每日必读一、公司简况
1、公司法定中文名称：海南高速公路股份有限公司
公司法定英文名称： HAINAN EXPRESSWAY Co.,LTD
2、公司注册及办公地址：海南省海口市南宝路36号国托大厦4─6楼
邮政编码：570206
3、公司法定代表人：邢福煌
4、公司信息披露事务机构：资金证券部
电话：0898─6768394
传真：0898─6790647
联系人：陈求仲 张堪省
5、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：海南高速
股票代码：0886
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成：（单位：元） 1997年合并
利润总额： 209,636,136.29
其中：主营业务利润 161,046,936.23
其他业务利润 15,116,405.37
投资收益 8,648,921.65
营业外收支净额 24,921,218.50
以前年度损益调整 -13,385.75
减：下属公司应缴所得税 83,959.71
2、会计数据及财务指标（合并报表）
序号 栏目 1997年度 1996年度 1995年度
（1）主营业务收入（元）266,431,326.81 263,021,501.85 209,019,355.00
（2）净利润（元） 209,636,136.29 212,424,540.88 157,767,003.44
（3）总资产（元） 3,875,717,771.19 3,043,456,790.17 2,648,907,202.06
（4）股东权益 2,322,243,377.61 1,769,944,468.24 1,557,519,927.36
（5）每股收益（元）（摊薄） 0.424
（加权） 0.495
（6）每股净资产（元）（摊薄） 4.70
（加权） 5.48
（7）净资产收益率（％）（摊薄） 9.03％
（加权） 10.25％
（8）调整后每股净资产（元）（摊薄）4.68
（加权）5.45
注1:以上数据和指标均按合并报表计算,其中95、96年度总股本41741.415万股 计算,97年度末总股本按49441.415万股计算.
注2：全面摊薄后的计算办法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待 处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
加权平均后的财务指标计算方法如下：
每股收益＝净利润／[（发行前总股本×11＋发行后总股本×1）／12]
每股净资产＝年度末股东权益／[（发行前总股本×11＋发行后总股本×1）／ 12]
净资产收益率＝净利润／[（年初股东权益＋年末股东权益）／2
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－ 待处理财产净损失－递延资产）／[（发行前总股本×11＋发行后总股本×1）／12]
注3:1997年度扣除新股申购冻结利息2129.5万元后的各项财务指标(加权平均) 如下:净利润18834.1万元,每股收益0.444元,每股净资产5.43 元 ,净资产收益率9 .25%,调整后每股净资产5.40元.(全面摊薄)的财务指标如下:每股收益0.381元, 每 股净资产4.65元,净资产收益率8.19%,调整后每股净资产4.63元.
3、股东权益变动情况（单位：万元、万股）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 92758.7 46379.3 15768.3 2885.1 22088.1 176994.4
本期增加 7700 87471.9 10523.62 2096.36 20963.6 126659.12
本期减少 51017.285 20411.9 71429.185
期末数 49441.415 133851.2 26291.92 4981.46 22639.8 232224.335
注:(1)经中国证监会证监发字（1997）484号文批准，1997年12月1日公司发行 社会公众股7700万股,总股本增加了7700万股.
(2)经海南省证券管理办公室琼证字[1997]131号文批准,本公司按1：0.45的比 例缩股，本期股本减少51017.285万股.
（3）公司股本按1：0.45缩股后，本期减少 51017. 285 万股转为资本公积金 51017.285万元。
（4）本公司按每股5.92元人民币发行7700万股社会公众股， 溢价部分扣除发 行费用使资本公积金增加36444万元。
（5）发行新股冻结资金利息（股本金部分）收入10.615万元。
（6）补提96年度任意盈余公积金3186.4万元。
（7）本年度提取法定盈余公积金2096.36万元。
（8）本年度提取法定公益金2096.36万元。
（9）本年度提取任意盈余公积金3144.5万元。
（10）本年度净利润在提取法定盈余公积金、公益金及任意盈余公积金后可供 股东分配的利润为22639.8万元。
三、股本变动及股东情况
（一）股本结构及本期增减变动
截止1997年12月31日，公司股本结构如下：股份单位：万股。
期初数 本期增加、减少 期末数
缩股减少 公开募集 小计
1、尚未流通股份
A.发起人股 38080.1 -20944.055 -20944.055 17136.045
其中：国家拥有股 25946.8 -14270.74 -14270.74 11676.060
境内法人拥有股 12133.3 -6673.315 -6673.315 5459.985
B.募集法人股 44255.0 -24340.25 24340.25 19914.750
C.内部职工股 10423.6 -5732.98 -5732.98 4690.620
尚未流通股份合计 92758.7 -51017.285 -51017.285 41741.415
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股 +7700 +7700 7700
已流通股份合计 +7700 +7700 7700
3、股份总数 92758.7 -51017.285 +7700 -43317.285 49441.415
注：经海南证券管理办公室琼证字[1997]131号文批准，本公司股本于1997年5 月28日按1：0.45的比例缩股。
（二）股东情况
1、截止1997年年末公司股东总额为65349户,其中国家股1户，社会法人股股东 668户，内部职工股股东23115户,社会公众股东41535户.
2、主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 年初持股数 年末持股数 占总股本
（万股） （％）
（1）海南省交通运输厅 25946.8 11676.06 23.62
（2）中国银行海南省分行 6000 2700 5.46
（3）中国建设银行海南省信托投资公司 6000 2700 5.46
（4）海南省交通服务公司 500 225 0.46
（5）海南达四方实业有限公司 500 225 0.46
（6）海南省汽车运输公司 500 225 0.46
（7）海口海越经济开发有限公司 500 225 0.46
（8）三亚市富豪房地产开发公司 400 180 0.36
（9）海南泛洋置业有限公司 305 137.25 0.28
（10）海南儋州市儋洋建材开发有限公司 300 135 0.27
海南公路服务有限公司 300 135 0.27
注1：根据海南省证券管理办公室琼证字[1997]131号文批准，本公司总股本于 1997年5月28日按1：0.45的比例缩股，故前十大股东的年初、年末持股数发生变化。
注2：1993年8月成立公司时，国家股由海南省公路局持有,1994年6月经海南省 财税厅琼财税[1994]国资字375号文批准,国家股转由海南省交通运输厅持有. 海南 省交通运输厅厅长为陈求熙先生,该厅是省政府主管全省交通运输（包括公路、 水 路、铁路、管道、民航）工作的职能部门。该厅持有我公司的国家股没有质押情况。
四、募集资金使用情况
（一）招股说明书承诺投资项目与实际投资项目
本公司报告期内发行7700万股社会公众股，共募集资金44144万元。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
项目 总投资 项目 总投资 实际进度
1.左幅扩建工程 44144万元 1.左幅扩建工程 27000万元 1998年3月26日
（海口－琼海段） （海口－琼海段） 提前竣工通车
2.左幅扩建工程
（琼海－三亚段）17144万元 预计1998年下半年
开工,2000 年前完工
（二）海南省政府给予左幅扩建工程（海口─琼海段）的优惠政策（如征用土 地的政策）及公司采用先进的施工技术设备。降低工程材料采购成本、压减施工建 设费用等一系列有效措施，大大降低高速公路的工程成本，其实际总投资大大低于 总工程概算（尚待国家有关部门的竣工决算）。
（三）由于募集资金到位时间较晚，左幅扩建工程（海口－琼海段）除利用外 资（日本协力基金贷款）、中央专项基金（交通部车辆购置附加费）、海南省燃油 附加费补贴外，该项目只利用募集资金的17000 万元归还中国建设银行海南省分行 营业部的短期贷款（专门用于左幅扩建工程）及直接投资于该项目10000万元， 剩 余的17144万元全部存入银行，拟准备用于1998年的左幅扩建工程（琼海－三亚段） ，但尚待股东大会审议通过。募股资金投资于左幅扩建工程（海口－琼海段）部分 预计1998年可产生利润2000多万元。
（四）左幅扩建工程（琼海－三亚段）全长162.2公里， 该项目系海南环岛东 线高速公路左幅扩建工程的续建工程。经国家有关部门对工程可行性报告的批复， 该项目投资概算为19.8亿元，其中交通部安排5.34亿元；海南省燃油附加费安排2 .8亿元，争取利用第四批日本协力基金贷款6000万美元（折合人民币5亿元）， 其 余部分由公司自筹。该项目将于1998年下半年动工，2000年前竣工通车，通车第二 年可产生效益。
五、重要事项
（一）中国证券监督管理委员会于1997年10月9日以证监发字[1997]484号文批 准本公司公开发行人民币普通股7700万股。
（二）公司招股说明书于1997年11月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。12月1 日采用上网定价方式通过深圳交易所系统向社会公开 发行7700万股A股，每股面值1.00元，发行价5.92元。扣除发行费用， 实际募集资 金44144万元。
（三）报告期内的股东大会情况
本报告期内，公司召开了一次股东大会和一次临时股东大会：
1、公司第四届股东大会于1997年5月28日在海口市金海岸大酒店召开，到会股 东代表111人，所代表股权数49409.3万股，占公司总股本92758.7万股的53.27％， 符合法定数额。大会以投票表决方式审议通过了以下决议：
（1）审议通过公司1996年度董事会工作报告；
（2）审议通过公司1996年度监事会工作报告；
（3）审议通过公司1996年度财务决算和1997年度财务预算：
（4）审议通过关于向社会公众发行人民币普通股的议案；
（5）审议通过关于发行境内上市外资股的议案；
（6）审议通过关于股东大会授权董事会修改公司章程的议案：
（7）审议通过关于同比例缩减公司股本的议案；
（8）审议通过公司关于发行企业债券的议案；
（9）审议通过公司1996年利润分配方案：
A.国家股、法人股、内部职工股同股同利；
B.1996年利润暂缓分配；
C.同意股东大会授权董事会拟订公司1996年利润分配方案，提交公司本次向境 内社会公众发行股票完毕后召开的股东大会通过。
（10）审议通过关于再次召开临时股东大会选举确认董事、监事的方案。
2、公司于1997年6月31日在《海南日报》刊登以通讯方式召开临时股东大会 的公告。截止1997年7月4日，共收到有效表决票80张，代表股权数49189.4 万股， 占公司总股本92758.7万股的53.03％，符合法定数额，大会召开有效。本次临时股 东大会选举邢福煌、彭振明、陈运华、孙才智、林卫国、惠新民为公司董事，选举 叶文珍、吕庆明、邓建超、黄海南、刘敏为公司监事。
（四）报告期内董事会情况
本报告期内公司董事会共召开了四次会议：
1、1997年4月25日召开了董事会第一届八次会议，审议通过如下决议：
（1）《1996年度董事会工作报告》
（2）《关于1996年度财务决算和1997年度财务预算方案》
（3）《关于向社会公众发行人民币普通股的决议》
（4）《关于缩减公司股本的决议》
（5）《关于发行境内上市外资股的决议》
（6）《关于提请股东大会授权董事会修改公司章程的决议》
（7）《关于发行企业债券的决议》
（8）《关于1996年年度报告》
（9）《关于1996年年度利润分配决议》
（10）《关于与政府签署投资补偿合同的决议》
2、1997年7月23日召开了第二届一次董事会，审议通过如下决议：
（1）选举邢福煌同志为第二届董事会董事长
（2）《关于境内社会公众股股东享有96年度公司利润分配的决议》
（3）《关于签署公司招股说明书的决议》
3、1997年8月26日以通讯表决方式召开第二届一次临时会议，全体董事同意聘 任赖大明、陈波同志为海南高速公路股份有限公司副总经理。
4、1997年11月12日召开董事会第二届二次会议， 会议内容是由公司副总经理 陈波同志汇报A股上市工作情况，与会董事对公司A股上市所做的大量辛苦细致的工 作予以充分的肯定，并对公司今后的发展提出了大量宝贵的意见。
（五）监事会工作报告摘要
1.1997年7月23日召开监事会第二届一次会议， 会议一致选举叶文珍为监事会 召集人。
2.1997年11月12 日召开监事会第二届二次会议，听取了公司副总经理陈波同 志汇报A股上市工作情况，与会监事对公司A股上市所做的大量辛苦、细致的工作予 以充分的肯定，对公司今后的发展提出了大量宝贵的建议。
（六）报告期内的重要合同
1、公司与中国进出口银行于1997年4月7 日签订的《日本政府邮电项目贷款转 贷协议》，中国进出口银行同意转贷给公司总金额不超过32.53亿日元的贷款， 专 门用于海南环岛东线高速公路扩建工程项目的设备材料款项及有关费用。贷款期限 为30年，含宽限期10年。贷款期限由政府协议正式生效之日（1991年10月4 日）算 起，贷款年利率2.6％。
2、公司与交通部第二公路工程局、 铁道部第十六工程局及铁道部第十七工程 局签订的《海南东线高速公路扩建（左幅）工程府域至琼海段施工合同协议书》. 合同总额97,302,953元人民币。
（七）期后事项
经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]483号文和[1997]484号文批准，并 根据深圳交易所深证发[1998]11号文批准，本公司发行的7700万社会公众股于1998 年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。
（八）1996年及1997年度利润分配预案
经公司第二届三次董事会审议通过并经海南会计师事务所审核,1996、1997 年 年度利润分配预案为：1996年和1997年两年共实现利润422,060,677.17元，提取10 ％的法定盈余公积金，10％的法定公益金，提取15％的任意盈余公积金，加1996年 年初未分配利润50,941,625.16元,1996年、1997年度可供股东分配利润为325,281, 065.32元。
新发行的社会公众股股东与老股东共享1996年度及1997年度利润，按1997年末 总股本49441.415万股计算，公司拟每10股派2元现金（含税），共分配98,882,830. 00元，剩余226,398,235.32元结转下次分配。此预案须经股东大会审议通过后再行 实施。
（九）本公司报告期内不存在重大诉讼、仲裁事项。
（十）本公司报告期内不存在收购兼并和资产重组事项。
（十一）本公司报告期内重大关联交易事项详见财务报告附注。
六、财务报告
（一）审计意见：公司财务报告经海南会计师事务所刘泽波、义志强二位注册 会计师审计，并出具了“无保留意见”的审计报告。审计报告：琼会内审[1998]第 062号。
（二）财务报告
海南高速公路股份有限公司会计报表附注
一、公司概况
海南高速公路股份有限公司（以下简称本公司）系经海南省证券委员会琼证字 （1993） 6号文批准， 在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的 股份有限公司。1993年8月17日在海南省工商行政管理局登记注册， 注册号（琼企 A）28408288─7，1997年12月1日上网发行7700万社会公众股，现注册资本RMB494, 414,150元。住所：海口市南宝路国托大厦4─6楼，法定代表人：邢福煌。 主营高 等级公路勘测设计、施工、收费、养护及管理服务；房地产开发经营；石油、燃料、 建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业经营；旅游业开发；汽 车客货运输、拯救、维修、租赁。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、合并会计报表范围及编制方法
合并会计报表范围：
合并会计报表范围包括公司本部及所属全资子、分公司。
合并会计报表编制方法
在合并会计报表过程中，对公司内部之资金拨付、购销业务及母、子公司会计 政策差异等，均按财政部《合并会计报表暂行规定》进行了抵销、调整。
4、记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5、记帐本位币及外币折算方法
以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务，以业务发生时中国人民银行公 布的市场汇价折合人民币入帐，期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其 汇兑损益按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。
6、坏帐准备
采用备抵法，按应收帐款期末余额的5‰计提。
7、存货计价方法
购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价，低值易耗品及包装物 在领用时一次摊销。
8、长期投资核算方法
本公司持股20％以上的股权投资和联营投资按权益法核算，其中对持股50％以 上的股权、联营投资编制合并会计报表；对持股20％以下的长期投资采用成本法核 算。
9、固定资产及折旧
固定资产标准及计价
单位价值在2000元以上，同时使用期在一年以上的房屋建筑物、生产设备和管 理用具列为固定资产，以实际购建成本或经评估确认价值入帐。
折旧方法、年限、折旧率
固定资产折旧采用直线法分类计提，各类固定资产折旧年限、折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率（％） 年折旧率（％）
高等级公路 25 0 4
（自有资产部分）
房屋建筑物 35 5 2.714
交通、运输工具 8 5 11.875
专用设备 5 5 19
电子及通讯设备 5 5 19
办公设备 5 5 19
其他设备 5 5 19
注：海南东线高速公路（右幅），系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建， 自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所 形成的价值其产权属于海南省人民政府，由海南省交通运输厅代表海南省人民政府 持有，海南省交通运输厅在计算东线高速公路（右幅）补偿基数时已将海南省人民 政府投资部分作了扣除。根据海南省交通运输厅1996年12月30日《关于我厅直接投 资东线高速公路（右幅）款项有关问题的函》所述，因海南环岛东线高速公路为一 完整资产，为便于管理和核算，由海南高速公路股份有限公司统一列帐，相应投资 款列为对海南省交通运输厅长期负债，但无需还本付息，待25年补偿期满后，海南 省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务一并移交海 南省交通运输厅，故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。
10、在建工程核算方法
在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购建 固定资产有关的借款利息在固定资产尚未交付使用或虽已交付使用但尚未办理峻工 决算之前计入工程成本。
在建工程确认为固定资产的时点为：交付使用且已办理竣工决算。
11、无形资产及其摊销
公路土地使用权按25年平均摊销，其他土地使用权按受益年限平均摊销。
12、递延资产及其摊销
开办费按5年平均摊销；其他递延资产按受益年限平均摊销。
13、收入实现的确认
高等级公路补偿收入系依据本公司与海南省交通运输厅签订的《海南省环岛东 线（右幅）建设项目投资及补偿合同》和海南省人民政府确认的投资补偿基数，按 补偿当年1月1日5年期银行长期基本建设贷款利率计算， 经海南省交通运输厅审核 无误后确认；其他营业收入以商品已发出，劳务已提供并收讫价款或取得索取价款 凭据时确认。
14、税项
主要税种和税率
增值税：海南高速公路综合经营服务公司所属陵水加油站等四个实行独立核算 的加油站及海南吉源工贸有限公司按小规模纳税人计纳，征收率为6％； 其他货物 销售收入税率为17％（销项）。
营业税：客货运输业务收入税率为3％；高速公路补偿收入、 酒店业收入及代 理业务收入等税率为5％。
其中，高速公路补偿收入应交营业税费经主管税务机关批准，由海南省交通运 输厅代扣代交（海南省实行收费制度改革，高速公路过路费等实行“四费合一”由 海南省交通运输厅统一收取）。
城市维护建设税、教育费附加及副食品价格调节基金，以交纳的增值税、营业 税为计税依据，税率分别为7％、3％和1％。
企业所得税：税率为15％。
优惠税率及批文：
依据海南省人民政府1988年8月5日琼府（1988）27号文的有关规定，母公司从 获利年度起，第一年至第五年（1993年至1997年）免征企业所得税；第六年至第十 年（1998年至2002年）减半征收，企业所得税税率为7.5％；所属海南高速公路旅游 工贸运输公司从开始获利年度起，第一年和第二年（1994年至1995年）免征企业所 得税，第三年至第五年（1996至1998年）减半征收企业所得税；所得税税率为7.5 ％；其他各子、分公司自开业至1997年12月31日止无应纳税所得额， 无企业所得 税，以后第一个获利年度将免征企业所得税，第二个获利年度将减半征收企业所得 税，所得税税率为7.5％。
15、利润分配
本公司净利润按下列顺序和比例进行分配：
a、弥补亏损；
b、按10％之比例提取法定盈余公积金；
c、按10％之比例提取法定公益金;
d、根据股东代表大会决议提取任意盈余公积金；
e、向股东分配股利。
f、经本公司董事会第二届三次会议决定，对1996年度及1997 年度净利润除提 取法定盈余公积金和公盈金（各10％）外，其余未分配利润拟按15％提取任意盈余 公积；按1997年末总股本每10股派2元现金；剩余226,398,235.32 元拟结转下一次 分配。
上述分配方案尚待本公司股东代表大会通过。
三、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金454,046,052.65元(1996年12月31日190,674,581.99元)
项 目 币种 原币金额 折算汇率 折人民币
现 金 人民币 36,070.31 36,070.31
银行存款 人民币 376,944,221.51 376,944,221.51
美元 279,670.87 8.2798 2,315,618.87
日元 1,174,817,954.01 0.003627 74,750,141.96
合 计 454,046,052.65
本项目比1996年12月31日增加263,371,470.66元，原因系1997年12 月发行人民 币普通股7700万股，募集资金增加。
2、应收帐款424,847,463.11元（1996年12月31日 353,264,117.05元）
帐 龄 金 额 占总金额比例
一年以内 215,787,481.47 50.79％
一年至两年 209,059,981.64 49.21％
合 计 424,847,463.11 100％
其中持有本公司5％以上股份的股东海南省交通运输厅欠付高速公路补偿款419, 542,698.67元。
3、预付帐款6,259,074.00元（1996年12月31日7,925,856.00元）
帐 龄 金 额 占总金额比例
2─3年 6,259,074.00 100％
合计 6,259,074.00 100％
其中：占本项目期末总额91％的往来单位海口恒泰实业公司5,708,000.00元， 系本公司1995年预付购地款。
4、其他应收款47,780,581.46元（1996年12月31日74,911,152.03元）
（1）帐龄分析及百分比
帐 龄 金 额 占总金额比例
1年以内 25,505,040.20 53.38％
1─2年 10,951,264.17 22.92％
2─3年 11,324,277.09 23.70％
合计 47,780,581.46 100％
（2）欠款额占期末总额10％以上的欠款单位名称、欠款原因、 金额及所得收 益
户名 金额 发生时间 发生原因 所得收益
琼海金通大酒店 6,823,000.00 97年9月 代垫工程款 0
湖南省供销社经贸公司 6,000,000.00 96年6月 代垫大同物业街工程款 0
注：无持有本公司5％以上股份之股东欠款
5、待摊费用756,329.54元（1996年12月31日4,073,178.16元）
项 目 金 额
财产保险费 233,271.00
修理费 523,058.54
合 计 756,329.54
6、存货134,900,771.97元（1996年12月31日 38,715,531.80元）
类别 金 额
材料物资 99,311,314.50
在建开发产品 25,963,852.23
库存商品 9,520,847.72
低值易耗品 57,136.55
包装物 47,620.97
合 计 134,900,771.97
本项目比1996年12月31日增加248.44％，系为扩建东线高速公路而购入沥青、 水泥等材料。
7、待处理流动资产净损失
类 别 金额
存货盘亏 38,389.11
合计 38,389.11
8、固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初原值 末期增加 本期减少 期末原值
高等级公路 1,962,355,696.41 44,104,606.26 2,006,460,302.67
房屋建筑物 94,640,000.03 76,232,086.88 59,237.70 170,812,849.21
交通运输工具 26,301,724.88 1,424,250.00 206,532.90 27,519,441.98
电子及通讯设备 18,489,077.70 327,179.70 18,816,257.40
专用设备 18,095,315.46 1,943,046.46 4,615,270.50 15,423,091.42
办公设备 375,438.40 142,922.40 518,360.80
其他设备 11,175,277.89 172,592.20 508,387.10 10,839,482.99
合 计 2,131,432,530.77 124,346,683.90 5,389,428.20 2,250,389,786.47
累计折旧
资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
高等级公路 86,323,008.68 42,330,110.70 128,653,119.38
房屋建筑物 1,859,709.59 3,325,712.36 2,562.63 5,182,859.32
交通运输工具 6,363,314.45 3,867,917.14 769,401,06 9,461,830.53
电子及通迅设备 2,272,757.40 3,308,869.64 5,581,627.04
专用设备 6,143,508.30 2,542,073.75 1,512,694.03 7,172,888.02
办公设备 135,227.62 68,572.44 203,800.06
其他设备 1,777,930.34 1,281,027.15 83,199.15 2,975,758.34
合 计 104,875,456.38 56,724,283.18 2,367,856.87 159,231,882.69
净 值 2,026,557,074.39 2,091,157,903.78
注：（1）固定资产原值增加额中,高等级公路及房屋建筑物完工转入120,336 ,693.14元； （2）房屋建筑物原值83,056,478.11元已设定担保。
9、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
东线高速公路 1,101,500,000 80,652,836.42 315,536,412.43
左幅扩建工程
海口办公楼工程 50,000,000 18,070,472.03 45,777,582.97
右幅出口路工程 70,000,000 22,109,522.55 43,201,530.00
三亚海坡培 38,000,000 8,388,524.27 14,910,446.88
训中心工程
腾桥加油站工程 2,500,000 1,180,000.00 17,515.67
陵水办公楼工程 5,000,000 342,206.80 2,781,237.30
设备安装工程 4,721,830 275,000.00 4,351,830.00
陵水加油站工程 2,500,000 400,708.50 342,206.80
金银岛大酒店 5,000,000 3,933,146.90
宿舍楼工程
万宁办公工程 3,300,000 2,977,686.60
合 计 1,282,521,830 131,419,270.57 433,829,595.55
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
东线高速公路 396,189,248.85 募股资金 50％
左幅扩建工程 金融机构贷款
海口办公楼工程 63,848,055.00 交通部拨款 95％
右幅出口路工程 65,311,052.55 自筹资金 90％
三亚海坡培 23,298,971.15 自筹资金 60％
训中心工程
腾桥加油站工程 1,197,515.67 自筹资金 51％
陵水办公楼工程 3,123,444.10 自筹资金 75％
设备安装工程 4,626,830.00 自筹资金 95％
陵水加油站工程 742,915.30 自筹资金 30％
金银岛大酒店 3,933,146.90 自筹资金 65％
宿舍楼工程
万宁办公工程 2,977,686.60 自筹资金 85％
合 计 565,248,866.12
注：（1）东线高速公路左幅扩建工程期初利息资本化金额为零， 期末利息资 本化金额为11,614,491.21元：（2）本项目比1996年12月31日增加193.48％，系增 加了对左幅高速公路扩建等工程之投入。
10.无形资产
类别 期初数 本期增 本期 本期摊销 期末数
加数 转出
公路路基土地 89,689,535.87 3,012,488.51 86,677,047.36
使用权
琼山工业大道北 29,456,071.43 397,860.72 29,058,210.71
侧土地使用权
公路配套设施 10,407,876.76 156,145.90 10,251,730.86
土地使用权
公路配套服务 1,001,619.35 120,849.97 880,769.38
区土地使用权
机场路东段住宅 12,160,000.00 141,333.33 12,018,666.67
楼土地使用权
万宁兴隆华侨 5,064,584.00 141,667.36 4,922,916.64
城土地使用权
合 计 147,779,687.41 3,970,345.79 143,809,341.62
11、递延资产
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1,644,713.96 3,004,072.78 1,104,492.48 3,544,294.26
金银岛大酒店 4,507,446.00 1,013,855.99 3,493,590.01
绿化费用
其他长期待摊 2,567,967.15 212,559.80 821,176.08 1,959,350.87
费用
合 计 8,720,127.11 3,216,632.58 2,939,524.55 8,997,235.14
12、应付帐款948,869.85元（1996年12月31日6,621,876.37元），无应付持有 本公司5％以上股份的股东单位款项。
13、预收帐款173,788.82元（1996年12月31日67,210.00元）， 无预收持有本 公司5％以上股份股东单位款项。
14、未交税金3,062,930.19元（1996年12月31日994,994.78元）
税种 金 额
增值税 2,517,189.91
营业税 161,202.46
城市维护建设税 185,288.48
个人所得税 8,189.16
房产税 73,440.00
企业所得税 117,620.18
合计 3,062,930.19
15、其他应付款16,362,039.91元（1996年12月31日 30,351,783.42元）.无应 付持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
16、预提费用
类 别 期末数 期初数 备 注
应付利息 2,076,384.29 1,245,531.85 未付日元贷款利息
预提房租费 45,804.25 45,804.25 未付1997年12月房租
合 计 2,122,188.54 1,291,336.10
17、长期借款191,210,269.73元，系1997年10─12月分批向日本海外协力基金 借入。
原币金额 按报表日汇率 借款期限 年利率 备注
折人民币
日元3,005,175,000元 191,210,269.73 30年 2.6％ 信用借款
18、长期应付款1,217,337,111.62元，系海南省交通运输厅对海南东线高速公 路之专项投资，毋需本公司还本付息。
19、其他长期负债20,000.00元，系交通部对海南东线高速公路之拨款。
20、股本
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
缩减股本 发行人股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 380,801,000.00 -209,440,550.00 171,360,450.00
其中：
国家拥有股份 259,468,000.00 -142,707,400.00 116,760,600.00
境内法人持有股份 121,333,000.00 -66,733,150.00 54,599,850.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 442,550,000.00 -243,402,500.00 199,147,500.00
3、内部职工股 104,236,000.00 -57,329,800.00 46,906,200.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 927,587,000.00 -510,172,850.00 417,414,150.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 ＋77,000,000.00 77,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 77,000,000.00 77,000,000.00
三、股份总数 927,587,000.00 -510,172,850.00 77,000,000.00 494,414,150.00
注（1）1997年5月28日经海南省证券管理办公室琼证办（1997）131号文批复， 按1：0.45的比例缩减股本510,172,850股。
注（2）1997年12月1日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）484 号文 批准发行社会公众股（A股）7700万股。
21、资本公积
项目 金额
期初数 463,793,256.03
本期增加 874,718,453.08
其中：股票溢价 364,440,000.00
其 他 510,278,453.08
本期减少 0
期末数 1,338,511,709,11
22、盈余公积
项目 金额
期初数 157,682,954.35
本期增加数 105,236,328.83
其中：法定公积金 20,963,613.63
公益金 20,963,613.63
本期减少 0
期末数 262,919,283.18
23、财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息收入 21,179,243.33 28,476,199.26
减：利息支出 872,462.33 546,720.00
汇兑收益
减：汇兑损失 649,404.63 4,733,511.96
银行手续费 96,478.27 128,149.60
合 计 -19,560,898.10 -23,067,817.70
24、其他业务利润
类别 收入 支出
1997年度 1996年度 1997年度
租赁业务 1,500,670.43 1,964,157.48 480,560.35
公路维修业务 12,095,330.34
公路养护业务 6,700,000.00 15,010,000.00 3,276,060.56
代理业务 67,180,056.22 38,546,472.40 56,507,700.37
合 计 75,380,726.65 67,615,960.22 60,264,321.28
支出 利润
1996年度 1997年度 1996年度
租赁业务 2,949,047.57 1,020,110.08 -984,890.09
公路维修业务 7,038,373.57 5,056,956.77
公路养护业务 12,663,324.14 3,423,939.44 2,346,675.86
代理业务 35,377,144.23 10,672,355.85 3,169,328.17
合 计 58,027,889.51 15,116,405.37 9,588,070.71
25.投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 8,648,921.65 8,648,921.65
长期投资
合 计 8,646,921.65 8,646,921.65
26、营业外收入
类别 1997年度 1996年度
罚没收入 3,066,192.03 106,826.67
补贴收入 21,826,727.34
固定资产清理收入 98,276.73
存货盘盈 718,440.14
新股发行无效申购 21,294,929.10
资金冻结利息
其他收入 352,467.84 412,044.97
合 计 25,530,305.84 22,347,598.98
四、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
交通运输业 202,413,602.75 242,568,932.83 52,409,249.52 50,131,139.65
商品流通业 51,864,496.76 16,861,850.99 26,891,738.06 14,140,991.06
房地产业
服务业 12,153,227.30 3,590,718.03 1,231,719.72 340,770.42
公司内行业间相互抵减
合 计 266,431,326.81 263,021,501.85 80,532,707.36 64,612,901.13
行 业 营业毛利
1997年度 1996年度
交通运输业 150,004,353.23 192,437,793.18
商品流通业 24,972,758.64 2,720,859.93
房地产业
服务业 10,921,507.58 3,249,947.61
公司内行业间相互抵减
合计 185,898,619.45 198,408,600.72
五、关联方关系
1、与本公司存在控制关系的关联方情况如下：
关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系
海南高速公路综 海口市 建材、机械 子公司
合经营服务公司 租赁
海南高速公路东 海口市 公路建设、 子公司
线建设公司 设计、监理
海南高速公路东 海口市 公路管理、 子公司
线管理公司 养护、维修
海南高速公路房 海口市 房地产开发 子公司
地产开发公司
海南高速公路旅 海口市 公路运输、 子公司
游工贸运输公司 汽车租赁
海南吉源工贸有 海口市 机械设备 子公司
限公司 建材
海南高速公路广 海口市 广告制作、 子公司
告有限公司 发布、设计
海南万宁金银岛 万宁市 酒店业 子公司
旅业有限公司
海南高速公路股份 海口市 苗木栽培、 分公司
有限公司园林公司 销售
关联方名称 注册资本（万元） 拥股权益
海南高速公路综 1000 100％
合经营服务公司
海南高速公路东 1000 100％
线建设公司
海南高速公路东 1000 100％
线管理公司
海南高速公路房 3000 100％
地产开发公司
海南高速公路旅 1000 100％
游工贸运输公司
海南吉源工贸有 300 100％
限公司
海南高速公路广 100 100％
告有限公司
海南万宁金银岛 800 100％
旅业有限公司
海南高速公路股份 100 100％
有限公司园林公司
2、与本公司不存在控制关系的关联方关系
海南省交通运输厅为本公司最大股东，持有本公司23.62％之股份。 海南东线 高速公路右幅亦系本公司与海南省交通运输厅共同投资兴建。
六、关联交易
1、1997年度及1996年度本公司所获高速公路补偿收入（分别为196,010,043 .32元、236,664,348.95元）系海南省交通运输厅依据《海南经济特区基础设施投 资综合补偿条例》之有关规定而给予本公司之投资补偿。
2、依据1996年7月19日省长办公会议决定，海南东线高速公路养护费用由海南 省交通运输厅承担，海南省交通运输厅则以费用包干方式将高速公路日常养护业务 承包给本公司,1997年度及1996 年度海南省交通运输厅拨给本公司高速公路养护费 用分别为1501万元和670万元，扣除实际养护支出后本公司1997年度及1996 年度分 别获利3,423,939.44元、2,346,675.86元。
3、根据1996年7月19日省长办公会议决定，本公司（乙方）和海南省交通运输 厅（甲方）及中国建设银行海南省分行（丙方）于1996年11月28日签订了《协议书》 ，约定乙方向丙方借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担，乙方承诺将 其拥有的金银岛大酒店资产作为该项借款的担保物（价值83,056,478.11元）。
七、关联方应收应付款项
1、应收帐款 1997年12月31日 1996年12月31日
海南省交通运输厅 419,542,698.67 350,705,389.35
2、长期应付款
海南省交通运输厅 1,217,337,111.62 1,197,337,111.62
八、或有事项
如本会计报表附注六之3所述， 若海南省交通运输厅无力承担中国建设银行海 南省分行5000万元人民币之还本付息责任， 本公司所提供担保资产将被用于清偿债 务。
九、承诺事项及期后事项
截至1997年12月31 日止，本公司无其他承诺及期后事项。
七、公司的其他有关材料
1.公司首次注册登记时间：1993年8月17日
首次注册地点：海口市大同路25号南虹大厦11层
2.变更注册日期：1997年10月11日
变更注册地点：海口市南宝路国托大厦4─6层
3.企业法人营业执照注册号：28408288─7
4.税务登记号码： 460100284082887
5.公司未流通股票的托管机构：深圳证券交易所结算公司
6.报告期内证券主承销机构：海南港澳国际信托投资有限公司
7.会计师事务所名称：海南会计师事务所
办公地址：海口市义龙路5号宁海大厦三层
备查文件：
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.年度内发行社会公众股的《招股说明书》；
5.已经最近一次股东大会通过的公司章程。
海南高速公路股份有限公司董事会
1998年3月31日
