安徽中鼎密封件股份有限公司2006年年度报告


ANHUI ZHONGDING SEALING PARTS CO.,LTD. 


重要提示

本公司董事会、监事会及全体董事、监事及高级管理人员保证本报告
所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

全体董事均出席了本次董事会。
本公司二○○六年年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计并出
具了带强调事项段无保留意见的审计报告。
公司董事长夏鼎湖先生、财务负责人兼财务部经理刘明生先生声明：
保证二○○六年年度报告中财务报告的真实、完整。

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释义

除非上下文中另行规定，本年度报告中的词语应有如下的含义：
本公司/公司/中鼎股份/上市公司指安徽中鼎密封件股份有限公司
宁国中鼎指安徽省宁国中鼎股份有限公司
中鼎密封件指安徽宁国中鼎密封件有限公司
飞彩集团指安徽飞彩（集团）有限公司
证监会/中国证监会指中华人民共和国证券监督管理委员会
公司法指中华人民共和国公司法
证券法指中华人民共和国证券法
交易所指深圳证券交易所
元指人民币元

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目录

一、公司基本情况简介............... 5 
二、会计数据和业务数据摘要............ 6 
三、股本变动及股东情况.............. 8 
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况......13 
五、公司治理结构.................18 
六、股东大会情况简介...............21 
七、董事会报告..................22 
八、监事会报告..................31 
九、重要事项...................33 
十一、财务报告.................. 37 
十二、备查文件.................. 38 
十三、附件一：审计报告.............. 39 
十四、附件二：会计报表.............. 41 
十五、附件三：会计报表附注............ 46 
十六、附件四：财务报告补充资料.......... 96 
十七、附件五：审阅报告.............. 99 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告公司基本情况简介

第一章公司基本情况简介

一、公司法定中文名称：安徽中鼎密封件股份有限公司
公司法定英文名称：ANHUI ZHONGDING SEALING PARTS CO.,LTD. 
英文缩写：ANHUI ZHONGDING 

二、公司法定代表人：夏鼎湖

三、公司董事会秘书：李靖
联系地址：安徽省宣城市宣南路口
联系电话：0563-2290137 
电子信箱：lijing@zhongdinggroup.com 

四、公司注册地址：安徽省宣城市宣南路口
邮政编码：242000 
公司办公地址：安徽省宁国市经济技术开发区
邮政编码：242300 
公司国际互联网网址：http://www.zhongdinggroup.com 
电子信箱：office@zhongdinggroup.com 

五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司证券事务部

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST 中鼎
股票代码：000887 

七、其他有关资料：
公司变更注册登记日期、地点：2007 年1 月15 日安徽.合肥
企业法人营业执照注册号：3400001300076 
税务登记号码：342500259222497 
公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所
办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100 号振兴大厦

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告会计数据和业务数据摘要

第二章会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计数据和业务数据

利润总额398,401.79 元
净利润1,075,629.78 元
扣除非经常性损益后的净收益-3,035,613.43 元
主营业务利润21,394,341.84 元
其他业务利润6,359,326.91 元
营业利润2,369,004.59 元
投资收益0.00 元
补贴收入1,655,000.00 元
营业外收支净额- 3,625,602.80 元
经营活动产生的现金流量净额27,970,368.53 元
现金及现金等价物净增加额-96,848,004.57 元
注：扣除非经常性损益金额
政府补贴 1,865,000.00 元
减值准备转回数 2,034,662.91 元
营业外收入 508,016.37 元
扣除减值准备后的其他营业外支出 -336,733.76 元
非经常性损益合计 4,070,945.52 元
所得税影响数 0.00 元
少数股东本期损益影响数 -40,297.69 元

扣除所得税、少数股东损益后的非经常性损益4,111,243.21 元

二、前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）

项目 2006 年 2005 年 2004 年
主营业务收入 207,766,044.58 53,745,765.99 302,150,044.06 
净利润 1,075,629.78 7,327,846.18 -326,065,006.40 
总资产 553,998,203.01 617,716,728.70 1,077,355,228.55 
股东权益（不含少数股东权益） 329,854,109.29 323,312,463.91 -74,897,376.13 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告会计数据和业务数据摘要

每股收益 0.0011 0.0243 -1.08 
加权平均每股收益 0.0011 0.0243 -1.08 
扣除非经常性损益后的每股收益-0.0032 -0.4179 -1.08 
每股净资产 0.34 1.07 -0.25 
调整后的每股净资产 0.34 0.97 -0.40 
每股经营活动产生的现金流量净额0.03 0.19 -1.00 
净资产收益率% 0.33 2.27 
加权平均净资产收益率% 0.33 -10.33 
扣除非经常性损益后的加权净资产
收益率% 
-0.93 177.32 

三、报告期利润表附表

项目
净资产收益率（％）每股收益（元）
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润 6.49 6.56 0.0222 0.0222 
营业利润 0.72 0.73 0.0025 0.0025 
净利润 0.33 0.33 0.0011 0.0011 
扣除非经常性损益后的净利润 -0.92 -0.93 -0.0032 -0.0032 

四、报告期内股东权益变动情况及变化原因（金额单位：元）

项目股本资本公积
法定盈余公
积
法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数301,000,000.00 754,108,585.57 36,721,989.04 18,274,598.21 -768,518,110.70 323,312,463.91 
本期增加662,200,000.00 5,982,235.60 17,779,190.25 0.00 1,075,629.78 687,037,055.63 
本期减少0.00 662,716,220.00 18,942,798.79 18,274,598.21 -1,163,608.54 680,495,410.25 
期末数963,200,000.00 97,374,601.17 35,558,380.50 0.00 -766,78,872.38 329,854,109.29 
变动原因资本公积转增
债务重组及转
增股本
资产置换资产置换
盈利及合并报
表范围变化

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告股本变动及股东情况
第三章股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（1）股本变动情况表（截止2006 年12 月31 日）单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-
） 
本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份210,020,475 69.77% 462,045,045 -29,113,448 432,931,597 642,952,072 66.75% 
1、国家持股 210,000,000 69.77% -210,000,000 -210,000,000 
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股462,000,000 180,880,000 642,880,000 642,880,000 66.74% 
境内自然人持股 20,475 0.00% 45,045 6,552 51,597 72,072 0.01% 
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 90,979,525 30.23% 200,154,955 29,113,448 229,268,403 320,247,928 33.25% 
1、人民币普通股 90,979,525 30.23% 200,154,955 29,113,448 229,268,403 320,247,928 33.25% 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 301,000,000 100.00% 662,200,000 0 662,200,000 963,200,000 100.00% 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告股本变动及股东情况

（2）股票发行与上市情况
1.至报告期末止的前三年公司未再发行股票。
2.本报告期内公司股份总数及结构变动情况：
2006 年5 月24 日本公司原控股股东飞彩集团与宁国中鼎签订股份转让协议，飞彩
集团将持有本公司21000 万股国有股转让给宁国中鼎,占本公司总股本的69.77%。2006 
年6 月20日国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]686 号文批准了此股份收
购行为，并于2006 年11 月7 日取得了中国证券监督管理委员会证监公司字【2006】
242 号无异议函。2006 年12 月13 日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司的过户登记确认书，飞彩集团已将其持有的本公司21000 万股国有股全部过户
至宁国中鼎名下，股份性质由国有股变为为社会法人股，宁国中鼎成为本公司的控股
股东。本次股权转让的相关公告刊载于2006 年5 月27 日、5 月30 日、6 月8 日、7 月
7 日、11 月11 日、12 月9 日及12 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮信息
网（www.cninfo.com.cn）。

2006 年12 月22 日，公司股权分置改革实施完成后，公司股本结构为：总股本
963,200,000 股，其中无限售条件的流通股320,247,928 股，有限售条件的流通股
642,952,072 股。股份总数及股份结构均发生了变化。

3.公司无现存的内部职工股。
三、股东情况介绍

1.前10 名股东持股情况
单位：股

股东总数29213 户
前10 名股东持股情况
股东名称持股比例持股总数
持有有限售条
件流通股数量
质押或冻结
股份数量
安徽省宁国中鼎股份有限公司 66.74% 642,880,000 642,880,000 0 
华夏银行股份有限公司-德盛
精选股票证券投资基金
0.66% 6,310,934 0 0 
蔡春来 0.39% 3,750,288 0 0 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告股本变动及股东情况

何芳 0.34% 3,290,000 0 0 
刘稳根 0.33% 3,200,000 0 0 
韩乔 0.26% 2,550,000 0 0 
孙立顺 0.26% 2,462,000 0 0 
张胜美 0.24% 2,276,900 0 0 
马信琪 0.21% 2,059,267 0 0 
华杏秀 0.21% 2,043,712 0 0 

说明：公司控股股东安徽省宁国中鼎股份有限公司与前10 位股东不存在关联关系，
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未
知其他前十位股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

2.前十名流通股东持股情况
序号股东名称持股流通股数量种类
1 
华夏银行股份有限公司德盛精
选股票证券投资基金
6,310,934 人民币普通股
2 蔡春来 3,750,288 人民币普通股
3 何芳 3,290,000 人民币普通股
4 刘稳根 3,200,000 人民币普通股
5 韩乔 2,550,000 人民币普通股
6 孙立顺 2,462,000 人民币普通股
7 张胜美 2,276,900 人民币普通股
8 马信琪 2,059,267 人民币普通股
9 华杏秀 2,043,712 人民币普通股
10 程若春 1,950,643 人民币普通股

说明：公司未知前十位流通股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告股本变动及股东情况

3.公司控股股东及实际控制人情况
（1）公司控股股东安徽省宁国中鼎股份有限公司持有本公司股份642,880,000 股，
占公司总股本的66.74%。
（2）安徽省宁国中鼎股份有限公司，企业性质为股份有限公司（非上市），注册
及办公地点：安徽省宁国经济技术开发区。
法定代表人：夏鼎湖
注册资本：13,045 万元
经营范围：橡胶、塑料制品、五金工具、电子电器（国家限制的除外）、化工产品

（不含危险品）、汽车（不含小轿车）、摩托车及配件，机械制造、销售；本企业自产
产品及相关技术出口和本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零
配件及技术进口；造纸及纸制品生产、废纸及废箱回收；饮食、休闲娱乐、住宿服务
（限其翠亨村休闲中心凭许可证经营）。

（3）公司实际控制人为夏鼎湖先生，共持有宁国中鼎53.74%的股份。夏鼎湖先
生1944 年出生，国籍中国，中共党员，高级工程师，历任江苏省江阴市河塘中学教师、
江苏省东风染织厂技术员、浙江余姚蒋岙皮件厂技术员、宁国石口手工业社、中溪塑
料厂技术员、宁国密封件厂厂长，现任宁国中鼎董事长、总经理、党委书记，本公司
董事长。无其他国家或地区长期居留权。
夏鼎湖先生曾先后被评为“全国企业改革家”、“全国劳动模范”、“全国500 名企
业创业者”、“安徽省优秀企业家”、“全国优秀企业家、经理”、“全国优秀乡镇企业家”、
“全国机械行业优秀企业家”、“安徽省优秀民营企业家”、安徽省“首届功勋徽商”、
“宁国发展功勋”、“全国优秀中国特色社会主义事业建设者”等。

（4）公司与实际控制人之间的产权和控制关系：
夏鼎湖

 53.74% 

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66.74% 
安徽省宁国中鼎股份有限公司
安徽中鼎密封件股份有限公司

安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告股本变动及股东情况

4.报告期内，公司无其他持股10%以上的法人股东。
5.报告期内公司完成了股权分置改革，有限售条件股东持股数量及限售条件如下
表所示：
单位：股

序
号
有限售条件股
东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市
交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1 
安徽省宁国中鼎
股份有限公司
642,880,000 2010 年6 月21 日642,880,000 
非流通股东自获流
通权后42个月内不
得出售或转让。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况

第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

1.基本情况
姓名职务
性
别
年
龄
任职起始日期任职终止日期年初持股数年末持股数变动原因
夏鼎湖董事长男 63 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
马小鹏副董事长、男 46 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
夏迎松总经理、董事男 31 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
孙国正独立董事男 44 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
乔如林独立董事男 38 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
胡小平监事会主席男 44 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
夏玉洁监事女 35 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
高朝才监事男 59 2006-12-27 2007-12-12 0 0 
张忆龙副总经理男 43 2006-12-11 2007-12-12 0 0 
何仕生副总经理男 35 2006-12-11 2007-12-12 0 0 
何树林副总经理男 47 2006-12-11 2007-12-12 0 0 
程小伍副总经理男 37 2006-12-11 2007-12-12 0 0 
刘明生财务负责人男 30 2006-12-11 2007-12-12 0 0 
李靖董事会秘书男 33 2004-04-12 2007-12-12 0 0 

2、在股东单位任职情况

姓名任职单位职务任职期间
夏鼎湖安徽省宁国中鼎股份有限公司董事长、总经理1993 年至今
马小鹏安徽省宁国中鼎股份有限公司副董事长1998 年至今
胡小平安徽省宁国中鼎股份有限公司财务总监2002 年至今
夏玉洁安徽省宁国中鼎股份有限公司监事2002 年至今
高朝才安徽省宁国中鼎股份有限公司监事、党委副书记兼工会主席2004 年至今

3.董事、监事、高级管理人员近五年主要工作经历和在除股东单位以外的其他单位
的任职或兼职情况
（1）董事
夏鼎湖：现任安徽省宁国中鼎股份有限公司董事长兼总经理、党委书记，安徽中鼎
密封件股份有限公司董事长。中国液压气动密封件工业协会常务理事、中国汽车相关工

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况

业协会副会长。

马小鹏：1980 年进入宁国密封件厂，历任安徽省宁国中鼎股份有限公司副董事长、
安徽中鼎泰克密封件有限公司总经理等职务。现任安徽中鼎密封件股份有限公司副董事
长。

夏迎松：2002 年12 月进入中鼎，历任安徽宁国中鼎密封件有限公司总经理助理、
安徽省宁国中鼎股份有限公司副总经理、安徽省宁国中鼎股份有限公司董事、安徽宁国
中鼎密封件有限公司副总经理。现任安徽中鼎密封件股份有限公司总经理。

注：上述董事在除股东单位及关联单位之外的其他单位均无任职或兼职情况。

（2）独立董事
孙国正：现任安徽大学工商管理学院副教授，安徽华星化工股份有限公司独立董事。
乔如林：曾在安徽省蒙城县财政局、安徽信泰会计师事务所工作，现任安徽中健会
计师事务所副所长。

（3）监事
胡小平：现任安徽省宁国中鼎股份有限公司董事、财务总监兼投资管理部部长。
夏玉洁：现任安徽省宁国中鼎股份有限公司监事、安徽中鼎橡塑制品有限公司总经
理。
高朝才：历任厂技术科长、模具车间主任、副厂长，安徽省宁国中鼎股份有限公司
副总经理。现任安徽省宁国中鼎股份有限公司监事、党委副书记兼工会主席。
注：上述监事在除股东单位及关联单位之外的其他单位均无任职或兼职情况。

（4）其他高级管理人员
夏迎松：2002 年12 月进入中鼎，历任安徽宁国中鼎密封件有限公司总经理助理、
安徽省宁国中鼎股份有限公司副总经理、安徽省宁国中鼎股份有限公司董事、安徽宁国
中鼎密封件有限公司副总经理。现任安徽中鼎密封件股份有限公司总经理。

张忆农：1983 年进入宁国密封件厂，历任技术员、技术科科长、研究所副所长、
工程部部长、安徽宁国中鼎密封件有限公司汽车一部经理。现任安徽中鼎密封件股份有
限公司副总经理。

何仕生：1996 年7 月进入安徽省宁国中鼎股份有限公司，历任品保部质管员、质
检科科长、安徽宁国中鼎密封件有限公司进出口公司生产制造部部长、制品一部经理。
现任安徽中鼎密封件股份有限公司副总经理。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况

何树林：1985 年元月进入宁国密封件厂，历任质检员、厂办文秘、车间主任、质
量部质检科长、生产副厂长、生产部长、上海中鼎橡胶制品有限公司副总经理、安徽宁
国中鼎密封件有限公司进出口公司品保部部长、质量管理部经理、胶管事业部经理。现
任安徽中鼎密封件股份有限公司副总经理。

程小伍：1992 年7 月进入宁国液压工具厂，从事财务会计工作。历任安徽省宁国
中鼎股份有限公司财务科科长、进出口部副部长、部长、安徽宁国中鼎密封件有限公司
进出口公司副经理、公司办公室主任。现任安徽中鼎密封件股份有限公司副总经理。

刘明生：1997 年参加工作，2002 年6 月进入安徽宁国中鼎密封件有限公司工作，
历任会计员、综合办主任、公司财务部财务科长。现任安徽中鼎密封件股份有限公司财
务负责人。

李靖：1994 年7 月参加工作，历任安徽飞彩车辆股份有限公司证券部经理助理、
经理；董事会证券事务代表、董事会秘书办公室主任。现任安徽中鼎密封件股份有限公
司董事会秘书。

注：上述高级管理人员在其他单位均无任职或兼职情况。

4、年度报酬情况
金额单位：万元

姓名
报告期内在公司领取的
报酬总额
备注
夏鼎湖0 在股东单位领取薪酬
马小鹏0 资产置换前在原单位领取薪酬
夏迎松0 资产置换前在原单位领取薪酬
孙国正0 报告期尚未开始在公司领取薪酬
乔如林0 报告期尚未开始在公司领取薪酬
胡小平0 在股东单位领取薪酬
夏玉洁0 在股东单位领取薪酬
高朝才0 资产置换前在原单位领取薪酬
张忆龙 1.13 资产置换前在原单位领取薪酬
何仕生 0.97 资产置换前在原单位领取薪酬
何树林 1.04 资产置换前在原单位领取薪酬

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况

程小伍 0 资产置换前在原单位领取薪酬
刘明生 0.65 资产置换前在原单位领取薪酬
李靖 2.96 
合计 6.75 

5、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及聘任原因

由于公司重大资产重组实施完毕，控股股东股权转让已经完成。12 月12 日，公司
对公司高级管理人员进行如下调整：

同意戴俭荣先生辞去公司总经理职务；同意袁安之先生辞去公司常务副总经理职
务；同意彭文山先生辞去公司副总经理、财务负责人职务；同意蔡保平先生、熊集宁先
生、李君先生辞去公司副总经理职务。

聘任夏迎松先生为公司总经理；聘任张忆农先生、何仕生先生、何树林先生、程小
伍先生为公司副总经理；聘任刘明生先生为公司财务负责人

12 月16 日，公司收到时任全体董、监事的辞职申请，张千水先生、曹明生先生、
戴俭荣先生、袁安之先生、彭文山先生、李光伟先生提出辞去公司董事及在董事会担任
的一切职务；潘平先生、田家刚先生、王其东先生提出辞去公司独立董事职务；邵信仰
先生、彭新武先生、雷世平先生提出辞去公司监事及在监事会担任的一切职务。

经公司控股股东提名，12 月27 日公司召开二○○六年度第二次临时股东大会及第
三届董事会第二十二次会议，会议选举夏鼎湖先生为公司董事长，马小鹏先生为公司副
董事长，夏迎松先生为公司董事，孙国正先生、乔如林先生为公司独立董事，胡小平先
生为公司监事会主席，夏玉洁女士为公司监事。公司职工代表大会选举高朝才先生为公
司职工代表监事。

二、公司员工情
况
截止报告期末，公司员工总数2712 人。没有需承担费用的离退休员工
。


类别人数比例
按
职
能
分
生产人员 2336 86.14％ 
销售人员 63 2.32％ 
技术人员 86 3.17% 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况

类财务人员 41 1.51% 
行政人员 186 6.86% 
按本科 86 3.17% 
学
历
分
大专 210 7.74% 
中专、高中（中技） 923 34.04% 
类高中以下 1493 55.05％ 
按
职
称
高级职称 3 0.11% 
中级职称 37 1.36% 
分初级职称 128 4.72% 
类其他 2544 93.81％ 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告公司治理结构

第五章公司治理结构

一、公司治理情况

1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳
证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司
运作，及时修订《公司章程》及相关制度。公司董事会认为目前公司的治理状况基本符
合中国证监会的相关要求。

2、报告期内，公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事
会议事规则》和《公司监事会议事规则》明确的股东大会、董事会和监事会的相关职能
和责任，规范“三会”运作。

3、报告期内，公司按照中国证监会的要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的
相关规定，结合公司信息披露工作的实际情况，严格执行《公司信息披露管理办法》。
公司董事会秘书专职负责信息披露管理工作，在公司实施了重大信息内部报告制度，并
严格按照有关规定及时披露公司信息，保证了公司信息披露内容的真实、准确、完整，
没有出现任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，使公司所有股东均有平等机
会获得公司所公告的全部信息。

4、报告期内，公司董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任，董事会成员均能按规
定参加董事会会议，并以合理的谨慎态度勤勉行事，对会议所议事项充分表明确意见，
因故不能亲自参会的董事，均审慎地选择了受托人；董事会成员均能认真阅读公司各项
商务、财务报表和关注公共传媒有关公司的重大报道，及时了解并持续关注公司业务经
营管理状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响。公司董事会能够认真
执行股东大会决议，董事会会议记录完整准确，参加会议的董事均能按规定签字。未出
现董事会越权行使股东大会权力的行为，未出现董事会越权干预监事会运作的行为，未
出现董事会越权干预管理层运作的行为。

二、独立董事履行职责情况

报告期内，公司独立董事均能够独立履行职责，对公司及全体股东尽诚信与勤勉义
务。公司独立董事能够按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
及其它规定和《公司章程》的要求，认真履行独立董事职责，维护公司和广大股东的整

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况

体利益，并特别关注中小股东的合法权益不受损害。报告期内，公司独立董事均有足够
的时间和精力履行其独立董事的相关职责，出席了二○○六年度本公司召开的历次董事
会会议和股东大会，并对公司涉及有关重大关联交易、董事的提名任免、高级管理人员
的选聘或解聘、薪酬等事项，在进行独立客观判断后，均分别发表了独立意见，为公司
董事会科学、客观地决策，促进公司的持续、健康、有序发展发挥了积极作用。

1.报告期内独立董事出席董事会情况：
姓名
应出席
董事会次数
亲自出
席次数
委托出
席次数
缺席
次数
备注
潘平 10 8 2 0 
田家刚 10 10 0 0 
王其东 8 8 0 0 
孙国正 1 1 0 0 
乔如林 1 1 0 0 

2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况：
公司独立董事能够根据《公司章程》及《独立董事制度》有关规定，认真负责地履
行独立董事职责，勤勉尽责。对董事会各项议案认真分析，关注公司经营动态和财务状
况。报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案，以及非董事会各项议案的其他事
项未提出异议。

三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立
完整的业务及自主经营能力。

1.业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销
售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2.人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会
秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取报酬。
3.资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥
有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有
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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况

独立的采购和销售系统。

4.机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能
部门之间的从属关系。
5.财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，
独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
四、公司对高级管理人员的考评及相关激励、奖励制度

公司根据岗位职责及全年业绩对高级管理人员进行考评，第二届董事会第十二次会
议审议通过了《公司高级管理人员年度薪酬实施方案》，由于公司实施了重大资产重组，
经营环境和方式发生了重大变化，报告期内该方案没有实施，公司将逐步建立和完善高
级管理人员绩效考核和评价体系，修订有关制度。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告股东大会情况简介

第六章股东大会情况简介

报告期内，公司共召开三次股东大会，分别为2005 年度股东大会、2006 年度第一
次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议、2006 年度第二次临时股东大会。会议
的召集、召开与表决程序符全《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所
股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。

一、公司于2006 年5 月17 日在飞彩宾馆会议室召开了2005 年度股东大会，会议
审议通过了《二○○五年度董事会报告》、《二○○五年度监事会报告》、《二○○五年度
财务决算报告》、《二○○五年度利润分配方案》、《二○○五年度报告全文及摘要》、修
改《公司章程》、《聘任安徽华普会计师事务所为公司二○○六年度审计机构的议案》、
《选举王其东先生为公司第三届董事会独立董事的议案》、

《选举彭新武先生为公司第三
届监事会监事的议案》。该次会议决议刊登在2006 年5 月18 日《证券时报》、《中国证
券报》及巨潮信息网（http://www.cninfo.com）上。

二、公司于2006 年11 月15 日在飞彩宾馆会议室召开了2006 年第一次临时股东大
会暨股权分置改革相关股东会议，会议审议通过了《关于公司重大资产置换暨关联交易
的议案》、《关于公司以资本公积金转增股本的议案》、《关于股权分置改革方案的议案》。
该次会议决议刊登在2006 年11 月16 日《中国证券报》、《证券时报》及及巨潮信息网
（http://www.cninfo.com）上。

三、公司于2006 年12 月27 日在飞彩宾馆会议室召开了2006 年第二次临时股东大
会，会议审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》、《授权董事会办理公司相关工商
变更登记事宜的议案》、《修改公司章程的议案》、《选举公司董事的议案》、《选举公司监
事的议案》、《修改公司章程的议案》。该次会议决议刊登在2006 年11 月29 日《中国证
券报》、《证券时报》及巨潮信息网（http://www.cninfo.com）上。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

第七章董事会报告

一、报告期内整体经营情况回顾

1.报告期整体情况
报告期内，在二○○五年度恢复生产、债务重组成功、退市风险化解的基础上，公
司结合股权分置改革和控股股东股权转让，成功实施了重大资产重组。公司将原有的与
农用车生产与销售相关的主要资产和负债与中鼎密封件拥有的与液压气动密封件、汽车
非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）生产与销售相关的主要资产和负债进行整体资产置
换。原公司的经营范围为：农用运输车、园林机械、电动车、拖拉机、汽车覆盖件及其
配件制造、销售；汽车、挂车、农机修理；本企业自产产品出口和本企业所需机械设备、
零配件、原辅材料进口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。资产置
换完成后，经公司二○○六年第二次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为：橡
塑密封件、汽车用橡胶制品等，机械基础件产品的研发、生产与销售，经营本企业自产
产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器
仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。二
○○七年元月十二日，经公司二○○六年第四次临时股东大会审议通过，公司名称由“安
徽飞彩车辆股份有限公司”变更为“安徽中鼎密封件股份有限公司”。

经过此次重大资产置换，公司剥离了盈利能力差，发展前景不明朗的农用车业务，
注入了盈利能力强，发展前景广阔的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减
震除外）的生产与销售业务。由于此次重大资产置换于2006 年11 月完成，本报告期的
经营业绩由原农用车生产与销售业务1-10 月的经营业绩及液压气动密封件、汽车非轮
胎橡胶制品（制动、减震除外）的生产与销售业务11-12 月的经营业绩组成。

2.报告期公司主要业务及其经营情况
（1）公司主营业务范围
由于实施了重大资产重组，公司1－10 月主营业务范围为：农用车生产与销售；11 
－12 月的主营业务范围为：液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）
的生产与销售

（2）主营业务分行业分产品情况
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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

金额单位：万元

行业/产品主营业务收入与上年同比增减主营业务成本与上年同比增减毛利率与上年同比增减
农用运输车15014.23 203.22% 14721.65 186.05% 1.95% 5.89% 
园林机械111.83 -68.29% 117.86 -81.67% -5.39% 76.89% 
空气净化消毒设备108.01 53.64% 97.80 -27.06% 9.45% 100.19% 
汽车橡胶产品4649.77 —— 2998.30 —
— 
35.52% —
— 
混炼胶892.77 —— 697.62 —
— 
21.86% —
— 

（3）主营业务分地区情况
金额单位：万元

地区 2006 年度主营业务收入2005 年度主营业务收入同比增减
境内18733.37 5374.58 248.56% 
境外2043.24 —
— 
—
— 

（4）主要供应商、客户情况：
2006 年度，本公司向前五名供应商合计的采购金额为3643 万元，占年度采购总额
的21%。
2006 年度，本公司向前五名客户销售额合计为4614.81 万元，占公司主营业务收
入总额的22.21%。

（5）报告期内公司资产构成变动情况
金额单位：万元
项目2006 年末
占总资产比
重（％）
2005 年末
占总资产比
重（％）
增减变化
总资产 55,399.82 100.00 61,771.67 100.00 
应收账款 12,276.31 22.16 5,517.24 8.93 13.23 
其他应收款 759.59 1.37 531.49 0.86 0.51 
存货 7,998.95 14.44 3,533.22 5.72 8.72 
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
固定资产原价 28,692.96 51.79 40,260.78 65.18 -13.39 
在建工程 1,709.10 3.09 0.00 0.00 3.09 
无形资产 7,677.19 13.86 9,424.86 15.26 -1.40 
总负债 22,414.41 40.46 28,352.13 45.90 -5.44 
短期借款 5,573.16 10.06 0.00 0.00 10.06 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

应付账款 8,328.01 15.03 5,684.44 9.20 5.83 
长期借款 3,300.00 5.96 0.00 0.00 5.96 

变动原因说明：上述变化主要系公司实施资产置换所致。

（6）报告期内公司财务情况
金额单位：万元
项目 2006 年度 2005 年度变动比例
营业费用 590.83 462.84 27.65% 
管理费用 1,867.81 5,869.67 -68.18% 
财务费用 79.83 6,050.95 -98.68% 
所得税 0.00 0.08 -100.00% 

重大变动原因说明：营业费用上升系主营业务恢复生产所致；管理费用下降
系恢复生产所致；财务费用下降系债务重组后1 至10 月份无发生银行借款所致；
所得税的减少系合并报表范围变化所致。

（7）报告期内公司现金流量构成情况
金额单位：万元
项目 2006 年度 2005 年度变动比例
经营活动产生的现金流量净额2,797.04 5,573.35 -49.81% 
投资活动产生的现金流量净额927.58 -918.37 -201.00% 
筹资活动产生的现金流量净额-13,409.42 -1,052.08 1174.56% 

重大变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额变动系资产重组所致；投
资活动产生的现金流量净额变动系资产重组所致；筹资活动产生的现金流量净额
变动系偿还债务所致。

（8）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
中奥环保高科技有限责任公司，法定代表人：叶振平，注册资本：5,000 万元人民
币，经营范围：工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产品销售等，主要产品为“奥
润”牌空气净化机、“奥润”牌水处理设备。该公司已在报告期实施的重大资产置换中
置出了本公司，本公司现已无控股及参股公司。

二、对未来发展的展望

1.公司所处的行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

重大资产置换完成后，本公司的主营业务已从农用车辆制造业转向具有良好市场
前景和较强盈利能力的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）的
生产与销售。

（1）行业展望及国家产业政策
改革开放以来特别是自我国加入WTO 以来，随着中国经济的发展及人民生活水平
的提高，汽车工业得到迅猛发展。2006 年，我国汽车市场继续保持平稳较快增长，全
年生产汽车727.9 万辆，销售721.6 万辆，分别比上年增长27.32％和25.13％,我国
汽车产销量首次突破700 万辆大关。据预测，中国汽车产业将在很长时间内保持两位
数增长，到2010 年中国的汽车生产量和消费量均有可能位居世界第二位。

国家发改委在2004 年5 月颁布的《汽车产业发展政策》（以下简称“产业政策”
） 
中，明确提出：培育一批有比较优势的零部件企业实现规模生产并进入国际汽车零部
件采购体系，积极参与国际竞争。汽车零部件企业要适应国际产业发展趋势，积极参
与主机厂的产品开发工作。在关键汽车零部件领域要逐步形成系统开发能力，在一般
汽车零部件领域要形成先进的产品开发和制造能力，满足国内外市场的需要，努力进
入国际汽车零部件采购体系。由此可见，国家将重点支持汽车零部件产业发展，促使
有比较优势的零部件企业形成专业化、大批量生产和模块化供货能力，在政策方面予
以优先扶持。

在国家发改委发布的《产业结构调整指导目录（2005 年本）》中，“新型液压、气
动、密封元器件及装置制造”列为机械行业“鼓励类”第17 项，“关键零部件系统设计
开发”列为汽车行业“鼓励类”第1 项。

同时，在国家发改委、科技部、商务部联合制定发布的《当前优先发展的高技术产
业化重点领域指南（2004 年度）》中，“高性能密封材料”以及“汽车关键零部件”被
明确列为当前高技术产业化的重点领域和方向。

此外，在2006 年元月国务院颁布的《国家中长期科学和技术发展规划纲要》中，
制造业领域中“机械件和通用部件”被列入优先发展主题的第26 项，明确提出：重点
研究开发重大装备所需的关键基础件和通用部件的设计、制造和批量生产的关键技术，
开发大型及特殊零部件成形及加工技术、通用部件设计制造技术和高精度检测仪器。

在《中华人民共和国国民经济及社会发展第十一个五年规要纲要》之“推进工业结
构优化升级”篇中，亦明确提出要“努力突破核心技术，提高重大技术装备研发设计、

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

核心元器件配套、加工制造和系统集成的整体水平”以及“增强汽车工业自主创新能力，
加快发展拥有自主知识产权的汽车发动机、汽车电子、关键总成及零部件。
” 

（2）公司面临的机遇和挑战
自2001 年以来，由于我国汽车产量猛增，与汽车相关的非胎胶橡胶制品呈迅猛增

长势头。同时，为了增强竞争优势，目前跨国汽车主机厂及零部件生产厂在全球范围

内优化资源配置，在开发、生产、采购、物流等多方面压缩成本，其中零部件加工向

我国转移的趋势越来越强。由于中国汽车零部件工业在普通加工方面具有较强的能力，

再加上拥有大量相对价廉的劳动力，有机会向国际汽车工业提供质优价廉的配套服务。

越来越多的跨国汽车公司纷纷到我国设厂或扩大投资，为我国橡胶制品等零部件工业

发展提供良好的发展机会。

作为国内汽车橡胶零部件业的龙头企业，公司有责任也有能力承担这一重任，依

托原中鼎密封件拥有的技术、资金、管理、成本等优势及国家相关政策的支持，抓住

历史性机遇，促进自身产能扩张和技术升级。公司作为地方工业支柱及安徽省的重要

骨干企业，只有在“十一五”期间继续做大、做强，才能以自身的实际行动，在扩大

销售、增加利润、继续担当行业排头兵，并以实实在在地经营业绩回报全体股东。

根据中国橡胶制品（非轮胎）企业2002-2005 年行业权威杂志销售收入排行榜（中
国橡胶工业协会橡胶制品分会内部资料《橡胶制品》2006 年第3 期），原中鼎密封件
连续三年排名首位，远远超过第二名，体现了较强的竞争力和品牌影响力。

2.公司的发展战略
公司在保持稳定快速发展的同时，将以国家产业政策为导向，利用中鼎现有市场、
技术、人才和管理等资源优势，运用资本运作手段，在适当时期选择采取定向或非定向
增发、收购兼并、合资合作等方式，逐步减少关联交易，不断扩大生产规模，提升企业
核心竞争力，扩大公司主营业务覆盖面，同时加大新产品的开发,继续稳固公司在行业
中的绝对主导地位，持续推进企业技术创新、管理创新和机制创新，实现公司“做精、
做强、做大”，努力打造具有国际竞争力的创新型企业。

3. 二○○七年度经营计划
不断加强新产品开发, 推进新材料的逐步应用,提升企业自主研发的能力,实施与
汽车主机厂的同步研发；提高资源的合理利用率,有效降低能源消耗，加强生产工艺技
术的改进，提高产品一次投入产出合格率，以期降低产品内外部成本；采取“以人为本”

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

的管理模式，合理利用好人力资源，提高人力资源绩效；通过多种途径，增强企业抵御
市场风险的能力，提升企业在国内外的市场占有率和竞争力。二○○七年，公司力争实
现销售收入4.5－5 亿元，实现利润6000-8000 万元。

4.资金需求、使用计划及来源
为实现公司二○○七年度经营计划，公司拟新增银行借款1～1.2 亿元，主用用于
技术改造及补充流动资金。

5.面临的主要风险因素及对策
（1）行业竞争风险
公司所处行业属劳动密集型产业，具有品种多、生产工序复杂、自动化程度低等特
点，行业内分布了较多的小型厂商，同时随着国外跨国汽车业巨头不断增加在中国整车
的投资力度，国内整车产能规模日益扩张，生产能力过剩将进一步加剧，整车的价格竞
争更加残酷，国内零部件企业降价压力不断增加，企业的利润空间缩小；同时国外主机
厂原配零部件企业纷纷转移制造在中国设立独资或合资企业，凭借技术质量和市场原配
优势抢占国内汽车零部件高端市场，因此，公司面临行业竞争激烈的风险。

应对措施：通过设备投入和技术改造，保持公司研发、设计、检测技术在国内同行
业中的领先优势。通过与国外厂商、高等学府、科研院所的合作，引进吸收国外先进技
术，缩小与发达国家技术、工艺上的差距，不断拓展海外市场，提高产品出口比重。加
强与下游整机厂商合作，与整机及零部件厂商同步研发，不断推出中高端的新产品，增
强产品市场竞争力。不断丰富完善产品线，为客户提供整体解决方案，降低下游厂商的
采购成本。

（2）原材料价格上涨风险
公司产品原材料成本包括胶料、骨架及其他材料，占产品成本的比重约为60-70％。
因此原材料价格的波动对公司利润的影响非常明显。而原材料主要依靠国外进口，随着
国际油价及相应运输等成本的上升，可能会给公司盈利造成一定的影响。

应对措施：通过研发替代配方、调整工艺降低原材料成本，同时研究原材料市场价
格波动规律，在市场价格处于较低水平时做好原材料储备。

（3）人民币升值的风险
公司产品有40％出口海外，人民币与美元汇率的调整，也使公司出口业务面临压
力。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

应对措施：开设外币帐户，以外销回款直接支付进口物资款项，进口物资汇率变动
收益部分抵销了出口产品的汇率损失。更改对外报价机制，及时根据外汇市场行情及银
行公布的远期外汇牌价适时调整了报价汇率。采用“出口商票融资”和借入外汇借款来
规避汇率风险。

三、公司投资情况

1.报告期内募集资金使用情况：无。
2.报告期内其他投资情况：报告期内公司没有利用自有资金进行其他投资。
四、董事会对审计报告强调事项的专项说明

安徽华普会计师事务所对公司二○○六年年度报告出具了华普审字[2007]0320 号
审计报告，报告类型为带强调事项无保留意见的审计报告。针对报告中的强调事项，董
事会特做如下说明：

公司2006 年进行了重大资产重组，资产交接工作于2006 年11 月16 日全部完成，
由于公司主营业务完全发生了变化，公司需履行必要决策程序变更公司的经营范围及公
司名称，同时还需在有关部门完成变更登记手续。在此期间，为保持公司业务连续性，
在公司与安徽宁国中鼎密封件有限公司及客户事先约定的前提下，公司对外销售时以原
安徽宁国中鼎密封件有限公司的名称开具销售发票。事后，安徽宁国中鼎密封件有限公
司及客户履行了约定，上述交易产生的经济利益全部流入了本公司，对公司的经营业绩
和经营成果没有产生影响。

2007 年1 月15 日，公司在完成公司名称及经营范围的工商变更登记和税收变更登
记后,立即以变更后的公司名称“安徽中鼎密封件股份有限公司”对外开具销售发票。

五、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响情况

1.对二○○七年期初的影响
根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则
第1 号-存货〉等38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007 年1 月1 日执行新
会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007 年1 月1 日首

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

所得税：本公司按照现行会计政策的规定，制定了本公司的会计政策，并据此计提
了应收款项坏账准备、存货跌价准备。根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于
资产计税基础的差额计算递延所得税资产并相应调整留存收益。2007 年1 月1 日执行
新会计准则本公司需调增递延所得税资产2,772,676.34 元，相应调增2007 年1 月1 
日的留存收益2,772,676.34 元。

2.执行后的主要影响
（1）执行新会计准则《企业会计准则第6 号——无形资产》对公司产生如下影响：
①初始计量中对公司内部开发费用允许资本化的会计处理方法将增加资产价值，增
加开发期公司的收益；
②新准则增加有关不确定使用寿命无形资产的会计处理规定，明确规定了此类无形
资产用减值测试的办法代替摊销，这可能改变公司资产和损益状况。
（2）根据新会计准则《企业会计准则第9 号——职工薪酬》的有关规定，公司原
账面的应付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬。
（3）根据《企业会计准则第17 号——借款费用》的规定，公司可以资本化的借
款范围由现行会计制度下的专门借款扩大为：为购进或者生产符合资本化条件的资产而
占用了一般借款的，所占用的一般借款的利息也应当资本化。执行此项新会计准则将会
增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第18 号——所得税》的有关规定，公司将现行会计制
度下的应付税款法变更为资产负债表债务法。执行此项新准则将会影响公司的当期利润
和股东权益。
3.上述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
六、董事会日常工作情况

1.本报告期内，公司董事会召开会议十一次。
（1）2006 年4 月13 日召开了三届十二次董事会，会议决议于2006 年4 月15 日
在《中国证券报》和《证券时报》上披露。
（2）2006 年4 月23 日召开了三届十三次董事会。
（3）2006 年6 月24 日召开了三届十四次（临时）董事会，会议决议于2006 年7 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告董事会报告

月18 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。

（4）2006 年7 月23 日召开了三届十五次董事会，会议决议于2006 年7 月25 日
在《中国证券报》和《证券时报》上披露。

（5）2006 年8 月14 日召开了三届十六次董事会，会议决议于2006 年8 月16 日
在《中国证券报》和《证券时报》上披露。

（6）2006 年10 月13 日以通讯方式召开了三届十七次（临时）董事会，会议决议
于2006 年10 月14 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。

（7）2006 年10 月29 日召开了三届十八次董事会。

（8）2006 年11 月3 日以通讯方式召开了三届十九次（临时）董事会，会议决议
于2006 年11 月6 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。

（9）2006 年12 月11 日以通讯方式召开了三届二十次（临时）董事会，会议决议
于2006 年12 月12 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。

（10）2006 年12 月14 日以通讯方式召开了三届二十一次（临时）董事会。

（11）2006 年12 月27 日召开了三届二十二次董事会，会议决议于2006 年12 月
28 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。

2.董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会根据有关法律、法规及《公司章程》的要求，认真贯彻落实股
东大会通过的各项决议，全面执行了股东大会决议的有关事项。

七、利润分配预案

经安徽华普会计师事务所审计，公司二○○六年度实现净利润1,075,629.78 元，
加上年初未分配利润-768,518,110.70 元及其他转入1,163,608.54 元，二○○六年末
实际可供股东分配的利润为-766,278,872.38 元。

由于可供股东分配的利润为负值，董事会建议二○○六年度盈利用于弥补以前年度
亏损，不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。

八、其他事项

公司指定《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）为
刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊和网站，报告期内没有变更。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告监事会报告

第八章监事会报告

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》
及相关规定，依法履行职责，认真开展工作。报告期内公司监事会共召开了六次会议，
列席了报告期召开的各次董事会会议，出席了报告期召开的各次股东大会，审查了各定
期报告，对公司董事、高级管理人员履行职责情况及公司财务状况履行了监督权，并对
监督情况发表了意见。

一、报告期内，监事会工作情况

报告期内，公司监事会共召开六次会议。

1.第三届监事会第五次会议于2006 年4 月13 日在公司会议室召开，会议审议通过
了《二○○五年度监事会报告》、《二○○五年度报告全文及摘要》及《董事会对审计报
告的专项说明》。
2.第三届监事会第六次会议于2006 年4 月23 日在公司会议室召开，会议审议通过
了《二○○六年第一季度报告》。
3.第三届监事会第七次会议于2006 年6 月24 日在公司会议室召开，会议审议通过
了《关于公司重大资产置换的议案》、《关于公司以资本公积金转增股本的议案》及《关
于公司减资弥补亏损的议案》。
4.第三届监事会第八次会议于2006 年8 月14 日在飞彩宾馆会议室召开，会议审议
通过了《二○○六年中期报告全文及摘要》。
5.第三届监事会第九次会议于2006 年10 月29 日在公司会议室召开，会议审议通
过了《二○○六年第三季度报告》。
6.第三届监事会第十次会议于2006 年12 月27 日在公司会议室召开，会议审议通
过了选举胡小平先生为本公司监事会主席的议案。
二、监事会独立意见

1.公司依法运作情况：公司董事会各项议案的表决程序、表决方式、表决过程等符
合中国证监会、深圳交易所的相关法律法规及《公司章程》的规定，决策程序合法有效；
公司已建立起较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违
反法律、法规、或损害公司利益的行为发生。
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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告监事会报告

2.检查公司财务的情况：公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细
致的检查，认为公司根据有关的规定，依照财政部颁发的会计准则及会计制度等有关要
求依法运作。公司监事会认为，安徽华普会计师事务所为本公司出具的公司二○○六年
度审计报告客观反映了公司的经营业绩，内容真实，无虚假记载和误导性称述。
3.募集资金使用情况：报告期内公司没有发生使用募集资金进行项目建设的情况。
4.报告期内公司收购、出售资产情况：报告期公司实施了重大资产置换，本次重大
资产置换符合国家有关法律、法规和政策的规定，体现了公平、公开、公正的原则，符
合公司和全体股东的利益，不损害非关联股东的利益，对全体股东公平、合理。公司对
本次置换的决策、表决程序合法有效，符合有关法律、法规和公司章程的规定。经交易
双方协商，本次置换资产以具有证券从业资格的评估机构的评估结果作为定价依据，价
格公允，合同内容公平合理，无损害公司利益和股东权益的情况发生。
5.报告期内公司与关联方进行的关联交易事项履行了必要的程序，均按公允价值交
易，没有损坏公司和股东利益的行为。
6.报告期内公司没有以任何形势为控股股东、实际控制人及其他关联方提供担保。
7.关于董事会针对安徽华普会计师事务所出具的带强调事项段无保留意见的审计
报告所作的专项说明，监事会认为客观真实，符合公司实际情况，监事会同意董事会的
说明。
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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告重要事项

第九章重要事项

一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：无

二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。
报告期内公司实施了重大资产重组，内容详见会计报表附注“十一、重大资产置换

及非货币性交易”部分。

三、重大关联交易事
项
详见会计报表附注“六、关联方关系及其交易”部分
。


四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租

赁本公司资产的事项。
（二）报告期内公司无重大担保合同。
（三）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。

五、报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项
：
（一）股权分置改革中做出的特别承
诺
安徽省宁国中鼎股份有限公司做出如下承诺
：


1.关于禁售期的承诺：股权分置改革方案实施后四十二个月内不上市交易或者转让
其所持有股份。
2.关于未来业绩的承诺及追价对价安排：保证公司在资产置换完成后三个完整会计
年度（即2007、2008、2009 年）累计净利润不低于15,000 万元。在以下情况之一发生
时，将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东追加对价一
次，追加对价股份总数为22,750,000 股，按现有流通股份计算，每10 股流通股获付
2.5 股。
第一种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、2009 
年）中任意一年的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见。
第二种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、2009 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告重要事项

年）中任意一年未能按法定披露时间披露年度报告。

第三种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、2009 
年）累计净利润低于15,000 万元。

追加对价只在第一次出现上述情况之一时支付一次，支付完毕后该承诺自动失效。
若触发追送条件，公司将在2007 年或2008 年或2009 年年度报告公布后五个工作日内
发布追送公告，确定追送股份的股权登记日，于该日收市后登记在册的所有无限售条件
的流通股将作为追加对价对象。

（二）其他承诺事项：

1.在公司实施重大资产置换过程中，为避免同业竞争，宁国中鼎承诺：“对于资产
重组后上市公司进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，宁国中
鼎保证将来不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与上市公司业务、新产
品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术；保证宁国中鼎及宁国中鼎的
全资和控股子公司（上市公司及其全资和控股子公司除外）将不会在中国境内外任何国
家和地区、以任何形式直接或间接从事和经营与上市公司主营业务构成或可能构成竞争
的业务；宁国中鼎在以后的经营或投资项目安排上，将避免与上市公司同业竞争的业务；
宁国中鼎同时保证不利用其股东的地位损害上市公司及其它股东的正当权益。并且宁国
中鼎将促使宁国中鼎全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上
述承诺。
” 
2.就将来本公司与宁国中鼎及其关联企业的关联交易问题，宁国中鼎做出如下承
诺：
（1）避免有失公允的销售类关联交易
A 为减少通过中鼎美国公司出口形成的关联交易，宁国中鼎承诺将采取由上市公司
与客户之间直接签订购销合同，上市公司直接对外出口的方式开拓海外市场，以减少关
联交易。但为保持市场持续性，中鼎美国公司可以向上市公司提供中介性服务，上市公
司向中鼎美国公司支付一定的销售代理佣金。

B 关于上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司、安徽中鼎泰克汽车密封件有限公
司、安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司向上市公司采购材料、半成品及产品的定价，
宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、
公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且采购价格不低于同期向上市公司以外公司

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告重要事项

采购同类产品价格的平均值。

C 资产重组完成后，在取得其他合资方和上市公司股东大会同意的前提下，宁国中
鼎将以公允的价格将所持有的上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司、安徽中鼎泰克汽
车密封件有限公司、安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司的股权转让给上市公司；宁国
中鼎并保证尽力说服其他合资方同意以上转让行为。

（2）避免有失公允的采购类关联交易
关于宁国中鼎子公司安徽宁国中鼎模具制造有限公司、安徽宁国中鼎金属制品有限
公司、宁国市福利包装厂向上市公司出售模具、金属制品及包装材料等物料的定价，宁
国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、
公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且出售价格不高于同期上述公司对外销售产
品价格的平均值。

资产重组完成后，在取得其他合资方和上市公司股东大会同意的前提下，宁国中鼎
将以公允的价格将安徽宁国中鼎模具制造有限公司的股权转让给上市公司；宁国中鼎并
保证尽力说服其他合资方同意以上转让行为。

（3）避免有失公允的服务类关联交易
关于公司将来向上市公司提供产品表面处理服务的定价，宁国中鼎承诺将严格履行
上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中
小股东的合法权益。且提供的服务价格不高于同期公司对外提供服务价格的平均值。

（4）避免有失公允的餐饮服务类关联交易
宁国中鼎承诺在上市公司及其员工自愿选择的前提下，为上市公司提供上述餐饮类
服务，且提供的服务价格不高于同期宁国中鼎对外提供同类服务的价格。

（5）避免有失公允的租赁类关联交易
关于从上市公司租赁生产、办公用房的定价，宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关
联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合
法权益。且租赁价格不低于同期上市公司对外租赁价格的平均值。

3.在公司实施重大资产重组过程中，针对置出上市公司债务中尚未取得债权人同意
的债务，宁国中鼎承诺承担连带清偿责任。
报告期内，宁国中鼎没有发生违反上述承诺的情况。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告重要事项

六、报告期内，公司续聘安徽华普会计师事务所为公司2006 年度的审计机构，报
告年度公司支付给审计机构的报酬为人民币柒拾万元整。截止报告期末，该审计机构已
连续为公司提供审计服务九年整。

七、接待投资者调研情况

报告期内公司没有接待投资者调研，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平
信息披露指引》相关规定，完善信息披露内部控制、接待和推广的制度及程序，严格遵
循公平信息披露的原则，未有实行差别对待，未有选择性地或私下提前向特定对象单独
披露、透露或者泄露公司非公开重大信息的情形，保证了信息披露的公平性。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告财务报告

第十章财务报告

一、审计报告（附件一）

二、会计报表（附件二）

三、会计报表附注（附件三）

四、财务报告补充资料（附件四）

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告备查文件

第十一章备查文件

一、法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表；

二、载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿；

四、董事长亲笔签名的年度报告正本。

董事长：夏鼎湖

安徽中鼎密封件股份有限公司董事会
二○○七年四月十日

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件一：审计报告

附件一：

华普审字[2007] 第0320 号

审计报告
安徽中鼎密封件股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽中鼎密封件股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，
包括2006年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润表及利润分配表
和合并利润表及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对会计报表的责任
按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理当局的责任。这
种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制有关的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理
的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作，中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营
成果和现金流量。
同时我们提醒会计报表使用人关注：
贵公司2006年进行了重大资产重组，2006年11月16日进行了资产交接,2007 年1月15日
取得安徽省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，2007年1月15日办理完毕税收变更登
记,故2007年1月15日之前的销售发票贵公司仍以原安徽省宁国中鼎密封件有限公司的名称
开具。
上述事项不影响已发表的审计意见。

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安徽飞彩车辆股份有限公司2005 年度报告附件一：审计报告

安徽华普会计师事务所中国注册会计师：方长顺
中国
· 
合肥中国注册会计师：王静
中国注册会计师：黄敬臣
2007年4月10日

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表
附件二：资产负债表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2006 年12 月31 日单位：元

项目
期末数期初数
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金 38,943,206.89 38,943,206.89 135,791,211.46 135,700,120.79 
短期投资
应收票据 5,507,474.00 5,507,474.00 
应收股利
应收利息
应收账款 122,763,091.53 122,763,091.53 55,172,414.34 54,641,095.96 
其他应收款 7,595,857.87 7,595,857.87 5,314,879.24 2,050,751.99 
预付账款 7,040,984.84 7,040,984.84 6,744,335.86 6,744,335.86 
应收补贴款
存货 79,989,496.06 79,989,496.06 35,332,227.27 32,947,392.89 
待摊费用 63,929.74 63,929.74 
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 261,904,040.93 261,904,040.93 238,355,068.17 232,083,697.49 
长期投资：
长期股权投资8,662,911.75 
长期债权投资
长期投资合计8,662,911.75 
合并价差
固定资产：
固定资产原价 286,929,554.47 286,929,554.47 402,607,776.28 397,028,210.71 
减：累计折旧 96,994,423.19 96,994,423.19 111,374,557.68 110,271,607.48 
固定资产净值 189,935,131.28 189,935,131.28 291,233,218.60 286,756,603.23 
减：固定资产减值准备6,120,153.72 5,731,197.91 
固定资产净额 189,935,131.28 189,935,131.28 285,113,064.88 281,025,405.32 
工程物资 8,296,109.60 8,296,109.60 
在建工程 17,090,983.37 17,090,983.37 
固定资产清理
固定资产合计 215,322,224.25 215,322,224.25 285,113,064.88 281,025,405.32 
无形资产及其他资产：
无形资产 76,771,937.83 76,771,937.83 94,248,595.65 94,248,595.65 
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 76,771,937.83 76,771,937.83 94,248,595.65 94,248,595.65 
递延税项：
递延税款借项
资产总计 553,998,203.01 553,998,203.01 617,716,728.70 616,020,610.21 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

流动负债：
短期借款 55,731,585.80 55,731,585.80 
应付票据
应付账款 83,280,104.92 83,280,104.92 56,844,409.91 56,291,226.58 
预收账款 4,854,360.13 4,854,360.13 7,697,541.36 6,661,998.02 
应付工资 10,054,501.79 10,054,501.79 816,353.07 742,065.17 
应付福利费 5,548,433.66 5,548,433.66 10,834,296.51 10,397,242.36 
应付股利 10,501,026.74 10,501,026.74 15,050,000.00 15,050,000.00 
应交税金 2,547,592.81 2,547,592.81 -11,820,145.40 -12,763,274.60 
其他应交款 1,614,892.20 1,614,892.20 951,706.53 853,347.54 
其他应付款 10,256,863.25 10,256,863.25 201,134,271.20 214,775,886.47 
预提费用 2,754,732.42 2,754,732.42 699,654.76 699,654.76 
预计负债
一年内到期的长期负债 4,000,000.00 4,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计 191,144,093.72 191,144,093.72 282,208,087.94 292,708,146.30 
长期负债：
长期借款 33,000,000.00 33,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款1,313,222.15 
其他长期负债
长期负债合计 33,000,000.00 33,000,000.00 1,313,222.15 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 224,144,093.72 224,144,093.72 283,521,310.09 292,708,146.30 
少数股东权益10,882,954.70 
所有者权益（或股东权益）
： 
实收资本（或股本） 963,200,000.00 963,200,000.00 301,000,000.00 301,000,000.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 963,200,000.00 963,200,000.00 301,000,000.00 301,000,000.00 
资本公积 97,374,601.17 97,374,601.17 754,108,585.57 754,108,585.57 
盈余公积 35,558,380.50 35,558,380.50 36,721,989.04 35,558,380.50 
其中：法定公益金18,360,994.52 17,779,190.25 
未分配利润 -766,278,872.38 -766,278,872.38 -768,518,110.70 -767,354,502.16 
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益合计 329,854,109.29 329,854,109.29 323,312,463.91 323,312,463.91 
负债和所有者权益合计 553,998,203.01 553,998,203.01 617,716,728.70 616,020,610.21 

公司董事长：夏鼎湖财务负责人：刘明生财务部经理：刘明生

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表
利润及利润分配表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2006 年1-12 月单位
： 
元

项目
本期上年同期
合并母公司合并母公司
一、主营业务收入 207,766,044.58 206,685,954.53 53,745,765.99 11,020,615.54 
减：主营业务成本 186,332,266.42 185,354,305.72 59,235,008.23 19,163,958.13 
主营业务税金及附加 39,436.32 39,436.32 4,158.14 
二、主营业务利润（亏损以“-
” 
号填列）
21,394,341.84 21,292,212.49 -5,493,400.38 -8,143,342.59 
加：其他业务利润（亏损以“-
” 
号填列）
6,359,326.91 6,359,326.91 5,386,189.43 8,279,220.67 
减：营业费用 5,908,258.55 5,245,379.16 4,628,429.45 2,836,056.31 
管理费用 18,678,057.41 17,965,903.53 58,696,655.79 47,199,632.85 
财务费用 798,348.20 798,893.22 60,509,528.13 60,510,753.31 
三、营业利润
（ 
亏损以“-”号填
列）
2,369,004.59 3,641,363.49 -123,941,824.32 -110,410,564.39 
加：投资收益
（ 
亏损以“-”号
填列） 
-669,618.33 -8,845,246.28 
补贴收入 1,655,000.00 1,655,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 
营业外收入 508,016.37 508,016.37 2,822,488.47 2,803,726.87 
减：营业外支出 4,133,619.17 4,059,131.75 20,867,893.89 16,220,070.02 
四、利润总额
（ 
亏损以“-”号填
列）
398,401.79 1,075,629.78 -1,987,229.74 7,327,846.18 
减：所得税756.47 
少数股东损益 -677,227.99 -9,315,832.39 
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润
（ 
亏损以“-”号填列） 1,075,629.78 1,075,629.78 7,327,846.18 7,327,846.18 
加：年初未分配利润 -768,518,110.70 -767,354,502.16 -776,065,971.02 -774,682,348.34 
其他转入 1,163,608.54 220,014.14 
六、可供分配的利润 -766,278,872.38 -766,278,872.38 -768,518,110.70 -767,354,502.16 
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -766,278,872.38 -766,278,872.38 -768,518,110.70 -767,354,502.16 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

通股股利
八、未分配利润 -766,278,872.38 -766,278,872.38 -768,518,110.70 -767,354,502.16 
利润表（补充资料） 
1．出售、处置部门或被投资单
位所得收益 
2．自然灾害发生的损失 
3．会计政策变更增加
（ 
或减少）
利润总额 
4．会计估计变更增加
（ 
或减少）
利润总额
-4,937,047.43 -4,937,047.43 
5．债务重组损失 
6．其他

公司董事长：夏鼎湖财务负责人：刘明生财务部经理：刘明生
现金流量表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年1-12 月单位
： 
元

项目
本期
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 187,485,356.47 186,776,578.55 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,494,225.87 11,490,985.87 
经营活动现金流入小计 198,979,582.34 198,267,564.42 
购买商品、接受劳务支付的现金 151,756,144.39 151,548,364.63 
支付给职工以及为职工支付的现金 12,059,325.15 11,718,445.74 
支付的各项税费 522,494.55 512,466.35 
支付的其他与经营活动有关的现金 6,671,249.72 6,511,568.36 
经营活动现金流出小计 171,009,213.81 170,290,845.08 
经营活动产生的现金流量净额 27,970,368.53 27,976,719.34 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额55,000.00 
收到的其他与投资活动有关的现金 29,795,985.17 29,795,440.15 
投资活动现金流入小计 29,850,985.17 29,795,440.15 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,691,301.49 4,691,301.49 
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 15,883,881.78 15,743,596.90 
投资活动现金流出小计 20,575,183.27 20,434,898.39 
投资活动产生的现金流量净额 9,275,801.90 9,360,541.76 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 133,483,050.00 133,483,050.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 611,125.00 611,125.00 
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 134,094,175.00 134,094,175.00 
筹资活动产生的现金流量净额 -134,094,175.00 -134,094,175.00 
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -96,848,004.57 -96,756,913.90 
现金流量表补充资料 
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,075,629.78 1,075,629.78 
加：计提的资产减值准备 5,520,239.04 5,237,773.29 
固定资产折旧 18,448,234.28 18,205,883.81 
无形资产摊销 2,051,859.80 2,051,859.80 
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减
： 
增加） -37,028.84 -49,528.84 
预提费用增加（减
： 
减少） -448,835.45 -448,835.45 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（ 
减：
收益）
35,520.99 -31,841.51 
固定资产报废损失
财务费用 311,042.59 311,587.61 
投资损失（减：收益）669,618.33 
递延税款贷项（减
： 
借项）
存货的减少（减：增加） -9,511,166.32 -10,605,668.85 
经营性应收项目的减少（减：增加） -5,687,657.39 -5,784,070.16 
经营性应付项目的增加（减：减少） 16,889,758.04 17,344,311.53 
其他
少数股东损益 -677,227.99 
经营活动产生的现金流量净额 27,970,368.53 27,976,719.34 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38,943,206.89 38,943,206.89 
减：现金的期初余额 135,791,211.46 135,700,120.79 
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -96,848,004.57 -96,756,913.90 

公司董事长：夏鼎湖财务负责人：刘明生财务部经理：刘明生

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件三：会计报表附注

附件三：

安徽中鼎密封件股份有限公司
2006 年1-12 月财务报表附注

一、公司基本情况
安徽中鼎密封件股份有限公司原名安徽飞彩车辆股份有限公司（以下简称“公司”
或“本公司”），是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111 号文件批准并由安徽飞彩
（集团）有限公司（以下简称：飞彩集团）独家发起设立的股份有限公司。本公司股
票于1998 年12 月3 日在深交所挂牌上市交易。本公司的注册资本原为30,100 万元，
根据二○○六年第一次临时股东大会决议用资本公积转增资本66,220 万元，变更后注
册资本96,320 万元。原经营范围为：农用运输车、园林机械、电动车、拖拉机、汽车
覆盖件及其配件制造、销售；汽车、挂车、农机修理；本企业自产产品出口和本企业
所需机械设备、零配件、原辅材料进口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技
术除外）。二○○六年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于变更公司经营范围的
议案》，公司经营范围变更为：橡塑密封件、汽车用橡胶制品等，机械基础件产品的研
发、生产与销售，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科
研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企
业的进料加工和“三来一补”业务。
2006 年5 月24 日本公司原控股股东安徽飞彩（集团）有限公司与安徽省宁国中鼎
股份有限公司（以下简称“宁国中鼎”）签订股份转让协议，飞彩集团将持有本公司21000 
万股国有股转让给中鼎股份,占本公司总股本的69.77%。2006 年6 月20 日国务院国有
资产监督管理委员会国资产权[2006]686 号文批准了此股份收购行为，并于2006 年11 
月7 日取得了中国证券监督管理委员会证监公司字【2006】242 号无异议函。2006 年
12 月13 日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认
书，安徽飞彩（集团）有限公司已将其持有的本公司21,000 万股国有法人股全部过户
至宁国中鼎名下，因此，宁国中鼎成为本公司的控股股东。
2006 年6 月24 日本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司（以下简称“中鼎密
封件”）签署了《资产置换协议》，协议约定把本公司拥有的农用车辆业务相关的主要

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

资产和负债与安徽省宁国中鼎密封件有限公司拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡
胶制品（制动、减震除外）业务相关的主要资产和负债进行置换。该资产置换行为构
成重大资产重组，已于2006 年11 月3 日获得中国证监会的审核批准并于2006 年11 
月15 日获得本公司二○○六年第一次临时股东大会通过， 2006 年11 月16 日本公司
实施了该项资产置换并签署了《资产置换交接协议》。

2007 年1 月12 日本公司二○○六年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更
公司名称的议案》，本公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、执行的会计制度

执行企业会计准则和《企业会计制度》。

2、会计年度

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

3、记账本位币

以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。

5、外币业务核算方法

对发生的外币经济业务，按当期期初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户
的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；
属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损
益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

6、现金等价物的确定标准

本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资，确认为现金等价物。

7、短期投资核算方法

短期投资在取得时按取得投资成本计量，在期末时以成本与市价孰低计价；投资
转让或到期兑付时确认投资收益。

短期投资跌价准备按投资类别计提，即按短期投资的类别总成本与相同类别总市

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

价孰低计算提取跌价损失准备。
8、坏账核算方法

（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍
然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收
回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，根据以往的经验、债务单位的实际财务状
况和现金流量等情况，确定计提比例如下：
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比
例
1 年以内 5% 2% 
1-2 年 10% 2% 
2-3 年 30% 2% 
3-5 年 50% 2% 
5 年以上 100% 2% 


9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、发出
商品等。

原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品采用计划成本核算，
发出时按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品中单位价
值超过2000 元的模具在不超过12 个月期限内摊销，其他低值易耗品领用时采用一次摊
销法摊销。

存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可变现
净值的部分计提存货跌价准备。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、
资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品
的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变
现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货数量多于销售合同订购

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以
市场价格作为其可变现净值的计量基础。

10、长期股权投资及其减值准备的核算方法

（1）长期股权投资
①成本确认
以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有
已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成
本。公司以实物和无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或资产评估后确定
的价值作为投资成本。

以货币资金投资的其他股权投资，按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产
取得的长期股权，按放弃非现金资产的帐面价值及支付的相关税费作为初始投资成本，
初始成本的确定执行《企业会计准则-投资》准则。

对于股票投资和其它股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20% 
以下或持有被投资公司有表决权资本总额20% 或以上，但不具有重大影响的，按成本
法核算;若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%
， 
但有重大影响的，按权益法核算;若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽
不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。

②股权投资差额摊销
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单
位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资
成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为“股权投资差额”，在合同规定的
期限内平均摊销，合同没有规定期限的，按10 年的期限平均摊销。对取得成本小于其
在被投资企业所有者权益中所占的份额，如相应的投资在2002 年或以前年度发生，则
计入长期股权投资差额，并按合同规定的期限内平均摊销，合同没有规定期限的，按
10 年的期限平均摊销；如相应的投资在2003 年或以后年度发生的，则计入资本公积。
2004 年度5 月28 日及以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方
向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差
额（或其形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资形成的股权投资差额大于
初次投资所形成的股权投资差额的差额，再按上述原则进行处理。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

③收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法
核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损
的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。

（2）长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项进行检查，如果长期
投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的
账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，长
期投资减值准备通常计入当期损益。但2004 年5 月28 日及以后针对权益法核算的长
期股权投资计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应股权投资差额的，
则依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题的解答（四）”（财
会[2004]3 号）的规定，首先全部或部分转销长期投资股权差额（或其形成的资本公积
准备项目），在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。

对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额
内转回。
11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

（1）固定资产以取得时实际成本计价，但本年资产置换置入的固定资产系比照《企
业会计准则-非货币性交易》重新确定入账价值。取得时实际成本包括买价、进口关税、
运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。
固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和
其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值
在2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。

（2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限
及年折旧率如下：
类别净残值率（%
） 
使用年限年折旧率（%
） 
房屋建筑物 5 20 4.75 
机械设备 5 10 9.50 
运输设备 5 5-10 9.50-19.00 
其他设备 5 5-10 9.50-19.00 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

（3）期末固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产
减值准备；固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法

（1）在建工程按实际成本计价，在工程完工交付使用时转入固定资产。用借款进
行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，
计入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以
资本化的借款利息，计入当期财务费用。
（2）如果在建工程长期停建并且预计未来3 年不会重新开工，或所建项目在性能
上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证
明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值
准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
13、无形资产计价及摊销政策

（1）无形资产在取得时按实际成本计价，但本年资产置换置入的土地使用权系比
照《企业会计准则-非货币性交易准则》重新确定入账价值；期末按可收回金额低于账
面价值的差额计提无形资产减值准备；无形资产减值准备按单项无形资产计提。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超
过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原
则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益
年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效
年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有
效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10 年。

（3）期末无形资产计提减值准备。无形资产计提减值准备按账面价值超过可收回
金额的部分确认并按单项资产计提。
14、长期待摊费用摊销政策

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长期待摊费用在受益期内平均摊销
。
15、借款费用的会计处理方
法


（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，
在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借
款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发
生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以
资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生
当期确认费用。
（2）借款费用资本化的期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 
个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、收入确认的方法

（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，按以下方法确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
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情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、会计政策和会计估计变更的内容和理由及对公司财务状况、经营成果的影响
（1）会计政策和会计估计变更的内容和理由
本公司于2006 年11 月15 日召开二○○六年第一次临时股东大会审议通过了本公
司与安徽宁国中鼎密封件有限公司的资产置换协议，本公司以2006 年11 月15 日为基准
日与安徽宁国中鼎密封件有限公司进行了资产交接，资产交接后本公司主营业务由农用
运输车、园林机械、电动车、拖拉机、汽车覆盖件及其配件制造、销售等变更为橡塑密
封件、汽车用橡胶制品等机械基础件产品的研发、生产与销售等。为此，本公司变更了
相应的会计政策和会计估计，具体情况列表如下：

会计政策和
变更前

变更
后
会计估
计


（1）坏账的确认标准：因债务人破产
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或
或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，
者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍
仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期

然不能收回的应收款项；因债务人逾期未
未履行偿债义务，且具有明显特征表明无

履行偿债义务，且具有明显特征表明无法
法收回的应收款项确认为坏账。

收回的应收款项确认为坏账。

（2）坏账损失的核算方法：采用备抵
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款）
应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法和个别认定法计提坏账准

坏账核算

按账龄分析法和个别认定法计提坏账准

备，根据以往的经验、债务单位的实际财
备，根据以往的经验、债务单位的实际财

务状况和现金流量等情况，确定计提比例
务状况和现金流量等情况，确定计提比例

方法

如下
：
如下
：


账龄应收账款其他应收款
账龄计提比例

计提比例计提比例
1 年以内 2% 

1 年以内 5% 2% 
1-2 年 7% 

1-2 年 10% 2% 
2-3 年 8% 

2-3 年 30% 2% 
3-4 年 10% 

3-5 年 50% 2% 
4-5 年 30% 

5 年以上 100% 2% 

5 年以上 100% 

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存货分为原材料、包装物、低值易耗
品、自制半成品、在产品、库存商品、发
存货分为原材料、低值易耗品、在产品、出商品等。
库存商品等。

原材料、包装物、低值易耗品、自制

存货核算方

原材料、库存商品采用计划成本核算，

半成品、在产品、库存商品采用计划成本
发出时按月结转应负担的成本差异，将计

核算，发出时按月结转应负担的成本差异，

法和计提存

划成本调整为实际成本；低值易耗品领用

将计划成本调整为实际成本；低值易耗品

货跌价准备

时采用一次摊销法摊销。

中单位价值超过2000 元的模具在12 个月
存货实行永续盘存制，期末存货按成本

期限内摊销，其他低值易耗品领用时采用

的方法

与可变现净值孰低计价，按成本高于可变

一次摊销法摊销。
现净值的部分计提存货跌价准备。

存货实行永续盘存制，期末存货按成

本与可变现净值孰低计价，按成本高于可

变现净值的部分计提存货跌价准备。

（1）固定资产按实际成本计价。固定资产
入账。固定资产确认标准为：①为生产商
（1）固定资产在取得时按取得时的成本
的标准为：使用期限超过一年的房屋、建
品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；筑物、机器、机械、运输工具和其他与生

产经营有关的设备、器具、工具等，以及
有形资产。

②使用年限超过一年；③单位价值较高的
不属于生产经营主要设备，单位价值在

2000 元以上，并且使用期限超过两年的物
类固定资产预计净残值率、预计使用年限

（2）固定资产折旧采用平均年限法。各
品
。
及年折旧率如下
：


（2）固定资产折旧采用平均年限法。各类
固定资产计
固定资产预计净残值率、预计使用年限及

净残使用年年折

年折旧率如下：

类别值率限（年）旧率（%）

价、折旧政

净残使用年折

机械设备
率
5% 
） 
8-28 11.88-3.39 

类别
值率年限旧率（%
） 
运输设备5% 6-12 15.83-7.92 

策及固定资

房屋

产减值准备

建筑物
5% 20 4.75 
的计提方法

其他设备5% 8-22 11.88-4.32 

机械设备5% 10 9.50

房屋5% 30-45 3.17-2.11 

运输设备5% 5-10 9.50-19.00 

建筑物5% 15-25 6.33-3.80 

其他设备5% 5-10 9.50-19.00 

（3）期末固定资产计提减值准备。如果
（3）期末固定资产如果由于市价持续下
由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
长期闲置等原因导致其可收回金额低于

导致其可收回金额低于账面价值的，将可
账面价值的，将可收回金额低于其账面价

收回金额低于其账面价值的差额作为固定
值的差额作为固定资产减值准备；固定资

资产减值准备，固定资产减值准备按单项
产减值准备按单项资产计提。

资产计提。

2007 年1 月12 日本公司二○○六年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更
会计政策的议案》。

（2）会计政策和会计估计变更对财务状况和经营成果的影响
上述会计政策、会计估计的变更均采用未来适用法，会计政策和会计估计变更减少
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本年利润为4,936,897.43 元。
19、合并会计报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50% ）以上，
或虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。

（2）合并报表所采用的会计方法
合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文印发的《合并会计报表暂行规
定》，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而
成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来等均互相抵销。

三、税项
1、增值税
本公司执行17%的增值税率，即按销项税额（营业收入×适用税率）减进项税额计
缴。出口产品执行免抵退政策。
2、城建税及教育费附加

（1）城建税按应纳增值税和营业税额的7%计缴。
（2）教育费附加按应纳增值税、营业税额的4%计缴（其中地方教育费附加1%）。
3、所得税
执行33%的企业所得税税率。
根据安徽省宣城市地方税务局征收管理分局《关于安徽飞彩车辆股份有限公司资

产重组相关税收问题的回复》和宣城市人民政府《关于中鼎集团重组飞彩股份相关税
费征管问题专题会议纪要》以及《国家税务总局关于印发﹤企业改组改制中若干所得
税业务问题的暂行规定﹥的通知》（国税发[1998]97 号）的规定，“资产转让和受让
双方在资产转让、受让前后发生的经营亏损，应各自在税法规定的亏损弥补年限内逐
年延续弥补，不论企业转让部分还是全部资产，企业经营亏损均不得因资产转让和受
让在双方间相互结转。”因而原安徽飞彩车辆股份有限公司以前年度经税务机关认定
的尚未弥补的经营亏损可由本公司用以后年度实现的经营所得，在税法规定的亏损弥
补年限内逐年延续弥补，本年度尚在弥补期限内，故本年度未计提所得税。

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4、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

四、控股子公司
1、本公司所控制的子公司情况如下：

公司名称
注册
地址
注册
资本
持股
比例
原始
投资额
经营范围
是否
合并
中奥环保高科技有限责
任公司
北京市
海淀区
5,000 万元51.00% 2,550 万元
工业应用技术、环保技术研制、
开发及相关产品销售等
见附
注
四.2 
安徽中奥环保高科技有
限责任公司
安徽省
宣城市
2,000 万元90.00% 1,800 万元
工业应用技术、环保技术研制、
开发及相关产品销售等
见附
注
四.2 
宣城金诚车辆制造有限
公司
安徽省
宣城市
500 万元90.00% 450 万元
农业运输车、园林机械、电动车
及配件制造、销售
见附
注
四.2 

注1：中奥环保高科技有限责任公司系本公司资产置换前的控股子公司，安徽中奥环保高科技有限责任公司、

宣城金诚车辆制造有限公司是中奥环保高科技有限责任公司控股子公司。

2、合并范围变化情况

上期纳入合并报表范围的子公司为：中奥环保高科技有限责任公司；本期纳入合并
报表范围的子公司减少了中奥环保高科技有限责任公司原因是：

2006 年6 月24 日本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司签署了《资产置换协
议》，协议约定把本公司拥有的包括长期投资在内的农用车辆业务相关的主要资产和负债
与安徽省宁国中鼎密封件有限公司拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、
减震除外）业务相关的主要资产和负债进行置换，2006 年11 月16 日本公司与安徽省宁
国中鼎密封件有限公司进行了资产交接。故本年度按财政部财会字[1995]11 号文《合并
会计报表暂行规定》的有关规定及其它相关规定，只合并其资产置换交接日前即2006 年
1 月1 日至11 月15 日利润表及利润分配表和现金流量表。中奥环保高科技有限责任公
司2005 年及2006 年1 到11 月15 日主要财务数据如下：

资产负债主要项目2006 年11 月15 日 2005 年12 月31 日
流动资产 26,364,750.35 31,837,276.53 
长期投资
固定资产 3,722,946.59 4,087,659.56 
无形资产 --
资产总额 30,087,696.94 35,924,936.09 

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流动负债 10,575,454.66 15,065,847.49 
长期负债 1,313,222.15 1,313,222.15 
负债总额 11,888,676.81 16,379,069.64 
少数股东权益 2,525,895.78 2,559,764.99 
净资产 15,673,124.35 16,986,101.46 
损益表主要项目2006 年1 月1 日-11 月15 日 2005 年1-12 月
主营业务收入 1,080,090.05 43,599,345.14 
主营业务利润 102,129.35 -250,057.79 
利润总额 -1,346,846.32 -18,160,322.20 
少数股东损益 -33,869.21 -817,458.51 
净利润 -1,312,977.11 -17,343,620.16 

五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
本公司本年度资产负债表项目年末数与年初数、利润表项目本年实际数与上年实际
数相比均发生了较大变化，主要原因即本年度发生了重大资产置换。资产置换后的资
产、负债结构及主营业务均发生了较大变化；与上年相比，本年度合并报表的范围亦
发生了较大变化。以下会计报表项目注释中，除特别说明外，各会计报表项目注释不
再一一说明资产置换造成的增减变动。
（一）合并会计报表主要项目注释

1、货币资金
项目
外币金额
2006.12.31 
折算汇率RMB 金额外币金额
2005.12.31 
折算汇率 RMB 金额
现金 
14,755.47 
银行存款
人民币30,650,895.40 135,776,455.99 
美圆 857,286.88 7.81 6,694,296.18 
日圆6,074,700.00 0.07 398,682.57 
欧元 116,820.02 10.27 1,199,332.74 
小计38,943,206.89 
合计38,943,206.89 135,791,211.46 

货币资金期末较期初减少71.31%，主要系2006 年度偿还债务所致，期末货币资金
余额系本年度进行重大资产置换后置入资产形成的货币资金余额。

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2、应收票据

项目2006.12.31 2005.12.31 
银行承兑汇票4,230,000.00 
商业承兑汇票1,277,474.00 

合计5,507,474.00 

3、应收账款

（1）账龄分析
2006.12.31 

账龄
应收账款金额比例(%) 坏账准备应收账款净额
1 年以内128,272,205.09 99.18 6,413,610.26 121,858,594.83 
1-2 年789,950.62 0.61 78,995.06 710,955.56 
2-3 年276,487.34 0.21 82,946.20 193,541.14 
3-4 年—— —— 
4-5 年—— —— 
5 年以上—— —— 
合计129,338,643.05 100.00 6,575,551.52 122,763,091.53 

2005.12.31 

账龄
应收账款金额比例(%) 坏账准备应收账款净额
1 年以内 1,641,346.98 0.47 65,206.14 1,576,140.84 
1-2 年 12,999,740.46 3.72 949,063.73 12,050,676.73 
2-3 年 16,098,803.90 4.60 1,704,953.22 14,393,850.68 
3-4 年 44,526,758.87 12.72 30,590,007.46 13,936,751.41 
4-5 年 93,460,641.19 26.71 80,245,646.51 13,214,994.68 
5 年以上 181,175,723.24 51.78 181,175,723.24 — 
合计349,903,014.64 100.00 294,730,600.30 55,172,414.34 

（2）本公司本年度进行了重大资产置换，资产置换后原子公司中奥环保不再纳入
报表合并范围，资产置换置入应收帐款131,002,406.25 元，置入坏帐准备6,637,145.63 
元。
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（3）期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
欠款。
（4）应收账款期末余额中欠款前五名金额合计为59,147,725.27 元，占应收账款总
额的比例为45.73%。
4、其他应收款

（1）账龄分析
2006.12.31 

账龄
其他应收款金额比例(%) 坏账准备其他应收款净额
1 年以内7,447,158.16 96.08 148,943.17 7,298,214.99 
1-2 年7,403.20 0.10 148.06 7,255.14 
2-3 年1,785.00 0.02 35.70 1,749.30 
3-4 年294,529.02 3.80 5,890.58 288,638.44 
4-5 年—— — 
5 年以上—— — 
合计7,750,875.38 100.00 155,017.51 7,595,857.87 

2005.12.31 

账龄
其他应收款金额比例(%) 坏账准备其他应收款净额
1 年以内 636,015.05 5.77 18,322.53 617,692.52 
1-2 年 2,527,021.29 22.92 1,040,130.38 1,486,890.91 
2-3 年 1,647,155.77 14.94 1,343,800.83 303,354.94 
3-4 年 3,690,911.72 33.48 1,790,223.24 1,900,688.48 
4-5 年 1,914,784.83 17.37 908,532.44 1,006,252.39 
5 年以上 608,274.65 5.52 608,274.65 — 
合计 11,024,163.31 100.00 5,709,284.07 5,314,879.24 

（2）其他应收款期末余额欠款前五名金额合计为5,010,448.65 元，占其他应收款
总额的比例为64.64% ，其他应收款中前五名中应收宣城市国有资产管理委员会
2,400,592.06 元系根据宣城市人民政府国有资产监督管理委员会国资办[2006]37 号文应
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收本公司垫付的资产置换前待业人员的工资费用等，2007 年2 月28 日本公司已收回该

笔款项。

（3）期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位欠款。
5、预付账款

（1） 
账龄分析
2006.12.31 2005.12.31 

账龄
金额比例(%) 金额比例(%) 
1年以内 6,888,726.05 97.84 4,508,999.77 66.86 
1-2年 79,312.80 1.12 1,323,394.38 19.62 
2-3年 14,000.00 0.20 911,941.71 13.52 
3年以上 58,945.99 0.84 — — 
合计7,040,984.84 100.00 6,744,335.86 100.00 

（2）期末账龄超过1 年的预付账款152,258.79 元，主要系结算尾款。
（3）期末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、存货

（1）明细项目
2006.12.31 

项目

存货金额存货跌价准备存货净额
原材料27,800,595.96 27,800,595.96 
包装物157,295.58 — 157,295.58 
低值易耗品6,466,664.38 — 6,466,664.38 
在产品（自制半成品）8,792,465.64 — 8,792,465.64 
库存商品15,529,511.86 1,636,696.58 13,892,815.28 
委托加工材料8,899.23 — 8,899.23 
发出商品22,870,759.99 — 22,870,759.99 

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合计81,626,192.64 1,636,696.58 79,989,496.06 
2005.12.31 

项目

存货金额存货跌价准备存货净额
原材料44,170,588.87 15,497,203.66 28,673,385.21 
在产品8,181,444.95 5,440,862.61 2,740,582.34 
库存商品6,153,042.30 2,234,782.58 3,918,259.72 
合计58,505,076.12 23,172,848.85 35,332,227.27 

（2）存货跌价准备
项目期初数
本期增加
经营增加置入增加
本期减少
置出减少其他
期末数
原材料15,497,203.66 1,057,234.29 694,832.97 16,554,437.95 694,832.97 — 
在产品5,440,862.61 — — 4,701,551.79 739,310.82 — 
库存商品2,234,782.58 307,853.24 1,545,096.39 2,136,518.37 314,517.26 1,636,696.58 
合计23,172,848.85 1,365,087.53 2,239,929.36 23,392,508.11 1,748,661.05 1,636,696.58 

注：本公司本年度原材料跌价准备减少系期末原材料发出相对应的跌价准备予以转
出，在产品、库存商品跌价准备减少系2006 年1-4 月库存商品发出、在产品转出相对
应的跌价准备予以转出。

7、固定资产及累计折旧

（1）固定资产原价
类别期初数本期增加本期减少期末数
房屋建筑物216,221,814.75 129,126,351.50 204,690,386.36 140,657,779.89 
机械设备 166,981,298.08 130,458,287.47 167,657,989.56 129,781,595.99 
电脑设备 3,014,742.01 6,047,527.91 3,166,854.61 5,895,415.31 
办公设备 471,120.00 2,860,540.46 500,107.56 2,831,552.90 
运输设备 13,585,576.64 8,228,507.94 14,050,874.20 7,763,210.38 
工具及其他 2,333,224.80 — 2,333,224.80 — 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

合计402,607,776.28 276,721,215.28 392,399,437.09 286,929,554.47 

（2）累计折旧
类别期初数本期增加本期减少期末数
房屋建筑物44,092,608.72 34,877,630.59 48,264,865.55 30,705,373.76 
机械设备 57,189,691.33 66,584,097.22 66,752,983.71 57,020,804.84 
电脑设备 1,760,183.18 3,557,569.43 1,998,996.09 3,318,756.52 
办公设备 275,274.13 1,597,948.91 324,240.75 1,548,982.29 
运输设备 7,308,632.15 5,303,393.00 8,211,519.37 4,400,505.78 
工具及其他 748,168.17 159,103.93 907,272.10 — 
合计111,374,557.68 112,079,743.08 126,459,877.57 96,994,423.19 

（3）固定资产净值291,233,218.60 —— 189,935,131.28 
（4）固定资产减值准备
类别期初数本期增加本期减少期末数
机械设备470,393.98 1,176,769.74 1,647,163.72 
— 
运输设备1,092,023.83 
— 
1,092,023.83 
— 
其他设备473,407.23 415,251.36 888,658.59 
— 
房屋建筑物4,084,328.68 
— 
4,084,328.68 
— 
合计6,120,153.72 1,592,021.10 7,712,174.82 
— 

（5）固定资产净额285,113,064.88 —
— 
189,935,131.28 
注：⑴期末固定资产原值中房产1,153 万元已作为应付中小债权人款项的抵押物，房
产2971 万元已被用作本公司的短期借款抵押，设备6130 万元已作为本公司长期借款抵押。

⑵本期增加的固定资产中在建工程转入的金额为3,527,209.76 元。
⑶本期增加中资产置换置入固定资产原值272,339,306.13 元（含资产置换入帐价值分
摊的相关税费6,560,055.34 元），累计折旧93,733,045.12 元，置出固定资产原值
385,301,501.71 元，累计折旧124,886,443.27 元。
⑷本公司本期由于重大资产置换置出长期投资导致合并范围的变化减少的固定资产
在本期减少数中列示原值5,579,565.57 元，累计折旧1,345,300.67 元。
⑸由于重组时间接近年末，本公司车辆行驶证尚未办理过户手续。
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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报
告 
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8、在建工程
本期转入
工程名称期初数本期增加其他减少期末数资金来源

固定资产
房屋技改工程
— 
100,000.00 
— 
100,000.00 自筹
中鼎三期厂房
— 
7,563,469.02 —
— 
7,563,469.02 自筹

研发楼— 4,062,046.68 —
— 
4,062,046.68 自筹
零星土建— 237,943.16 47,943.16 
— 
190,000.00 自筹
机械设备— 6,974,734.27 3,479,266.60 
— 
3,495,467.67 自筹
四回路供电工

— 
1,780,000.00 —— 1,780,000.00 自
筹
程
合计
— 
20,718,193.13 3,527,209.76 100,000.00 17,090,983.37 
—
注：本期增加的在建工程系资产置换置入，期末在建工程中中鼎三期厂房、研发楼资本化利息分别为
350,690.21 元、25,583.42 元,月资本化率为4.56‰。

9、无形资产

（1）明细项目
取得剩余摊
项目原始价值期初数本期增加本期转出本期摊销期末数

方
式 
销期限

土地使用权出让75,831,772.70 94,248,595.65 75,831,772.70 92,436,228.33 2,023,977.33 75,620,162.69 41-49 年

JOS-10 型系
列臭氧水机子公司
— 
9,508,744.44 
— 
9,508,744.44 
— 
—
— 
所含专利技股东投入
术

计算机软件购买1,179,657.60 
— 
1,179,657.60 
— 
27,882.46 1,151,775.15 1-5 年

合计77,011,430.30 103,757,340.09 77,011,430.30 101,944,972.77 2,051,859.79 76,771,937.83 

（2）无形资产减值准备
项目期初数本期增加本期减少期末数
JOS-100 型系列臭氧水机所含
专利技
术 
9,508,744.44 — 9,508,744.44 
— 
合计 9,508,744.44 — 9,508,744.44 
— 
注：⑴期末无形资产中有800 万元的土地使用权作为本公司长期借款的抵押物。

⑵本期以2006 年11 月15 日进行重大资产置换置出无形资产土地使用权92,436,228.33 元，置入土地使
用权75,831,772.70 元、计算机软件1,179,657.60 元。
⑶本公司本期由于重大资产置换置出长期投资导致合并范围的变化减少的无形资产JOS-10 型系列臭氧
水机专利技术在本期减少数中列示，与JOS-10 型系列臭氧水机专利技术相应的减值准备同时转出。
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10、短期借款
（1）明细表
借款类别 2006.12.31 2005.12.31 
信用借款
— 
抵押借款25,731,585.80 
— 
质押借款
— 
担保借款30,000,000.00 
— 
合计55,731,585.80 
— 

（2）期末短期借款系本期本公司重大资产置换置入的，期末短期借款中抵押借款
系本公司用部分房产和安徽省宁国中鼎密封件有限公司部分设备作为抵押物，担保借款
系控股股东安徽省宁国中鼎股份有限公司为本公司提供担保。
11、应付账款
项目2006.12.31 2005.12.31 
应付账款83,280,104.92 56,844,409.91 

（1）应付账款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
位的款项。
（2）应付账款期末余额中无账龄超过三年以上的大额应付款项。
12、预收账款
项目2006.12.31 2005.12.31 
预收账款4,854,360.13 7,697,541.36 

（1）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为 2,073,982.16 元，主要系购货
单位的结算尾款。
（2）预收账款期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
位的款项。
13、应付工资

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项目2006.12.31 2005.12.31 
应付工资10,054,501.79 816,353.07 

14、应付福利费

项目2006.12.31 2005.12.31 
应付福利费5,548,433.66 10,834,296.51 

15、应付股利

项目2006.12.31 2005.12.31 
安徽省宁国中鼎股份有限公司10,500,000.00 
安徽飞彩集团有限公司 10,500,000.00 
社会公众股股利1,026.74 4,550,000.00 
合计10,501,026.74 15,050,000.00 

应付股利系本公司依据2003 年度股东大会审议通过的《2003 年度利润分配方案》
， 

决定以2003 年度末总股本30,100 万股为基数，按每10 股派发0.5 元（含税）现金股

利。后因本公司出现巨额亏损导致资金困难，一直未能支付。

根据本公司董事会2006-49 号公告：“为保护流通股股东权利，考虑到本公司目前

资金困难尚未缓解，暂无支付应付股利能力，宁国中鼎作为本公司控股股东，决定向公

司流通股股东代为支付该部分应付股利4,550,000.00 元。当公司实现盈利，且未分配

利润为正数的首个会计年度再由本公司将该部分代垫支付的股利款归还给宁国中鼎。应

支付给宁国中鼎的股利10,500,000.00 元本次暂时不予支付，待公司实现盈利，且未分

配利润为正数的首个会计年度再由本公司向宁国中鼎支付该部分股利，此分红派息对象

截止2006 年12 月19 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公

司深圳分公司登记在册的本公司全体股东，股权登记日：2006 年12 月19 日，除息日：

2006 年12 月20 日”。

16、应交税金

（1）明细项目
税种2006.12.31 2005.12.31 税率
增值税-30,588,643.32 -26,956,245.43 17%、13% 

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营业税10,495,762.50 — 5% 
所得税4,572,109.49 5,574,940.95 33% 
城建税2,470,861.63 1,668,271.09 7%、5% 
土地使用税3,631,250.82 2,614,096.06 
房产税5,391,230.31 3,905,004.24 
个人所得税1,916,664.20 1,373,787.69 
土地增值税4,567,626.78 
印花税90,730.40 
合计2,547,592.81 -11,820,145.40 

（2）本公司执行的有关税收政策，详见本附注“三、税项”本年度进行重大资产
置换计提交纳各项税费16,776,370.09 元。
17、其他应交款
项目2006.12.31 2005.12.31 计缴标准
教育费附加1,442,485.85 951,706.53 4% 

水利基金172,406.35 
合计1,614,892.20 951,706.53 

18、其他应付款
项目2006.12.31 2005.12.31 
其他应付款10,256,863.25 201,134,271.20 

（1）其他应付款期末余额主要系本期本公司进行了重大资产置换后置入负债形成
的。
（2）其他应付款期末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位宁国中鼎款项为4,562,623.17 元。
（3）其他应付款期末余额中无账龄超过3 年以上的大额应付款项。
19、预提费用

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项目2006.12.31 2005.12.31 备注
利息699,654.76 699,654.76 未结算
水电费 1,327,888.75 
— 
未结算

液氮 9,896.22 
— 
未结算
模具费 637,153.91 
— 
未结算
其他 80,138.78 
— 
未结算

合计2,754,732.42 699,654.76 

20、一年到期长期负债

（1）明细
表
借款类别 2006.12.31 2005.12.31
信用借款
—
抵押借款4,000,000.00 
—
质押借款
—
担保借款
—
合计4,000,000.00 
—


（2）期末长期借款系本期本公司重大资产置换置入的，期末借款中抵押借款系本公司
用本公司部分土地、设备和安徽省宁国中鼎密封件有限公司的部分设备作为抵押物。
21、长期借款

（1）明细
表
借款类别 2006.12.31 2005.12.31
信用借款
—
抵押借款33,000,000.00 
—
质押借款
—
担保借款
—
合计33,000,000.00 
—


（2）期末长期借款系本期本公司重大资产置换置入的，期末借款中抵押借款系本
公司用部分土地、设备和安徽宁国中鼎密封件有限公司的设备作为抵押物。
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22、股本
（1）明细项目
股
本期变动增减(+,-) 
数量单位：

项目2005.12.31 配送增2006.12.31 
公积金转股其他合计
股股发

一、有限售条件的流通股
210,020,475.00 432,931,597.00 432,931,597.00 642,952,072.00 
份
其中：

(1) 国家拥有股份 210,000,000.00 —
— — 
-210,000,000.00 -210,000,000.00 
— 
(2) 境内法人持有股份
— 
——432,880,000.00 
— 
210,000,000.00 642,880,000.00 642,880,000.00 
(3) 境外法人持有股份——
— 
—
— — — — 
(4) 其他 20,475.00 —
— 
51,597.00 —
— 
51,597.00 72,072.00 
二、无限售条件的流通股
份
90,979,525.00 229,268,403.00 229,268,403.00 320,247,928.00 
三、股份总数301,000,000.00 ——662,200,000.00 —
— 
662,200,000.00 963,200,000.00 
本期股本的增加系根据本公司股权分置改革方案用资本公积转增资本所致,该股权
分置改革方案已经本公司2006 年第一次临时股东大会批准通过，转增后的股本已经安
徽华普会计师事务所审验并出具华普验字[2006] 第0791 号验资报告。本公司国有法人
股减少系本期本公司原控股股东飞彩集团将持有本公司的21000 万股国有股转让给宁
国中鼎，此股权转让已经过2006 年6 月20 日国务院国有资产监督管理委员会国资产
权[2006]686 号文批准，并于2006 年11 月7 日取得了中国证券监督管理委员会证监公
司字【2006】242 号无异议函。2006 年12 月13 日本公司收到中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司的过户登记确认书，飞彩集团已将其持有的本公司21,000 万股国
有法人股全部过户至宁国中鼎名下，因此，宁国中鼎成为本公司的控股股东。

23、资本公积
项目2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 

股本溢价360,114,686.94 
— 
360,114,686.94 
关联交易差价6,017,144.41 —
— 
6,017,144.41 
其他资本公积387,976,754.22 5,982,235.60 302,601,533.06 91,357,456.76 

合计754,108,585.57 5,982,235.60 662,716,220.00 97,374,601.17 
注：本期增加的资本公积系应付山东宏伟钢板弹簧有限公司等货款债务重组后形
成的详见附注十、（2）；本期减少如附注五、21 所述主要系根据股权分置改革方案用资

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本公积转增股本662,200,000.00 元所致。

24、盈余公积
项目2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
法定盈余公积金18,360,994.52 17,779,190.25 581,804.27 35,558,380.50 
法定公益金18,360,994.52 18,360,994.52 
合计36,721,989.04 17,779,190.25 18,942,798.79 35,558,380.50 

注：法定盈余公积本期增加数系根据财政部关于《公司法》施行后有关企业财务
处理问题的通知（财企[2006]67 号）的规定将法定公益金全额转入17,779,190.25 元，
盈余公积减少数系本期对北京中奥的股权因资产置换置出本公司不再纳入合并范围减
少法定盈余公积581,804.27 元、法定公益金581,804.27 元。

25、未分配利润

项目 2006 年度2005 年度
期初未分配利润-768,518,110.70 -776,065,971.02 
其他转入1,163,608.54 220,014.14 
加：净利润1,075,629.78 7,327,846.18 
减：提取法定盈余公积金—— 

提取法定公益金—— 
应付普通股股利
— — 

期末未分配利润-766,278,872.38 -768,518,110.70 
注：其他转入系期末北京中奥未纳入合并范围转回其提取的盈余公积所致。
26、主营业务收入

（1）业务分布
类别 2006 年度2005 年度
农用车 150,142,282.45 49,516,014.89 
园林机械 1,118,254.02 3,526,723.21 
空气净化消毒装置 1,080,090.05 703,027.89 
汽车橡胶产品46,497,720.41 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报
告 
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混炼胶8,927,697.65 
合计207,766,044.58 53,745,765.99 

（2）地区分布
项目2006 年度2005 年度
境内 187,333,684.81 53,745,765.99 
境外 20,432,359.77 

合 计 
207,766,044.58 53,745,765.99 

（3）本期对前五名客户销售收入为46,148,105.20 元，占公司主营业务收入总额的
22.21%。
（4）本公司置换前的主营业务收入农用车销售比上年度增长203.22%主要是本公
司自2005 年债务重组完成后主营业务逐步恢复农用车销量增加所致，而汽车橡胶产品、
混炼胶系本公司资产置换后置入资产生产的产品。
27、主营业务成本

（1）业务分布
类别 2006 年度2005 年度
农用车147,216,528.51 51,465,792.52 
园林机械1,178,563.51 6,428,302.13 
空气净化消毒装置977,960.70 1,340,913.58 
汽车橡胶产品29,982,988.99 
混炼胶6,976,224.71 
合计186,332,266.42 59,235,008.23 

（2）地区分布
项目2006 年度2005 年度
境内 174,054,911.18 59,235,008.23 
境外 12,277,355.24 

合 
计186,332,266.42 59,235,008.23 

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28、其他业务利润
2006 年度
业务种类
其他业务收入其他业务支出其他业务利润
能源动力及材料销售 7,022,745.81 4,025,417.86 2,997,327.95 
租赁 3,308,880.34 1,074,427.79 2,234,452.55 
模具销售 1,589,230.60 925,096.75 664,133.85 
制作安装劳务等 1,957,297.45 1,493,884.89 463,412.56 
合计13,878,154.20 7,518,827.29 6,359,326.91 
2005 年度
业务种类
其他业务收入其他业务支出其他业务利润
材料销售 38,621,946.57 36,140,877.53 2,481,069.04 
租赁 2,665,074.00 1,364,993.65 1,300,080.35 
合作生产 102,276,577.41 100,671,537.37 1,605,040.04 
合计143,563,597.98 138,177,408.55 5,386,189.43 
29、营业费用
项目 2006 年度2005 年度
营业费用5,908,258.55 4,628,429.45 
30、管理费用
项目 2006 年度2005 年度
管理费用18,678,057.41 58,696,655.79 

管理费用减少主要是2005 年计提坏帐准备、存货跌价准备金额较大所致。

31、财务费用

（1）明细项目
类别 2006 年度 2005 年度
利息支出604,838.71 66,225,985.14 
减：利息收入343,201.55 5,718,289.56 

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汇兑损失501,994.67 
— 

其他34,716.37 1,832.55 

合计798,348.20 60,509,528.13 

财务费用减少主要是2005 年度本公司进行了债务重组银行借款逾期利息支出较大
所致，而本年度系资产置换后置入的银行借款利息较小所致。

32、补贴收入

类别 2006 年度 2005 年度
财政补贴 140,000,000.00 
出口贴息605,000.00 
汽车底盘系统用橡胶制品技改项1,050,000.00 
目
合计1,655,000.00 140,000,000.00 

注：（1）根据安徽省财政厅、商务厅财企[2006]1136 号《关于拨付2006 年商务发
展促进资金的通知》，本公司2006 年12 月5 日收到置入资产相应的业务出口贴息
605,000.00 元，计入本年“补贴收入”。

（2）根据安徽省财政厅财企[2006]1556 号文《关于拨付2005 年度机电产品技改
贷款贴息资金的通知》，本公司于2006 年12 月31 日收到与置入资产汽车底盘系统用橡
胶制品技改项目贷款贴息1,050,000.00 元，计入本年“补贴收入”。
33、营业外收入
类别2006 年度 2005 年度

固定资产盘盈— 2,514,489.51 
处理固定资产净收益31,841.51 50,414.21 
处理无形资产净收益
— — 
罚没收入313,432.41 257,584.75 
其他收入162,742.45 
— 
合计508,016.37 2,822,488.47 

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34、营业外支
出
类别2006 年度 2005 年
度


处理固定资产净损失2,443.19 421,954.19 
固定资产盘亏
— 
729,222.82 
停工损失 2,204,864.31 12,988,944.30 
计提的固定资产减值准备1,592,021.10 1,649,130.58 
计提的无形资产减值准备
— 
4,156,660.94 
诉讼费84,069.50 
其他支出250,221.07 921,981.06 
合计4,133,619.17 20,867,893.89 

35、本期收到的其他与经营活动有关的现金为11,494,225.87 元，主要项目列示如下：
项目 2006 年度
租赁收入 1,585,985.87 
补贴收入1,655,000.00 
科技三项经费 200,000.00 
收安徽飞彩集团有限公司往来款 8,040,000.00 

36、本期支付的其他与经营活动有关的现金为6,671,249.72 元，主要项目列示如下：

项目 2006 年
度
差旅费 598,940.72 
办公费 518,259.30 
修理费 240,121.04 
运输费 711,959.38 
销售服务费 533,427.61 
业务招待费 627,902.74 
中介机构费 910,000.00 
绿化费 114,521.26 
登报服务费 330,000.00 
承包费 362,566.00 


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实验检验费 298,863.40 
综合服务费 150,000.00 
搬迁费等 157,797.20 
IT 服务费 107,430.34 
研发费用 158,078.43 
小车费 228,208.73 

37、本期收到的其他与投资活动有关的现金为29,795,985.17 元，主要项目列示如下：

项目 2006 年度
存款利息 343,201.55 
资产置换置入现金 29,452,783.62 

38、支付的其他与投资活动有关的现金15,883,881.78 元，主要项目列示如下：

项目 2006 年度
本年未纳入合并范围的北京中奥的现金余额 140,284.88 
资产置换置出现金 15,743,596.90 

39、偿还债务支付的现金133,483,050.00 元，主要项目列示如下：

项目 2006 年度
偿付飞彩工业园债务 133,483,050.00 

（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款

（1）账龄分析
2006.12.31 

账龄
应收账款金额比例(%) 坏账准备应收账款净额
1 年以内128,272,205.09 99.18 6,413,610.26 121,858,594.83 
1-2 年789,950.62 0.61 78,995.06 710,955.56 
2-3 年276,487.34 0.21 82,946.20 193,541.14 

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3-4 年—— — — 
4-5 年—— — — 
5 年以上—— — — 
合计129,338,643.05 100.00 6,575,551.52 122,763,091.53 

2005.12.31 

账龄
应收账款金额比例(%) 坏账准备应收账款净额
1 年以内 1,066,145.37 0.31 21,322.91 1,044,822.46 
1-2 年 12,957,716.91 3.76 907,040.18 12,050,676.73 
2-3 年 15,645,489.87 4.54 1,251,639.19 14,393,850.68 
3-4 年 44,421,780.87 12.89 30,485,029.46 13,936,751.41 
4-5 年 90,580,932.59 26.30 77,365,937.91 13,214,994.68 
5 年以上 179,805,923.24 52.20 179,805,923.24 — 
合计 344,477,988.85 100.00 289,836,892.89 54,641,095.96 

（2）本公司本年度进行了重大资产置换，资产置换后原子公司中奥环保不再纳入报
表合并范围，资产置换置入应收帐款131,002,406.25 元，置入坏帐准备6,637,145.63 元。
（3）期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
欠款。
（4）应收账款期末余额中欠款前五名金额合计为59,147,725.27 元，占应收账款总
额的比例为45.73%。
2、其他应收款

（1）账龄分析
2006.12.31 

账龄
其他应收款金额比例(%) 坏账准备其他应收款净额

1 年以内7,447,158.16 96.08 148,943.17 7,298,214.99 

1-2 年 7,403.20 0.10 148.06 7,255.14 

2-3 年 1,785.00 0.02 35.70 1,749.30 

3-4 年 294,529.02 3.80 5,890.58 288,638.44 

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4-5 年—— — 

5 年以上—— — 

合计7,750,875.38 100.00 155,017.51 7,595,857.87 

2005.12.31 

账龄
其他应收款金额比例(%) 坏账准备其他应收款净额
1 年以内 218,853.38 4.55 4,377.07 214,476.31 
1-2 年 1,301,782.77 27.07 346,544.64 955,238.13 
2-3 年 705,188.99 14.67 688,280.36 16,908.63 
3-4 年 1,506,898.62 31.34 942,689.86 564,208.76 
4-5 年 655,738.79 13.63 355,818.63 299,920.16 
5 年以上 420,138.93 8.74 420,138.93 — 
合计 4,808,601.48 100.00 2,757,849.49 2,050,751.99 

（2）其他应收款期末余额欠款前五名金额合计为5,010,448.65 元，占其他应收款
总额的比例为64.64% ，其他应收款中前五名中应收宣城市国有资产管理委员会
2,400,592.06 元系根据宣城市人民政府国有资产监督管理委员会国资办[2006]37 号文应
收本公司垫付的资产置换前待业人员的工资费用等，2007 年2 月28 日本公司已收回该
笔款项。
（3）期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位欠款。
3、长期股权投资

（1）长期股权投资类别
类别期初数本期增加本期减少期末数
子公司投资8,662,911.75 -669,618.33 7,993,293.42 
— 
合计8,662,911.75 -669,618.33 7,993,293.42 
— 

（2）按权益法核算的子公司投资列示如下：
被投资投资投资本期权益累计权益
初始投资额期初数本期减少额期末数
单位期限比例增减额增减额

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中奥环保高
— 
科技有限责20 年 51% 25,500,000.00 8,662,911.75 -669,618.33 -17,506,706.58 7,993,293.42 
任公司

合计25,500,000.00 8,662,911.75 -669,618.33 -17,506,706.58 7,993,293.42 
— 

注：长期投资的减少系资产置换置出该股权投资。

4、主营业务收入

（1）业务分布
类别 2006 年度2005 年度
农用车 150,142,282.45 7,493,892.33 

园林机械 1,118,254.02 3,526,723.21 
汽车橡胶产品46,497,720.41 
混炼胶8,927,697.65 
合计206,685,954.53 11,020,615.54 

（2）地区分布
项目2006 年度2005 年度
境内 186,253,594.76 11,020,615.54 
境外 20,432,359.77 

合计206,685,954.53 11,020,615.54 

5、主营业务成本

（1）业务分布
类别 2006 年度2005 年度

农用车147,216,528.51 12,735,656.00 

园林机械1,178,563.51 6,428,302.13 

汽车橡胶产品29,982,988.99 

混炼胶6,976,224.71 

合计185,354,305.72 19,163,958.13 

（2）地区分布
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项目2006 年度2005 年度
境内 173,076,950.48 19,163,958.13 
境外 12,277,355.24 

合计185,354,305.72 19,163,958.13 

6、投资收益

类别 2006 年度2005 年度

期末调整的被投资单位所有-669,618.33 -8,845,246.28者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
— — 

短期投资收益
— — 
合计-669,618.33 -8,845,246.28 

六、关联方关系及其交
易
（一）关联方关
系
1、存在控制关系的关联
方


企业名称
注册
地址
主营业务
与本企
业关系
经济类型
法定
代表人
安徽飞彩
（ 
集团
） 
有
限公司*1 
安徽省
宣城市
农用机动运输车、链条制造、销售；汽
车、挂车、农机修理；农用三轮、四轮
车出口。
原母公司
国有
经济
张千水
中奥环保高科技有
限责任公司*2 
北京市
海淀区
工业应用技术、环保技术研制、开发及
相关产品销售等
原子公司
有限责
任公司
叶振平
安徽中奥环保高科
技有限责任公司*2 
安徽省
宣城市
工业应用技术、环保技术研制、开发及
相关产品销售等
原子公司中
奥环保的子
公司
有限责
任公司
洪理芳
宣城金诚车辆制造
有限公司*2 
安徽省
宣城市
农用运输车、园林机械、电动车及配件
制造、销售，农机修理
原子公司中
奥环保的子
公司
有限责
任公司
曹明生
安徽省宁国中鼎股
份有限公司*1 
安徽省
宁国市
橡胶、塑料制品、五金工具、电子电器
化工产品、汽车、摩托车及配件等
、
母公司
股份有
限公司
夏鼎湖

*1：安徽飞彩（集团）有限公司是本公司原控股股东，2006 年12 月13 日本公司收到中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书，安徽飞彩（集团）有限公司已将其持有
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的本公司21000 万股国有法人股全部过户至宁国中鼎，宁国中鼎成为本公司控股股东。因此，2006 
年12 月13 日之后宁国中鼎成为本公司母公司，安徽飞彩（集团）有限公司2006 年12 月13 日之
前是本公司的母公司。

*2：如附注四所述，中奥环保高科技有限责任公司原为本公司子公司，安徽中奥环保高科技
有限责任公司、宣城金诚车辆制造有限公司为本公司控股子公司中奥环保高科技有限责任公司子公
司，上述三家公司随着本公司对中奥环保高科技有限责任公司的长期股权投资置出本公司，也相应
地置出本公司。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称

期初数

本期增加

本期减少

期末数

安徽飞彩（集团）有限公司

 15800 万元
— 

—

 15800 万元

中奥环保高科技有限责任公司

 5000 万元— 

—

 5000 万元

安徽中奥环保高科技有限责任公司

 2000 万元
— 

—

 2000 万元

宣城金诚车辆制造有限公司

 500 万元— 

—

 500 万元

安徽省宁国中鼎股份有限公司

13045 万元— 

— 

13045 万元

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称
期初数本期增加本期减少期末数
金额
比例
（%
） 
金额
比例
（%
） 
金额
比例
（%
） 
金额
比例
（%
） 
安徽飞彩（集团）
有限公司
21000 万元69.77 — — 21000 万元69.77 
中奥环保高科技有
限责任公司
2550 万元51.00 — — 2550 万元51.00 
安徽中奥环保高科
技有限责任公司
1800 万元90.00 
— 
— 1800 万元90.00 
宣城金诚车辆制造
有限公司
450 万元90.00 
— 
— 450 万元90.00 
安徽省宁国中鼎股
份有限公司*3 
64288 万元66.74 64288 万元66.74 

*3：本公司本年度进行了股权分置改革，根据股权分置改革方案以301,000,000 股为基数，
以资本公积全体股东每10 股转增22 股，非流通股股东宁国中鼎再将其获增股份中的29,120,000 
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股转送给方案实施变更登记日登记在册的全体流通股股东作为对价安排，此股权分置改革方案于
2006年11月15日获得本公司二○○六年第一次临时股东大会审议通过，股权分置改革方案实施后，
宁国中鼎持有本公司的股份由21,000 万股增为64,288 万股。

4、不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称与本企业关系
皖南机动车辆厂配件厂* 同受母公司控制
宣城飞彩拖拉机厂* 同受母公司控制
安徽飞彩集团安吉车辆有限公司* 同受母公司控制
安徽飞彩科技工业园建设投资有限公司* 同受母公司控制
安徽飞彩车身有限公司* 同受母公司控制
安徽飞彩物流有限公司* 同受母公司控制
深圳市龙邦创业投资有限公司* 同受母公司控制
上海东之杰投资管理有限公司* 同受母公司控制
安徽省宁国中鼎密封件有限公司** 同受母公司控制
宁国市福利包装厂** 同受母公司控制
安徽宁国中鼎金属制品有限公司** 同受母公司控制
安徽宁国中鼎模具制造有限公司** 同受母公司控制
上海中鼎橡胶制品有限公司** 同受母公司控制
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司** 同受母公司控制
中鼎美国公司** 同受母公司控制
深圳宁鼎特种胶辊有限公司** 同受母公司控制
安徽宁国中鼎再生资源有限公司** 同受母公司控制
安徽中鼎置业有限公司** 同受母公司控制
安徽中鼎物业管理有限公司** 同受母公司控制
安徽广德中鼎汽车工具有限公司** 同受母公司控制
安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司** 同受母公司控制
上海新鼎减振橡胶技术有限公司** 同受母公司控制
安徽中鼎希凯电子技术有限公司** 同受母公司控制

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安徽中鼎飞彩车辆有限公司** 同受母公司控制
安徽中鼎精工技术有限公司** 同受母公司控制
安徽中鼎贝尔轮胎有限公司** 同受母公司控制
广德中鼎宝特电器制造有限公司安徽广德中鼎汽车工具有限公司的子公司
安徽宁国中鼎健宁竹胶板有限公司控股股东的合营企业
苏州井上中鼎办公机器制品有限公司控股股东的合营企业
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司控股股东的合营企业
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司控股股东的合营企业
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司控股股东的联营企业

注：（1）以上带“*”表示资产置换前的关联方，本年度本公司附注披露的与上述公司的关联方

交易及其往来数据是指2006 年1 月至11 月15 日发生的关联方交易和2006 年1 月1 日至2006 年

11 月15 日之间的往来情况。

（2）以上带“**”表示资产置换后的关联方，本年度本公司附注披露的与上述公司的关联方交
易及其往来数据是指2006 年11 月16 日至12 月发生的关联方交易和2006 年11 月16 日至2006 年
12 月31 日之间发生的往来情况。
5、关键管理人员

姓名职务出生年份性别学历

夏鼎湖董事长1944 男大专及其他

马小鹏副董事长1962 男大专及其他

夏迎松董事,总经理 1977 男硕士研究生

胡小平监事会主席1964 男本科

夏玉洁监事1973 女本科

乔如林独立董事1969 男大专及其他

孙国正独立董事1964 男硕士研究生

李靖董秘1975 男大专及其他
程小伍副总经理1970 男大专及其他
刘明生财务负责人1977 男大专及其他
何树林副总经理1959 男大专及其他
何仕生副总经理1973 男大专及其他

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张忆农副总经理1964 男大专及其他
（ 
二
） 
关联方交易
1、采购货物
（1）定价政策：根据市场价格确定。
（2）向关联方采购货物明细资料如下：
2006 年度
企业名称货物名称
金额
占本期采
购百分比
安徽飞彩（集团）有限公司材料
— — 
皖南机动车辆厂配件厂材料 697,977.00 0.47% 
安徽飞彩集团安吉车辆有限公司材料 45,655.00 0.00% 
宁国市福利包装厂包装箱 864,420.14 0.93% 
安徽宁国中鼎金属制品有限公司铝芯 742,313.43 0.80% 
安徽宁国中鼎模具制造有限公司模具 3,930,507.03 4.22% 
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公
司
材料9,777.90 0.01% 
安徽中鼎精工技术有限公司骨架 328,136.85 0.35% 
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有
限公司
零星材料 13,075.37 0.01% 
2005 年度
金额
占本期采
购百分比
— — 
946.00 0.00% 
119,936.00 0.16% 

注：占本期采购的百分比资产置换前采购商品与资产置换前总采购额比较，资产置
换后采购商品与资产置换后总采购额比较。

2、销售货物

（1）定价政策
资产置换之前的关联方销售根据市场价格确定，资产置换后本公司的关联方销售定
价如下：

①本公司向关联方销售原材料、低值易耗品结算价为采购价加收7%。
②本公司向关联方销售半成品价格=胶料材料成本+加工费+1.20元/KG附加费+销售
税金及附加+管理费用+财务费用，其中：加工费分机型收取，胶料材料成本包括关税及
反倾销税。
③本公司向美国中鼎销售商品定价原则为：制造成本+合理毛利+境外运费等。
（2） 
向关联方销售货物明细资料如下：
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企业名称货物名称
2006 年度 2005 年度
金额
占本期销
货百分比
金额
占本期销
货百分比
安徽飞彩（集团）有限公司材料
— — 
12,521,603.50 5.12% 
皖南机动车辆厂配件厂材料
— — 
59,249.00 0.02% 
宣城飞彩拖拉机厂材料
— — 
10,352.75 0.00% 
安徽飞彩集团安吉车辆有限公司农用车 431,720.00 0.28% 532,910.00 0.23% 
安徽广德中鼎汽车工具有限公司材料 278.20 0.00% 
安徽广德中鼎汽车工具有限公司销售商品 15,391.45 0.03% 
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司销售材料 87,377.05 0.14% 
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公
司
销售商品23,494.70 0.04% 
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公
司
材料171,504.97 0.28% 
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公
司
混炼胶2,320,671.62 3.80% 
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限
公司
材料 64,717.14 0.11% 
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限
公司
销售商品689,443.15 1.13% 
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有
限公司宁国分公司
销售商品210,633.19 0.35% 
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有
限公司宁国分公司
材料 47,334.62 0.08% 
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有
限公司宁国分公司
混炼胶4,427,183.34 7.25% 
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有
限公司
混炼胶
2,103,006.93 
3.45% 
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有
限公司
销售商品139,109.40 0.23% 
安徽中鼎置业有限公司材料 1,351.46 0.00% 
安徽中鼎飞彩车辆有限公司材料 920.56 0.00% 
宁国市福利包装厂材料 6,529.91 0.01% 
安徽宁国中鼎金属制品有限公司材料 6,040.44 0.01% 
安徽宁国中鼎模具制造有限公司材料 39,082.40 0.06% 
安徽中鼎精工技术有限公司材料 2,526.14 0.00% 
中鼎美国公司销售商品 7,156,832.42 11.73% 
安徽省宁国中鼎密封件有限公司材料833,432.29 1.37% 

注：占本期销售的百分比资产置换前的产品与资产置换前对应的销售比较，资产置
换后的产品与资产置换后产品对应的销售比较。

3、其他关联方交易

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（1）综合服务
根据本公司与安徽飞彩集团有限公司签订的《综合服务协议》，本期支付飞彩集团
综合服务费15 万元。

（2）偿还债务
资产置换前本公司本年度偿还安徽飞彩科技工业园建设投资有限公司
135,515,050.00 元债务，其中：支付现金134,983,050.00 元，协议转让1 辆奥迪轿车
抵偿债务532,000.00 元。

（3）代偿债务
2006 年，本公司分别与安徽省青阳县春诚汽车配件有限责任公司等6 家中小债权
人、飞彩集团签订协议，上述6 家中小债权人同意将对本公司的债权转由飞彩集团承
担，款项共计1,580,079.96 元。

（4）债务转移
2006 年3 月25 日，本公司与安徽中奥环保高科技有限责任公司、中奥环保高科技
有限责任公司和飞彩集团签订协议，安徽中奥环保高科技有限责任公司、中奥环保高科
技有限公司分别将对飞彩集团的债权 1,315,317.47 元及500,000.00 元转由本公司承
接，用于抵偿本公司对飞彩集团债务1,815,317.47 元，从而本公司增加了对安徽中奥环
保高科技有限责任公司债务1,315,317.47 元和增加了对中奥环保高科技有限公司债务
500,000.00 元。

（5）无偿使用注册商标
根据本公司与本公司的控股股东宁国中鼎2006 年9 月4 日签署《商标使用合同》
， 
宁国中鼎合法注册的证号为3329332 号“鼎湖”牌商标以及宁国中鼎已在18 个国家或
地区申请的上述类别的商标如注册成功许可本公司在液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶
制品（制动、减震除外）相关商品上无偿使用。

许可使用期限为：自置换资产交割日起至标的商标有效期（包括标的商标每次续展
注册有效期）届满之日止，标的商标有效期届满后，宁国中鼎有义务无条件于标的商标
该期有效期期满前六个月内申请续展注册，并承担相关的费用，以保证标的商标始终处
于合法有效状态。

（6）其他关联交易
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交易类别 2006 年 2005 年度
设备租赁费*1 81,601.94 
接受加工制作服务*2 424,025.47 
接受综合服务*3 714,593.07 
提供加工、检测及其他服务*4 1,397,324.76 
提供能源动力*5 2,389,239.62 
房屋土地租赁*6 1,565,484.61 

注：其他关联方交易是资产置换后发生的关联方交易

*1 指本公司材料部租赁关联方的设备租赁费
*2 指接受安徽省宁国中鼎密封件有限公司表面处理事业部加工费金额。
*3 指接受安徽省宁国中鼎密封件有限公司生活服务公司提供的职工饮食、环卫、
绿化等服务的金额。
*4 指本公司提供给关联方加工、检测服务。
*5 指本公司销售给关联方的水电等
*6 指本公司租赁给关联方的厂房、土地租赁费。
（7）担保
期末长期借款中2000万元本公司关联方原安徽省宁国中鼎密封件有限公司用其OA 
事业部设备提供担保。
4、关联方应收应付款项余额

会计科目关联方名称2006.12.31 2005.12.31 
应收账款安徽飞彩（集团）有限公司
— — 
其他应收款安徽飞彩（集团）有限公司
— 
1,815,317.47 
应付账款
安徽飞彩集团安吉车辆有限公司685,628.75 
安徽飞彩（集团）有限公司
— 
其他应付款安徽飞彩（集团）有限公司1,201,466.71 
其他应付款安徽飞彩科技工业园建设投资有限公司172,337,827.98 
预收账款安徽飞彩集团安吉车辆有限公司
— 
应付股利安徽飞彩（集团）有限公司10,500,000.00 

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应收账款中鼎美国公司 31,808,144.28 
应收账款安徽广德中鼎汽车工具有限公司 18,333.49 
应收账款上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司 7,818,607.64 
应收账款安徽中鼎希凯电子技术有限公司 39,802.77 
应收账款安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司6,806,311.73 
应收账款安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司1,046,411.33 
应收账款广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 102,231.15 
应收账款安徽中鼎飞彩车辆有限公司 1,077.06 
应收账款苏州井上中鼎办公机器制品有限公司 489,391.19 
应收账款安徽中鼎置业有限公司 1,581.21 
其他应付款安徽省宁国中鼎股份有限公司 4,562,623.17 
其他应收款安徽省宁国中鼎密封件有限公司 1,418,254.57 
应收票据安徽省宁国中鼎密封件有限公司4,000,000.00 
应付账款宁国市福利包装厂 538,046.81 
应付账款安徽宁国中鼎金属制品有限公司 938,057.61 
应付账款中鼎美国公司 83,903.86 
应付账款安徽广德中鼎汽车工具有限公司 14,100.00 
应付账款安徽宁国中鼎模具制造有限公司4,230,884.62 
应付账款安徽中鼎精工技术有限公司 364,599.46 
其他应付款深圳宁鼎特种胶辊有限公司 108,853.59 

5、重大资产置换
本年度本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司进行了重大资产置换，详见本附
注十一“重大资产置换及非货币性交易”相关说明。

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七、或有事项
截至2006 年12 月31 日止，本公司存在以下需说明的或有事项：
1、本公司与中鼎密封件以2006 年11 月16 日为基准日进行了置换资产交接，本
公司将除抵押的房产、应付帐款、预收帐款、应交税金、其他应交款及预提费用外的所
有资产和负债置出，其中包括110,924,953.73 元的其他应付款。上述负债的大部分债权
人已书面同意将其债权转出本公司，但仍有少部分债权人不同意转出或未明确意见。因
此本公司仍有可能被部分债权人要求偿还债务，为此中鼎密封件已作出如下承诺：“对
于飞彩股份因无法通知等原因未能征求相关债权人意见而置入本公司的负债，若债权人
要求飞彩股份清偿，且经具有法律效力的裁判文书确定应由飞彩股份承担清偿责任的，
本公司承诺由本公司向债权人直接承担清偿责任。”中鼎密封件控股股东宁国中鼎亦承
诺：“对于飞彩股份(现变更为“中鼎股份”)因无法通知等原因未能征求相关债权人意
见而置入中鼎密封件的负债，若债权人要求飞彩股份清偿，且经具有法律效力的裁判文
书确定应由飞彩股份承担清偿责任的，本公司承诺由本公司与中鼎密封件承担连带清偿
责任。
” 
为了进一步减少上述债务对上市公司的影响，中鼎密封件追加承诺：对上述置出上
市公司的债务，如债权人要求上市公司予以偿还的，中鼎密封件保证以现金方式将该部
分债权支付给上市公司，并保证不予以追偿。
2、本公司本年度进行资产置换，由于交接时间接近年末，虽对资产交接涉及的税
费进行计提，但税务机关尚未对资产置换涉及的税费进行清算，可能会有影响。
上述或有事项的影响金额尚不能确定。
除以上事项及本附注十二、诉讼事项所列诉讼事项外，截至2006 年12 月31 日止
本公司无需要披露的其他重大或有事项。

八、承诺事项

截至2006 年12 月31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司2007 年1 月4 日本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于公司减资弥

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补亏损的议案》，决定以现有总股本96320 万股为基数，全体股东每10 股减6.7335 股
的方式减资弥补亏损。2007 年3 月30 日本公司实施了此减资弥补亏损方案，减资弥补
亏损方案实施后，总股本将由963,200,000 股减少到314,629,280 股。

截至2007 年4 月10 日止，除上述事项及附注十二外披露的有关事项外，本公司
无其它重大的需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。

十、债务重组

（1）如附注六（二）3、（3）所述，本公司本年度分别与安徽省青阳县春诚汽车
配件有限责任公司等6 家中小债权人、飞彩集团签订协议，上述6 家中小债权人同意
将对本公司的债权转由飞彩集团承担，款项共计1,580,079.96 元。
（2）本公司本年度与山东宏伟钢板弹簧有限公司等12 家债权人签定债务和解协
议，和解协议涉及的债务帐面金额11,843,401.41 元，本公司按照和解协议用现金或
非货币性资产偿还债务5,861,165.81 元，债务终止。此项债务重组形成资本公积
5,982,235.60 元。
十一、重大资产置换及非货币性交易

（一）关于资产置换的基本情况

2006 年5 月24 日本公司原控股股东安徽飞彩（集团）有限公司与安徽省宁国中鼎
股份有限公司（以下简称“宁国中鼎”）签订股份转让协议，飞彩集团将持有本公司21000 
万股国有股转让给中鼎股份,占本公司总股本的69.77%。2006 年6 月20 日国务院国
有资产监督管理委员会国资产权[2006]686 号文批准了此项股份转让行为，并于2006 
年11 月7 日取得了中国证券监督管理委员会证监公司字【2006】242 号无异议函。2006 
年12 月13 日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认
书，飞彩集团已将其持有的本公司21000 万股国有法人股全部过户至宁国中鼎。因此，
宁国中鼎成为本公司的控股股东。

2006 年6 月22 日本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司（以下简称“中鼎密
封件”）签署了《资产置换协议》（草案），该协议约定（1）本公司拥有的与农用车生
产相关的资产和负债与中鼎密封件拥有的与液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制

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动、减震除外）生产相关的主要资产和负债进行置换；（2）经资产置换的双方协商一
致，本次置换交易的定价原则为：本次置换资产以经有证券从业资格的中介机构确定
的评估结果作为定价依据，最终置换价格由双方协商确定。双方同意本次资产置换的
评估基准日为2006 年4 月30 日（3）本次资产置换协议草案经有关政府部门批准，并
经本公司股东大会批准后生效。

根据安徽国信资产评估有限责任公司的皖国信评报字[2006]第148 号《资产评估
报告书》，截至2006 年4 月30 日，本公司置出资产帐面价值36,530.72 万元，评估价
值为41,123.03 万元；根据安徽国信资产评估有限责任公司出具皖国信评报字[2006] 
第147 号《资产评估报告书》，截至2006 年4 月30 日，中鼎密封件用于置换资产的帐
面价值296,60.03 万元,评估价值为41,186.62 万元。经过双方协商，同意置换资产净
值为41,186.62 万元，双方资产净值差额作为本公司应付中鼎密封件款项，待重组方
案实施后由本公司归还给中鼎密封件。

2006 年11 月3 日中国证监会证监公司字【2006】239 号文《关于同意安徽飞彩车
辆股份有限公司重大资产置换方案的意见》同意本公司按照证监公司字【2001】105 号
文件规定的程序实施重组。2006 年11 月15 日本公司二○○六年第一次临时股东大会
批准了此《资产置换协议》。

鉴于履行资产置换条件已经具备，2006 年11 月16 日本公司与中鼎密封件签署了
《资产置换协议》及《置换资产移交协议》，协议约定本次资产交割的基准日2006 年
11 月16 日，本公司和中鼎密封件分别以皖国信评报字[2006]第147 、148 号《资产评
估报告书》为基础，按照相关规定对2006 年4 月30 日至2006 年11 月15 日置出资产、
负债的变化情况进行了调整，按照调整后置换净资产价值进行资产交割。

2006 年12 月9 日，中鼎密封件置入本公司的资产中主要房产、土地已过户至本公
司名下。

2006 年12 月13 日本公司董事会发布2006-47 号公告称本公司重大资产重组已经
完成，资产重组完成后本公司的经营范围变更为：橡塑密封件、汽车用橡胶制品等，
机械基础件产品的研发、生产与销售，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，
经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的
进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

（二）本公司置出资产及置入资产情况

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根据本公司与中鼎密封件签署的《资产置换协议》（草案），本次资产置换审计、
评估基准日是2006 年4 月30 日。

根据本公司与中鼎密封件签署的《资产置换协议》，本公司将与农用车生产相关的
除抵押的房产、应付帐款、预收帐款、应交税金、其他应交款及预提费用外的所有资
产和负债置出，根据安徽华普会计师事务所出具的华普审字[2006]0537 号《审计报告》、
安徽国信资产评估有限责任公司的皖国信评报字[2006]第148 号《资产评估报告书》
及安徽地源不动产咨询评估有限公司安徽地源[2006]（估）字第063 号《土地估价报
告》，截止2006 年4 月30 日，拟置出资产和负债的评估情况如下：

项目帐面价值评估值评估增减值
流动资产 150,727,902.17 150,661,877.59 -66,024.58 
长期投资 8,372,400.06 8,174,084.91 -198,315.15 
固定资产 385,656,782.32 401,193,712.50 15,536,930.18 
累计折旧 115,769,162.59 132,506,598.28 16,737,435.69 
固定资产净值 269,887,619.73 268,687,114.22 -1,200,505.51 
固定资产减值准备 7,323,219.01 -7,323,219.01 
固定资产净值 262,564,400.72 268,687,114.22 6,122,713.50 
在建工程0.00 
无形资产 93,558,170.01 133,622,800.00 40,064,629.99 
资产总计 515,222,872.96 561,145,876.72 45,923,003.76 
流动负债 149,915,601.00 149,915,601.00 0.00 
长期负债0.00 
负债合计 149,915,601.00 149,915,601.00 0.00 
净资产 365,307,271.96 411,230,275.72 45,923,003.76 

根据本公司与中鼎密封件签署的《资产置换协议》（草案），中鼎密封件将与液压
气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）生产与销售相关的主要资产和
负债等置换进入本公司。根据安徽华普会计师事务所华普审字[2006]第0538 号《审计
报告》、安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字[2006]第147 号《资产评估报告
书》及安徽地源不动产咨询评估有限公司安徽地源[2006]（估）字第062 号《土地估
价报告》，截止2006 年4 月30 日，拟置入资产和负债的评估情况如下：

项目帐面价值评估值评估增减值
流动资产 318,782,142.61 335,090,950.99 16,308,808.38 
长期投资0.00 
固定资产 265,028,299.23 269,447,771.85 4,419,472.62 
累计折旧 86,856,600.81 63,755,549.75 -23,101,051.06 

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固定资产净值 178,171,698.42 205,692,222.10 27,520,523.68 
固定资产减值准备0.00 
固定资产净值 178,171,698.42 205,692,222.10 27,520,523.68 
在建工程 11,429,669.02 11,429,669.02 0.00 
无形资产 10,802,552.43 86,884,899.46 76,082,347.03 
资产总计 519,186,062.48 639,097,741.57 119,911,679.09 
流动负债 187,585,764.41 192,231,538.70 4,645,774.29 
长期负债 35,000,000.00 35,000,000.00 0.00 
负债合计 222,585,764.41 227,231,538.70 4,645,774.29 
净资产 296,600,298.07 411,866,202.87 115,265,904.80 

本公司与中鼎密封件签署的《资产置换协议》（草案）同时约定置换资产自评估基

准日至本次置换资产交割日期间所产生的损益归置出方所有。
（三）非货币性交易
如上所述，本公司与中鼎密封件《资产置换协议》（草案）已生效，2006 年11 月

16 日本公司与中鼎密封件签署了《资产置换协议》及《置换资产移交协议》并进行资
产交接，截至2006 年11 月15 止，置入置出资产、负债情况如下：

项目置出资产帐面价值置出资产置换价值置入资产帐面价值置入资产置换价值
流动资产 126,774,242.03 126,774,242.03 249,724,281.40 253,724,281.40 
长期投资7,993,293.42 7,794,978.27 
固定资产 385,301,501.71 384,684,156.19 265,779,250.79 293,693,560.01 
累计折旧 124,886,443.27 125,974,072.81 93,631,850.80 95,667,800.08 
固定资产净值 260,415,058.44 258,710,083.38 172,147,399.99 198,025,759.93 
固定资产减值准
备
7,323,219.01 
固定资产净值 253,091,839.43 258,710,083.38 172,147,399.99 198,025,759.93 
在建工程18,629,095.52 18,629,095.52 
无形资产 92,436,228.33 131,435,922.20 11,077,281.27 85,336,378.28 
资产总计 480,295,603.21 524,715,225.88 451,578,058.18 555,715,515.13 
流动负债 122,104,148.79 122,104,148.79 116,394,095.06 116,394,095.06 
长期负债33,000,000.00 33,000,000.00 
负债合计 122,104,148.79 122,104,148.79 149,394,095.06 149,394,095.06 
净资产 358,191,454.42 402,611,077.09 302,183,963.12 406,321,420.07 

根据《资产置换协议》，本次置入净资产与置出净资产价值的置换差额
3,710,342.98 元在资产交割日作为本公司应付中鼎密封件的负债，同时置入资产的入
账价值比照《企业会计准则—非货币性交易》的规定等于置出资产的账面价值加上补
价和应支付的相关税费确定。具体情况如下: 

项目置入资置换价值置入资产帐面价值分摊差异置入资产入帐价值
流动资产 253,724,281.40 253,724,281.40 253,724,281.40 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

长期投资0.00 
固定资产 293,693,560.01 265,779,250.79 6,560,055.34 272,339,306.13 
累计折旧 95,667,800.08 93,631,850.80 93,631,850.80 
固定资产净值 198,025,759.93 172,147,399.99 172,147,399.99 
固定资产减值准备
固定资产净值 198,025,759.93 172,147,399.99 6,560,055.34 178,707,455.33 
在建工程 18,629,095.52 18,629,095.52 0.00 18,629,095.52 
无形资产 85,336,378.28 11,077,281.27 65,934,149.03 77,011,430.30 
资产总计 555,715,515.13 455,578,058.18 72,494,204.37 528,072,262.55 
流动负债 116,394,095.06 116,394,095.06 116,394,095.06 
长期负债 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00 
负债合计 149,394,095.06 149,394,095.06 149,394,095.06 
净资产 406,321,420.07 306,183,963.12 72,494,204.37 378,678,167.49 

十二、诉讼事项

截至2006 年12 月31 日止，本公司尚有以下诉讼事项需要披露：
1、中小债权人诉讼本公司情况列表如下：

原告诉讼请求判决情况备注
合肥美菱包装制品有限公司偿还货款55,761.20 元调解达成和解协议
山东省三利轮胎制造有限公司支付货款674,524.20 元支付货款
2007 年1 月14 日签署
执行和解协议、一次
支付货款51 万，债务
终结
常州齿轮厂支付加工款205,958.50 元支付货款
2006 年6 月30 日前一
次性付清原告定作款
及诉讼费3779 元
宣城市金属材料总公司
支付货款193,597.47 元及利
息
支付货款
崇仁县德华液压机械厂偿还货款1,016,938.17 元支付货款
2007 年1 月14 日签署
执行和解协议、一次
性支付96.5 万元，债
务终结
南京老福爷电动车有限公司支付货款281,885.00 元支付货款
2007 年1 月13 日签署
执行和解协议、一次
性支付13 万元，债务
终结
安徽省白湖电声器材厂偿还货款811,341.30 元支付货款
2007 年1 月14 日签署
执行和解协议、一次
性支付货款50.02 万
元，债务终结
江西长力汽车弹簧股份有限公
司
偿还货款171,185.96 元及违
约金8,630.00 元
支付货款

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

嘉兴市六星汽车钢圈有限公司
支付货款999,823.20 元及利
息
支付货款
南京消防器材股份有限公司
支付货款23,800.00 元及逾
期违约金
支付货款
南通市中友钢化玻璃制造有限
公司
支付货款186,490.25 元支付货款
2007 年1 月16 日签署
协议书、一次性支付
9.2 万，债务终结
太和县农机公司偿还货款720,00.00 元管辖权异议
张荣辉支付货款1139432.00 元
债权人伪造证据、虚
构诉讼标的、移交公
安机关
扬动股份有限公司支付货款3,040,000.00 元支付货款
2007 年1 月13 日签署
和解协议书、一次性
支付245 万元，债务
终结
江苏江淮动力股份有限公司支付货款4,076,950.00 元支付货款
公司支付3230062.65 
元,飞彩集团承诺支付
846887.35 

2、债权诉讼

本公司2005 年向13 家应收账款单位提起诉讼，2006 年向1 家单位提起诉讼，累
计诉讼金额3,834,252.53 元，其中5 家单位尚未结案。通过诉讼现已收回欠款67.49 
万元，抵债物资价值约32 万元，合计约99.49 万元。本公司本年度发生重大资产置换, 
应收帐款已置出本公司,上述因未结案及需要提起诉讼债权产生的或有事项将随应收
帐款的置出而置出. 

十三、其他重要事项

（一）股权分置改革

2006 年11 月15 日本公司2006 年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关
股东会议审议通过本公司的股权分置改革方案，股权分置改革方案的主要内容：

1、对价安排

（1）股份对价
公司先以现有总股本301,000,000 为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的
全体股东每10 股转增22 股，非流通股股东宁国中鼎再将其获增股份中的29,120,000 
股转送给方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东作为对价安排(相当于流
通股股东每10 股获得1.0 股的对价)。股权分置改革方案实施后，公司流通股每10 股
将增加至35.2 股。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

（2）资产重组
由于公司亏损严重，为彻底改善公司困境，增强公司持续经营能力，维护包括流
通股股东在内的全体股东的利益，公司非流通股股东决定将股权分置改革与资产重组相
结合，通过资产置换，注入优质资产，提高公司盈利能力。资产重组折算对价相当于每
10 股流通股股东获送不低于2.54 股。该次重大资产置换及关联交易业经中国证券监督
管理委员会《关于同意安徽飞彩车辆股份有限公司重大资产置换方案的意见》（证监公
司字【2006】239 号）审核同意后，公司于2006 年11 月15 日召开了二○○六年第
一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，在关联股东回避表决的情况下，本次
重大资产置换及关联交易方案获得通过。2006 年12 月13 日，公司在《中国证券报》、
《证券时报》及巨潮信息网（www.cninfo.com.cn ）上发布了《安徽飞彩车辆股份有限
公司董事会关于重大资产置换及关联交易实施结果的公告》，公告本次资产置换已实施
完成。

2、非流通股股东的承诺事项

（1）宁国中鼎关于禁售期的承诺：股权分置改革方案实施后四十二个月内不上市
交易或者转让其所持有股份。
（2）宁国中鼎关于未来业绩的承诺及追价对价安排：保证本公司本次资产置换完
成后三个完整会计年度（即2007、2008、2009 年）累计净利润不低于15,000 万元。在
以下情况之一发生时，将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股
股东追加对价一次，追加对价股份总数为22,750,000 股，按现有流通股份计算，每10 股
流通股获付2.5 股。
第一种情况：中鼎股份在本次资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、
2009 年）中任意一年的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见。

第二种情况：中鼎股份在本次资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、
2009 年）中任意一年未能按法定披露时间披露年度报告。

第三种情况：中鼎股份在本次资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、
2009 年）累计净利润低于15,000 万元。

追加对价只在第一次出现上述情况之一时支付一次，支付完毕后该承诺自动失效。
若触发追送条件，公司将在2007 年或2008 年或2009 年年度报告公布后五个工作日
内发布追送公告，确定追送股份的股权登记日，于该日收市后登记在册的所有无限售条

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件二：会计报表

件的流通股将作为追加对价对象。

（二）本公司于2005 年4 月14 日接到中国证监会发出的《立案调查通知书》，因公
司涉嫌违反证券法规，中国证监会决定对本公司进行立案调查。截至2007 年4 月10 日
止，中国证监会尚未公布立案调查结果。

（三）本公司2006 年进行了重大资产重组，2006 年11 月16 日进行了资产交接,2007 
年1 月15 日取得安徽省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，2007 年1 月15 日办
理完毕税收变更登记,故2007 年1 月15 日之前的销售发票贵公司仍以原安徽宁国中鼎密
封件有限公司的名称开具。

十四、持续经营能力
如附注十一所述本公司本年度进行重大资产置换，资产置换完成后经营状况得到
彻底的改善，在可预见的将来，本公司不存在持续经营能力疑虑。

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件四：财务报告补充资料

合并资产减值准备明细表

编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年1-12 月单位：元

项目年初余额本年增加数
本年减少数
年末余额
因资产价
值回升本
期转回数
其他原因转出数小计
一、坏账准备合计300,439,884.37 11,966,136.65 **** **** 305,675,451.99 6,730,569.03 
其中：应收账款294,730,600.30 11,179,137.97 299,334,186.75 299,334,186.75 6,575,551.52 
其他应收款5,709,284.07 786,998.68 6,341,265.24 6,341,265.24 155,017.51 
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计23,172,848.85 3,605,016.89 25,141,169.16 25,141,169.16 1,636,696.58 
其中：原材料15,497,203.66 1,752,067.26 17,249,270.92 17,249,270.92 
库存商品2,234,782.58 1,852,949.63 2,451,035.63 2,451,035.63 1,636,696.58 
在产品5,440,862.61 5,440,862.61 5,440,862.61 
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计6,120,153.72 1,592,021.10 7,712,174.82 7,712,174.82 -
其中：机械设备470,393.98 1,176,769.74 1,647,163.72 1,647,163.72 -
运输设备1,092,023.83 1,092,023.83 1,092,023.83 -
其他设备473,407.23 415,251.36 888,658.59 888,658.59 -
房屋建筑物4,084,328.68 4,084,328.68 4,084,328.68 -
六、无形资产减值准备9,508,744.44 --9,508,744.44 9,508,744.44 -
其中：专利权9,508,744.44 9,508,744.44 9,508,744.44 -
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

公司董事长：夏鼎湖财务负责人：刘明生财务部经理：刘明生
合并股东权益增减变动表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2006 年1-12 月单位
： 
元

项目本年数上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 301,000,000.00 301,000,000.00 

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件四：财务报告补充资料

本年增加数 662,200,000.00 -
其中：资本公积转入 662,200,000.00 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增资本（或股本） -
本年减少数 -
年末余额 963,200,000.00 301,000,000.00 
二、资本公积：
年初余额 754,108,585.57 363,226,591.71 
本年增加数 5,982,235.60 390,881,993.86 
其中：资本（或股本
） 
溢价 -
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价 6,017,144.41 
外币资本折算差额
其他资本公积 5,982,235.60 384,864,849.45 
本年减少数 662,716,220.00 -
其中：转赠资本（或股本）
年末余额 97,374,601.17 754,108,585.57 
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 36,721,989.04 18,384,605.28 
本年增加数 17,779,190.25 -
其中：从净利润中提取数 -
其中
： 
法定盈余公积 -
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 17,779,190.25 
本年减少数 18,942,798.79 110,007.07 
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 35,558,380.50 18,274,598.21 
其中：法定盈余公积 35,558,380.50 18,274,598.21 
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 18,274,598.21 18,384,605.28 
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件四：财务报告补充资料

本年减少数 18,274,598.21 110,007.07 
其中：集体福利支出
年末余额 18,274,598.21 
五、未分配利润
年初未分配利润 -768,518,110.70 -776,065,971.02 
本年净利润（净亏损以“-”号填列）1,075,629.78 7,327,846.18 
本年利润分配 -1,163,608.54 -220,014.14 
年末未分配利润
（ 
未弥补亏损以“-
” 
号填列）
-766,278,872.38 -768,518,110.70 

公司董事长：夏鼎湖财务负责人：刘明生财务部经理：刘明生

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件五：审阅报告

华普审字[2007] 第0319 号

审阅报告

安徽中鼎密封件股份有限公司全体股东全体股东：

我们审阅了后附的安徽中鼎密封件股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权
益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准
则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）（以
下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工
作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获
取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解
差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时
实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第
38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表“重要提示”所述，差异调节
表中所列报的2007 年1月1日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能
存在差异。

安徽华普会计师事务所中国注册会计师：方长顺

中国
· 
合肥中国注册会计师：王静

中国注册会计师：黄敬臣

2007年4月10日

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件五：审阅报告

新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，
在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报
告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会
计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年年初股东权益（新会计准
则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

金额单位：人民币元

项
项目名称注释金额
目
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）329,854,109.29 
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
8 
及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税2,761,197.65 
13 少数股东权益
14 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）332,615,306.94 
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。

公司董事长：夏鼎湖财务负责人：刘明生财务部经理：刘明生

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安徽中鼎密封件股份有限公司2006 年度报告附件五：审阅报告

新旧会计准则股东权益差异调节表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元) 

一、编制目的

公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财
务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务
会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准
则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”
部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有
关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006 年度财务报表为基础，并依据重要性原则编
制。

三、主要项目附注

1、2006 年12 月31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照现行企业会计准则和
《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日的合并资产负债表。该
报表业经安徽华普会计师事务所审计，并于2007 年4 月10 日出具了无保留意见带强调事项段的审
计报告（华普审字[2007] 第0320 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年
度财务报告。

2、所得税

本公司按照现行会计政策的规定，制定了本公司的会计政策，并据此计提了应收款项坏账准备、
存货跌价准备。根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得
税资产并相应调整留存收益。2007 年1 月1 日执行新会计准则本公司需调增递延所得税资产
2,761,197.65 元，相应调增2007 年1 月1 日的留存收益2,761,197.65 元。

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