每日必读
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长任晓善先生、总经理王敦伦先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王朝
建先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：四川泸天化股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED
二、公司法定代表人：任晓善
三、公司董事会秘书：索隆敏
公司证券事务代表：张斌
联系地址：四川泸天化股份有限公司办公大楼
联系电话：0830-4125103
传 真：0830-4125103
电子信箱：zbb911@vip.163.com
四、公司注册地址：四川省成都市
邮政编码：610031
公司办公地址：四川省泸州市纳溪区
邮政编码：646300
公司国际互联网网址：http://www.chinalth.com.
E-MAIL地址：LTHoffice@lz-public.sc.cninfo.net
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.c
n
公司年度报告备置地点：公司总经理办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：泸天化
股票代码：000912
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期:1999年4月29日
公司变更注册登记日期:2003年7月8日
注册地点：四川省成都市
企业法人营业执照注册号：5100001811164（1-1）
税务登记号码：510500711880825
公司聘请的会计师事务所名称：
四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
办公地址：四川省成都市洗面桥下桥5号
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标情况
单位：元
项 目 金 额
利润总额 401,358,038.42
净利润 266,267,785.05
扣除非经常性损益后的净利润 274,682,539.94
主营业务利润 798,770,974.25
其他业务利润 3,142,621.78
营业利润 434,912,151.85
投资收益 -13,260,906.78
补贴收入 7,253,236.41
营业外收支净额 -27,546,443.06
经营活动产生的现金流量净额 314,983,304.46
现金及现金等价物净增加额 -316,062,797.72
注：本年度非经常性损益为-8,414,754.89元，涉及的项目和金额如下：
单位：元
项 目 金 额
1、短期投资收益 1,121,139.33
2、处置固定资产的损益 -9,416,650.45
3、扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 7,419.71
4、债务重组损益 -1,610,869.70
5、所得税影响数 1,484,206.22
合 计 -8,414,754.89
二、主要会计数据和财务指标
截止本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 单位 2004年度
主营业务收入 元 2,669,891,691.08
净利润 元 266,267,785.05
总资产 元 3,697,743,505.26
股东权益 元 1,806,700,614.10
每股收益 元/股 0.455
每股净资产 元/股 3.088
调整后每股净资产 元/股 3.016
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.54
净资产收益率 % 14.74
扣除非经常性损益后的加权平均净 % 15.70
资产收益率
项 目 2003年度
主营业务收入 2,151,847,631.56
净利润 163,282,205.44
总资产 3,575,233,463.17
股东权益 1,692,221,221.27
每股收益 0.279
每股净资产 2.893
调整后每股净资产 2.811
每股经营活动产生的现金流量净额 0.80
净资产收益率 9.65
扣除非经常性损益后的加权平均净 10.03
资产收益率
2002年度
项 目
调整后 调整前
主营业务收入 1,694,175,491.73 1,694,175,491.73
净利润 114,165,466.84 114,165,466.84
总资产 3,662,383,540.54 3,662,383,540.54
股东权益 1,617,854,611.23 1,527,854,611.23
每股收益 0.254 0.254
每股净资产 3.595 3.395
调整后每股净资产 3.478 3.278
每股经营活动产生的现金流量净额 0.64 0.64
净资产收益率 7.06 7.47
扣除非经常性损益后的加权平均净 6.50 6.55
资产收益率
注：1、根据财政部财会[2003]12号《企业会计制度-资产负债表日后事项》的规定
，对2002年度拟分配现金股利进行追溯调整,调增2002年末股东权益中现金股利9,000万
元、调减流动负债中应付股利9,000万元。
2、以上指标涉及股份总数时，2004年、2003年摊薄按58,500万股、加权按《公开
发行证券公司信息编报规则》第9号计算，2002年摊薄按45,000万股、加权按《公开发
行证券公司信息编报规则》第9号计算。
3、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损
益》(2004年修订)的要求确定计算。
三、报告期利润表附表
净资产收益率（%)
报告期利润
全面摊簿 加权平均
主营业务利润 44.21 45.66
营业利润 24.07 24.86
净利润 14.74 15.22
扣除非经常性损益后的净利润 15.20 15.70
每股收益（元）
报告期利润
全面摊簿 加权平均
主营业务利润 1.37 1.37
营业利润 0.74 0.74
净利润 0.46 0.46
扣除非经常性损益后的净利润 0.47 0.47
四、报告期内股东权益变动表
单位：元
项目 股本 资本公积
期初数 585,000,000.00 664,032,129.25
本期增加 415,201.04
本期减少 103,593.26
期末数 585,000,000.00 664,343,737.03
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 71,319,789.64 70,441,520.62
本期增加 34,428,206.35 32,638,199.44
本期减少
期末数 105,747,995.99 103,079,720.06
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 301,427,781.76 1,692,221,221.27
本期增加 266,267,785.05 333,749,391.88
本期减少 219,166,405.79 219,269,999.05
期末数 348,529,161.02 1,806,700,614.10
变动原因:
1、报告期内资本公积本期增加415,201.04元，为环保治理专项拔款转入资本公积
380,000元、收购恒大动力14.29%的股权、四川绿源醇业有限责任公司15.38%的股权形
成的贷差分别转入资本公积7,287.27元、27,913.77元；资本公积本期减少103,593.26
元，为控股子公司四川天华股份有限公司所投资的天华水陆运输公司于2004年5月注销
，原评估增值记入资本公积退账，母公司按持股比例相应减少。
3、盈余公积、法定公益金本报告期分别增加34,428,206.35元和32,638,199.44元
，为本年度对税后利润进行分配，计提盈余公积、法定公益金所致。
4、未分配利润本期增加数为本年度实现净利润266,267,785.05元，本期减少数为
本年度计提盈余公积、法定公益金67,066,405.79元和分配2003年度现金股利152,100,
000元。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
本公司1999年4月5日向社会公众上网发行15,000万A股普通股，以募集方式于1999
年4月29日注册成立，至报告期末股本变化情况见下表。
单位：万股
本次
变动前
㈠、未上市流通股份
1、发起人股份 39,000
其中：
国家法人持有股份 39,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、优先股或其他
未上市流通股份合计 39,000
㈡、已上市流通股份
1、人民币普通股 19,500
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股本合计 19,500
㈢、股份总数 58,500
本次增减变动
公积金
配股 送股 增发 其它 小计
转股
㈠、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家法人持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、优先股或其他
未上市流通股份合计
㈡、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股本合计
㈢、股份总数
本次
变动后
㈠、未上市流通股份
1、发起人股份 39,000
其中：
国家法人持有股份 39,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、优先股或其他
未上市流通股份合计 39,000
㈡、已上市流通股份
1、人民币普通股 19,500
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股本合计 19,500
㈢、股份总数 58,500
二、公司股票发行与上市情况
1、公司股票发行情况
本公司1999年4月5日向社会公众上网发行1.5亿A股普通股，发行价5.98元/股。
2、公司股票上市情况
公司股票于1999年6月3日在深圳证券交易所挂牌上市，获准上市流通股份总数为1
.5亿股，2003年公司根据2002年度股东大会通过的利润分配方案，以2002年度末总股本
45,000万股为基数，按10：3的比例用资本公积金转增股本,共转增13,500万股，转增后
公司总股本为58,500万股，其中发起人持有39,000万股，其他股东持有19,500万股。
3、本公司未发行内部职工股。
三、公司股东情况
（一）、截止报告期末,公司股东总数为68,143户。
（二）、主要股东持股情况
1、报告期末前10名股东持股情况
股东名称 持股数量(股)
①泸天化(集团)有限责任公司 390,000,000
②广发证券股份有限公司 2,174,610
③景阳证券投资基金 2,015,200
④同盛证券投资基金 1,953,469
⑤光大保德信量化核心证券投资基金 1,939,903
⑥上海证券有限责任公司 1,565,500
⑦招商证券股份有限公司 1,434,352
⑧天治财富增长证券投资基金 1,200,000
⑨博时裕富证券投资基金 1,176,172
⑩深圳市汇聚力实业有限公司 1,055,264
股东名称 占总股数比例(%)
①泸天化(集团)有限责任公司 66.67
②广发证券股份有限公司 0.37
③景阳证券投资基金 0.34
④同盛证券投资基金 0.33
⑤光大保德信量化核心证券投资基金 0.33
⑥上海证券有限责任公司 0.27
⑦招商证券股份有限公司 0.25
⑧天治财富增长证券投资基金 0.21
⑨博时裕富证券投资基金 0.20
⑩深圳市汇聚力实业有限公司 0.18
2、报告期末流通股前10名股东持股情况
股东名称 持股数量(股)
①广发证券股份有限公司 2,174,610
②景阳证券投资基金 2,015,200
③同盛证券投资基金 1,953,469
④光大保德信量化核心证券投资基金 1,939,903
⑤上海证券有限责任公司 1,565,500
⑥招商证券股份有限公司 1,434,352
⑦天治财富增长证券投资基金 1,200,000
⑨博时裕富证券投资基金 1,176,172
⑨深圳市汇聚力实业有限公司 1,055,264
⑩广发聚富开放式证券投资基金 1,001,261
股东名称 占总股数比例(%)
①广发证券股份有限公司 0.37
②景阳证券投资基金 0.34
③同盛证券投资基金 0.33
④光大保德信量化核心证券投资基金 0.33
⑤上海证券有限责任公司 0.27
⑥招商证券股份有限公司 0.25
⑦天治财富增长证券投资基金 0.21
⑨博时裕富证券投资基金 0.20
⑨深圳市汇聚力实业有限公司 0.18
⑩广发聚富开放式证券投资基金 0.17
注：1、泸天化（集团）有限责任公司为本公司发起人，所持股份3.9亿股为未上市
流通的境内法人股，占公司股份的66.67%。
2、报告期内持股5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。
3、本公司未知前10名股东之间存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
（三）、公司控股股东情况
本公司控股股东泸天化（集团）有限责任公司为国有法人股股东。
法定代表人：任晓善
成立日期：1996年4月18日
注册资本：33,479.64万元
主营范围：制造、销售、服务、进出口贸易；化学肥料、化学原料、有机化学产品
、日用化学品及相关的出口业务，本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料
，机械设备，仪器仪表，零配件等商品及相关技术的进口业务等。
股权结构：国有独资企业
报告期内持有我公司39,000万股，未发生质押情况。
（四）、泸天化（集团）有限责任公司的控股股东四川化工控股(集团)有限责任公
司情况
法定代表人：赵彦博
成立日期：2000年11月21日
注册资本：200,000万元
主营范围：化工产品销售；技术服务；项目投资；组织协调；开展经济技术合作。
股权结构：国有独资企业
（五）、四川化工控股（集团）有限责任公司的实际控制人为四川省政府国有资产
管理委员会各公司间产权控制关系如下：
■■图像■■
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况
（一）、董事、监事及高级管理人员基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期
任晓善 男 59 董事长 2002.4—2005.4
赵祖来 男 58 副董事长 2002.4—2005.4
聂长海 男 53 董事 2002.4—2005.4
王敦伦 男 60 董事兼总经理 2002.4—2005.4
沙大发 男 59 董事 2002.4—2005.4
季敏波 男 41 独立董事 2002.4—2005.4
樊行健 男 61 独立董事 2002.4—2005.4
杜 波 女 51 监事会主席兼党委书记 2002.4—2005.4
唐 林 男 37 监事 2004.4-2005.4
牟守先 男 31 监事 2002.4—2005.4
索隆敏 男 51 董秘兼财务总监 2002.4—2005.4
李 枫 男 40 副总经理 2002.4—2005.4
宁忠培 男 41 副总经理 2002.4—2005.4
周启红 男 43 副总经理 2002.7—2005.4
周寅仪 男 59 总工程师 2002.4—2005.4
年初持股 年末持股 年度内股份
姓 名 （股） （股） 增减变动(股)
任晓善 0 0 0
赵祖来 0 0 0
聂长海 0 0 0
王敦伦 0 0 0
沙大发 0 0 0
季敏波 3000 3000 0
樊行健 0 0 0
杜 波 0 0 0
唐 林 0 0 0
牟守先 0 0 0
索隆敏 0 0 0
李 枫 0 0 0
宁忠培 0 0 0
周启红 0 0 0
周寅仪 0 0 0
注：独立董事季敏波先生期末所持股票为2003年在二级市场购得。
（二）、董事、监事在股东单位任职情况
姓 名 在本公司职务 在股东单位任职情况
任晓善 董事长 泸天化(集团)有限责任公司总裁
赵祖来 副董事长 泸天化(集团)有限责任公司常务副总裁
聂长海 董事 泸天化(集团)有限责任公司副总裁
沙大发 董事 泸天化(集团)有限责任公司副总裁
杜波 监事会主席 泸天化(集团)有限责任公司工会主席
牟守先 监事 泸天化(集团)有限责任公司财务部副部长
唐林 监事 泸天化(集团)有限责任公司下属弘润资产
管理公司副总经理
(三)、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单
位的任职和兼职情况
1、董事情况
任晓善：男，59岁，大学学历，高级工程师。曾任泸天化（集团）有限责任公司尿
素一车间和机动科及科研设计所工程师、生技处处长、厂长助理、副总经理、四川泸天
化股份有限公司董事长（1999.4～2002.4）、中共十四大代表等，现任四川省政协常委
、泸天化（集团）有限责任公司总裁、四川泸天化股份有限公司董事长。
赵祖来：男，58岁，大学学历，高级工程师，曾任泸天化（集团）有限责任公司水
气车间技术员、生产调度室副总调度长和总调度长、副厂长、副总经理、四川泸天化股
份有限公司副董事长（1999.4～2002.4）、中共十五大代表等，现任泸天化（集团）有
限责任公司党委书记、常务副总裁、四川泸天化股份有限公司副董事长。
聂长海：男，53岁，大学学历，高级经济师。曾任泸天化（集团）有限责任公司动
力科和宣传科干部、党委组织部副部长、人事处处长、党委副书记、副厂长、副总经理
、四川泸天化股份有限公司董事兼董事会秘书（1999.4～2002.4）等职，现任泸天化（
集团）有限责任公司副总裁、四川泸天化股份有限公司董事。
王敦伦：男，60岁，大学学历，高级工程师，曾任泸天化（集团）有限责任公司尿
素车间和氰化物筹备组技术员、生产调度室值班调度长和总调度长、开发建设指挥部副
指挥长和党委副书记、泸天化油脂股份有限公司总经理、泸天化（集团）有限责任公司
副总经理、四川泸天化股份有限公司董事兼总经理（1999.4～2002.4）等职，现任四川
泸天化股份有限公司董事兼总经理。
沙大发：男，59岁，大专学历，高级工程师。曾任泸天化（集团）有限责任公司综
合车间和尿素车间技术员、生产调度室值班调度长、副总调度长、总调度长、生技处处
长、供销处处长、副总经济师、四川泸天化股份有限公司董事兼副总经理（1999.4～2
002.4）等职，现任泸天化（集团）有限责任公司副总裁、四川泸天化股份有限公司董
事。
季敏波：男，41岁，博士后，1984年毕业于浙江丝绸工学院，先后在上海复旦大学
、上海财经大学、上海复旦大学管理学院获硕士、博士、博士后学位，现任上海复旦大
学管理学院副教授、四川泸天化股份有限公司独立董事。
樊行健：男，61岁，注册会计师，1966年毕业于湖南财经学院会计学系，曾任湖南
咸宁工程机械厂财务科副科长、湖南财经学院副院长、教授、教育部派驻西南财经大学
巡视组副组长。现任西南财经大学副校长、教授、四川泸天化股份有限公司独立董事。
2、监事情况
杜 波：女，51岁，研究生学历，高级经济师，曾任泸天化（集团）有限责任公司
热电车间技术员、厂办秘书、厂办室副主任、档案处处长、成都联络处主任、总经理办
公室主任、监审部部长、纪委副书记、四川泸天化股份有限公司董事（1999.4～2000.
5）、监事会主席（2000.5～2002.4）等职，现任泸天化（集团）有限责任公司工会主
席、四川泸天化股份有限公司监事会主席兼党委书记。
牟守先：男，31岁，大学学历，高级会计师，曾任泸天化（集团）有限责任公司监
察审计部审计员、审计室副主任，现任泸天化（集团）有限责任公司财务部副部长、四
川泸天化股份有限公司监事。
唐 林：男，37岁，大学学历，工程师，曾任泸天化（集团）有限责任公司供应公
司业务科副科长、资产部副部长，现任泸天化（集团）有限责任公司弘润资产管理公司
副总经理。
3、高管人员情况
李枫，男，40岁，双学位，高级工程师，曾任四川泸天化股份有限公司生产部部长
，现任四川泸天化股份有限公司副总经理。
宁忠培，男，41岁，双学位，高级工程师，曾任四川泸天化股份有限公司生产部副
部长，现任四川泸天化股份有限公司副总经理。
周寅仪，男，59岁，高级工程师，曾任四川泸天化股份有限公司总经理助理，现任
四川泸天化股份有限公司总工程师。
周启红，男，43岁,双学位，高级工程师，曾任泸天化（集团）有限责任公司四零
四厂厂长，现任四川泸天化股份有限公司副总经理，泸州纳溪永宁压缩天然气有限公司
副董事长。
索隆敏：男，51岁，大学学历，高级会计师，曾任泸天化油脂股份有限公司财务科
副科长、泸天化（集团）有限责任公司财务处副处长、财务部副部长、副总会计师、四
川泸天化股份有限公司董事兼财务总监，现任四川泸天化股份有限公司董事会秘书兼财
务总监。
二、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
公司董事、监事及高级管理人员报酬决策程序及确定依据按照公司劳动人事工资制
度和有关规章制度执行。
公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为187.2万元，金额最高的前三名
董事的年度报酬总额为61.20万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为
36万元。其中年度报酬在19-21万元区间的董事5人、监事1人；年度报酬11-13万元区间
高级管理人员5人；独立董事年度报酬总额为7.2万元。
三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内公司监事会监事邓德芳女士因到退休年龄辞去监事职务，经2003年度股东
大会选举唐林先生为公司监事会监事。
四、公司员工的数量、专业构成及退休职工人数情况
公司现有员工2,432名，其中生产人员1,548名，占公司员工总数的63.35%,生产技
术人员176名，占公司员工总数的7.24%；财务人员24名，占公司员工总数的0.987%,销
售人员131名，占公司员工总数的5.39%；行政人员210人，占公司员工总数的8.63%,退
休人员343名，占公司员工总数的14.10%。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
本着维护广大股东合法权益的原则，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公
司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，努力完善公司治理结构，规范上市公
司运作。
1、股东与股东大会
按照公司章程规定，股东按照其所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务
。公司股东大会的召开和表决程序规范，公司成立后历次股东大会的召开，都由公证机
关、律师人员进行现场公证、监督。
公司制定有“关联交易管理办法”制度，关联交易遵循了公平、自愿、等价、有偿
的原则。
2、控股股东与上市公司
控股股东按《公司法》要求行使的权力并承担义务，控股股东与上市公司之间实行
人员、资产、财务、机构、业务独立，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确
保公司重大决策由公司独立作出和实施。
3、董事与董事会
公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事能根据公司和全体股东的最大
利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司制定《董事会议事规则》，严格按照规定的
该规则召开董事会会议，公司董事会秘书、部分董事多次参加证券监管部门举办的培训
班，不断熟悉有关法律法规，以更好地履行相应的权利和义务。
公司根据《上市公司治理准则》的要求，建立《独立董事工作制度》，并按程序聘
请两名独立董事，优化了公司董事会成员构成，保证了公司董事会决策的公正性、科学
性和专业性。
4、监事与监事会
公司监事的选聘严格遵照《公司章程》的规定进行，公司制定《监事会议事规则》
，严格按照该规则召开监事会会议.监事会依法对公司财务以及董事、经理和其他高级
管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于相关利益者
公司能够充分尊重各商业银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相
关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
6、信息披露及透明度
公司制定有《信息披露管理方法》制度，信息披露实行董事会领导下的董事会秘书
负责制，在信息披露事务工作程序上，严格按照“信息披露管理办法”的有关规定执行
，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。
二、独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会“关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见”，制
定了《独立董事制度》，并于2002年4月26日召开的2001年度股东大会上选举产生季敏
波、樊行健先生两名独立董事，报告期内独立董事尽职尽责，出席了报告期内所有董事
会议，对公司的关联交易、定期报告以及公司的经营发展等方面充分发表了专业性的意
见，维护了公司和投资者的合法权益。
三、控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，
独立从事生产经营活动,并拥有进出口经营权。
2、人员方面：公司有专职的劳动、人事及劳资管理人员，公司的总经理、副总经
理、销售经理、财务机构负责人均未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和部分配套设
施，控股股东泸天化（集团）有限责任公司许可将其拥有的“工农”牌商标由本公司无
偿使用。
4、机构方面：公司根据上市公司规范运作及生产经营的需要，设立了较为完善的
独立于控股股东的组织机构，独立从事生产经营工作。
5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制
度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。
四、绩效评价与激励约束机制
目前公司对高管人员采用经营目标责任制考核，对超额完成年度经营目标的高管人
员按规定比例进行奖励。公司正积极考虑建立更为科学、公正的董事、监事、高级管理
人员的绩效评价与长效激励约束机制。
第六节 股东大会情况简介
本报告期内公司召开了一次股东大会。
一、2004年度股东大会召开情况
本公司董事会于2004年3月9日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》
上刊登召开2003年度股东大会的通知。2004年4月29日本次股东大会在泸天化宾馆会议
室召开，出席会议的股东及股东授权代表共7名，代表股份39,001.626万股，占股本总
额的66.67%。
二、大会通过的决议及决议披露情况
会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案:
（一）、审议通过《2003年度董事会工作报告》。
（二）、审议通过《2003年度监事会工作报告》。
（三）、审议通过《2003年度财务决算报告》。
（四）、审议通过《公司2003年度利润分配预案》。
（五）、审议通过《关于四川天华股份有限公司出资设立四川天华富邦化工有限责
任公司的议案》。
（六）、审议通过《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所为2004年度公司财务
审计机构的议案》。
（七）、审议通过《选举唐林为监事的议案》。
（八）、审议通过《关于收购四川泸天化绿源醇业有限责任公司股权的议案》。
（九）、审议通过《关于出资组建四川泸天化恒大动力有限责任公司的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在2004年4月30日的《中国证券报》、《证券时报》和
《上海证券报》。
（三）、选举、更换公司董事、监事情况
公司监事会监事邓德芳女士因到退休年龄辞去监事职务，选举唐林先生为公司监事
会监事。
第七节 董事会报告
一、公司经营情况的讨论与分析
随着我国国民经济持续稳定发展，“三农”问题越来越受到国家的重视，陆续出台
了若干保证我国农业产业持续发展和促进农业增产农民增收的相关政策和措施，广大农
民的种粮积极性得到极大提高，报告期内国内化肥市场需求旺盛，尿素价格较去年同期
有一定幅度的上升，报告期内公司实现主营业务收入266,989万元,较上年增长24%；主
营业务利润79,877万元，较上年增长34%；净利润26,627万元，较上年增长63%。
针对农资产品供应紧张、价格上涨对农业生产及农民经济利益造成的不良影响，国
家采取多种宏观调控手段保障农资产品的供应，抑制包括尿素在内的农资产品价格上涨
问题，同时积极采取各种措施缓解化肥企业生产用煤、电、油、天然气等原材料供应紧
张的矛盾，及时安排运力确保化肥和化肥生产所需原材料的运输；财政部、国家税务局
先后出台2004年恢复对尿素生产增值税先征后返50%和自2004年3月16日至2005年3月15
日尿素产品暂停增值税出口退税的税收政策，以上措施的实施在一定程度上为化肥产品
的生产和满足化肥市场供应提供了较好的条件，但限制化肥产品销售价格和停止尿素出
口退税政策也对公司产品销售造成一定不利影响。
报告期内公司在天然气、电力供应仍然比较紧张和技改任务重的情况下，做好公司
内外生产协调，强化生产现场管理，加强对产品成本费用的控制，努力降低各种物质消
耗，在确保安全、环保的前提下，全力保证生产装置的长周期安全运行，争取生产更多
更好的优质化肥供应农村市场，同时严格按照国家制定的化肥销售指导价格进行销售，
切实保护广大农民的经济利益。
报告期内公司在做好生产经营的同时，经过精心组织、优质施工，全面完成了新系
统合成氨增产节能技术改造项目，通过强化对改造后生产装置先进技术的消化、吸收及
设备运行期间的安全、环保管理，该项技改工程已全面投产形成新的生产力，为创造公
司新的利润增长点，增强企业的核心竞争力创造了有利条件。
报告期内经四川省地方税务局川地税投资抵免[2004]67号、68号文件批准，母公司
获30万吨/年合成氨技改项目国产设备投资抵免所得税1,021万元，增加了企业的当期效
益。
二、公司经营情况
（一）、主营业务的范围及其经营情况
1、主营业务收入和利润构成情况
公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料的生产与销售，2004年12月新系统合
成氨和尿素第二次节能增产技术改造后，拥有年产100万吨合成氨、160万吨尿素的生产
能力，目前为全国最大的尿素生产企业，属国家政策重点扶持的特大型化工基地和我国
西部地区国家重点鼓励发展的产业。2004年度公司生产合成氨83万吨、尿素126万吨,实
现主营业务收入266,989万元，主营业务利润79,877万元。
(1)按行业分类
单位：万元
化工行业
项目 金额 比重
主营业务收入 266,989.17 100.00%
主营业务利润 79,877.10 100.00%
（2）按地区分类
单位：万元
国内
项目
金额 比重（%）
主营业务收入 250,056.83 93.65
主营业务利润 71,120.62 89.03
国外
项目 金额 比重（%）
主营业务收入 16,932.34 6.35
主营业务利润 8,756.48 10.97
2、主要产品销售及市场占有率情况
单位：万元
产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（%）
尿素 172,656.50 98,042.92 43.22
公司主导产品“工农牌”尿素是“国家质量免检产品”和“国家质量银牌产品”以
及“四川省名牌产品”,市场占有率一直居同行业前列。占公司主营业务利润90%以上的
业务活动为尿素的生产及销售，其主要销售地区是西南三省和两广地区以及对外出口。
（二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、四川天华股份有限公司
本公司于1999年9月完成对四川天华股份有限公司的承债式入股，投入资本36,000
万元，取得四川天华股份有限公司30,000万元股本，公司入股后持有39.05%的股权，为
该公司最大股东。该公司注册资本76,821万元，主要从事合成氨及尿素的生产及销售，
2004年实现主营业务收入68,934万元、净利润10,823万元。
2、九禾农资股份有限公司
为构建适应市场变化的化肥营销体系，本公司与泸天化（集团）有限责任公司、四
川天华股份有限公司等于2001年12月共同发起设立九禾农资股份有限公司，该公司注册
资本5,000万元，本公司出资1,600万元取得32%的股权，为该公司的最大股东，其主要
经营范围为化肥及化工产品的销售。2004年该公司实现主营业务收入235,462万元、净
利润8,163万元。
3、四川天盈投资咨询有限公司
四川天盈投资咨询有限公司注册资本3,000万元，本公司出资2,840万元，拥有94.
67%的股权。该公司主要从事投资、投资管理及投资咨询，2004年度该公司实现净利润
0.8万元。
4、泸天化国际经济贸易有限公司
泸天化国际经济贸易有限公司于2002年6月正式成立，注册资本为300万元，本公司
出资180万元，拥有其60%的股权，该公司主要从事自营和代理各类商品和技术的进出口
，2004年公司实现净利润6.9万元。
5、四川恒大动力有限责任公司
四川恒大动力有限责任公司于2004年6月成立，注册资本为7,000万元，本公司出资
4,000万元，拥有其57.14%的股权，该公司主要生产蒸汽和发电，为包括本公司在内的
化工园区提供能源，2004年度该公司实现净利润5.1万元。
6、四川泸天化绿源醇业有限责任公司
四川泸天化绿源醇业有限责任公司于2003年3月成立，注册资本为32,500万元，本
公司出资12,000万元，拥有其36.92%的股权，该公司主要从事甲醇和二甲醚的生产与销
售，目前建设的年产40万吨甲醇、10万吨二甲醚项目正在加紧实施过程中，2004年度该
公司实现净利润74.62万元，为其按权益法计算对四川昊源化工有限公司投资收益所得
。
7、四川昊源化工有限公司
四川昊源化工有限公司于2003年8月成立，注册资本为1,000万元，本公司出资180
万元，拥有其18%的股权，该公司主要从事化工产品的购销、运输，2004年度该公司实
现净利润286.99万元。
（三）、主要供应商和客户情况
公司向前五名供应商采购原材料金额为73,496.51万元，占公司年度采购总金额70
.71%。
公司前五名客户销售收入总额29,692.80万元，占销售总收入的11.12%。
（四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内国家加强对经济的宏观调控，采取一系列政策和措施来保证农资产品的生
产和供应，限制化肥产品价格上涨过快的问题，公司在此过程中主要面临以下影响：
1、尽管国家采取各种措施缓解化肥企业生产用煤、电、油、天然气等原材料供应
紧张的矛盾，公司生产所需主要原材料天然气和电力供应仍然很紧张，造成生产装置不
能满负荷生产。
2、尿素销售实行限价政策
2004年1月国家发改委发出《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知
》，根据该通知精神，国内尿素销售实行政府指导价，大型氮肥企业生产的尿素中准出
厂价格为每吨1,400元,上下浮动幅度为10%。2004年4月四川省人民政府下发《关于对尿
素价格实行临时干预措施的紧急通知》,取消原规定中对尿素中准出厂价10%的上浮幅度
,尿素出厂价格不得超过1,400元/吨，并严格控制销售环节的经营差率。2004年10月四
川省物价局川价发（2004）40号文允许尿素出厂价在基准价的基础上上浮10%。2004年
11月四川省物价局等相关单位联合发出《关于转发国家发改委等五部委〈关于做好化肥
生产供应工作加强价格监管的通知〉的通知》，允许自2004年12月1日起，全省大中小
型氮肥生产企业的尿素出厂中准价统一由现行的每吨1400元提高到1500元，可以上浮1
0%，下浮不限，在此期间公司严格按照国家和四川省的尿素限价政策进行销售，限价政
策的实施对企业的经营效益带来一定不利影响。
3、国家暂停尿素出口退税政策
自2004年3月16日至2005年3月15日，尿素产品暂停增值税出口退税，此期间出口产
品按规定征收增值税。
面对以上不利条件，公司主要采取以下措施来保证年度经营目标的实现：
（1）、坚持抓好生产装置的“安全、稳定、长周期、满负荷、优质”运行，努力
节能降耗，加强对产品成本和费用的控制，挖掘企业内部潜力，调动一切积极因素，努
力克服由于天然气以及电力供应不足给公司生产带来的不利影响。
（2）、充分发挥营销整合优势，实施积极营销策略，扩大和完善营销网络，提高
市场控制能力，及时根据市场需求和产品价格变化情况调整各种化工产品结构，争取将
有限的资源取得最大的效益。
（3）、在全公司范围内实施了全面预算管理制度，进一步明确公司各个管理层次
的权利和责任，建立了与各责任中心经济利益相联系的经营管理机制。
（4）、报告期内,公司加快了技术改造步伐，优质高效地完成了新系统合成氨的技
术改造项目，为形成公司新的利润增长点、增强核心竞争力创造了条件。
（5）、投资设立四川恒大动力有限责任公司，新建2台130t/h中温、中压循环流化
燃煤锅炉，以煤替代天然气为原料生产蒸汽，为包括本公司生产区在内的化工园区提供
蒸汽能源，在一定程度上缓解化肥用天然气供应紧张的矛盾。
三、公司投资情况
（一）、募集资金使用情况
公司于1999年4月5日公开发行普通股15,000万股，扣除发行费后实际募集资金87,
198万元。公司按照《招股说明书》承诺项目进行投资，截止报告期末，共计投入资金
94,847万元，超出募集资金7,649万元的部分以自有资金弥补。募股资金使用情况如下
：
单位：万元
承诺
项 目 建设期
投资额
承债入股四川天华股份有限公司 36,000
合资建设年产40万吨合成氨、52万吨
尿素的大化肥生产装置
日产1150吨合成氨装置节能技术改造 4,400 2
尿素装置扩能增产技术改造工程 4,987 2
公用工程技术改造 3,900 3
甲醇后加工甲醛装置工程
大颗粒尿素技改工程 4,987 1
污水处理系统技术改造 886 3
合成氨第二次节能增产技术改造 19,380 2
合成氨一车间双甲技改项目 4,986 1
收购集团公司生产性经营资产 6,696
补充流动资金 518
合 计 86,740
报告期末 项目进度
项 目 实际投资 （%）
承债入股四川天华股份有限公司 36,000 100
合资建设年产40万吨合成氨、52万吨
尿素的大化肥生产装置
日产1150吨合成氨装置节能技术改造 4,515 100
尿素装置扩能增产技术改造工程 10,628 100
公用工程技术改造 4,316 100
甲醇后加工甲醛装置工程
大颗粒尿素技改工程 4,988 100
污水处理系统技术改造 958 100
合成氨第二次节能增产技术改造 21,240 100
合成氨一车间双甲技改项目 4,988 100
收购集团公司生产性经营资产 6,696 100
补充流动资金 518 100
合 计 94,847
项 目 备注
承债入股四川天华股份有限公司
合资建设年产40万吨合成氨、52万吨
尿素的大化肥生产装置 已终止该项目
日产1150吨合成氨装置节能技术改造
尿素装置扩能增产技术改造工程
公用工程技术改造
甲醇后加工甲醛装置工程 已变更投向大颗粒
大颗粒尿素技改工程
污水处理系统技术改造
合成氨第二次节能增产技术改造
合成氨一车间双甲技改项目
收购集团公司生产性经营资产
补充流动资金
合 计
募股资金使用情况说明：
1、承债入股四川天华股份有限公司
公司于1999年9月完成对四川天华股份有限公司的承债式入股，投入资金36,000万
元，取得了四川天华股份有限公司30,000万元股本，公司入股后持有该公司39.05%的股
权。
2、建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素大化肥项目
2002年公司就尿素市场当时的状况及未来的发展趋势，经过综合论证后认为，尿素
产品的主要原料天然气价格不断上涨并供应紧张等因素的影响，使实施该项目的前景难
以预测，无法达到可行性研究的预期收益，公司决定终止该项目的实施，改投合成氨二
车间增产节能技术改造项目、合成氨一车间双甲技改项目、收购泸天化（集团）有限责
任公司404厂年产5万吨浓硝酸和年产11万吨硝酸铵生产装置，剩余部分补充流动资金。
此变更募集资金使用投向经2002年6月21日召开的临时股东大会审议通过。
3、日产1150吨合成氨装置节能技术改造
已完成氨冷凝液回收、甲醇解析气回收、旁水池、废热锅炉、贫液换热器技改等项
目，已累计投资4,515万元。
4、尿素装置扩能增产技术改造工程
该工程已完成CO2水冷器改造和双氧水改造、尿素P410、尿素风选装置、尿素201、
202C技改等技术改造项目，累计投资10,628万元。
5、公用工程技术改造
该工程已完成蒸汽系统改造、二号主变电技改、四号变电所技改、水处理技术改造
项目，累计投资4,316万元。
6、甲醇后加工甲醛装置工程
甲醇后加工甲醛装置工程：该项目由于市场前景难以预测，决定暂缓该项目的实施
，改投日产2000吨大颗粒尿素技改项目，该项目投资4,988万元，已于2001年完工生产
出合格产品。此变更募集资金使用投向经2000年10月30日召开的第一次临时股东大会审
议通过。
7、污水处理系统技术改造项目
该项目已完成合成氨泄洪沟、凉水塔技改项目，累计投资958万元。
8、合成氨二车间第二次节能增产技术改造
该项目为终止合资建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素的大化肥生产装置后的变更
投资项目，该技术改造项目于2002年下半年开始实施,报告期内已全面完成投产，累计
投资21,240万元。
9、合成氨一车间双甲技改项目
该项目为终止合资建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素的大化肥生产装置后的变更
投资项目，该项目采用丹麦托普索的工艺技术，公司已于2003年9月完成此项改造，并
生产出合格产品，累计投资4,988万元。
10、收购泸天化（集团）有限责任公司生产性经营资产
2002年7月完成资产移交及账务处理，收购后公司对该厂的机构和业务以及人员进
行有效整合，该项资产经营情况稳定，本报告期内实现主营业务收入12,851万元，主营
业务利润3,164万元，净利润1,583万元。通过实施此项收购业务，公司减少了与控股股
东泸天化（集团）有限责任公司的关联交易，调整了产品品种结构，增加了主营业务收
入及利润，提高了公司的市场竞争能力。
11、补充流动资金
终止合资建设年产40万吨合成氨、52万吨尿素的大化肥生产装置投资，募集资金改
投以上8-10项项目后剩余的518万元用于补充公司流动资金。
(二)、报告期内非募集资金的重大项目进度情况
1、控股子公司四川泸天化恒大动力有限公司新建2台130t/h中温、中压循环流化燃
煤锅炉，预计投资1.7亿元，截止报告期末累计投资7,443万元,其中一台锅炉已投入使
用。
2、控股子公司四川天华股份有限公司的控股子公司四川天华富邦有限责任公司用
自筹资金建设年产2.5万吨1-4丁二醇生产装置，截止报告期末累计投资11,373万元。
四、经营成果与财务状况增减变动情况
单位:元
项 目 2004年12月31日
总资产 3,697,743,505.26
股东权益 1,806,700,614.10
项 目 2004年
主营业务利润 798,770,974.25
净利润 266,267,785.05
现金及现金等价物净增加额 -316,062,797.72
项 目 2003年12月31日
总资产 3,575,233,463.17
股东权益 1,692,221,221.27
项 目 2003年
主营业务利润 596,610,261.28
净利润 163,282,205.44
现金及现金等价物净增加额 -227,841,663.27
项 目 增减率(%)
总资产 3.43
股东权益 6.77
项 目 增减率(%)
主营业务利润 33.88
净利润 63.07
现金及现金等价物净增加额 38.72
1、总资产比上年末增加12,251万元，增长3.43%，主要是报告期内实现净利润增加
所致。
2、股东权益比上年末增加11,448万元，增长6.77%，主要是报告期末增加未分配利
润4,710万元，本年度对实现净利润进行分配计提盈余公积、法定公益金6,707万元所致
。
3、主营业务利润比上年增加20,216万元，增长33.88%，主要是：
（1）报告期内公司主要化工产品市场价格上升增加主营利润；
（2）通过九禾农资股份有限公司的营销网络，减少化肥产品的中间流通环节增加
收入，同时增加购进除股东单位以外的化肥产品进行销售增加主营利润；
（3）由于国际原油价格长期在高位徘徊，国外尿素市场价格上涨，报告期内公司
执行年初同外商签订的供货合同，出口尿素10万吨增加主营利润。
4、净利润比上年增加10,299万元，增长63.07%，主要是：
（1）主营业务利润比上年同期有较大幅度增长；
（2）报告期内控股子公司四川天华股份有限公司获属2002年度的增值税返还725万
元；
（3）报告期内母公司获30万吨/年合成氨技改项目国产设备投资抵免所得税1,021
万元。
5、现金及现金等价物净增加额-31,606万元，主要是母公司新系统合成氨技术改造
投资和控股子公司四川天华股份有限公司的控股子公司四川天华富邦有限责任公司建设
年产2.5万吨1-4丁二醇生产装置投资增加，以及控股子公司四川天华股份有限公司偿还
到期长期借款。
五、宏观经济政策对公司产生的重要影响
公司的主营业务属当前国家重点鼓励发展的产业，化肥为我国农业产业的重要生产
资料，化肥企业为确保我国农业持续稳定发展，保证粮食增产广大农民增收提供源源不
断的物资来源，近年来国家针对化肥企业面临的具体困难，陆续出台了若干扶持政策，
给企业带来难得的发展机遇，这对公司进行产品结构调整和形成新的经济增长点提供了
很好的发展平台。财政部、国家税务总局以财税明电（2004）4号下达“关于继续停止
化肥出口退税的紧急通知”，2005年继续对尿素、磷酸氢二铵等主要化肥产品暂停出口
退税。2004年12月20日，财政部联合农业部发出通知，从2005年1月1日起对尿素出口施
行为期三个月的暂定关税证策，按260元/吨的标准从量计征，以上两项政策将对公司出
口业务带来一定负面影响；财政部、国家税务总局以（2005）9号下达“关于继续对尿
素产品实行增值税先征后退政策的通知”，自2005年1月1日至2005年12月31日，对尿素
生产企业生产销售尿素产品继续执行先征后返50%的政策，该项政策的继续执行，将增
加公司当期效益；根据国家发改委等五部委发改价格（2004）2545号“关于做好化肥生
产供应工作加强价格监管的通知”和川价发（2004）277号文件精神，从2004年12月1日
起，尿素产品出厂中准价由1,400元/吨提高到1,500元/吨，可以上浮10%，下浮不限，
尿素销售指导价格的调整有利于公司的营销策划。
六、2005年度经营计划
2005年受国家尿素出口退税取消和加征出口尿素关税政策等多种因素影响，国内尿
素销售市场的供应量将大大增加，近年来随着尿素生产企业的技术改造完成后使生产能
力进一步提高和我国西气东输的实施，化肥产品的主要原材料天然气供应紧张的矛盾将
进一步突出，2005年度公司针对化肥市场的现状以及年度生产经营目标，要着重抓好以
下工作：
1、按照ISO-9001质量体系的要求，继续抓好各生产装置“安稳长满优”运行，强
化安全环保治理，做好节能降耗增效益工作，进一步提高产品质量，力争主要经济技术
指标有新的突破。
2、加强对技术改造后新系统合成氨和尿素装置先进技术的消化、吸收及人员培训
，确保装置安全长周期运行，创造更好的经济效益。
3、不断推进市场营销体系创新，整合有效资源、构筑营销网络、建立高素质的营
销队伍、制定和实施顺应市场的营销战略、提高市场占有率；同时密切关注化肥国际市
场的走向，做好国内外尿素销售的统筹安排。
4、深入开展以“效率、效益”为核心的管理创新和内部改革，继续深化并完善以
ISO90001质量体系为保障，全面预算管理为重点、人力资源管理为基础等管理系统为支
撑的企业管理体系建设，提高公司管理水平。
5、做好尿素产品的增值税退税工作，落实2004年度尿素销售先征后返50%的税收返
还。
6、抓住西部大开发政策和建设“西部化工城”的历史发展机遇，充分利用地域和
资源优势，实施技术创新战略，开发新的天然气化工项目，寻求企业新的利润增长点。
七、董事会日常工作情况
（一）、2004年度董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开五次会议：
1、公司第二届第十三次董事会议于2004年3月5日召开，会议应到董事7人，实到董
事7人。会议审议并一致通过了以下决议：
A、审议通过《公司2003年度报告及摘要》。
B、审议通过《董事会2003年度工作报告》。
C、审议通过《2003年度财务决算报告》。
D、审议通过《公司2003年度利润分配预案》。
E、审议通过《关于核销坏账、报废资产、提取资产减值准备的议案》
F、审议通过《关于会计估计变更的议案》。
G、审议通过《关于四川天华股份有限公司投资设立四川天华富邦化工有限责任公
司的议案》。
H、审议通过《关于投资国债的议案》。
I、审议通过《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所为2004年度公司财务审计
机构的议案》。
J、审议通过《召开2003年年度股东大会的议案》。
本次会议决议内容公告于2004年3月6日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》。
2、公司第二届第十四次董事会议于2004年4月14日召开，会议应到董事7人，实到
董事7人。会议审议并一致通过了以下决议：
A、审议通过《公司2004年度第一季度报告》。
B、审议通过《关于收购泸天化（集团）有限责任公司持有四川泸天化绿源醇业有
限责任公司股权的议案》。
C、审议通过《关于出资组建四川泸天化恒大动力有限责任公司的议案》。
本次会议决议内容公告于2004年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》。
3、公司第二届第十五次董事会会议于2004年7月21日召开，应到董事7人，实到董
事7人，会议审议并一致通过了《公司2004年半年度报告及摘要》。
本次会议决议内容公告于2004年7月22日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》。
4、公司第二届第十六次董事会会议于2004年9月8日召开，应到董事7人，实到董事
6人，会议以投票表决的方式审议通过拟在玻利维亚投资建设尿素项目的决议。
本次会议决议内容公告于2004年9月9日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》。
5、公司第二届第十七次董事会会议于2004年10月21日召开，应到董事7人，实到董
事7人。会议审议并一致通过了以下决议：
A、审议通过《公司2004年度第三季度报告》。
B、审议通过《关于收购四川泸天化恒大动力有限责任公司股权的议案》。
本次会议决议内容公告于2004年10月22日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》。
（二）、董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内召开一次股东大会，通过了2003年度利润分配方案、收购四川泸天化绿
源醇业有限责任公司5,000万元股权、出资组建四川恒大动力有限责任公司、控股子公
司四川天华股份有限公司出资设立四川天华富邦化工有限责任公司等议案。会后公司董
事会认真执行股东大会的各项决议，以上利润分配方案和投资计划都已顺利得以实施。
（三）、2004年度利润分配预案
公司报告期内实现净利润266,267,785.05元，提取法定公积金34,428,206.35元，
提取法定公益金32,638,199.44元后，加上年度末未分配利润301,427,781.76元，减去
本年度分配2003年度股利152,100,000元，本年度末可供股东分配的利润总额为348,52
9,161.02元，经公司董事会审议决定，以2004年末公司总股本58,500万股为基数，每1
0股派发现金股利3.20元（含税），其余可供股东分配利润结转下一年度。
以上分配预案须提请公司股东大会审议批准后执行。
八、四川华信（集团）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
四川华信（集团）会计师事务接受委托，对四川泸天化股份有限公司（以下简称泸
天化）控股股东及其他关联方截止2004年12月31日占用泸天化资金情况进行专项核查。
我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（
2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》进行的。泸天化管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保
情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计
报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对泸天化与控
股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。
在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们
认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下：
(一)、四川泸天化股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况
名 称 简称
泸天化(集团)有限责任公司 集团
四川绿源醇业有限责任公司 绿源醇业
四川昊源化工有限公司 昊源化工
四川天然气化工厂 川化厂
四川天然气化工厂劳服司 川化服司
合江天丰化肥有限责任公司 合江天丰
泸州热电有限责任公司 泸州热电
泸天化国际经济贸易有限公司 国际经贸
四川天宇油脂化学有限责任公司 天宇油脂
四川天华水陆运输公司 天华水陆
泸州市天润实业有限责任公司 天润实业
川大天华科技有限公司 川大天华
四川化学工业总公司 化学工业
四川化工科教培训中心 化工培训
合江县天宝实业公司 天宝实业
名 称 与泸天化的关系
泸天化(集团)有限责任公司 第一大股东
四川绿源醇业有限责任公司 联营企业
四川昊源化工有限公司 联营企业
四川天然气化工厂 子公司-天华公司的第二大股东
四川天然气化工厂劳服司 天华公司代管
合江天丰化肥有限责任公司 川化厂的子公司
泸州热电有限责任公司 川化厂的子公司
泸天化国际经济贸易有限公司 子公司
四川天宇油脂化学有限责任公司 同一集团下子公司
四川天华水陆运输公司 天华公司的子公司
泸州市天润实业有限责任公司 天华公司的子公司
川大天华科技有限公司 天华公司的子公司
四川化学工业总公司 天华公司的股东
四川化工科教培训中心 天华公司参股
合江县天宝实业公司 天华公司代管
(二)、截止2004年末，泸天化(集团)有限责任公司第一大股东及其他关联方占用资
金的情况。
资金往来 挂账 资金往来方式
方名称 单位 (即会计科目)
(一)大股东及其他关联方使用上市公司资金
集团 泸天化 应收票据
集团 恒大 应收账款
集团 九禾 预付账款
小计
天宇油脂 泸天化 预付账款
天宇油脂 恒大 应收账款
小计
川化服司 天华 其他应收款
川化服司 天华 预付账款
小计
昊源化工 泸天化 应收票据
昊源化工 泸天化 其他应收款
小计
合江天丰 天华 其他应收款
合江天丰 天华 应收账款
小计
天华水陆 天华 其他应收款
天华水陆 九禾 预付账款
小计
天兴化工 九禾 应收账款
天兴化工 泸天化 应收票据
小计
川化厂 天华 其他应收款
绿源醇业 泸天化 应收帐款
川大天华 天华 其他应收款
国际经贸 天华 预付账款
天润实业 天华 其他应收款
泸州热电 天华 预付账款
化工培训 天华 其他应收款
化学工业 天华 其他应收款
合计
(二)上市公司占用大股东及其他关联方资金
集团 泸天化 应付账款
集团 泸天化 其他应付款
集团 恒大 应付账款
集团 九禾 应付股利
小计
昊源化工 泸天化 预收账款
昊源化工 九禾 预收账款
小计
天宝实业 天华 其他应付款
天宝实业 天华 应付账款
小计
天宇油脂 泸天化 其他应付款
生活服务 恒大 应付账款
天润实业 九禾 其他应付款
合计
总 计
资金往来 本年度
年初余额
方名称 增加金额
(一)大股东及其他关联方使用上市公司资金
集团 10,000,000.00
集团 1,573,274.46
集团 18,875,757.01 -
小计 18,875,757.01 11,573,274.46
天宇油脂 44,651.19
天宇油脂 110,200.00
小计 44,651.19 110,200.00
川化服司 479,772.72
川化服司 2,299,250.00 10,956,100.00
小计 2,299,250.00 11,435,872.72
昊源化工 3,753,880.00 60,332,151.66
昊源化工 17,354.30
小计 3,753,880.00 60,349,505.96
合江天丰 23,761.86
合江天丰 1,328,375.00
小计 1,352,136.86
天华水陆 5,115,985.63 2,463,157.16
天华水陆 1,545,909.78
小计 6,661,895.41 2,463,157.16
天兴化工 68,040.80
天兴化工 50,000.00
小计 118,040.80
川化厂 10,633,283.00 10,201,598.56
绿源醇业 - 339,846.19
川大天华 17,746.00
国际经贸 8,350,000.00 52,000.00
天润实业 361,944.07
泸州热电 12,005,961.62 55,803,411.47
化工培训 300,000.00
化学工业 200,000.00
合计 64,494,561.09 152,808,851.39
(二)上市公司占用大股东及其他关联方资金
集团 10,707,797.56
集团 2,369,023.11 478,144,183.89
集团 415,699.11
集团 270,320.35
小计 13,347,141.02 478,559,883.00
昊源化工 155,484,409.99
昊源化工 7,683,115.54
小计 163,167,525.53
天宝实业 17,531.03
天宝实业 223,307.82 27,085,064.02
小计 240,838.85 27,085,064.02
天宇油脂 27,555,395.71
生活服务 7,169.00
天润实业 8,804,734.72
合计 13,587,979.87 705,179,771.98
总 计 78,082,540.96 857,988,623.37
本期归还资金
资金往来
方名称
现金 非现金
(一)大股东及其他关联方使用上市公司资金
集团 10,000,000.00
集团
集团 9,797,686.05
小计 9,797,686.05 10,000,000.00
天宇油脂 44,651.19
天宇油脂
小计 44,651.19
川化服司
川化服司 10,754,000.00
小计 10,754,000.00
昊源化工 50,928,649.31
昊源化工 17,354.30
小计 50,946,003.61
合江天丰 23,761.86
合江天丰 1,328,375.00
小计 1,352,136.86
天华水陆 7,579,142.79
天华水陆 1,545,909.78
小计 9,125,052.57
天兴化工
天兴化工
小计
川化厂 11,207,361.70
绿源醇业 339,846.19
川大天华
国际经贸 8,402,000.00
天润实业
泸州热电 48,464,183.09
化工培训
化学工业 200,000.00
合计 150,632,921.26 10,000,000.00
(二)上市公司占用大股东及其他关联方资金
集团 10,707,797.56
集团 473,839,007.85
集团
集团 270,320.35
小计 484,817,125.76
昊源化工 154,864,962.91
昊源化工
小计 154,864,962.91
天宝实业 17,531.03
天宝实业 25,773,601.50
小计 25,773,601.50 17,531.03
天宇油脂 27,006,483.91
生活服务
天润实业 4,224,818.47
合计 696,686,992.55 17,531.03
总 计 847,319,913.81 10,017,531.03
资金往来 全年平均
年末余额
方名称 占用资金
(一)大股东及其他关联方使用上市公司资金
集团
集团 1,573,274.46 131,106.21
集团 9,078,070.96 12,525,121.27
小计 10,651,345.42 12,656,227.48
天宇油脂 22,325.60
天宇油脂 110,200.00 9,183.33
小计 110,200.00 31,508.93
川化服司 479,772.72 239,886.36
川化服司 2,501,350.00 2,400,300.00
小计 2,981,122.72 2,640,186.36
昊源化工 13,157,382.35 8,455,631.18
昊源化工
小计 13,157,382.35 8,455,631.18
合江天丰 11,880.93
合江天丰 664,187.50
小计 676,068.43
天华水陆 2,557,992.82
天华水陆 386,477.45
小计 2,944,470.27
天兴化工 68,040.80 68,040.80
天兴化工 50,000.00 25,000.00
小计 118,040.80 93,040.80
川化厂 9,627,519.86 5,548,446.11
绿源醇业
川大天华 17,746.00 17,746.00
国际经贸 4,175,000.00
天润实业 361,944.07 2,099,872.62
泸州热电 19,345,190.00 15,675,575.81
化工培训 300,000.00 300,000.00
化学工业 100,000.00
合计 56,670,491.22 55,413,773.99
(二)上市公司占用大股东及其他关联方资金
集团 5,353,898.78
集团 6,674,199.15 4,521,611.13
集团 415,699.11 34,641.59
集团 22,526.70
小计 7,089,898.26 9,932,678.20
昊源化工 619,447.08 309,723.54
昊源化工 7,683,115.54 640,259.63
小计 8,302,562.62 949,983.17
天宝实业 59,971.59
天宝实业 1,534,770.34 2,358,019.38
小计 1,534,770.34 2,417,990.97
天宇油脂 548,911.80 274,455.90
生活服务 7,169.00 597.42
天润实业 4,579,916.25 733,727.89
合计 22,063,228.27 14,309,433.55
总 计 78,733,719.49 69,723,207.54
资金往来 全年累计 资金往
方名称 使用资金 来原因
(一)大股东及其他关联方使用上市公司资金
集团 10,000,000.00 经营性占用
集团 1,573,274.46 经营性占用
集团 18,875,757.01 经营性占用
小计 30,449,031.47
天宇油脂 44,651.19 经营性占用
天宇油脂 110,200.00 经营性占用
小计 154,851.19
川化服司 479,772.72 经营性占用
川化服司 13,255,350.00 经营性占用
小计 13,735,122.72
昊源化工 64,086,031.66 经营性占用
昊源化工 17,354.30 经营性占用
小计 64,103,385.96
合江天丰 23,761.86 调劳服司
合江天丰 1,328,375.00 经营性占用
小计 1,352,136.86
天华水陆 7,579,142.79 经营性占用
天华水陆 1,545,909.78 经营性占用
小计 9,125,052.57
天兴化工 68,040.80 经营性占用
天兴化工 50,000.00 经营性占用
小计 118,040.80
川化厂 20,834,881.56 借款
绿源醇业 339,846.19 经营性占用
川大天华 17,746.00 经营性占用
国际经贸 8,402,000.00 经营性占用
天润实业 361,944.07 经营性占用
泸州热电 67,809,373.09 经营性占用
化工培训 300,000.00 借款
化学工业 200,000.00 借款
合计 217,303,412.48
(二)上市公司占用大股东及其他关联方资金
集团 10,707,797.56 经营性占用
集团 480,513,207.00 经营性占用
集团 415,699.11 经营性占用
集团 270,320.35 经营性占用
小计 491,907,024.02
昊源化工 155,484,409.99 经营性占用
昊源化工 7,683,115.54 经营性占用
小计 163,167,525.53
天宝实业 17,531.03 经营性占用
天宝实业 27,308,371.84 经营性占用
小计 27,325,902.87
天宇油脂 27,555,395.71 经营性占用
生活服务 7,169.00 经营性占用
天润实业 8,804,734.72 经营性占用
合计 718,767,751.85
总 计 936,071,164.33
说明：（1）本表所列挂账单位“泸天化”是指本公司总部，“天华”、“九禾”
、“恒大”分别指本公司纳入合并范围的子公司“四川天华股份有限公司”、“九禾农
资股份有限公司”、“四川泸天化恒大动力有限责任公司”；（2）全年平均占用资金
是计算的月平均数；（3）全年累计使用资金等于年初数加上本年增加数。
其中：1、泸天化没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期
间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
2、泸天化没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况，
其中，子公司四川天华股份有限公司将资金借给四川天然气化工厂，本年未收回资金占
用利息。
3、泸天化没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
4、泸天化没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
5、泸天化没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情
况；
6、泸天化没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
(三)、四川泸天化股份有限公司为大股东及其他关联方的担保情况
本年度公司本部未向控股大股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。
本年度子公司四川天华股份有限公司为四川天然气化工厂向银行借款250万元提供
担保；
本年度四川天然气化工厂为参股企业四川天华股份有限公司向中行合江支行借款1
0,000万元提供担保。
九、独立董事就控股大股东及关联方资金占用和对外担保情况的意见
根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》的规定，我们对公司以上两个问题进行认真审查和核实，同意华信会计师事务所
就以上问题出具的审计意见。2004年度公司与大股东及关联方资金占用事项，多属于正
常经营活动过程中形成的资金往来。未发现公司大股东及其他关联方违规占用上市公司
本部资金及对外担保情况。
第八节 监事会报告
公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，本着对股东负责的精神，
对公司依法运行情况、公司财务状况、董事会、总经理及高级管理人员等情况进行监督
，维护了公司和股东的合法权益。
一、监事会工作情况
本报告期内，公司监事会共召开五次会议。
（一）、公司监事会二届十一次会议于2004年3月5日召开，出席会议应到监事3人
，实到监事3人。会议以投票表决的形式形成以下决议：
1、审议通过《公司2003年度报告及摘要》。
2、审议通过《监事会2003年度工作报告》。
3、审议通过《2003年度财务决算报告》。
4、审议通过《公司2003年度利润分配预案》。
5、审议通过《关于核销坏账、报废资产、提取资产减值准备的议案》
6、审议通过《关于会计估计变更的议案》。
7、审议通过《关于四川天华股份有限公司投资设立四川天华富邦化工有限责任公
司的议案》。
8、审议通过《关于委托闽发证券公司投资国债的议案》。
9、审议通过《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所为2004年度公司财务审计
机构的议案》。
10、审议通过《关于选举唐林先生为监事候选人的议案》。
（二）、公司监事会二届十二次会议于2004年4月14日召开，应到监事3人，实到监
事3人。会议以投票表决的方式审议通过了以下决议：
1、审议通过《公司2004年第一季度报告》。
2、审议通过《关于收购泸天化（集团）有限责任公司持有的四川泸天化绿源醇业
有限责任公司股权的议案》。
3、审议通过《关于出资组建四川泸天化恒大动力有限责任公司的议案》。
4、审计通过《关于增加公司2003年度股东大会临时提案的议案》。
（三）、公司监事会二届十三次会议于2004年7月21日召开，出席会议应到监事3人
，实到监事3人，会议以投票表决的方式审议通过《公司2004年半年度报告及摘要》。
二、监事会独立意见
1、公司依法运作情况：本报告期内，经公司监事会检查，公司董事、经理及其他
高级管理人员在履行职责时，以公司利益为出发点，工作勤奋务实，作风清正廉洁，无
违法违纪和侵害公司及股东利益的行为。
2、公司财务执行情况：四川华信（集团）会计师事务所审计了公司2004年度财务
报告，并出具了无保留意见的审计报告，公司监事会认为，公司财务报告真实、公正、
全面地反映了公司2004年的财务状况和经营成果。
3、关联交易情况：本报告期内，公司的各项关联交易做到了公开、公平、公正，
严格按协议执行，未发生损害股东和公司利益的情况。
4、公司募集资金使用情况：截止本报告期末，公司的实际投资项目除部分变更募
集资金投向项目外，与公司在招股说明书中的承诺一致，部分变更募集资金投向项目变
更程序合法、合规，有利于公司长远发展。
5、报告期内公司收购四川恒大动力有限责任公司和四川绿源醇业有限责任公司股
权均经会计师事务所出具独立财务顾问报告，价格公允，未发生损害股东和公司利益的
情况。
监事会认为：公司2004年在董事会的领导下，经理层诚实信用地开展工作，通过全
体员工的共同努力，在生产经营和资本运营方面均取得较好成绩。
第九节 重要事项
一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司重大收购资产事项
详见本节：重要事项“三、重大关联交易”中“共同投资关联交易”和“股权收购
关联交易”。
三、重大关联交易
（一）、购销商品、提供和接受劳务关联交易
详见第十节财务报告“三、会计报表附注（八）关联方关系及交易”。
（二）、共同投资关联交易
为缓减天然气价格上涨及能源供应紧张给公司生产带来的较大压力，本公司与泸天
化（集团）有限责任公司、四川天晟投资有限公司、四川泸天化绿源醇业有限责任公司
等共同出资成立泸天化恒大动力有限责任公司，该公司采用循环流化床燃煤锅炉技术，
主要从事提供蒸汽、发电、转供电生产。该公司注册资本为人民币7,000万元，其中本
公司出资3,000万元，占总股本的42.86%,为其第一大股东；四川泸天化绿源醇业有限责
任公司出资1,000万元，占总股本的14.29%；四川天晟投资有限公司出资1,32.50万元，
占总股本的17.60%；泸天化（集团）有限责任公司出资1,767.50万元，占总股本的25.
25%。该项关联交易经公司2003年度股东大会审议通过，并公告于2004年4月30日的《证
券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。
(三)、收购股权关联交易
1、收购四川泸天化绿源醇业有限责任公司股权
2004年3月25日，本公司与泸天化(集团)有限责任公司签订《股权转让协议》，以
自有资金5000万元收购其所拥有的四川泸天化绿源醇业有限责任公司15.38%的股权。本
次收购按泸天化(集团)有限责任公司出资成本作价，收购完成后，本公司对四川泸天化
绿源醇业有限责任公司的股权投资累计达到12,000万元，占该公司注册资本的36.92%。
此项关联交易经公司2003年度股东大会审议通过，并公告于2004年4月30日的《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
2、收购四川恒大动力有限责任公司股权
2004年10月15日，本公司与四川天晟投资有限公司签订《股权转让协议》，以自以
资金收购其持有的四川恒大动力有限责任公司14.29%的股权。本次收购按四川天晟投资
有限公司原始出资成本作价，2004年12月收购完成后，本公司对四川恒大动力有限责任
公司投资累计达到4000万元，占该公司注册资本的该公司注册资本的57.14%%，成为该
公司的绝对控股股东。此项关联交易经公司第二届董事会第十七次会议审议通过，并公
告于2004年10月22日的《中国证券报》《、证券时报》、《上海证券报》。
（四）、担保
报告期内本公司本部未向关联方提供担保。
截止报告期末本公司控股子公司天华公司为四川天然气化工厂向工行合江支行借款
250万元提供担保；四川天然气化工厂为天华公司向中行合江支行借款10,000万元提供
担保。
四、公司重大合同及其履行情况
（一）、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租
赁本公司资产的事项。
（二）、报告期内公司无重大担保事项。
（三）、报告期内公司委托理财事项
单位：万元
被委托单位名称 委托期限 委托金额 期末余额
重庆国际信托投资公司 2004-6至2005-6 1,500 1,500
被委托单位名称 投资收益 资金来源
重庆国际信托投资公司 自有资金
报告期内控股子公司九禾农资股份有限公司以自有资金1,500万元委托重庆国际信
托投资有限公司用于购买国债、存放银行、同业拆借、发放短期贷款或以其他投资方式
进行运用。委托时间从2004年6月30日到2005年6月30日，九禾公司获取实际投资收益,
国际信托投资公司收取相应手续费。
五、聘任会计师事务所情况
1、本报告期内公司继续聘用四川华信（集团）会计师事务所负责公司的审计工作
，自公司上市以来公司一直聘请该会计师事务所从事审计工作，累计已达5年。
2、公司2004年度支付给四川华信（集团）会计师事务所的报酬为42万元。
六、报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批
评、证券交易所公开谴责的情况。
七、报告期内其它重大事项
1、根据重庆市地方税务局渝地税免[2004]1067号《关于减率征收九禾农资股份有
限公司企业所得税的批复》规定，从2003年至2010年底前的九禾公司本部企业所得税减
按15%的税率征收。
2、根据财税字（1999）290号和国税发（2000）13号关于技术改造项目国产设备投
资抵免所得税的税收优惠政策，经四川省地税局川地税投资抵免（2004）67号、68号批
准，公司获30万吨/年合成氨技改项目国产设备投资抵免所得税10,214,878元。
3、报告期内四川天华股份有限公司获得属2002年度增值税返还款725万元，母公司
及控股的四川天华股份有限公司2004年度增值税返还款预计于2005年度获得。
第十节 财务报告
一、审计报告
本公司财务报告经四川华信(集团)会计师事务所注册会计师李武林、何寿福审计，
并出具了无保留意见的审计报告[川华信审(2005)上字05号]。
审计报告
四川泸天化股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的四川泸天化股份有限公司（以下简称泸天化股份）2004年12月3
1日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表与合并利润及利润
分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是泸天化股份管理当局的
责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了泸天化股份2004年12月31日的财务状况以及2004年度的
经营成果和现金流量。
四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：冯渊
中国 成都 中国注册会计师：何寿福
2005年3月7日
二、会计报表
本会计报表严格按照国家有关政策法规、规章制度编制。
资产负债表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2004年12月31日
金额单位:人民币元
项 目 附注
流动资产：
货币资金 五、1
短期投资 五、2
应收票据 五、3
应收股利
应收利息
应收账款 五、4(1)
其他应收款 五、4(2)
预付账款 五、5
应收补贴款
存货 五、6
待摊费用 五、7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五、8
长期债权投资 五、9
长期投资合计
其中：合并价差 五、8(5)
其中：股权投资差额 五、8(5)
固定资产：
固定资产原价 五、10(1)
减：累计折旧 五、10(2)
固定资产净值
减：固定资产减值准备 五、10(3)
固定资产净额
工程物资 五、11
在建工程 五、12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五、13
长期待摊费用 五、14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
期末数
项 目 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 545,824,725.08 309,114,690.16
短期投资 74,600,756.60 59,600,756.60
应收票据 13,207,382.35 143,207,382.35
应收股利
应收利息
应收账款 86,138,851.75 1,281,724.98
其他应收款 48,991,065.94 66,779,575.88
预付账款 146,859,779.90 15,238,493.12
应收补贴款
存货 415,912,867.33 76,061,092.89
待摊费用 13,794,552.98 13,313,402.87
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,345,329,981.93 684,597,118.85
长期投资：
长期股权投资 224,296,246.66 637,860,561.19
长期债权投资
长期投资合计 224,296,246.66 637,860,561.19
其中：合并价差 32,845,834.71 32,845,834.71
其中：股权投资差额 32,845,834.71 32,845,834.71
固定资产：
固定资产原价 3,845,874,014.84 1,700,434,307.33
减：累计折旧 2,012,717,768.54 1,058,150,000.65
固定资产净值 1,833,156,246.30 642,284,306.68
减：固定资产减值准备 6,549,580.75
固定资产净额 1,826,606,665.55 642,284,306.68
工程物资 57,975,991.59
在建工程 168,895,653.52 16,468,358.68
固定资产清理
固定资产合计 2,053,478,310.66 658,752,665.36
无形资产及其他资产：
无形资产 51,559,989.73 7,968,850.25
长期待摊费用 23,078,976.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 74,638,966.01 7,968,850.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,697,743,505.26 1,989,179,195.65
年初数
项 目
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 861,887,522.80 674,927,757.06
短期投资 101,391,639.65 101,391,639.65
应收票据 4,457,695.00 24,087,195.00
应收股利
应收利息
应收账款 4,330,516.50 3,059,312.61
其他应收款 45,933,648.97 366,763.06
预付账款 199,421,052.79 15,348,840.99
应收补贴款
存货 324,046,701.32 61,146,016.68
待摊费用 8,301,091.03 6,790,251.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,549,769,868.06 887,117,776.28
长期投资：
长期股权投资 160,661,376.39 496,809,612.94
长期债权投资
长期投资合计 160,661,376.39 496,809,612.94
其中：合并价差 39,760,747.31 39,760,747.31
其中：股权投资差额 39,760,747.31 39,760,747.31
固定资产：
固定资产原价 3,513,852,153.64 1,418,675,464.13
减：累计折旧 1,883,313,267.52 1,052,555,545.27
固定资产净值 1,630,538,886.12 366,119,918.86
减：固定资产减值准备 4,207,925.27
固定资产净额 1,626,330,960.85 366,119,918.86
工程物资 175,468.00 175,468.00
在建工程 145,381,023.17 140,310,302.10
固定资产清理 3,558,534.79
固定资产合计 1,775,445,986.81 506,605,688.96
无形资产及其他资产：
无形资产 53,937,379.20 6,749,348.56
长期待摊费用 35,418,852.71
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 89,356,231.91 6,749,348.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,575,233,463.17 1,897,282,426.74
法定代表人: 财务总监：
财务机构负责人：
资产负债表(续)
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2004年12月31日
金额单位:人民币元
项 目 附注
流动负债：
短期借款 五、15
应付票据 五、16
应付账款 五、17(1)
预收账款 五、17(2)
应付工资 五、18
应付福利费
应付股利 五、19
应交税金 五、20
其他应交款 五、21
其他应付款 五、17(3)
预提费用 五、22
预计负债
一年内到期的长期负债 五、23
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 五、24
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、25
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股权权益
股东权益：
股 本 五、26
减：已归还投资
股本净额
资本公积 五、27
盈余公积 五、28
其中：法定公益金 五、28
未确认的投资损失
未分配利润 五、29
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额
股东权益合计
负债和股东权益总计
期末数
项 目
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 189,800,000.00 30,000,000.00
应付票据 90,000,000.00
应付账款 35,633,966.58 16,739,866.09
预收账款 66,665,099.13 654,233.72
应付工资 64,938,038.89 39,080,545.80
应付福利费 32,055,979.19 13,389,114.47
应付股利 4,973,289.72
应交税金 61,360,341.97 13,981,786.76
其他应交款 2,948,979.99 2,245,211.46
其他应付款 78,110,121.35 23,667,302.02
预提费用 729,657.36
预计负债
一年内到期的长期负债 152,929,707.27
其他流动负债
流动负债合计 780,145,181.45 139,758,060.32
长期负债：
长期借款 458,866,092.84
应付债券
长期应付款
专项应付款 103,291.38
其他长期负债
长期负债合计 458,969,384.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,239,114,565.67 139,758,060.32
少数股权权益 651,928,325.49
股东权益：
股 本 585,000,000.00 585,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 585,000,000.00 585,000,000.00
资本公积 664,343,737.03 664,343,737.03
盈余公积 208,827,716.05 191,835,479.66
其中：法定公益金 103,079,720.06 95,917,739.83
未确认的投资损失
未分配利润 348,529,161.02 408,241,918.64
其中：拟分配现金股利 187,200,000.00 187,200,000.00
外币报表折算差额
股东权益合计 1,806,700,614.10 1,849,421,135.33
负债和股东权益总计 3,697,743,505.26 1,989,179,195.65
年初数
项 目
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 165,000,000.00 65,000,000.00
应付票据 218,730,000.00 5,000,000.00
应付账款 31,007,804.86 20,299,839.11
预收账款 129,716,666.60 8,308,623.19
应付工资 44,060,021.48 29,894,025.96
应付福利费 23,682,797.48 12,185,183.03
应付股利 31,449,176.16
应交税金 10,054,255.04 2,254,933.38
其他应交款 2,165,673.36 2,146,275.15
其他应付款 47,219,723.14 16,680,352.58
预提费用 1,136,673.74
预计负债
一年内到期的长期负债 70,875,334.74
其他流动负债
流动负债合计 775,098,126.60 161,769,232.40
长期负债：
长期借款 563,055,301.70
应付债券
长期应付款
专项应付款 477,112.74 477,112.74
其他长期负债
长期负债合计 563,532,414.44 477,112.74
递延税项：
递延税款贷项 130,662.09
负债合计 1,338,761,203.13 162,246,345.14
少数股权权益 544,251,038.77
股东权益：
股 本 585,000,000.00 585,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 585,000,000.00 585,000,000.00
资本公积 664,032,129.25 664,032,129.25
盈余公积 141,761,310.26 138,600,790.46
其中：法定公益金 70,441,520.62 69,300,395.23
未确认的投资损失
未分配利润 301,427,781.76 347,403,161.89
其中：拟分配现金股利 152,100,000.00 152,100,000.00
外币报表折算差额
股东权益合计 1,692,221,221.27 1,735,036,081.60
负债和股东权益总计 3,575,233,463.17 1,897,282,426.74
法定代表人: 财务总监：
财务机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2004年12月31日
金额单位:人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 五、30六、3
减：主营业务成本 五、30六、3
主营业务税金及附加 五、31
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五、32
减：营业费用
管理费用
财务费用 五、33
三、营业利润
加：投资收益 五、34六、4
补贴收入 五、35
营业外收入 五、36
减：营业外支出 五、37
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积 五、29
提取法定公益金 五、29
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 五、29
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
本年累计数
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 2,669,891,691.08 1,007,354,639.90
减：主营业务成本 1,861,636,654.01 666,198,560.06
主营业务税金及附加 9,484,062.82 4,720,459.40
二、主营业务利润 798,770,974.25 336,435,620.44
加：其他业务利润 3,142,621.78 5,582,192.27
减：营业费用 158,141,523.97 29,805,430.47
管理费用 191,215,482.12 77,318,370.72
财务费用 17,644,438.09 -6,114,589.17
三、营业利润 434,912,151.85 241,008,600.69
加：投资收益 -13,260,906.78 56,043,972.23
补贴收入 7,253,236.41
营业外收入 1,037,402.38 934,676.00
减：营业外支出 28,583,845.44 4,565,307.21
四、利润总额 401,358,038.42 293,421,941.71
减：所得税 61,071,390.74 27,248,495.76
少数股东损益 74,018,862.63
加：未确认的投资损失
五、净利润 266,267,785.05 266,173,445.95
加：年初未分配利润 301,427,781.76 347,403,161.89
其他转入
六、可供分配的利润 567,695,566.81 613,576,607.84
减：提取法定盈余公积 34,428,206.35 26,617,344.60
提取法定公益金 32,638,199.44 26,617,344.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 500,629,161.02 560,341,918.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 152,100,000.00 152,100,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 348,529,161.02 408,241,918.64
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -29,176,218.30 -12,853,770.03
5、债务重组损失 1,610,869.70 1,610,869.70
6、其他
上年实际数
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 2,151,847,631.56 942,519,623.07
减：主营业务成本 1,550,183,762.75 682,416,844.32
主营业务税金及附加 5,053,607.53 1,982,407.18
二、主营业务利润 596,610,261.28 258,120,371.57
加：其他业务利润 -2,868,442.14 -2,914,334.09
减：营业费用 165,962,962.99 39,815,150.86
管理费用 178,741,883.23 69,300,197.28
财务费用 23,686,339.51 -7,014,975.15
三、营业利润 225,350,633.41 153,105,664.49
加：投资收益 -5,400,643.88 25,342,236.91
补贴收入 34,102,978.57 13,972,012.86
营业外收入 95,018.26
减：营业外支出 5,631,553.49 3,564,721.52
四、利润总额 248,516,432.87 188,855,192.74
减：所得税 41,161,226.67 21,417,000.95
少数股东损益 44,073,000.76
加：未确认的投资损失
五、净利润 163,282,205.44 167,438,191.79
加：年初未分配利润 263,193,524.28 303,452,608.46
其他转入
六、可供分配的利润 426,475,729.72 470,890,800.25
减：提取法定盈余公积 17,696,406.79 16,743,819.18
提取法定公益金 17,351,541.17 16,743,819.18
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 391,427,781.76 437,403,161.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 90,000,000.00 90,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 301,427,781.76 347,403,161.89
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失 520,053.38 520,053.38
6、其他
法定代表人: 财务总监：
财务机构负责人：
现金流量表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2004年12月31日
金额单位:人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、38(1)
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、38(2)
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现 金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金 五、38(3)
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中：收购子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 五、38(4)
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现 金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 五、38(5)
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 五、38(6)
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,510,983,109.19
收到的税费返还 10,421,964.42
收到的其他与经营活动有关的现金 6,175,178.77
经营活动现金流入小计 2,527,580,252.38
购买商品、接受劳务支付的现金 1,719,593,319.55
支付给职工以及为职工支付的现金 183,919,035.67
支付的各项税费 132,301,311.74
支付的其他与经营活动有关的现金 176,783,280.96
经营活动现金流出小计 2,212,596,947.92
经营活动产生的现金流量净额 314,983,304.46
二、投资活动产生的现 金流量：
收回投资所收到的现金 139,379,480.45
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,677,260.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,779,985.20
收到的其他投资活动有关的现金 8,888,018.28
投资活动现金流入小计 151,724,744.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 431,498,203.52
投资所支付的现金 180,377,695.44
其中：收购子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 3,511,721.00
投资活动现金流出小计 615,387,619.96
投资活动产生的现金流量净额 -463,662,875.59
三、筹资活动产生的现 金流量：
吸收投资所收到的现金 43,325,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 43,325,000.00
借款所收到的现金 300,632,977.82
收到的其他与筹资活动有关的现金 9,630,256.18
筹资活动现金流入小计 353,588,234.00
偿还债务所支付的现金 297,972,985.89
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 221,613,556.97
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,466,423.73
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 521,052,966.59
筹资活动产生的现金流量净额 -167,464,732.59
四、汇率变动对现金的影响 81,506.00
五、现金及现金等价物净增加额 -316,062,797.72
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,110,715,981.67
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 22,600.00
经营活动现金流入小计 1,110,738,581.67
购买商品、接受劳务支付的现金 793,204,717.83
支付给职工以及为职工支付的现金 100,274,497.29
支付的各项税费 67,861,457.64
支付的其他与经营活动有关的现金 40,259,541.58
经营活动现金流出小计 1,001,600,214.34
经营活动产生的现金流量净额 109,138,367.33
二、投资活动产生的现 金流量：
收回投资所收到的现金 107,987,584.98
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 12,696,452.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 729,157.20
收到的其他投资活动有关的现金 8,888,018.28
投资活动现金流入小计 130,301,212.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 191,040,866.70
投资所支付的现金 163,226,369.35
其中：收购子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 424,267,236.05
投资活动产生的现金流量净额 -293,966,023.40
三、筹资活动产生的现 金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,700,448.11
筹资活动现金流入小计 8,700,448.11
偿还债务所支付的现金 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 154,685,858.94
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 189,685,858.94
筹资活动产生的现金流量净额 -180,985,410.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -365,813,066.90
法定代表人: 财务总监：
财务机构负责人：
现金流量表(续)
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2004年12月31日
金额单位:人民币元
项 目 附注 合并数
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 266,267,785.05
加：少数股东损益 74,018,862.63
计提资产减值准备 20,646,092.96
固定资产折旧 172,946,847.36
无形资产摊销 4,548,589.47
长期待摊费用摊销 12,339,876.43
待摊费用减少（减：增加） -5,493,461.95
预提费用增加（减：减少） -407,016.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,155,759.19
固定资产报废损失 16,460,480.49
财务费用 17,644,438.09
投资损失（减：收益） 5,674,217.44
递延税款贷项（减：借项） -130,662.09
存货的减少（减：增加） -91,866,166.01
经营性应收项目的减少（减：增加） -58,077,001.88
经营性应付项目的增加（减：减少） -123,745,336.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 314,983,304.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 545,824,725.08
减：现金的期初余额 861,887,522.80
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -316,062,797.72
项 目 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 266,173,445.95
加：少数股东损益
计提资产减值准备 9,229,852.42
固定资产折旧 34,832,607.69
无形资产摊销 951,698.31
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -6,523,151.64
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -510,616.00
固定资产报废损失 2,737,956.63
财务费用 -6,114,589.17
投资损失（减：收益） -63,630,661.57
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -14,915,076.21
经营性应收项目的减少（减：增加） -185,288,227.75
经营性应付项目的增加（减：减少） 72,195,128.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 109,138,367.33
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 309,114,690.16
减：现金的期初余额 674,927,757.06
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -365,813,066.90
法定代表人: 财务总监：
财务机构负责人：
资产减值准备明细表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2004年
12月31日 金额单位:人民币元
年初余额
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 14,680,715.29 2,652,988.29
其中：应收帐款 6,850,301.26 2,652,988.29
其它应收款 7,830,414.03
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 14,952,938.44 3,387,371.52
其中：库存商品
原材料 14,930,158.44 3,387,371.52
低值易耗品 22,780.00
四、长期投资减值准备合计 7,744,067.99 4,940,507.99
其中：长期股权投资 7,740,507.99 4,940,507.99
长期债权投资 3,560.00
五、固定资产减值准备合计 4,207,925.27
其中：房屋、建筑物
专用设备
电子设备 296,441.61
交通运输设备 3,911,483.66
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年增加数
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 8,059,403.62 3,514,714.52
其中：应收帐款 1,258,872.43
其它应收款 6,800,531.19 3,514,714.52
二、短期投资跌价准备合计 7,020,667.42 7,020,667.42
其中：股票投资
债券投资 7,020,667.42 7,020,667.42
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 566,021.92 566,021.92
其中：长期股权投资 566,021.92 566,021.92
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,000,000.00
其中：房屋、建筑物
专用设备 5,000,000.00
电子设备
交通运输设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回数
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 1,871,551.44
其中：应收帐款 1,871,551.44
其它应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 964,913.24
其中：库存商品
原材料 964,913.24
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,658,344.52
其中：房屋、建筑物
专用设备
电子设备 58,877.26
交通运输设备 2,599,467.26
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
年末余额
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 22,740,118.91 4,296,151.37
其中：应收帐款 8,109,173.69 781,436.85
其它应收款 14,630,945.22 3,514,714.52
二、短期投资跌价准备合计 7,020,667.42 7,020,667.42
其中：股票投资
债券投资 7,020,667.42 7,020,667.42
三、存货跌价准备合计 13,988,025.20 3,387,371.52
其中：库存商品
原材料 13,965,245.20 3,387,371.52
低值易耗品 22,780.00
四、长期投资减值准备合计 8,310,089.91 5,506,529.91
其中：长期股权投资 8,306,529.91 5,506,529.91
长期债权投资 3,560.00
五、固定资产减值准备合计 6,549,580.75
其中：房屋、建筑物
专用设备 5,000,000.00
电子设备 237,564.35
交通运输设备 1,312,016.40
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人: 财务总监：
财务机构负责人：
三、会计报表附注
（一）本公司简介
四川泸天化股份有限公司（以下简称“本公司”）是经四川省人民政府川府函（1
998）248号文批准，由泸天化（集团）有限责任公司作为发起人，以其生产合成氨、尿
素产品的合成氨厂、尿素厂和包装厂等生产经营性资产投入，采用募集方式设立的股份
有限公司，公司于1999年4月5日公开发行人民币A种股票15000万股，发行后总股本为4
5000万股。2003年7月，本公司用资本公积转增股本，每10股转增3股，转增后总股本为
58,500万股。
本公司经四川省工商行政管理局注册登记，注册号：5100001811164(1-1)。注册地
点：四川省成都市。法定代表人：任晓善。经营范围：化学肥料、化工原料及产品和日
用化学品的生产、销售及来料加工；化学工程的设备安装；化工机械制造、维修；防腐
工程施工；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、
仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。
本公司于1999年9月16日完成承债入股四川天华股份有限公司（以下简称“天华公
司”），投入资本36000万元，换取天华公司30000万元股本，入股后持有天华公司39.
05％的股权，天华公司于1999年9月16日成为本公司具有实质控制权的子公司。
本公司主要产品是尿素，其年生产能力为合成氨100万吨，尿素160万吨。
本公司与泸天化（集团）有限责任公司、天华公司、泸天化天兴化工一厂，以及陈
晓军等十三位自然人，于2001年12月26日共同投资5000万元人民币，以发起方式设立九
禾农资股份有限公司（以下简称“九禾公司”），其中，本公司持有九禾公司1,600万
股的股份，占总股本的32%，天华公司持有九禾公司1,350万股的股份，占总股本的27%
，合计持有九禾公司2,950万股的股份，占总股本的59%；注册地址：重庆市九龙坡区；
九禾公司的主营业务：承销母公司及天华公司生产的尿素等产品。
2004年6月，本公司与泸天化（集团）有限责任公司、四川天晟投资有限公司、四
川泸天化绿源醇业有限公司共同投资7000万元设立四川泸天化恒大动力有限公司（以下
简称“恒大动力”），其中，本公司投资3000万元，持有42.57%的股权；2004年12月，
本公司收购四川天晟投资有限公司持有恒大动力1000万元股权，至2004年12月31日，本
公司累计持有恒大动力57.14%的股权。恒大动力的主营业务：生产蒸汽和电；蒸汽和电
主要供应母公司。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提
供的纽约外汇市场汇率的将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币帐户的外
币余额按该月末的上述汇率折合为人民币，按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民
币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用
；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处
理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金以及价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资。短期
投资取得时以投资成本计价，短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收
益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短
期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
应收款项包括应收账款和其他应收款。预付账款如有确凿证据表明其不符合预付账
款性质的转入其他应收款计提坏账准备。计提方法：账龄分析法与个别认定法组合。根
据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
当某项应收款项产生坏账的可能性高于按账龄分析计提的坏账准备时，根据债务单
位的偿债能力和现金流量状况，再采用个别认定法合理确定坏账准备。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还
的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先
收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、包装物、委托加工
材料及发出商品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料中的电和天然气采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；其他原
材料和包装物、低值易耗品均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为
实际成本；产品成本采用实际成本核算，分步结转，在产品（自制半成品）只保留直接
材料价值或上一步骤的生产成本；发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时
一次摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的
产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他
股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本
总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益
份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，金额在200万元以下的，一次性摊销，在200万元以上的，按一定期间摊
销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期
限的，股权投资差额按不超过10年（包括10年）平均摊销。对于初始投资成本小于应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按
上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，
作为资本公积处理。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确
认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发
生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当
期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置
债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券
利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额
计提长期投资减值准备。
11、委托贷款
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款
金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的
利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高
于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营
有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值
在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保
险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净
残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%)
A.房屋建筑物
a.生产性建筑物 30 3.17
b.受腐蚀生产用建筑物 20 4.75
c.非生产性建筑物 40 2.38
B.专用设备 14 6.79
C.通用设备 14 6.79
D.运输设备 8 11.88
E.电子设备 5 19.00
固定资产类别 预计净残值率(%)
A.房屋建筑物
a.生产性建筑物 5
b.受腐蚀生产用建筑物 5
c.非生产性建筑物 5
B.专用设备 5
C.通用设备 5
D.运输设备 5
E.电子设备 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定
资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其
账面价值的差额提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅
助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
生 b.借款费用已经发生c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开
始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断
，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
资本化率
15、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销
期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，
则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限
土地使用权 50年 50年
专有技术及专利权 10年 未规定
技术许可费 10年 未规定
计算机软件 2年 未规定
项目 法律规定的有效年限 摊销年限
土地使用权 50年 50年
专有技术及专利权 未规定 10年
技术许可费 未规定 10年
计算机软件 未规定 2年
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形
资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销
。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营当月一次转入损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
天然气外管 1996年12月至2006年12月
110KV符合线 1996年12月至2006年12月
厂外通讯 1996年12月至2006年12月
国防通讯线路改造 1996年12月至2006年12月
榕山农贸市场 1996年12月至2006年12月
民用码头 1996年12月至2006年12月
房屋装修费 2002年1月至2006年12月
压力容器检验费 2003年5月至2005年4月
供电间隔费 2003年5月至2013年4月
17、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入
金额能够可靠的计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更
本年度无会计政策变更。
（2）会计估计变更
①应收账款坏账准备计提比例和其他应收款坏账准备计提方法
2003年应收账款按账龄分析法计提坏账准备，根据近年来应收款项发生坏账的实际
情况，根据谨慎性原则，经2004年3月5日董事会二届十三次会议批准，从2004年1月1日
起，对坏账准备计提比例进行了调整；2003年其他应收款按个别认定法计提坏账准备，
从2004年1月1日起其他应收款改按账龄分析法计提坏账准备。计提比率变更前后列示如
下：
项目 应收款项变更后 其他应收款变更前 应收账款变更前
账 龄 计提比例％ 计提比例％
一年以内 5 1
一至二年 10 5
二至三年 20 个别分析计提 15
三至四年 50 50
四至五年 80 80
五年以上 100 100
该会计估计变更减少利润总额14,290,394.79元，减少净利润7,235,915.92元。
②固定资产类别和折旧计提年限
根据近年资产使用状况及给企业带来收益的实际期限，根据谨慎性原则，经2004年
3月5日董事会二届十三次会议批准，从2004年1月1日起，对固定资产的估计经济使用年
限进行了变更；为细化核算加强管理对固定资产类别进行了重新划分，将原机器设备类
重新分类为专用设备、通用设备和电子设备。具体变更列示如下：
估计经济使用年限(年)
固定资产类别
2004年 2003年
A.房屋建筑物
a.生产性建筑物 30 30
b.受腐蚀生产用建筑物 20 30
c.非生产性建筑物 40 30
B.专用设备 14
C.通用设备 14
D.运输设备 8 14
E.电子设备 5
年折旧率(%)
固定资产类别
2004年 2003年
A.房屋建筑物
a.生产性建筑物 3.17 3.17
b.受腐蚀生产用建筑物 4.75 3.17
c.非生产性建筑物 2.38 3.17
B.专用设备 6.79
C.通用设备 6.79
D.运输设备 11.88 6.79
E.电子设备 19.00
该会计估计变更减少利润总额14,885,823.51元，减少净利润5,474,890.87元。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销
母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司
对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足
上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、
主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利
润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
（三）税项
本公司应纳税项列示如下：
1、流转税
公司名称 税 目
母公司及天华公司 增值税
母公司、九禾公司、恒大动力 增值税
九禾公司、恒大动力 增值税
母公司及天华公司 营业税
天华公司、九禾公司 营业税
公司名称 税 项
母公司及天华公司 尿素销售
母公司、九禾公司、恒大动力 合成氨、甲醇、浓硝酸、硝酸铵、电销售
九禾公司、恒大动力 工业尿素、蒸汽销售
母公司及天华公司 劳务收入
天华公司、九禾公司 租赁收入
公司名称 税率
母公司及天华公司 13%
母公司、九禾公司、恒大动力 17%
九禾公司、恒大动力 13%
母公司及天华公司 5%
天华公司、九禾公司 5%
注：根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》
（财税[2001]113号文件）规定，母公司生产的硝铵锌产品以及九禾公司销售农用化肥
、生产销售复合肥免征增值税。
2、税金及附加
公司名称 税 目
母公司及九禾公司 城市维护建设税
天华公司 城市维护建设税
本公司 教育费附加
母公司、天华公司及九禾四川地区子公司、分公司 地方教育附加★1
九禾公司湖北分公司 地方教育发展费★2
九禾公司 交通建设附加
九禾公司安康经营部、桂东分公司、崇左经营部、
广西九禾 防洪基金
公司名称 税 项
母公司及九禾公司 应交流转税
天华公司 应交流转税
本公司 应交流转税
母公司、天华公司及九禾四川地区子公司、分公司 应交流转税
九禾公司湖北分公司 生产经营额
九禾公司 应交流转税
九禾公司安康经营部、桂东分公司、崇左经营部、
广西九禾 销售收入
税率
公司名称 7%
母公司及九禾公司 5%
天华公司 3%
本公司 1%
母公司、天华公司及九禾四川地区子公司、分公司 1‰
九禾公司湖北分公司 4%
九禾公司
九禾公司安康经营部、桂东分公司、崇左经营部、 1‰
广西九禾
★1根据四川省人民政府2004年4月20日川府函[2004]67号《四川省人民政府关于印
发四川省地方教育附加征收使用管理办法的通知》，从2004年1月1日起按实际缴纳的“
三税”的1％缴纳地方教育附加。
★2根据鄂地税发（1997）216号文件规定：凡在湖北省境内从事生产、经营的企业
和城乡个体工商户（包括外商投资企业和外国企业），应以生产经营额的千分之一计提
和缴纳地方教育发展费。
3、企业所得税
公司名称 税率
母公司 15%★1
天华公司 15%★2
九禾公司 33%、15%★3
恒大动力 33%
★1经四川省人民政府川办函（2001）300号文批准，母公司企业所得税从2002年1
月1日起至2006年12月31日，减按15%的税率缴纳企业所得税。
经四川省地方税务局川地税投资抵免[2004]67号、68号文件批准，母公司获30万吨
/年合成氨技改项目国产设备投资抵免所得税10,214,878.00元。
★2根据四川省地方税务局2004年1月16日川地税函[2004]10号《关于四川天华股份
有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》，天华公司2004年度企业所得税
减按15%税率缴纳。
★3九禾公司本部：根据重庆市地方税务局渝地税免[2004]1067号《关于减率征收
九禾农资股份有限公司企业所得税的批复》规定，从2003年至2010年底前的企业所得税
减按15%的税率征收。
九禾公司的子公司资中九禾农资有限责任公司：根据四川省资中县地方税务局资地
税函[2002]17号文件规定，免征企业所得税三年，起止时间为2001年9月1日—2004年8
月31日。
九禾公司子公司广西九禾农资有限责任公司：根据广西壮族自治区南宁市国家税务
局南市国税函发【2003】475号《关于广西九禾农资有限责任公司免征企业所得税问题
的批复》，广西九禾从2003年起至2005年止，享受免征企业所得税3年，每年度免税额
度不得超过50万元的税收优惠政策。
九禾公司其他子公司、分公司所得税税率为33%。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围
（1）控股子公司
A、泸天化控股子公司：
四川泸天化恒大动力有限公司 有限责任 蒸汽电力销售
四川天华股份有限公司 股份制 化学肥料
九禾农资股份有限公司 股份制 销售化肥及化工产品
四川天盈投资咨询有限公司 有限责任 投资、咨询
泸天化国际经济贸易有限公司 有限责任 对外贸易
B、天华控股子公司：
1,4－丁二醇及其下游
四川天华富邦化工有限责任公司 有限责任
产品
四川天华水陆运输有限责任公司★1 有限责任 水陆运输
合江县福康净水有限责任公司 有限责任 纯净水
成都川大天华科技开发有限公司 有限责任 技术开发
泸州市天润实业有限责任公司 有限责任 水陆运输、宾馆、医院
C、九禾控股子公司：
重庆九禾农资销售有限责任公司 有限责任 化肥销售
重庆渝川销售有限责任公司★2 有限责任 化肥销售
江津九禾化肥有限责任公司 有限责任 化肥生产及销售
万州九禾农资有限责任公司 有限责任 化肥销售
资中九禾农资有限责任公司 有限责任 化肥销售
宜宾九禾农资有限责任公司 有限责任 化肥销售
广西九禾农资有限责任公司 有限责任 化肥销售
化肥生产
凤台九禾农资有限责任公司 有限责任
及销售
（2）合营企业：(无)
本公司对其
注册资本
控股子公司及合营企业名称 实际投资额
（万元）
（万元）
（1）控股子公司
A、泸天化控股子公司：
四川泸天化恒大动力有限公司 7,000.00 4,000.00
四川天华股份有限公司 76,821.45 36,000.00
九禾农资股份有限公司 5,000.00 2,950.00
四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00 2,840.00
泸天化国际经济贸易有限公司 300.00 180.00
B、天华控股子公司：
四川天华富邦化工有限责任公司 18,500.00 10,000.00
四川天华水陆运输有限责任公司★1 432.25 367.24
合江县福康净水有限责任公司 52.00 30.00
成都川大天华科技开发有限公司 100.00 51.00
泸州市天润实业有限责任公司 2,000.00 1,580.00
C、九禾控股子公司：
重庆九禾农资销售有限责任公司 200.00 102.00
重庆渝川销售有限责任公司★2 200.00 106.51
江津九禾化肥有限责任公司 400.00 280.00
万州九禾农资有限责任公司 500.00 340.19
资中九禾农资有限责任公司 200.00 103.10
宜宾九禾农资有限责任公司 260.00 143.35
广西九禾农资有限责任公司 500.00 411.59
凤台九禾农资有限责任公司 100.00 32.00
（2）合营企业：(无)
所占权益比
控股子公司及合营企业名称 是否并表
例（%）
（1）控股子公司
A、泸天化控股子公司：
四川泸天化恒大动力有限公司 57.14 是
四川天华股份有限公司 39.05 是
九禾农资股份有限公司 59.00 是
四川天盈投资咨询有限公司 94.67 否
泸天化国际经济贸易有限公司 60.00 否
B、天华控股子公司：
四川天华富邦化工有限责任公司 54.05 是
四川天华水陆运输有限责任公司★1 84.96 否
合江县福康净水有限责任公司 57.69 否
成都川大天华科技开发有限公司 51.00 否
泸州市天润实业有限责任公司 79.00 否
C、九禾控股子公司：
重庆九禾农资销售有限责任公司 51.00 是
重庆渝川销售有限责任公司★2 51.00 是
江津九禾化肥有限责任公司 70.00 是
万州九禾农资有限责任公司 66.00 是
资中九禾农资有限责任公司 51.00 是
宜宾九禾农资有限责任公司 54.00 是
广西九禾农资有限责任公司 75.00 是
凤台九禾农资有限责任公司 32.00 是
（2）合营企业：(无)
注：★1四川天华水陆运输有限责任公司于2004年7月注销；
★2重庆渝川销售有限责任公司于2004年12月注销。
2、四川天盈投资咨询有限公司、泸天化国际经济贸易有限公司、四川天华水陆运
输有限责任公司、合江县福康净水有限责任公司、成都川大天华科技开发有限公司、泸
州市天润实业有限责任公司未纳入合并会计报表范围，其原因是规模较小，本年资产总
额、销售收入及净利润额合计不足本公司的10％。根据财政部财会工字【1996】2号文
精神，按重要性原则，故未纳入合并范围。
上述未纳入合并范围的子公司年末财务状况为：合计流动资产65,379,076.89元、
长期投资1,924,500.00元，固定资产11,717,316.94元、无形资产及其他资产349,213.
81元、流动负债24,778,331.01元。
上述未纳入合并范围子公司本年度经营成果为：合计主营业务收入5,834,678.38元
、主营业务利润3,784,224.57元、利润总额227,361.09元、所得税63,273.16元、净利
润143,850.59元，按照所占权益比例计算，本年净利润中本公司所拥有的数额为75,60
8.40元。
3、持有天华公司39.05％的股份，系第一大股东，董事会成员中占多数，具有实际
控制权，故纳入合并报表范围。
持有九禾公司32%的股份，具有实际控制权的子公司天华公司持有九禾公司27%的股
份；合计持有九禾公司59%的股份，故纳入合并报表范围。
九禾公司持有凤台九禾农资有限责任公司32％的股权，由于凤台九禾的另两位自然
人股东均系九禾公司派出人员，九禾公司对凤台九禾具有实际控制权，故纳入合并报表
范围。
4、本年度新增合并会计报表单位四川泸天化恒大动力有限公司，原因是该公司于
2004年6月注册成立，母公司拥有其42.85%的股权，2004年底收购四川天晟投资有限公
司持有泸天化恒大动力有限公司14.29%的股权，累计持有该公司54.14%的股权，对该公
司具有实际控制权，故从设立之日起纳入合并报表范围。
5、四川天华富邦化工有限责任公司股东认缴出资情况
四川天华富邦化工有限责任公司于2004年3月注册成立，目前尚在建设期。根据20
04年1月10日首次股东会决议规定，股东认缴出资应于2004年12月31日前全部到位。截
至2004年12月31日股东认缴出资及实际出资情况如下：
出资人 认缴出资 认缴比例
四川天华股份有限公司 100,000,000.00 54.05%
泸天化集团有限责任公司 30,000,000.00 16.22%
泸州市兴泸投资集团有限公司 30,000,000.00 16.22%
川化股份有限公司 15,000,000.00 8.11%
四川省投资集团有限责任公司 10,000,000.00 5.40%
合计 185,000,000.00 100.00%
出资人 实际出资 到位比例
四川天华股份有限公司 50,000,000.00 50.00%
泸天化集团有限责任公司 9,000,000.00 30.00%
泸州市兴泸投资集团有限公司 2,000,000.00 6.67%
川化股份有限公司
四川省投资集团有限责任公司 10,000,000.00 100%
合计 71,000,000.00 38.38%
（五）合并报表主要账项注释（金额单位：人民币元；期末数指2004年12月31日余
额；期初数指2003年12月31日余额）
1、货币资金
年末数
项目
外币金额 汇率 折合人民币
现金 402,163.97
其中:港币 0.30 1.0637 0.32
其中:意大利里
拉 1,340,600.00 0.0045 6,032.70
银行存款 508,589,385.38
其中:港币 5,983.67 1.0637 6,364.83
美元 19,171.16 8.2765 158,670.11
欧元 350.00 11.2627 3,941.95
日元 742,001.00 0.0797 59,137.48
其他货币资金 36,833,175.73
合 计 545,824,725.08
年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币
现金 317,206.75
其中:港币 0.30 1.0657 0.32
其中:意大利里
拉 1,340,600.00 0.0045 6,032.70
银行存款 753,829,016.91
其中:港币 5,983.64 1.0657 6,376.77
美元 29,434.88 8.2767 243,623.67
欧元 350.00 10.3383 3,618.41
日元
其他货币资金 107,741,299.14
合 计 861,887,522.80
注：A、年末较年初减少316,062,797.72元，幅度36.67%，主要原因是母公司对四
川绿源醇业有限责任公司追加投资5,000万元、投资固定资产19,000万元；恒大动力投
资固定资产14,600万元。
B、一年内到期的定期存款47,226,350.00元。
C、其他货币资金主要为银行汇票保证金、信用证存款及存出投资款。
2、短期投资
（1）短期投资列示如下：
年末数
项 目
账面余额 跌价准备
股权投资
其中：股票投资
债券投资 66,481,424.02 7,020,667.42
其中：国债投资 66,481,424.02 7,020,667.42
其他投资 15,140,000.00
合 计 81,621,424.02 7,020,667.42
年初数
项 目
账面余额 跌价准备
股权投资 1,500,000.00
其中：股票投资 1,500,000.00
债券投资 99,891,639.65
其中：国债投资 99,891,639.65
其他投资
合 计 101,391,639.65
（2）股票投资和债券投资市价情况如下：
项 目 账面余额 报表日市价总额 资料来源
债券投资
1、02-13期国债 33,478,529.30 27,595,956.60 公开市场
2、02-14期国债 33,002,894.72 31,864,800.00 公开市场
合 计 66,481,424.02 59,460,756.60
（3）短期投资跌价准备列示如下：
本年因资产价值
项 目 年初数 本年增加 回升转回数
债券投资
1、02-13期国债 5,882,572.70
2、02-14期国债 1,138,094.72
合 计 7,020,667.42
其他原因
项 目 转出数 年末数
债券投资
1、02-13期国债 5,882,572.70
2、02-14期国债 1,138,094.72
合 计 7,020,667.42
（4）其他投资主要项目如下：
项 目 投资金额 占短期投资总额比例%
委托理财 15,000,000.00 18.37
基金投资 140,000.00 0.17
合 计 15,140,000.00 18.54
项 目 投入时间 所得收益
委托理财 2004年6月 暂无
基金投资 2004年11月 暂无
合 计
注：委托理财系九禾公司委托重庆国际信托投资有限公司用于购买国债、存放银行
、同业拆借、发放短期贷款或以其他投资方式进行运用。
（5）短期投资变现无重大限制。
3、应收票据
（1）明细列示如下：
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 13,207,382.35 4,457,695.00
商业承兑汇票
合 计 13,207,382.35 4,457,695.00
（2）年末无用于质押的商业承兑汇票
（3）无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 89,840,597.94 95.32 4,492,029.90
1－2年
2－3年 45,800.80 0.05 9,160.16
3－4年 1,507,286.14 1.60 753,643.07
4—5年
5年以上 2,854,340.56 3.03 2,854,340.56
合 计 94,248,025.44 100.00 8,109,173.69
年初数
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 2,581,211.07 23.09 1,346,332.38
1－2年 46,800.80 0.41 2,340.04
2－3年 4,268,052.61 38.17 1,216,875.56
3－4年 555,151.25 4.97 555,151.25
4—5年
5年以上 3,729,602.03 33.36 3,729,602.03
合 计 11,180,817.76 100.00 6,850,301.26
注：a.年末较年初增加83,067,207.68元，增幅742.94%，主要原因是：泸州中农
农资有限公司、重庆市江津利华贸易有限公司和江津市中农朱杨溪有限公司共计增加欠
款87,000,000.00元。
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为90,628,525.40元，占应收账款总额的96.
16%。
c.持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位泸天化（集团）有限责任
公司欠款1,573,274.46元。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 37,866,727.52 59.52 1,869,598.26
1—2年 4,838,576.12 7.61 482,707.26
2—3年 5,032,316.20 7.90 1,006,375.24
3—4年 6,001,000.00 9.43 3,000,500.00
4—5年 8,058,134.32 12.67 6,446,507.46
5年以上 1,825,257.00 2.87 1,825,257.00
合 计 63,622,011.16 100.00 14,630,945.22
年初数
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 21,006,908.30 39.07 472,854.59
1—2年 16,863,172.08 31.37 793,739.54
2—3年 6,001,000.00 11.16 900,000.00
3—4年 8,058,134.32 14.99 4,029,067.16
4—5年 1,000,477.80 1.86 800,382.24
5年以上 834,370.50 1.55 834,370.50
合 计 53,764,063.00 100.00 7,830,414.03
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为56,237,240.86元，占其他应收款总额的8
8.39%。
c.无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
d.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 年末数
合江县财政局 23,600,000.00
成都信德实业有限公司 15,800,000.00
四川天然气化工厂 9,627,519.86
工程公司 3,698,000.00
合江县国土局 3,511,721.00
项目 性质或内容
合江县财政局 借款
成都信德实业有限公司 九禾公司代垫九禾营销管理股份有限公司(筹)购楼款
四川天然气化工厂 借款
工程公司 天华公司代垫天华体育馆工程款
合江县国土局 “丁二醇”项目征地借款
e.四川天华富邦化工有限责任公司尚在建设期，其他应收款（备用金）年末余额
486,706.00元未计提坏账准备。
5、预付账款：
（1）账龄分析列示如下：
年末数 年初数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 146,859,779.90 100 199,413,596.79 100
1-2年 7,456.00
合计 146,859,779.90 100 199,421,052.79 100
（2）持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位泸天化（集团）有限责
任公司欠款9,078,070.96元。
6、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
年末数
项 目
账面余额 跌价准备
在途物资 12,082,945.68
原材料 147,758,048.70 13,965,245.20
低值易耗品 431,780.94 22,780.00
库存商品 253,481,859.11
在产品 3,926,834.98
包装物 1,396,934.58
委托加工材料 1,756,666.50
发出商品 2,697,034.30
半成品 6,368,787.74
合 计 429,900,892.53 13,988,025.20
年初数
项 目
账面余额 跌价准备
在途物资 951,738.14
原材料 111,770,797.10 14,930,158.44
低值易耗品 331,390.68 22,780.00
库存商品 197,781,504.09
在产品 24,114,024.95
包装物 1,832,195.59
委托加工材料 7,454.81
发出商品 2,210,534.40
半成品
合 计 338,999,639.76 14,952,938.44
（2）存货跌价准备列示如下:
因资产价值
项 目 年初数 本年增加 回升转回数
原材料 14,930,158.44
低值易耗品 22,780.00
合计 14,952,938.44
可变现净值
项 目 其他原因转出数 年末数 确定依据
原材料 964,913.24 13,965,245.20 ★
低值易耗品 22,780.00 ★
合计 964,913.24 13,988,025.20
注：★可变现净值确定依据：与所掌握的各种物资的市场价格进行比较，没有市场
价格的参照同类产品价格、历史价格、过去处理物资的经验以及这些物资在以后生产中
的可利用程度等。
7、待摊费用
项目 年末数 年初数 年末结存余额原因
财产保险费 1,339,725.77 1,896,021.14 未过受益期
租赁 74,414.91 17,776.56 未过受益期
其他 12,380,412.30 6,387,293.33 未过受益期
合 计 13,794,552.98 8,301,091.03
注：A、其他项目主要是化工用铂金网、触媒、脱碳剂及填料等。
B、年末较年初增加5,493,461.95元，增幅66.18%，主要原因是：进口的脱碳剂按
受益期增加待摊费用6,768,827.54元。
8、长期股权投资
（1）分项列示如下：
年末数
项 目
投资金额 减值准备
对子公司投资 46,963,055.57
对合营企业投资
对联营企业投资 132,604,475.32
其他股权投资 20,189,410.97 8,306,529.91
合并价差 32,845,834.71
合计 232,602,776.57 8,306,529.91
年初数
项 目
投资金额 减值准备
对子公司投资 35,903,740.39
对合营企业投资
对联营企业投资 73,374,985.71
其他股权投资 19,362,410.97 7,740,507.99
合并价差 39,760,747.31
合计 168,401,884.38 7,740,507.99
（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 投资日期
注册资本比例
泸州市商业银行 1999.05 5.95%
西部网络公司 2000.06 8.20%
成都百奥科技公司 2002.01 8.00%
天宇油脂化学公司 2004.09 0.70%
化工科教培训中心 1997.08 33.00%
四川普瑞公司 2000.07 2.30%
四川农资工贸有限责任公司 2003.02 10.26%
满庭芳酒楼 2004.01
数码冲扩图片社 2004.01
合 计
被投资单位名称 投资金额 备注
泸州市商业银行 6,000,000.00
西部网络公司 1,000,000.00
成都百奥科技公司 6,549,510.97
天宇油脂化学公司 350,000.00
化工科教培训中心 3,000,000.00
四川普瑞公司 1,600,000.00
四川农资工贸有限责任公司 1,012,900.00
满庭芳酒楼 500,000.00 项目投资
数码冲扩图片社 177,000.00 项目投资
合 计 20,189,410.97
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
因资产价值
被投资单位名称 年初数 本年计提 回升转回数
西部网络公司 371,685.34 256,881.86
成都百奥科技公司 4,568,822.65 309,140.06
化工科教培训中心 2,000,000.00
四川普瑞公司 800,000.00
合计 7,740,507.99 566,021.92
其他原因转出 计提的原
被投资单位名称 数 年末数 因
西部网络公司 628,567.20 ★1
成都百奥科技公司 4,877,962.71 ★2
化工科教培训中心 2,000,000.00
四川普瑞公司 800,000.00
合计 8,306,529.91
注：★1按持有四川西部网络信息股份有限公司2004年末表列净资产8.2％的权益与
帐面投资成本的差额计提投资减值准备。
★2按持有成都百奥生物信息科技有限公司2004年末表列净资产8％的权益与帐面投
资成本的差额计提投资减值准备。
（4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
对子公司公司投资：
四川天盈投资有限责任公司 28,400,000.00
泸天化国际经贸有限公司 1,800,000.00
四川天华水陆运输有限责任公司 3,672,482.12 -3,672,482.12
泸州市天润实业有限责任公司 15,800,000.00
成都川大天华科技开发有限公司 510,000.00
合江县福康净水有限责任公司 300,000.00
小 计 34,682,482.12 12,127,517.88
对联营企业投资：
四川绿源醇业有限责任公司 70,000,000.00 50,000,000.00
四川昊源化工有限公司 3,300,000.00
四川华英华工有限责任公司 8,000,000.00
小 计 81,300,000.00 50,000,000.00
合 计 115,982,482.12 62,127,517.88
被投资单位权益
被投资单位名称 分利
增减额
对子公司公司投资：
四川天盈投资有限责任公司 150,503.21
泸天化国际经贸有限公司 61,076.60
四川天华水陆运输有限责任公司 955,152.04 955,152.04
泸州市天润实业有限责任公司 95,020.25
成都川大天华科技开发有限公司 -185,416.21
合江县福康净水有限责任公司 31,871.72
小 计 1,108,207.61 955,152.04
对联营企业投资：
四川绿源醇业有限责任公司 284,132.02
四川昊源化工有限公司 1,020,343.30
四川华英华工有限责任公司
小 计 1,304,475.32
合 计 2,412,682.93 955,152.04
被投资单位名称 累计增减额 年末余额
对子公司公司投资：
四川天盈投资有限责任公司 150,503.21 28,550,503.21
泸天化国际经贸有限公司 61,076.60 1,861,076.60
四川天华水陆运输有限责任公司
泸州市天润实业有限责任公司 95,020.25 15,895,020.25
成都川大天华科技开发有限公司 -185,416.21 324,583.79
合江县福康净水有限责任公司 31,871.72 331,871.72
小 计 153,055.57 46,963,055.57
对联营企业投资：
四川绿源醇业有限责任公司 284,132.02 120,284,132.02
四川昊源化工有限公司 1,020,343.30 4,320,343.30
四川华英华工有限责任公司 8,000,000.00
小 计 1,304,475.32 132,604,475.32
合 计 1,457,530.89 179,567,530.89
（5）合并价差明细列示如下：
形成
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
原因
四川天华股份有 投资合
69,149,125.82 10年
限公司 同约定
泸州市天润实业
1,118,451.05 投资 一次性
有限责任公司
合 计 70,267,576.87
被投资单位名称 年初数 本年增加
四川天华股份有
39,760,747.31
限公司
泸州市天润实业
1,118,451.05
有限责任公司
合 计 39,760,747.31 1,118,451.05
被投资单位名称 本年摊销额 摊余价值
四川天华股份有
6,914,912.60 32,845,834.71
限公司
泸州市天润实业
1,118,451.05
有限责任公司
合 计 8,033,363.65 32,845,834.71
注：本公司于1999年收购天华公司股权时形成股权投资差额69,149,125.82元，自
1999年10月1日起分10年摊销。
9、长期债权投资—债券投资
（1）分类列示如下：
年末数
项 目
投资金额 减值准备
长期债券投资 3,560.00 3,560.00
合 计 3,560.00 3,560.00
年初数
项 目
投资金额 减值准备
长期债券投资 3,560.00 3,560.00
合 计 3,560.00 3,560.00
（2）长期债券投资明细列示如下：
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息
隆泸铁路债券 3,560.00 无 3,560.00
债券种类 累计应收或已收利息 年末余额
隆泸铁路债券 3,560.00
（3）长期债券投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年增加 因资产价值回升转回数 其他原因转出数
隆泸铁路债券 3,560.00
合计 3,560.00
被投资单位名称 年末数 计提的原因
隆泸铁路债券 3,560.00
合计 3,560.00
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值列示如下：
项 目 年初数 本年增加
房屋建筑物 550,579,403.76 34,964,713.66
专用设备 2,577,713,733.59 304,049,327.02
电子设备 12,415,409.13 3,544,676.00
通用设备 346,105,180.76 67,205,185.50
交通运输设备 27,038,426.40 2,016,926.30
合计 3,513,852,153.64 411,780,828.48
项 目 本年减少 年末数
房屋建筑物 22,931,514.27 562,612,603.15
专用设备 36,426,724.77 2,845,336,335.84
电子设备 692,099.65 15,267,985.48
通用设备 8,724,914.69 404,585,451.57
交通运输设备 10,983,713.90 18,071,638.80
合计 79,758,967.28 3,845,874,014.84
（2）累计折旧列示如下：
项 目 年初数 本年增加
房屋及建筑物 164,047,596.78 20,254,220.66
专用设备 1,545,319,322.38 120,463,793.84
电子设备 2,765,834.08 3,037,193.28
通用设备 160,799,069.04 32,086,749.35
交通运输设备 10,381,445.24 1,765,374.88
合计 1,883,313,267.52 177,607,332.01
项 目 本年减少 年末数
房屋及建筑物 6,591,059.70 177,710,757.74
专用设备 32,825,727.58 1,632,957,388.64
电子设备 335,621.47 5,467,405.89
通用设备 5,827,172.07 187,058,646.32
交通运输设备 2,623,250.17 9,523,569.95
合计 48,202,830.99 2,012,717,768.54
（3）固定资产减值准备列示如下：
因资产价值
项 目 年初数 本年增加
回升转回数
房屋及建筑物
专用设备 5,000,000.00
电子设备
通用设备 296,441.61
交通运输设备 3,911,483.66
合计 4,207,925.2 5,000,000.00
其他原因转出
项 目 年末数 计提的原因
数
房屋及建筑物
专用设备 5,000,000.00 天华公司资产闲置
电子设备
通用设备 58,877.26 237,564.35
交通运输设备 2,599,467.26 1,312,016.40
合计 2,658,344.52 6,549,580.75
（4）本年由在建工程转入300,468,333.50元，其中房屋及建筑物2,465,679.90元
，专用设备290,070,758.23元，通用设备7,782,471.13元，电子设备149,424.24元；本
年天华公司报废“2＃栈桥”，原值19,562,387.35元，已提折旧5,839,863.49元，净值
13,722,523.86元，系桥面已被洪水冲走，实物资产发生毁损。
（5）固定资产中，原值为124,591万元、净额为60,644万元的专用设备，原值为3
1,708万元、净额为15,434万元的通用设备为天华公司的借款54,420万元作出了抵押；
原值为7,687万元、净额为7,687万元的专用设备为恒大动力的借款2,300万元作出了抵
押。
（6）经营租出（天华公司租出）固定资产明细列示如下：
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 8,720,953.18 2,384,716.13 6,336,237.05
通用设备 4,810,292.01 2,855,457.35 1,954,834.66
交通运输设备 3,821,460.55 2,014,699.76 1,806,760.79
合计 17,352,705.74 7,254,873.24 10,097,832.50
项目 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 6,336,237.05
通用设备 1,954,834.66
交通运输设备 849,375.67 957,385.12
合计 849,375.67 9,248,456.83
11、工程物资
年末数
项 目
账面余额 减值准备
器 材 1,370,860.97
预付大型设备款 39,301,820.78
供热项目 17,303,309.84
合 计 57,975,991.59
年初数
项 目
账面余额 减值准备
器 材
预付大型设备款 175,468.00
供热项目
合 计 175,468.00
注：年末工程物资主要包括：天华公司之子公司四川天华富邦化工有限责任公司“
1,4－丁二醇”项目40,672,681.75元，恒大动力供热项目17,303,309.84元。
12、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 预算数(万元) 资金来源 投入比例%
A、母公司:
尿二扩能技
8,240.00 募股资金 95.21
改项目
合二节能 21,600.00 募股资金 100.92
B625扒料机
97.00 募股资金 66.14
改造
公用工程酸
42.00 募股资金 107.71
碱站技改
三号凉水塔
按合同执行 募股资金
改造
水处理脱盐
727.00 募股资金 70.52
水扩能
五号凉水塔 1,275.00 募股资金 85.16
废氨水回收
295.00 募股资金 74.75
系统改造
变电所改造 786.00 募股资金 86.06
硝酸装置清
自筹
洁扩能改造
包装除湿机
自筹
改造
天然气管线
130.00 自筹 90.77
改造
技术开发项
211.50 自筹 77.46
目
新系统1001
25.00 自筹 2.05
扒料机
生产部展厅 按合同执行 自筹
硝区循环水
280.00 自筹 100.00
改造
尿一扩能改
自筹
造
B、天华公司:
技改工程项
自筹
目
电厂三号锅
自筹
炉技改
1,4－丁二醇
自筹
项目
天华大厦5
自筹
号楼
C、恒大动力:
供热项目 自筹借款
合 计
工程名称 年初数 本年增加 本年转固定资产
A、母公司:
尿二扩能技
36,132,662.71 11,593,602.12 41,039,293.24
改项目
合二节能 103,027,473.94 124,371,341.88 225,411,615.82
B625扒料机
476,238.76
改造
公用工程酸
306,063.19 146,309.37
碱站技改
三号凉水塔
1,727,284.28 1,727,284.28
改造
水处理脱盐
5,105,407.83
水扩能
五号凉水塔 10,857,916.55 10,857,916.55
废氨水回收
2,205,063.21
系统改造
变电所改造 6,764,563.58 6,764,563.58
硝酸装置清
24,243.00
洁扩能改造
包装除湿机
508,858.00 508,858.00
改造
天然气管线
1,588,960.00 1,588,960.00
改造
技术开发项
1,638,179.23 1,302,937.50
目
新系统1001
5,121.50
扒料机
生产部展厅 1,122,762.00
硝区循环水
367,863.50 2,077,630.51 2,445,494.01
改造
尿一扩能改
54,936.50
造
B、天华公司:
技改工程项
5,070,721.07 15,701,057.54 8,821,410.52
目
电厂三号锅
6,301,304.63
炉技改
1,4－丁二醇
76,888,693.54
项目
天华大厦5
156,485.00
号楼
C、恒大动力:
供热项目 57,130,443.58
合 计 145,381,023.17 325,970,163.85 300,468,333.50
工程名称 其他减少数 年末数
A、母公司:
尿二扩能技
6,686,971.59
改项目
合二节能 1,987,200.00
B625扒料机
476,238.76
改造
公用工程酸
452,372.56
碱站技改
三号凉水塔
改造
水处理脱盐
5,105,407.83
水扩能
五号凉水塔
废氨水回收
2,205,063.21
系统改造
变电所改造
硝酸装置清
24,243.00
洁扩能改造
包装除湿机
改造
天然气管线
改造
技术开发项
335,241.73
目
新系统1001
5,121.50
扒料机
生产部展厅 1,122,762.00
硝区循环水
改造
尿一扩能改
54,936.50
造
B、天华公司:
技改工程项
11,950,368.09
目
电厂三号锅
6,301,304.63
炉技改
1,4－丁二醇
项目
天华大厦5
156,485.00
号楼
C、恒大动力:
供热项目 57,130,443.58
合 计 168,895,653.52
（2）恒大动力供热项目利息资本化金额为11,730.00元。
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
13、无形资产
（1）明细列示如下：
项目 年末数账面余额 减值准备
土地使用权 38,217,225.36
专有技术及专利权 5,373,914.12
技术许可费 7,827,600.28
其中:大颗粒 4,420,200.28
合一双甲 1,436,760.00
合二技术许可费 1,970,640.00
计算机软件 141,249.97
合 计 51,559,989.73
项目 年初数账面余额 减值准备
土地使用权 39,127,159.32
专有技术及专利权 8,060,871.32
技术许可费 6,749,348.56
其中:大颗粒 5,146,808.56
合一双甲 1,602,540.00
合二技术许可费
计算机软件
合 计 53,937,379.20
（2）余额及增减明细列示如下：
取得
项目 原始金额 期初数
方式
股东
土地使用权 投入 45,476,976.00 39,127,159.32
专有技术专利权 购入 26,869,571.60 8,060,871.32
技术许可费 购入 10,911,082.71 6,749,348.56
其中:大颗粒 购入 7,266,082.71 5,146,808.56
合一双甲 购入 1,657,800.00 1,602,540.00
合二技改 购入 1,987,200.00
计算机软件 购入 184,000.00
其中:地下管网
系统 购入 135,000.00
机械在线监测 购入 30,000.00
杀毒软件 购入 19,000.00
合计 83,441,630.31 53,937,379.20
本年
项目 本期增加 本期摊销
转出
土地使用权 909,933.96
专有技术专利权购 2,686,957.20
技术许可费 1,987,200.00 908,948.28
其中:大颗粒 726,608.28
合一双甲 165,780.00
合二技改 1,987,200.00 16,560.00
计算机软件 184,000.00 42,750.03
其中:地下管网
系统 135,000.00 28,125.00
机械在线监测 30,000.00 7,500.00
杀毒软件 19,000.00 7,125.03
合计 2,171,200.00 4,548,589.47
剩余摊
项目 累计摊销 期末数
销期限
土地使用权 7,259,750.64 42年 38,217,225.36
专有技术专利权购 21,495,657.48 2年 5,373,914.12
技术许可费 5,070,682.43 7,827,600.28
其中:大颗粒 2,845,882.43 73个月 4,420,200.28
合一双甲 221,040.00 104个月 1,436,760.00
合二技改 2,003,760.00 119个月 1,970,640.00
计算机软件 226,750.03 141,249.97
其中:地下管网
系统 28,125.00 19个月 106,875.00
机械在线监测 7,500.00 18个月 22,500.00
杀毒软件 7,125.03 15个月 11,874,97
合计 34,052,840.58 51,559,989.73
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
14、长期待摊费用
本期增
项 目 原始发生额 年初数
加额
合榕公路改造 3,010,000.00 903,000.08
天然气外管 90,895,206.27 27,268,561.92
110KV符合线 14,925,786.01 4,477,735.81
厂外通讯 3,786,397.29 1,186,628.54
国防通讯线路改造 271,300.00 81,390.08
榕山农贸市场 236,262.93 70,878.84
民用码头 1,150,000.00 344,999.84
房屋装修费 523,129.00 338,990.94
压力容器检验费 280,000.00 240,000.00
供电间隔费 600,000.00 506,666.66
合 计 115,678,081.50 35,418,852.71
项 目 本期摊销额 累计摊销额 年末数
合榕公路改造 903,000.08 3,010,000.00
天然气外管 9,089,520.60 72,716,164.95 18,179,041.32
110KV符合线 1,492,578.60 11,940,628.80 2,985,157.21
厂外通讯 378,639.72 2,978,408.47 807,988.82
国防通讯线路改造 27,129.96 217,039.88 54,260.12
榕山农贸市场 23,626.32 189,010.41 47,252.52
民用码头 115,000.08 920,000.24 229,999.76
房屋装修费 110,381.03 294,519.09 228,609.91
压力容器检验费 140,000.04 233,333.38 46,666.62
供电间隔费 60,000.00 100,000.00 500,000.00
合 计 12,339,876.43 92,599,105.22 23,078,976.28
剩余摊
项 目
销期限
合榕公路改造 ★
天然气外管 3年
110KV符合线 3年
厂外通讯 3年
国防通讯线路改造 3年
榕山农贸市场 3年
民用码头 3年
房屋装修费 12个月
压力容器检验费 100个月
供电间隔费 4个月
合 计
★因合榕公路再次改造，原发生的合榕公路改造支出受益期结束，一次销摊销剩余
价值。
15、短期借款
明细列示如下：
项 目 年末数 年初数
质押借款★ 20,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 169,800,000.00 135,000,000.00
合 计 189,800,000.00 165,000,000.00
注：★九禾公司以母公司尿素产品仓储单质押。
16、应付票据
（1）明细列示如下：
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 90,000,000.00 178,730,000.00
商业承兑汇票 40,000,000.00
合 计 90,000,000.00 218,730,000.00
（2）无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。
17、应付款项
（1）应付账款
a.按账龄列示如下
年末数
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 34,410,746.98 96.57
1-2年 1,214,909.60 3.41
2-3年
3-4年 8,310.00 0.02
合 计 35,633,966.58 100.00
年初数
账 龄
金额 比例(%)
1年以内 30,222,351.23 97.47
1-2年 752,743.63 2.43
2-3年 30,400.00 0.10
3-4年 2,310.00
合 计 31,007,804.86 100.00
b.欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位泸天化(集团)有限责任公
司款项415,699.11元。
（2）预收账款
a.按账龄列示如下：
年末数
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 66,665,099.13 100.00
1-2年
合 计 66,665,099.13 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 129,330,190.20 99.70
1-2年 386,476.40 0.30
合 计 129,716,666.60 100.00
注：年末比年初减少63,051,567.47元，幅度48.61%，主要原因是：九禾公司增加
化肥冬储，采用预收货款方式的销售量下降。
b.无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a.按账龄列示如下：
年末数
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 60,039,225.09 76.86
1-2年
16,017,272.21 20.51
2-3年
2,001,324.05 2.56
3-4年
52,300.00 0.07
合 计 78,110,121.35 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 24,444,531.68 51.77
1-2年
22,685,604.38 48.04
2-3年
89,587.08 0.19
3-4年
合 计 47,219,723.14 100.00
注：年末比年初增加30,890,398.21元，幅度65.42%，主要原因是：①九禾公司本
年末收到发票而跨年支付的运杂费用8,058,722.60元；②天华公司以工资为基数计提的
劳动保险费、职工教育经费和待业保险费增加应付款6,458,059.82元；③其他主要是母
公司和天华公司未付工程款增加影响所致。
b.金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额
天华公司欠付员工工资 12,000,000.00
天华公司劳动保险费 10,991,184.33
泸州市天润实业有限责任公司储运分公司 4,579,916.25
合江县国土局 3,511,721.00
甘肃蓝科石化设备有限责任公司 3,212,000.00
单位名称 性质或内容
天华公司欠付员工工资
天华公司劳动保险费
泸州市天润实业有限责任公司储运分公司 运杂费
合江县国土局 1,4－丁二醇项目征地借款
甘肃蓝科石化设备有限责任公司
c.欠持本公司66.67％表决权股份的股东单位泸天化(集团)有限责任公司6,674,19
9.15元。
18、应付工资
应付工资中特殊项目列示如下：
项 目 年末数 年初数
工效挂钩工资 64,938,038.89 44,060,021.48
合 计 64,938,038.89 44,060,021.48
注：年末较年初增加20,878,017.41元，上升了47.39%，因利润上升幅度较大，计
提工效挂钩工资增长较快。
19、应付股利
投资者 年末数 年初数 欠付的原因
天华公司股东 4,878,271.76 30,824,118.29 ★1
九禾公司股东 95,017.96 625,057.87 ★2
合 计 4,973,289.72 31,449,176.16
★1：2004年3月19日天华公司召开的2003年度股东大会决议，派发1993年3月至19
96年底计提的建设期股息25,945,846.53元，年末尚有4,878,271.76元因部分股东尚未
领取而未支付。
★2：资中九禾农资有限责任公司暂未支付其股东单位股利。
20、应交税金
（1）按税种列示如下：
税 种 年末数 年初数 执行税率
增值税 22,037,156.08 -5,150,157.53 13%、17%
营业税 97,982.89 -21,591.42 5%
城建税 1,206,204.04 195,036.64 7%
房产税 629,779.88 573,848.90
土地使用税 253,125.00 -28,351.30
企业所得税 33,386,198.71 12,529,611.19 33%、15%
个人所得税 3,247,744.42 1,578,831.24
印花税 502,150.95 377,027.32
合 计 61,360,341.97 10,054,255.04
注：①法定税率详见本“附注三、税项”。
②年末比年初增加51,306,086.93元，幅度510.29%，主要系增值税、企业所得税上
升影响。
21、其他未交款
项目 年末数 年初数 性质 计缴标准
教育费附加 2,509,927.18 2,148,291.19 3%
交通费附加 1,122.86 4%
住房公积金 46,235.22 47,049.00
职工个人教育费 571.29 -37,779.92
副食品调控基金 154.38
地方发展教育费 107,836.54 1‰
四川地方教育附加 84,397.55 1%
防洪基金 199,857.83 6,990.23 1.00‰
合计 2,948,979.99 2,165,673.36
注：计缴比例详见本“附注三、税项”。
22、预提费用
项 目 年末数 年初数 年末结存余额的原因
利 息 172,579.17 89,975.00 未支付
运杂费 428,113.55 1,033,324.92 票未到，未支付
其 他 128,964.64 13,373.82 票未到，未支付
合 计 729,657.36 1,136,673.74
23、一年内到期的长期负债
（1）分项列示如下：
项 目 年末数 年初数 备注
长期借款 152,929,707.27 70,875,334.74 天华公司负债
合计 152,929,707.27 70,875,334.74
（2）一年内到期的长期借款列示如下：
年末数
项 目
外币金额 汇率 折合人民币
抵押借款 52,761,957.26
其中：美元 6,374,911.77 8.2765 52,761,957.26
担保借款 100,000,000.00
合 计 152,929,707.27
年初数
项 目
外币金额 汇率 折合人民币
抵押借款 70,875,334.74
其中：美元 6,075,421.00 8.2767 50,284,436.99
担保借款
合 计 70,875,334.74
24、长期借款
年末数
项目
外币金额 汇率 折合人民币
信用借款 44,581,367.25
其中：美元 5,386,500.00 8.2765 44,581,367.25
抵押借款 414,284,725.59
其中：美元 43,603,858.28 8.2765 360,887,333.05
保证借款
合计 458,866,092.84
年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币
信用借款 26,749,466.73
其中：美元 3,231,900.00 8.2767 26,749,466.73
抵押借款 436,305,834.97
其中：美元 50,298,529.00 8.2767 416,305,834.97
保证借款 100,000,000.00
合计 563,055,301.70
25、专项应付款
类别 项目 年末数 年初数
国家拨入的具有 安全措施费 97,112.74
专门用途的拨款 环保治理费 380,000.00
其他来源取得款项 科技项目基金 103,291.38
合 计 103,291.38 477,112.74
注：科技项目基金103,291.38元系凤台县科委拨给九禾公司之子公司凤台九禾农资
有限公司。
26、股本
股本变动情况表列示如下：
项 目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 390,000,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 390,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股 195,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 585,000,000
本年增加
项 目 本年减少
送股 公积金转股 配股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
项 目 年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 390,000,0000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 390,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股 195,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 585,000,000
27、资本公积
资本公积变化情况列示如下：
项 目 年初数 本年增加
股本溢价 662,774,131.39
股权投资准备 187,997.86 35,201.04★1
拨款转入 1,000,000.00 380,000.00★3
其他 70,000.00
合 计 664,032,129.25 415,201.04
项 目 本年减少 年末数
股本溢价 662,774,131.39
股权投资准备 103,593.26★2 119,605.64
拨款转入 1,380,000.00
其他 70,000.00
合 计 103,593.26 664,343,737.03
★1股权投资准备增加35,201.04元，系收购恒大动力14.29%的股权、四川绿源醇业
有限责任公司15.38%的股权形成的贷差转入。
★2天华公司投资的水陆运输公司于2004年5月清算，原投入评估增值记入资本公积
部分退账，母公司按持股比例相应退账。
★32004年12月，3#凉水塔完工转固，原为该工程的拨款转入资本公积。
28、盈余公积
盈余公积变化情况列示如下：
项 目 年初余额 本年增加
法定盈余公积 71,319,789.64 34,428,206.35
公益金 70,441,520.62 32,638,199.44
合 计 141,761,310.26 67,066,405.79
项 目 本年减少 年末余额
法定盈余公积 105,747,995.99
公益金 103,079,720.06
合 计 208,827,716.05
29、未分配利润
未分配利润变动情况列示如下：
项 目 本年利润分配比例 本年数
年初未分配利润 301,427,781.76
加：本年净利润 266,267,785.05
其他转入
减：提取法定盈余公积 可供分配利润的10% 34,428,206.35
提取法定公益金 可供分配利润的10% 32,638,199.44
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 152,100,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 348,529,161.02
其中：拟分配现金股利 187,200,000.00
项 目 上年数
年初未分配利润 263,193,524.28
加：本年净利润 163,282,205.44
其他转入
减：提取法定盈余公积 17,696,406.79
提取法定公益金 17,351,541.17
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 90,000,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 301,427,781.76
其中：拟分配现金股利 152,100,000.00
注：公司二届第十九次董事会决议，2004年度实现利润计提法定盈余公积和法定公
益金后，拟按0.32元/股分配现金股利，共计187,200,000.00元。
30、主营业务收入及成本
（1）按主营业务性质列示如下：
本年数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
化肥 2,548,605,703.52 1,767,117,778.68
其他化工产品 116,006,088.06 91,772,801.86
动力 5,279,899.50 2,746,073.47
合计 2,669,891,691.08 1,861,636,654.01
上年数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
化肥 2,125,914,444.71 1,526,487,235.44
其他化工产品 25,933,186.85 23,696,527.31
动力
合计 2,151,847,631.56 1,550,183,762.75
（2）按地区分部列示如下：
本年数
地区
主营业务收入 主营业务成本
重庆市 2,470,702,997.93 1,855,548,868.88
四川省 2,938,767,184.83 2,750,231,200.84
其他地区 950,759,472.06 913,174,436.82
小计 6,360,229,654.82 5,518,954,506.54
公司内各地区分
3,690,337,963.74 3,657,317,852.53
部间相互抵销
合计 2,669,891,691.08 1,861,636,654.01
上年数
地区
主营业务收入 主营业务成本
重庆市 2,204,093,093.75 1,753,712,346.36
四川省 2,247,362,977.67 2,100,215,278.75
其他地区 505,391,165.06 496,054,451.67
小计 4,956,847,236.48 4,349,982,076.78
公司内各地区分
2,804,999,604.92 2,799,798,314.03
部间相互抵销
合计 2,151,847,631.56 1,550,183,762.75
（3）前五名客户销售收入总额为296,928,002.93元，占本年主营业务收入的11.1
2%。
31、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本年数
城建税 应交流转税的5%-7% 5,652,306.78
教育费附加 应交流转税的3% 2,879,488.18
交通费附加 应交流转税的0%-4% 12,041.68
防洪基金 销售收入0%-1‰
地方教育附加 应交流转税的0%-1% 938,933.17
地方教育发展费 生产经营额的0%-1‰ 1,293.01
合 计 9,484,062.82
项 目 上年数
城建税 3,292,594.59
教育费附加 1,731,112.40
交通费附加 28,775.73
防洪基金 1,124.81
地方教育附加
地方教育发展费
合 计 5,053,607.53
注：详见附注三税项。
32、其他业务利润
本年数
项 目
收入 成本 利润
材料销售 15,322,166.55 14,992,384.51 329,782.04
来料加工 33,435,897.43 31,159,596.95 2,276,300.48
转供水电气 50,962,308.75 51,180,293.33 -217,984.58
饮食服务 6,714,990.96 10,089,323.01 -3,374,332.05
租赁业务 1,955,332.39 1,369,688.37 585,644.02
转供脱盐水 5,528,506.93 6,583,339.70 -1,054,832.77
废旧物资 3,086,196.48 1,413,033.15 1,673,163.33
稀硝酸 26,638.46 17,148.95 9,489.51
尿基复肥 97,699.12 97,699.12
气体 2,804,382.68 2,629,606.96 174,775.72
运输 1,294,286.04 3,494.81 1,290,791.23
标书 2,000.00 110.00 1,890.00
蒸汽 412,362.83 433,330.00 -20,967.17
培训复印服务 411,832.35 22,297.33 389,535.02
检修服务 271,684.08 104,165.25 167,518.83
其 他 857,277.25 43,128.20 814,149.05
合 计 123,183,562.30 120,040,940.50 3,142,621.78
项 目 上年利润数
材料销售 -61,958.35
来料加工 404,847.94
转供水电气 254,479.11
饮食服务 -1,396,376.82
租赁业务 745,868.22
转供脱盐水 -796,454.58
废旧物资 562,310.13
稀硝酸 14,648.48
尿基复肥 21,061.95
气体 -2,565,928.12
运输 10,295.20
标书 1,890.00
蒸汽
培训复印服务
检修服务
其 他 -63,125.30
合 计 -2,868,442.14
注：其他业务利润本年扭亏为盈，较上年增加6,011,063.92元，主要原因是：加工
尿素增加利润1,871,452.54元；转供气体增加利润2,740,703.84元；出售废旧物资增加
利润1,110,853.20元；运输收入增加利润1,280,496.03元。
33、财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 27,766,789.18 36,489,432.97
减：利息收入 11,631,462.79 13,448,980.47
汇兑损失 81,506.00 59,412.80
减：汇兑收益
金融机构手续费 1,197,025.04 233,811.31
其 他 230,580.66 352,662.90
合 计 17,644,438.09 23,686,339.51
注：本年较上年减少6,041,901.42元，下降25.51%，主要原因是：母公司与天华公
司票据贴现量下降，贴现利息支出减少。
34、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项 目 本年数
股票投资收益 1,497,155.51
债权投资收益 -389,734.48
其中：债券收益 -389,734.48
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营、参股公司分配来的利润 163,200.00
年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 1,088,525.18
股权投资差额摊销 -8,033,363.65
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备 -7,020,667.42
计提的长期投资减值准备 -566,021.92
合 计 -13,260,906.78
项 目 上年数
股票投资收益 1,362,607.99
债权投资收益 2,160,204.74
其中：债券收益
委托贷款收益 747,842.74
其他债权投资收益 1,412,362.00
联营或合营、参股公司分配来的利润 12,000.00
年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 525,466.91
股权投资差额摊销 -7,025,942.86
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备 -2,434,980.66
合 计 -5,400,643.88
注：本年较上年减少7,860,262.90元，下降145.54%，主要原因是：本年无委托贷
款及委托理财收益而减少收益2,160,204.74元；计提债券投资跌价准备减少收益7,020
,667.42元。
（2）本年投资收益汇回不存在重大限制。
35、补贴收入
项 目 本年数 收入的来源和依据 批准文件及时效
增值税返还 中央财政75％、地方 财税[2001]113号文件、
7,253,236.41
款 财政25％ 2002年12月31日
财政扶持资
金
合 计 7,253,236.41
项 目 批准机关 上年数
增值税返还 财政部、国家税
33,953,378.57
款 务总局
财政扶持资
149,600.00
金
合 计 34,102,978.57
注：依据财政部驻四川省财政监察专员办事处2003年9月28日“财驻川监退字[200
3]390号文件，本年天华公司收到返还2002年增值税退税尾款。
36、营业外收入
主要项目列示如下：
项 目 本年数 上年数
罚款净收入 416,995.36 13,635.15
其他 20,552.04 1,232.71
赔款收入 13,860.00 80,150.40
处理固定资产净收益 585,994.98
合 计 1,037,402.38 95,018.26
37、营业外支出
主要项目列示如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
子弟校经费 180,000.00
处理固定资产净损失 21,202,234.66 4,949,552.88
计提的固定资产减值准备 5,000,000.00 -192,467.15
捐赠支出 228,124.53 83,162.07
罚款支出 524,733.99 89,812.03
债务重组损失 1,610,869.70 520,053.38
其他 1,440.28
非常损失 17,882.56
合计 28,583,845.44 5,631,553.49
注：本年较上年增加22,952,291.95元，上升了407.57%，主要原因是：天华公司“
2＃栈桥”报废损失13,722,523.86元；天华公司子弟中学移交合江县政府后，按固定资
产净值转入“损失”2,888,898.71元；天华公司快锅闲置计提减值准备5,000,000.00元
。
38、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
天华公司收回川天化厂借款 1,005,763.14
天华公司收回水陆运输公司往来款 5,115,985.63
其他 53,430.00
小 计 6,175,178.77
（2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
运杂费 96,773,558.99
出口经费 25,159,596.07
差旅费 3,799,286.39
业务招待费 4,032,827.34
水电费 6,808,665.54
保险费 3,847,481.39
九禾公司代付九禾营销公司购房款 15,800,000.00
天华公司代垫天华体育场工程款 3,498,000.00
其 他 17,063,865.24
小 计 176,783,280.96
（3）本年度收到的其他与投资活动有关的现金8,888,018.28元，系母公司收到的
的工程保证金。
（4）本年度支付的其他与投资活动有关的现金3,511,721.00元，系天华公司借给
合江县国土局代办1,4－丁二醇项目征地款。
（5）本年度收到的其他与筹资活动有关的现金9,630,256.18元，系扣除金融机构
手续费等支付后的存款利息收入。
（6）本年度支付的其他与筹资活动有关的现金1,466,423.73元，系九禾公司子公
司重庆渝川销售有限公司注销清算分配给少数股东的资金。
（六）母公司主要账项注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数
项 目
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 555,875.69 26.94 27,793.78
2－3年
3－4年 1,507,286.14 73.06 753,643.07
5年以上
合 计 2,063,161.83 100 781,436.85
年初数
项 目
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 11,118.9 0.19 111.19
2－3年 4,264,673.61 74.66 1,216,368.71
3－4年 555,151.25 9.72 555,151.25
5年以上 881,357.14 15.43 881,357.14
合 计 5,712,300.9 100 2,652,988.29
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为2,063,161.83元，占应收账款总额的100%
。
c.持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位泸天化（集团）有限责任
公司欠款1,573,274.46元。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 70,294,290.40 100 3,514,714.52
合 计 70,294,290.40 100 3,514,714.52
年初数
账龄
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 366,763.06 100
合 计 366,763.06 100
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为70,294,290.40元，占其他应收款总额的1
00%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
债务人 年末数 性质或内容
恒大动力 70,000,000.00 借款
d.无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
年末数
项 目
投资金额 减值准备
对子公司投资 473,981,062.51
对合营企业投资
对联营企业投资 122,640,682.91
其他股权投资 13,899,510.97 5,506,529.91
合并价差 32,845,834.71
合计 643,367,091.10 5,506,529.91
年初数
项 目
投资金额 减值准备
对子公司投资 376,594,016.36
对合营企业投资
对联营企业投资 71,845,846.29
其他股权投资 13,549,510.97 4,940,507.99
合并价差 39,760,747.31
合计 501,750,120.93 4,940,507.99
（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资日期 占被投资单位注册资本比例
泸州市商业银行 1999.05 5.95%
西部网络公司 2000.06 8.20%
成都百奥科技公司 2002.01 8.00%
天宇油脂化学公司 2004.09 0.70%
合 计
被投资单位名称 投资金额 备注
泸州市商业银行 6,000,000.00
西部网络公司 1,000,000.00
成都百奥科技公司 6,549,510.97
天宇油脂化学公司 350,000.00
合 计 13,899,510.97
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
因资产价值回
被投资单位名称 年初数 本年计提
升转回数
西部网络公司 371,685.34 256,881.86
成都百奥科技公司 4,568,822.65 309,140.06
合 计 4,940,507.99 566,021.92
其他原因
被投资单位名称 年末数 计提的原因
转出数
西部网络公司 628,567.2 ★1
成都百奥科技公司 4,877,962.71 ★2
合 计 5,506,529.91
注：★1按持有四川西部网络信息股份有限公司2004年末表列净资产8.2％的权益与
帐面投资成本的差额计提投资减值准备。
★2按持有成都百奥生物信息科技有限公司2004年末表列净资产8％的权益与帐面投
资成本的差额计提投资减值准备。
（4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
初始投资额 追加投资额
被投资单位名称
对子公司公司投资：
四川泸天化恒大动力有限公司 40,000,000.00
四川天华股份有限公司 290,850,874.18
九禾农资股份有限公司 16,000,000.00
四川天盈投资有限责任公司 28,400,000.00
泸天化国际经贸有限公司 1,800,000.00
小计 337,050,874.18 40,000,000.00
对联营企业投资：
四川绿源醇业有限责任公司 70,000,000.00 50,000,000.00
四川昊源化工有限公司 1,800,000.00
小 计 71,800,000.00 50,000,000.00
合 计 408,850,874.18 90,000,000.00
被投资单位
分利
被投资单位名称 权益增减额
对子公司公司投资：
四川泸天化恒大动力有限公司 29,149.09
四川天华股份有限公司 68,521,633.37
九禾农资股份有限公司 39,187,017.81 11,019,191.75
四川天盈投资有限责任公司 150,503.21
泸天化国际经贸有限公司 61,076.60
小计 107,949,380.08 11,019,191.75
对联营企业投资：
四川绿源醇业有限责任公司 284,132.02
四川昊源化工有限公司 556,550.89
小 计 840,682.91
合 计 108,790,062.99 11,019,191.75
累计增减额 年末余额
被投资单位名称
对子公司公司投资：
四川泸天化恒大动力有限公司 29,149.09 40,029,149.09
四川天华股份有限公司 68,521,633.37 359,372,507.55
九禾农资股份有限公司 28,167,826.06 44,167,826.06
四川天盈投资有限责任公司 150,503.21 28,550,503.21
泸天化国际经贸有限公司 61,076.60 1,861,076.60
小计 96,930,188.33 473,981,062.51
对联营企业投资：
四川绿源醇业有限责任公司 284,132.02 120,284,132.02
四川昊源化工有限公司 556,550.89 2,356,550.89
小 计 840,682.91 122,640,682.91
合 计 97,770,871.24 596,621,745.42
（5）合并价差明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
四川天华股份有限公司 69,149,125.82 投资合同约定 10年
本年
被投资单位名称 年初数 本年摊销额
增加
四川天华股份有限公司 39,760,747.31 6,914,912.60
被投资单位名称 摊余价值
四川天华股份有限公司 32,845,834.71
注：本公司于1999年收购天华公司股权时形成股权投资差额69,149,125.82元，自
1999年10月1日起分10年摊销。
3、主营业务收入及成本
本年数
业务种类
主营业务收入 主营业务成本
化肥 891,348,551.84 574,425,758.20
其他化工产品 116,006,088.06 91,772,801.86
合计 1,007,354,639.90 666,198,560.06
上年数
业务种类
主营业务收入 主营业务成本
化肥 916,586,436.22 658,720,317.01
其他化工产品 25,933,186.85 23,696,527.31
合计 942,519,623.07 682,416,844.32
4、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项 目 本年数
股票投资收益 1,502,641.91
债权投资收益 -389,734.48
其中：债券收益 -389,734.48
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营、参股公司分配来的利润 163,200.00
年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 69,269,466.74
股权投资差额摊销 -6,914,912.60
股权投资转让收益
计提或转回的短期投资跌价准备 -7,020,667.42
计提或转回的长期投资减值准备 -566,021.92
合 计 56,043,972.23
项 目 上年数
股票投资收益 1,358,198.32
债权投资收益 2,409,418.74
其中：债券收益
委托贷款收益 2,409,418.74
其他债权投资收益
联营或合营、参股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 29,124,513.11
股权投资差额摊销 -6,914,912.60
股权投资转让收益
计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资减值准备 -634,980.66
合 计 25,342,236.91
注：本年较上年增加30,701,735.32元，上升121.15%，主要是以下因素品迭影响所
致：天华公司、九禾公司利润大幅度上升，致使调整被投资单位利润而增加收益40,14
4,953.63元；本年无委托贷款而减少收益2,409,418.74元；计提债券投资跌价准备减少
收益7,029,667.42元。
（2）本年投资收益汇回不存在重大限制。
（七）子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。
（八）关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
关联方名称 注册地点 注册资本
泸天化（集团）有限责任公司 四川省泸州市 33,479.64
四川泸天化恒大动力有限公司 泸州市纳溪区 7,000.00
四川天华股份有限公司 四川合江县榕山镇 76,821.45
九禾农资股份有限公司 九龙坡区兴胜路 5,000.00
四川天盈投资咨询有限公司 四川省成都市 3,000.00
泸天化国际经济贸易有限公司 泸州市纳溪区 300.00
四川天华富邦化工有限责任公司 四川合江县榕山镇 18,500.00
四川天华水陆运输有限责任公司 四川合江县榕山镇 432.2482
泸州市天润实业有限责任公司 四川合江县榕山镇 2,000.00
合江县福康净水有限责任公司 四川、合江 52.00
成都川大天华科技开发有限公司 四川、成都 100.00
重庆九禾农资销售有限责任公司 重庆、九龙坡 200.00
重庆渝川销售有限责任公司 重庆、九龙坡 200.00
江津九禾化肥有限责任公司 四川、江津 400.00
万州九禾农资有限责任公司 四川、万州 500.00
资中九禾农资有限责任公司 四川、资中 200.00
宜宾九禾农资有限责任公司 四川、宜宾 260.00
广西九禾农资有限责任公司 广西 500.00
凤台九禾农资有限责任公司 安徽凤台 100.00
与本公司
关联方名称 主营业务
关系
化学原料、有机化学产品、
泸天化（集团）有限责任公司 日用化学品制造与销售等 母公司
四川泸天化恒大动力有限公司 供热、供电服务 子公司
四川天华股份有限公司 尿素生产销售 子公司
九禾农资股份有限公司 销售化肥及化工产品 子公司
四川天盈投资咨询有限公司 投资、咨询 子公司
自营和代理各类商品和技
泸天化国际经济贸易有限公司 术的进出口 子公司
四川天华富邦化工有限责任公司 1,4－丁二醇及其下游产品 孙公司
四川天华水陆运输有限责任公司 水陆运输 孙公司
泸州市天润实业有限责任公司 运输、餐饮等 孙公司
合江县福康净水有限责任公司 纯净水 孙公司
成都川大天华科技开发有限公司 技术开发 孙公司
重庆九禾农资销售有限责任公司 化肥销售 孙公司
重庆渝川销售有限责任公司 化肥销售 孙公司
江津九禾化肥有限责任公司 化肥生产与销售 孙公司
万州九禾农资有限责任公司 化肥销售 孙公司
资中九禾农资有限责任公司 化肥销售 孙公司
宜宾九禾农资有限责任公司 化肥销售 孙公司
广西九禾农资有限责任公司 化肥生产与销售 孙公司
凤台九禾农资有限责任公司 化肥生产与销售 孙公司
法定代
关联方名称 经济性质
表人
泸天化（集团）有限责任公司 国有企业 任晓善
四川泸天化恒大动力有限公司 有限责任 刘鸿生
四川天华股份有限公司 股份制企业 任晓善
九禾农资股份有限公司 股份制企业 沙大发
四川天盈投资咨询有限公司 有限责任 聂长海
泸天化国际经济贸易有限公司 有限责任 沙大发
四川天华富邦化工有限责任公司 有限责任 杜德善
四川天华水陆运输有限责任公司 有限责任 杜德善
泸州市天润实业有限责任公司 有限责任 李飞林
合江县福康净水有限责任公司 有限责任 彭传永
成都川大天华科技开发有限公司 有限责任 郭用坚
重庆九禾农资销售有限责任公司 有限责任 马淑萍
重庆渝川销售有限责任公司 有限责任 沙大发
江津九禾化肥有限责任公司 有限责任 沙大发
万州九禾农资有限责任公司 有限责任 沙大发
资中九禾农资有限责任公司 有限责任 沙大发
宜宾九禾农资有限责任公司 有限责任 沙大发
广西九禾农资有限责任公司 有限责任 沙大发
凤台九禾农资有限责任公司 有限责任 冯学宁
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位：万元)：
公司名称 年初数 本年增加
泸天化（集团）有限责任公司 33,479.64
四川泸天化恒大动力有限公司★1 7,000.00
四川天华股份有限公司 76,821.45
九禾农资股份有限公司 5,000.00
四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00
泸天化国际经济贸易有限公司 300.00
四川天华富邦化工有限责任公司 18,500.00
四川天华水陆运输有限责任公司 432.24
泸州市天润实业有限责任公司 2,000.00
合江县福康净水有限责任公司 52.00
成都川大天华科技开发有限公司 100.00
重庆九禾农资销售有限责任公司 350.00
重庆渝川销售有限责任公司 200.00
江津九禾化肥有限责任公司 400.00
万州九禾农资有限责任公司 500.00
资中九禾农资有限责任公司 200.00
宜宾九禾农资有限责任公司 260.00
广西九禾农资有限责任公司 500.00
凤台九禾农资有限责任公司 100.00
公司名称 本年减少 年末数
泸天化（集团）有限责任公司 33,479.64
四川泸天化恒大动力有限公司★1 7,000.00
四川天华股份有限公司 76,821.45
九禾农资股份有限公司 5,000.00
四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00
泸天化国际经济贸易有限公司 300.00
四川天华富邦化工有限责任公司 18,500.00
四川天华水陆运输有限责任公司 432.24 ★2
泸州市天润实业有限责任公司 2,000.00
合江县福康净水有限责任公司 52.00
成都川大天华科技开发有限公司 100.00
重庆九禾农资销售有限责任公司 150.00 200.00
重庆渝川销售有限责任公司 200.00 ★3
江津九禾化肥有限责任公司 400.00
万州九禾农资有限责任公司 500.00
资中九禾农资有限责任公司 200.00
宜宾九禾农资有限责任公司 260.00
广西九禾农资有限责任公司 500.00
凤台九禾农资有限责任公司 100.00
注：★1恒大动力于2004年6月成立时，本公司持有其42.57%的股权，2004年12月收
购四川天晟投资有限公司持有恒大动力1,000万元股权后，本公司累计持有其57.14%的
股权；★2四川天华水陆运输有限责任公司于2004年7月注销；★3重庆渝川销售有限责
任公司于2004年12月注销。
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万股或万元）：
年初数
关联方名称
金额 比例%
泸天化（集团）有限责任公司 39,000.00 66.67
四川泸天化恒大动力有限公司
四川天华股份有限公司 30,000.00 39.05
九禾农资股份有限公司 2,950.00 59.00
四川天盈投资咨询有限公司 2,840.00 94.67
泸天化国际经济贸易有限公司 180.00 60.00
四川天华富邦化工有限责任公司
四川天华水陆运输有限责任公司 367.2482 84.95
泸州市天润实业有限责任公司
合江县福康净水有限责任公司 30.00 57.69
成都川大天华科技开发有限公司 51.00 51.00
重庆九禾农资销售有限责任公司 200.00 57.14
重庆渝川销售有限责任公司 102.00 51.00
江津九禾化肥有限责任公司 280.00 70.00
万州九禾农资有限责任公司 330.00 66.00
资中九禾农资有限责任公司 102.00 51.00
宜宾九禾农资有限责任公司 140.00 53.85
广西九禾农资有限责任公司 315.00 63.00
凤台九禾农资有限责任公司 32.00 32.00
关联方名称 本年增加 本年减少
泸天化（集团）有限责任公司
四川泸天化恒大动力有限公司 4,000.00
四川天华股份有限公司
九禾农资股份有限公司
四川天盈投资咨询有限公司
泸天化国际经济贸易有限公司
四川天华富邦化工有限责任公司 10,000.00
四川天华水陆运输有限责任公司 367.2482
泸州市天润实业有限责任公司 1,580.00
合江县福康净水有限责任公司
成都川大天华科技开发有限公司
重庆九禾农资销售有限责任公司 98.00
重庆渝川销售有限责任公司 102.00
江津九禾化肥有限责任公司
万州九禾农资有限责任公司
资中九禾农资有限责任公司
宜宾九禾农资有限责任公司
广西九禾农资有限责任公司 60.00
凤台九禾农资有限责任公司
年末数
关联方名称
金额 比例%
泸天化（集团）有限责任公司 39,000.00 66.67
四川泸天化恒大动力有限公司 4,000.00 57.14
四川天华股份有限公司 30,000.00 39.05
九禾农资股份有限公司 2,950.00 59.00
四川天盈投资咨询有限公司 2,840.00 94.67
泸天化国际经济贸易有限公司 180.00 60.00
四川天华富邦化工有限责任公司 10,000.00 54.05
四川天华水陆运输有限责任公司
泸州市天润实业有限责任公司 1,580.00 79.00
合江县福康净水有限责任公司 30.00 57.69
成都川大天华科技开发有限公司 51.00 51.00
重庆九禾农资销售有限责任公司 102.00 51.00
重庆渝川销售有限责任公司
江津九禾化肥有限责任公司 280.00 70.00
万州九禾农资有限责任公司 330.00 66.00
资中九禾农资有限责任公司 102.00 51.00
宜宾九禾农资有限责任公司 140.00 53.85
广西九禾农资有限责任公司 375.00 75.00
凤台九禾农资有限责任公司 32.00 32.00
(4)存在控制关系的关联方交易
A.母公司与存在控制关系关联方的交易
a.采购货物或接受劳务：
本年度发生额
企业名称
金 额 占年度购货百分比%
泸天化（集团）有限责任公司
其中：水 27,000,441.98 4.45
电 91,532,389.23 15.09
蒸汽 26,466,440.00 4.36
材料 11,799,792.56 1.94
运费 4,651,317.88 0.77
修理、工料费 22,487,242.79 3.71
固定资产 9,530,694.14 1.57
在建工程劳务费 31,344,647.99 5.17
天然气 593,955.29 0.10
其他 7,778,279.12 1.28
合 计 233,185,200.98 38.43
上年度发生额
企业名称 占年度购货百分比
金 额
%
泸天化（集团）有限责任公司
其中：水 12,313,737.01 1.27
电 84,819,848.48 8.56
蒸汽 45,507,840.00 4.59
材料 39,678,437.56 3.31
运费 2,664,919.93 0.27
修理、工料费 32,777,096.37 3.31
固定资产 709,201.32 0.07
在建工程劳务费 26,083,466.63 2.63
天然气 459,615.57 0.05
其他 939,037.34 0.09
合 计 245,953,200.21 25.57
b.销售货物或提供劳务：
本年度 占年度
企业名称
发生额金额 销货百分比%
泸天化（集团）有限责任公司
其中:液氨 1,811.96
脱盐水 2,326,342.56 0.21
材料 1,381,895.97 0.12
天然气 24,959,935.55 2.26
尿素
甲醇 4,331,811.96 0.39
其他 1,357,946.94 0.12
合 计 34,359,744.94 3.11
四川绿源醇有限责任公司
其中：材料 18,336.19
小 计 18,336.19
合 计 34,378,081.13 3.11
上年度 占年度
企业名称
发生额金额 销货百分比%
泸天化（集团）有限责任公司
其中:液氨 786.32
脱盐水 2,727,212.00 0.13
材料 1,102,421.71 0.05
天然气 45,508,276.43 2.11
尿素 2,676.11 0
甲醇 4,856,504.36 0.23
其他 138,229.47 0.01
合 计 54,336,106.40 2.53
四川绿源醇有限责任公司
其中：材料
小 计
合 计
c.通过金融机构给存在控制关系的关联方提供委托贷款收益
交易单位 本年发生额 上年发生额
四川天盈投资咨询有限公司 935,150.00
d.其他关联交易
交易单位 本年发生额 上年发生额
泸天化(集团)有限责任公司
其中:通讯及邮政服务费 57,810.96 595,510.90
福利费 2,102,274.59 7,100,331.75
住房公积金 4,243,144.94 4,152,651.60
养老保险金 15,986,503.87 14,694,203.86
工伤生育保险金 1,177,479.56 958,597.48
失业保险金 1,655,764.92 1,437,896.07
运输费 4,651,317.88 1,620,660.90
物资采购服务费 2,850,000.00
接待费 521,869.50 670,087.30
会议费 99,596.00 133,831.60
土地租金 2,670,000.00 2,670,000.00
保卫、消防、警卫经费 630,000.00 630,000.00
职工培训费 360,000.00 365,000.00
社区物业管理 450,000.00 450,000.00
生活后勤服务 900,000.00 900,000.00
合 计 35,505,762.22 36,066,119.86
B.天华公司与存在控制关系关联方的交易：
企业名称 本年度发生额 上年度发生额
四川天华水陆运输有限责任公司 1,634,205.00 2,801,710.00
泸州市天润实业有限责任公司 250,000.00
合 计 1,884,205.00 2,801,710.00
企业名称 备注
四川天华水陆运输有限责任公司 出租固定资产
泸州市天润实业有限责任公司 出租固定资产
合 计
C.九禾公司与存在控制关系关联方的交易
采购货物或接受劳务
本年数
主要货物名
供货单位 作价依据 占年度购货
称 金 额
(劳务)%
泸天化集团盛源运输公司 协议价 运输服务 9,092,601.30 18.33
泸天化集团盛源运输公司 协议价 皮摆费 10,783,561.04 56.60
泸天化集团盛源运输公司 协议价 仓储费 3,885,711.68 18.28
合 计 46,620,199.89
上年数
供货单位 占年度购货
金 额
(劳务)%
泸天化集团盛源运输公司 9,368,235.93 14.59
泸天化集团盛源运输公司 12,808,512.35 50.23
泸天化集团盛源运输公司
合 计 47,031,869.18
D.恒大动力与存在控制关系的关联方交易：
a.采购货物：
本期累计数
企业名称 定价政策
采购金额 占采购总额%
泸天化（集团）有限责任公司：
材料 协议价格 200655.15 0.52
天然气 协议价格 1093848.72 2.86
工业水 协议价格 1774072.57 4.63
合 计 3068576.44 8.01
上年累计数
企业名称
采购金额 占采购总额%
泸天化（集团）有限责任公司：
材料
天然气
工业水
合 计
b.销售货物:
本期累计数销售
企业名称 定价政策 占总额%
金额
泸天化（集团）有限责任公司：
蒸气 协议价格 180,600.00 0.40
自发电 协议价格 4,442,979.51 9.95
煤 协议价格 1,777,125.50 3.98
合 计 6,400,705.01 14.33
上年累计数销售
企业名称 占总额%
金额
泸天化（集团）有限责任公司：
蒸气
自发电
煤
合 计
(5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额：
A.母公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：
年末余额
项 目
本年 上年
应付账款
泸天化(集团)有限责任公司 10,707,797.56
其他应付款
泸天化(集团)有限责任公司 6,674,199.15 2,369,023.11
占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
本年 上年
应付账款
泸天化(集团)有限责任公司 34.53
其他应付款
泸天化(集团)有限责任公司 28.20 5.02
B.天华公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：
年末余额
项 目
本年 上年
其他应收款：
四川天华水陆运输有限责任公司 5,115,985.63
泸州市天润实业有限公司 361,944.07
成都川大天华科技开发有限公司 17,746.00 17,746.00
合计 361,944.07 5,133,731.63
占全部其他应收款余额的比例（%）
项 目
本年 上年
其他应收款：
四川天华水陆运输有限责任公司 31.35
泸州市天润实业有限公司 3.36
成都川大天华科技开发有限公司 0.04 0.04
合计 3.36 31.46
C.九禾公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：
年末余额
项 目
本年 上年
预付账款
四川泸天化(集团)有限责任公司 9,078,070.96 18,875,757.01
应付股利
泸天化（集团）有限责任公司 270,320.35
占全部应收(付)款项余额的比例
项 目 （%）
本年 上年
预付账款
四川泸天化(集团)有限责任公司 11.63 13.05
应付股利
泸天化（集团）有限责任公司 43.25
D.恒大动力与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：
年末余额
项 目
本年 上年
应收账款
泸天化（集团）有限责任公司 1,573,274.46
应付账款
泸天化（集团）有限责任公司 415,699.11
占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
本年 上年
应收账款
泸天化（集团）有限责任公司 36.95
应付账款
泸天化（集团）有限责任公司 0.68
2、不存在控制关系的关联方及交易
(1)不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司的关系
四川泸天化绿源醇业有限责任公司 联营企业
四川昊源化工有限公司 联营企业
四川天宇油脂化学有限责任公司 泸天化（集团）有限责任公司的子公司
泸州市商业银行 参股企业
成都百奥生物科技有限公司 参股企业
四川天然气化工厂 天华公司的发起人股东
四川省投资公司 天华公司的发起人股东
四川省农资公司 天华公司的发起人股东
四川化学总公司 天华公司的发起人股东
泸州市投资公司 天华公司的发起人股东
泸州热电有限公司 四川天然气化工厂控股子公司
合江天丰化肥有限责任公司 四川天然气化工厂控股子公司
四川化工科教培训中心 天华公司参股企业
川天化厂劳动服务公司 天华公司代管
合江县天宝实业公司 天华公司代管
(2)不存在控制关系的关联方交易
A.母公司与不存在控制关系的关联方交易
a.采购货物
本年度发生额
企业名称 占年度购货百分比
金 额
%
四川天宇油脂化学有限责任公司
其中:仪表空气 9,431,552.78 1.55
其他 219,203.60 0.04
合 计 9,650,756.38 1.59
上年度发生额
企业名称 占年度购货百分比
金 额
%
四川天宇油脂化学有限责任公司
其中:仪表空气 7,149,033.88 0.72
其他 136,376.07 0.01
合 计 7,285,409.95 0.73
b.销售货物
本年度发生额
企业名称 占年度销货百分比
金 额
%
四川天宇油脂化学有限责任公司
其中:天然气 289,482.73 0.03
其他 8,197,898.59 0.74
小 计 8,487,381.32 0.77
四川昊源化工有限公司
其中:浓硝酸 50,970,040.80 4.61
硝酸铵 16,809,737.11 1.52
液氨 13,052,407.79 1.18
甲醇 47,543,200.26 4.30
小 计 128,375,386 11.61
合 计 136,862,767.3 12.38
上年度发生额
企业名称 占年度销货百分比
金 额
%
四川天宇油脂化学有限责任公司
其中:天然气 199,013.86 0.02
其他 327,339.39 0.03
小 计 526,353.25 0.05
四川昊源化工有限公司
其中:浓硝酸 16,263,516.91 0.76
硝酸铵 2,549,104.27 0.12
液氨 1,274,322.58 0.06
甲醇 10,433,916.76 0.48
小 计 30,520,860.52 1.42
合 计 31,047,213.77 1.45
B.天华公司与不存在控制关系的关联方交易
a.采购货物
本年度发生数
企业名称 主要货物名称 占年度购货百分
金 额
比(%)
四川天然气化工厂 净水剂 386,279.69 0.11
川天化劳服司 内袋、成品袋加工 9,613,252.06 2.79
泸州热电有限公司 蒸汽 24,445,777.05 4.15
合江县天宝实业公司 编织袋内片 14,302,222.14 7.09
合 计 48,747,530.94 14.14
上年度发生数
企业名称 占年度购货
金 额
百分比(%)
四川天然气化工厂 492,954.82 0.17
川天化劳服司 9,126,739.09 3.06
泸州热电有限公司 20,374,424.20 6.83
合江县天宝实业公司 13,783,833.32 4.62
合 计 43,777,951.43 14.68
注：交易价格为协议价。
b.销售货物
主要货物 本年度发生数
企业名称
名称 金 额 占年度购货百分比（%）
合江天丰化肥有
液体尿素
限责任公司
上年度发生数
企业名称
金 额 占年度购货百分比（%）
合江天丰化肥有
1,175,553.09 0.19
限责任公司
注：交易价格为协议价。
c.天华公司向关联方转贷资金收取利息（按银行借款利息标准计息）
企业名称 本年度发生额 上年度发生额 备 注
泸州热电公司 333,228.50
合 计 333,228.50
d.担保：截止2004年12月31日，天华公司为四川天然气化工厂向工行合江支行借款
250万元提供担保；四川天然气化工厂为天华公司向中行合江支行借款10,000万元提供
担保。
C.九禾公司与不存在控制关系的关联方交易
a.采购货物和接受劳务
本年数
主要货物
供货单位 作价依据 占年度购货
名称 金 额
(劳务)%
接受劳务：
四川天华水陆运输
协议价 运输服务 8,021,958.34 16.17
有限责任公司
泸州天润实业有限
协议价 运输服务 4,245,759.60 8.56
责任公司
四川天华水陆运输
协议价 皮摆费 4,133,169.12 21.7
有限责任公司
泸州天润实业有限
协议价 皮摆费 4,133,169.12 21.7
责任公司
四川天华水陆运输
协议价 仓储费 2,324,269.69 10.93
有限责任公司
合计 22,858,325.87
上年数
供货单位 占年度购
金 额
货(劳务)%
接受劳务：
四川天华水陆运输
12,163,993.29 18.95
有限责任公司
泸州天润实业有限
责任公司
四川天华水陆运输
12,691,127.61 49.77
有限责任公司
泸州天润实业有限
责任公司
四川天华水陆运输
有限责任公司
合计 24,855,120.90
D.恒大动力与不存在控制关系的关联方交易
a.采购货物:无
b.销售货物:
本年数
主要货物名
购货单位 作价依据 占年度购货(劳
称 金 额
务)%
天宇油脂公司 协议价 蒸汽 645,600.00 1.51
合计 645,600.00 1.51
上年数
购货单位 占年度购货(劳
金 额
务)%
天宇油脂公司
合计
(3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
a.母公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
年末余额
项 目
本年 上年
应收票据
四川昊源化工有限公司 13,157,382.35 3,753,880.00
合计 13,157,382.35 3,753,880.00
其他应付款
四川天宇油脂化学有限责任公司 548,911.80
预付账款
四川天宇油脂化学有限责任公司 44,651.19
预收账款
四川昊源化工有限公司 619,447.08
合 计 625,900.33
占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
本年 上年
应收票据
四川昊源化工有限公司 9.19 84.21
合计 9.19 84.21
其他应付款
四川天宇油脂化学有限责任公司 2.32
预付账款
四川天宇油脂化学有限责任公司 0.02
预收账款
四川昊源化工有限公司 94.68
合 计 95.66
b.天华公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
年末余额
项 目
本年 上年
应收账款
合江天丰化肥有限责任公司 1,328,375.00
其他应收款
合江天丰化肥有限责任公司 23,761.86
四川化学工业总公司 200,000.00
四川天然气化工厂 9,627,519.86 10,633,283.00
四川天然气化工厂劳服司 479,772.72
四川化工科教培训中心 300,000.00 300,000.00
合计 10,786,982.65 11,174,790.86
预付账款
四川天然气化工厂劳服司 2,501,350.00 2,299,250.00
泸州热电有限责任公司 19,345,190.00 12,005,961.62
泸天化国际经济贸易公司 8,350,000.00
合计 21,846,540.00 22,655,211.62
应付账款
合江县天宝实业公司 1,534,770.34 223,307.82
其他应付款
合江县天宝实业公司 17,531.03
占全部应收(付)款项余额的比例（%）
项 目
本年 上年
应收账款
合江天丰化肥有限责任公司 28.56
其他应收款
合江天丰化肥有限责任公司 0.05
四川化学工业总公司 0.45
四川天然气化工厂 20.98 23.78
四川天然气化工厂劳服司 1.05
四川化工科教培训中心 0.48 0.67
合计 23.34 24.99
预付账款
四川天然气化工厂劳服司 4.68 2.87
泸州热电有限责任公司 36.20 14.98
泸天化国际经济贸易公司 10.42
合计 40.88 28.27
应付账款
合江县天宝实业公司 40.21 4.66
其他应付款
合江县天宝实业公司 0.06
c.九禾公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
年末余额
项 目
本年 上年
应收账款
泸天化天兴化工三厂 68,040.80
预付账款
四川天华水陆运输公司 1,545,909.78
预收账款
四川昊源化工有限公司 7,683,115.54
其他应付款
泸州天润实业有限责任公司 4,579,916.25
占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
本年 上年
应收账款
泸天化天兴化工三厂 0.08
预付账款
四川天华水陆运输公司 1.32
预收账款
四川昊源化工有限公司 11.66
其他应付款
泸州天润实业有限责任公司 36.69
d.恒大动力与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
年末余额
项 目
本年 上年
应收账款
四川天宇油脂化学有限责任公司 110,200.00
占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
本年 上年
应收账款
四川天宇油脂化学有限责任公司 2.59
（九）或有事项
截止2004年12月31日本公司没有需要披露的重大或有事项。
（十）承诺事项
截止2004年12月31日本公司没有需要披露的重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
截止2005年3月8日，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事
项。
（十二）其他重要事项
本公司拟收购四川天然气化工厂持有天华公司股份15,533万股，占天华公司总股本
的20.22%，收购完成后，将累计持有天华公司59.27%的股权，成为对天华公司拥有绝对
控股权的第一大股东。目前，已取得四川省政府国有资产监督管理委员会川国资委[20
04]175号《关于四川天然气化工厂转让所持四川天华股份有限公司股份有关问题的批复
》，该项收购已经公司二届十八次董事会审议通过，尚需公司股东大会审议批准后实施
。
（十三）非经常性损益
本年度非经常性损益为-8,414,754.89元，涉及的项目和金额如下：
项 目 金 额
短期投资收益 1,121,139.33
处置固定资产的损益 -9,416,650.45
扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 7,419.71
债务重组损益 -1,610,869.70
所得税影响数 1,484,206.22
合计 -8,414,754.89
十一节、备查文件目录
一、载有法代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露
的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川泸天化股份有限公司董事会
2005年3月8日
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