HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
2004年3月14日
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况介绍
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
(一) 审计报告
(二) 财务报表
(三) 财务报表附注
十二、备查文件目录
第一节 重要提示
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长龙秋云先生因公出差未能出席董事会，委托副董事长彭益先生主持会议
并代为表决。
公司董事郝晓江先生因公出差未能出席董事会，委托董事周竞东先生代为表决。
湖南开元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会
、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理贺耀
雄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司
公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
公司英文名称缩写： TIK
2、公司法定代表人： 龙秋云
3、公司董事会秘书： 周竞东
证券事务代表： 齐慎
联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
电话： （86）731—4252080,4251998,4252333—8313、8339
传真： （86）731—4252096
电子信箱： directorate@tik.com.cn
4、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东
公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东
公司邮政编码： 410003
公司国际互联网网址： http://www.tik.com.cn
5、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载公司年度报告指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
公司股票简称： 电广传媒
公司股票代码： 000917
7、公司变更注册登记日期：2001年4月24日
注册登记地点：湖南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4300001001044（3-3）
税务登记号码：430105712106217
公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所
会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路490号
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标 （单位：人民币元）
利润总额 7,718,439.92
净利润 47,571,863.86
扣除非经常性损益后的净利润 48,245,005.18
主营业务利润 258,190,036.98
其他业务利润 4,124,474.82
营业利润 -78,739,394.01
投资收益 87,130,975.25
补贴收入 152,000.00
营业外收支净额 -825,141.32
经营活动产生的现金流量净额 657,328,924.48
现金及现金等价物净增减额 329,553,287.46
备注：非经常性损益项目涉及项目及金额如下：
营业外收入 921,190.22元
营业外支出 1,746,331.54元
补贴收入 152,000.00元
二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
指标项目 2003年度 2002年度
调整前 调整后
主营业务收入 968,086,489.77 684,044,441.02 684,044,441.02
净利润 47,571,863.86 40,338,676.45 40,338,676.45
总资产 4,984,539,542.62 4,877,097,569.39 4,877,097,569.39
股东权益（不含
少数股东权益） 2,386,728,182.26 2,336,066,929.37 2,361,906,929.37
每股收益（摊薄） 0.18 0.16 0.16
扣除非经常性损
益后的每股收益 0.19 0.16 0.16
每股净资产 9.24 9.04 9.14
调整后的每股净
资产 9.15 8.84 8.94
每股经营活动产
生的现金流量净额 2.54 -1.60 -1.60
净资产收益率
（%、摊薄） 1.99 1.73 1.71
净资产收益率
（%、加权） 2.00 1.75 1.73
指标项目 2001年度
调整前 调整后
主营业务收入 692,964,549.85 692,964,549.85
净利润 75,999,766.30 75,999,766.30
总资产 4,525,100,089.28 4,525,100,089.28
股东权益（不含
少数股东权益） 2,320,814,103.70 2,372,494,103.70
每股收益（摊薄） 0.29 0.29
扣除非经常性损
益后的每股收益 0.25 0.25
每股净资产 8.98 9.18
调整后的每股净
资产 8.76 8.96
每股经营活动产
生的现金流量净额 -0.64 -0.64
净资产收益率
（%、摊薄） 3.27 3.20
净资产收益率
（%、加权） 3.32 3.25
注：根据财政部财会[2003]12号《关于印发<企业会计准则—资产负债表日后事项
>的通知》规定，各年度由董事会通过的利润分配预案中确定的拟分配的现金股利改在
资产负债表所有者权益中单独列示，公司据此对股东权益及其相关指标进行了追溯调整
。
三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算
的利润数据表：
报告期利 润净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.82 10.88 1.00 1.00
营业利润 -3.30 -3.32 -0.30 -0.30
净利润 1.99 2.00 0.18 0.18
扣除非经常性损
益后的净利润 2.02 2.03 0.19 0.19
四、报告期内股东权益变动情况：
单位：人民币元
项目 股本（股） 资本公积金 盈余公积金 法定公益金
期初数 258,400,000 1,877,644,691.96 60,803,346.42 30,308,109.89
本期增加 0 3,111,465.67 12,993,904.84 6,176,904.19
本期减少 0 22,076.64 0 0
期末数 258,400,000 1,880,734,080.99 73,797,251.26 36,485,014.08
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 165,058,890.99 2,361,906,929.37
本期增加 47,571,863.86 63,677,234.37
本期减少 38,833,904.84 38,855,981.48
期末数 173,796,850.01 2,386,728,182.26
变动原因：
1) 资本公积金增加系股权投资准备增加所致；
2) 盈余公积金和法定公益金增加是因为年度利润计提所致；
3) 未分配利润变动是因为本年度利润增加、提取公积金和公益金及分配股利所致
；
4) 股东权益的变动主要是因为本年度利润增加及股利分配所致。
第四节 股本变动及股东情况介绍
一、股本变动情况表（报告期内）：
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，— ）
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
（一）未上市流通股份
1、发起人股份 140,400,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 140,400,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股及其他
未上市流通股份合计 140,400,000
（二）已上市流通股份
1、人民币普通股 118,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 118,000,000
（三）股份合计 258,400,000
本次变动前 本次变动后
（一）未上市流通股份 140,400,000
1、发起人股份
其中:
国家持有股份 140,400,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股及其他 140,400,000
未上市流通股份合计
（二）已上市流通股份 118,000,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 118,000,000
已上市流通股份合计 258,400,000
（三）股份合计
注：1、到本报告期末为止的前三年内，公司没有新增股票及衍生证券的发行；
2、报告期内公司股份总数及结构没有发生变动；
3、截止报告期末，公司没有内部职工股。
二、股东情况介绍
1、截止2003年12月31日，持有本公司股票的股东总数为66,537户。
2、主要股东持股情况（前十名和持股5%以上股东）
单位：股
序 年度内 占总股本 股份类
股东名称 期末持股数
号 增减 比例(%) 别
1 湖南广播电视产业中心 0 130,000,000 50.31 未流通
2 湖南星光实业发展公司 0 3,900,000 1.51 未流通
湖南金帆投资管理有限
3 0 2,600,000 1.01 未流通
公司
湖南省金海林建设装饰
4 0 1,300,000 0.50 未流通
有限公司
湖南省凯地经济发展有
5 0 1,200,000 0.46 未流通
限公司
湖南汇丰泰科技产业发
6 0 1,100,000 0.43 未流通
展有限公司
7 谈桂兰 99,400 794,957 0.31 已流通
8 北京财政证券公司 0 526,899 0.20 已流通
9 应京 未知 375,102 0.15 已流通
10 傅子彬 未知 312,194 0.12 已流通
序 质押或冻结
股东名称 股东性质
号 的数量
1 湖南广播电视产业中心 65,000,000 国有法人股
2 湖南星光实业发展公司 3,900,000 国有法人股
湖南金帆投资管理有限
3 0 国有法人股
公司
湖南省金海林建设装饰
4 1,300,000 境内法人股
有限公司
湖南省凯地经济发展有
5 1,200,000 境内法人股
限公司
湖南汇丰泰科技产业发
6 800,000 境内法人股
展有限公司
7 谈桂兰 未知 社会公众股
8 北京财政证券公司 未知 社会公众股
9 应京 未知 社会公众股
10 傅子彬 未知 社会公众股
注：
（1）湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它前10名股东之间
不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。
（2）报告期内公司控股股东没有发生变化。
（3）湖南广播电视产业中心于2003年1月将其持有的本公司股份2000万股质押给中
国农业银行上海市长宁支行，质押期限为一年；于2003年6月将其持有的本公司股份60
0万股质押给中国建设银行湖南省分行长沙新世纪支行，质押期限为三年，相关公告分
别见2003年2月15日及2003年6月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报
》。截止2003年12月31日，湖南广播电视产业中心累计已质押公司股份6500万股。
3、公司控股股东情况
名称：湖南广播电视产业中心
法定代表人：魏文彬
成立日期：1997年1月20日
注册资本：145,000万元
主要经营业务：投资兴办各类实业；设计、制作、发布国内广告，代理国内各类广
告业务及广告策划；影视节目制作、发行和销售；音像制品出版发行；影视器材销售。
4、控股股东最终实际控制人情况介绍
公司控股股东的最终实际控制人为湖南省广播电视局，局党组书记、局长魏文彬。
湖南省广播电视局是湖南省人民政府直属机构，主管全省广播电视宣传和广播电视事业
，主要职责是：贯彻党和政府关于广播、电影、电视方面的路线、方针、政策，把握舆
论导向；指导广播电视宣传和广播影视创作并协调其题材规划；指导广播电视管理体制
改革；研究并起草广播电视事业管理的地方法规；制订全省广播电视管理规章和事业发
展规划；监督管理广播电视节目、卫星电视节目收录和通过信息网络向公众传播的视听
节目；负责用于广播电台、电视台播出的广播电视节目的进口管理并负责内容审核。
5、公司前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
谈桂兰 794,957 A股
北京财政证券公司 526,899 A股
应京 375,102 A股
傅子彬 312,194 A股
吴慧霞 307,300 A股
广东省信息技术开发公司 250,730 A股
周秋丽 226,400 A股
宏源证券股份有限公司 225,000 A股
普丰证券投资基金 224,924 A股
沈索清 218,000 A股
注：未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止年月 年初持股数
龙秋云 董事长 男 40岁 2002.2—2005.2 23,700股
彭 益 副董事长、总经理 男 46岁 2002.2—2005.2 17,800股
熊云开 董事、副总经理 男 53岁 2002.2—2005.2 11,900股
毛小平 董事、财务总监 男 41岁 2002.2—2005.2 17,200股
袁楚贤 董 事 男 45岁 2002.2—2005.2 17,200股
曾介忠 董 事 男 51岁 2002.2—2005.2 8,300股
周竞东 董事、董事会秘书 男 36岁 2002.2—2005.2 8,300股
郝晓江 董 事 男 50岁 2002.2—2005.2 8,300股
周 辉 董 事 男 49岁 2002.2—2005.2 0股
喻国明 独立董事 男 46岁 2002.2—2005.2 0股
伍中信 独立董事 男 37岁 2002.2—2005.2 0股
李 肃 独立董事 男 48岁 2003.6—2005.2 0股
胡志斌 独立董事 男 36岁 2003.6—2005.2 0股
金先贵 监事会召集人 男 66岁 2002.2—2005.2 9,500股
何愿生 监 事 男 61岁 2002.2—2005.2 8,300股
陈罗坤 监 事 男 54岁 2002.2—2005.2 5,900股
罗伟雄 副总经理 男 41岁 2002.2—2005.2 0股
刘沙白 副总经理 男 48岁 2002.4—2005.4 500股
合 计 136,900股
姓 名 年末持股数
龙秋云 23,700股
彭 益 17,800股
熊云开 11,900股
毛小平 17,200股
袁楚贤 17,200股
曾介忠 8,300股
周竞东 8,300股
郝晓江 8,300股
周 辉 0股
喻国明 0股
伍中信 0股
李 肃 0股
胡志斌 0股
金先贵 9,500股
何愿生 8,300股
陈罗坤 5,900股
罗伟雄 0股
刘沙白 500股
合 计 136,900股
2、年度报酬情况
公司董事、监事和高级管理人员工资按照公司工资管理制度实行基本工资与效益工
资相结合的方式发放，并按照有关决议对董事及监事发放津贴。经公司第二届董事会第
十四次会议提议，并经公司2003年第二次临时股东大会审议通过，同意对公司董事、监
事工作津贴标准进行调整，调整后标准为：董事长7.5万元，副董事长5.8万元，董事5
.0万元，监事会召集人5.2万元，监事4.0万元（以上均包含税收）。以上事项分别刊登
于2003年7月26日和2003年12月3日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》
上。
2003年度，在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为1,9
50,350元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为659,100元，金额最高的前三名高
级管理人员的报酬总额为572,450元。
独立董事参照董事标准领取津贴，独立董事出席董事会、股东大会行使职权所需费
用据实报销。
董事、监事和其它高级管理人员中，年度报酬在15万元以上的有5人，10-15万元的
有4人，10万元以下的有9人。
3、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况
经公司第二届董事会第十二次会议选举及提名并经2003年第一次临时股东大会审议
通过，增选胡志斌、李肃为公司独立董事。以上事项分别刊登于2003年5月31日和2003
年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
二、公司员工情况
公司现有员工总数4647人，其中：管理人员558人；技术人员501人；财务人员232
人；生产、销售人员2928人；行政后勤人员428人。
员工教育程度：硕士学历（含硕士）以上：383人；本科学历：1395人；专科学历
：1983人；专科以下：886人。
公司目前没有离、退休人员。
第六节 公司治理结构
一、公司治理结构基本情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理
的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作
。报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》的要求，增选了两名独立董事，使公司独立董事人数增至四人，占到了公司董事会
总人数的三分之一。根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通
知》，公司制订了《投资者关系管理制度》，并修订和完善了《公司章程》。对照有关
上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会认为目前公司的治理结构基本符
合要求。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事按照相关法律、法规、公司章程的要求，对公司及全体股东履行诚信
与勤勉的义务。任职以来，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，积极了解公司的
运作情况，为公司的管理出谋划策，对公司的关联交易等事项发表了独立意见，促进了
董事会决策的科学性、客观性，维护了公司及广大中小股东的利益。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互分开独立，具有
独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立：公司业务独立于控股股东，自主经营，与控股股东在业务上不存在
同业竞争问题。
2、人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理
及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，公司高级管理人员均未在控股股东单位担任
任何职务。
3、资产独立：公司拥有独立的办公系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技
术等无形资产均由本公司拥有，公司对其所有资产有完全的控制支配权，报告期内不存
在资产被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立：公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需要
设立，控股股东职能部门与公司职能部门之间没有直接的上下级关系，也不存在与控股
股东合署办公的情况。
5、财务独立：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，在银行单独开立帐户，控股股东不干涉公司的财务会计活动。
四、对高级管理人员的考评及激励机制
公司目前实施经营计划与预算考核管理体系，年初时根据本公司总体发展战略和年
度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩考核综合指标或管理职责，年末根据各
高管人员的经营业绩综合指标进行考核，考核结果将直接影响高级管理人员的收入水平
。
第七节 股东大会情况简介
报告期内公司共召开四次股东大会，包括2002年年度股东大会和三次临时股东大会
。
（一）、2002年度股东大会
2003年4月29日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登
了关于召开2002年度股东大会的公告。2003年5月30日，本次年度股东大会在公司本部
会议室召开，参加大会的董事、监事及高级管理人员10人，股东及股东代表5人，代表
股份136,501,300股，占公司总股本的53%。会议审议并通过了：
1、《公司2002年度董事会工作报告》；
2、《公司2002年度监事会工作报告》；
3、《公司2002年度报告及其摘要》；
4、《公司2002年度利润分配议案》；
5、《公司2003年度利润分配政策的议案》；
6、《关于会计师事务所2002年度报酬的预案》；
7、《公司与湖南电视台签订<关于湖南电视台投资收益的补充协议>的预案》。
本次年度股东大会的决议公告刊登在2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时
报》、《上海证券报》上。
（二）、2003年第一次临时股东大会
2003年5月31日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登
了关于召开2003年第一次临时股东大会的公告。2003年6月30日，本次临时股东大会在
公司本部会议室召开，参加大会的董事、监事及高级管理人员7人，股东及股东代表3人
，代表股份137,800,000股，占公司总股本的53%，会议审议并通过了：
1、《关于提名公司独立董事候选人的议案》；
2、《关于修改<公司章程>的议案》。
本次临时股东大会正式通过方案增选胡志斌、李肃为公司独立董事。
本次临时股东大会的决议公告刊登在2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报
》、《上海证券报》上。
（三）、2003年第二次临时股东大会
2003年10月30日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登
了关于召开2003年第二次临时股东大会的公告。2003年12月2日，本次临时股东大会在
公司本部会议室召开，参加大会的董事、监事及高级管理人员10人，股东及股东代表5
人，代表股份140,100,000股，占公司总股本的54.22%，会议审议并通过了：
1、《关于续聘会计师事务所的议案》；
2、《关于投资收购深圳市荣涵投资有限公司股权暨关联交易的议案》；
3、《关于变更募集资金用途的议案》；
4、《关于调整公司董事、监事工作津贴的议案》。
本次临时股东大会的决议公告刊登在2003年12月3日的《中国证券报》、《证券时
报》、《上海证券报》上。
（四）、2003年第三次临时股东大会
2003年11月27日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登
了关于召开2003年第三次临时股东大会的公告。2003年12月30日，本次临时股东大会在
公司本部会议室召开，参加大会的董事、监事及高级管理人员10人，股东及股东代表4
人，代表股份137,800,000股，占公司总股本的53.33%，会议审议并通过了：
1、《关于签订广告经营补充协议的议案》。
本次临时股东大会的决议公告刊登在2003年12月31日的《中国证券报》、《证券时
报》、《上海证券报》上。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析
（一）、公司主营业务范围
公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国
内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息传播服务
；旅游开发、文化娱乐等。
（二）、公司经营情况
2003年，公司紧紧围绕“经营、管理、效益”三个工作重点，以提高经济效益为核
心，以强化经营管理为手段，突出主业，稳健经营，巩固调整，理性扩张，克服了“非
典”对公司经营带来的负面影响，实现了主业的稳步发展。此外，公司对部分效益不好
的投资项目的治理调整初见成效，内部管理日趋完善，人力资源建设力度进一步加大，
为公司今后的发展打下了良好的基础。2003年，公司共实现主营业务收入96808.65万元
，同比增长41.52%,实现净利润4757.19万元,同比增长17.93%。
1、主业经营情况
（1）、广告业务。湖南省内媒体广告代理业务方面，广告分公司根据形势变化，
适时调整营销策略，与湖南电视台签订了《广告经营合作补充协议》，对媒体实施保底
分成的激励措施，此举调动了媒体的积极性，促进了广告经营与媒体节目的深度结合，
使省内媒体广告代理业务相比2002年出现了较大幅度的增长。公司异地广告业务的拓展
也取得了较大突破，市场份额不断增长：北京韵洪广告公司已形成以北京为中心、向上
海及华东市场辐射的业务发展格局；新设立的广州韵洪广告公司，成立伊始，即成为广
东强势媒体最大的代理客户之一。2003年，公司共实现广告业务收入71485.26万元，同
比增长43.16%。
（2）、节目业务。节目分公司继续坚持走精品战略，强调市场调查和题材论证，
深入研究观众收视需求和电视剧市场行情，不遗余力地精选题材和剧本，力求与名编剧
、名导演、名演员合作，与国内外知名节目制作公司组成策略性联盟，强强联手，优势
互补，精品佳作不断产生。政治大剧《绝对权力》、历史正剧《乾隆王朝》、《非常公
民》等在全国播出后，分别创下收视新高，为电广传媒在业界树立了良好的品牌形象。
2003年，公司电视剧拍摄工作受“非典”影响而有所推迟，但公司仍抓紧下半年时间，
投拍了《军人机密》、《她从海上来—张爱玲传》、《有泪尽情流》等剧，目前整体运
营形势良好。2003年，公司节目制作共实现业务收入7611.80万元，同比增长18.67%。
（3）、网络业务。2003年，网络分公司稳步实施网络投资，积极推进网络建设，
圆满完成了郴州市网络项目投资。目前公司已完成了对湖南省11个市（州）和22个县的
网络投资，拥有有线电视网络用户160万户，初步实现了全省城域网大联合，为网络业
务今后的大发展创造了良好的条件。在网络整合、改造的基础上，公司稳步开展网络增
值业务，在经济基础较好的城市逐步推广加密电视、数字电视等业务，并寻求与电信营
运商的合作，发展宽带上网、数据传输等业务，以上增值业务都呈现良好的发展态势。
2003年，公司在网络业务方面共实现投资收益1992.51万元，同比增长38.44%。
（4）、旅游房地产业务。报告期内，公司对深圳市荣涵投资有限公司实行了股权
收购，由其投资控股的湖南金鹰城置业有限公司所经营的“圣爵菲斯”房地产项目得到
了快速发展，房地产项目销售形势看好。另一方面，由于受到“非典”疫情的影响，公
司国际影视会展酒店、世界之窗等项目未能取得预期收益，对公司的整体效益有一定的
影响。
报告期内，公司主营业务经营情况如下： （单位：千元）
毛利 主营业务收
分行业 主营业务收入 主营业务成本 率（%） 入比上年增
减（%）
广告策划制作代
理 714,852.63 549,062.60 23.19 43.16
影视节目交换制
作发行 76,118.03 44,125.56 42.03 18.67
网络传输服务 41,675.26 14,210.37 65.90 57.70
旅游业 81,992.87 14,903.82 81.82 -8.09
主营业务成 毛利率比
分行业 本比上年增 上年增减
减（%） （%）
广告策划制作代
理 71.19 -12.58
影视节目交换制
作发行 -17.45 25.36
网络传输服务 27.35 8.12
旅游业 16.51 -3.84
说明：（1）2003年公司在湖南省内媒体广告代理业务方面，对媒体实施了保底分
成的激励措施，此举使湖南省内媒体广告代理业务相比2002年出现了较大幅度的增长，
成本也相应增加，毛利率有所下降。同时，公司异地广告业务发展较快，该项业务的毛
利率相对较低。
（2）影视节目交换制作发行的毛利率大幅上升，主要系节目发行收入的增长及对
节目制作成本的严格控制所致。
（3）网络传输服务收入上升主要系湖南省有线电视收视费提价所致，成本的增加
主要系公司合并报表中新增了华容、津市两家合资公司所致。
（4）旅游业收入与成本发生变化，主要是受“非典”因素影响所致。
公司主营业务分地区情况： （单位：千元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
湖南 751,458.34 29.88
北京 174,116.42 73.82
上海 18,508.29 69.53
深圳 24,003.43 75.92
2、财务状况
由于公司主营收入的大幅增长，及公司采取积极的措施收回应收款项，促使公司经
营活动产生的现金流量净额出现大幅增长，该项现金流量净额达65733万元，每股净现
金流量达2.54元，与2002年-1.6元/股的状况相比，公司经营状况、财务状况出现了根
本性的好转。
针对公司应收和预付款项较大的问题，为降低财务风险，公司从2003年起积极采取
措施，加大了对逾期款项的回收力度。据会计师事务所的专项审计意见，截止报告期末
，公司已累计收回应收和预付关联方款项共计61131万元；此外，公司通过收购深圳市
荣涵投资有限公司，将其所控股的原湖南骏豪置业有限公司（后更名为湖南金鹰城置业
有限公司）所欠公司的应收预付款项共计14278.37万元通过合并报表方式收回。2004年
，公司将继续采取有效措施，尽快解决其余所剩款项问题。
（三）、主要控股及参股公司情况
1、长沙世界之窗有限公司
注册资本10000万元，是本公司相对控股的子公司，本公司占49%的股份，截止200
3年底总资产为23665万元。企业类型：合资经营（港资）。经营范围：长沙世界之窗旅
游景区及其配套设施的建设与经营，含：主题公园、影视拍摄基地、艺术表演、旅游、
酒店经管、康乐中心及配套商业服务。2003年7月该公司被委托给湖南经视文化传播有
限公司经营后，知名度得以迅速提升，经营状况也发生了好转。但由于“非典”因素的
存在，该公司2003年仍旧亏损787.48万元，较2002年减亏52.41万元。
2、湖南国际影视会展中心
注册资本为24000万元，本公司占51%的股份，截止2003年底总资产为78329万元。
经营范围：影视拍摄基地、国际会议接待、展览、住宿、餐饮及与之配套的商业零售。
2003年，湖南国际影视会展中心成为湖南第一家、全国第三家“五A级绿色饭店”，接
待包括许多国家重要领导以及国际知名人士在内的中外宾客20余万人次，经营上呈现出
稳步向上的良好发展势头。但由于受“非典”影响，以及该公司计提固定资产折旧、减
值准备较大，致使2003年效益仍不明显，报告期内净利润-4938万元。
3、长沙广达广播电视宽带网络有限公司
注册资本为10000万元，是本公司相对控股的子公司，本公司占40%的股份，截止2
003年底总资产为28285万元，报告期内实现净利润1397.73万元。经营范围：电视节目
传输、数据传输、电子商务服务，计算机网络及软、硬件的研究、开发、生产、销售和
相关的技术服务。
4、株洲广达广播电视宽带网络有限公司
注册资本为10779.40万元，本公司占68%的股份，截止2003年底总资产为13521万元
，报告期内实现净利润837.18万元。经营范围：电视节目传输、数据传输；计算机软硬
件开发、销售；信息化网络工程设计、施工；电子商务网上增值业务及相关设备销售。
5、上海锡泉投资有限公司
注册资本为16940万元，本公司占77.69%的股份，截止2003年底总资产为40556万元
，报告期内实现净利润24.92万元。经营范围：实业投资，高科技项目投资，企业购并
、重组，投资管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易。
6、深圳标准调查有限公司
注册资本为4800万元，本公司占79.17％的股份，截止2003年底总资产为3843万元
，报告期内净利润-390.59万元。经营范围：市场研究分析、媒介分析研究、营销策划
推广、信息咨询等。
7、北京远景东方影视传播有限公司
注册资本为10000 万元，本公司占80％的股份，截止2003年底总资产为6118万元，
报告期内净利润-1528.44万元。经营范围：影视节目制作、发布及设计、制作和代理发
布国内及外商来华广告等。
8、深圳市荣涵投资有限公司
注册资本为33000万元，本公司占96.97%的股份，截止2003年底总资产为62335万元
，自收购之日至报告期末实现净利润658.99万元。经营范围：兴办实业；高新技术产品
的技术开发；企业形象策划、信息咨询（以上不含限制项目）。
（四）、主要供应商、客户情况
本公司报告期内向前五名客户销售的收入总额为96,690,497.00元，占公司全部销
售收入的比例为9.98%。
（五）、经营中出现的问题及解决的办案
2003年，公司虽然在主业经营上继续保持稳步发展的态势，但在经济效益以及内部
管理等方面依然存在一些不足，与公司所制定的目标仍存在一定的差距，公司将继续采
取措施大力改进。
1、经营管理制度有待进一步完善
2003年，公司虽然在完善内部管理方面加大了力度，进一步完善了计划和经营预算
管理并取得了一定的成效，但对于部分投资项目，公司管理和监控的力度不够，下属的
一些控股公司、合资公司在法人治理结构方面仍存在一些不完善的地方。2004年，公司
将加强对下属公司法人治理结构的完善，全面提升公司的综合管理水平。
2、部分投资项目效益有待提升
公司投资项目中仍有部分处于亏损状态，影响了公司的整体效益。2004年，公司将
根据市场的变化，对亏损项目的经营策略进行适当地调整，以提高项目的投资收益。
（六）、公司未进行本年度盈利预测。
二、公司投资情况
（一）、前次募集资金使用情况
1、本报告期内，公司没有新增募集资金。
2、公司前次募集资金大部分已经按计划投入项目中，各个项目处于顺利实施的阶
段之中。截止本报告期末，公司前次募集资金累计使用了121,082万元，公司尚未使用
的前次募集资金33,240万元存放在公司的帐户上。
单位：百万元
承诺投资项目 计划投 计划完成日期 截止报告期末 投资进度
资额 实际投入额 （％）
投资湖南省有线电视网络项目 903.96 2003年12月 571.56 63.23
补充流动资金 67.05 —————— 67.05 100
合 计 971.01 —————— 638.61 ——
3、鉴于湖南省湘潭市、浏阳市两地的有线电视网络已与其他企业合作，公司募集
资金原计划投资组建湖南省湘潭市、浏阳市有线电视网络传输公司及对湘潭市、浏阳市
有线电视网络传输公司增资进行有线电视网络技术改造项目的10805万元无法投入使用
。经公司第二届董事会第十五次会议审议，公司2003年第二次临时股东告大会通过，该
笔募股资金变更用于：①、投资4100万元组建郴州电广宽带信息网络有限公司；②、补
充公司流动资金6705万元（相关公告分别刊登于2003年10月30日、12月3日的《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》上）。目前公司已完成对郴州电广宽带信息网
络有限公司的投资组建工作，公司占有49%的股权。
4、截止报告期末，公司共用前次增发募集资金57,156.49万元投资湖南省有线电视
网络项目，完成投资计划进度的63.23%。未达计划进度，主要是因为目前在湖南省内利
用有线电视网络大规模开展网络增值业务的市场时机尚不成熟，公司在网络技改方面未
做大量投入。报告期内，公司参股的各市、县的有线电视网络合资公司呈现稳定的发展
态势，报告期内实现投资收益1992.51万元。
（二）、其他重大投资情况
1、经公司第二届董事会第十五次会议审议，公司2003年第二次临时股东大会通过
，公司以32000万元投资收购公司第一大股东湖南广播电视产业中心持有的深圳市荣涵
投资有限公司96.97%的股权（相关公告分别刊登于2003年10月30日、12月3日的《中国
证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上）。目前该项收购已完成，自收购之日起
到报告期末，共实现投资收益639万元。
2、为进一步拓展公司在湖南省外的广告代理业务，整合广东本土广告的优势力量
，构建公司全国广告服务网络的华南地区区域运营中心，公司于2003年11月份投资400
万元组建广州韵洪广告有限公司，公司占80%股权。目前该项目进展顺利，已成为广东
强势媒体最大的代理客户之一。
三、公司财务状况状及简要说明
指标名称 2003年 2002年 增减（%）
总资产 4,984,539,542.62元 4,877,097,569.39元 2.53
股东权益 2,386,728,182.26元 2,361,906,929.37元 1.05
主营业务利润 258,190,036.98元 250,830,641.22元 2.93
净利润 47,571,863.86元 40,338,676.45元 17.93
现金及现金等价物 329,553,287.46元 -278,498,271.64元 218.33
净增减额
指标名称 增减变动主要原因
总资产 公司年度实现净利润所致
股东权益 公司年度实现净利润所致
主营业务利润 主营业务收入增加所致
主营业务收入增加及管理
净利润
费用减少所致
现金及现金等价物 报告期内经营状况良好以
净增减额 及收回应收款所致
四、重大政策法规变化对公司生产经营环境的影响：
2003年9月，国家广播电影电视总局颁发了《广播电视广告播放管理暂行办法》，
对广播电视广告的内容、播放总量、广告插播、播放监管等进行全面的规范。此办法于
2004年1月1日起正式实施。鉴于公司广告代理业务一直比较规范，估计该办法的实施将
对公司2004年的广告代理业务产生积极的影响。
2004年2月，国家广播电影电视总局发布了《关于促进广播影视产业发展的意见》
，从体制改革、结构调整、科技创新、产业布局等多个方面对未来中国广电传媒产业的
发展提出了一个总的规划，积极推动中国广电传媒的产业化发展。该意见将对公司产生
积极影响。公司将根据实际情况，采取积极措施，抓住机遇，做优做强传媒主业。
五、公司新年度经营计划
2004年公司将根据国家宏观经济形势和资本市场形势的变化，结合公司现状，有针
对性地制定经营目标和发展战略，突出主业，提升效益，合理调整，巩固发展，通过切
实可行的管理措施，确保公司持续、健康的发展。
1、做强主业，提升公司的核心竞争能力。在广告业务方面，公司将继续坚持“服
务媒体、激活媒体、搞好监管、维护权益”的工作重心，深入分析市场形势，根据市场
需求，开拓业务新领域，积极拓展省外广告市场，同时要建立强大的客户资源网络，为
后续发展奠定坚实的基础；节目方面，公司将充分发挥在资金、机制和品牌上的优势，
深入研究题材，牢牢把握市场，继续坚持走专业化、规模化、精品化发展道路，巩固已
有的优势，树立新的品牌；有线电视网络方面，公司将积极开展对增值业务开发的调查
研究，分重点、分步骤逐步开展数字电视、加密电视、宽带数据、视频点播、网络多功
能开发等业务，同时进一步加强对合资公司的经营管理，降低网络运营成本，提升网络
投资收益；在房地产、旅游业务方面，公司将采取措施整合资源，充分发挥已经形成的
影视、文化、旅游等品牌资源，互动发展，使其发挥出应有的效益。
2、加强财务管理，积极压缩信贷规模总量，实行流动资金的定额管理；继续加紧
对公司往来帐款的清理和催收，减少应收款项的数额。
3、进一步完善公司的法人治理结构，加强投资者关系管理工作，使公司的运作更
规范有序。
4、完善公司现有组织结构，优化管理信息系统，建立有效的投资决策和风险控制
体系。制定切实有效的量化考核标准，加强对全体员工的绩效考核考评，进一步完善激
励机制。
六、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会共召开了9次会议，董事会会议均在做出决议后两个工作日
内将会议决议公告刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上：
①第二届董事会第八次会议于2003年1月28日在公司本部以通讯方式召开，会议参
与表决的董事应为11人，实际参与表决的董事为11人，会议审议并通过了如下文件或议
案：
A 关于为湖南国际影视会展中心提供借款担保的议案；
②第二届董事会第九次会议于2003年4月27日在公司本部会议室召开，会议应到董
事11名，实到董事9名，会议审议并通过了如下文件或议案：
A 公司2002年度董事会工作报告；
B 公司2002年度报告及其摘要；
C 公司2002年度利润分配预案；
D 公司2003年度利润分配政策的预案；
E 关于会计师事务所2002年度报酬的预案；
F 关于会计师事务所出具保留意见审计报告中所涉事项的说明的议案；
G 公司2003年第一季度报告；
H 公司与湖南电视台签订《关于湖南电视台投资收益的补充协议》的预案；
I 定于2003年5月30日召开公司2002年度股东大会的议案。
③第二届董事会第十次会议于2003年4月29日在公司本部以通讯方式召开，会议参
与表决的董事应为11人，实际参与表决的董事为11人，会议审议并通过了如下文件或议
案：
A 关于为上海锡泉实业有限公司提供借款担保的议案。
④第二届董事会第十一次会议于2003年5月20日在公司本部以通讯方式召开，会议
参与表决的董事应为11人，实际参与表决的董事为11人，会议审议并通过了如下文件或
议案：
A 关于与湖南安塑股份有限公司签订《互保协议》的议案；
B 关于对湖南安塑股份有限公司提供借款担保的议案。
⑤第二届董事会第十二次会议于2003年5月30日在公司本部会议室召开，会议应到
董事11名，实到7名，会议审议并通过了如下文件或议案：
A 关于拟提名公司独立董事候选人的议案；
B 董事会关于独立董事提名的声明的议案；
C 关于修改《公司章程》的议案；
D 定于2003年6月30日召开公司2003年第一次临时股东大会的议案。
⑥第二届董事会第十三次会议于2003年6月12日在公司本部以通讯方式召开，会议
参与表决的董事应为11人，实际参与表决的董事为10人，会议审议并通过了如下文件或
议案：
A 同意公司与现代投资股份有限公司签署《互保协议》的变更协议。
⑦第二届董事会第十四次会议于2003年7月24日在公司本部会议室召开，会议应到
董事13名，实到董事10名，会议审议并通过了如下文件或议案：
A 公司2003年半年度报告及半年度报告摘要；
B 关于为长沙世界之窗有限公司继续提供借款担保的议案；
C 关于调整公司董事、监事工作津贴的议案。
⑧第二届董事会第十五次会议于2003年10月27日在公司本部召开，会议应到董事1
3名，实到董事11名，会议审议并通过了如下文件或议案：
A 公司2003年第三季度报告；
B 关于续聘会计师事务所的议案；
C 关于公司收购深圳市荣涵投资有限公司股权暨关联交易的议案；
D 关于变更募集资金用途的议案；
E 湖南电广传媒股份有限公司投资者关系管理制度；
F 定于2003年12月2日召开公司2003年第二次临时股东大会的议案。
⑨第二届董事会第十六次会议于2003年11月25日在公司本部召开，会议应到董事1
3名，实到董事13名，会议审议并通过了如下文件或议案：
A 关于签订《广告经营合作补充协议》的议案；
B 定于2003年12月30日召开公司2003年第三次临时股东大会的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会以公司和股东的最大利益为准则，依据《公司法》和本公司章程
等规定，严格执行股东大会的各项决议，圆满完成了股东大会授权的各项事宜。
①根据2003年5月30日召开的2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案
，公司董事会于2003年6月实施了每10股派1元（含税）的派现方案。
②根据2003年5月30日召开的2002年度股东大会的决议，公司与湖南电视台卫星频
道、湖南电视台经视台（含经济频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道、
湖南电视台影视频道等媒体单位签订了《关于湖南电视台投资收益的补充协议》。
③根据2003年6月30日召开的2003年第一次临时股东大会的决议，修订了《公司章
程》部分条款和内容，公司董事会目前由十三名董事组成，其中独立董事为四人。
④根据2003年12月2日召开的2003年第二次临时股东大会的决议，公司续聘了会计
师事务所，完成了对深圳市荣涵投资有限公司的股权收购，完成了对郴州电广宽带信息
网络有限公司的投资。
⑤根据2003年12月30日召开的2003年第三次临时股东大会的决议，公司与湖南电视
台卫星频道、湖南电视台经视台（含经济频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱
乐频道、湖南广播电视报社等媒体签订了《广告经营合作补充协议》。
七、2003年年度利润分配和资本公积金转增股本预案
经湖南开元会计师事务所审计，公司2003年度实现净利润47,571,863.86元，根据
《公司法》和《公司章程》的规定，按10%提取法定盈余公积金6,817,000.65元，按10
%提取法定公益金6,176,904.19元，加年初未分配利润165,058,890.99元，减去本年度
分配2002年度现金红利25,840,000元，可供股东分配的利润为173,796,850.01元。
1、利润分配预案：以2003年末总股本25840万股为基数，向全体股东每10股拟派发
现金红利1元（含税）,共派现25,840,000元，剩余未分配利润147,956,850.01元，留待
下一次分配。
2、资本公积金转增股本预案：截至2003年12月31日公司累计资本公积金1,880,73
4,080.99元，2003年度拟进行资本公积金转增股本。具体方案为：以2003年末总股本2
5840万股为基数，向全体股东每10股转增3股，共转增7752万股，本次转增后资本公积
金尚余1,803,214,080.99元。
八、其他报告事项
（一）、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定，注册会计师对公司控股股东及其他关联方占
用资金情况的专项说明：
湖南电广传媒股份有限公司全体股东：
我们对湖南电广传媒股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日资产负债表
以及合并资产负债表、2003年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003年度
现金流量表以及合并现金流量表进行审计。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司报告期内大股东及
关联方资金占用和对外违规担保情况进行了专项审计。现就贵公司报告期内大股东及关
联方资金占用和违规担保情况报告如下：
1、截止2003年12月31日上市公司大股东及其他关联方占用上市公司资金的情况
（单位：元）
资金占用情况
资金占用方名称 2003年12月31日 2003年度累计占用额
资金占用金额
借方发生额 贷方发生额
湖南广播电视产业中心 31,069,786.35
常德广达广播电视宽带网
147,820,000.00
络有限公司
长沙广达广播电视宽带网
121,575,100.00 34,602,754.17 65,687,654.17
络有限公司
北京鸿坤伟业房地产开发
167,000,000.00 21,500,000.00
有限公司
金海岸广告有限公司 1,310,000.00
湖南金海天广告有限公司 12,052,959.66 59,066.44
湖南广播电视报社 2,300,000.00 6,410,507.80
湖南东方时报社 27,128,928.88 6,500,000.00
湖南金蜂音像总公司 2,000,000.00 20,561.67
湖南国际会展中心 52,416,669.85 381,549.89 61,987,117.37
湖南电视台 325,009,425.90 87,482,600.00 240,421,781.58
湖南汇林投资有限公司 22,782,803.10 36,392,800.00
合 计 733,575,887.39 129,025,970.50 611,310,208.94
资金占用情况
资金占用方名称 占用方与上市
占用方式 占用原因 公司的关系
湖南广播电视产业中心
常德广达广播电视宽带网
络有限公司
长沙广达广播电视宽带网 提供技改
非经营性 子公司
络有限公司 资金
北京鸿坤伟业房地产开发 提供营运
非经营性 子公司
有限公司 资金
同受最终实际
金海岸广告有限公司 非经营性 往来
控制人控制
同受最终实际
湖南金海天广告有限公司 非经营性 往来
控制人控制
往来及预
非经营性 同受最终实际
湖南广播电视报社 付广告刊
与经营性 控制人控制
播费
同一关键管理
湖南东方时报社 非经营性 往来
人员
同一关键管理
湖南金蜂音像总公司 非经营性 往来
人员
同受最终实际
湖南国际会展中心 非经营性 往来
控制人控制
往来及预
非经营性 同受最终实际
湖南电视台 付广告刊
与经营性 控制人控制
播费
同受最终实际
湖南汇林投资有限公司 非经营性 往来 控制人控制
合 计
2、2003年度大股东及其他关联方偿还占用上市公司资金的情况 （单位：元）
资金占用方名称 偿还占用资金总额 偿还方式
湖南广播电视产业中心 31,069,786.35 现金
常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 现金
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 65,687,654.17 现金
北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 21,500,000.00 现金
金海岸广告有限公司
湖南金海天广告有限公司
湖南广播电视报社 6,410,507.80 现金
湖南东方时报社
湖南金蜂音像总公司 20,561.67 现金
湖南国际会展中心 61,987,117.37 现金
湖南电视台 240,421,781.58 现金
湖南汇林投资有限公司 36,392,800.00 现金
合计 611,310,208.94
三、新增资金占用的情况 （单位：元）
资金占用方名称 新增资金占用总额 新增资金占用方式
湖南广播电视产业中心
常德广达广播电视宽带网络有限公司
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 34,602,754.17 经营性
北京鸿坤伟业房地产开发有限公司
金海岸广告有限公司
湖南金海天广告有限公司 59,066.44 非经营性
湖南广播电视报
社湖南东方时报社 6,500,000.00 非经营性
湖南金蜂音像总公司
湖南国际会展中心 381,549.89 非经营性
湖南电视台 87,482,600.00 经营性
湖南汇林投资有限公司
合计 129,025,970.50
资金占用方名称 占用原因
湖南广播电视产业中心
常德广达广播电视宽带网络有限公司
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 往来
北京鸿坤伟业房地产开发有限公司
金海岸广告有限公司
湖南金海天广告有限公司 往来
湖南广播电视报
社湖南东方时报社 往来
湖南金蜂音像总公司
湖南国际会展中心 往来
湖南电视台 往来
湖南汇林投资有限公司
合计
四、经专项审计，我们未发现贵公司存在以下事项：
1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5、代控股股东及其他关联方偿还债务；
湖南开元有限责任会计师事务所
2004年3月14日
（二）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003] 56 号）的精神，我们本着实事求是的态度对公司的对外担
保情况进行了核查，现就有关问题说明如下：
公司的《公司章程》根据权限分别确立了对外担保的审批程序，对被担保对象的资
信标准也根据相关的权限作出了规定。公司所有对外担保均取得了董事会全体成员三分
之二以上同意，大额担保经过了股东大会的批准，并履行了临时和定期披露义务。截止
到本报告期末，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其
他关联方也未强制公司为他人提供担保。但公司的控股子公司湖南国际影视会展中心以
及相对控股子公司长沙世界之窗有限公司的资产负债率均超过了70%，公司以前为这两
家公司提供的担保不符合目前的规定。我们将督促公司按照中国证监会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，规范对外担保，
对于过去不符合规定的担保在担保到期后不再提供续保，同时加强对外担保项目的监管
，特别是加强担保风险管理，以保证公司持续稳定的发展。
（三）、公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》，在报告期内无变更。
第九节 监事会报告
本报告期内，第二届监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定履行监察督促职
能，积极维护公司和全体股东利益,勤勉诚信地履行自己的职责。本年度主要做了以下
工作：
一、本报告期内公司监事会共召开了三次工作会议：
1、2003年4月27日在公司本部召开第二届监事会第四次会议，会议审议并通过了如
下文件或议案：
① 公司2002年度监事会工作报告；
② 公司2002年度报告及其摘要；
③ 公司2002年度利润分配预案；
④ 公司2003年度利润分配政策的预案；
⑤ 公司2003年第一季度报告；
⑥ 对公司董事会关于会计师事务所出具保留意见审计报告中所涉事项的说明意见
的议案。
本次会议决议公告刊登在2003年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》上。
2、2003年7月24日在公司本部召开第二届监事会第五次会议，会议审议并通过了如
下文件或议案：
① 公司2003年半年度报告及半年度报告摘要。
本次会议决议公告刊登在2003年7月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》上。
3、2003年10月27日在公司本部召开第二届监事会第六次会议，议审议并通过了如
下文件或议案：
① 公司2003年第三季度报告；
② 关于收购深圳市荣涵投资有限公司股权暨关联交易的议案；
③ 关于变更募集资金用途的议案；
本次会议决议公告刊登在2003年10月30日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》上。
二、监事会对公司有关事项的独立意见
本届监事会对公司董事会、经营管理层的运作作了有效监督，我们认为：
1、公司依法运作情况。2003年董事会根据有关规定，增选独立董事，做好《公司
章程》的修订工作，进一步完善了公司的法人治理结构。监事会通过股东大会、董事会
的召开、议案事项、决议执行情况进行了监督。本届监事会认为：公司在管理运作方面
，认真遵照《公司法》和《公司章程》进行。公司董事、总经理及其它高管人员勤奋务
实，开拓创新，在执行公司职务时，不断推行内部改革，诚实守信，严格按照公司法人
治理结构的要求，在日常工作中依法规范运作，未发现违反法律法规、公司章程或损害
公司利益以及侵犯股东利益的行为发生。
2、检查公司财务情况。本年度召开2次专门监事会，认真听取公司财务负责人汇报
，对公司财务数据的真实性、准确性发表了意见，提出了要求。监事会认为：公司财务
管理制度完善，没有发现公司资产被非法占用和流失的情况。为了进一步加强财务监管
，又促使经营班子对下属分子公司的财务进行了审计。公司经过开元会计师事务所审计
的2003年公司财务报表，由注册会计师出具了无保留意见的审计报告。监事会认为财务
报告客观公正地反映了公司财务状况和经营成果，符合中华人民共和国会计准则和股份
有限公司会计制度的有关规定，监事会同意会计师事务所的审计结论。
3、公司收购资产情况。公司在收购深圳市荣涵投资有限公司资产时，严格按照有
关规定提交董事会审批，并交股东大会审议通过，不存在内幕交易。
4、关联交易情况。监事会认为：公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，所
进行的关联交易，程序合法，没有发现有损害上市公司及中小股东利益的情况。
5、募集资金使用情况。报告期内，公司募集资金使用程序合法。
第十节 重要事项
一、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司收购及出售资产、吸收合并事项简要情况：
经公司第二届董事会第十五次会议审议，公司2003年第二次临时股东大会通过，公
司以32000万元投资收购公司第一大股东湖南广播电视产业中心持有的深圳市荣涵投资
有限公司96.97%的股权（相关公告分别刊登于2003年10月30日、12月3日的《中国证券
报》、《证券时报》、《上海证券报》上）。目前该项收购已完成，截止到报告期末，
共实现投资收入639万元。该次股权收购属于关联交易。公司通过此次股权收购，把深
圳市荣涵投资有限公司已培育成熟、具有良好发展前景的地产、高科技投资等项目购进
公司，能进一步完善公司的产业结构，将产品经营与资本经营有机结合起来，推动公司
的发展，形成公司新的利润增长点。
三、公司重大关联交易事项：
1、关联方交易事项
转让方：湖南广播电视产业中心
受让方：湖南电广传媒股份有限公司
交易标的：产业中心所持有的深圳市荣涵投资有限公司96.97%的股权。
定价原则：经湖南开元会计师事务所出具的开元所评报字［2003］第029号资产评
估报告显示，以2003年9月30日为基准日，深圳市荣涵投资有限公司的净资产账面价值
为33,245.14万元，评估价值为38,028.43万元，增值率14.39%，净资产增值的主要原因
是深圳市荣涵投资有限公司控股的金鹰城置业公司的地产增值。按收购深圳市荣涵投资
有限公司96.97%的股权计算，交易标的的价值为36,876 万元。以交易标的评估净值为
基础，经双方协商，确定收购价格为32,000万元。
结算方式：收购价款在股权过户登记手续办理完毕后30日内支付。收购资金来源以
收回湖南广播电视产业中心以外的关联方所欠公司资金为主。
以上关联交易经公司第二届董事会第十五次会议审议，公司2003年第二次临时股东
大会通过，并已实施。以上关联交易的相关公告分别刊登于2003年10月30日、12月3日
的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
2、公司在本报告期内与关联方形成的债权、债务往来及担保等事项：
报告期内，公司新增对湖南金海天广告有限公司债权5.90万元，新增对湖南东方时
报社债权650万元，新增对湖南国际会展中心债权38.15万元。此三笔债权系公司对有业
务往来关系的三家公司提供的短期财务支持，公司可通过相关业务予以收回。公司新增
对相对控股子公司长沙广达广播电视宽带网络有限公司债权3460.28万元，系公司对该
公司网络技改项目投资。
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项。公司报告期内无委托
理财事项。
2、经2003年4月3日召开的长沙世界之窗有限公司2003年度第一次股东大会审议通
过，同意将长沙世界之窗委托给湖南经视文化传播有限公司经营，托管期限为三年，托
管费为150万元/年。此项公告刊登于2003年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》
和《上海证券报》上。
五、重大担保：
1、经第二届董事会第八次会议审议通过，同意公司为控股子公司湖南国际影视会
展中心向长沙市商业银行汇丰支行申请的人民币6000万元借款提供担保，担保期限为两
年。此项公告刊登于2003年1月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报
》上。
2、经第二届董事会第十次会议审议通过，同意公司为控股子公司上海锡泉实业有
限公司向招商银行上海分行东方支行申请的人民币借款3000万元提供担保，担保期限为
一年。此项公告刊登于2003年5月13日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券
报》上。
3、经第二届董事会第十一次会议审议通过，同意公司与湖南安塑股份有限公司签
订《互保协议》，互保额度为累计不超过人民币10000万元，互保期限为一年。此项公
告刊登于2003年5月22日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。截止
2003年12月31日，公司为湖南安塑股份有限公司已提供了10000万元的担保。
4、2001年4月，公司与现代投资股份有限公司签订了《互保协议》，互保金额为2
0亿元，互保期限为8年。2003年6月，根据双方的贷款情况，经友好协商，决定将互保
金额变更为48000万元，互保期限变更为2001年12月至2007年5月20日。此项公告刊登于
2003年6月17日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。截止2003年12
月31日，公司为现代投资股份有限公司提供了三笔共计27000万元的贷款担保：①、向
交通银行长沙分行五一路支行申请的10000万元贷款，期限自2001年12月31日至2004年
12月12日止；②、向交通银行长沙分行五一路支行申请的10000万元贷款，期限自2002
年6月14日至2005年6月14日止；③、向光大银行长沙支行申请的7000万元贷款，期限自
2003年11月30日至2005年11月30日止。
5、为继续支持长沙世界之窗旅游景区的开发建设，经公司第二届董事会第十四次
会议审议通过，同意公司按股权比例为长沙世界之窗有限公司向中国建设银行长沙市新
世纪支行申请的7000万元贷款提供3430万元额度担保，该事项公告详见2003年7月26日
的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。由于长沙世界之窗有限公司贷款
数额减少，目前公司实际提供的担保额为3381万元，担保期限自2003年9月28日至2004
年9月27日止。
6、公司于2002年9月18日对北京鸿坤伟业房地产开发有限公司向深圳发展银行北京
分行借款20000万元人民币提供了担保，担保期限为一年。鸿坤伟业已于2003年6月20日
提前归还20000万元借款，同时公司为鸿坤伟业提供的20000万元担保也相应解除。此项
公告刊登于2003年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
截止到报告期末，公司共对外担保49381万元，担保总额占公司净资产的20.70%。
其中，对控股子公司提供担保12381万元。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的相关要求，由于长沙
世界之窗有限公司、湖南国际影视会展中心的资产负债率均超过了70%，公司以前为他
们所提供的担保违反了现行规定，此项不合规担保占公司净资产的3.9%，公司承诺将在
担保到期后不再为其提供担保。
六、报告期内，公司及持股5%以上的股东没有承诺事项发生。
七、经第二届董事会第十五次会议通过，并经公司2003年第二次临时股东大会通过
，公司续聘湖南开元会计师事务所为公司财务审计机构，聘期一年。经第二届董事会第
十七次会议审议通过，公司支付给湖南开元会计师事务所2003年度审计报酬为118万元
。目前湖南开元会计师事务所已为公司连续提供两年审计服务。
八、本报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通
报批评、证券交易所公开谴责的情形。
九、其他重大事项
1、公司自1999年开始与湖南电视台所属的卫星频道、湖南电视台经视台（含经济
频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道（原湖南电视台文体频道）、湖南
电视台影视频道等媒体单位（以下统称“各媒体”）进行战略合作，采取合办栏目、合
作制作节目等方式对各媒体进行投资。由于2002年湖南电视台所属各媒体进行了大规模
的资源重组，原独立核算的基础已发生重大变化。为维护公司及股东的投资权益，经公
司第二届董事会第九次会议及公司2002年度股东大会审议通过，公司与湖南电视台就投
资收益核算及分配方式相关事宜进行了充分协商，并签订了《关于湖南电视台投资收益
的补充协议》。根据该协议，自2002年起电广传媒与各媒体的投资收益分配方式由“五
五分成”调整为电广传媒按固定数额收取投资回报。根据电广传媒2000年、2001年收取
的投资收益平均水平，双方确定，自2002年至2013年，电广传媒每年可获得的投资收益
总额确定为8840万元。相关公告详见2003年4月29日和2003年5月31日的《中国证券报》
、《证券时报》和《上海证券报》。
2、为尽快做大广告总量，进一步调动各媒体的经营积极性，同时为了使公司在保
持省内广告业务稳定增长的基础上，集中精力进行省外业务拓展，实现广告经营的战略
突破，经公司第二届董事会第十六次会议及公司2003年度第三次临时股东大会审议通过
，公司与湖南电视台［含湖南电视台卫星频道、湖南电视台经视台（含经济频道、都市
频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道、湖南广播电视报社］签订《广告经营合作补
充协议》，对媒体实施保底分成的激励措施：湖南电视台各媒体广告经营年收入在叁亿
元以内（含叁亿元）的，双方仍按媒体60%公司40%进行分配；年收入超出叁亿元的，对
超出部分、按媒体85%公司15%进行分配；湖南电视台各媒体应确保每年的广告经营收入
不低于叁亿元，若某一年度广告收入不足参亿元的，湖南电视台应确保公司分配的广告
收入不低于壹亿贰千万元。协议执行时间为5年，即2003年1月1日至2007年12月31日。
相关公告详见2003年11月27日和2003年12月30日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上海证券报》。
3、根据湖南省财政厅下发的“湘财教函［2003］2号文”即《关于湖南电广传媒股
份有限公司免征企业所得税问题的复函》的精神，公司2003年至2005年所取得的广播电
视广告收入和有线电视收费收入所实现的企业所得税，继续采取先由湖南省地税局直属
局征收，年终由湖南省财政厅按规定核实后列支出予以安排的办法执行。相关公告详见
2003年7月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
第十一节 财务报告
（一）审计报告
审计报告
湖南电广传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南电广传媒股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日
资产负债表和合并资产负债表、2003年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、
2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任
，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则及《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营
成果和现金流量情况。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩
中国长沙市 中国注册会计师：曹国强
二○○四年三月一十四日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2003年12月31日 单位：（人民币）元
境内报表
2003年12月31日
项目
合并 母公司
流动资产:
货币资金 787,077,999.46 414,043,857.28
短期投资 322,434,662.54 4,703,975.00
应收票据
应收股利 23,063,983.48 23,043,926.11
应收利息
应收账款 123,166,326.54 46,584,221.61
其他应收款 505,506,165.51 974,418,780.49
预付账款 487,237,744.60 357,213,019.21
应收补贴款
存货 138,110,829.31 44,684,848.98
待摊费用 968,152.25 158,700.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,387,565,863.69 1,864,851,328.68
长期投资:
长期股权投资 1,240,964,429.43 1,901,375,083.31
长期债权投资
长期投资合计 1,240,964,429.43 1,901,375,083.31
其中：合并价差 0.00 0.00
固定资产:
固定资产原价 1,474,731,655.57 306,554,886.07
减：累计折旧 289,340,456.18 98,375,150.83
固定资产净值 1,185,391,199.39 208,179,735.24
减：固定资产减值准备 10,348,175.91 8,692,185.03
固定资产净额 1,175,043,023.48 199,487,550.21
工程物资
在建工程 36,747,188.75 13,531,585.30
固定资产清理
固定资产合计 1,211,790,212.23 213,019,135.51
无形资产及其他资产:
无形资产 123,578,679.25 6,191,840.00
长期待摊费用 20,640,358.02 16,805,632.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 144,219,037.27 22,997,472.91
递延税项:
递延税款借项
资产总计 4,984,539,542.62 4,002,243,020.41
流动负债:
短期借款 1,127,680,000.00 850,000,000.00
应付票据 110,000,000.00 110,000,000.00
应付账款 32,161,198.21 105,007.00
预收账款 24,165,167.25 5,214,250.00
应付工资 1,640,021.07 764,054.88
应付福利费 7,463,614.24 3,672,899.30
应付股利 0.00 0.00
应交税金 -18,466,502.19 -31,887,181.04
其他应交款 2,591,639.76 2,222,051.40
其他应付款 239,246,844.97 17,457,427.91
预提费用 4,899,056.70 1,096,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 120,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,651,381,040.01 1,038,644,509.45
长期负债:
长期借款 763,462,891.46 625,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 763,462,891.46 625,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,414,843,931.47 1,663,644,509.45
少数股东权益 182,967,428.89
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 258,400,000.00 258,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 258,400,000.00 258,400,000.00
资本公积 1,880,734,080.99 1,880,734,080.99
盈余公积 73,797,251.26 70,999,173.30
其中：法定公益金 36,485,014.08 35,499,586.66
未分配利润 173,796,850.01 128,465,256.67
其中：现金股利 25,840,000.00 25,840,000.00
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,386,728,182.26 2,338,598,510.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,984,539,542.62 4,002,243,020.41
2002年12月31日
项目
合并 母公司
流动资产:
货币资金 457,524,712.00 265,674,901.53
短期投资 179,869,577.06 4,780,550.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 109,198,926.11 109,198,926.11
应收利息 0.00 0.00
应收账款 96,062,002.86 49,656,572.12
其他应收款 825,874,987.74 1,478,716,642.40
预付账款 562,998,488.26 400,123,141.29
应收补贴款 0.00 0.00
存货 63,074,145.14 49,507,824.68
待摊费用 1,240,558.52 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 2,295,843,397.69 2,357,658,558.13
长期投资:
长期股权投资 1,225,661,550.65 1,596,912,205.48
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 1,225,661,550.65 1,596,912,205.48
其中：合并价差 0.00 0.00
固定资产:
固定资产原价 1,404,017,820.36 303,945,467.07
减：累计折旧 216,945,647.32 86,536,584.28
固定资产净值 1,187,072,173.04 217,408,882.79
减：固定资产减值准备 10,348,175.91 8,692,185.03
固定资产净额 1,176,723,997.13 208,716,697.76
工程物资 0.00 0.00
在建工程 28,045,770.64 11,162,041.80
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 1,204,769,767.77 219,878,739.56
无形资产及其他资产:
无形资产 126,384,575.69 7,198,880.00
长期待摊费用 24,438,277.59 19,190,429.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 150,822,853.28 26,389,309.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计 4,877,097,569.39 4,200,838,812.79
流动负债:
短期借款 997,000,000.00 830,000,000.00
应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00
应付账款 17,374,066.22 230,007.00
预收账款 7,654,153.00 5,427,250.00
应付工资 969,124.11 81,244.11
应付福利费 3,661,222.27 1,999,796.91
应付股利 126,136.99 0.00
应交税金 -24,933,483.08 -28,857,977.50
其他应交款 1,558,940.84 1,525,532.05
其他应付款 272,602,477.11 112,252,360.68
预提费用 6,439,622.11 3,005,948.00
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 394,000,000.00 394,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,726,452,259.57 1,369,664,161.25
长期负债:
长期借款 595,000,000.00 525,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 595,000,000.00 525,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,321,452,259.57 1,894,664,161.25
少数股东权益 193,738,380.45
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 258,400,000.00 258,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 258,400,000.00 258,400,000.00
资本公积 1,877,644,691.96 1,877,644,691.96
盈余公积 60,803,346.42 59,964,279.22
其中：法定公益金 30,308,109.89 29,982,139.62
未分配利润 165,058,890.99 110,165,680.36
其中：现金股利 25,840,000.00 25,840,000.00
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,361,906,929.37 2,306,174,651.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,877,097,569.39 4,200,838,812.79
单位负责人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄
利润及利润分配表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司境内报表单位： （人民币）元
项目 2003年
合并 母公司
一、主营业务收入 968,086,489.77 647,329,215.17
减：主营业务成本 662,031,814.43 454,551,400.39
主营业务税金及附加 47,864,638.36 40,870,901.05
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 258,190,036.98 151,906,913.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,124,474.82 243,877.23
减：营业费用 74,717,082.28 23,206,498.17
管理费用 157,592,437.75 61,837,680.37
财务费用 108,744,385.78 60,043,299.05
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -78,739,394.01 7,063,313.37
加：投资收益（损失以“-”号填列） 87,130,975.25 30,566,335.02
补贴收入 152,000.00
营业外收入 921,190.22 751,703.00
减：营业外支出 1,746,331.54 1,226,881.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,718,439.92 37,154,470.39
减：所得税 -11,893,906.63 -18,020,000.00
减：少数股东损益 -27,959,517.31
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 47,571,863.86 55,174,470.39
加：年初未分配利润 165,058,890.99 110,165,680.36
其他转入
六、可供分配的利润 212,630,754.85 165,340,150.75
减：提取法定盈余公积 6,817,000.65 5,517,447.04
提取法定公益金 6,176,904.19 5,517,447.04
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 199,636,850.01 154,305,256.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,840,000.00 25,840,000.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 173,796,850.01 128,465,256.67
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 2002年
合并 母公司
一、主营业务收入 684,044,441.02 527,362,515.25
减：主营业务成本 399,554,855.84 324,900,655.22
主营业务税金及附加 33,658,943.96 28,310,608.75
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 250,830,641.22 174,151,251.28
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,523,315.29 380,150.67
减：营业费用 55,140,863.86 8,575,605.35
管理费用 181,816,236.87 101,356,219.74
财务费用 97,004,705.42 62,971,508.75
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -78,607,849.64 1,628,068.11
加：投资收益（损失以“-”号填列） 80,581,662.60 19,687,839.63
补贴收入
营业外收入 406,996.81 130,919.00
减：营业外支出 1,339,191.21 1,154,843.29
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,041,618.56 20,291,983.45
减：所得税 -9,529,634.41 -10,650,000.00
减：少数股东损益 -29,767,423.48
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 40,338,676.45 30,941,983.45
加：年初未分配利润 131,589,150.36 85,412,093.61
其他转入
六、可供分配的利润 171,927,826.81 116,354,077.06
减：提取法定盈余公积 3,528,031.23 3,094,198.35
提取法定公益金 3,340,904.59 3,094,198.35
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 165,058,890.99 110,165,680.36
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 165,058,890.99 110,165,680.36
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄
现金流量表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司2003年度 单位：（人民币）元
境内报表
项目
合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,004,420,056.80
收到的税费返还 18,020,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 356,330,852.34
经营活动产生的现金流入小计 1,378,770,909.14
购买商品、接受劳务支付的现金 466,232,426.15
支付给职工以及为职工支付的现金 59,016,514.08
支付的各项税费 56,494,448.41
支付的其他与经营活动有关的现金 139,698,596.02
经营活动产生的现金流出小计 721,441,984.66
经营活动产生的现金流量净额 657,328,924.48
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 55,098,193.88
取得投资收益所收到的现金 212,513,551.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,492,366.93
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 85,107,382.21
投资活动产生的现金流入小计 354,211,494.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
44,500,678.30
所支付的现金
投资所支付的现金 375,181,610.10
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 419,682,288.40
投资活动产生的现金流量净额 -65,470,794.17
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 20,805,600.00
借款所收到的现金 1,069,596,891.46
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 1,090,402,491.46
偿还债务所支付的现金 1,214,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 138,707,334.31
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 1,352,707,334.31
筹资活动产生的现金流量净额 -262,304,842.85
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 329,553,287.46
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 47,571,863.86
加：计提的资产减值准备 -9,543,737.74
固定资产折旧 69,294,267.27
无形资产摊销 3,660,877.57
长期待摊费用摊销 2,664,858.81
待摊费用减少（减：增加） 243,537.66
预提费用增加（减：减少） -1,540,565.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-43,442.48
产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 108,347,137.06
投资损失（减：收益） -87,130,975.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 33,757,168.37
经营性应收项目的减少（减：增加） 380,607,913.35
经营性应付项目的增加（减：减少） 137,399,538.72
其他
少数股东本期收益 -27,959,517.31
经营活动产生的现金流量净额 657,328,924.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 787,077,999.46
减：现金的期初余额 457,524,712.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 329,553,287.46
项目 本期
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 650,384,673.17
收到的税费返还 18,020,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 510,939,162.24
经营活动产生的现金流入小计 1,179,343,835.41
购买商品、接受劳务支付的现金 346,943,302.61
支付给职工以及为职工支付的现金 32,219,515.58
支付的各项税费 47,106,304.28
支付的其他与经营活动有关的现金 111,771,476.18
经营活动产生的现金流出小计 538,040,598.65
经营活动产生的现金流量净额 641,303,236.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 176,805,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
833,256.93
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3,511,892.96
投资活动产生的现金流入小计 183,150,149.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
5,098,054.04
所支付的现金
投资所支付的现金 387,416,010.10
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 392,514,064.14
投资活动产生的现金流量净额 -209,363,914.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 1,020,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 1,020,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,214,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 89,570,366.76
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 1,303,570,366.76
筹资活动产生的现金流量净额 -283,570,366.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 148,368,955.75
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 55,174,470.39
加：计提的资产减值准备 -19,516,955.55
固定资产折旧 12,019,262.66
无形资产摊销 1,007,040.00
长期待摊费用摊销 2,384,796.71
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -1,909,948.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-63,563.00
产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 60,218,473.80
投资损失（减：收益） -30,566,335.02
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,822,975.70
经营性应收项目的减少（减：增加） 549,719,610.79
经营性应付项目的增加（减：减少） 8,013,408.28
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额 641,303,236.76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 414,043,857.28
减：现金的期初余额 265,674,901.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 148,368,955.75
单位负责人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄
合并资产减值准备明细表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2003年度 单位：（人民币）元
境内报表
项目 期初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 27,617,438.07 1,014,766.10
其中：应收帐款 6,131,617.20 1,014,766.10
其他应收款 21,485,820.87
二、短期投资跌价准备合计 2,001,074.72 76,575.04
其中：股票投资 2,001,074.72 76,575.04
债券投资
三、存货跌价准备合计 110,074.56
其中：库存商品 110,074.56
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,348,175.91
其中：房屋建筑物
机器设备 10,348,175.91
六、无形资产减值准备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 期未余额
一、坏帐准备合计 9,996,879.86 18,635,324.31
其中：应收帐款 196,107.49 6,950,275.81
其他应收款 9,800,772.37 11,685,048.50
二、短期投资跌价准备合计 628,956.41 1,448,693.35
其中：股票投资 628,956.41 1,448,693.35
债券投资
三、存货跌价准备合计 9,242.61 100,831.95
其中：库存商品 9,242.61 100,831.95
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,348,175.91
其中：房屋建筑物
机器设备 10,348,175.91
六、无形资产减值准备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄
（三）会计报表附注
会计报表附注
附注一、公司的基本情况
湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司）是经湖南省人民政府
湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，
联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖
南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321号和证
监发字（1998）322号文批准，于1998年12月23日向社会公众发行5000万人民币普通股
（总股本为15800万股）设立的股份有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次
临时股东大会审议通过同意公司以15800万股为基数，向全体股东以10:3的比例用资本
公积金转增股本，转增后股本总额为20540万股。2000年11月，经公司2000年第一次临
时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发530
0万股人民币普通股。2001年4月，湖南省金环进出口总公司将所持国有法人股260万股
中的240万股转让给了湖南省凯地经济发展公司。至2003年12月31日止，公司总股本25
840万股。公司国有法人股13670万股，其中，湖南广播电视产业中心13000万股、湖南
星光实业发展公司390万股、湖南金帆投资管理有限公司(原湖南省金帆经济发展公司)
260万股、湖南省金环进出口总公司20万股；社会法人股370万股，其中，湖南省金海林
建设装饰有限公司130万股，湖南省凯地经济发展公司120万股、湖南汇丰泰科技产业发
展有限公司110万股，宁波市镇海恒盛工贸有限公司10万股；社会公众股11800万股。
公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为430000100
1044,公司经营范围为：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类
广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品
出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。
附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司的记账基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则。
5、外币业务折算方法：
外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，期末
将涉及非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价
进行调整，调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外，其余计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短（小于三个月），流动性强，易于转换为已知
金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）本公司短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告尚未发放的现金股
利或已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本计价，其持有期间所获得的现金
股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时冲减短期投资
成本，短期投资处置时所收到的价款与其账面价值的差额计入当期投资损益。
（2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按期末市价低于成本的金额单项
计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法
收回的款项；或债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的款项。
（2）本公司坏账损失的核算采用备抵法，采用应收账款余额百分比法计提坏账准
备，计提比例为6%。
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、
产成品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货核算采用永续盘存制度，存货的取得采用实际成本计价，发出存货采用
加权平均方法计价。
（3）低值易耗品和包装物的摊销采用一次摊销方法。
（4）存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，期末对存货进行单项比较，按
可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
A、本公司对长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
B、本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有
表决权资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响
的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的50%以上或拥有
实际控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。
C、股权投资差额的摊销方法：股权投资差额按一定期限分期平均摊销，计入损益
。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资
期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，股权投资贷方差额在2003年1月1日前
发生的按不短于10年的期限平均摊销，2003年1月1日后发生的计入资本公积。
（2）长期债权投资
长期债权投资，按实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息后的
余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。债券投资的溢价（或折价
）在每期计提利息时按直线法分期摊销。
（3）其他长期股权投资系本公司根据合同规定与有关媒体合作，开发和举办相关
节目或栏目的投资，在投资期限内按照投资协议约定计提投资收入，并按投资期限平均
摊销投资成本。
（4）长期投资减值准备：期末或年度终了，公司对被投资单位由于市价持续下跌
或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的，按可收回金额低于
长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当
年度损益。
11、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，
单位价值在2000元以上，使用年限在二年以上的作为固定资产核算。
（2）固定资产的计价：
A、购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付
的运输费、包装费、安装成本、税金等计价；
B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支
出计价；
C、受捐赠的固定资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相
关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
D、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；
E、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者计价；
F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧
程度估计的价值损耗后的余额计价；
G、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上
由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中
发生的变价收入计价。
（3）固定资产折旧采用直线法。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值
率和年折旧率如下：
资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40年 4% 2.4%
机器设备 8年 4% 12%
运输工具 8年 4% 12%
电子设备 5-8年 4% 19.2%-12%
光缆 10年 4% 9.60%
其他 12年 4% 8%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（4）固定资产减值准备
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致固定资产可收回金额低于账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按
单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
D、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
E、其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进
行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工
程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额
系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率（即专门借款的按
月加权平均利率）计算得出。在建工程于工程竣工并交付使用时转入固定资产。工程已
达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的，根据相关预算、合同金额暂估入账转
入固定资产，并按规定计提折旧。
（2）在建工程减值准备
期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额单项计提在建
工程减值准备。存在下列一项或若干情况时，计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有重大不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则：
当同时满足以下三个条件时，本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）资本化期间：
本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑
差额，满足上述资本化条件的，以及因借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达
到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的
固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期财务费用。
（3）资本化金额的计算方法：
每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平
均数与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价
A、购入的无形资产按实际支付的价款入账；
B、投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；
C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费等费用入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。
D、接受捐赠的无形资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的
相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入当期损益。如预计使用
年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年
限的期限平均摊销；
B、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年
限的期限平均摊销；
C、合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的，按二者孰短的原则平均摊销
；
D、合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平
均摊销。
（3）无形资产减值准备
期末或年度终了，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计
可收回金额低于无形资产账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额单项
计提无形资产减值准备。
A、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：
1）无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响；
2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。
B、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损
益：：
1）无形资产已被其他新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值；
2）无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
3）其他足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用的计价及摊销方法：
（1）长期待摊费用按实际成本计价。
（2）开办费发生时先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入损
益；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期
限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内
平均摊销。
16、应付债券核算方法：
发行债券按债券面值计账，债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价，
债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销，利息按权责发生制原则按期计提。
17、收入确认的方法：
（1）商品销售收入（包括影视节目发行收入）：本公司已将商品所有权上的主要
风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入；相关收入和成本能够可靠地计量
；同时满足上述条件时确认营业收入的实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
（2）提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收
入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的
制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。
（4）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取
得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之
订金或及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
（5）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能
够可靠地计量时予以确认。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定
；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明
本期未发生重要会计政策及会计估计的变更以及会计差错的更正。
20、合并会计报表的编制方法
本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》
、财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》和《企业会计制度》的有
关规定编制合并会计报表。
（1）合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本或被本公
司实际控制的被投资企业。
（2）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内
部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部
销售及其他交易事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用
等项目逐项合并。
附注三、税项
1、增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为17%；
2、营业税：本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税，其中：广告业及房地
产销售营业税率为5%，其他营业税税率按规定执行；
3、城市维护建设税和教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和5%计缴；
4、所得税：本公司企业所得税率为33%。本公司在实际收到返还的所得税时，冲减
收到当期的所得税费用。本公司的子公司除深圳市荣涵投资有限公司、深圳标准调查有
限公司和上海锡泉实业有限公司按15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司
按30%的税率计征所得税外，其他子公司均按33%的税率计征企业所得税。
5、其他税费按国家规定比例计算缴纳。
6、税收优惠：根据湖南省财政厅湘财教函（2003）2号文件批复，经湖南省人民政
府同意，2003年至2005年对湖南电广传媒股份有限公司取得的广播电视广告收入和有线
电视收费收入所实现的企业所得税，采取先由省地税局征收，年终由省财政厅按规定核
实后列支出的办法返还。
附注四、控股子公司及合营企业
（1）本公司的所有子公司及合营企业的全称、注册资本、经营范围、本公司对其
实际投资额和所占权益比例等情况如下：
子公司或合营企业名称 注册资本 实际投资额 占比例
长沙世界之窗有限公司 100,000,000.00 49,000,000.00 49%
湖南国际影视会展中心 240,000,000.00 122,400,000.00 51%
湖南母语文化传播有限公司 7,627,368.42 7,246,000.00 95%
北京网娱智业信息技术有限公司 10,000,000.00 5,500,000.00 55%
上海锡泉实业有限公司 169,400,000.00 131,600,000.00 77.69%
北京远景东方影视传播有限公司 100,000,000.00 80,000,000.00 80%
深圳标准调查有限公司 48,000,000.00 38,000,000.00 79.17%
北京韵洪广告有限公司 5,000,000.00 3,000,000.00 60%
深圳市荣涵投资有限公司 330,000,000.00 320,000,000.00 96.97%
湖南金鹰城置业有限公司 100,000,000.00 97,000,000.00 97%
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 100,000,000.00 40,000,000.00 40%
衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 152,980,000.00 74,960,000.00 49%
醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 27,451,000.00 13,451,000.00 49%
桃源广达广播电视宽带网络有限公司 17,350,000.00 8,500,000.00 49%
宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 21,500,000.00 10,535,000.00 49%
汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 15,880,000.00 7,780,000.00 49%
津市广达广播电视宽带网络有限公司 13,000,000.00 7,800,000.00 60%
望城广达广播电视宽带网络有限公司 15,300,000.00 7,497,000.00 49%
株洲广达广播电视宽带网络有限公司 107,794,000.00 73,300,000.00 68%
常德广达广播电视宽带网络有限公司 80,000,000.00 39,200,000.00 49%
安乡广达广播电视宽带网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49%
澧县广达广播电视宽带网络有限公司 14,780,000.00 7,234,000.00 49%
石门广达广播电视宽带网络有限公司 21,560,000.00 10,564,400.00 49%
永州电广宽带信息网络有限公司 68,800,000.00 33,712,000.00 49%
临澧广达广播电视宽带网络有限公司 10,200,000.00 4,998,000.00 49%
娄底电广宽带信息网络有限公司 33,333,333.33 16,333,333.33 49%
怀化电广宽带信息网络有限公司 58,800,000.00 28,812,000.00 49%
茶陵电广宽带信息网络有限公司 9,760,00.00 4,782,400.00 49%
鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49%
邵阳市电广宽带信息网络有限公司 70,580,000.00 34,580,000.00 49%
邵东电广宽带信息网络有限公司 19,600,000.00 9,604,000.00 49%
平江电广宽带信息网络有限公司 11,630,000.00 5,698,700.00 49%
湘西电广宽带信息网络有限公司 50,000,000.00 24,500,000.00 49%
新邵电广宽带信息网络有限公司 9,800,000.00 4,802,000.00 49%
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 11,000,000.00 5,390,000.00 49%
耒阳电广宽带信息网络有限公司 21,700,000.00 10,633,000.00 49%
洪江电广宽带信息网络有限公司 13,720,000.00 6,722,800.00 49%
张家界电广宽带信息网络有限公司 36,000,000.00 17,640,000.00 49%
株州广通信息传播有限公司 4,770,000.00 3,820,000.00 80%
上海天际流广告有限公司 3,000,000.00 2,820,000.00 94%
洞口电广宽带信息网络有限公司 17,460,000.00 8,555,400.00 49%
安化电广宽带信息网络有限公司 15,710,000.00 7,697,900.00 49%
华容电广宽带信息网络有限公司 11,440,000.00 5,834,400.00 51%
冷水江电广宽带信息网络有限公司 27,050,000.00 13,254,500.00 49%
北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 30,000,000.00 9,000,000.00 30%
广州韵洪广告有限公司 5,000,000.00 4,000,000.00 80%
子公司或合营企业名称 经营
范围
长沙世界之窗有限公司 影视拍摄基地及配套设
施等
湖南国际影视会展中心 影视拍摄基地、影视文化展
览等
湖南母语文化传播有限公司 广告设计、CI策划、代理报纸、期
刊等
北京网娱智业信息技术有限公司 网娱信息、网络技术、电子商务服
务等
上海锡泉实业有限公司 实业投资、高科技项目投
资等
北京远景东方影视传播有限公司 影视节目制作、发布及代理发布广
告等
深圳标准调查有限公司 市场及媒介研究分析、营销策划广
告等
北京韵洪广告有限公司 广告设计、策
划等
深圳市荣涵投资有限公司 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设
计等
湖南金鹰城置业有限公司 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰材
料等
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
业务
衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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桃源广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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津市广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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望城广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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株洲广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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常德广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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安乡广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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澧县广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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石门广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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永州电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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临澧广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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娄底电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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怀化电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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茶陵电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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邵阳市电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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邵东电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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平江电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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湘西电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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新邵电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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邵阳县电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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耒阳电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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洪江电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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张家界电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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株州广通信息传播有限公司 广播电视网络开发、经营、广播电视器材
批零
上海天际流广告有限公司 广告
经营
洞口电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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安化电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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华容电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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冷水江电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值
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北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 房地产开发及
经营
广州韵洪广告有限公司 广告设计、策
划等
（2）本公司原持有长沙广达广播电视宽带网络有限公司40%的表决权资本，拥有实
际控制权，但由于公司股东之间股权发生变化，股权比例尚未确定，故未纳入合并范围
。截止2003年12月31日，该公司资产总额为282,846,578.33元，负债总额为167,485,4
68.19 元,所有者权益总额为115,361,110.14元,本期净利润为13,977,285.96元。
（3）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其4
9%的表决权资本,却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权,故将其纳入合并范围
。
（4）本公司子公司上海锡泉实业有限公司投资成立上海天际流广告有限公司，占
其注册资金的94%，期末将其纳入合并范围。
（5）经本公司2003年度二次临时股东大会通过，投资收购深圳市荣涵投资有限公
司，占其注册资金96.97%，从2003年10月1日起将其纳入合并范围。
（6）本公司子公司深圳市荣涵投资有限公司之子公司湖南金鹰置业有限公司，占
其注册资金97%，从2003年10月1日起将其纳入合并范围。
（7）子公司津市电广宽带信息网络有限公司及华容电广宽带信息网络有限公司从
2003年1月1日起纳入合并会计报表范围。
（8）本公司子公司广州韵洪广告有限公司期末尚处于筹建阶段，期末未将其纳入
合并范围。
附注五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）
1、货币资金
种类 期末数 期初数
现金 486,287.35 551,235.19
银行存款 535,980,859.96 329,804,185.85
其他货币资金 250,610,861.15 127,169,290.96
合计 787,077,999.46 457,524,712.00
注：（1）本项目期末较期初增加329,553,287.46元，增加72.03%，主要系往来款
的回笼及合并会计报表范围的增加所致。
（2）其他货币资金是子公司上海锡泉实业有限公司、深圳市荣涵投资有限公司及
本公司存放于证券公司的交易保证金。
2、短期投资
类别 期末数
投资金额 跌价准备
股权投资 322,883,355.89
其中：股票投资 322,883,355.89 1,448,693.35
其他投资 1,000,000.00
合计 323,883,355.89 1,448,693.35
类别 期初数
投资金额 跌价准备
股权投资 180,870,651.78 2,001,074.72
其中：股票投资 180,870,651.78 2,001,074.72
其他投资 1,000,000.00
合计 181,870,651.78 2,001,074.72
注：（1）本项目期末较期初增加142,012,704.11元，增加78.08%，系子公司深圳
市荣涵投资有限公司增加股票投资所致。
（2）其他投资系本期申购的开放式基金。
（3）期末根据2003年12月31日上海及深圳证券交易所股票收盘价计提短期投资跌
价准备。本公司及子公司期末股票市值为346,900,424.73元。
3、应收股利
单位名称 期末数 期初数
湘财证券有限责任公司 1,298,430.53 1,298,430.53
湖南广播电视报 4,980,004.00 3,480,004.00
湖南金蜂音像出版社 2,565,596.00 1,815,596.00
湖南电视台 14,219,952.95 102,604,895.58
合计 23,063,983.48 109,198,926.11
注： 本期比期初减少主要是湖南电视台股利收回所致。
4、应收账款
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例
(%)
1年以内 93,183,946.29 71.62 4,734,316.45 6
1--2年 25,679,297.57 12.05 1,540,757.85 6
2--3年 10,094,292.74 15.44 605,657.56 6
3年以上 1,159,065.75 0.89 69,543.95 6
合计 130,116,602.35 100 6,950,275.81
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备 计提比例
(%) (%)
1年以内 71,756,876.89 70.22 4,305,412.60 6
1--2年 12,331,677.34 12.07 739,900.64 6
2--3年 2,679,337.46 2.62 160,760.25 6
3年以上 15,425,728.49 15.09 925,543.71 6
合计 102,193,620.06 100 6,131,617.20
注：（1）本项目期末数较期初数增加27,922,982.29元，主要系将子公司深圳市荣
涵投资有限公司纳入合并会计报表范围所致。
（2）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）本项目应收金额前五名单位欠款金额为18,883,060.78元，占总额的18.48%。
5、其他应收款
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 455,299,020.18 88.03 7,971,516.87 6
1--2年 60,285,202.83 11.66 3,617,112.17 6
2--3年 1,481,236.17 0.29 88,874.17 6
3年以上 125,754.83 0.02 7,545.29 6
合计 517,191,214.01 100 11,685,048．50
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 216,978,814.58 25.61 1,708,728.91 6
1--2年 470,836,709.68 55.57 10,204,374.94 6
2--3年 147,954,823.74 17.46 8,877,289.42 6
3年以上 11,590,460.61 1.36 695,427.60 6
合计 847,360,808.61 100 21,485,820.87
注：（1）本项目期末数较期初数减少330,151,778.55元，减少了38.96%,主要系本
公司在本年度收回往来款所致。
（2）本项目无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）本期对账龄在1年以内的应收北京鸿坤伟业房地产开发有限公司167,000,000
.00元及应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司121,575,100.00元,合计288,575,100
.00元未计提坏帐准备。
（4）本项目应收金额前五名单位欠款金额为390,903,501.83元，占总额的75.58%
。主要欠款单位如下：
单位名称 期末金额 欠款原因
北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 167,000,000.00 提供营运资金
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 121,575,100.00 提供技改资金
湖南国际会展中心 52,416,669.85 技改投入
湖南汇林投资有限公司 22,782,803.10 往来
湖南东方时报社 27,128,928.88 往来
6、预付账款
账龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
1年以内 497,974,970.87 98.97 322,855,562.02 21.82
1—2年 5,202,538.86 1.03 240,142,924.24 78.18
合计 487,237,744.60 100 562,998,488.26 100
注： （1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）主要欠款单位如下：
单位名称 金额 款项性质
湖南电视台 303,731,426.74 预付的广告刊播费
北京电视台 79,423,723.42 预付的广告刊播费
7、存货
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 9,293,837.53 7,836,135.65 110,074.56
低值易耗品 1,656,384.70 3,889,093.62
库存商品 25,464,487.10 29,270,361.10
在产品 81,095,948.41 22,188,629.33
产成品 20,701,003.52 100,831.95
合计 138,211,661.26 100,831.95 63,184,219.70 110,074.56
注：存货原值期末数比期初数增加75,027,441.56元，系主要系子公司湖南金鹰城
置业有限公司开发房产纳入合并会计报表范围所致。
8、待摊费用
类别 期末数 期初数
房屋租金 147,135.00
装修费 46,791.35 234,480.82
保险费 230,520.04 200,231.66
演出服等 336,858.03
其他 252,433.26 111,003.49
宣传费 210,849.52
经营托管费 438,407.60
合计 968,152.25 1,240,558.52
9、长期股权投资
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 58,541,432.23 71,294,733.08
对合营企业投资 487,271,507.82 443,023,961.52
对联营企业投资 96,130,576.41 67,861,889.39
其他投资 599,020,912.97 643,480,966.66
合计 1,240,964,429.43 1,225,661,550.65
（1）对子公司投资
子公司名称 投资成本 被投资单位
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40,000,000.00 5,590,914.38
株洲广通信息传播有限公司 981,126.96
上海湘情餐饮管理有限公司 1,400,000.00
广州韵洪广告有限公司 4,000,000.00
湖南金鹰城置业有限公司 4,060,504.63
合计 50,441,631.59 5,590,914.38
子公司名称 被投资单位累 期末余额
本期权益增减额 计权益增减额
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 8,099,800.64 48,099,800.64
株洲广通信息传播有限公司 981,126.96
上海湘情餐饮管理有限公司 1,400,000.00
广州韵洪广告有限公司 4,000,000.00
湖南金鹰城置业有限公司 4,060,504.63
合计 8,099,800.64 58,541,432.23
注：子公司长沙广达广播电视宽带网络有限公司本期因股权结构即将发生变更，本
期仍未将其纳入合并会计报表范围；子公司广州韵洪广告有限公司期末尚处筹建阶段，
未将其纳入合并会计报表范围。
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限 本期摊销额
湖南金鹰城置业有限公司 4,164,620.13 0.00 10年 104,115.50
株洲广通信息传播有限公司 1,401,609.60 1,131,446.82 10年 150,319.86
小计 5,566,229.73 1,131,446.82 254,435.36
被投资单位名称 摊余价值 形成原因
湖南金鹰城置业有限公司 4,060,504.63 购买股权
株洲广通信息传播有限公司 981,126.96 购买股权
小计 5,041,631.59
（2）对联营企业投资
被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备
湖南拓维信息系统有限公司 30.00% 17,920,089.77
北京中广网媒信息咨询有限公司 23.00% 279,457.09
MagicPlay(美国公司) 8,281,610.10
北京鸿坤伟业有限公司 30.00% 9,000,000.00
湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00
湖南株洲广播电视塔股份有限公司 1.45% 510,000.00
第一百货股份有限公司 707,561.25
豫园商城股份有限公司 250,305.00
上海爱建股份有限公司 251,153.20
深圳市西风科技有限公司 1,730,400.00
深圳市键桥科技有限公司 6.50% 4,200,000.00
湖南湘云生物有限公司 15% 3,000,000.00
小计 96,130,576.41
其中：采用权益法核算的单位
被投资单位名称 投资额 期初余额 本期权益增加
湖南拓维信息系统
有限公司 14,800,000.00 16,142,869.94 1,777,219.83
合计 14,800,000.00 16,142,869.94 1,777,219.83
被投资单位名称 累计权益增加 期末余额
湖南拓维信息系统
有限公司 3,120,089.77 17,920,089.77
合计 3,120,089.77 17,920,089.77
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限 本期摊销额
湖南拓维信息系统有限公司 6,573,832.00 5,478,193.80 10年 657,383.20
合计 6,573,832.00 5,478,193.80 10年 657,383.20
被投资单位名称 摊余价值 形成原因
湖南拓维信息系统有限公司 4,820,810.60 购买股权
合计 4,820,810.60 购买股权
（3）对合营企业投资
被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权益增
减额
衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 1,855,083.10
郴州电广宽带信息网络有限公司 41,000,000.00
常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 923,363.82
邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 488,249.99
永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 1,659,281.02
怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 1,218,862.88
湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 934,675.39
张家界电广宽带信息网络有限公司 17,640,000.00 339,064.09
娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 589,345.08
醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 478,152.61
冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 13,254,500.00 221,590.64
耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 648,929.93
石门广达广播电视宽带网络有限公司 10,564,400.00 580,124.66
宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 381,952.37
邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 411,004.36
洞口广达广播电视宽带网络有限公司 8,555,400.00 192,173.10
桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 -17,087.11
汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 7,780,000.00 -29,374.26
安化广达广播电视宽带网络有限公司 7,697,900.00 130,007.57
望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 1,900.35
澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 -151,260.72
洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 -5,215.93
安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 141,842.84
鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 19,457.38
平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 273,840.52
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 4,065.08
临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 53,947.13
新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 50,969.21
茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 3,712.41
合 计 471,499,233.00 11,398,657.51
被投资单位名称 被投资单位累计权 年末余额
益增减额
衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 3,426,451.62 78,386,451.62
郴州电广宽带信息网络有限公司 0.00 41,000,000.00
常德广达广播电视宽带网络有限公司 -2,296,368.78 36,903,631.22
邵阳市电广宽带信息网络有限公司 1,262,515.09 35,842,515.09
永州电广宽带信息网络有限公司 1,064,304.94 34,776,304.94
怀化电广宽带信息网络有限公司 1,837,236.97 30,649,236.97
湘西电广宽带信息网络有限公司 1,188,712.81 25,688,712.81
张家界电广宽带信息网络有限公司 339,064.09 17,979,064.09
娄底电广宽带信息网络有限公司 979,351.98 17,312,684.98
醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 1,013,030.58 14,464,030.58
冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 905,834.11 14,160,334.11
耒阳电广宽带信息网络有限公司 1,104,565.59 11,737,565.59
石门广达广播电视宽带网络有限公司 1,172,477.71 11,736,877.71
宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 634,122.82 11,169,122.82
邵东电广宽带信息网络有限公司 659,088.37 10,263,088.37
洞口广达广播电视宽带网络有限公司 188,570.78 8,743,970.78
桃源广达广播电视宽带网络有限公司 184,314.86 8,684,314.86
汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 184,036.07 7,964,036.07
安化广达广播电视宽带网络有限公司 134,311.33 7,832,211.33
望城广达广播电视宽带网络有限公司 247,706.41 7,744,706.41
澧县广达广播电视宽带网络有限公司 526,497.65 7,758,897.65
洪江电广宽带信息网络有限公司 140,370.98 6,863,170.98
安乡广达广播电视宽带网络有限公司 -15,760.53 6,515,939.47
鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 117,076.64 6,648,776.64
平江电广宽带信息网络有限公司 351,512.35 6,050,212.35
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 65,602.92 5,455,602.92
临澧广达广播电视宽带网络有限公司 213,897.65 5,211,897.65
新邵电广宽带信息网络有限公司 -138,977.33 4,663,022.67
茶陵电广宽带信息网络有限公司 282,727.14 5,065,127.14
合 计 15,772,274.82 487,271,507.82
注：本期收到合营企业现金股利9,532,080.84 元。
（4）其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 投资金额
湖南电视总台 15年 588,060,590.73
湖南广播电视报“城市新周刊“ 15年 7,248,366.67
湖南金蜂音像出版社 15年 3,711,955.57
合计 599,020,912.97
注：由于湖南电视台栏目整合，原来对各电视频道的投资统一划归湖南电视台管理
，本期取得湖南电视台以及湖南广播电视报、湖南金蜂音像出版社合办栏目投资收入9
0,650,000.00元，摊销投资成本54,460,053.69 元。
10、固定资产
（1）固定资产原值
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 948,332,097.06 23,307,228.00 0.00
机器设备 227,971,752.48 789,694.58 962,381.14
运输工具 53,843,158.70 5,661,271.50 939,590.00
电子设备 106,768,641.17 6,001,710.87 345,258.98
光缆 53,296,157.80 32,564,328.28 0.00
其他 13,806,013.15 4,703,687.30 66,855.20
合 计 1,404,017,820.36 73,027,920.53 2,314,085.32
固定资产类别 期末数
房屋建筑物 971,639,325.06
机器设备 227,799,065.92
运输工具 58,564,840.20
电子设备 112,425,093.06
光缆 85,860,486.08
其他 18,442,845.25
合 计 1,474,731,655.57
注:本项目本期由在建工程完工转入21,900,161.26元。
（2）累计折旧
固定资产类别 期初数 本期计提 本期减少
房屋建筑物 86,400,820.86 23,274,515.10
机器设备 58,035,142.16 26,156,610.30 60,298.40
运输工具 17,496,078.23 6,561,179.04 221,477.07
电子设备 43,664,832.09 12,435,939.68 125,932.26
光缆 7,725,974.76 3,116,431.15
其他 3,622,799.22 1,264,481.05 6,639.73
合 计 216,945,647.32 72,809,156.32 414,347.46
净 值 1,187,072,173.04
固定资产类别 期末数
房屋建筑物 109,175,335.96
机器设备 84,131,454.06
运输工具 24,335,780.20
电子设备 55,974,839.51
光缆 10.842.405.91
其他 4,880,640.54
合 计 289,340,456.18
净 值 1,185,391,199.39
（3）固定资产减值准备
固定资产类别 期初数 本期计提 本期减少 期末数 计提原因
机器设备 1,655,990.88 1,655,990.88 不良资产
电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03 不良资产
合 计 10,348,175.91 10,348,175.91
11、在建工程
其中借款费用
工程项目 期初数 本期增加
资本化金额
株洲广达光缆建设 4,311,856.84 2,914,708.38
株洲广达电缆建设 4,472,474.17 15,004,140.06
办公楼局域网建设 11,162,041.80 2,369,563.50
株洲广达房屋改造 5,765,344.94 1,800,294.01
影视会展中心工程物资 2,334,052.89 708,533.18
城乡镇联网工程 7,804,340.24
合 计 28,045,770.64 30,601,579.37
其中借款费用 其中借款费用
工程项目 本期转入固定资产
资本化金额 资本化金额
株洲广达光缆建设
株洲广达电缆建设 12,531,465.17
办公楼局域网建设
株洲广达房屋改造 7,565,638.95
影视会展中心工程物资 1,803,057.14
城乡镇联网工程
合 计 21,900,161.26
其中借款费用
工程项目 其他减少数 期末数
资本化金额
株洲广达光缆建设 7,226,565.22
株洲广达电缆建设 6,945,149.06
办公楼局域网建设 13,531,585.30
株洲广达房屋改造
影视会展中心工程物资 1,239,548.93
城乡镇联网工程 7,804,340.24
合 计 36,747,188.75
其中借款费用 工程投入占预算的
工程项目 资金来源
资本化金额 比例
株洲广达光缆建设 自有资金 83.52%
株洲广达电缆建设 自有资金 85%
办公楼局域网建设 自有资金 80%
株洲广达房屋改造 自有资金 70%
影视会展中心工程物资 自有资金
城乡镇联网工程 自有资金 70%
合 计
注：本期在建工程转入固定资产21,900,161.26元。
12、无形资产
取得方
类别 式 原始金额 期初余额 本期增加额
金鹰节永久承
办权 购入 10,000,000.00 7,000,000.00
世界之窗土地
使用权 购入 54,000,000.00 44,887,500.00
“世界之窗”
商誉 投入 10,000,000.00 8,062,504.27
国际影视会展
中心土地 购入 53,267,690.00 46,165,331.38
株洲广达有线
电视经营收费 投入 12,120,000.00 11,009,000.00
权
《财富中国》
品牌及专有技 购入 10,000,000.00 9,000,000.00
术
财务软件 购入 191,873.85 61,360.04 196,439,.96
“金鹰节”注
册商标 注册 211,200.00 198,880.00
华容广达有线
电视经营收费 投入 1,180,000.00 1,180,000.00
权
津市广达有线
电视经营收费 投入 1,680,000.00 1,680,000.00
权
合 计 152,650,763.85 126,384,575.69 3,056,439.96
剩余摊
类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限
金鹰节永久承
办权 1,000,000 4,000,000.00 6,000,000.00 6年6个月
世界之窗土地
使用权 1,350,000.00 10,462,500.00 43,537,500.00 32年5个月
“世界之窗”
商誉 249,996.00 2,187,491.73 7,812,508.27 32年5个月
国际影视会展
中心土地 1,331,692.20 8,434,050.82 44,833,639.18 33年8个月
株洲广达有线
电视经营收费 606,000.00 1,717,000.00 10,403,000.00 17年2个月
权
《财富中国》 8年
品牌及专有技 1,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00
术
财务软件 28,474.91 158,988.72 229,325.09 3年8个月
“金鹰节”注
册商标 7040.00 19,360.00 191,840.00 8年5个月
华容广达有线
电视经营收费 51,133.29 51,133.29 1,128,866.71 19年
权
津市广达有线
电视经营收费 238,000.00 238,000.00 1,442,000.00 18年
权
合 计 5,862,336.4 29,268,524.56 123,578,679.25
13、长期待摊费用
项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销
租入固定资产改良支出 26,523,068.07 20,195,490.38 3,332,357.47
世界之窗用电权 3,350,828.80 2,942,914.93 73,572.87
其他递延支出 3,837,661.67 1,299,872.28 391,989.23
合 计 33,711,558.54 24,438,277.59 3,797,919.57
项目 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
租入固定资产改良支出 6,327,577.69 16,863,132.91 8年1个月
世界之窗用电权 407,913.87 2,869,342.06 35年
其他递延支出 2,537,789.39 907,883.05
合 计 9,273,280.95 20,640,358.02
14、短期借款
借款类别 期 末 数 期 初 数
信用贷款 1,000,000.00 180,000,000.00
保证贷款 1,126,680,000.00 817,000,000.00
抵押贷款
合 计 1,127,680,000.00 997,000,000.00
15、应付票据
期末数 期初数
银行承兑汇票 110,000,000.00 50,000,000.00
注：本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付账款
期末数 期初数
32,161,198.21 17,374,066.22
注：本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款
期末数 期初数
24,165,167.25 7,654,153.00
注： 本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应交税金
税种 税率 期末数 期初数
企业所得税 33%、15% -46,560,772.48 -52,506,317.75
增值税 17% 2,414.39 434.84
营业税 5% 27,529,766.21 27,529,711.75
城建税 7% 562,089.69 -108,275.91
个人所得税 150,963.99
合 计 -18,466,502.19 -24,933,483.08
19、其他应交款
类 别 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 5% 2,591,639.76 1,558,940.84
小 计 2,591,639.76 1,558,940.84
20、其他应付款
期末数 期初数
239,108,334.89 272,602,477.11
注： 本项目无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
21、一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 期初数
保证借款 120,000,000.00 394,000,000.00
合计 120,000,000.00 394,000,000.00
22、长期借款
借款类别 期末数 期初数
保证贷款 705,000,000.00 595,000,000.00
抵押贷款 58,462,891.46
合 计 763,462,891.46 595,000,000.00
23、股本
公司股份变动情况表（单位：股）
本次变动增减（+，—）
项 目 期初数
配股 送股 公积金转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,400,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 139,100,000
境外法人持有股份
其他 1,300,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,400,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 118,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 118,000,000
三、股份总数 258,400,000
项 目 期末数
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,400,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 139,100,000
境外法人持有股份
其他 1,300,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,400,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 118,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 118,000,000
三、股份总数 258,400,000
注：本报告期内股本无变动。
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 1,869,799,961.47
股权投资准备 838,072.17 3,111,465.67 22,076.64
资产评估增值准备 1,836,174.62
无效申购冻结资金利息转入 5,170,483.70
合 计 1,877,644,691.96 3,111,465.67 22,076.64
项 目 期末数
股本溢价 1,869,799,961.47
股权投资准备 3,927,461.20
资产评估增值准备 1,836,174.62
无效申购冻结资金利息转入 5,170,483.70
合 计 1,880,734,080.99
注：股权投资准备的增加主要是子公司深圳市荣涵投资有限公司股权投资贷方差额
。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,495,236.53 6,817,000.65 37,312,237.18
法定公益金 30,308,109.89 6,176,904.19 36,485,014.08
合 计 60,803,346.42 12,993,904.84 73,797,251.26
注： 本期增加数是本期计提的盈余公积。
26、未分配利润
(1)2002年年报披露的年末未分配利润数 139,218,890.99
(3)追溯调整后的年初未分配利润 165,058,890.99
(4)加：2003年度合并净利润 47,571,863.86
(5)减：提取法定盈余公积 6,817,000.65
（6）减：提取法定公益金 6,176,904.19
（7）减：支付的2002年度现金股利 25,840,000.00
（8）2003年12月31日未分配利润数 173,796,850.01
注：期末未分配利润包含应支付给普通股股东的现金股利，详见附注九。
27、主营业务收入、主营业务成本：
项 目 本年数 上年数
主营业务收入
广告策划制作代理 714,852,633.04 499,344,123.96
影视节目交换制作发行 76,118,034.60 64,143,733.00
旅游业 81,992,869.14 89,208,974.92
网络传输服务 41,675,255.19 26,427,153.22
房地产 49,722,324.00
其他 3,725,373.80 4,920,455.92
小 计 968,086,489.77 684,044,441.02
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 968,086,489.77 684,044,441.02
主营业务成本
广告策划制作代理 549,062,597.52 320,736,393.02
影视节目交换制作发行 44,125,563.57 53,452,089.68
旅游业 14,903,824.31 12,792,329.49
网络传输服务 14,210,372.35 11,158,396.75
房地产 36,148,914.46
其他 3,580,542.22 1,415,646.90
小 计 662,031,814.43 399,554,855.84
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 662,031,814.43 399,554,855.84
主营业务毛利 306,054,675.34 284,489,585.18
28、主营业务税金及附加
项 目 本年数 上年数 计缴标准
营业税 42,736,284.25 30,346,724.81 5%
城建税 2,991,539.89 1,855,232.14 7%
教育费附加 2,136,623.93 1,456,987.01 5%
合 计 47,864,638.36 33,658,943.96
29、其他业务利润
其他业务种类 上年利润 本年收入 本年成本 本年税金
租赁收入 4,523,315.29 6,336,880.29 1,705,455.05 506,950.42
合 计 4,523,315.29 4,124,474.82 1,705,455.05 506,950.42
其他业务种类 本年利润
租赁收入 4,124,474.82
合 计 4,124,474.82
30、财务费用
类 别 本年数 上年数
利息支出 112,867,334.31 103,009,863.72
减：利息收入 4,520,197.25 6,271,470.71
汇兑损失 67.14 23,276.75
减：汇兑收益 65,326.97
其他 462,508.55 243,035.66
合 计 108,744,385.78 97,004,705.42
31、投资收益
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 23,260,932.58 17,010,177.20
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的 28,591,914.92 18,164,029.56
金额
股权投资差额摊销 911,818.56 -797,544.16
合作经营投资收益 36,189,946.31 46,205,000.00
联营企业宣告分派利润 80,581,662.60
合 计 87,130,975.25
注： 本期合作经营投资收益36,189,946.31元，系与湖南电视台、湖南广播电视报
社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益，本年共取得投资收入90,655,000.00元，本年共
摊销投资成本54,460,053.69元。
32、营业外收入
项目 本年数 上年数
罚款净收入 64,036.42 73,759.50
固定资产处理收入 98,957.90 333,237.31
其他 758,195.90
合 计 921,190.22 406,996.81
33、营业外支出
项目 本年数 上年数
处置固定资产净损失 55,515.42 357,640.00
捐赠支出 1,186,505.00 431,760.00
罚款支出 36,467.98 134,861.58
其他 467.843.14 414,929.63
合 计 1,746,331.54 1,339,191.21
34、收到其他与经营活动有关的现金
内 容 金 额
收到的往来款 356,330,852.34
合计 356,330,852.34
35、支付的其他与经营活动有关的现金
内 容 金 额
支付的办公费、差旅费及其他往来款项 139,986,004.44
合计 139,986,004.44
36、收到的其他与投资活动有关的现金
内 容 金 额
收购子公司深圳市荣涵投资有限公司增加的现金 80,587,184.96
收到的银行存款利息收入 4,520,197.25
合计 85,107,382.21
附注六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
1、应收账款
账 龄 期 末 数
金额 比例 坏账准备 计提比例
（%） （%）
1年以内 25,471,371.38 51.40 1,518,282.28 6.00
1—2年 12,345,318.18 24.91 740,719.09 6.00
2—3年 10,877,378.00 21.95 662,642.68 6.00
3年以上 863,615.00 1.74 51,816.90 6.00
合 计 49,557,682.56 100 2,973,460.95
账 龄 期 初 数
金额 比例 坏账准备 计提比例
（%） （%）
1年以内 31,773,208.22 60.15 1,899,114.46 6.00
1—2年 18,390,000.00 34.81 1,110,678.04 6.00
2—3年 2,021,677.34 3.83 121,300.64 6.00
3年以上 641,255.00 1.21 38,475.30 6.00
合 计 52,826,140.56 100 3,169,568.44
注：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
账 龄 期 末 数
金额 比例 坏账准备 计提比例
（%） （%）
1年以内 346,392,174.95 34.02 3,469,024.49 6.00
1—2年 317,771,847.59 31.21 19,066,310.86 6.00
2—3年 321,079,835.19 31.53 19,264,790.11 6.00
3年以上 32,952,178.96 3.24 1,977,130.74 6.00
合 计 1,018,196,036.69 100 43,777,256.20
账 龄 期 初 数
金额 比例 坏账准备 计提比例
（%） （%）
1年以内 404,333,563.06 26.22 12,949,833.79 6.00
1—2年 1,049,357,661.80 68.06 44,885,156.71 6.00
2—3年 74,954,823.74 4.86 4,544,972.41 6.00
3年以上 13,245,273.10 0.86 794,716.39 6.00
合 计 1,541,891,321.70 100 63,174,679.30
注：
（1）本项目无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）本期对账龄在1年以内的应收北京鸿坤伟业房地产开发有限公司167,000,000
.00元及应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司121,575,100.00元,合计288,575,100
.00元未计提坏帐准备。
3、长期股权投资
项 目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
747,521,595.32
对子公司投资 460,407,277.30
对合营企业投资 487,271,507.82 443,023,961.52
对联营企业投资 67,561,067.19 50,000,000.00
其他投资 599,020,912.97 643,480,966.66
合 计 1,901,375,083.30 1,596,912,205.48
（1）对子公司投资
被投资单位本年权益
被投资单位名称 投资额
增减额
深圳荣涵投资有限公司 320,000,000.00 8,768,363.76
上海锡泉实业有限公司 131,600,000.00 193,606.76
湖南国际影视会展中心 122,400,000.00 -25,186,145.70
北京远景东方影视传播有限公司 80,000,000.00 -12,227,530.30
株洲广达广播电视宽带网络有限公司 73,300,000.00 2,521,286.71
长沙世界之窗有限公司 49,000,000.00 -3,858,657.11
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40,000,000.00 5,590,914.38
深圳标准调查有限公司 38,000,000.00 -3,092,285.66
津市电广宽带信息网络有限公司 7,800,000.00 137,665.47
湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 0.00
华容电广宽带信息网络有限公司 5,834,400.00 276,565.54
北京网娱智业信息技术有限公司 5,500,000.00
北京韵洪广告有限公司 3,000,000.00 861,499.61
广州韵洪广告有限公司 4,000,000.00
合计 887,680,400.00 -26,014,716.54
被投资单位累计权益
被投资单位名称 年末余额
增减额
深圳荣涵投资有限公司 8,768,363.76 328,768,363.76
上海锡泉实业有限公司 828,245.84 132,428,245.84
湖南国际影视会展中心 -86,971,787.27 35,428,212.73
北京远景东方影视传播有限公司 -40,419,982.64 39,580,017.36
株洲广达广播电视宽带网络有限公司 6,354,921.90 79,654,921.90
长沙世界之窗有限公司 -15,728,469.60 33,271,530.40
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 8,099,800.64 48,099,800.64
深圳标准调查有限公司 -10,099,435.70 27,900,564.30
津市电广宽带信息网络有限公司 488,776.67 8,288,776.67
湖南母语文化传播有限公司 -7,246,000.00 0.00
华容电广宽带信息网络有限公司 276,565.54 6,110,965.54
北京网娱智业信息技术有限公司 -4,506,589.85 993,410.15
北京韵洪广告有限公司 -3,213.97 2,996,786.03
广州韵洪广告有限公司 0.00 4,000,000.00
合计 -140,158,804.68 747,521,595.32
（2）对联营企业投资
被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备
北京中广网媒信息咨询有限公司 23.00% 279,457.09
MagicPlay（美国公司） 8,281,610.10
北京鸿坤伟业有限公司 30.00% 9,000,000.00
湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00
合 计 67,561,067.19
（3）对合营企业投资
被投资单位本年权益增
被投资单位名称 投资额
减额
衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 1,855,083.10
郴州电广宽带信息网络有限公司 41,000,000.00
常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 923,363.82
邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 488,249.99
永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 1,659,281.02
怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 1,218,862.88
湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 934,675.39
张家界电广宽带信息网络有限公司 17,640,000.00 339,064.09
娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 589,345.08
醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 478,152.61
冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 13,254,500.00 221,590.64
耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 648,929.93
石门广达广播电视宽带网络有限公司 10,564,400.00 580,124.66
宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 381,952.37
邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 411,004.36
洞口广达广播电视宽带网络有限公司 8,555,400.00 192,173.10
桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 -17,087.11
汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 7,780,000.00 -29,374.26
安化广达广播电视宽带网络有限公司 7,697,900.00 130,007.57
望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 1,900.35
澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 -151,260.72
洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 -5,215.93
安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 141,842.84
鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 19,457.38
平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 273,840.52
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 4,065.08
临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 53,947.13
新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 50,969.21
茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 3,712.41
合 计 471,499,233.00 11,398,657.51
被投资单位累计权
被投资单位名称 年末余额
益增减额
衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 3,426,451.62 78,386,451.62
郴州电广宽带信息网络有限公司 0.00 41,000,000.00
常德广达广播电视宽带网络有限公司 -2,296,368.78 36,903,631.22
邵阳市电广宽带信息网络有限公司 1,262,515.09 35,842,515.09
永州电广宽带信息网络有限公司 1,064,304.94 34,776,304.94
怀化电广宽带信息网络有限公司 1,837,236.97 30,649,236.97
湘西电广宽带信息网络有限公司 1,188,712.81 25,688,712.81
张家界电广宽带信息网络有限公司 339,064.09 17,979,064.09
娄底电广宽带信息网络有限公司 979,351.98 17,312,684.98
醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 1,013,030.58 14,464,030.58
冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 905,834.11 14,160,334.11
耒阳电广宽带信息网络有限公司 1,104,565.59 11,737,565.59
石门广达广播电视宽带网络有限公司 1,172,477.71 11,736,877.71
宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 634,122.82 11,169,122.82
邵东电广宽带信息网络有限公司 659,088.37 10,263,088.37
洞口广达广播电视宽带网络有限公司 188,570.78 8,743,970.78
桃源广达广播电视宽带网络有限公司 184,314.86 8,684,314.86
汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 184,036.07 7,964,036.07
安化广达广播电视宽带网络有限公司 134,311.33 7,832,211.33
望城广达广播电视宽带网络有限公司 247,706.41 7,744,706.41
澧县广达广播电视宽带网络有限公司 526,497.65 7,758,897.65
洪江电广宽带信息网络有限公司 140,370.98 6,863,170.98
安乡广达广播电视宽带网络有限公司 -15,760.53 6,515,939.47
鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 117,076.64 6,648,776.64
平江电广宽带信息网络有限公司 351,512.35 6,050,212.35
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 65,602.92 5,455,602.92
临澧广达广播电视宽带网络有限公司 213,897.65 5,211,897.65
新邵电广宽带信息网络有限公司 -138,977.33 4,663,022.67
茶陵电广宽带信息网络有限公司 282,727.14 5,065,127.14
合 计 15,772,274.82 487,271,507.82
注：本期收到合营企业现金股利9,532,080.84 元。
（3）其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 投资金额
湖南电视总台 15年 588,060,590.73
湖南广播电视报“城市新周刊“ 15年 7,248,366.67
湖南金蜂音像出版社 15年 3,711,955.57
合计 599,020,912.97
4、主营业务收入、主营业务成本：
业务分部
项 目 本年数 上年数
主营业务收入
广告策划制作代理 578,067,892.39 462,935,595.96
影视节目交换制作发行 68,786,350.40 61,072,996.00
其他 3,353,923.29
网络收入 474,972.38
小 计 647,329,215.17 527,362,515.25
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 647,329,215.17 527,362,515.25
主营业务成本
广告策划制作代理 421,607,446.58 289,550,880.96
影视节目交换制作发行 32,537,696.03 35,349,774.26
网络收入 474,972.38 0
小 计 454,551,400.39 324,900,655.22
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 454,551,400.39 326,762,398.52
主营业务毛利 192,277,814.78 202,461,860.03
注：
(1)本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为96,690,497.00元，占公司全部销
售收入的比例为14.93%。
(2)本期广告策划代理成本较上年增加132,056,565.62元系由于广告策划代理收入
较去年增加及广告分成比例发生变化，详见附注九。
5、投资收益
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 -1,052,797.32 -71,431.95
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 -4,570,813.97 -26,445,728.42
合作经营投资收益 36,189,946.31 46,205,000.00
合 计 30,566,335.02 19,687,839.63
注： 本期合作经营投资收益36,189,946.31元，系与湖南电视台、湖南广播电视报
社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益，本年共取得投资收入90,655,000.00元，本年共
摊销投资成本54,460,053.69元。
附注七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地
湖南广播电视产业中心 长沙市
长沙世界之窗有限公司 长沙市
湖南国际影视会展中心 长沙市
湖南母语文化传播有限公司 长沙市
北京网娱智业信息技术有限公司 北京市
上海锡泉实业有限公司 上海市
株洲广达广播电视宽带网络有限公
株洲市
司
株洲广通信息传播有限公司 株洲市
长沙广达广播电视宽带网络有限公
司 长沙市
北京远景东方影视传播有限公司 北京市
深圳标准调查有限公司 深圳市
北京韵洪广告有限公司 北京市
广州韵洪广告有限公司 广州市
上海天际流广告有限公司 上海市
津市电广宽带信息网络有限公司 津市
华容电广宽带信息网络有限公司 华容县
深圳市荣涵投资有限公司 深圳市
湖南金鹰城置业有限公司 长沙市
企业名称 主营业务
湖南广播电视产业中心 投资兴办各类
实业等
长沙世界之窗有限公司 影视拍摄基地及配套设施的建设与
经营等
湖南国际影视会展中心 影视拍摄基地、影视文化
展览等
广告设计、CI策划、设计、发布户外
广告、
湖南母语文化传播有限公司
代理电视、报纸及期
刊广告
网娱信息、网络技术、计算机网络工程
的技术
北京网娱智业信息技术有限公司 开发、技术服务、电脑图文设计、电子
商务服
务等
实业投资、高科技项目投资，企业购并、重
组、投
上海锡泉实业有限公司
资管理及其以上相关业务的咨询服务，国内
贸易。
株洲广达广播电视宽带网络有限公 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增
司 值及相
关业务
电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增
株洲广通信息传播有限公司
值及相
关业务
长沙广达广播电视宽带网络有限公 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增
司 值及相
关业务
影视节目制作、发布及设计、制作、代
理发布
北京远景东方影视传播有限公司
国内及外商来华广告（法律、法规限制的
除外）
市场研究分析、媒介分析研究、营销策划
推广、
深圳标准调查有限公司 信息
咨询等
北京韵洪广告有限公司 广告设计、制作、
代理等
广州韵洪广告有限公司 广告设计、制作、
代理等
上海天际流广告有限公司 广告经营
电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增
津市电广宽带信息网络有限公司 值及相
关业务
电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增
华容电广宽带信息网络有限公司 值及相
关业务
深圳市荣涵投资有限公司 兴办实业、高新产品技术开发、企业形
设计等
湖南金鹰城置业有限公司 承担资质二级房地产开发经营;经销建
筑装饰
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
湖南广播电视产业中心 母公司 国有 魏文彬
长沙世界之窗有限公司 子公司 中外合资 魏文彬
湖南国际影视会展中心 子公司 中外合资 龙秋云
湖南母语文化传播有限公司 子公司 有限公司 龙秋云
北京网娱智业信息技术有限公司 子公司 有限公司 袁楚贤
上海锡泉实业有限公司 子公司 有限公司 袁楚贤
株洲广达广播电视宽带网络有限公 子公司 有限公司 曾介忠
司
株洲广通信息传播有限公司 子公司 有限公司 邓建平
长沙广达广播电视宽带网络有限公
司 子公司 有限公司 周秋成
北京远景东方影视传播有限公司 子公司 有限公司 刘沙白
深圳标准调查有限公司 子公司 有限公司 熊云开
北京韵洪广告有限公司 子公司 有限公司 章臻胜
广州韵洪广告有限公司 子公司 有限公司 罗伟雄
上海天际流广告有限公司 子公司 有限公司 袁楚贤
津市电广宽带信息网络有限公司 子公司 有限公司 聂义才
华容电广宽带信息网络有限公司 子公司 有限公司 段心慧
深圳市荣涵投资有限公司 子公司 有限公司 刘昼
湖南金鹰城置业有限公司 子公司 有限公司 刘昼
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：人民币万元）
企业名称 期初数 本期增加数
长沙世界之窗有限公司 10,000
湖南国际影视会展中心 24,000
湖南母语文化传播有限公司 763
北京网娱智业信息技术有限公司 1,000
上海锡泉实业有限公司 16,940
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000
北京远景东方影视传播有限公司 10,000
深圳标准调查有限公司 4,800
北京韵洪广告有限公司 500
广州韵洪广告有限公司 500
津市广达广播电视宽带网络有限公司 1,300
株洲广通信息传播有限公司 477
上海天际流广告有限公司 300
华容电广宽带信息网络有限公司 1,144
深圳市荣涵投资有限公司 33,000
湖南金鹰城置业有限公司 10,000
企业名称 本期减少数 期末数
长沙世界之窗有限公司 10,000
湖南国际影视会展中心 24,000
湖南母语文化传播有限公司 763
北京网娱智业信息技术有限公司 1,000
上海锡泉实业有限公司 16,940
10,779.
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000
北京远景东方影视传播有限公司 10,000
深圳标准调查有限公司 4,800
北京韵洪广告有限公司 500
广州韵洪广告有限公司 500
津市广达广播电视宽带网络有限公司 1,300
株洲广通信息传播有限公司 477
上海天际流广告有限公司 300
华容电广宽带信息网络有限公司 1,144
深圳市荣涵投资有限公司 33,000
湖南金鹰城置业有限公司 10,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）
企业名称 期初数 本期增加
金额 比例% 金额 比例%
湖南广播电视产业中心 145,000 50.31
长沙世界之窗有限公司 4,900 49
湖南国际影视会展中心 12,240 51
湖南母语文化传播有限公司 724.60 95
北京网娱智业信息技术有限公司 550 55
上海锡泉实业有限公司 13,160 77.69
株洲广达广播电视宽带网络有限公司 7,330 68
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 4,000 40
北京远景东方影视传播有限公司 8,000 80
深圳标准调查有限公司 3,800 79.17
北京韵洪广告有限公司 300 60
广州韵洪广告有限公司 400 80
华容电广宽带信息网络有限公司 583.40 51
津市电广宽带信息网络有限公司 780 60
株洲广通信息传播有限公司 382 80
深圳市荣涵投资有限公司 32000 96.97
湖南金鹰城置业有限公司 9700 97
企业名称 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例%
湖南广播电视产业中心 145,000 50.31
长沙世界之窗有限公司 4,900 49
湖南国际影视会展中心 12,240 51
湖南母语文化传播有限公司 724.60 95
北京网娱智业信息技术有限公司 550 55
上海锡泉实业有限公司 13,160 77.69
株洲广达广播电视宽带网络有限公司 7,330 68
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 4,000 40
北京远景东方影视传播有限公司 8,000 80
深圳标准调查有限公司 3,800 79.17
北京韵洪广告有限公司 300 60
广州韵洪广告有限公司 400 80
华容电广宽带信息网络有限公司 583.40 51
津市电广宽带信息网络有限公司 780 60
株洲广通信息传播有限公司 382 80
深圳市荣涵投资有限公司 32000 96.97
湖南金鹰城置业有限公司 9700 97
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
湖南电视台 同受最终实际控制人控制
湖南汇林投资有限公司 同一母公司
湖南国际会展中心 同受最终实际控制人控制
金海岸广告有限公司 同受最终实际控制人控制
湖南金海天广告有限公司 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视报社 同受最终实际控制人控制
湖南东方时报社 同一关键管理人
湖南金蜂音像总公司 同一关键管理人员
深圳达晨创业投资有限公司 同一母公司
湖南电广装饰安装公司 同受最终实际控制人控制
2、关联方交易
（1）关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
其他应收款 2003-12-31 2002-12-31
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 121,575,100.00 152,660,000.00
常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00
北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 167,000,000.00 188,500,000.00
湖南汇林投资有限公司 22,782,803.10 59,175,603.10
金海岸广告有限公司 1,310,000.00 1,310,000.00
湖南金海天广告有限公司 12,052,959.66 11,993,893.22
湖南广播电视报社 2,300,000.00 8,710,507.80
湖南东方时报社 27,128,928.88 20,628,928.88
湖南广播电视产业中心 31,069,786.35
湖南金蜂音像总公司 2,000,000.00 2,020,561.67
湖南国际会展中心 52,416,669.85 114,022,237.33
湖南电视台 21,277,999.16 84,451,721.00
湖南电广装饰安装公司 47,075,988.00
湖南省广播电视局 9,736,310.00
湖南人民广播电台 553,348.30
预付账款
湖南电视台 303,731,426.74 393,496,886.48
湖南广播电视报社 1,500,000.00 2,930,503.80
项 目 占全部应收应付款余额比例
其他应收款 2003-12-31 2002-12-31
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 23.51% 17.55%
常德广达广播电视宽带网络有限公司 17.00%
北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 32.29% 21.68%
湖南汇林投资有限公司 4.41% 6.81%
金海岸广告有限公司 0.25%
湖南金海天广告有限公司 2.33% 1.38%
湖南广播电视报社 0.44% 0.10%
湖南东方时报社 5.25% 2.37%
湖南广播电视产业中心 3.57%
湖南金蜂音像总公司 0.39% 0.23%
湖南国际会展中心 10.00% 13.11%
湖南电视台 4.11% 9.71%
湖南电广装饰安装公司 5.41%
湖南省广播电视局 1.12%
湖南人民广播电台
预付账款
湖南电视台 62.34% 69.89%
湖南广播电视报社 0.31%
（2）关联方交易
本公司本期与湖南电视台签订了《广告经营合作补充协议》，根据该协议从2003年
1月1日起至2007年12月31日，本公司与湖南电视台采取保本分成的模式进行收入的分配
，湖南电视台广告经营年收入在三亿元以内（含三亿元）的仍按我公司40％，湖南电视
台60％进行分配；年广告收入超出三亿元的，对超出的部分按我公司15％湖南电视台8
5％进行分配；湖南电视台确保每年广告收入不低于三亿元，若低于三亿元，湖南电视
台对我公司予以让利，即当年广告经营收入的一亿二千万元先由我公司收取，超出部分
才分配给湖南电视台。
本公司本年度代理湖南电视台广告经营，取得广告经营收入578,813,633.15元，支
付湖南电视台刊播费用421,607,446.58元。
附注八、或有事项
1、本公司于2001年4月20日与湖南现代投资股份有限公司签订《互保协议》，协议
规定，双方互保金额为7亿元，互保期内累计计算，互保期限为8年。于2003年6月12日
对《互保协议》进行了变更，互保金额变更为4.8亿元，互保期限变更为2001年12月至
2007年5月20日。截至2003年12月31日，湖南现代投资股份有限公司为本公司在国家开
发银行借款中担保44,000万元。
2003年11月，本公司为现代投资股份有限公司向光大银行长沙分行借款7,000万元
提供担保，2001年12月及2002年6月，本公司分两次共为湖南现代投资股份有限公司向
交通银行长沙分行借款20,000万元提供担保。现代投资股份有限公司上述三笔借款均用
来收购京珠高速公路湘衡路段，并以路费收入作为还款资金来源。截止报告期末，本公
司为现代投资股份有限公司累计提供借款担保27,000万元。
2、报告期内，本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司向湖南省建设银行借款，
本公司对所持股权比例部分3381万元提供了担保。
3、本年度公司与湖南安塑股份有限公司签订《互保协议》，双方互保金额为1亿元
，互保期内累计计算，互保期限为1年。截至2003年12月31日，我公司为湖南安塑股份
有限公司向华夏银行广州分行借款5000万元，向广发总行营业部借款5000万元提供担保
。
4、截至2003年12月31日，本公司为控股子公司湖南影视会展中心向长沙商业银行
汇丰支行借款6000万元提供担保。
5、截至2003年12月31日，本公司为控股子公司上海锡泉实业有限公司向招商银行
上海分行东方支行借款3000万元提供担保。
附注九、资产负债表日后事项
2004年3月14日，本公司第二届董事会第一十七次会议通过了2003年度利润分配及
资本公积金转增股本的预案，以2003年12月31日的总股本为基数向全体股东每10股派现
金股利1元（含税），并以资本公积金每10股转增3股。
十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。
湖南电广传媒股份有限公司董事会
二OO四年三月十四日
每日必读
