞达工具集团股份有限公司 12,388,164.76
合 计 14,803,164.76 1,247,750.00
本期增加 本期摊销 其他减少
单位名称
(元) (元) (元)
上海科特高分子材料有限公司 120,750.00 1,127,000.00
江苏飞达工具集团股份有限公司 12,388,164.76 1,135,581.77
合 计 12,388,164.76 1,256,331.77 1,127,000.00
期末数
单位名称
(元)
上海科特高分子材料有限公司
江苏飞达工具集团股份有限公司 11,252,582.99
合 计 11,252,582.99
(3)长期债权投资
公司本期未进行长期债权投资。
3、主营业务收入、成本
主营业务收入
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列销售 661,085,202.85 471,086,483.41
硬质合金 10,573,311.24
合 计 661,085,202.85 481,659,794.65
主营业务成本
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列销售 381,249,163.12 252,764,725.90
硬质合金 8,398,094.81
合 计 381,249,163.12 261,162,820.71
注：本期对前五名客户的销售收入金额合计222,331,633.07元，占本期销售收入总
额的33.63%。
4、投资收益
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
被投资单位权益增减 -14,628,243.02 -1,951,903.71
成本法核算的投资收益 713,086.40 2,321,320.00
股权投资差额摊销 -1,256,331.77 -491,230.05
股权转让损益 -14,425.61
合 计 -15,171,488.39 -136,239.37
六、分部报告
1、按行业划分
主营业务收入
行 业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列销售 614,352,909.26 483,387,412.71
石油机械配件销售 35,413,274.98 28,758,091.85
硬质合金 59,565,052.20 40,692,418.27
环保工程 458,809.34 7,906,093.11
木制品销售 12,236,953.73 4,892,991.08
铁合金贸易收入 41,184,535.12
合 计 763,211,534.63 565,637,007.02
主营业务成本
行 业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列销售 334,516,869.53 262,511,871.97
石油机械配件销售 24,167,494.91 18,628,344.68
硬质合金 42,382,625.30 31,911,161.88
环保工程 463,608.41 5,508,701.84
木制品销售 12,994,633.04 3,885,229.39
铁合金贸易收入 39,281,374.83
合 计 453,806,606.02 322,445,309.76
营业毛利
行 业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列销售 279,836,039.73 220,875,540.74
石油机械配件销售 11,245,780.07 10,129,747.17
硬质合金 17,182,426.90 8,781,256.39
环保工程 -4,799.07 2,397,391.27
木制品销售 -757,679.31 1,007,761.69
铁合金贸易收入 1,903,160.29
合 计 309,404,928.61 243,191,697.26
2、按地区划分
主营业务收入
行 业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
国内销售收入 579,310,466.20 430,679,259.12
国外销售收入 183,901,068.43 134,957,747.90
合 计 763,211,534.63 565,637,007.02
主营业务成本
行 业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
国内销售收入 344,601,572.82 232,170,211.89
国外销售收入 109,205,033.20 90,275,097.87
合 计 453,806,606.02 322,445,309.76
营业毛利
行 业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
国内销售收入 234,708,893.38 198,509,047.23
国外销售收入 74,960,035.23 44,682,650.03
合 计 309,668,928.61 243,191,697.26
七、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、存在控制关系的关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
注册
企业名称 主营业务
地址
中国石油化工集团公司 北京市 实业投资及投资管理；石油、天然气的勘探、
开采、储运（含管道运输）、销售和综合利用；
石油炼制；汽油、煤油、柴油的批发；石油化
工及其他化工产品的生产、销售、储存、运输；
石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装；
石油石化设备检修维修；机电设备制造等
江汉石油管理局 湖北省 石油、天然气相关业务等
潜江市
武汉江钻油气设备有限公 湖北省 机械产品及零配件的制造与销售；成品油市场
司 武汉市 信息化软硬件产品开发、研制、技术服务；加
油机、加汽机的制造与销售；冶金炉料的加工
与销售
湖南江钻湘中木业有限责 湖南省 木材、木制品及其原辅材料的加工、购销
任公司 沅江市
上海隆泰资产管理有限公 上海市 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸
司 易，创业投资，实业投资（涉及行政许可的，
凭许可证经营）
隆瑞国际投资有限公司 北京市 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经
营；应经许可的，经审批机关批准并经工商行
政机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、
国务院决定未规许可的，自主选择经营项目
承德江钻石油机械有限责 承德市 石油专业高压钻采配件相关业务
任公司 双桥区
武汉江钻声屏障技术有限 湖北省 吸声泡沫陶瓷材料的研发．生产和销售；承接
责任公司 武汉市 声屏工程的设计、施工等
北京江钻特奥科技有限公 北京市 自营和代理各类商品和技术的进出口，但法
司 律、法规限定或禁止的除外；法律、行政法规、
（原北京特奥生物信息技 国务院决定禁止的，不得经营；应经许可的，
术有限公司） 经审批机关批准并经工商行政机关登记注册
后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未
规许可的，自主选择经营项目
泰兴市隆盛精细化工有限 江苏省 开发、生产漂粉精；销售本公司所生产的产品
公司 泰州市
七台河市鲁龙矿业有限责 黑龙江 洗煤、铸造焦、煤焦油、煤气生产销售；硅矿
任公司 勃利县 石开采、硅铁加工等
湖北江汉湘中木业有限公 湖北省 木材、木制品及其原辅材料的加工销售等
司 潜江市
与本公司关 经济性质或类 法定代表
企业名称
系 型 人
中国石油化工集团公司 实际控制人 全民 陈同海
江汉石油管理局 母公司 全民 张召平
武汉江钻油气设备有限公 子公司 有限责任公司 赵进斌
司
湖南江钻湘中木业有限责 子公司 有限责任公司 龙邦诚
任公司
上海隆泰资产管理有限公 子公司 有限责任公司 梅敬民
司
隆瑞国际投资有限公司 子公司 有限责任公司 梅敬民
承德江钻石油机械有限责 子公司 有限责任公司 李建基
任公司
武汉江钻声屏障技术有限 子公司 有限责任公司 吴何洪
责任公司
北京江钻特奥科技有限公 子公司 有限责任公司 赵进斌
司
（原北京特奥生物信息技
术有限公司）
泰兴市隆盛精细化工有限 子公司 有限责任公司 梅敬民
公司
七台河市鲁龙矿业有限责 子公司 有限责任公司 常子恒
任公司
湖北江汉湘中木业有限公
子公司 有限责任公司 熊启富
司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
期初数 本期增加数
企业名称
（万元） （万元）
中国石油化工集团公司 104,912,000
江汉石油管理局 236,417
武汉江钻油气设备有限公司 3,000
湖南江钻湘中木业有限责任公司 2,710
上海隆泰资产管理有限公司 7,200
隆瑞国际投资有限公司 8,000
承德江钻石油机械有限责任公司 4,147
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 800
北京江钻特奥科技有限公司 400
泰兴市隆盛精细化工有限公司 600USD
七台河市鲁龙矿业有限责任公司 5,000
湖北江汉湘中木业有限公司 855
本期减少数 期末数
企业名称
（万元） （万元）
中国石油化工集团公司 104,912,000
江汉石油管理局 236,417
武汉江钻油气设备有限公司 3,000
湖南江钻湘中木业有限责任公司 2,710
上海隆泰资产管理有限公司 7,200
隆瑞国际投资有限公司 8,000
承德江钻石油机械有限责任公司 4,147
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 800
北京江钻特奥科技有限公司 400
泰兴市隆盛精细化工有限公司 600USD
七台河市鲁龙矿业有限责任公司 5,000
湖北江汉湘中木业有限公司 855
(3)存在控制关系关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加数
企业名称 金额 比例 金额 比例
（万元）（%）（万元） （%）（万元） （%）
中国石油化工集团公司 23,100 75
江汉石油管理局 23,100 75
武汉江钻油气设备有限公司 2,940 98
湖南江钻湘中木业有限责任公司 2,500 92.25
上海隆泰资产管理有限公司 6,480 90
隆瑞国际投资有限公司 6,400 80
承德江钻石油机械有限责任公司 3,135 75.60
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 600 75
北京江钻特奥科技有限公司 220 55
泰兴市隆盛精细化工有限公司 600USD65
七台河市鲁龙矿业有限责任公司 2,550 51
湖北江汉湘中木业有限公司 436 50.99
本期减少数 期末数
企业名称 金额 比例 金额 比例
（万元）（%）
中国石油化工集团公司 23,100 75
江汉石油管理局 23,100 75
武汉江钻油气设备有限公司 2,940 98
湖南江钻湘中木业有限责任公司 2,500 92.25
上海隆泰资产管理有限公司 6,480 90
隆瑞国际投资有限公司 6,400 80
承德江钻石油机械有限责任公司 3,135 75.60
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 600 75
北京江钻特奥科技有限公司 220 55
泰兴市隆盛精细化工有限公司 600USD 65
七台河市鲁龙矿业有限责任公司 2,550 51
湖北江汉湘中木业有限公司 436 50.99
注：(1)公司直接持有上海隆泰资产管理有限公司90%的股权，持股98%的控股子公司
武汉江钻油气设备有限公司持有该公司10%的股权；
(2)七台河市鲁龙矿业有限责任公司为公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司持股5
1%所控制的子公司，湖北江汉湘中木业有限公司为湖南江钻湘中木业有限责任公司持股
50.99%所控制的子公司。
2不存在控制关系的关联方及其关系
单位名称 与本公司关系
上海中超刀具有限责任公司 联营企业、公司持股48%
江苏飞达工具集团股份有限公司 联营企业、公司持股47%
江苏长丰纸业有限公司 联营企业、公司持股45%
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 联营企业、公司持股19%
武汉锐特金刚石有限公司 联营企业、公司持股19%
武汉江钻工程钻具有限责任公司 联营企业、公司持股19%
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 联营企业、公司持股19.43%
湖北昊江机械有限公司 联营企业、公司持股10.58%
3、关联方说明
（1）中国石油化工集团公司为公司第一大股东江汉石油管理局上级单位，为公司实
际控制人，本期将其及其下属企业作为关联方。公司对中国石油化工集团公司所属企业
的所有交易，以汇总的方式披露为对中国石油化工集团公司的交易。
（2）武汉江钻工程钻具有限责任公司和苏州江钻新锐硬质合金有限公司上期属合并
会计报表范围，本期因股权变化，未纳入合并报表范围，并披露公司与其发生的关联交
易事项。
（二）、关联方交易情况
(1)公司销售货物按协议价格或市场价格交易
本期累计数
单位名称 类别
(元)
中国石油化工集团公司 钻头 131,626,363.67
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 材料 2,782,887.98
武汉江钻工程钻具有限责任公司 材料 5,833,227.74
固定资产 109,531.35
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 材料 9,705,763.16
固定资产 290,817.00
钻头
武汉锐特金刚石有限公司 材料 158,161.98
固定资产 219,404.42
湖北昊江机械有限公司 材料 1,285,064.08
劳务
江苏飞达工具集团股份有限公司 材料 36,387,024.32
江苏长丰纸业有限公司 材料 4,699,433.85
合 计 194,174,790.15
上年同期数
单位名称
(元)
中国石油化工集团公司 99,103,467.05
苏州江钻新锐硬质合金有限公司
武汉江钻工程钻具有限责任公司
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 5,247,651.24
450,780.00
武汉锐特金刚石有限公司 267,689.03
湖北昊江机械有限公司 1,948,776.54
江苏飞达工具集团股份有限公司
江苏长丰纸业有限公司
合 计 107,018,363.86
(2)采购货物
向关联方采购货物，按协议价格或市场价格结算
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
中国石油化工集团公司 273,579.91
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 53,056,007.80
武汉江钻工程钻具有限责任公司 2,562,242.88
上海中超刀具有限责任公司 3,107,677.71 4,549,978.37
武汉江钻金刚石钻头有限公司 30,520,520.96 10,954,392.48
武汉锐特金刚石有限公司 7,075,828.02 2,437,047.07
湖北昊江机械有限公司 15,080,664.41 25,965,330.31
合 计 111,676,521.69 43,906,748.23
(3)提供劳务及服务
①为关联方提供的劳务服务，按协议价格或市场价格结算
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 1,954,802.61
武汉江钻工程钻具有限责任公司 157,761.18
武汉江钻金刚石钻头有限公司 173,950.04 50,773.36
武汉锐特金刚石有限公司 9,698.38
湖北昊江机械有限公司 1,077,110.60 345,054.74
合 计 3,363,624.43 405,526.48
②关联方为本公司提供劳务，按市场价格结算
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 240,365.06
武汉江钻工程钻具有限责任公司 1,707,150.59
武汉锐特金刚石有限公司 100,360.00
湖北昊江机械有限公司 14,473,782.64 21,155,000.20
上海中超刀具有限责任公司 781,423.96
合 计 17,303,082.25 21,155,000.20
(4)公司为关联方提供的固定资产租赁,租赁价格以房屋年折旧额加相关税费为基础
确定。
本期累计数 上年同期数
项 目
(元) (元)
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 658,692.25
武汉江钻工程钻具有限责任公司 230,744.38
武汉江钻金刚石钻头有任公司 171,646.00 131,911.47
武汉锐特金刚石有限公司 218,969.90
湖北昊江机械有限公司 13,440.00 13,440.00
合 计 1,293,492.53 145,351.47
(5)关联方应收应付款项余额
期末数 期初数
项 目
(元) (元)
应收票据：
中国石油化工集团公司 1,830,000.00 12,700,000.00
应收账款：
中国石油化工集团公司 33,210,905.77 35,769,377. 69
其他应收款：
江苏飞达工具集团股份有限公司 12,000,000.00
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 28,800,606.71
武汉江钻工程钻具有限责任公司 8,503,177.57
武汉锐特金刚石有限公司 2,172,661.92 418,528.69
北京江钻特奥科技有限公司 500,000.00
预付账款：
北京江钻特奥科技有限公司 1,160,000.00
湖北昊江机械有限公司 176,000.00
上海中超刀具有限责任公司 2,500,000.00
应付票据：
江汉石油管理局(水电厂) 7,000,000.00
应付账款：
中国石油化工集团公司 3,217,136.66 206,160.73
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 2,415,685.97
武汉江钻工程钻具有限责任公司 983,350.20
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 158,7452.00
湖北昊江机械有限公司 7,009,420.58 15,162,533.48
武汉锐特金刚石有限公司 429,962.49 461,211.08
江汉石油管理局(水电厂) 1,550,281.12 1,705,767.06
上海中超刀具有限责任公司 369,809.74 1,051,248.15
其他应付款：
湖北昊江机械有限公司 109,957.68 433,706.45
江汉石油管理局 36,819,963.03 35,755,820.37
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 595,957.02 1,458,825.48
长期应付款：
江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00
(6)其他应披露的事项
A.购买水、电
由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水1,783,822吨，用电21,
066,676千瓦时。交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各
类用电同价问题的通知》(计价格[2002]2663号)的精神，公司于2003年1月1日与江汉石
油管理局签订《供用水电合同》，供水单价为0.61元/吨，用电单价为0.64元/千瓦时。
由于国家调价，根据中国石化财价[2005]211号《关于调整水、电、蒸气关联交易价格的
通知》及公司于2005年4月与江汉石油管理局签订《供用水、电合同》，于2005年11月双
方签订《供用水电合同变更协议》，结算价调整如下：自2005年1月1日起供水单价为2.
12元/吨（含税）；用电单价按时段计价，自2005年1月1日至2005年4月30日基础电价为
为0.71元/千瓦时（含税），2005年5月1日起为0.77元/千瓦时（含税），高峰电价为基
础电价的1.8倍，低谷电价为基础电价的0.48倍。据此，公司在报告期内应向江汉石油管
理局支付水费3,568,727.98元，电费14,232,419.16元，以上款项不含税款；
B.物业管理及土地租赁
本期公司根据协议，应支付江汉石油管理局物业管理费65万元，土地租赁费12.5万
元。
C.资产置换及土地租金
公司于2004年10月12日与江汉石油管理局签订资产置换协议，公司用所拥有的培训
学校房屋（净值44.82万元），置换江汉石油管理局五处房屋资产（净值55.77万元），
并支付补价10.95万元，该款项于2005年3月支付。
同时江汉石油管理局将换出资产占用的土地使用权出租，租金标准为每年5元/平方
米，年租金8,410元。出租期限至2009年12月31日止，本期支付租金13,410元。
D、共同投资
①、公司控股子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司于2005年3月以货币资金436万
元与公司股东江汉石油管理局共同成立湖北江汉湘中木业有限公司，持有其50.99%股权
。
②、公司控股子公司上海隆泰资产管理有限公司于2005年9月以货币资金460万元出
资，公司股东江汉石油管理局、江汉油田岩土工程公司共同成立湖北江汉油田石油工程
有限公司，持有其46%股权。
E、转贷资金
江汉石油管理局为公司提供20,000万元中石化短期融资债券贷款，贷款期限为2005
年12月21日至2006年12月21日，年利率3.25%，公司于2005年12月22日收到20,000万元，
2005年12月30日归还江汉石油管理局5,000万元，2006年1月12日，公司又收到5,000万元
。
八、或有事项
截止报告日，公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
华工科技产业股份有限公司（以下简称“G华工”）于本期实施股权分置改革，现持
有其有限售条件的流通股份14,932,868股，公司作为G华工的非流通股股东，对G华工股
权分置承诺如下：
1、持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让
；
2、在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易的出售股份，出售数量占该公司
股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；
3、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到该公司股份总数百分之一时，
自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
十、期后事项
1、根据公司第三届董事会第七次会议决议，通过公司2005年度利润分配预案：以2
005年12月31日的总股本为基数，向公司全体投资者实施每10股派现金1.00元（含税）利
润分配方案。
2、江汉石油管理局为公司提供20,000万元中石化短期融资债券贷款，贷款期限为2
005年12月21日至2006年12月21日，年利率3.25%，公司于2005年12月22日收到20,000万
元，2005年12月30日归还江汉石油管理局5,000万元，2006年1月12日，公司又收到5,00
0万元。
十一、补充资料
附件（一）、资产减值准备明细表
项 目 年初余额 本年增加 因资产价值
回生转回数
一、坏帐准备合计 13,871,422.38 9,717,329.44
其中：应收账款 8,025,120.88 10,424,278.62
其他应收款 5,846,301.50 -706,949.18
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 240,579.90 7,603,649.97
其中：库存商品 5,247,191.93
原材料 240,579.90 1,498,470.18
自制半成品 430,928.48
低值易耗品 427,059.38
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
6,600,827.47 77,582.59
合计
其中：房屋建筑物 295,868.34
机器设备 5,183,738.42 77,582.59
运输设备 389,671.16
其他设备 731,549.55
六、无形资产减值准备 4,125,000.00
其中：专利权 4,125,000.00
非专利技术等
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 20,712,829.75 21,523,562.00
本期转回数
项 目 其他原因转 年末余额
合 计
出数
一、坏帐准备合计 399,350.31 399,350.31 23,189,401.51
其中：应收账款 326,088.11 326,088.11 18,123,311.39
其他应收款 73,262.20 73,262.20 5,066,090.12
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 240,579.90 240,579.90 7,603,649.97
其中：库存商品 5,247,191.93
原材料 240,579.90 240,579.90 1,498,470.18
自制半成品 430,928.48
低值易耗品 427,059.38
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
1,503,306.83 1,503,306.83 5,175,103.23
合计
其中：房屋建筑物 43,258.75 43,258.75 252,609.59
机器设备 1,212,180.05 1,212,180.05 4,049,140.96
运输设备 171,763.87 171,763.87 217,907.29
其他设备 76,104.16 76,104.16 655,445.39
六、无形资产减值准备 4,125,000.00
其中：专利权 4,125,000.00
非专利技术等
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 2,143,237.04 2,143,237.04 40,093,154.71
附件（二）、净资产收益率及每股收益计算表
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
（%） （%）
主营业务利润 37.747 39.165
营业利润 15.647 16.234
净利润 11.209 11.630
扣除非经常性损益后的净利润 11.714 12.154
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
（元） （元）
主营业务利润 0.983 0.983
营业利润 0.407 0.407
净利润 0.292 0.292
扣除非经常性损益后的净利润 0.305 0.305
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平均每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：
项目 金额
主营业务利润 302,727,353.66
营业利润 125,482,388.17
P：报告期利润
净利润 89,896,000.66
扣除非经常性损益后的净利润 93,944,089.84
NP：报告期净利润 89,896,000.66
Eo：期初净资产 740,841,574.88
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 30,800,000.00
Mo：报告期月份数
Mi： 12
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 5
So：期初股本总数 308,000,000.00
S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 12
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 801,981,829.87
第九章 备查文件目录
包括下列文件：
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江汉石油钻头股份有限公司
董事会
2006年2月23日
每日必读
