目录
第一节 公司基本情况
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长任晓善先生、总经理王敦伦先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王
朝建先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度报告未经审计。
第一节公司基本情况
一、公司法定中文名称：四川泸天化股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED
缩写：LTH
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：泸天化
股票代码：000912
三、公司注册地址：四川省成都市
邮政编码：610031
公司办公地址：四川省泸州市纳溪区
邮政编码：610031
公司国际互联网网址：http://www.lth-inc.com.cn
E-MAIL地址：LTHoffice@lz-public.sc.cninfo.net
四、公司法定代表人：任晓善
五、公司董事会秘书：索隆敏
公司证券事务代表：张斌
联系地址：四川泸州市泸天化股份有限公司办公大楼
联系电话：0830-4125103
传真：0830-4125103
0830-4123559
E-MAIL地址：zbb911@163.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.
com.cn
公司半年度报告备置地点：公司总经理办公室
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期:1999年4月29日
公司变更注册登记日期:2001年12月30日
注册地点：四川省成都市
企业法人营业执照注册号：5100001811164（1-1）
税务登记号码：510500711880825
公司聘请的会计师事务所名称：
四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
办公地址：四川省成都市洗面桥下桥5号
第二节 主要财务数据和指标
一、主要财务指标情况
单位：元
项目 本报告期末 上年度末
流动资产 1,594,453,129.43 1,724,319,186.54
3流动负债 716,308,012.49 965,809,014.89
总资产 3,575,885,099.30 3,662,383,540.54
股东权益(不含少数股东权益) 1,641,830,152.65 1,527,854,611.23
每股净资产 2.807 3.395
调整后的每股净资产 2.717 3.278
项目 本报告期末比
年初数增减（％）
流动资产 -7.5
3流动负债 -25.83
总资产 -2.36
股东权益(不含少数股东权益) 7.46
每股净资产 -17.32
调整后的每股净资产 -17.11
项目 报告期 上年同期
净利润 113,975,541.42 90,010,324.58
扣除非经常性损益后的净利润 118,198,608.62 69,620,010.71
每股收益 0.195 0.200
净资产收益率 6.942 5.657
经营活动产生的现金流量净额 267,015,873.38 166,679,640.68
项目 本报告期比
上年同期增减（％）
净利润 26.62
扣除非经常性损益后的净利润 69.78
每股收益 -2.60
净资产收益率 22.72
经营活动产生的现金流量净额 60.20
注：本年度非经常性损益-4,223,067.20元，涉及的项目和金额如下：
单位：元
项目 金额
补贴收入 149,375.00
营业外收支净损失 -924,652.75
长期股权投资差额摊销净损失 -3,457,456.30
所得税影响数 9,666.85
合计 -4,223,067.20
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
本公司1999年4月5日向社会公众上网发行15,000万A股普通股，以募集方式于199
9年4月29日注册成立。报告期内公司根据2002年度股东大会通过的利润分配方案，以
2002年度末总股本45,000万股为基数，对全体股东用资本公积金转增股本,每10股转增
3股，共转增13,500万股，转增后公司总股本为58,500万股，其中发起人持有39,000万
股，其他股东持有19,500万股。
股本变动情况表
单位：万股
项目 本次变动前
一、未上市流通股份 30,000
1、发起人股份 30,000
其中：
国家持有股份 30,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其它
未流通股份合计 30,000
二、已上市流通股份 15,000
1、人民币普通股 15,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 15,000
三、股份合计 45,000
项目 本次变动增减
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份 9,000 9,000
1、发起人股份 9,000 9,000
其中：
国家持有股份 9,000 9,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其它
未流通股份合计 9,000 9,000
二、已上市流通股份 4,500 4,500
1、人民币普通股 4,500 4,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 4,500 4,500
三、股份合计 13,500 13,500
项目 本次变动后
一、未上市流通股份 39,000
1、发起人股份 39,000
其中：
国家持有股份 39,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其它
未流通股份合计 39,000
二、已上市流通股份 19,500
1、人民币普通股 19,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 19,500
三、股份合计 58,500
二、公司股东情况
报告期末股东总数 63,512
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数量 比例（％）
泸天化(集团)责任有限公司 90,000,000 390,000,000 66.67
南方稳健成长证券投资基金 -1,279,226 3,333,832 0.57
科瑞证券投资基金 33,660 704,860 0.12
中国民族证券有限责任公司 680,000 680,000 0.12
泰和证券投资基金 481,144 481,144 0.08
陈红岩 390,000 390,000 0.07
赖余伟 338,000 338,000 0.06
全国社保基金一零四组合 336,800 336,800 0.06
普润证券投资基金 316,770 316,770 0.05
胡良庆 44,500 299,000 0.05
股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质
的股份数量
泸天化(集团)责任有限公司 未流通 0 国有股东
南方稳健成长证券投资基金 流通 未知
科瑞证券投资基金 流通 未知
中国民族证券有限责任公司 流通 未知
泰和证券投资基金 流通 未知
陈红岩 流通 未知
赖余伟 流通 未知
全国社保基金一零四组合 流通 未知
普润证券投资基金 流通 未知
胡良庆 流通 未知
前十名股东关联关系的说明 1、前10名股东中的国有股东泸天化(集团)责任有限公
司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。2、未知其他流通股股东之间是否存在关
联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公
司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票，也未发生持有股
票变动情况。
二、报告期公司内未发生董事、监事、高管人员职务变动情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内受国内尿素市场价格上涨、化肥需求量增加及公司强化营销工作等因素
的影响,报告期内实现主营业务收入119,022万元,较上年同期增长35%；主营业务利润
36,725万元，较上年同期增长63%；净利润11,398万元，较上年同期增长27%。
报告期内由于主要原料天然气和电的价格上涨，使主营产品尿素的生产成本比上
年同期上升，同时由于天然气、电力供应紧张，使生产装置不能满负荷生产，公司通
过强化内部管理，严格控制成本费用，降低各种物质消耗，加快实施技术改造项目，
制定适应市场变化的营销战略，努力克服产品主要原料天然气和电价格上涨和供应紧
张给企业经营带来的不利影响。
下半年化肥销售将逐渐进入销售淡季，预计产品销售价格将比上半年有所下降，
为此公司要密切关注化肥市场销售淡季的价格走向，制定和实施适应市场变化的营销
策略，同时根据国际、国内化肥市场的需求状况，继续开拓化肥国际市场，扩大主导
产品尿素的出口创汇，还要做好下半年合成氨一车间双甲技改项目完成后的甲醇产品
市场销售策划工作，力争形成公司新的利润增长点，增强企业核心竞争力。
公司本部属2002年度增值税的退税已经财驻川监退字（2003）231号核准为1,397
万元，控股子公司四川天华股份有限公司属2002年度增值税的退税尚在申报过程中，
以上退税事项实现后将增加公司的利润总额。
（一）、主营业务范围及经营状况
公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料的生产与销售，拥有年产80万吨合
成氨、124万吨尿素的生产能力，目前为全国最大的尿素生产企业，属国家政策重点扶
持的特大型化工基地和我国西部地区国家重点鼓励发展的产业。
公司主导产品“工农牌”尿素是“国家质量免检产品”和“国家质量银牌产品”
以及“四川省名牌产品”,尿素的生产及销售占公司主营业务收入及主营业务利润76%
以上的业务活动，尿素产品的市场占有率一直居同行业前列。
单位：元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
化工行业 119,022 81,913 31.19
其中：关联交易 0.27 0.21 22.22
分产品
尿素 91,127 58,272 36.05
其中：关联交易 0.27 0.21 22.22
液氨★1 436 347 20.41
浓硝酸★2 1,951 1,330 31.83
硝酸锌★3 2,945 2,184 25.84
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上年
比上年同期 比上年同期 同期增减(%)
增减（％） 增减（％）
分行业
化工行业 34.71 25.24 20.07
其中：关联交易 -99.99 -99.99 1.46
分产品
尿素 13.04 2.14 28.58
其中：关联交易 -99.99 -99.99 1.46
液氨★1 -84.93 -86.42 17.87
浓硝酸★2
硝酸锌★3
关联交易的定价原则 公司向关联方采购和销售货物以参考市场交易价为定价基
础，没有市场价格的，参照同类企业内部价格或协商价,
双方签订关联交易结算协议，规定了具体的收费标准和结
算办法并严格执行。
关联交易必要性、持 收购泸天化(集团)有限责任公司404厂生产经营性资产后
续性的说明 与关联方涉及产品的关联交易大幅度减少。
注：1、★1由于收购泸天化集团公司404厂生产经营性资产，涉及液氨的关联交易
终止使本报告期液氨的销售收入比上年同期大幅度下降。
2、★2、3由于实施收购泸天化集团公司404厂生产经营性资产在2002年7月完成，
因此涉及浓硝酸、硝酸铵两产品的收入无上年同期数。
（二）、报告期利润构成分析
单位：万元
项目 金额 占利润总额的比例
报告期 上年同期 报告期(%) 上年同期(%)
利润总额 19,664 11,346 100 100
主营业务利润 36,725 22,567 187 199
其他业务利润 -80 -110 -0.40 -1
期间费用 16,888 13,765 86 121
投资收益 -41 280 -0.21 2
补贴收入 46 2,383 0.23 21
营业外收支净额 -99 -8 -1 -0.07
1、报告期内主营业务利润较去年同期增加14,158万元，主要是报告期内公司主营
业务利润比上年增长63%，主要原因包括：（1）、主要产品尿素市场价格上升。（2）
、通过九禾农资股份有限公司的运作，实现“工农牌”和“天华牌”尿素的品牌整合
，通过建立营销网点，减少商品流通中间环节，增加主营业务利润。（3）、九禾农资
股份有限公司不断扩展业务，外购化肥产品销售，增加主营业务利润。（4）、实现出
口尿素收入2,835万元，使主营业务利润增加。
2、报告期内期间费用较去年同期增加3,123万元，主要是：（1）、控股的九禾农
资股份有限公司进一步加强了营销网络的建设，扩大营销网点，除承销母公司和四川
天华股份有限公司的氮肥产品外，还外购部分化肥以增加收入和提高盈利能力，由此
营业费用相应增加；（2）、本公司2002年6月30日收购泸天化（集团）有限责任公司
所属404厂，本报告期相应增加该厂的管理费用。
3、报告期内投资收益占利润总额的-0.21%，较前一报告期投资收益占利润总额比
率2%有一定幅度下降，主要是公司上年同期获委托投资收益560万元，而今年无此因素
。
4、公司2002年上半年度收到属2001年度生产销售尿素的增值税返还2,383万元列
入补贴收入，而今年同期无此因素。
5、报告期内营业外收支净损失比去年同期增加91万元，主要是母公司合成氨一车
间双甲技术改造报废固定资产净损失88万元。
（三）、经营中出现的问题与困难
主要原材料电和天然气价格上涨使生产成本上升，同时天然气和电力供应紧张造
成生产装置不能满负荷生产。
根据财政部、国家税务总局财税（2001）113号《关于若干农业生产资料免征增值
税政策的通知》，2003年起公司不再享受增值税先征后返的优惠政策，将对企业经营
效益造成一定影响。
非典疫情的爆发在一定程度上影响到公司在技术改造项目过程中与国外设备供应
商的技术交流，随着政府较好地控制了疫情的蔓延，目前公司的技改项目正在抓紧时
间进行。
二、公司投资情况
（一）、募集资金使用情况
公司于1999年4月5日公开发行普通股15,000万股，扣除发行费后实际募集资金87
,198万元。公司按照《招股说明书》承诺项目进行投资，截止报告期末，共计投入资
金68,670万元，其余全部为银行存款。募股资金使用情况如下：
单位：万元
项目 承诺投资额 建设期 报告期末实际投资
承债入股四川天华股份有限公司 36,000 1 36,000
合资建设年产40万吨合成氨、52万吨
尿素的大化肥生产装置
日产1150吨合成氨装置节能技术改造 4,400 2 3,062
尿素装置扩能增产技术改造工程 4,987 2 7,061
公用工程技术改造 3,900 3 1,998
甲醇后加工甲醛装置工程
大颗粒尿素技改工程 4,987 1 4,988
污水处理系统技术改造 886 3 338
合成氨第二次节能增产技术改造 19,380 2 5,349
合成氨一车间双甲技改项目 4,986 1 2,660
收购集团公司生产性经营资产 6,696 1 6,696
补充流动资金 518 1 518
合计 86,740 68,670
项目 项目进度 备注
承债入股四川天华股份有限公司 100%
合资建设年产40万吨合成氨、52万吨 已终止
尿素的大化肥生产装置 该项目
日产1150吨合成氨装置节能技术改造 69.59%
尿素装置扩能增产技术改造工程 141.59%
公用工程技术改造
甲醇后加工甲醛装置工程 已变更投
向大颗粒
大颗粒尿素技改工程 100.02%
污水处理系统技术改造 38.15%
合成氨第二次节能增产技术改造 27.60%
合成氨一车间双甲技改项目 53.35%
收购集团公司生产性经营资产 100.00%
补充流动资金 100.00%
合计 79.17%
募股资金使用情况说明：
1、承债入股四川天华股份有限公司
公司于1999年9月完成对四川天华股份有限公司的承债式入股，投入资金36,000万
元，取得了四川天华股份有限公司30,000万元股本，公司入股后持有该公司39.05%的
股权。
2、建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素大化肥项目
公司上市以来，国家的宏观经济政策环境和化肥市场发生较大变化，公司就尿素
市场目前的状况及未来的发展趋势，广泛听取和征求了有关化肥、化工、农业专家、
经济学家及国外战略咨询公司对该项目的意见，经过综合论证后本公司认为：由于近
年来，农业产业结构的调整以及尿素产品的主要原料天然气价格不断上涨等因素的影
响，使实施该项目的前景难以预测，无法达到可行性研究的预期收益。鉴于此况，公
司向四川省计委呈送《关于缓建泸天化大化肥项目的请示》，已获四川省计委川计产
业（2002）123批复。经公司二届董事会审议，决定终止该项目的实施，改投合成氨二
车间第二次增产节能技术改造项目、合成氨一车间双甲技改项目、收购泸天化（集团
）有限责任公司404厂5万吨/年产浓硝酸和11万吨/年产硝酸铵生产装置，剩余部分补
充流动资金。此次变更募集资金使用投向已于2002年6月21日召开的临时股东大会审议
通过，并公告于2002年6月22日的《中国证券报》、《证券时报》。
3、日产1150吨合成氨装置节能技术改造氨
已完成甲醇解析气回收项目，继续投资合成一仪表改造，截止本报告期末已累计
投资3,062万元。
4、尿素装置扩能增产技术改造工程
该工程已完成CO2水冷器改造和双氧水改造、尿素P410、尿素风选装置等技术改造
项目，报告期内继续投资建设尿素技改、尿素201c、202c技改、尿二扩能技改项目，
截止本报告期末已累计投资7,061万元。
5、公用工程技术改造
该工程已完成蒸汽系统改造、二号主变电技改、四号变电所技改项目，报告期内
继续投资水处理技术改造，截止本报告期末该项目累计投资1,998万元。
6、甲醇后加工甲醛装置工程
该项目由于市场前景难以预测，决定暂缓该项目的实施，改投日产2000吨大颗粒
尿素技改项目,公司已于2001年全面完成大颗粒尿素技改项目，并生产出合格产品，截
止本报告期末累计投资4,988万元。
7、污水处理系统技术改造项目
该项目已完成合成氨泄洪沟、凉水塔技改部分项目，截止本报告期末累计投资33
8万元。
8、合成氨二车间第二次节能增产技术改造
该项目为终止合资建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素的大化肥生产装置后改投
项目，公司
已与美国德州休斯敦KBR、意大利NUOVO PIGONE S.P.A、德国MAN TURBOMASCHINE
N AG、美国德莱赛兰等公司签订了为本公司该项目提供部分设备和材料、技术决窍及
专有技术使用许可、工艺与基础工程设计、技术文件与技术服务等的重要合同，此项
技术改造正在加紧进行，截止本报告期末累计投资5,349万元。
9、合成氨一车间双甲技改项目
该项目为终止合资建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素的大化肥生产装置后改投
项目，本项目采用丹麦托普索的工艺技术，截止本报告期末累计投资2,660万元。
10、收购泸天化集团公司生产性经营资产
双方已于2002年7月完成资产移交账务处理。收购后公司完在公司对该厂的机构和
业务进行有效整合，该厂生产经营情况稳定，本报告期内实现主营业务收入6,105万元
，主营业务利润1,578万元，净利润738万元。通过实施此项收购业务，公司减少了与
控股股东泸天化（集团）有限责任公司的关联交易，调整了产品品种结构，增加了主
营业务收入及利润，提高了公司的市场竞争能力。
11、补充流动资金
终止合资建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素的大化肥生产装置投资，募集资金
改投以上8-10项项目后剩余的518万元用于补充公司流动资金。
（二）非募集资金使用情况
控股子公司四川天华股份有限公司自筹资金在四川成都投资修建“天华大厦”，
整个投资预算5,000万元，实际投资4,568万元，目前该大厦已投入运营。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
本着维护广大股东合法权益的原则，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市
公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，努力完善公司治理结构，规范三
会运作，目前已初步建立起现代企业管理制度，根据中国证监会青岛证券监管特派员
办事处在建立现代企业制度巡回检查中提出的《限期整改通知书》，公司本着严格自
律、规范发展的原则作出了《关于巡回检查发现问题的整改报告》,本报告期公司完成
了修改公司章程的工作，并经2002年度股东大会审议通过，控股子公司四川天华股份
有限公司已完成房产证和土地使用证的办理工作。
控股子公司四川天华股份有限公司尚未完成全部非经营性资产的剥离，由此该公
司成立了改制工作领导小组具体负责组织实施该项工作。根据有关政策精神，结合实
际，公司计划从2002年起用3年的时间，完成非经营性资产的剥离工作，目前已完成职
工子弟校向地方政府的移交，其它剥离工作正在积极进行中。
二、2002年度利润分配执行情况及2003年中期利润分配方案
1、2002年度公司实现净利润114,165,466.84元，提取法定公积金16,349,240.89
元，提取法定公益金15,815,837.48 元后，加上2001年度末未分配利润181,193,135.
80元，2002年度末可供股东分配的利润总额为263,193,524.27元,经公司董事会审议决
定，以2002年度末总股本45,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含
税），共分配现金9,000万元；用资本公积金转增股本，每10股转增3股，共转 13,5
00万股，该分配方案经公司2002年度股东大会审议通过，并于2003年5月26日完成全部
分红派息及资本公积金转增股本工作。
2、公司董事会决定2003年度中期利润不分配、也不实施公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、处置及兼并事项。
五、关联方交易事项
(一)、购销商品、提供劳务关联交易
1、关联交易内容及金额
（1）、本公司向关联方采购货物或接受劳务：
本年度发生额
企业名称 金额 占年度购货
百分比
泸天化(集团)有限责任公司 97,941,444.72 20.90%
其中：水 6,020,241.70 1.28%
电 40,558,286.50 8.65%
蒸汽 20,713,560.00 4.42%
氮气
材料 18,447,521.92 3.94%
运费 742,077.41 0.16%
修理工料费 2,052,453.07 0.44%
固定资产 21,528.00 0.00%
在建工程劳务 8,678,557.66 1.85%
天然气 228,325.66 0.05%
其他 478,892.80 0.10%
泸天化油脂股份有限公司 3,122,614.88 0.67%
其中：仪表空气 3,116,153.34 0.66%
材料 6,461.54 0.00%
合计 101,064,059.60 21.56%
上年度发生额
企业名称 金额 占年度购货
百分比
泸天化(集团)有限责任公司 80,552,474.52 24.03%
其中：水 3,991,978.65 1.19%
电 31,033,561.54 9.26%
蒸汽 20,571,250.00 6.14%
氮气 1,794,871.79 0.54%
材料 17,054,373.86 5.09%
运费
修理工料费 5,018,491.90 1.50%
固定资产
在建工程劳务
天然气
其他 1,087,946.78 0.32%
泸天化油脂股份有限公司 2,525,375.43 0.75%
其中：仪表空气 2,456,979.70 0.73%
材料 68,395.73 0.02%
合计 83,077,849.95 24.78%
（2）、本公司向关联方销售货物
企业名称 本年度发生额
金额 占年度销货百分比
泸天化(集团)有限责任公司 22,943,733.09 1.87%
其中：液氨 273.50 0.00%
脱盐水 1,333,856.00 0.11%
材料 451,685.64 0.04%
天然气 21,115,178.19 1.72%
尿素 2,676.11 0.0002%
甲醇 6,652.99 0.001%
其他 33,410.66 0.003%
泸天化油脂股份有限公司 863,772.39 0.07%
其中：天然气 111,686.73 0.01%
其他 752,085.66 0.06%
合计 23,807,505.48 1.94%
企业名称 上年度发生额
金额 占年度销货百分比
泸天化(集团)有限责任公司 88,132,566.27 9.65%
其中：液氨 25,669,600.00 2.81%
脱盐水 1,365,983.28 0.15%
材料 666,678.26 0.07%
天然气 23,344,159.26 2.56%
尿素 37,086,145.47 4.06%
甲醇
其他
泸天化油脂股份有限公司 466,553.13 0.05%
其中：天然气 90,473.42 0.01%
其他 376,079.71 0.04%
合计 88,599,119.40 9.70%
（3）、本公司接受关联方的其他关联交易
交易单位 本年发生额 上年发生额
泸天化(集团)有限责任公司
其中：通讯及邮政服务费 256,865.06 166,881.59
福利费 4,321,297.25 1,953,847.73
工会经费 98,315.97
住房公积金 2,033,289.56 895,334.53
养老保险金 7,265,831.17 4,476,672.69
工伤生育保险金 468,763.32 358,133.84
失业保险金 703,144.82 358,133.82
车辆养附、运管费 259,788.60 691,131.80
物资采购服务费 1,380,000.00 1,380,000.00
接待费 237,132.00 180,000.00
会议费 45,224.00 40,000.00
土地租金 1,335,000.00 735,000.00
保卫、消防、警卫经费 315,000.00 240,000.00
职工培训费 180,000.00 180,000.00
社区物业管理 225,000.00 150,000.00
生活后勤服务 450,000.00 300,000.00
合计 19,476,335.78 12,203,451.97
（4）、四川天华股份有限公司向关联方采购货物或接受劳务：
企业名称 本年度发生数
金额 占年度购货百分比
四川天然气化工厂 139,068.90
其中：净水剂 139,068.90 0.07%
川天化劳动服务公司 5,492,579.98
其中：内袋、成品袋加工 5,492,579.98 2.71%
泸洲热电有限公司 11,637,836.59
其中：蒸汽 11,637,836.59 5.74%
合江县天宝实业公司 8,264,765.00
其中：编织袋内片 8,264,765.00 4.07%
合计 25,534,250.47
企业名称 上年度发生数
金额 占年度购货百分比
四川天然气化工厂 219,535.15
其中：净水剂 219,535.15 0.13%
川天化劳动服务公司 5,148,369.02
其中：内袋、成品袋加工 5,148,369.02 2.96%
泸洲热电有限公司 7,669,841.14
其中：蒸汽 7,669,841.14 4.41%
合江县天宝实业公司 7,769,365.01
其中：编织袋内片 7,769,365.01 4.47%
合计 20,807,110.32
（5）、四川天华股份有限公司向关联方转贷资金收取利息（按银行借款利息标准
计息）
企业名称 本年度发生额 上年同期发生额 备注
四川天然气化工厂 507,000.00
四川天然气化工厂劳服司 333,228.50 35,100.00
泸州热电公司 73,125.00
合计 333,228.50 615,225.00
（6）、九禾农资股份有限公司向关联方采购货物及接受劳务
企业名称 作价依据 主要货物名称
泸天化(集团)有限责任公司 协议价 摆港费
四川天华水陆运输有限责任公司 协议价 运输服务
泸天化盛源运业公司 协议价 运输服务
合计
企业名称 本年度发生额金额 备注
泸天化(集团)有限责任公司 7,523,964.38
四川天华水陆运输有限责任公司 13,079,415.50
泸天化盛源运业公司 4,455,149.11
合计 25,058,528.99
（7）、九禾农资股份有限公司接受关联方的其他关联交易
交易单位 交易项目 金额
泸天化（集团）有限责任公司 代收代付职工养老保险等费用 81,275.00
四川天华股份有限公司 代收代付职工养老保险等费用 56,630.00
合计 137,905.00
注：A、公司与关联方采购和销售货物以参考市场交易价为定价基础，没有市场价
格的，参照同类企业内部价格或协商价,双方签订关联交易结算协议，规定了具体的收
费标准和结算办法并严格执行。
B、本公司是由泸天化集团公司将部分优良资产投资而设立，而供电、供水、设备
制造、建筑安装、电讯服务、设备维修、运输、物资供应等辅助系统和配套设施以及
后勤、消防、警卫、物业管理等系统还保留在集团公司，由此双方不可避免地要产生
关联交易，这种必要的关联交易还将继续下去。
C、天华股份有限公司向关联方采购货物为生产过程中所必需的原材料和包装物，
此类关联交易还将继续下去。
D、九禾农资股份有限公司接受关联方泸天化(集团)有限责任公司、天华水陆运输
公司等提供的运输服务为销售化肥产品过程中必须的劳务，该项交易将持续下去。
（8）、担保
截止本报告末，本公司及子公司未向关联单位提供任何担保。四川天然气化工厂
为天华股份有限公司向中行合江支行和农行合江支行借款14,740万元提供担保；泸天
化(集团)有限责任公司为天华股份有限公司向工行合江支行借款5,000万元提供担保。
（二）、公司与关联方存在的债权、债务往来等事项
项目 期末数 期初数
应收票据
泸天化(集团)有限责任公司 22,000,000.00 9,340,000.00
应收账款
四川天然气化工厂 1,048,546.29
四川天然气化工厂劳服司 244,347.10
预付账款
泸天化(集团)有限责任公司 100,598.00
四川天然气化工厂劳服司 3,427,008.64 4,000,000.00
泸州热电公司 11,906,545.39 11,890,219.23
泸天化国际经济贸易公司 66,000.00
其他应收款
泸天化(集团)有限责任公司 1,000,000.00
合江天丰化肥有限责任公司 323,761.86 323,761.86
川大天华科技有限公司 17,746.00 17,746.00
四川化工控股集团公司 2,500,000.00 2,500,000.00
四川天然气化工厂 23,133,283.00 47,087,349.97
四川化工科教培训中心 300,000.00 300,000.00
四川天华水陆运输有限责任公司 4,210,139.99 4,168,983.78
应付票据川天化劳服司 4,000,000.00
泸州热电公司 12,000,000.00
应付账款
泸天化(集团)有限责任公司 9,454,015.25
合江县天宝实业公司 6,443,487.82 4,208,188.82
泸天化弘旭工程建设公司 2,500.00
其他应付款
泸天化(集团)有限责任公司 6,208,767.11 281,760.00
四川天华水陆运输有限责任公司 1,282,641.00 152,164.00
（三）共同投资关联交易
为调整公司产品品种结构，寻求新的利润增长点，本公司与泸天化(集团)有限责
任公司、古蔺县国有资产经营有限责任公司和中国成达化学工程公司共同出资组建四
川泸天化绿源醇业有限责任公司，该公司主要从事甲醇和二甲醚的生产与销售，建成
后生产能力为40万吨/年甲醇，10万吨/年二甲醚，注册资本为人民币32,500万元，其
中本公司出资人民币7,000万元，占总股本的21.539%；泸天化(集团)有限责任公司出
资人民币15,000万元，占总股本的46.154%；古蔺县国有资产经营有限责任公司出资人
民币10,000万元，占总股本的30.769%；中国成达化学工程公司出资人民币500万元，
占总股本的1.538%。
本公司于2003年2月9日召开的第二届董事会第七次会议审议并通过参股设立四川
泸天化绿源醇业有限责任公司的有关议案，关联董事在董事会表决时回避表决，独立
董事认为该项投资具有较好的经济效益和社会效益，符合公司的长远发展战略。
该项关联交易经公司2002年度股东大会审议通过，并公告于2003年4月26日《证券
时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。
六、公司重大合同及其履行情况
（一）、重大技术合同
1、公司于2002年7月5日与美国德州休斯敦KBR公司签订了由该公司为本公司30万
吨/年合成氨第二次节能增产技术改造提供国外部分设备和材料、技术决窍及专有技术
使用许可、工艺与基础工程设计、技术文件与技术服务等，合同金额为647万美元。
2、公司于2002年9月与意大利NUOVO PIGONE S.P.A公司签订由该公司提供CO2压缩
机和控制系统的设备、专用技术使用许可和技术决窍的合同，该合同总金额为215万欧
元。
3、公司于2003年4月与德国MAN TURBOMASCHINEN AG公司签订空压机设备制造和技
术服务合同，合同总金额253万美元。
4、公司于2003年2月与美国德莱赛兰公司签订2BC9LG/2BF-8HP改造包设备制作和
技术服务合同，合同总金额240万美元。
5、2002年12月与西门子迪拉瓦公司签订102JT料气透平改造转子的设备制作和技
术服务合同，该合同总金额为148万美元。
6、公司于2003年3月于瑞士卡莎里签订合成塔和高温变温炉，合同价格分别为13
7万美元和35万美元。
以上均属于30万吨/年合成氨第二次节能增产技术改造项目中签订的重要合同，目
前公司的此项技术改造正在加紧进行，以上合同正在履行过程中。
（二）、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
（三）、报告期内公司无重大担保事项。
（四）、报告期内公司委托理财事项。
1、控股子公司四川天华股份有限公司用自有闲置资金委托理财延续到报告期的余
额为858.76万元，具体明细如下：
单位：万元
被委托单位名称 委托期限 委托金额 期末余额 资金来源
四川双安实业公司 2002.4-2003.6 1,000 858.76 自有资金
2、委托贷款事项
为满足控股子公司九禾农资股份有限公司和天盈投资咨询公司生产经营和对外投
资对货币资金的需求，本报告期母公司用自有资金委托银行向九禾公司和天盈公司分
别贷款4,000万元和2000万元，贷款期限分别为半年和一年，执行银行同期贷款利率,
具体明细如下：
单位：万元
受托人名称 贷款单位 委托期限 期初余额
泸州工商银行纳溪支行九禾农资股份有限公 2003.04-2003.10 2,000
泸州建设银行纳溪支行九禾农资股份有限公 2003.04-2003.10 2,000
泸州工商银行纳溪支行四川天盈投资咨询公 2003.01-2004.01
受托人名称 贷款单位 期末余额 利率 资金来源
泸州工商银行纳溪支行九禾农资股份有限公 2,000 5.04% 自有资金
泸州建设银行纳溪支行九禾农资股份有限公 2,000 5.04% 自有资金
泸州工商银行纳溪支行四川天盈投资咨询公 2,000 5.31% 自有资金
注：委托贷款期初余额4,000万元本金及利息已于2003年5月收回。
七、报告期内公司及董事会、董事未发生被中国证监会查处及通报批评、公开谴
责事项。
八、报告期内公司其它重要事项
1、报告期内增值税返还事项
根据财政部、国家税务总局财税（2001）113号《关于若干农业生产资料免征增值
税政策的通知》的规定，母公司及其控股子公司四川天华股份有限公司生产销售的尿
素将在2001、2002年两年内实行增值税先征后退的政策。母公司属2002年度增值税的
退税已经财驻川监退字（2003）231号核准为1,397万元，控股子公司四川天华股份有
限公司属2002年度增值税的退税尚在申报过程中，以上退税事项实现后将增加公司的
利润总额。
2、控股子公司收购股权
经四川工贸农资公司、泸天化（集团）有限责任公司、九禾农资股份有限公司三
方签定的转让协议约定，九禾农资股份有限公司收购泸天化（集团）有限责任公司持
有的四川工贸农资公司股权100万股，以四川工贸农资公司2002年6月30日的帐面每股
净资产作为收购价格，共计101.29万元，该股权转让手续报告期已办理完毕。
3、报告期内母公司获省财政合成氨双甲技术改造拨款100万元。
九、报告期内公司披露过的重要事项索引
重要事项 刊登报刊
刊登日期 报刊名称 版面
监事会二届六次会议决议公告 2003.2.11 证券时报 第二版
董事会二届七次会议决议公告 2003.2.11 证券时报 第二版
董事会二届八次会议决议公告 2003.3.11 证券时报 第二十版
召开2002年度股东大会的公告 2003.3.11 证券时报 第二十版
关联交易公告 2003.2.11 证券时报 第二版
关于修改公司章程的预案 2003.3.11 证券时报 第二十版
监事会二届七次会议决议公告 2003.3.11 证券时报 第二十版
董事会二届九次会议决议公告 2003.4.18 证券时报 第三十四版
监事会二届八次会议决议公告 2003.4.18 证券时报 第三十四版
2002年度股东大会决议公告 2003.4.26 证券时报 第十八版
2002年度分红派息公告 2003.5.21 证券时报 第十二版
以上信息公司已在中国证券监会指定网站巨潮资讯（网址：http://www.cninfo.
com.cn/）上刊载，投资者登录该网站，在网站首页“个股查询”中输入公司股票代码
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第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
本会计报表严格按照国家有关政策法规、规章制度编制，详见附录。
二、会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
四川泸天化股份有限公司（以下简称“本公司”）是经四川省人民政府川府函（
1998）248号文批准，由泸天化（集团）有限责任公司作为发起人，以其生产合成氨、
尿素产品的合成氨厂、尿素厂和包装厂等生产经营性资产投入，采用募集方式设立的
股份有限公司，公司于1999年4月5日公开发行人民币A种股票15000万股，发行后总股
本为45000万股。
本公司经四川省工商行政管理局5100001811164(1-1)号工商登记。注册地点：四
川省成都市。法人代表：任晓善。经营范围：化学肥料、化工原料及产品和日用化学
品的生产、销售及来料加工；化学工程的设备安装；化工机械制造、维修；防腐工程
施工；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪
器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。
本公司于1999年9月16日完成承债入股四川天华股份有限公司（以下简称“天华公
司”），投入资本36000万元，换取天华公司30000万元股本，公司入股后持有天华公
司39.05％的股权，天华公司于1999年9月16日成为本公司具有实质控制权的子公司。
本公司及天华公司主要产品是尿素，其年生产能力为：本公司合成氨50万吨，尿
素72万吨；天华公司合成氨30万吨，尿素52万吨；合并后年生产能力为合成氨80万吨
，尿素124万吨，是目前全国最大的尿素生产厂家。
本公司与泸天化（集团）有限责任公司、天华公司、泸天化天兴化工一厂，以及
沙大发、王敦伦等十三位自然人，于2001年12月26日共同投资5,000万元人民币，以发
起方式设立九禾农资股份有限公司（以下简称九禾公司），其中，本公司投资1,600万
元，持有九禾公司1,600万股的股份，占总股本的32%，天华公司持有九禾公司1,350万
股的股份，占总股本的27%，合计持有九禾公司2,950万股的股份，占总股本的59%；注
册地址：重庆市九龙坡区；注册经营范围：销售化肥及化工产品（不含化学危险品）
、饲料、建筑材料、电器机械及器材、日用百货、农业技术咨询，代理道路货物运输
（按许可证核定期限从事经营）；法人代表：沙大发。
二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及
其补充规定。
2、会计报表编制基准
本公司会计报表是按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定及本公
司持续经营为基础编制的。
3、会计年度
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。本报告所载会计信息的会计期间为
2003年1月1日至2003年6月30日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
采用借贷记账法，以权责发生制为基础核算,各项财产物资按取得时的实际成本计
价。
6、外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市
场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位
币余额按月末市场汇价进行调整。决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户，因
市场汇价不同而发生的折合本位币差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑
损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到可预定使用
状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发
生的汇兑损益计入财务费用。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及随时可用于支付的存款;现金等价物是指持有期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金以及价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
本公司及其子公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金
股利或利息入账，短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收
到的已记入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目，在处置时所收到的处置收入与
账面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。
短期投资于年中或年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面
成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账的核算方法
对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和
因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为
坏账损失。
本公司坏账损失采用备抵法核算。应收账款根据债务单位的财务状况、现金流量
等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益；其他应收款根据债务单位的
财务状况、现金流量等情况，进行单项分析计提， 并计入当期损益。
应收账款坏账准备计提的比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 5%
二至三年 15%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
本公司之控股子公司九禾公司的坏账核算方法与本公司一致。
本公司之控股子公司—天华公司的坏账核算方法为：坏账损失采用备抵法核算，
应收账款与其他应收款均按账龄分析法计提坏账准备，提取比例与母公司应收账款计
提比例一致。
天华公司与本公司其他应收款坏账准备计提方法不一致，由于对财务状况和经营
成果影响不大，按重要性原则未作一致性调整。
10、存货核算方法
本公司及其子公司存货核算方法是：
存货包括原材料、包装物、库存商品、自制半成品及低值易耗品等。
产成品、自制半成品、原材料中的电和天然气以实际成本入账，原材料中的修理
用材料和包装物日常以计划成本计价，月份终了，按照发出或领用各种存货的计划成
本计算应负担的成本差异,将存货的计划成本调整为实际成本。
本公司及其子公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个
存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
11、长期投资核算方法
（1）本公司及其子公司长期债券投资的核算方法
按取得时实际支付的全部价款扣除税金、手续费和相关费用以及支付的自发行日
起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券账面价值的差
额，作为溢价或折价，在每期计提利息时分期平均摊销。
（2） 本公司及其子公司长期股权投资核算方法为：对本公司拥有被投资公司不
足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20%至50%的权益性资本并具有
一定控制权时以权益法核算；对拥有被投资公司20％至50％的权益性资本但不具有任
何控制权时以成本法核算；对拥有被投资公司50%以上权益性资本，或虽然占该投资公
司权益性资本不足50％但具有实质控制权的采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司取得天华公司的长期股权投资成本与其在该公司所有者权益中所占份额的
差额设置"长期股权投资--股权投资差额"明细账项核算,并自一九九九年十月一日起分
十年摊销。
本公司及其子公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值
准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
12、委托贷款
本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计
提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予
以冲回。
本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计
的委托贷款减值准备计入当期损益。
本公司于年中或年度末，按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查，如有
迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，
计提减值准备。
13、固定资产的标准、分类以及计价、折旧和计提减值准备的方法
（1）固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产经营
主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产
。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备等。
（3）固定资产计价：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按投
资各方确认价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别
的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定其折旧率如下： 资产类别折旧
年限(年)年折旧率房屋及建筑物303.17%机器设备146.79%运输设备146.79%天华公司折
旧政策与本公司基本一致，差异额较小，根据重要性原则,未作一致性调整。
（5）固定资产减值准备：
A、对于固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额
计提固定资产减值准备。
B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备：
1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4) 已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产；
5) 其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工
程、需安装设备等实际发生的达到预定可使用状态之前的净支出。其中，为购建固定
资产而借入的专门借款所发生的利息支出资本化政策，详见第15项。
（2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计
提在建工程减值准备。
A、长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形；
本公司及其子公司报告期内无在建工程资本化利息。
15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方
法
除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期
确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则：
（1）为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续
费用以外的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状
态之前发生的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的，直接计入当期财务费
用。
（2）因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定
资产达到预定可使用状态前，同时满足以下3个条件的，予以资本化；在所购建的固定
资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。
A、为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的
资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）利息资本化的计算方法
利息资本化按以下公式计算：
每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资
本化率
累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期
间涵盖的月数)
资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借
款的利率；为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均
利率。
16、无形资产核算方法
本公司及其子公司无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。
无形资产的摊销：按法定剩余有效期限摊销。
（1）无形资产土地使用权：按取得时的实际成本计价，摊销按各宗土地使用权的
使用期限平均摊销；工业产权、专利技术及非专利技术均按取得时的实际成本计价，
摊销按合同规定或法律规定较短期限平均摊销，如二者均无期限的，摊销年限不超过
10年，具体如下：
类别 摊销期限
土地使用权 50年
专有技术及专利权 10年
非专利技术 5年
(2)无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计
可收回金额低于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备：
该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不
利影响；
该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。
本公司及其子公司无形资产不存在减值。
17、长期待摊费用摊销方法
本公司及其子公司长期待摊费用按实际支付金额入账，按受益期进行摊销。
18、收入确认原则
本公司及其子公司系以商品已经发出，产品销售：已将产品所有权上的主要风险
和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出商品实施控制；与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成
本能可靠地计量时确认收入的实现。
本公司及其子公司提供劳务：同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入的实现，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够
可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比发确认相关的劳务收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
20、本公司会计报表及合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》及相关规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以
及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制而成。
本公司与天华公司、九禾公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并
时予以抵销，少数股东权益的数额系根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母
公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属子公司2003年1-6月内实
现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
本公司控股子公司四川天盈投资咨询有限公司，泸天化国际经济贸易有限公司、
天华公司控股子公司—四川天华水陆运输有限责任公司、合江县福康净水有限责任公
司、成都川大天华科技开发有限公司，以及九禾公司控股子公司—江津九禾化肥有限
责任公司、四川润禾农资化工有限责任公司、宜宾九禾农资有限责任公司、万州九禾
农资有限责任公司由于本期资产总额、销售收入及净利润额均不足母公司10％，并且
当期无亏损。公司根据财政部财会工字[1996]2号文精神，按重要性原则，未将以上子
公司纳入合并报表范围。
三、税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
1、流转税
公司名称 税目 税项 税率
本公司及天华公司 增值税 尿素销售收入 13%
九禾公司 增值税 尿素、硝酸锌销售收入 免税
本公司及天华公司 增值税 合成氨销售收入 17%
本公司及天华公司 营业税 劳务收入 5%
根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（
财税[2001]113号文件）规定，本公司及天华公司生产销售尿素征收的增值税实行先征
后退的政策，2001年征收的税额全额退还，2002年退还50％。
2、税金及附加公司名称税目税项税率本公司及九禾公司城市维护建设税应交流转
税7%天华公司城市维护建设税应交流转税5%本公司、天华公司及九禾公司教育费附加
应交流转税3%九禾公司交通建设附加应交流转税5%本公司、天华公司交通建设附加应
交流转税4%
根据四川省人民政府川办发（2002）19号规定，从2002年4月20日起，取消在四川
省范围内征收的交通建设附加。
3、企业所得税
公司名称 税率
本公司 15%
天华公司 15%
九禾公司 33%
经四川省人民政府川办函（2001）300号文批准，自2002年1月1日至2006年12月3
1日期间，本公司减按15%的税率缴纳企业所得税。
天华公司按15%的税率缴纳企业所得税。
四、控股子公司概况
公司名称 公司性质 注册资本 经营范围
四川天华股份有限公司 股份制 768,214,455.00 化学肥料
九禾农资股份有限公司 股份制 50,000,000.00 销售化肥
★1 及化工产品
四川天盈投资咨询有限 有限责任 30,000,000.00 投资、咨询
公司★2
四川天华水陆运输有限 有限责任 4,322,482.12 水陆运输
责任公司★2
合江县福康净水有限责 有限责任 520,000.00 纯净水
任公司★2
成都川大天华科技开发 有限责任 1,000,000.00 技术开发
有限公司★2
重庆市天渝公农业生产 有限责任 2,000,000.00 尿素销售
资料有限责任公司★2
江津九禾化肥有限责任 有限责任 4,000,000.00 化肥销售
公司★2
四川润禾农资化工有限 有限责任 2,000,000.00 化肥销售
责任公司★2
宜宾九禾农资有限责任 有限责任 2,600,000.00 化肥销售
公司★2
万州九禾农资有限责任 有限责任 3,000,000.00 化肥销售
公司★2
泸天化国际经济贸易有 有限责任 3,000,000.00 对外贸易
限公司(筹)★3
公司名称 实际投资额 拥有权益
四川天华股份有限公司 360,000,000.00 39.05%
九禾农资股份有限公司 29,500,000.00 59.00%
★1
四川天盈投资咨询有限 28,400,000.00 94.67%
公司★2
四川天华水陆运输有限 3,672,380.00 84.96%
责任公司★2
合江县福康净水有限责 300,000.00 57.69%
任公司★2
成都川大天华科技开发 510,000.00 51.00%
有限公司★2
重庆市天渝公农业生产 1,400,000.00 70.00%
资料有限责任公司★2
江津九禾化肥有限责任 2,800,000.00 70.00%
公司★2
四川润禾农资化工有限 1,020,000.00 51.00%
责任公司★2
宜宾九禾农资有限责任 1,400,000.00 53.85%
公司★2
万州九禾农资有限责任 1,530,000.00 51.00%
公司★2
泸天化国际经济贸易有 1,800,000.00 60.00%
限公司(筹)★3
注：★1对九禾农资股份有限公司投资，本公司投入1600万元，拥有权益32%；控
股子公司天华公司投入1350万元，拥有权益27%；合计投入2950万元，拥有59%的权益
。
★2四川天盈投资咨询有限公司、四川天华水陆运输有限责任公司、合江县福康净
水有限责任公司、重庆市天渝农业生产资料有限责任公司、成都川大天华科技开发有
限公司、九禾公司控股子公司—江津九禾化肥有限责任公司、四川润禾农资化工有限
责任公司、宜宾九禾农资有限责任公司、万州九禾农资有限责任公司，由于本期资产
总额、销售收入及净利润额均不足本公司的10％。其中，重庆市天渝农业生产资料有
限责任公司已进入破产清算程序，已全额计提了投资减值准备，根据财政部财会工字
【1996】2号文精神，按重要性原则，均未纳入合并范围。
五、合并报表主要账项注释（金额单位：人民币元；期初数指二00二年十二月三
十一日余额；期末数指二00三年六月三十日余额）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 268,644.20 310,047.50
其中：港币 0.30
汇率1： 1.0611
折人民币 0.32
其中：意大利里拉 1,340,600.00
汇率1： 0.0045
折人民币 6,032.70
银行存款 898,937,389.25 1,013,905,249.55
其中：港币 5,370.00 5,730.00
汇率 1：1.0611 1：1.0611
折人民币 6,080.10 6,080.10
美元 11,639.08 4,359.08
汇率 1：8.2773 1：8.2773
折人民币 96,340.15 36,081.41
欧元 350.00
汇率1： 8.9076
折人民币 3,117.66
其他货币资金 15,073,217.44 75,513,889.02
合计 914,279,250.89 1,089,729,186.07
注：A、期末较期初减少：175,449,935.18元，减少16.10%，主要原因公司本报告
期内对绿源醇业投资7000万元，支付2002年股利9,000万元。
b、其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及信用证保证金。
2、短期投资
项目 期末数
投资金额 跌价准备 投资余额
股权投资 25,069,708.56 4,490,945.98 20,578,762.58
其中：股票投资 25,069,708.56 4,490,945.98 20,578,762.58
债券投资 99,891,639.65 99,891,639.65
其中：国债投资 99,891,639.65 99,891,639.65
委托贷款 20,000,000.00 20,000,000.00
其他投资 9,087,638.00 9,087,638.00
合计 154,048,986.21 4,490,945.98 149,558,040.23
项目 期初数
投资金额 跌价准备 投资余额
股权投资 39,354,060.57 5,451,087.57 33,902,973.00
其中：股票投资 39,354,060.57 5,451,087.57 33,902,973.00
债券投资 49,892,629.20 49,892,629.20
其中：国债投资 49,892,629.20 49,892,629.20
委托贷款
其他投资 59,500,000.00 1,470.40 59,498,529.60
合计 148,746,689.77 5,452,557.97 143,294,131.80
注：A、本报告期内公司对股票投资市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价
准备-961,611.99 元；新增国债投资49,999,010.45元，截止报表日未出现市价低于账
面成本的情况，未计提短期投资跌价准备。
B、委托贷款2000万元，为公司委托银行贷款给四川天盈投资咨询公司，未计提减
值准备。
C、期末其他投资主要为天华公司委托证券公司进行资产管理投资，明细如下：
被委托单位名称 委托期限 期初余额
四川双安实业公司 2002.4-2003.6 9,000,000.00
君安证券公司 2002.6-2003.6 50,000,000.00
合计 59,000,000.00
被委托单位名称 期末余额 资金来源
四川双安实业公司 8,587,638.00 自有资金
君安证券公司 0.00 自有资金
合计 8,587,638.00
D、短期投资变现不存在重大限制。
3、应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,997,541.93 2,572,950.00
商业承兑汇票 9,340,000.00
合计 27,997,541.93 11,912,950.00
注：A、期末无抵押的应收票据。
B、应收票据中含持本公司5%（含5％）以上股份股东单位欠款。
债务人名称 期末数 欠款时间 欠款原因
泸天化（集团）有限责任公司 22,000,000.00 1年以内 结算期内欠款
C、期末较期初增加16,084,591.93元，增幅：135.02 %，主要因为报告期内新增
泸天化（集团）公司应付本公司票据12,660,000.00元。
4、应收账款
帐龄 期末数
金额 比例% 计提坏账(%)
1年以内 7,494,113.47 43.19 1
1--2年 5
2--3年 5,392,890.99 31.08 15
3--4年 555,273.22 3.20 50
4--5年
5年以上 3,909,602.03 22.53 100
合计 17,351,879.71 100.00
帐龄
坏账准备 净值
1年以内 18,793.52 7,475,319.95
1--2年
2--3年 808,933.65 4,583,957.34
3--4年 277,636.62 277,636.60
4--5年
5年以上 3,909,602.03
合计 5,014,965.82 12,336,913.89
帐龄 期初数
金额 比例% 计提坏账(%)
1年以内 9,890,389.88 43.97 1
1--2年 6,230,219.27 27.7 5
2--3年 952,798.79 4.23 15
3--4年 1,025,722.12 4.56 50
4--5年
5年以上 4,395,847.65 19.54 100
合计 22,494,977.71 100
帐龄 坏账准备 净值
98,903.90 9,791,485.98
1年以内 311,274.58 5,918,944.69
1--2年 142,919.83 809,878.96
2--3年 512,861.06 512,861.06
3--4年
4--5年 4,395,847.65
5年以上 5,461,807.02 17,033,170.69
合计
注：A、应收账款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位款项。
B、期末较期初减少：4,696,256.82元，减幅：27.57 %，主要原因公司加强货款
摧收力度，促使资金回笼。
C、本报告内因对方公司破产和停止经营，核销3年以上应收账款652,145.29元。
5、其他应收款
帐龄 期末数
金额 比例% 计提坏账(%)
1年以内 50,737,745.55 67.86
1--2年 13,107,682.85 17.53
2--3年 8,071,315.22 10.79
3--4年 2,025,600.15 2.709
4--5年 822,307.00 1.1
5年以上 7,800.00 0.01
合计 74,772,450.77 100
帐龄
坏账准备 净值
1年以内 289,618.32 50,448,127.23
1--2年 655,384.14 12,452,298.71
2--3年 1,210,697.28 6,860,617.94
3--4年 1,012,800.08 1,012,800.07
4--5年 657,845.60 164,461.40
5年以上 7,800.00
合计 3,834,145.42 70,938,305.35
帐龄 期初数
金额 比例% 计提坏账(%)
1年以内 43,553,930.45 52.28
1--2年 29,642,800.00 35.58
2--3年 8,275,172.50 9.93
3--4年 1,003,323.30 1.2
4--5年 824,647.00 0.99
5年以上 9,900.00 0.01
合计 83,309,773.25 100
帐龄 坏账准备 净值
358,028.59 43,195,901.86
1年以内 1,482,080.00 28,160,720.00
1--2年 1,240,697.28 7,034,475.22
2--3年 500,000.00 503,323.30
3--4年 657,845.60 166,801.40
4--5年 9,900.00 -
5年以上 4,248,551.47 79,061,221.78
合计
注：A、其他应收款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位欠款。
B、期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计50,023,346.92元，占总额的66.9
0 %。
C、期末较期初减少8,122,916.43元，主要原因是其股东—四川天然气化工厂归还
29,000,000.00元所致。
D、其他应收款坏账准备计提方法为：母公司及九禾公司按单项分析计提；天华公
司按账龄分析法计提，计提比例与应收账款相同。由于此差异对财务状况和经营成果
影响不大，按重要性原则未作一致性调整。
6、预付账款
账龄 期末数
金额 比例(%)
一年以内 80,896,760.50 98.83
一至二年 843,454.09 1.03
二至三年 117,600.00 0.14
合计 81,857,814.59 100.00
账龄 期初数
金额 比例(%)
一年以内 72,329,859.33 98.52
一至二年 1,222,433.17 1.25
二至三年 0.23
合计 73,552,292.50 100.00
注：A、预付账款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位款项;
B、期末预付账款前五名债务人欠款金额合计11,868,981.00元，占预付账款总额
的14.50%。
C、期末较期初增加：8,305,522.09元, 增幅：11.29 %，主要是天华公司增加工
程未结算款。
D、一年以上的预付账款是属于购货未结算款。
7、存货
存货分类情况如下：
项目 期末数
金额 跌价准备 净额
在途物资
原材料 53,100,041.87 2,437,636.35 50,662,405.52
低值易耗品 55,588,663.93 55,588,663.93
库存商品 191,063,682.40 284,034.35 190,779,648.05
在产品 15,237,384.56 15,237,384.56
包装物
委托加工材料 406,318.43 406,318.43
发出商品 23,012,718.89 23,012,718.89
材料成本差异 -1,323,489.13 -1,323,489.13
合计 337,085,320.95 2,721,670.70 334,363,650.25
项目 期初数
金额 跌价准备 净额
在途物资 5,763.29 5,763.29
原材料 102,056,108.93 2,437,636.35 99,618,472.58
低值易耗品 432,152.85 432,152.85
库存商品 196,884,811.92 44,155.27 196,840,656.65
在产品 5,723,037.66 5,723,037.66
包装物 989,161.17 989,161.17
委托加工材料
发出商品 568,130.55 568,130.55
材料成本差异
合计 306,659,166.37 2,481,791.62 304,177,374.75
(2)存货跌价准备变动情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 2,437,636.35 2,437,636.35
库存商品 44,155.27 239,879.08 284,034.35
合计 2,481,791.62 239,879.08 2,721,670.70
注：A、本报告期内公司对库存商品甲醇计提减值准备239,879.08元。
8、待摊费用
类别 期初数 本期增加
大修费用 86,918.92
财产保险费 1,857,541.15 1,491,444.79
房屋装修费 174,449.74 69,857.14
触煤 3,526,868.06 1,120,261.38
合计 5,558,858.95 2,768,482.23
类别 本期减少 期末数
大修费用 86,918.92
财产保险费 2,249,789.59 1,099,196.35
房屋装修费 17,960.00 226,346.88
触煤 2,937,979.29 1,709,150.15
合计 5,205,728.88 3,121,612.30
注：期末较期初减少2,437,246.65元，减幅：78.08%，主要为摊销触煤和财产保
险费。
9、长期投资
项目 期初数
金额 减值准备 净额
长期股权投资 82,275,319.10 82,275,319.10
长期债权投资 3,560.00 3,560.00
其他股权投资 18,349,510.97 5,305,527.33 13,043,983.64
合计 100,628,390.07 5,309,087.33 95,319,302.74
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 70,794,897.11 3,457,456.30
长期债权投资
其他股权投资
合计 70,794,897.11 3,457,456.30
项目 期末数
金额 减值准备 净额
长期股权投资 149,612,759.91 149,612,759.91
长期债权投资 3,560.00 3,560.00
其他股权投资 18,349,510.97 5,324,692.16 13,024,818.81
合计 167,965,830.88 5,328,252.16 162,637,578.72
（1）长期股权投资
A、长期股权投资—对子公司投资
被投资单位名称 初始投资额 占被投资
单位注册
资本比例
四川绿源醇业有限责任公司 70,000,000.00 21.54%
四川天华水陆运输公司 3,672,380.00 84.96%
权益法川大天华科技公司 510,000.00 51.00%
权益法福康净水公司 300,000.00 57.69%
权益法四川天盈投资公司 28,400,000.00 94.67%
权益法泸天化国际经贸公司 1,800,000.00 60.00%
权益法四川农资工贸有限公司 1,012,900.00 20.00%
权益法合计 104,682,380.00
被投资单位名称 期初数
金额 减值 净额
准备
四川绿源醇业有限责任公司
四川天华水陆运输公司 4,642,290.10 4,642,290.10
川大天华科技公司 386,792.54 386,792.54
福康净水公司 296,423.00 296,423.00
四川天盈投资公司 28,463,086.01 28,463,086.01
泸天化国际经贸公司 1,811,067.54 1,811,067.54
四川农资工贸有限公司
合计 35,599,659.19 35,599,659.19
被投资单位名称 计提减 增加投资 收回 损益调整
值准备 投资
四川绿源醇业有限责任公司 70,000,000.00
四川天华水陆运输公司
川大天华科技公司
福康净水公司
四川天盈投资公司 44,166.05
泸天化国际经贸公司 -388,102.79
四川农资工贸有限公司 1,012,900.00 125,933.85
合计 70,000,000.00 -218,002.89
被投资单位名称 期末数
金额 减值 净额
准备
四川绿源醇业有限责任公司 70,000,000.00 70,000,000.00
四川天华水陆运输公司 4,642,290.10 4,642,290.10
川大天华科技公司 386,792.54 386,792.54
福康净水公司 296,423.00 296,423.00
四川天盈投资公司 28,507,252.06 28,507,252.06
泸天化国际经贸公司 1,422,964.75 1,422,964.75
四川农资工贸有限公司 1,138,833.85 1,138,833.85
合计 106,394,556.30 106,394,556.30
被投资单位名称 备注
四川绿源醇业有限责任公司
四川天华水陆运输公司 权益法
川大天华科技公司 权益法
福康净水公司 权益法
四川天盈投资公司 权益法
泸天化国际经贸公司 权益法
四川农资工贸有限公司 权益法
合计
注：A、报告期内母公司新增对四川绿源醇业有限公司投资7,000万元，控股子公
司九禾公司新增对四川工贸农资公司投资101.29万元。
B、其它股权投资
被投资单位名称 初始投资额 占被投资
单位注册
资本比例
化工科技培训中心 3,000,000.00 33.00%
四川普瑞公司 1,600,000.00 2.30%
西南大化肥公司 200,000.00 2.00%
泸州市商业银行 6,000,000.00 5.95%
四川西部网络信息 1,000,000.00 10.00%
股份有限公司
成都百奥科技公司 6,549,510.97 8%
合计 18,349,510.97
被投资单位名称 期初数
金额 减值准备 净额
化工科技培训中心 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00
四川普瑞公司 1,600,000.00 1,600,000.00
西南大化肥公司 200,000.00 200,000.00
泸州市商业银行 6,000,000.00 6,000,000.00
四川西部网络信息 1,000,000.00 413,997.42 586,002.58
股份有限公司
成都百奥科技公司 6,549,510.97 3,891,529.91 2,657,981.06
合计 18,349,510.97 5,305,527.33 13,043,983.64
被投资单位名称 计提减 增加投资 收回 损益调整
值准备 投资
化工科技培训中心
四川普瑞公司
西南大化肥公司
泸州市商业银行
四川西部网络信息 -221,449.13
股份有限公司
成都百奥科技公司 240,613.96
合计 19,164.83
被投资单位名称 期末数
金额 减值准备 净额
化工科技培训中心 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00
四川普瑞公司 1,600,000.00 1,600,000.00
西南大化肥公司 200,000.00 200,000.00
泸州市商业银行 6,000,000.00 6,000,000.00
四川西部网络信息 1,000,000.00 192,548.29 807,451.71
股份有限公司
成都百奥科技公司 6,549,510.97 4,132,143.87 2,417,367.10
合计 18,349,510.97 5,324,692.16 13,024,818.81
被投资单位名称 备注
化工科技培训中心 成本法
四川普瑞公司 成本法
西南大化肥公司 成本法
泸州市商业银行 成本法
四川西部网络信息 成本法
股份有限公司
成都百奥科技公司 成本法
合计
C、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
四川天华股份有限公司 69,149,125.82 投资合同约定 10年
被投资单位名称 期初余额 本期摊销
四川天华股份有限公司 46,675,659.91 3,457,456.30
被投资单位名称 累计摊销 期末余额
四川天华股份有限公司 25,930,922.21 43,218,203.61
（2）长期债权投资—债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
隆泸铁路债券 3,560.00 无 3,560.00
合计 3,560.00 无 3,560.00
债券种类 本期利息 累计应收利息 减值准备 期末余额
隆泸铁路债券 3,560.00
合计 3,560.00
（3）长期投资减值准备计提原因
2003年6月末本公司按持有四川西部网络信息股份有限公司表列净资产8.2%的权益
与账面投资成本的差额计提投资减值准备。
本公司2002年1月9日对成都百奥生物信息科技有限公司投资6,549,510.97元，占
该公司所有者权益比例8%，该公司出现较大额度的亏损，按2002年末本公司持有该公
司表列净资产8％的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加
原值
房屋建筑物 541,680,153.62 417,687.41
专用设备 2,466,306,712.12 52,588,393.17
通用设备 342,243,609.01 4,018,969.15
交通运输设备 24,264,178.80
合计 3,374,494,653.55 57,025,049.73
累计折旧
房屋及建筑物 145,841,258.82 9,149,933.93
专用设备 1,456,368,404.21 58,719,554.67
通用设备 137,333,574.74 7,370,925.25
交通运输设备 9,063,019.05 4,940,225.78
合计 1,748,606,256.82 80,180,639.63
净值
房屋及建筑物 395,838,894.80
专用设备 1,009,938,307.91
通用设备 204,910,034.27
交通运输设备 15,201,159.75
合计 1,625,888,396.73
减值准备
房屋及建筑物
专用设备
通用设备 582,596.90
交通运输设备 3,947,831.37
合计 4,530,428.27
净额 1,621,357,968.46
项目 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物 203,096.36 541,894,744.67
专用设备 10,700,580.00 2,508,194,525.29
通用设备 346,262,578.16
交通运输设备 24,264,178.80
合计 10,903,676.36 3,420,616,026.92
累计折旧
房屋及建筑物 65,978.13 154,925,214.62
专用设备 9,971,203.03 1,505,116,755.85
通用设备 144,704,499.99
交通运输设备 14,003,244.83
合计 10,037,181.16 1,818,749,715.29
净值
房屋及建筑物 386,969,530.05
专用设备 1,003,077,769.44
通用设备 201,558,078.17
交通运输设备 10,260,933.97
合计 1,601,866,311.63
减值准备
房屋及建筑物
专用设备
通用设备 249,616.88 332,980.02
交通运输设备 3,947,831.37
合计 4,280,811.39
净额 1,597,585,500.24
注：A、本期母公司因实施技术改造报废部分固定资产，原值10,903,676.36元，
累计已计提折旧10,037,181.16，净值866,495.20元。
B、报告期内天华股份有限公司已完成房产证和土地使用证的办理工作。
11、在建工程
工程项目名称 预算数(万元) 期初数
合一双甲 61,200,000.00 29,946,643.90
募股资金合二节能 237,800,000.00 22,013,830.21
四零四浓硝 11,000,000.00 9,880,285.55
冷冻装置改造
尿二扩能 49,870,000.00 8,199,497.27
二氧化碳 20,210,000.00
压缩机改造
凉水塔改造 3,250,000.00 967,247.25
尿素技改项目 1,478,848.33
尿素201/202C 27,000,000.00 30,794,864.74
水处理技改 5,680,000.00 5,761,014.03
B625扒料机 720,000.00 230,400.00
合一仪表改造 11,520,000.00
天华大厦
技改工程项目 5,734,006.51
合计 428,250,000.00 115,006,637.79
工程项目名称 本期增加 本期转入
固定资产
合一双甲 19,465,454.65
募股资金合二节能 31,482,453.11 11,117,326.26
四零四浓硝
冷冻装置改造
尿二扩能 1,025,399.14
二氧化碳 2,843,313.88
压缩机改造
凉水塔改造
尿素技改项目 195,000.00 1,299,649.69
尿素201/202C 30,794,864.74
水处理技改 121,973.00 5,882,987.03
B625扒料机 245,838.76 476,238.76
合一仪表改造 2,666,977.92
天华大厦 2,759,038.22
技改工程项目 1,821,119.12 6,383,839.42
合计 62,626,567.80 55,478,667.14
工程项目名称 其他减少数 期末数
合一双甲 49,412,098.55
募股资金合二节能 42,378,957.06
四零四浓硝 9,880,285.55
冷冻装置改造
尿二扩能 9,224,896.41
二氧化碳 2,843,313.88
压缩机改造
凉水塔改造 967,247.25
尿素技改项目 374,198.64
尿素201/202C
水处理技改
B625扒料机
合一仪表改造 2,666,977.92
天华大厦 2,759,038.22
技改工程项目 1,171,286.21
合计 374,198.64 121,780,339.81
工程项目名称 工程进度 资金来源
合一双甲 80.74%
募股资金合二节能 17.82% 募股资金
四零四浓硝 89.82% 自筹
冷冻装置改造
尿二扩能 18.50% 募股资金
二氧化碳 14.07% 募股资金
压缩机改造
凉水塔改造 29.76% 募股资金
尿素技改项目 募股资金
尿素201/202C 募股资金
水处理技改 募股资金
B625扒料机 66.14% 募股资金
合一仪表改造 23.15% 募股资金
天华大厦 自筹
技改工程项目 自筹
合计
注：A、本公司无利息资本化金额。
B、在建工程未计提减值准备。
12、固定资产清理
项目 期末数 期初数 原因
房屋及建筑物 2,888,898.71 2,888,898.71 移交合江县政府
专用设备 报废
通用设备 674,939.87 730,601.12 报废
运输设备 报废
合计 3,563,838.58 3,619,499.83
13、无形资产
项目 取得方式 原始金额 期初数
土地使用权 股东投入 45,264,976.00 40,036,698.84
专有技术及专利 权购入 26,869,571.60 10,747,828.52
非专利技术 购入 7,306,383.31 5,889,307.49
合计 79,440,930.91 56,673,834.85
项目 本期增加 本期摊销 累计摊销
土地使用权 454,769.76 5,683,046.92
专有技术及专利 1,343,478.60 17,465,221.68
非专利技术 368,222.16 1,785,297.98
合计 2,166,470.52 24,933,566.58
项目 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 39,581,929.08 44年
专有技术及专利 9,404,349.92 4年
非专利技术 5,521,085.33 7
合计 54,507,364.33
注：无形资产未计提减值准备。
14、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数
合榕公路改造 3,010,000.00 1,204,000.04
天然气外管 90,895,206.27 36,358,082.52
110KV符合线 14,925,786.01 5,970,314.41
厂外通讯 3,786,397.29 1,565,268.26
国防通讯线路改造 271,300.00 108,520.04
榕山农贸市场 236,262.93 94,505.16
民用码头 1,150,000.00 459,999.92
九禾总部装修支出 710,520.92 326,419.98
合计 114,985,473.42 46,087,110.33
项目 本期增加 本期摊销
合榕公路改造 150,499.98
天然气外管 4,544,760.30
110KV符合线 746,289.30
厂外通讯 189,319.86
国防通讯线路改造 13,564.98
榕山农贸市场 11,813.16
民用码头 57,500.04
九禾总部装修支出 115,104.00 46,034.52
合计 115,104.00 5,759,782.14
项目 累计摊销 期末数
合榕公路改造 1,956,499.94 1,053,500.06
天然气外管 59,081,884.05 31,813,322.22
110KV符合线 9,701,760.90 5,224,025.11
厂外通讯 2,410,448.89 1,375,948.40
国防通讯线路改造 176,334.94 94,955.06
榕山农贸市场 153,570.93 82,692.00
民用码头 747,500.12 402,499.88
九禾总部装修支出 430,135.46 395,489.46
合计 74,658,135.23 40,442,432.19
项目 剩余摊销期限
合榕公路改造 4年
天然气外管 4年
110KV符合线 4年
厂外通讯 4年
国防通讯线路改造 4年
榕山农贸市场 4年
民用码头 4年
九禾总部装修支出 5年
合计
15、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00
担保借款 27,400,000.00 97,400,000.00
信用借款 175,000,000.00 175,000,000.00
合计 222,400,000.00 272,400,000.00
注: 期末较期初减少50,000,000.00元,主要原因是：天华公司本报告期内增加抵
押借款2,000万元，归还担保借款7,000万元。
16、应付票据
类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 120,000,000.00 216,920,000.00
合计 120,000,000.00 216,920,000.00
注: A、期末较期初减少：96,820,000元，减少44.63%，主要原因为报告期九禾公
司应付票据减少。
B、九禾公司办理银行承兑时，以其所拥有仓单进行抵押。
17、应付款项
（1）、应付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 72,247,822.51 91.04 40,189,684.48 98.27
1-2年 7,086,472.64 8.93 650,544.33 1.59
2-3年 20,710.00 0.03 56,890.00 0.14
合计 79,355,005.15 100.00 40,897,118.81 100
注：A、应付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
B、期末较期初增加：38,457,886.34元,增幅：94%。主要因为九禾公司增加对外
采购应付账款。
(2)、预收账款
账 龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 78,312,857.01 99.86 25,942,890.48 99.73
1-2年 136,810.29 0.14 71,217.21 0.27
2-3年 48.02
合 计 78,449,667.30 100.00 26,014,155.71 100
注：A、预收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
B、预收账款增加主要为九禾公司增加预收货款。
（3）、其它应付款
账 龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 26,715,088.56 67.71 36,062,877.74 98.69
1-2年 12,738,674.54 32.29 479,968.41 1.31
合 计 39,453,763.10 100.00 36,542,846.15 100
注：A、其他应付款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
债权人名称 期末数 欠款时间
泸天化（集团）有限责任公司 6,208,767.11 1年以内
债权人名称 欠款原因
泸天化（集团）有限责任公司 结算期内欠款
18、应付股利
项 目 期末数 期初数
天华公司股东 30,824,118.29 30,824,118.29★1
九禾公司股东 1,110,515.55 1,822,116.35
本公司股东 90,000,000.00★2
合 计 31,934,633.84 122,646,234.64
注：A、★1 1993年3月至1996年底为天华公司大化肥项目基建期。经省府同意
、天华公司董事会决议，93年7月22日至96年12月31日派发建设期股息。94、95、96年
度计提比例分别为11％、13％和15％。93年7月22日至96年7月22日部分已发放，因资
金周转困难，96年7月23日以后部分未发放。
B、★2本公司2003年3月9日第二届董事会第八次会议“分配预案”：每10股分配
现金股利2元，共计应分配现金股利90,000,000.00元，该分配预案经2002年度股东大
会通过，已于5月26日完成分红派息工作。
19、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 -5,408,412.23 -9,437,043.41
营业税 -212,560.00 127,832.61
城建税 504,775.90 245,292.47
房产税 13,073.58 315,945.33
代扣外国企业所得税 2,827,542.97
土地使用税 -200,759.84
所得税 16,169,222.69 7,184,848.51
个人所得税 284,837.73 32,100.74
印花税 202,558.48 122,022.43
土地增值税 -33,811.88
合 计 11,318,924.43 1,418,541.65
注：A、法定税率详见本“附注三、税项”。
B、由于控股子公司天华公司自本年度起开始以税后利润弥补以前年度亏损，上半
年度发生所得税692万元。
20、其他未交款
种 类 期末数 期初数
教育费附加 2,250,845.68 2,137,030.73
交通费附加 36.00 15,100.54
住房公积金 891,756.09 65,464.60
职工个人教育费 -172,947.10 64,125.10
副食品调控基金 3,680.00
水利建设基金 2,640.60
合计 2,969,690.67 2,288,041.57
注：计缴比例详见本“附注三、税项”。
21、一年内到期的长期负债
类别 币种 期末数 期初数 备注
抵押借款 人民币 34,713,215.51 181,180,627.22
22、长期借款
借款类别 币种 期末数 期初数 备注
担保借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 569,098,734.39 569,270,837.51
合计 669,098,734.39 669,270,837.51
按债权人列示如下：
贷款单位 本币金额 汇率 折人民币
建行泸洲分行 10,000,000.00 10,000,000.001
开发银行 20,000,000.00 20,000,000.001
开发银行 20,000,000.00 20,000,000.001
开发银行 20,000,000.00 20,000,000.001
开发银行 30,000,000.00 30,000,000.001
中行合江支行 100,000,000.00 100,000,000.002
中行泸州分行营 2,014,920.00 8.2773 16,678,097.322
业部(现汇)
中行泸州分行营 54,678,789.00 8.2773 452,420,637.07
业部
合 计 669,098,734.39
贷款单位 借款期限 年利率% 借款条件 备注
建行泸洲分行 994-200 46.21 抵押
开发银行 994-200 46.21 抵押
开发银行 994-200 56.21 抵押
开发银行 994-200 66.21 抵押
开发银行 994-200 76.21 抵押
中行合江支行 002-200 55.49 担保
中行泸州分行营 000-200 74 抵押
业部(现汇)
中行泸州分行营 1993-20 121.8 抵押
业部
合 计
注：长期借款系天华公司借款。天华公司以固定资产原值1,562,998,631.52元进
行银行抵押贷款。
23、股本
单位：股
本期增减变动(+，-)
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 300,000,000 90,000,000
其中:境内法人持有股份 300,000,000 90,000,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 300,000,000 90,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150,000,000 45,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 150,000,000 45,000,000
三、股份总数 450,000,000 135,000,000
本期增减变动(+，-)
股份类别 增发其他 小计 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 90,000,000 390,000,000
其中:境内法人持有股份 90,000,000 390,000,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 90,000,000 390,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 45,000,000 195,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 45,000,000 195,000,000
三、股份总数 135,000,000 585,000,000
注：报告期内公司按股东大会决议按10：3的比例用资本公积金转增股本，股本变
更由四川华信（集团）会计会计师事务所出具验资报告验证。
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 724,636,733.81
资产评估增值准备 73,240,990.84
其他 70,000.00
合 计 797,947,724.65
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 135,000,000.00 589,636,733.81
资产评估增值准备 73,240,990.84
其他 70,000.00
合 计 135,000,000.00 662,947,724.65
注：报告期内公司用资本公积金转增股本，共转增135,000,000.00元。
25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,623,383.17 53,623,383.17
公益金 53,089,979.45 53,089,979.45
合计 106,713,362.62 106,713,362.62
26、未分配利润
项 目 金额 利润分配比例
年初未分配利润 173,193,524.28
加：本年利润 113,975,541.42
其他转入
可供分配利润 287,169,065.70
减：提取法定盈余公积金 本年利润的10%
母公司为本年利润的10%
提取法定公益金
九禾公司为本年利润的5%
已分配普通股股利
年末未分配利润 287,169,065.70
27、主营业务收入及成本
项目 主营业务收入
本期累计数 上年同期数
化肥 1,183,801,233.76 851,682,339.91
化工产品 6,418,740.67 31,891,977.04
合计 1,190,219,974.43 883,574,316.95
项目 主营业务成本
本期累计数 上年同期数
化肥 814,790,735.33 621,370,479.16
化工产品 4,339,130.60 32,677,382.65
合计 819,129,865.93 654,047,861.81
项目 毛利
本期累计数 上年同期数
化肥 369,010,498.43 230,311,860.75
化工产品 2,079,610.07 -785,405.61
合计 371,090,108.50 229,526,455.14
注：A、报告期内毛利较上期数增加：141,563,653.36元，增幅：61.68%，主要原
因是：本年尿素销售单价上升以及母公司与天华公司生产的化肥由九禾公司统一销售
，营销市场整合所致。
28、主营业务税金及附加
项目 本期累计数 上年同期数 本年计缴标准
城建税 2,549,345.13 1,979,744.61 应交流转税的7%
交通附加 23,637.65 921,110.07 应交流转税的4%
教育附加 1,263,447.38 958,527.56 应交流转税的3%
合计 3,836,430.16 3,859,382.24
29、其他业务利润
收入 成本
业务种类 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
脱盐水 1,950,603.76 1,850,756.38 2,269,361.57 2,267,207.90
材料销售 3,895,195.97 686,823.81 3,914,626.45 644,881.57
天然气 22,122,184.58 21,384,605.57 22,016,616.31 21,384,605.57
租赁业务 1,443,371.52 1,595,416.19 1,037,829.48 1,019,965.71
来料加工 1,280,000.00 2,384,615.39 875,152.06 2,056,811.20
其他 3,250,362.29 1,842,803.37 4,624,419.85 3,474,879.52
合计 33,941,718.12 29,745,020.71 34,738,005.72 30,848,351.47
利润
业务种类 本期累计数 上年同期数
脱盐水 -318,757.81 -416,451.52
材料销售 -19,430.48 41,942.24
天然气 105,568.27
租赁业务 405,542.04 575,450.48
来料加工 404,847.94 327,804.19
其他 -1,374,057.56 -1,632,076.15
合计 -796,287.60 -1,103,330.76
30、财务费用
项目 本期累计数 上年同期数
利息支出 21,391,816.88 24,738,595.96
减：利息收入 7,078,347.16 5,886,556.00
汇兑损失 48,342.94 528.73
减：汇兑收益其他 219,944.03 37,112.97
合计 14,581,756.69 18,889,681.66
31、投资收益委托
项目 本期累计数 上年同期数
(1)股票投资收益 2,961,916.64 -657,348.23
A.股票交易收益 2,000,304.65 -893,441.03
B.股票跌价准备 961,611.99 236,092.80
(2)股权投资收益 -3,953,108.68 -2,139,474.92
A.调整被投资公司所有者权益增减额 -622,887.55 1,732,098.12
B.其他股权投资分利 146,400.00
C.长期投资减值准备 -19,164.83 -414,116.74
D.股权投资差额摊销 -3,457,456.30 -3,457,456.30
(3)债权投资收益 585,756.00 5,598,611.10
A.国债收益
B.委托贷款收益 585,756.00
C.委托理财收益 5,598,611.10
合计 -405,436.04 2,801,787.95
注：A、本报告期比上年同期减少3,207,223.99元，减幅：114.47%，主要原因是
上年同期获理财收益5,598,611.10元，今年同期无此因素。
32、补贴收入
项目 本期累计数 上年同期数
补贴返还 450,200.00
增值税返还 23,827,325.57
尿素出口贴息 5,311.00
合计 455,511.00 23,827,325.57
注：A、根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通
知》（财税[200业发1]113号文件）规定，本公司生产销售尿素征收的增值税实行先征
后退的政策，母公司去年同期收到财政返还2001年度增值税23,827,325.57元。2002年
应返增值税1397万元将于下半年收到。
B、本报告期内公司获得补贴收入为九禾公司下属子公司万州销售公司获得的地方
财政扶持企展补贴返还收入。
33、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款净收入 11,431.00 45.00
其他 250,528.95 372,579.62
合计 261,959.95 372,624.62
34、营业外支出
项目 本期累计数 上年同期数
固定资产盘亏 43,341.62
处理固定资产净损失 936,156.45 1,565,073.73
计提固定资产减值准备 - 1,691,324.03
罚款 29,022.20 10,000.00
捐赠款 50,000.00 10,000.00
子弟校经费 180,000.00 518,677.23
非常支出 58,214.75 928.00
合计 1,253,393.40 456,696.55
注：本期数较上期数增加：796,696.85元，增幅：174.45 %，主要原因是：上年
同期转回固定资产减值准备金额较大。
六、母公司主要账项注释（金额单位：人民币元；期初数指二00二年十二月三十
一日余额；期末数指二00三年六月三十日余额）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 43,195.95 39,670.15
银行存款 620,481,392.21 754,618,064.14
其他货币资金 9,834,986.91 22,072,311.74
合计 630,359,575.07 776,730,046.03
注：A、银行存款期末余额中，一年内到期的定期存款43,215万元。
B、其他货币资金增加，主要为信用证保证金存款增加。
2 、短期投资
期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资余额
股票投资 25,069,708.56 4,490,945.98 20,578,762.58
债券投资 99,891,639.65 99,891,639.65
其他投资 60,500,000.00 60,500,000.00
合计 185,461,348.21 4,490,945.98 180,970,402.23
期初数
项目 投资金额 跌价准备 投资余额
股票投资 39,354,060.57 5,451,087.57 33,902,973.00
债券投资 49,892,629.20 49,892,629.20
其他投资 40,500,000.00 1470.44 0,498,529.60
合计 129,746,689.77 5,452,557.97 124,294,131.80
注：A、本报告期内公司对股票投资市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价
准备-961,611.99 元；新增国债投资49,999,010.45元，截止报表日未出现市价低于账
面成本的情况，未计提短期投资跌价准备。
B、其它投资中60,500,000.00元，其中基金投资成本500,000.00元，其它40,000
,000.00元为委托银行向九禾公司提供的贷款，20,000,000.00元为委托银行向四川天
盈投资公司提供的贷款。
3、应收账款
期末数
账龄 计提
金 额 比例% 坏账 坏账准备
(%)
1年以内 665,476.78 8.88 1 6,654.77
1－2年 5
2－3年 5,390,098.99 71.944 15 808,514.85
3-4年 555,151.25 7.4098 50 277,575.63
4－5年 80
5年以上 881,357.14 11.764 100 881,357.14
合 计 7,492,084.16 100 1,974,102.39
期初数
账龄
净 值 金 额 比例%
1年以内 658,822.01 186,939.65 2.34
1－2年 6,230,219.25 77.88
2－3年 4,581,584.14 700,875.69 8.76
3-4年 277,575.62
4－5年
5年以上 881,357.14 11.02
合 计 5,517,981.77 7,999,391.73 100
期初数
账龄 计提
坏账(%) 坏账准备 净值
1年以内 1 1,869.40 185,070.25
1－2年 5 311,510.96 5,918,708.29
2－3年 15 105,131.36 595,744.33
3-4年 50
4－5年 80 -
5年以上 100 881,357.14 -
合 计 1,299,868.86 6,699,522.87
注：A、应收账款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位款项。
B、本期母公司核销坏账652,145.29元。包括江安川南化工厂所欠甲醇款506,420
.85元和四川化工总公司所欠尿素款145,724.44元。
4、其他应收款
期末数
帐龄 金额 比例% 计提坏账 坏账准备 净值
1年以内 755,006.50 100 755,006.50
合计 755,006.50 100 755,006.50
期初数
帐龄 金额 比例% 计提坏账 坏账准备 净值
1年以内 57,463.17 100 57,463.17
合计 57,463.17 100 57,463.17
注：其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项
5、长期股权投资
期初数
项目 金额 减值准备 净额
对子公司投资 394,253,004.85 394,253,004.85
其中:股权投资差额 46,675,659.91 46,675,659.91
其他股权投资 13,549,510.97 4,305,527.33 9,243,983.64
合计 407,802,515.82 4,305,527.33 403,496,988.49
项目 本期增加 本期减少 计提减值准备
对子公司投资 99,979,180.04 3,845,559.09
其中:股权投资差额 3,457,456.30
其他股权投资 19,164.83
合计 99,979,180.04 3,845,559.09 19,164.83
期末数
项目 金额 减值准备 净额
对子公司投资 490,386,625.80 490,386,625.80
其中:股权投资差额 43,218,203.61 43,218,203.61
其他股权投资 13,549,510.97 4,324,692.16 9,224,818.81
合计 503,936,136.77 4,324,692.16 499,611,444.61
（1）对子公司投资
被投资单位名称 占被投资
初始投资额 单位注册 期初数
资本比例
四川天华股份
有限公司 360,000,000.00 32.00% 293,580,566.78
九禾农资股份
有限公司 16,000,000.00 39.05% 23,722,624.61
四川天盈投资
公司 28,400,000.00 94.67% 28,463,086.01
泸天化国际经
贸公司 1,800,000.00 60% 1,811,067.54
四川绿源醇业
有限责任公司 70,000,000.00 21.54%
合 计 476,200,000.00 347,577,344.94
被投资单位名称 收回
增加投资 投资 损益调整
四川天华股份
有限公司 23,926,405.30
九禾农资股份
有限公司 6,008,608.69
四川天盈投资
公司 44,166.05
泸天化国际经
贸公司 -388,102.79
四川绿源醇业
有限责任公司 70,000,000.00
合 计 70,000,000.00 29,591,077.25
被投资单位名称 期末数 备注
四川天华股份
有限公司 317,506,972.08 权益法
九禾农资股份
有限公司 29,731,233.30 权益法
四川天盈投资
公司 28,507,252.06 权益法
泸天化国际经
贸公司 1,422,964.75 权益法
四川绿源醇业
有限责任公司 70,000,000.00 权益法
合 计 447,168,422.19
（2）其他股权投资
占被投
资单位
被投资单位名称 初始投资额 注册资
本比例
泸州市商业银行 6,000,000.00 8.00%
西部网络信息股份 1,000,000.00 8.20%
有限公司
成都百奥科技公司 6,549,510.97 8.00%
合计 13,549,510.97
被投资单位名称 期初数
金额 减值准备 净额
泸州市商业银行 6,000,000.00 6,000,000.00
西部网络信息股份 1,000,000.00 413,997.42 586,002.58
有限公司
成都百奥科技公司 6,549,510.97 3,891,529.91 2,657,981.06
合计 13,549,510.97 4,305,527.33 9,243,983.64
增加 收回 期末数
被投资单位名称 投资 投资 计提减值准备 金额
泸州市商业银行 6,000,000.00
西部网络信息股份 -221,449.13 1,000,000.00
有限公司
成都百奥科技公司 240,613.96 6,549,510.97
合计 19,164.83 13,549,510.97
被投资单位名称 期末数
减值准备 净额 备注
泸州市商业银行 - 6,000,000.00 成本法
西部网络信息股份 192,548.29 807,451.71 成本法
有限公司
成都百奥科技公司 4,132,143.87 2,417,367.10 成本法
合计 4,324,692.16 9,224,818.81
（3）股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 形成原因 期限 期初余额
四川天华股份有 69,149,125.82 合同约定 10年 46,675,659.91
限公司
本期摊销 累计摊销 期末余额
被投资单位名称 3,457,456.30 25,930,922.21 43,218,203.61
四川天华股份有
限公司
6、主营业务收入及成本
主营业务收入
项目 本期累计数 上年同期数
化肥 459,461,029.09 396,955,714.18
化工产品 25,933,571.74 31,891,977.04
合计 485,394,600.83 428,847,691.22
主营业务成本
项目 本期累计数 上年同期数
化肥 306,614,990.34 312,091,838.90
化工产品 20,764,443.26 32,677,382.65
合计 327,379,433.60 344,769,221.55
主营业务毛利
项目 本期累计数 上年同期数
化肥 152,846,038.72 82,573,171.78
化工产品 5,169,128.48 -957,848.87
合计 158,015,167.23 81,615,322.91
7、投资收益
项目 本期累计数 上年同期数
(1)股票投资收益 2,961,916.64 -665,948.42
A.股票交易收益 2,000,304.65 -902,041.22
B.股票跌价准备 961,611.99 236,092.80
(2)股权投资收益 26,260,856.12 9,486,286.18
A.调整被投资公司所有者权益增减额 29,591,077.25 12,787,859.22
B.其他股权投资分利 146,400.00 570,000.00
C.长期投资减值准备 -19,164.83 -414,116.74
D.股权投资差额摊销 -3,457,456.30 -3,457,456.30
(3)债权投资收益 585,756.00 2,761,111.10
A.国债收益
B. 委托贷款收益 585,756.00
C.委托理财收益 2,761,111.10
合计 29,808,528.76 11,581,448.86
项目 备注
(1)股票投资收益
A.股票交易收益
B.股票跌价准备
(2)股权投资收益
A.调整被投资公司所有者权益增减额
B.其他股权投资分利
C.长期投资减值准备
D.股权投资差额摊销
(3)债权投资收益
A.国债收益
B. 委托贷款收益
C.委托理财收益
合计
注：A、其它股权投资收益为公司投资商业银行分得红利。
B、长期股权投资差额为公司按报告期末拥有西部网络信息有限公司、成都百奥生
物信息科技有限公司净资产的股权比例与原始投资额的差额。
C、委托贷款收益为公司委托银行贷款与控股子公司九禾公司取得按银行贷款利率
计算的利息收入。
七、关联方关系及交易
1、关联方关系明细项目列示如下：
（1）存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
泸天化（集团）有 产品、日用化学品制
限责任公司 四川省泸州市 造与销售等
四川天华股份有限
公司 四川合江县榕山镇 尿素生产销售
九禾农资股份有限
公司 九龙坡区兴胜路 销售化肥及化工产品
四川天盈投资咨询
有限公司 四川省成都市 投资、咨询
泸天化国际经济贸 自营和代理各类商品
易有限公司 泸州市纳溪区 和技术的进出口
四川天华水陆运输
有限责任公司 四川合江县榕山镇 水陆运输
合江县福康净水有
限责任公司 四川、合江 纯净水
成都川大天华科技
开发有限公司 四川、成都 技术开发
江津九禾化肥有限
责任公司 四川、江津 化肥生产与销售
重庆渝川销售有限
责任公司 重庆、九龙坡 化肥销售
重庆九禾农资销售
有限责任公司 重庆、九龙坡 化肥销售
四川润禾农资化肥
有限责任公司 四川、资中 化肥销售
宜宾九禾农资有限
责任公司 四川、宜宾 化肥销售
万州九禾农资有限
责任公司 四川、万州 化肥销售
公司名称 与公司关系 经济性质或类型
泸天化（集团）有
限责任公司 母公司 国有企业
四川天华股份有限
公司 控股子公司 股份制企业
九禾农资股份有限
公司 控股子公司 股份制企业
四川天盈投资咨询
有限公司 控股子公司 有限责任公司
泸天化国际经济贸
易有限公司 控股子公司 有限责任公司
四川天华水陆运输
有限责任公司 孙公司 有限责任公司
合江县福康净水有
限责任公司 孙公司 有限责任公司
成都川大天华科技
开发有限公司 孙公司 有限责任公司
江津九禾化肥有限
责任公司 孙公司 有限责任公司
重庆渝川销售有限
责任公司 孙公司 有限责任公司
重庆九禾农资销售
有限责任公司 孙公司 有限责任公司
四川润禾农资化肥
有限责任公司 孙公司 有限责任公司
宜宾九禾农资有限
责任公司 孙公司 有限责任公司
万州九禾农资有限
责任公司 孙公司 有限责任公司
法定代
公司名称 表人
泸天化（集团）有
限责任公司 任晓善
四川天华股份有限
公司 任晓善
九禾农资股份有限
公司 沙大发
四川天盈投资咨询
有限公司 聂长海
泸天化国际经济贸
易有限公司 沙大发
四川天华水陆运输
有限责任公司 杜德善
合江县福康净水有
限责任公司 彭传勇
成都川大天华科技
开发有限公司 郭用坚
江津九禾化肥有限
责任公司 沙大发
重庆渝川销售有限
责任公司 沙大发
重庆九禾农资销售
有限责任公司 沙大发
四川润禾农资化肥
有限责任公司 沙大发
宜宾九禾农资有限
责任公司 沙大发
万州九禾农资有限
责任公司 沙大发
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
公司名称 期初数 本年增加数
泸天化（集团）有限责任公司 3,479.64
四川天华股份有限公司 76,821.45
九禾农资股份有限公司 5,000.00
四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00
泸天化国际经济贸易有限公司 300
四川天华水陆运输有限责任公司 432.24
合江县福康净水有限责任公司 52.00
成都川大天华科技开发有限公司 100.00
江津九禾化肥有限责任公司 400
重庆渝川销售有限责任公司 200
重庆九禾农资销售有限责任公司 350
四川润禾农资化肥有限责任公司 200
宜宾九禾农资有限责任公司 260
万州九禾农资有限责任公司 300
公司名称 本年减少数 期末数
泸天化（集团）有限责任公司 33,479.64
四川天华股份有限公司 76,821.45
九禾农资股份有限公司 5,000.00
四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00
泸天化国际经济贸易有限公司 300.00
四川天华水陆运输有限责任公司 432.24
合江县福康净水有限责任公司 52.00
成都川大天华科技开发有限公司 100.00
江津九禾化肥有限责任公司 400.00
重庆渝川销售有限责任公司 200.00
重庆九禾农资销售有限责任公司 350.00
四川润禾农资化肥有限责任公司 200.00
宜宾九禾农资有限责任公司 260.00
万州九禾农资有限责任公司 300.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 期初数 本年增加数
泸天化（集团）有限责任公司 66.67%
四川天华股份有限公司 39.05%
九禾农资股份有限公司 59%
四川天盈投资咨询有限公司 94.67%
泸天化国际经济贸易有限公司 60.00%
四川天华水陆运输有限责任公司 84.95%
合江县福康净水有限责任公司 57.69%
成都川大天华科技开发有限公司 51.00%
江津九禾化肥有限责任公司 70.00%
重庆渝川销售有限责任公司 57.14%
重庆九禾农资销售有限责任公司 51.00%
四川润禾农资化肥有限责任公司 51.00%
宜宾九禾农资有限责任公司 53.85%
万州九禾农资有限责任公司 51.00%
公司名称 本年减少数 期末数
泸天化（集团）有限责任公司 66.67%
四川天华股份有限公司 39.05%
九禾农资股份有限公司 59%
四川天盈投资咨询有限公司 94.67%
泸天化国际经济贸易有限公司 60.00%
四川天华水陆运输有限责任公司 84.95%
合江县福康净水有限责任公司 57.69%
成都川大天华科技开发有限公司 51.00%
江津九禾化肥有限责任公司 70.00%
重庆渝川销售有限责任公司 57.14%
重庆九禾农资销售有限责任公司 51.00%
四川润禾农资化肥有限责任公司 51.00%
宜宾九禾农资有限责任公司 53.85%
万州九禾农资有限责任公司 51.00%
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
泸天化（油脂）化学股份有限公司 泸天化（集团）有限责任公司的子公司
四川绿源醇业有限公司 参股企业
泸天化运输公司 泸天化（集团）有限责任公司的子公司
四川化工科教培训中心 联营企业
泸州市商业银行 参股企业
成都百奥生物科技有限公司 参股企业
四川西部网络信息公司 参股企业
四川省化工控股集团公司 天华公司主管单位
四川天然气化工厂 天华公司的发起人股东
四川省投资公司 天华公司的发起人股东
四川省农资公司 天华公司的发起人股东
四川化学总公司 天华公司的发起人股东
泸州市投资公司 天华公司的发起人股东
泸州热电有限公司 四川天然气化工厂控股
合江天丰化肥有限责任公司 四川天然气化工厂控股
2、关联交易及与关联方债权债务往来
详见第六节：重要事项——关联方交易及债权债务往来
绵阳市农资公司欠本公司尿素款，截止2000年底为3,415,250.94元，2000年公司
已提起诉讼,法院已判决胜诉，截止2002年底余额为2,535,250.94元，可能造成坏账损
失，已按账龄分析计提了100%的坏账准备。
八、承诺事项
公司无需说明的重要承诺事项。
九、期后事项
本公司无需说明的期后事项。
十、重大事项
1、经四川省发展计划委员会川计产业[2001]1043号、1044号文件批准，本公司拟
建“1,4-丁二醇”项目，该项目尚在可行性调研阶段。
2、根据财政部、国家税务总局财税（2001）113号《关于若干农业生产资料免征
增值税政策的通知》的规定，母公司及其控股子公司四川天华股份有限公司生产销售
的尿素将在2001、2002年两年内实行增值税先征后退的政策。母公司属2002年度增值
税的退税已经财驻川监退字（2003）231号核准为1,397万元，控股子公司四川天华股
份有限公司2001年四季度增值税应返还998万余元尚未收到，2002年度增值税返还手续
正在申报办理之中。
3、经四川工贸农资公司、泸天化（集团）有限责任公司、九禾农资股份有限公司
三方签定的转让协议约定，九禾农资股份有限公司收购泸天化（集团）有限责任公司
持有的四川工贸农资公司股权100万股，以四川工贸农资公司2002年6月30日的帐面每
股净资产作为收购价格，共计101.29万元，该股权转让手续报告期已办理完毕。
4、报告期内母公司获省财政合成氨双甲技术改造拨款100万元。
5、天华公司已将子弟中学移交合江县政府，固定资产已按账面余额转入固定资产
清理2,888,898.71元，尚待报批。
第八节备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
四川泸天化股份有限公司董事会
2003年7月21日
资产负债表
会企01表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年6月30日 单位:元
项目 附注 期末数
合并数
流动资产：
货币资金 五、1六、1 914,279,250.89
短期投资 五、2六、2 149,558,040.23
应收票据 五、3 27,997,541.93
应收股利
应收利息
应收账款 五、4六、3 12,336,913.89
其他应收款 五、5六、4 70,938,305.35
预付账款 五、6 81,857,814.59
应收补贴款存货 五、7 334,363,650.25
待摊费用 五、8 3,121,612.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,594,453,129.43
长期投资：
长期股权投资 五、9六、5 162,637,578.72
长期债权投资
长期投资合计 162,637,578.72
固定资产：
固定资产原价 五、10 3,420,616,026.92
减：累计折旧 五、10 1,818,749,715.29
固定资产净值 五、10 1,601,866,311.63
减：固定资产减值准备 五、10 4,280,811.39
固定资产净额 五、10 1,597,585,500.24
工程物资 914,916.00
在建工程 五、11 121,780,339.81
固定资产清理 五、12 3,563,838.58
固定资产合计 1,723,844,594.63
无形及其他资产:
无形资产 五、13 54,507,364.33
长期待摊费用 五、14 40,442,432.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 94,949,796.52
递延税款：
递延税款借项
资产总计 3,575,885,099.30
项目 期初数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 630,359,575.07 1,089,729,186.07
短期投资 180,970,402.23 143,294,131.80
应收票据 36,197,541.93 11,912,950.00
应收股利
应收利息
应收账款 5,517,981.77 17,033,170.69
其他应收款 755,006.50 79,061,221.78
预付账款 13,271,132.20 73,552,292.50
应收补贴款存货 75,844,931.69 304,177,374.75
待摊费用 1,910,372.15 5,558,858.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 944,826,943.54 1,724,319,186.54
长期投资：
长期股权投资 499,611,444.61 95,319,302.74
长期债权投资
长期投资合计 499,611,444.61 95,319,302.74
固定资产：
固定资产原价 1,345,607,160.91 3,374,494,653.55
减：累计折旧 1,049,098,739.49 1,748,606,256.82
固定资产净值 296,508,421.42 1,625,888,396.73
减：固定资产减值准备 4,530,428.27
固定资产净额 296,508,421.42 1,621,357,968.46
工程物资 914,916.00
在建工程 117,850,015.38 115,006,637.79
固定资产清理 3,619,499.83
固定资产合计 415,273,352.80 1,739,984,106.08
无形及其他资产:
无形资产 5,510,112.70 56,673,834.85
长期待摊费用 46,087,110.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,510,112.70 102,760,945.18
递延税款：
递延税款借项
资产总计 1,865,221,853.65 3,662,383,540.54
项目
母公司
流动资产：
货币资金 776,730,046.03
短期投资 124,294,131.80
应收票据 61,912,950.00
应收股利
应收利息 263,200.00
应收账款 6,699,522.87
其他应收款 57,463.17
预付账款 17,617,844.13
应收补贴款存货 49,744,406.12
待摊费用 4,935,422.06
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,042,254,986.18
长期投资：
长期股权投资 403,496,988.49
长期债权投资
长期投资合计 403,496,988.49
固定资产：
固定资产原价 1,307,237,097.55
减：累计折旧 1,039,106,389.77
固定资产净值 268,130,707.78
减：固定资产减值准备
固定资产净额 268,130,707.78
工程物资
在建工程 109,272,631.28
固定资产清理
固定资产合计 377,403,339.06
无形及其他资产:
无形资产 5,873,416.84
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,873,416.84
递延税款：
递延税款借项
资产总计 1,829,028,730.57
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
资产负债表(续)
会企01表续
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年6月30日 单位:元
项目 附注 期末数
合并数
流动负债：
短期借款 五、15 222,400,000.00
应付票据 五、16 120,000,000.00
应付账款 五、17(1) 79,355,005.15
预收账款 五、17(2) 78,449,667.30
应付工资 45,015,150.18
应付福利费 19,026,625.75
应付股利 五、18 31,934,633.84
应交税金 五、19 11,318,924.43
其他应交款 五、20 2,969,690.67
其他应付款 五、17(3) 39,453,763.10
预提费用 31,671,336.56
预计负债
一年内到期长期负债 五、21 34,713,215.51
其他流动负债
流动负债合计 716,308,012.49
长期负债：
长期借款 五、22 669,098,734.39
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,523,700.86
其他长期负债
长期负债合计 670,622,435.25
递延税项：
递延税款贷项 130,662.09
负债合计 1,387,061,109.83
少数股东权益 546,993,836.82
所有者权益(或股东权益) 五、23
股本 585,000,000.00
减：已归还投资
股本 五、24 585,000,000.00
资本公积 五、25 662,947,724.65
盈余公积 106,713,362.30
其中：公益金 五、26 53,089,979.45
未分配利润 287,169,065.70
股东权益合计 1,641,830,152.65
负债及股东权益合计 3,575,885,099.30
项目 期初数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 65,000,000.00 272,400,000.00
应付票据 216,920,000.00
应付账款 20,116,036.16 40,897,118.81
预收账款 2,980,062.21 26,014,155.71
应付工资 21,399,504.99 48,771,243.46
应付福利费 11,611,238.51 16,444,801.92
应付股利 122,646,234.64
应交税金 11,603,365.63 1,418,541.65
其他应交款 2,410,204.74 2,288,041.57
其他应付款 19,406,563.67 36,542,846.15
预提费用 15,622,703.82 285,403.76
预计负债
一年内到期长期负债 181,180,627.22
其他流动负债
流动负债合计 170,149,679.73 965,809,014.89
长期负债：
长期借款 669,270,837.51
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,523,700.86 173,700.86
其他长期负债
长期负债合计 1,523,700.86 669,444,538.37
递延税项：
递延税款贷项 130,662.09
负债合计 171,673,380.59 1,635,384,215.35
少数股东权益 499,144,713.96
所有者权益(或股东权益)
股本 585,000,000.00 450,000,000.00
减：已归还投资
股本 585,000,000.00 450,000,000.00
资本公积 662,947,724.65 797,947,724.65
盈余公积 105,113,152.10 106,713,362.30
其中：公益金 52,556,576.05 53,089,979.45
未分配利润 340,487,596.31 173,193,524.28
股东权益合计 1,693,548,473.06 1,527,854,611.23
负债及股东权益合计 1,865,221,853.65 3,662,383,540.54
项目
母公司
流动负债：
短期借款 65,000,000.00
应付票据 9,720,000.00
应付账款 28,899,953.26
预收账款 3,938,633.65
应付工资 29,915,065.46
应付福利费 10,442,792.39
应付股利 90,000,000.00
应交税金 5,439,338.97
其他应交款 2,495,530.68
其他应付款 16,490,230.09
预提费用
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 262,341,544.50
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 173,700.86
其他长期负债
长期负债合计 173,700.86
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 262,515,245.36
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)
股本 450,000,000.00
减：已归还投资
股本 450,000,000.00
资本公积 797,947,724.65
盈余公积 105,113,152.10
其中：公益金 52,556,576.05
未分配利润 213,452,608.46
股东权益合计 1,566,513,485.21
负债及股东权益合计 1,829,028,730.57
定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
利润表及利润分配表会
企02表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
本期累计数
项目 行次 合并
一、主营业务收入 五、27六、6 1,190,219,974.43
减：主营业务成本 五、27 819,129,865.93
主营业务税金及附加 五、28 3,836,430.16
二、主营业务利润 367,253,678.34
加：其他业务利润 五、39 -796,287.60
营业费用 82,308,937.27
管理费用 71,987,620.45
财务费用 五、30 14,581,756.69
三、营业利润 197,579,076.33
加： 投资收益 五、31六、7 -405,436.04
补贴收入 五、32 455,511.00
营业外收入 五、33 261,959.95
减： 营业外支出 五、34 1,253,393.40
四、利润总额 196,637,717.84
减： 所得税 36,614,298.46
少数股东收益 46,047,877.96
五、净利润 113,975,541.42
加：年初未分配利润 173,193,524.28
其他转入
二、可供分配的利润 287,169,065.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 287,169,065.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 287,169,065.70
上年同期数
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 485,394,600.83 883,574,316.95
减：主营业务成本 327,379,433.60 654,047,861.81
主营业务税金及附加 2,170,721.89 3,859,382.24
二、主营业务利润 155,844,445.34 225,667,072.90
加：其他业务利润 -1,828,230.62 -1,103,330.76
营业费用 8,463,742.15 61,240,710.00
管理费用 33,150,435.43 57,518,719.08
财务费用 -3,923,153.64 18,889,681.66
三、营业利润 116,325,190.78 86,914,631.40
加： 投资收益 29,808,528.76 2,801,787.95
补贴收入 5,311.00 23,827,325.57
营业外收入 372,624.62
减： 营业外支出 888,495.20 456,696.55
四、利润总额 145,250,535.34 113,459,672.99
减： 所得税 18,215,547.49 4,952,518.68
少数股东收益 18,496,829.73
五、净利润 127,034,987.85 90,010,324.58
加：年初未分配利润 213,452,608.46 181,193,135.80
其他转入
二、可供分配的利润 340,487,596.31 271,203,460.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 340,487,596.31 271,203,460.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 340,487,596.31 271,203,460.38
项目 母公司
一、主营业务收入 428,847,691.22
减：主营业务成本 344,769,221.55
主营业务税金及附加 2,463,146.76
二、主营业务利润 81,615,322.91
加：其他业务利润 -1,427,602.32
营业费用 7,889,351.15
管理费用 23,287,833.98
财务费用 -2,642,183.82
三、营业利润 51,652,719.28
加： 投资收益 11,581,448.86
补贴收入 23,827,325.57
营业外收入 372,579.62
减： 营业外支出 0.00
四、利润总额 87,434,073.33
减： 所得税 -2,865,453.00
少数股东收益
五、净利润 90,299,526.33
加：年初未分配利润 181,193,135.80
其他转入
二、可供分配的利润 271,492,662.13
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 271,492,662.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 271,492,662.13
项目 本期累计数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
现金流量表
会企03表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹建活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,388,535,140.73
收到的税费返还 4,305,311.00
收到的其他与经营活动有关的现金 44,033,073.95
现金流入小计 1,436,873,525.68
购买商品、接受劳务支付的现金 898,393,829.28
支付给职工以及为职工支付的现金 71,313,932.90
支付的各项税费 80,998,047.44
支付的其他与经营活动有关的现金 119,151,842.68
现金流出小计 1,169,857,652.30
经营活动产生的现金流量净额 267,015,873.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 74,284,352.01
取得投资收益所收到的现金 3,156,822.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -22,000.00
收到的其他投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 78,419,174.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 70,119,302.56
投资所支付的现金 150,319,010.45
支付的其他与投资活动有关的现金 294,660.00
现金流出小计 220,732,973.01
投资活动产生的现金流量净额 -142,313,798.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,962,358.58
现金流入小计 5,962,358.58
偿还债务所支付的现金 196,505,462.95
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 106,912,246.80
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹建活动有关的现金 2,693,335.94
现金流出小计 306,111,045.69
筹资活动产生的现金流量净额 -300,148,687.11
四、汇率变动对现金的影响 -3,323.10
五、现金及现金等价物净增加额 -175,449,935.18
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 587,222,021.92
收到的税费返还 4,305,311.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3,668,526.25
现金流入小计 595,195,859.17
购买商品、接受劳务支付的现金 384,713,632.58
支付给职工以及为职工支付的现金 41,972,514.90
支付的各项税费 43,131,906.40
支付的其他与经营活动有关的现金 6,483,853.07
现金流出小计 476,301,906.95
经营活动产生的现金流量净额 118,893,952.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 64,284,352.01
取得投资收益所收到的现金 2,732,460.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -22,000.00
收到的其他投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 67,994,812.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,533,248.03
投资所支付的现金 189,999,010.45
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 247,532,258.48
投资活动产生的现金流量净额 -179,537,445.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,962,358.58
现金流入小计 5,962,358.58
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 90,000,000.00
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹建活动有关的现金 1,689,335.94
现金流出小计 91,689,335.94
筹资活动产生的现金流量净额 85,726,977.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -146,370,470.96
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
现金流量表(续)
会企03表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
项目 附注
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
-377,911.05
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 113,975,541.42
加：少数股东损益 46,047,877.96
计提资产减值准备 -28,334.55
固定资产折旧 79,997,610.07
无形资产摊销 2,166,470.52
长期待摊费用摊销 5,713,747.62
待摊费用减少(减：增加) 2,566,173.27
预提费用增加(减：减少) 31,122,732.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 914,156.45
财务费用 13,197,781.44
投资损失(减：收益) -377,911.05
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -30,441,859.50
经营性应收项目的减少(减：增加) 70,772,370.61
经营性应付项目的增加(减：减少) -82,936,012.33
其他 14,325,528.65
经营活动产生的现金流量净额 267,015,873.38
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 914,279,250.89
减：现金的期初余额 1,089,729,186.07
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -175,449,935.18
项目 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 127,034,987.85
加：少数股东损益
计提资产减值准备 -28,334.55
固定资产折旧 20,029,530.88
无形资产摊销 363,304.14
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 3,025,049.91
预提费用增加(减：减少) 15,622,703.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 866,495.20
财务费用 -3,923,153.64
投资损失(减：收益) -30,750,975.92
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -26,340,404.65
经营性应收项目的减少(减：增加) 20,099,418.04
经营性应付项目的增加(减：减少) -7,104,668.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 118,893,952.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 630,359,575.07
减：现金的期初余额 776,730,046.03
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -146,370,470.96
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
项目 年初余额
母公司 合并数
一、坏帐准备合计 1,299,868.86 9,710,358.49
其中：应收帐款 1,299,868.86 5,461,807.02
其它应收款 4,248,551.47
二、短期投资跌价准备合计 5,452,557.97 5,452,557.97
其中：股票投资 5,451,087.57 5,451,087.57
债券投资其它投资 1,470.40 1,470.40
三、存货跌价准备合计 839,303.70 2,481,791.62
其中：库存商品 44,155.27 44,155.27
原材料 795,148.43 2,437,636.35
四、长期投资减值准备合计 4,305,527.33 5,309,087.33
其中：长期股权投资 4,305,527.33 5,305,527.33
长期债权投资 3,560.00
五、固定资产减值准备合计 4,530,428.27
其中：房屋、建筑物
机器设备
通用设备 582,596.90
交通运输设备 3,947,831.37
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年增加数
母公司 合并数
一、坏帐准备合计 1,326,378.82 1,326,378.82
其中：应收帐款 1,326,378.82 1,326,378.82
其它应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资其它投资
三、存货跌价准备合计 239,879.08 239,879.08
其中：库存商品 239,879.08 239,879.08
原材料
四、长期投资减值准备合计 240,613.96 240,613.96
其中：长期股权投资 240,613.96 240,613.96
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
通用设备
交通运输设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数
母公司 合并数
一、坏帐准备合计 652,145.29 2,187,626.07
其中：应收帐款 652,145.29 1,773,220.02
其它应收款 414,406.05
二、短期投资跌价准备合计 961,611.99 961,611.99
其中：股票投资 961,611.99 961,611.99
债券投资其它投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 221,449.13 221,449.13
其中：长期股权投资 221,449.13 221,449.13
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 249,616.88
其中：房屋、建筑物
机器设备
通用设备 249,616.88
交通运输设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
母公司 合并数
一、坏帐准备合计 1,974,102.39 8,849,111.24
其中：应收帐款 1,974,102.39 5,014,965.82
其它应收款 3,834,145.42
二、短期投资跌价准备合计 4,490,945.98 4,490,945.98
其中：股票投资 4,489,475.58 4,489,475.58
债券投资其它投资 1,470.40 1,470.40
三、存货跌价准备合计 1,079,182.78 2,721,670.70
其中：库存商品 284,034.35 284,034.35
原材料 795,148.43 2,437,636.35
四、长期投资减值准备合计 4,324,692.16 5,328,252.16
其中：长期股权投资 4,324,692.16 5,324,692.16
长期债权投资 3,560.00
五、固定资产减值准备合计 4,280,811.39
其中：房屋、建筑物
机器设备
通用设备 332,980.02
交通运输设备 3,947,831.37
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
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