每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告未经审计。
1、 公司法定中文名称：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
法定英文名称：YANTAI CHANGYU PIONEER WINE COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人：孙利强
3、公司董事会秘书：曲为民
联系地址：山东省烟台市世回尧路174号
电话：0535－6691268、6647864
传真：0535－6691268、6691266
电子信箱：quwm@changyu.com.cn
公司股证事务授权代表：李廷国
联系地址：山东省烟台市世回尧路174号
电话：0535－6647864；
传真：0535－6691266
4、公司注册地址：山东省烟台市大马路56号
公司办公地址：山东省烟台市世回尧路174号
邮政编码：264001
公司国际互联网网址：http://www.changyu.com.cn
公司电子信箱：stock@changyu.com.cn
5、本公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》
登载本公司中期报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司证券部,联系电话：0086－535－6647864
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：张裕A、张裕B
股票代码：0869、2869
1、 报告期末主要财务数据和指标
比较资产负债表主要财务数据
单位：人民币元
2001年6月30日 2000年12月31日
总资产 1,587,436,353 1,610,758,121
资产负债率(％) 15.3 22.3
股东权益(不包括少数股东权益) 1,342,665,085 1,250,121,625
每股净资产 5.16 4.81
调整后的每股净资产 5.01 4.67
比较利润表和现金流量表主要财务指标
单位：人民币元
项 目 2001年1月1日 2000年1月1日 2000年1月1日
至2001年6月30日 至2000年6月30日 至2000年12月31日
净利润 92,543,460 67,576,973 127,480,258
扣除非经常性损益
后的净利润 71,870,889 67,471,805 127,480,258
每股收益 0.356 0.296 0.49
净资产收益率(％) 6.89 10.55 10.2
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.27 0.51 0.68
利润表附表
报告期利润 单位：人民币元
净资产收益率(％) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 260,290,857 19.39 20.08 1.00 1.00
营业利润 108,963,305 8.12 8.41 0.42 0.42
净利润 92,543,460 6.89 7.14 0.36 0.36
扣除非经常性
损益后的净利润 71,870,889 5.35 5.59 0.28 0.28
注：(1) 以上比较财务数据和指标均按照新会计准则和制度及其补充规定编制 的合并会计报表计算,其中2000年度同期财务数据已经审计,本期财务数据未经审计。
(2)扣除的非经常性损益项目及金额(单位：人民币元)：
项 目 金 额
财政返还 20,119,739
营业外收入 1,487,815
营业外支出 (934,983)
(3)报告期内本公司股本未发生变动。
(4) 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益, 均按中国证监会制定的《 公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披 露》规定的公式计算。
2、按境内外两种会计准则之净利润的差异说明
按照中国会计准则,报告期内本公司实现净利润为92,543,460元,按国际会计准 则调整后的净利润为93,495,460元,差异如下：
单位：人民币元
按照中国会计准则计算之净利润 92,543,460
按国际会计准则调整对净利润的影响：
——递延税项 952,000
按国际会计准则重报之数据 93,495,460
1、股本变动情况
报告期内本公司没有发生送、转、配股等引起股本变化的情况。截至 2001年6 月30日止,本公司股本结构如下表所示：
期初数 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,000,000 140,000,000
其中：
国家持有股份 140,000,000 140,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,000,000 140,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 32,000,000 32,000,000
2、境内上市的外资股 88,000,000 88,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000
三、股份总数 260,000,000 260,000,000
2、主要股东持股情况
(1)截止2001年6月30日,本公司共有股东41,747户,其中, 未上市流通的国家股 股东1名,由烟台市国有资产管理局委托烟台张裕集团有限公司持有；已上市流通的 人民币普通股(A股)股东29,385户；境内上市外资股(B股)股东12,361户,前10 名股 东持股情况如下：
股东名称 股份类别 持股数(股) 占总股本比例(％)
烟台张裕集团有限公司 A股 140,000,000 53.8
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITY AC B股 1,921,817 0.74
金鼎证券投资基金 A股 1,833,735 0.71
FIRST ASIA INVESTMENTS
VENTURES LTD. B股 1,772,911 0.68
BONY A/C CMG CH CHINA
INVESTMENTS LIMITED B股 1,690,700 0.65
XIA YU B股 1,684,957 0.65
CROWNBLE ENTERPRISES LIMITED B股 1,602,712 0.62
CHEN ZU DE B股 1,533,856 0.59
CHEN BAOHUI B股 1,208,100 0.46
黄志卫 B股 942,397 0.36
(2)持有本公司股本总额5％(含5％) 以上股份的股东只有烟台张裕集团有限公 司,系本公司之控股母公司,持有本公司53.8％的股份,该公司法定代表人：孙利强； 经营范围为：国有资产授权范围内的资产经营管理,中成药品、玻璃制品、 白酒的 生产与经营、酒店以及为公司员工服务的食堂、幼儿园等服务业务。报告期内该公 司所持本公司股份没有发生变化,亦未作任何质押,没有发生冻结及其他法律争议。
(3)前10名股东之间不存在关联关系。
(4)报告期内本公司控股股东未发生变化。
1、 报告期内公司主要经营情况
本公司属食品与饮料业,主营业务是从事以葡萄和苹果为原料的葡萄酒、 白兰 地、香槟酒和保健酒的酿制、生产与销售。主要产品有：干红、干白葡萄酒,XO级、 VSOP级、VO级、VS级白兰地,至宝三鞭酒、特质三鞭酒、味美思和香槟酒等。 报告 期内本公司生产的“解百纳高级干红葡萄酒”经中国食品工业协会专家委员会评审, 被认定为“中国优质葡萄酒著名品牌”。
报告期内本公司面对日趋激烈的市场竞争,主要采取了以下措施：
一是继续加大市场开发力度。积极抓好有关城市分公司的建设, 推进市场终端 网络建设,调整市场网络布局,带动了新市场的开发。
二是适应市场需求,加快技术创新、新产品开发和产品结构调整步伐。 报告期 内公司推出了6种新产品,其中, 精制解百纳干红葡萄酒和百年精品干红葡萄酒投放 市场后,消费者反映热烈,产品供不应求。主要产品解百纳干红葡萄酒的销量比上年 同期增长58％。
三是深化公司内部改革,加强规范化管理。进一步理顺了销售管理体系,加强了 期间费用的控制,加大了应收账款回收力度和审计监督,收效明显。积极改进现场管 理和环境建设, 报告期内本公司通过了国家环境保护总局饮品行业环境质量管理专 家委员会的审核,被认定为全国饮品企业环境质量管理合格单位。
四是采取有力措施保证增发A股所募资金承诺投资项目的建设。
通过以上措施,继续保持了主营业务收入和净利润的稳定增长。 报告期内实现 主营业务收入49,231万元,比上年同期增长2.54％,其中销售葡萄酒实现销售收入31, 414万元,占销售收入总额的63.8％；销售白兰地实现销售收入11,658万元, 占销售 收入总额的23.7％；销售保健酒实现销售收入5,436万元,占销售收入总额的11％。
报告期内本公司产品出口实现销售收入为人民币1,514万元,占主营业务收入的 3.08％,主要出口产品为保健酒,出口主要市场为香港、马来西亚等东南亚有关国家 和地区。
2、公司投资情况
[1]报告期内募集资金的使用情况
本公司于2000年10月23日增资发行3,200万股人民币普通股,募集资金净额为61, 346万元,本公司实际投资项目与招股说明书承诺投资项目一致。截止报告期末, 已 投入资金29,173万元,尚未投入使用的募集资金32,173万元存放于银行本公司账户。 项目投资情况如下表所示：
单位：人民币万元
承诺投资项目与实际投资项目 承诺投资额 已投资额 项目进度
1、新增3万吨中高档葡萄酒项目 27,050 3,736
其中：
1新增3万亩葡萄基地项目 3,650 1,950 在建
2新增1万吨葡萄原酒发酵能力项目 2,950 在建
3橡木桶与酒窖改造项目 8,300 916 在建
4年产2万吨低酒精度葡萄酒项目 3,850 870 在建
5西部地区1万吨中高档葡萄酒项目 8,300 在建
2、营销系统改扩建项目 9,125 4,170
其中：
1分销公司建设项目 4,525 2,782 在建
2计算机管理信息系统建设项目 4,600 1,388 在建
3、国家级企业技术中心建设项目 1,000 566 在建
4、葡萄酒庄建设项目 3,770 2,650 在建
5、沿海地区地级市分销公司项目 4,000 2,100 在建
6、发酵中心环保建设项目 450 在建
7、参股加德裕信息商务公司项目 200 200 已完成
8、补充营运资金 15,751 15,751 已完成
合 计 61,346 29,173
上述项目建设进展详细情况如下：
(1)新增3万吨中高档葡萄酒项目
①新增3万亩葡萄基地项目。报告期内公司投入资金1,950万元, 在烟台地区的 莱阳市、招远市和牟平区、福山区新发展适合酿造高档干红葡萄酒、干白葡萄酒和 高档白兰地所需的优质葡萄基地16,400亩,预计明后年将相继进入结果期。 新增葡 萄基地将保证本公司扩大高档葡萄酒产量所需的原料供应。目前本公司的葡萄基地 面积累计达到6.64万亩。
②新增1万吨葡萄原酒发酵能力项目。该项目承诺投资总额2,950万元, 报告期 内完成了工程设计,目前已进入招标前的准备及工程方案最终确定工作。
③橡木桶与酒窖改造项目。该项目投资总额为8,300万元,目前累计已完成工程 量1,041万元,实际支付资金916万元,其中,购置540个橡木桶投资293万元； 地下酒 窖加固改造完成投资623万元。报告期内所购540个橡木桶已全部投入使用, 新增贮 酒容量12万升,将较大幅度地提高本公司高档葡萄酒、 白兰地产品的产量和质量。 地下酒窖经加固改造后,新增贮酒容量15万升。
④年产2万吨低酒精度葡萄酒项目。 该项目在募集资金到位前已经开始动工兴 建,承诺投资额为3,850万元,目前已投入资金870万元,完成了主体厂房的建设,现正 与外方洽谈合作及灌装设备的引进事宜。
⑤在西部地区兴建1万吨中高档葡萄酒项目。 公司在陕西省咸阳市泾阳县一期 工程兴建5,000吨葡萄酒厂项目,已完成项目的选址和规划设计, 现正在着手厂房改 造以及设备购置的准备工作。
(2)营销系统改扩建项目。
①分销公司建设项目。该项目投资总额为4,525万元,报告期内累计已投入资金 2,782万元,在北京、上海、重庆、沈阳、哈尔滨等22个直辖市和省会城市设立了本 公司产品专营分公司。报告期内实现销售收入16,192万元,比上年同期净增870万元, 增长5.68 ％。
②计算机管理信息系统建设项目。该项目投资总额为4,600万元,其中固定资产 投资2,950万元。报告期内累计已完成工程量2,492万元,实际支付工程款1,388万元, 完成了公司总部信息化营销中心主体工程的建设,目前正进行内部装修和网络布线。 计算机管理信息系统软件的开发和网络设备的购置,正处于招标阶段。 该项目拟于 年内投入使用。
(3)国家级企业技术中心建设项目。该项目投资总额为1,000万元, 目前累计已 投入资金566万元,其中报告期内投入资金206万元 ,先后购置了气相色谱—质谱联用 系统、葡萄酒自动分析仪、微生物菌种鉴定仪、微生物计数器等分析仪器。同时, 引进了供实验用小型葡萄酒加工酿造所需过滤机、气囊压榨机等配套设备。该项目 将于2001年内完成,届时将极大地提高本公司新产品、新工艺的研究开发水平。
(4)葡萄酒庄建设项目。该项目投资总额为3,770万元,报告期内投资达2,650万 元,其中,土建工程量950万元,进口设备及在国内采购设备1,700万元。 目前已完成 酒庄主楼主体工程建设,所购设备正在制作和发运途中。预计2001年8月中旬开始设 备的安装、调试,整个项目预计于2001年9月下旬投入生产。
(5)沿海发达地区地级市兴建分销公司项目。该项目投资总额为4,000万元。报 告期内已投资2100万元,分别在广东省的中山、惠州、东莞市；福建省的泉州、 漳 州市；浙江省的嘉兴、湖州、绍兴、金华、台州市；江苏省的徐州、常州、南通、 苏州、淮阴、镇江、扬州、泰州和连云港等9个城市以及山东省的烟台、潍坊、 济 宁、威海、泰安、临沂、淄博、德州等8个城市,总计27个地级市, 建立了本公司产 品专营分公司。报告期内实现销售收入13,534万元,比上年同期净增450万元,增长3. 4％。
(6)发酵中心环境保护建设项目。该项目投资总额为450万元。报告期内已完成 项目的招标和施工准备工作,下半年开始建设,并将于年内完工投入使用。该工程完 工后,将满足发酵中心二期工程扩建的需要,使其污水达到排放标准。
(7)参股“深圳加德裕信息商务股份有限公司”项目。 该项目本公司承诺投资 额为200万元,已于报告期内全部投资到位。该公司主要从事信息咨询与资讯科技、 风险投资与资产管理、酒类为主的商品贸易与产品分销等业务。目前已在互联网上 开通了“酒乡网”网站(网址为：9xo9.com), 设立了酒类及相关产品的网上交易系 统,现已开始发展会员进行网上酒类及相关产品交易业务,本公司部分经销商已开始 尝试通过“酒乡网”进行本公司产品的采购与批发业务。
(8)补充营运资金。15,751万元流动资金已全部投入使用。流动资金的增加,减 少了公司财务费用支出,降低了资产负债率。
从总体情况看,投资项目进展顺利,但因生产性投资项目均未完工投产, 尚未直 接产生经济效益。下半年本公司将加快项目建设进度, 努力提高投资项目的获利能 力,给股东以良好的回报。
3、公司财务状况
单位：人民币元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度％ 变动原因
总资产 1,587,436,353 1,610,758,121 －1.45 负债减少所致
应收账款 161,362,507 190,564,402 －15.32 加大资金回收所致
存货 269,962,518 254,728,826 5.98 市场扩大、产量增加
长期投资 2,703,408 703,408 284.33 对外投资增加所致
固定资产 337,007,519 337,257,156 －0.07 计提折旧所致
长期负债 － －
股东权益 1,342,665,085 1,250,121,625 7.4 净利润增加所致
2001年度1－6月 2000年度1－6月 增减幅度％ 变动原因
主营业务利润 260,290,857 251,365,411 3.55 主营业务扩大所致
净利润 92,543,460 67,576,973 36.95 财政返还所致
4、报告期内本公司生产经营环境没有发生重大变化。
5、下半年业务发展计划
下半年本公司将坚持积极稳妥、勇于进取的经营方针,主要做好以下工作：
(1)加快A股增发所募资金投资项目的实施进度。
(2)进一步完善市场销售体系和分销网络的建设,加强市场终端网络的开发和新 设立分销公司城市的市场基础工作,提高产品分销能力,稳步扩大市场占有率。
(3)加快技术创新步伐 ,优化产品结构。加快新产品的研制和投放市场的进程, 进一步加强中高档产品的生产和销售力度。
(4)积极探索新的资本运营形式,寻求与国际大葡萄酒商的合资与合作, 进一步 增强本公司的核心竞争力,适应中国加入WTO后市场环境的变化。
(5)全面提高公司的经营水平和运营效率,进一步加强和改进基础管理工作, 加 强对期间费用的控制,突出抓好销售管理和财务管理,提高运营效率和管理水平, 向 管理要效益。
(6)深化人事制度和用工制度的改革,下大气力提高员工的整体素质, 大力培养 和引进高层次的技术和管理人才。
(7)精心组织好葡萄原料的收购、加工以及葡萄基地的规划建设,为下一年度的 生产经营及公司未来发展打下良好基础。
1、经公司第二届董事会第三次会议审议通过,本公司2001年度中期不进行利润 分配,亦不进行公积金转增股本。
2、2000年度利润分配方案实施情况
经本公司于2001年5月24日召开的2000年度股东大会审议通过,本公司 2000 年 度利润分配方案为：以2000年12月31日总股本26000万股计算,按照每10股派2.0 元 的比例向全体股东分配现金红利(扣税后,A股个人股东实际每10股派1.6元)。 本次 利润分配的派息公告刊登于2001年6月15日《中国证券报》、 《证券时报》和《香 港商报》,A股股权登记日及B股最后交易日为2001年6月22日。除息日为2001年6 月 25日。
3、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内本公司未发生收购兼并和资产重组事项。
5、重大关联交易事项
除以前年度已经披露的关联交易事项外, 报告期内本公司没有发生新的关联交 易事项,而其它关联交易事项 ,详见会计报表附注五“会计报表主要项目注释”之9 “关联方关系及其交易”。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
本公司已按照中国证券监督管理委员会有关规定的要求, 与控股股东在人员、 资产、财务上实行了“三分开”。
(1)人员分开情况
目前,本公司董事长同时兼任控股股东董事长。除此之外,本公司总经理、副总 经理和其他高级管理人员、财务人员均不在控股股东兼任任何行政职务；本公司的 劳动、人事及工资管理亦完全独立。
(2)资产分开情况
本公司与控股股东－烟台张裕集团有限公司(以下简称“集团公司”)在工业产 权及非专利技术方面界定清楚。 公司设立之初 , 集团公司投入本公司的资产已于 1998年度全部办理完毕法律变更手续, 本公司作为独立的法人具有完整的法人财产 权,依法自主经营；公司原材料的采购、产品的生产和销售系统完全独立运行,不存 在委托集团公司代购、代销的问题,也不存在与集团公司之间的同业竞争问题。 与 集团公司间的关联交易,均签署了相应的协议予以约定,履行了相应的法律程序, 并 经股东大会审议通过。本公司没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然 人提供任何形式的担保。
(3)财务分开情况
本公司设立了独立的财务部门,有完整独立和规范运作的财务核算体系,财务人 员以及财务核算系统不存在与集团公司的交叉问题。公司与下属各子公司均设立独 立的会计核算系统,开设了独立的银行账户,依法独立纳税。本公司按财政部的有关 规定编制合并会计报表,综合反映母公司和子公司的财务状况、 经营成果及其变动 情况。
7、租赁其他公司资产情况
报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包 和租赁本公司资产的事项。
8、聘任、解聘会计师事务所情况
本公司于2001年5月24日召开的2000年度股东大会通过决议,决定在2001年度续 聘安达信公司为本公司国际审计师；续聘安达信. 华强会计师事务所为本公司国内 审计师,聘期1年。
9、报告期内本公司无担保、抵押合同等事项。
10、报告期内本公司名称及股票简称未发生变更。
1、 利润及利润分配表附后；
2、 会计报表附注全文如下：
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司及子公司
于二零零一年六月三十日的
会计报表附注
(除另有说明外,均以人民币元为货币单位)
一、集团简介
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(“本公司”)是依据《中华人民共和国公司法》 由发起人烟台张裕集团有限公司(“总公司”)以其拥有的有关经营酒类业务的资产 及负债进行合并重组并改制而成的股份有限公司。本公司及子公司( 在下文统称为 “本集 团”)从事生产及经营白兰地、葡萄酒、香槟及保健酒。
本公司经由山东省人民政府于一九九七年四月十日发出的鲁政字[1997]119 号 文批准改制为股份有限公司,并发行88,000,000股境内上市外资股(“B股”), 于一 九九七年九月二十三日在深圳证券交易所上市交易。于一九九七年九月十八日, 本 公司获得山东省工商行政管理局签发企业法人营业执照 [26718011－9]。
经中国证券监督管理委员会证监字[2000]148号文核准,本公司于二零零零年十 月向中国投资者发行32,000,000股人民币普通股(“A股”)。本公司的A股于二零零 零年十月二十六日在深圳证券交易所上市交易。
二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
本集团执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规 定。新的《企业会计制度》及其补充规定对本集团二零零零年度财务状况和经营成 果没有影响。
2、会计年度
本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本集团的会计核算以权责发生制为记账基础。除按规定进行资产评估的资产以 重估的价值入账外,各项资产均以取得或购建时的实际成本入账。
5、 外币业务核算方法
以非记账本位币计价的经济业务, 按业务发生当日中国人民银行公布的汇率折 合为本位币入账。于决算日, 货币性项目中的非记账本位币余额按当日中国人民银 行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关 借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6、 现金等价物的确定标准
现金等价物指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价 值变动风险很小的投资。
7、 坏账核算方法
本集团对坏账核算采用备抵法,对于回款情况良好 ,确信能全额收回的应收款项 不计提坏账准备；对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款及其他应收款等, 本集团根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备或撇销；对于其余应收款项, 本 集团于决算日按照其余额的一定比例提取一般性坏账准备。坏账准备或撇销均计入 当年度管理费用。
8、 存货核算方法
本集团的存货分为原材料、在产品及产成品等。购入、自制的存货以实际成本 入 账,而存货的领用或发出按加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直 接材料、直接人工及应占的制造费用。
本集团于决算日根据各项存货的可变现净值与账面成本的差额提取存货跌价准 备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货, 本集团根据实际情况作出估计 后提取专项跌价准备或撇销；跌价准备或撇销均计入当年度损益。
9、 长期投资核算方法
长期股权投资
本集团的长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对投资额 占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影 响的长期股权投资,采用成本法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20 ％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的, 借 方差额按不超过10年,贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。
长期股权投资售出或收回时,实际收到的价款和资产(按所确定的价值) 与其账 面价值之间的差额,计入当年度损益。
长期投资减值准备
对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账 面价值的长期投资,如果在可预计的未来期间不能恢复,本集团按可收回金额低于有 关长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备, 长期投资减值损失计入当年度 损益。
10、固定资产计价和折旧方法
本集团的固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等, 以及使用期限在两年以上且单 位价值在2,000元以上但不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产按历史成本或根据国家规定重估的价值入账。固定资产的折旧采用平 均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％－5 ％) 确定。各类固定资产的估计经济使用年限如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.4％
机器设备 10至20年 4.8％至9.5％
运输设备 6至12年 7.9至15.8％
固定资产减值准备：期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值时, 按可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
本集团的在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程等。在建 工程按照实际发生的支出分项目核算,并在工程完工交付使用后结转固定资产。 与 在建工程有关的借款利息支出及外币折算差额, 在有关固定资产交付使用前计入工 程成本。
在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查,对长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工、所建项目在性能技术上已经落后并给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形提取在建工程减 值准备。
12、无形资产核算
(1) 无形资产的确认、计价和摊销
本公司对购入的无形资产按实际发生的支出入账, 对股东投入的无形资产按评 估确认的价值入账, 对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发 生的注册费、律师费等入账。无形资产按有效使用年限平均摊销。
类别 估计有效使用年限
土地使用权 50年
(2) 无形资产减值准备
对于已被其他新技术替代, 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或市价在当期大幅下跌, 在剩余摊销年限内预计不能恢复等原因导致可收因金额低 于其账面价值的无形资产, 本集团按可收回金额低于有关无形资产账面价值的差额 提取减值准备,无形资产减值损失计入当年度损益。
13、收入确认原则
本集团在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方, 不再保留对该商品的 继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该 商品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
14、所得税的会计处理方法
本公司及子公司根据会计报表所列的税前利润, 经就不须缴纳或不得用以扣减 企业所得税的收入及支出项目作出调整后,计算应纳税所得额。
本公司的所得税会计处理采用应付税款法。
15、合并会计报表的编制方法
本集团对拥有控制权的子公司,除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、 准备近期售出而短期持有、非持续经营而股东权益为负、处在境外而资金调度受外 汇管制等限制、属于特殊行业以及对本集团并不重大者外, 在编制合并会计报表时 纳入合并范围。合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以 及其他资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。 合并范围内各公 司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的 利润,除计算少数股东权益和少数股东损益外,均已在合并时抵销。
本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
16、利润分配方法
(1) 提取盈余公积金
根据《中华人民共和国公司法》, 本公司须按根据中国会计准则确定的净利润 的10％分别提取法定盈余公积金(当该项公积金已达到本公司注册股本金额的50 ％ 以上时可不再提取)和法定公益金。经股东大会决议,本公司可从净利润中提取任意 盈余公积金。
(2) 股利分配
根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》, 本公司在分配股利时 以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的可供股东分配的利润两者中的较 低者为基准。股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
三、税项
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17％
消费税 应税消费品销售收入 10％至15％
城市维护建设税 应纳增值税及消费税额 7％
企业所得税 应纳税所得额 33％
四、子公司及合营企业
本集团所编制的截至二零零一年六月三十日止六个月期间之合并会计报表已包 括了本公司及子公司的账目。本集团内各公司一切重大交易及结余均于编制合并会 计报表时予以抵销。
控股子公司指本公司直接或间接持有其 50％以上的资本权益作为长期投资及/ 或有权在其董事会会议上投大多数票以决定其财务和经营政策的企业。
于二零零一年六月三十日,本公司直接持有下列在中华人民共和国 (“中国”) 注册成立的控股子公司：
纳入合并范围的子公司名称 注册成立日期及地点烟台张裕葡萄酿酒公司果品食杂公司 一九九二年十二月一日 中国山东省烟台市
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装公司 一九九二年十二月一日 中国山东省烟台市
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输公司 一九九二年十二月一日 中国山东省烟台市
大连张裕酒业配售有限公司 一九九八年一月二十三日 中国辽宁省大连市
西安市张裕配售有限责任公司 一九九八年三月二十七日 中国陕西省西安市
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 一九九八年四月七日 中国浙江省杭州市
长春市张裕经贸有限责任公司 一九九八年一月二十日 中国吉林省长春市
郑州市张裕酒业配售有限责任公司 一九九八年一月十六日 中国河南省郑州市
南京张裕酒业配售有限责任公司 一九九八年二月十日 中国江苏省南京市
长沙张裕酒类销售有限公司 一九九八年一月二十二日 中国湖南省长沙市
武汉市张裕销售有限公司 一九九八年一月十二日 中国湖北省武汉市
南昌市张裕酒配售有限责任公司 一九九八年三月二十四日 中国江西省南昌市
太原市张裕配售有限公司 一九九八年一月二十日 中国山西省太原市
石家庄市张裕酒销售有限公司 一九九八年四月二日 中国河北省石家庄市
北京市张裕酒配售有限责任公司 一九九八年七月十四日 中国北京市
广州市张裕配售有限责任公司 一九九八年五月十五日 中国广东省广州市
湛江市张裕配售有限公司 一九九八年十月二十日 中国广东省湛江市
烟台麒麟包装有限公司 一九九九年九月二十九日 中国山东省烟台市
纳入合并范围的子公司名称 注册资本 应占 本公司 经营范围
权益 投资额
烟台张裕葡萄酿酒公司果品食杂公司 30,000元 100％ 30,000元 批发及零售果品
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装公司 300,000元 100％ 300,000元 机械加工及维修
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输公司 300,000元 100％ 300,000元 汽车运输服务
大连张裕酒业配售有限公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
西安市张裕配售有限责任公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
长春市张裕经贸有限责任公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
郑州市张裕酒业配售有限责任公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
南京张裕酒业配售有限责任公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
长沙张裕酒类销售有限公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
武汉市张裕销售有限公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
南昌市张裕酒配售有限责任公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
太原市张裕配售有限公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
石家庄市张裕酒销售有限公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
北京市张裕酒配售有限责任公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
广州市张裕配售有限责任公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
湛江市张裕配售有限公司 500,000元 100％ 500,000元 出售酒类产品
烟台麒麟包装有限公司 美元1,000,000元 50％ 2,690,395元 生产包装材料
上述控股子公司均纳入本公司的范围,其中烟台麒麟包装有限公司(“麒麟公司” )为本公司与外国投资者合资成立的中外合资企业。根据合资合同,本公司应投入美 元 500,000元(约4,150,000元)作为实收资本,占麒麟公司50％的权益。截至二零零 一年六月三十日止,本公司已投入价值为2,690,395元的固定资产及存货作为实收资 本,还有约1,450,000元资本尚需投入。由于本公司对麒麟公司拥有控制权, 故本公 司将其纳入合并会计报表范围。
联营企业指本公司直接或间接持有其20％或以上的资本权益作为长期投资, 并 对其财务和经营政策有重大影响的企业,但并非控股子公司。 联营公司的经营业绩 及资产净值按权益法计算。
于二零零一年六月三十日,本公司直接持有下列在中国注册成立的联营企业：
名 称 注册成立日期及地点
烟台中法神马白兰地有限公司 一九九二年二月二十五日 中国山东省烟台市
名 称 注册资本 应占权益 经营范围
烟台中法神马白
兰地有限公司 法国法郎 1,604,060 40％ 生产及销售白兰地
五、会计报表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 本集团应收账款账龄如下：
二零零一年六月三十日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 114,477,580 71％ 3,735,893
一至二年 6,004,845 3％ 4,004,845
二至三年 1,883,676 1％ 1,883,676
三年以上 38,996,406 24％ 38,996,406
161,362,507 100％ 48,620,820
二零零零年十二月三十一日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 143,575,940 75％ 2,978,797
一至二年 6,256,730 3％ 4,910,291
二至三年 8,989,230 5％ 8,989,230
三年以上 31,742,502 17％ 31,742,502
190,564,402 100％ 48,620,820
(2) 本公司应收账款账龄如下：
二零零一年六月三十日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 128,154,469 72％ 4,092,348
一至二年 6,662,946 5％ 4,004,845
二至三年 1,883,676 1％ 1,883,676
三年以上 38,639,951 22％ 38,639,951
175,341,042 100％ 48,620,820
二零零零年十二月三十一日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 155,896,647 77％ 2,978,797
一至二年 5,126,942 3％ 4,910,291
二至三年 8,989,230 4％ 8,989,230
三年以上 31,742,502 16％ 31,742,502
201,755,321 100％ 48,620,820
本集团对账龄超过两年的应收账款提取了全额坏账准备, 是由于该等应收账款 的账龄已大大超过了合同所规定的还款期限,且本公司董事认为没有把握收回。
应收账款中无持本公司5％以上股份有股东欠款。
2. 其他应收款
(1) 本集团其它应收款账龄如下：
二零零一年六月三十日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 38,342,239 72％ －
一至二年 9,389,158 18％ －
二至三年 4,297,311 8％ －
三年以上 1,151,161 2％ －
53,179,869 100％ －
二零零零年十二月三十一日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 33,772,272 80％ －
一至二年 5,244,416 12％ －
二至三年 107,100 0％ －
三年以上 3,582,680 8％ －
42,706,468 100％ －
(2) 本公司其它应收款账龄如下：
二零零一年六月三十日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 39,631,425 73％ －
一至二年 9,389,158 17％ －
二至三年 4,297,311 8％ －
三年以上 1,151,161 2％ －
54,469,055 100％ －
二零零零年十二月三十一日
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 25,186,101 74％ －
一至二年 5,244,416 15％ －
二至三年 107,100 0％ －
三年以上 3,582,680 11％ －
34,120,297 100％ －
本公司董事认为本集团及本公司的其他应收款主要为购货押金及预付工程款, 成为坏账的可能性不大,因此无须计提坏账准备。
其他应收款中持本公司5％以上股份的股东欠款见附注五、10(2)(g)。
3. 存货及存货跌价准备
(1) 本集团存货及存货跌价准备明细如下：
类别 二零零一年六月三十日 二零零零年十二月三十一日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 23,718,887 － 24,417,084 －
在产品 97,505,326 － 115,214,092 －
产成品 148,738,305 － 115,097,650 －
269,962,518 － 254,728,826 －
(2) 本公司存货及存货跌价准备明细如下：
类别 二零零一年六月三十日 二零零零年十二月三十一日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 22,027,706 － 24,417,084 －
在产品 97,261,865 － 115,214,092 －
产成品 140,600,059 － 103,219,492 －
259,889,630 － 242,850,668 －
本公司董事认为本集团及本公司的各项存货的销售情况较佳, 不存在积压和跌 价风险,所以无须提取存货跌价准备。
4. 长期股权投资
(1) 本集团长期股权投资
于二零零一年六月三十日本集团长期股权投资如下：
被投资公司名称 占被投资 二零零一年六月三十日
单位注册 金额 减值准备
资本比例
烟台中法神马白兰地有限公司 40％ 703,408 －
深圳加德裕信息商务股份有限公司 5％ 2,000,000 －
2,703,408 －
被投资公司名称 二零零零年十二月三十一日
金额 减值准备
烟台中法神马白兰地有限公司 703,408 －
深圳加德裕信息商务股份有限公司 － －
703,408 －
(2) 本公司长期股权投资
于二零零一年六月三十日,本公司0长期股权投资明细如下：
二零零零年十二月三十一日
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例 金额 减值准备 本期新增加
烟台张裕葡萄酿酒公司果品食杂公司 100％ 30,000 － 469,962
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装公司 100％ 300,000 － 1,743,107
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输公司 100％ 300,000 － 4,488,182
大连张裕酒业配售有限公司 100％ 73,805 － －
西安市张裕配售有限责任公司 100％ 508,401 － －
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 100％ 254,348 － －
长春市张裕经贸有限责任公司 100％ 345,912 － －
郑州市张裕酒业配售有限责任公司 100％ 481,625 － －
南京张裕酒业配售有限责任公司 100％ 84,103 － －
长沙张裕酒类销售有限公司 100％ 47,876 － －
武汉市张裕销售有限公司 100％ 333,020 － －
南昌市张裕酒配售有限责任公司 100％ 386,024 － －
太原市张裕配售有限公司 100％ 425,570 － －
石家庄市张裕酒销售有限公司 100％ 367,010 － －
北京市张裕酒配售有限责任公司 100％ 519,012 － －
广州市张裕配售有限责任公司 100％ 381,037 － －
湛江市张裕配售有限公司 100％ 313,328 － －
烟台麒麟包装有限公司 50％ 2,690,395 － －
烟台中法神马白兰地有限公司 40％ 703,408 － －
深圳加德裕信息商务股份有限公司 5％ － － 2,000,000
8,544,874 － 8,701,251
二零零一年六月三十日
被投资单位名称 本期权
益增减额 金额 减值准备
烟台张裕葡萄酿酒公司果品食杂公司 355,731 855,693 －
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装公司 (305,955) 1,737,152 －
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输公司 153,664 4,941,846 －
大连张裕酒业配售有限公司 261,701 335,506 －
西安市张裕配售有限责任公司 (69,104) 439,297 －
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 53,436 307,784 －
长春市张裕经贸有限责任公司 (312,766) 33,146 －
郑州市张裕酒业配售有限责任公司 (70,193) 411,432 －
南京张裕酒业配售有限责任公司 132,574 216,677 －
长沙张裕酒类销售有限公司 67,545 115,421 －
武汉市张裕销售有限公司 (66,862) 266,158 －
南昌市张裕酒配售有限责任公司 48,486 434,510 －
太原市张裕配售有限公司 86,238 511,808 －
石家庄市张裕酒销售有限公司 (160,381) 206,629 －
北京市张裕酒配售有限责任公司 (52,077) 466,935 －
广州市张裕配售有限责任公司 26,793 407,830 －
湛江市张裕配售有限公司 45,868 359,196 －
烟台麒麟包装有限公司 2,690,395 －
烟台中法神马白兰地有限公司 703,408 －
深圳加德裕信息商务股份有限公司 － 2,000,000 －
194,698 17,440,823 －
本公司董事认为截至二零零一年六月三十日止, 上述长期股权投资未有发现存 在不能收回或重大贬值的风险。
5. 在建工程
本集团在建工程明细项目列示如下：
工程名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额
之利息
纸箱成影机 1,098,870 － － 1,098,870
科技楼 2,292,047 － (2,292,047) －
保健酒厂改造 1,394,709 － － 1,394,709
试验楼 2,404,471 － － 2,404,471
香槟酒厂改造 9,053,097 674,371 9,727,468
老厂区改造 12,461,438 494,986 － 12,956,424
发酵中心改造 10,214,400 4,286,629 － 14,501,029
橡木桶与酒窖改造项目 － 5,268,687 － 5,268,687
国家级企业技术中心 － 826,609 － 826,609
其他 22,424,603 1,285,483 (171,072) 23,539,014
61,343,635 12,836,765 (2,463,119) 71,717,281
工程名称 本期资本化 工程进度 资金来源
纸箱成影机 － 在建 募集资金
科技楼 － 已完工 募集资金
保健酒厂改造 － 在建 募集资金
试验楼 － 在建 募集资金
香槟酒厂改造 － 在建 募集资金
老厂区改造 － 在建 募集资金
发酵中心改造 － 在建 募集资金
橡木桶与酒窖改造项目 － 在建 募集资金
国家级企业技术中心 － 在建 募集资金
其他 － 在建 募集资金
－
本公司董事认为截至二零零一年六月三十日止, 上述在建工程未有发现存在不 能回收或重大贬值的风险。
6. 财务费用
本集团财务费用明细项目列示如下：
截止二零零一年六月三 截止二零零零年六月三十月止六个月期间
十月止六个月期间
利息收入 1,881,900 804,789
利息支出 － (660,037)
1,881,900 144,752
7. 净资产收益率及每股收益
本集团按全面摊薄法及加权平均法计算的净资产收益率及每股收益如下：
截至二零零一年六月三十日止六个月期间
净资产收益率 每股收益
利润项目 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法
主营业务利润 19.39％ 20.08％ 1.00 1.00
营业利润 8.12％ 8.41％ 0.42 0.42
净利润 6.89％ 7.14％ 0.36 0.36
扣除非经常性损
益后净利润 5.35％ 5.59％ 0.28 0.28
截至二零零零年六月三十日止六个月期间
净资产收益率 每股收益
利润项目 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法
主营业务利润 39.98％ 42.25％ 1.10 1.10
营业利润 16.80％ 17.75％ 0.46 0.46
净利润 10.75％ 11.36％ 0.30 0.30
扣除非经常性损
益后净利润 10.75％ 11.36％ 0.30 0.30
8. 根据中国会计准则及国际会计准则分别确定的净利润及股东权益之差异调 节表
净利润
截至二零零一年 截至二零零零年
六月三十日止 六月三十日止
六个月期间 六个月期间
根据国际会计准则所确定的有关金额 93,495,460 68,933,973
根据国际会计准则所作调整的影响：
－ 股利分配的会计政策变更 － －
－ 工资及职工福利费按实际发放计提 － －
－ 递延税项 (952,000) (1,357,000)
按照中国会计准则所确定的有关金额 92,543,460 67,576,973
股东权益
二零零一年 二零零零年
六月三十日 十二月三十一日
根据国际会计准则所确定的有关金额 1,363,083,885 1,321,588,425
根据国际会计准则所作调整的影响：
－ 股利分配的会计政策变更 － (52,000,000)
－ 工资及职工福利费按实际发放计提 (20,856,800) (20,856,800)
－ 递延税项 438,000 1,390,000
按照中国会计准则所确定的有关金额 1,342,665,085 1,250,121,625
9. 关联方关系及其交易
(1) 关联方关系：
(a) 存在控制关系的关联方的基本资料及与本公司的关系
与本集团存在控制关系的关联方, 包括已于附注四列示的子公司及联营公司和 如下所示本公司的母公司：
企业名称 注册地 主营业务 注册资本
烟台张裕集团有限公司 山东省烟台市 投资控股 183,000,000
企业名称 经济性质 法定代表人
烟台张裕集团有限公司 国有企业 孙利强
(b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
存在控制关系的关联方的注册资本见附注四及本注释。上述注册资本于二零零 一年无变动。
(c) 存在控制关系的关联方所占权益及其变化
关联方名称 二零零一年六月三十日 二零零零年十二月三十一日
金额 占权益比例 金额 占权益比例
烟台张裕集团有限公司 722,353,816 53.8％ 672,565,434 53.8％
关联方名称 变动原因
烟台张裕集团有限公司 利润留成
(d) 不存在控制关系的关联方与本公司的关系
企业名称 注册地 主营业务
烟台中法神马白兰地有限公司 山东省烟台市 生产及销售白兰地
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
烟台中法神马白兰地有限公司 联营公司 合资企业 让保罗－亦翁
(2) 关联方交易
(a) 与关联公司交易中, 本集团于截至二零零一年六月三十日止无任何高于或 低于正常售价及购价的交易情况。
(b) 服务协议
于一九九七年五月十八日,本公司与总公司订立一项服务协议。据此,总公司自 一九九七年九月十八日(本公司注册成立日)起向本公司提供幼儿园、食堂及浴池等 生活设施及服务。本公司将向总公司支付每年500,000元的服务费。 该服务费自一 九九七年起至第四个会计年度(即二零零零 年)保持不变,从第五个会计年度起可每 三年作一次不超于前服务年费 10％的调整。 该协议的有效期至二零零七年十二月 三十一日止。 截至二零零一年六月三十日止六个月期间本公司需支付服务费 250 ,000元予总公司 (截至二零零零年六月三十日止六个月期间：250,000 元)。
(c) 商标许可使用合同
于一九九七年五月十八日,本公司与总公司订立一项商标许可使用合同。据此, 自一九九七年九月十八日起, 本公司可使用总公司向国家商标局注册的张裕牌等商 标。本公司须按每年销售收入的2％支付商标使用费予总公司。 该合同的有效期至 商标注册有效期结束。截至二零零一年六月三十日止六个月期间, 本公司需支付商 标使用费为9,846,104 元予总公司 (截至二零零零年六月三十日止六个月期间：9 ,602,041元)。
(d) 专利实施许可合同
于一九九七年五月十八日,本公司与总公司订立一项专利实施许可合同。据此, 自一九九七年九月十八日起,本公司可使用总公司获得的专利技 术, 并须向总公司 支付每年50,000元的专利许可使用费。该合同有效期至二零零五年十二月二十日。 截至二零零一年六月三十日止六个月期间,本公司需支付25,000元(截至二零零零年 六月三十日止六个月期间：25,000元)予总公司。
(e) 土地使用权租赁协议
于一九九七年五月十八日, 本公司与总公司订立了一项土地使用权租赁协议。 据此,自一九九七年九月十八日起,本公司获授权有偿向总公司租用土地至二零四七 年四月二十一日。本公司每年须向总公司支付的土地租赁费为550,000元。 截至二 零零一年六月三十日止六个月期间,本公司需支付275,000元( 截至二零零零年六月 三十日止六个月期间：275,000元)予总公司。
(f) 租赁协议
于一九九九年四月二十八日,本公司与总公司订立了一项烟台中药厂租赁协议。 据此,总公司自一九九九年五月二十八日起,将其全资子公司烟台中药厂的生产车间、 生产设备、生产场地、办公大楼和设施以及“中亚”牌商标租借给本公司使用。本 公司须向总公司支付每年3,400,000元的租赁费。 该合同的有效期至二零零四年五 月二十八日。根据本公司与总公司签订的补充协议, 该项租赁自一九九九年一月一 日起生效。截至二零零一年六月三十止日六个月期间,本公司需支付1,700, 000元( 截至二零零零年六月三十日止六个月期间：1,700,000 元)予总公司。
(g) 应收及应付总公司款项
项目 二零零一年六月三十日 二零零零年十二月三十一日
应收总公司往来款 13,759,159 －
应付总公司往来款 － 3,985,766
应收及应付总公司款项是无抵押,不需支付利息及没有固定偿还日期。
10. 或有事项
于二零零一年六月三十日,本集团并无重大的或有事项。
11. 期后事项
截至本报告日止,本集团未有发现与本报告有重大影响的事项。
12. 上年度比较数据
二零零零年度的部分比较数字已重新编列,以符合本年度之编列方式。
1、董事长亲笔签署的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿；
5、公司章程；
6、在境外披露的本公司中期报告的英文文本。
上述备查文件均置于本公司办公地点, 在股东依据法规或《公司章程》要求查 阅时,本公司将及时提供。
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
董事会
二零零一年八月十三日
利润及利润分配表
编制:烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元
资产 截至二零零一年 截至二零零零年
六月三十日止 六月三十日止
六个月期间 六个月期间
（合并） （合并）
一、主营业务收入 492,305,177.00 480,102,046.00
减：主营业务成本 -202,241,306.00 -206,013,134.00
主营业务税金及附加 -29,773,014.00 -22,723,501.00
二、主营业务利润 260,290,857.00 251,365,411.00
加：其他业务利润 2,367,003.00 -179,629.00
减：营业费用 -121,527,969.00 -110,454,970.00
管理费用 -34,048,486.00 -35,250,785.00
财务费用 1,881,900.00 144,752.00
三、营业利润 108,963,305.00 105,624,779.00
加：营业外收入 1,487,815.00 222,640.00
减：营业外支出 934,983.00 -117,472.00
加：投资收益
四、利润总额 109,516,137.00 105,729,947.00
减：所得税 -37,092,416.00 -38,152,974.00
财政返还 20,119,739.00
五、净利润 92,543,460.00 67,576,973.00
加：年初未分配利润 104,192,512.00 63,741,545.00
六、可供分配的利润 196,735,972.00 131,318,518.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 196,735,972.00 131,318,518.00
减：应付普通股股利
八、未分配利润 196,735,972.00 131,318,518.00
资产 截至二零零一年 截至二零零零年
六月三十日止 六月三十日止
六个月期间 六个月期间
（母公司） （母公司）
一、主营业务收入 498,205,047.00 470,069,134.00
减：主营业务成本 -210,723,520.00 -198,981,439.00
主营业务税金及附加 -29,807,408.00 -22,628,198.00
二、主营业务利润 257,674,119.00 248,459,497.00
加：其他业务利润 2,129,532.00 -107,674.00
减：营业费用 -119,617,164.00 -107,735,703.00
管理费用 -32,779,481.00 -34,258,676.00
财务费用注 1,868,585.00 203,943.00
三、营业利润 109,275,591.00 106,561,387.00
加：营业外收入 835,775.00 222,640.00
减：营业外支出 -790,637.00 -117,472.00
加：投资收益 194,698.00
四、利润总额 109,515,427.00 106,666,555.00
减：所得税 -37,091,706.00 -38,150,691.00
财政返还 20,119,739.00
五、净利润 92,543,460.00 68,515,864.00
加：年初未分配利润 104,192,512.00 64,195,345.00
六、可供分配的利润 196,735,972.00 132,711,209.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 196,735,972.00 132,711,209.00
减：应付普通股股利
八、未分配利润 196,735,972.00 132,711,209.00
