每日必读一、公司简介
1、公司法定中文名称：江西赣能股份有限公司
公司法定英文名称：JIAN GXI GANNENG CO.LTD
英文缩写：GNCL
2、公司注册地址：江西省南昌市南京东路443号
公司办公地址：江西省南昌市中山路470号
邮政编码：330009
3、公司法定代表人：王平
4、公司董事会秘书：李天晓
公司董事会秘书授权人：周继来
电话：（0791）6629899
传真：（0791）6639464
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：赣能股份
股票代码：0899
二、主要财务指标
公司报告期末及上一年同期主要财务指标
（单位：元）
项 目 1998年6月30日 1997年6月30日 增减率
净利润 93,228,988 32,089,726 191％
股东权益 1,105,924,929 333,550,340 232％
每股收益 0.301 0.143 110％
每股净资产 3.567 1.489 140％
净资产收益率（％） 8.43％ 9.62％ －12％
调整后的每股净资产 3.557 1.483 140％
注：1.1997年6月30日数据按发行前股本224,000,000股计算,1998年6月30日数 据按发行后总股本310,000,000股计算；
2.主要财务指标的计算方法：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用 －待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要及股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋,） 期末数
配 送 公积金 其 他 小 计
股 股 转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 224,000,000 224,000,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 7,740,000 －7,665,000 －7,665,000 75,000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 231,740,000 －7,665,000 －7,665,000 224,075,000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 78,260,000 ＋7,665,000 ＋7,665,000 85,925,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 78,260,000 ＋7,665,000 ＋7,665,000 85,925,000
三、股份总数 310,000,000 310,000,000
注：尚未流通及已流通股份发生变化是因为公司职工股1998年5月27 日上市流 通（其中董事、监事及高级管理人员所持7.5万股予以冻结）
2、报告期末前10名股东持股情况
序 名 称 持股数量（股） 注
1 江西省投资公司 138,880,000 代表国家持有股份
2 江西省电力公司 85,120,000 代表国家持有股份
3 程华林 1,096,500
4 左子悠 1,038,376
5 金泰基金 850,000
6 张巧芳 754,200
7 刘利群 717,100
8 王希智 660,710
9 重庆安渝科技发展有限责任公司 670,000
10 钱璐敏 660,710
3、持股5％（含5％）以上的法人股东所持股份没有质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司主营业务范围：火力发电、节能项目开发、锅炉安装及维修。截止1998年 6月30日,公司售电量为53662.6万千瓦时,主营业务收入16968万元。公司于1998年6 月18日与江西新余发电有限责任公司签订《收购合同》, 按《招股说明书》中的承 诺,收购了新电公司＃2机组及相关的生产性设施,在收购工作完成之前,为使暂闲置 的资金发挥增值效益,公司在不影响收购工作的前提下,根据临时董事会决议拿出3 .6亿元购买国债,取得投资收益3753.4万元。
2、公司投资情况
（1）募股资金使用情况
公司按照江西省国有资产管理局批复的456,645,395元的价格,于1998年6月 18 日完成了江西新余发电有限责任公司＃2机组及相关的生产性设施的收购。 此次收 购与《招股说明书》中承诺的募股资金投向一致。
（2）其他投资活动
公司与江西清华科技集团有限公司、南昌高新区建设开发有限责任公司共同投 资成立了江西清华科技园有限公司,公司以自有资金2000 万元投入江西清华科技园 有限公司,占该公司40％的股份。目前,江西清华科技园有限公司运作正常。
3、下半年计划
（1）进一步完善赣能萍乡发电厂安全责任制和安全风险抵押金制度,加强经营 管理,实行电厂内部经济承包,控制各种费用的支出,降低发电成本,对于上半年收购 的新余发电有限责任公司＃2机组,在委托新电公司生产运营的同时,加强监督管理, 确保＃2机组完成盈利目标。
（2）加大公司高科技含量,大力支持江西清华科技园有限公司参与江西金庐软 件园和江西省一些大型计算机系统集成、软件开发等项目的建设, 力争在信息产业 等高科技领域获得长足的发展。
（3）涉足房地产领域
随着国家住房制度改革,房地产领域发展前景广阔。下半年,公司将抓好与江西 省投资公司经营分公司合作,利用其已购置的土地,共同开发建设南昌高新技术开发 区住宅小区,形成一个新的利润增长点。
（4）发挥上市公司的功能,形成资本运作优势
下半年,公司将充分发挥上市公司的功能,加大资本动作的力度,通过吸收、 兼 并一些好的企业,增加新的、稳定的利润增长点,降低经营风险,扩大发展空间,形成 资本运作优势。
五、重要事项
1、公司中期拟定的利润分配方案、公积金转增股本预案
公司1998年上半年净利润为93,228,987.64元,提取法定公积金9,322,898.76元, 提取法定公益金4,661,449.38元,可供股东分配的利润79,244,639.50元,加1997 年 末未分配利润80,121,049.86元,本期可供股东分配的利润159,365,689.36元。1998 年中期拟以1997年未总股本31000万股为基数,向全体股东每10股派发2 元现金（含 税）,共计派出现金62,000,000元,尚余97,365,689.36元未分配利润结转下次分配； 用股票溢价发行收入形成的资本公积金510,840,000元的部分实施转增股本,每10股 转增6股。
上述预案需提交股东大会审议通过,并报证券主管部门审核后实施。
2、经第一届董事会第二次会议决议、1997年度股东大会批准,1997年度利润在 1998年上半年不分配。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、公司收购兼并事项简介
本公司于1998年6月18日收购了江西新余发电有限责任公司＃2机组（机组容量 为20万千瓦）及相关的生产性设施, 收购的价格为江西省国资局批复的评估价人民 币456,645,395元,资金来源为公司公开发行股票的募股资金。从1998年6月 1日起, 江西新余发电有限责任公司＃2机组发电量收入划给本公司。
5、重大关联交易事项
（1 ）关联交易方：本公司与江西省投资公司（以下简称“投资公司”）及江 西省电力公司（以下简称“电力公司”）投资公司为本公司第一大股东, 拥有公司 44.8％的股份；电力公司为本公司第二大股东,拥有公司27.46％的股份。
（2）重大关联交易的披露
①江西新余发电有限责任公司（以下简称“新电公司”）是由投资公司（拥有 60％股权）和电力公司（拥有40％股权）共同投资组建的。本公司于1998年6月 18 日按照《招股说明书》的承诺,以江西省国资局批复的456,645,395元的价格收购了 新电公司＃2机组及相关的生产性设施,收购完成后,本公司将＃2机组委托新电公司 运营和管理。委托运营管理费按＃2机组售电收入扣除设备提取的折旧、 应缴纳的 税金和投资回报计算支付。
②根据本公司1997年第一次临时董事会决议, 本公司委托华中电力集团财务有 限公司贷款给电力公司8,000万元,期限为1997年12月30日至1998年3月30日,月利率 为6.375‰,此项委托贷款经三方同意,展期三个月,到期日为6月30日,本公司已收到 六个月利息2,907,000元。 本公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给新电公司 15,000,000元,期限为1997年12月17日至1998年9月16日,月利率为7.92‰；贷款16, 000,000元,期限为1998年4月8日至1998年7月7日,月利率为6.435‰, 两项贷款均由 电力公司担保,截止6月30日本公司已收到利息854,814.96元。
③本公司与投资公司签订高新住宅小区第三、四期工程合作开发协议。第三期 工程项目总投资7,224,914.40元,投资公司以先期投入的222. 5万元投入合作开发, 占总投资额的30.8％,本公司以500万元一次性投入合作开发,占总投资的69.2 ％； 第四期工程项目总投资9,580,800元,投资公司以先期投入的258.51万元投入合作开 发,占总投资额的27％,本公司以700万元一次性投入合作开发,占总投资的73％。本 公司委托投资公司在第三、四期商品住宅竣工交付使用后全权代理销售, 销售毛利 税前按双方所占的投资比例分成。投资公司预期销售毛利不低于投资额的15％, 并 承诺优先保证本公司的投资收益。投资公司必须在1998年将第三期工程项目商品住 宅基本完成,本公司在1998年底前收回投资及毛利,在1999年将第四期工程项目商品 住宅基本完成,本公司在1999年底前收回投资及毛利,否则, 按本公司所注入资金万 分之二一天计罚投资公司的违约滞纳金,作为对本公司的补偿。
6、公司续聘江西会计师事务所,聘期一年。
7、公司无重大合同（担保、抵押等）事项。
六、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经江西会计师事务所中国注册会计师丁莉、周益平审计, 并出具 赣会师股审字（1998）第012号无保留意见审计报告。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（单位：人民币元）
1.重要会计政策
（1）会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
（2）会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
（3）记帐本位币
记帐本位币为人民币。
（4）记帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础。
（5）坏帐准备的核算方法
采用直接核销法。当具备下列条件时可予以核销：A.因债务人单位撤消, 依照 民事诉讼法进行清偿后,确实无法追还的部分；B.因债务人死亡,既无遗产可供清偿, 又无义务承担人,确实无法收回的部分；C.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年, 确实无法收回的部分。
（6）存货计价
燃料的购入与入库按实际成本核算,领用与发出按加权平均法计价。
原材料、配品配件按计划成本核算, 月末实际成本与计划成本之差异按上月材 料成本差异率计算摊入材料成本。
生产成本核算采用品种法。
低值易耗品的摊销采用一次摊销法。
（7）固定资产计价标准及折旧方法
固定资产采用历史成本法计价,固定资产标准为：使用年限在一年以上,单位价 值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、生产管理用具设备、运输工具等。
固定资产折旧采用直线法, 按固定资产估计使用年限和估计残值率分类确定其 折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 估计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15－30年 3％ 3.23％－6.67％
机器设备 12－18年 3％ 5.38－8.08％
运输工具 6年 3％ 16.17％
生产管理工具 5年 － 20％
其他设备 7－18年 0－3％ 5.39％－14.29％
（8）销售收入的实现原则
按上网电量和核定的电价确定售电收入。赣能公司萍乡发电厂根据江西省物价 局赣价工字（1997）88号文规定上网电价（含税）为每千瓦时0.37元, 新余分公司 根据江西省物价局赣价工字（1997 ） 89号文规定上网电价（含税）为每千瓦时0 .325元。
（9）税项
税 种 税 率
增值税 售电收入销项税额按税率17％确定,进项税额：燃料
按13％,其他材料按17％,运输费按10％确定
城市建设维护税 按实际应缴纳流转税税额的5％－7％计缴
教育费附加 按实际应缴纳流转税税额的3％计缴
房产税 按房产原值的70％乘以1.2％的税率计缴
印花税 按各类合同金额的0.05‰－0.5‰计缴
车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税
所得税 经江西省科学技术委员会赣科发工字（1997）227号
文批准,同意江西赣股份有限公司为高新技术企业。
根据江西省国税局赣国税发（1998）123号文批准,
同意江西赣能股份有限公司享受1998年和1999年免征
企业所得税的优惠待遇。
（10）利润分配
股份公司成立后根据《公司法》和股东大会决议对税后利润进行分配, 顺序如 下：
①弥补亏损；
②提取10％法定公积金；
③提取法定公益金5％－10％；
④提取任意公积金；
⑤根据股东大会决议,支付股利。
2.会计报表主要项目说明（1998年6月30日）
（1）货币资金210,946,321
1998.06.30 1997.12.31
其中：现金－人民币 4,704 17,176
银行存款－人民币 210,941,617 487,699,852
注：货币资金较上一年下降57％, 主要是发行股票募集的资金已用于收购江西 新余发电有限责任公司2＃机组。
（2）短期投资114,450,336
1998.06.30 1997.12.31
其中：委托银行贷款 111,000,000 95,000,000
国债投资 3,450,336 3,450,336
注：（1）.短期投资增加16,000,000元, 主要是在完全实施收购江西新余发电 有限责任公司2＃机组计划前,委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西新余发电 有限责任公司,期限三个月,月利率6.435‰。
（2）.前期委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西省电力公司80,000,000 元,经三方确认展期三个月,月利率6.375‰。
（3）应收帐款44,674,832
1998.06.30 1997.12.31
帐 龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例
1年以内 44,674,832 100％ 62,464,193 100％
注：持有5％以上股份的主要股东单位江西省电力公司欠电费44,674,832元。
（4）预付货款2,004,277
1998.06.30 1997.12.31
帐 龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例
1年以内 1,990,107 99.3％ 1,163,331 99.2％
1－－2年 2,500 0.1％ 3,700 0.3％
2－－3年 6,097 0.3％ 1,206 0.1％
3年以上 5573 0.3％ 5,255 0.4％
注：①预付货款较上一年增长70.8％,主要是部分煤款未办理结算。
②无预付本公司5％以上股份的主要股东单位的款项。
（5）其他应收款26,809,655
1998.06.30 1997.12.31
帐 龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例
1年以内 25,873,487 96.5％ 21,025,827 96.1％
1－－2年 676,015 2.5％ 646,684 3.0％
2－－3年 13,231 0.1％ 106,277 0.5％
3年以上 246,922 0.9％ 98,880 0.4％
其中：欠款单位欠款余额占期末余额10％以上的有：
①湘源电力实业公司9,684,764元,主要是改制前职工住房建筑合同是萍乡电厂 签定的,改制时非生产性资产已剥离出股份公司,故此款属萍乡电厂代垫款。
②萍乡发电厂燃料经销站3,148,852元,系应收煤款。
③其他应收款余额中未含5％以上股份的主要股东单位的欠款。
（6）存货 15,354,261
1998.06.30 1997.12.31
其中：原材料 13,070,149 13,364,326
燃料 2,365,212 7,111,992
低值易耗品 5,556 283
材料成本差异 （86,656） （210,374）
（7）待摊费用 1,004,474
1998.06.30 1997.12.31
其中：期初进项税金 501,141 752,786
发电机组保险费 208,333 416,666
灰水处理费 295,000 590,000
注：①系尚待抵扣的1994年期初存货分离进项税金501,141元。 经萍国税发（ 1996）331号文批准,可分离期初进项税额1,258,227元,根据有关规定已抵扣期初进 项税额757,086元,其中本期抵扣251,645元。
②1997年12月支付灰水处理工程费590,000元,1998年按规定摊销295,000元。
（8）长期债权投资 32,360,000
1998.06.30 1997.12.31
合作开发住宅小区 12,000,000 －
投资江西清华科技园 20,000,000 －
投资赣能电力物资公司 360,000 －
（9）固定资产及累计折旧
固定资产原价： 1,212,510,399
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 278,871,365 107,529,095 － 386,400,460
机器设备 414,515,231 385,061,233 － 799,576,464
生产管理工具 2,773,839 214,418 － 2,988,257
运输工具 3,633,940 1,024,900 － 4,658,840
其他设备 18,880,353 6,025 － 18,886,378
固定资产累计折旧：234,006,310
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 61,151,648 11,657,866 － 72,809,514
机器设备 104,535,445 47,775,046 － 152,310,491
生产管理工具 826,850 289,190 － 1,116,040
运输工具 812,828 293,804 － 1,106,632
其他设备 5,279,703 1,383,930 － 6,663,633
固定资产净值：978,504,089
期初价值 期末价值
546,068,255 978,054,089
注：固定资产净值1998年1－6月增加493,835,671元,主要是收购江西新余发电 有限责任公司2＃机组原值492,389,345元,折旧35,743,950元,净值456,645,395 元 和在建工程竣工项目及购置设备转入使固定资产原值增加1,446,326元。
（10）在建工程1,363,219
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
职工宿舍 10％ 266,450 250万元 江西电力局赣电计 职工集资
（1997）28号文批准
老进厂公路改建 5％ 10,000 256万元 江西电力公司赣电公司 自有资金
生（1996）29号文批准
上海办事处 100％ 1,064,181 106万元 江西赣能股份有限公司 自 筹
（1998）039号文批准
注：在建工程较上一年增加10倍,主要是上海办事处购房所致。
（11）开办费 2,184,189
1998.6.30 1997.12.31
其中：筹建费用 2,184,189 1,749,461
注：上年在递延资产科目核算,本期根据新制度调整到本科目。
（12）短期借款 21,312,000
主要贷款单位 1997.12.31 1998.06.30 期 限 利率（月）
工行萍乡市分行 5,500,000 3,000,000 一年 7.26‰
建行萍乡市分行 18,312,000 18,312,000 一年 9.15‰
（13）应付帐款 67,645,005
应付帐款1998年6月30日余额为67,645,005元,本帐户余额中无持有本公司5 ％ 以上股份的主要股东的应付帐款。
（14）应付福利费（122,810）
1998.06.30 1997.12.31
其中：应付职工福利费 （122,810） 409,784
注：应付职工福利费较上一年减少130％,系职工福利费超支所致。
（15）应交税金 29,610,379
1998.06.30 1997.12.31
其中：增值税 20,653,272 29,519,540
城市建设维护税 2,085,380 2,111,682
土地使用税 162,115 162,115
房产税 175,277 174,031
营业税 － 341
所得税 6,634,334 16,634,334
固定资产投资方向调节税 （100,000） 60,805
注：应交税金较上一年下降39％,主要是本期已缴纳上年未缴税款所致。
（16）其他未交款853,860
1998.06.30 1997.12.31
其中：教育附加费 853,860 885,596
（17）其他应付款 118,069,061
其他应付款1998年6月30日余额为118,069,061元,较上年增加10.48倍, 主要是 收购江西新余发电有限责任公司2＃机组款项暂未付清所致。 本帐户余额中含股东 单位江西省投资公司电力分公司100,755元,系应付垫付的筹建费；江西省投资公司 垫付其他往来款25,160元。
（18）预提费用5,401,019
1998.06.30 1997.12.31
其中：预提超标排污费 800,000 150,000
预提电费 400,000 －
预提租赁费 1,940,000 －
预提燃料管理费 188,213 －
预提大修理费 2,072,806 －
注：预提费用较上年增加35倍,主要是本期新增预提租赁费、 燃料管理费及预 提大修理费所致。
（19）长期借款 22,536,800
主要贷款单位 1997.12.31 1998.06.30 期 限 利率（年） 备 注
建行萍乡湘东支行 13,650,788 8,100,000 94.5－2003.12 10.53％ 担保
国家电力公司经营基金 2,000,000 2,436,800 96.6－2000.6 3.60％
省电力公司 10,000,000 10,000,000 93.1－2000.1 － 无息
省电力公司 2,000,000 2,000,000 90.6－2000.6 － 无息
注：长期借款中省电力公司无息借款系发行的电力建设债券,为含用电权债券, 不计利息,每元面值的债券含用电指标每年两度电。
（20）长期应付款58,301,663
1998.06.30 1997.12.31
其中：省投资公司代垫设备款 23,300,000 23,300,000
省投资公司未付利润 35,001,663 35,001,663
注：长期应付款中省投资公司代垫设备款23,300,000元和以前年度未付利润35, 001,663元,省投资公司承诺三年期限内,不计利息。
（21）股本 310,000,000
1998.06.30 1997.12.31
其中：江西省投资公司 占44.80％ 138,880,000 占44.80％ 138,880,000
江西省电力公司 占27.46％ 85,120,000 占27.46％ 85,120,000
社会公众股 占27.74％ 86,000,000 占27.74％ 86,000,000
（22）资本公积 608,435,882
1998.06.30 1997.12.31
其中：折股差额 109,550,340 109,550,340
股票溢价 510,840,000 510,840,000
有效申购资金利息收入 85,542 85,542
减：发行费用 （12,040,000） （12,040,000）
（23）盈余公积 14,139,009
1998.06.30 1997.12.31
盈余公积 14,139,009 14,139,009
（24）未分配利润 173,350,038
1998.06.30 1997.12.31
173,350,038 80,121,050
注：未分配利润较上年增加93,228,988元, 主要是本期发电量增加及投资收益 增加所致。
（25）其他业务利润1,679
1998.1－6 1997.1－6
其中：让售原材料收入 822,115 －
汽车出租收入 － 6,819
减：让售原材料成本 820,385 －
缴纳税金 51 368
（26）财务费用（3,930,951）
1998.1－6 1997.1－6
其中：利息支出 （1,782,687） 10,076,438
减：利息收入 2,148,835 134,346
手续费 571 547
注：财务费用较上年同期下降139.5％,主要是根据江西省投资公司赣投电字（ 1998）04号文,萍乡发电厂实际列支并核销的利息为3,413,988元。
（27）投资收益 41,296,159
1998.1－6 1997.1－6
41,296,159 －
注：投资收益较上年同期增加41,296,159元,主要是①.本期根据赣能公司与申 银万国证券有限公司签订的资产委托协议,委托申银万国证券有限公司购买340,000, 000元96年（6）国债,实现收益36,991,688元；②.本期根据赣能公司与长城证券有 限公司南昌营业部签订的委托协议,委托长城证券有限公司南昌营业部购买20,000, 000元97年（4）国债,实现收益542,657元。
（28）营业外支出 373,390
1998.1－6 1997.1－6
其中：固定资产清理损失 － 283,264
其他 373,390 240,609
3.或有负债
截止1998年6月3日公司尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
4.期后事项
（1）.1998年7月2日－－7月30日已收到江西省电力公司欠上半年售电款33,00 0,000元。
（2）.1998年7月15日－－7月31日根据收购合同支付江西新余发电有限责任公 司收购2＃机组款106,645,395元,已履行收购合同。
（3）.1998年7月9日根据江西心正药业有限责任公司发起人协议书, 支付江西 心正药业有限责任公司资本金2,500,000元,占注册资本的50％。
5.关联交易
（1）.关联方
企业名称：江西省投资公司
经济性质：全民所有制
法人代表：王平
注册地：南昌市省府大院西二路（省计委综合楼）
注册资金：壹拾贰亿元
拥有本公司股权：44.80％
企业名称：江西省电力公司
经济性质：全民所有制
法人代表：胡德成
注册地：南昌市永外正街266号
注册资金：叁拾陆亿柒仟柒佰壹拾伍万元
拥有本公司股权：27.46％
（2）关联交易
A.根据赣能公司与湘源电力实业有限责任公司（以下简称湘源公司）签订了土 地使用权租赁合同,租赁面积为1,342,630平方米,租赁费为每年398万元人民币, 租 赁期为50年,自股份公司成立之日起计算。1998年1－6 月赣能股份公司已代湘源公 司支付投资款2,000,000元（抵土地使用权租赁费）。
根据赣能公司与湘源公司签订了生产用房屋和机器设备租赁合同,租期为一年, 房屋的租赁费为按租用房屋净资产的3.6％计算,2,465,509元／年； 建筑物的租赁 费为按租用建筑物的净资产的4％计算,253,388 元／年机器设备的租赁费为按租用 机器设备净资产的12％计算,1,221,405元／年,全年支付租赁费总额为3,940,302元, 1－6月实际预提1,940,000元。
B.根据赣能公司1997年02号第一次临时董事会决议, 赣能公司委托华中电力集 团财务有限公司贷款给江西省电力公司8,000万元,期限为1997年12月30日至1998年 3月30日,月利率为6.375‰,此项委托贷款经三方同意,展期三个月,到期日为6月 30 日,赣能公司已收到六个月利息2,907,000元。
赣能公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西新余发电有限责任公司15, 000,000元,期限为1997年12月17日至1998年9月16日,月利率为7.92‰；贷款16,000, 000元,期限为1998年4月8日至1998年7月7日,月利率为6.435‰, 两项贷款均由江西 省电力公司担保,截止6月30日赣能公司已收到利息854,815元。
C.江西省投资公司（以下简称甲方）与赣能公司（以下简称乙方）签订高新住 宅小区第三、四期工程合作开发协议。第三期工程项目总投资7,224,914元,甲方以 先期投入的223万元投入合作开发,占总投资额的30.8％,乙方以500万元一次性投入 合作开发,占总投资的69.2％；第四期工程项目总投资9,580,800元, 甲方以先期投 入的259万元投入合作开发,占总投资额的27％,乙方以700万元一次性投入合作开发, 占总投资的73％,乙方委托甲方在第三.四期商品住宅竣工交付使用后由甲方全权代 理销售,销售毛利税前按双方所占的投资比例分成,甲方预期销售毛利不低于投资额 的15％,甲方承诺优先保证乙方的投资收益。甲方必须在1998 年将第三期工程项目 商品住宅基本完成,乙方在1998年底前收回投资及毛利,在1999年将第四期工程项目 商品住宅基本完成,乙方在1999年底前收回投资及毛利,否则, 按乙方所注入资金万 分之二一天计罚甲方的违约滞纳金,作为对乙方的补偿。
D.根据江西省投资公司赣投电字（1998）04号文《关于江西萍乡发电厂改制将 贷款转为投资核销委托贷款利息的通知》,同意核销委托贷款利息24,241,056元,萍 乡发电厂实际列支并核销的利息为3,413,988元。
E.赣能公司（以下简称甲方）与江西新余发电有限责任公司（以下简称乙方） 订了委托运营协议,甲方收购乙方的2＃机组部分资产全部委托乙方运营和管理。委 托运营管理费按甲方销售江西赣能新余电厂电力产品所形成的收入扣除设备提取的 折旧、应缴纳的税金和投资回报计算支付。
F.根据江西省物价局赣价工字（1998）16号文《关于江西省电力燃料有限公司 收取燃料管理服务费的批复》同意省燃料有限公司对江西电网所属电厂购入电煤实 际的厂煤量每吨收取1.2元的服务费,作为公司组织调运电煤的费用开支, 服务费由 各发电企业自行消化。萍乡发电厂1－ 6 月向省燃料有限公司缴纳燃料管理服务费 326,264元。
（3）.关联交易的价格
关联交易的价格均遵循关联方签定的合同价格。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本；
4、公司章程。
江西赣能股份有限公司董事会
一九九八年八月九日
资产负债表
编制单位：江西赣能股份有限公司 货币单位：人民币元
资 产 1998.06.30 1997.12.31
流动资产：
货币资金 210946321 487717028
短期投资 114450336 98450336
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 114450336 98450336
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 44674832 62464193
减：坏帐准备
应收帐款净额 44674832 65464193
预付帐款 2004277 1173492
应收补贴款
其他应收款 26809655 21877668
存货 15354261 20266227
减：存货跌价准备
存货净额 15354261 20266227
待摊费用 1004474 1759453
内部往来
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 415244156 693708397
长期投资：
长期股权投资 32360000
长期债权投资
长期投资合计 32360000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 32360000
固定资产：
固定资产原值 1212510399 718674728
减：累计折旧 234006310 172606473
固定资产净值 978504089 546068255
工程物资
在建工程 1363219 122350
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 979867308 546190605
无形资产及其他资产
无形资产
开办费 2184189 1749461
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 2184189 1749461
递延资产
递延税款借项
资产总计 1429655653 1241648463
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 21312000 23812000
应付票据
应付帐款 67645005 55322729
预收帐款
代销商品款
应付工资 123747
应付福利费 -122810 409784
应付股利
应交税金 29610379 48662848
其他应交款 853860 885596
其他应付款 118069061 10285381
预提费用 5401019 150000
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 242892261 139528338
长期负债
长期借款 22536800 27650788
应付债券
长期应付款 58301663 58301663
住房周转金
其他长期负债 3471733
长期负债合计 80838463 89424184
递延税项
递延税款贷项
负债合计 323730724 228952522
股东权益：
股本 310000000 310000000
资本公积 608435883 608435883
盈余公积 14139009 14139009
其中：公益金 4713003 4713003
未分配利润 173350037 80121049
股东权益合计 1105924929 1012695941
负债及股东权益合计 1429655653 1241648463
利 润 表
编制单位：江西赣能股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 1998.06.30 1997.06.30
一、主营业务收入 169681115 152215814
减:折扣与折让
主营业务收入净额 169681115 152215814
减：主营业务成本 104273202 96260255
主营业务税金及附加 2182965 1287450
二、主营业务利润 63224948 54668109
加：其他业务利润 1679 6451
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 14851359 6492644
财务费用 -3930951 9942639
三、营业利润(亏损以－号填列) 52306219 38239277
加：投资收益(损失以－号填列) 41296159
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 373390 486658
四、利润总额(亏损总额以－号填列) 93228988 37752619
减：所得税 5662893
五、净利润(净亏损以－号填列) 93228988 32089726
附 注：
非常项目
1、出售、处置部门或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
现金流量表
编制单位：江西赣能股份有限公司 98年1－6月 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 184617902.00
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 31385043.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10838506.00
现金流入小计 226841451.00
购买商品、接受劳务支付的现金 63775809.00
经营租赁所支付的现金 2288.00
支付给职工以及为职工支付的现金 10125635.00
支付的增值税款 36143079.00
支付的所得税款 10019187.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1855085.00
支付的其他与经营活动有关的现金 16301154.00
现金流出小计 138222237.00
经营活动产生的现金流量净额 88619214.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 360000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 37484715.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 5910650.00
现金流入小计 403395365.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 353893785.00
权益性投资所支付的现金 32360000.00
债权性投资所支付的现金 360000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 200.00
现金流出小计 746253985.00
投资活动产生的现金流量净额 -342858620.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 3000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 3000000.00
偿还债务所支付的现金 7200000.00
发生筹资费用所支付的现金 700000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1631301.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 9531301.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6531301.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -260770707.00
项 目 金 额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 93228988.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 25655887.00
无形资产摊销 257852.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 -3930951.00
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 4911966.00
经营性应收项目的减少（减增加） 12026589.00
经营性应付项目的增加（减减少） -25322501.00
增值税增加净额（减减少） -18208616.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 88619214.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 210946321.00
减：货币资金的期初余额 487717028.00
现金等价物的期末余额 114450336.00
减：现金等价物的期初余额 98450336.00
现金及现金等价物净增加额 -260770707.00
