重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长邹定民先生、总裁杨恒先生、财务总监陈建林先生及财务部部长汪红
戈女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    释义：本公司、公司、亚华种业或亚华 指湖南亚华种业股份有限公司
农业集团                             指湖南省农业集团有限公司，本公司控股
                                                                     股东
两主一辅                           指公司“乳业、种业为主，房地产业为辅”
                                                               的发展战略
亚华置业                             指湖南亚华置业有限公司，本公司的控股
                                                                   子公司
泰阳证券                             指泰阳证券有限责任公司，本公司子公司
    目   录
    第一节 公司基本情况
    第二节 股本变动和主要股东持股情况
    第三节 董事、监事、高级管理人员情况
    第四节 管理层讨论与分析
    第五节 重要事项
    第六节 财务会计报告
    第七节 备查文件目录
    第一节 公司基本情况
    一、公司基本情况简介
    1、法定名称
    中文名称：湖南亚华种业股份有限公司
    中文缩写：亚华种业
    英文名称：HUNAN YAHUA SEEDS CO.,LTD
    英文缩写：YAHUA SEEDS
    2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
    股票简称：亚华种业
    股票代码：000918
    3、公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼
    公司办公地址：湖南省长沙市八一路509号亚华大厦18、19楼
    邮政编码：410011
    公司国际互联网址：www.yahuaseeds.com
    电子信箱：yahua@yahuaseeds.com
    4、公司法定代表人：邹定民
    5、公司董事会秘书：徐远忠
    公司证券事务代表：瞿维
    联系地址：湖南省长沙市八一路509号亚华大厦18、19楼
    联系电话：0731-2566572
    传  真：0731-2566602
    电子信箱：yahua@yahuaseeds.com
    6、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
    半年度报告指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点：公司办公室
    7、其他有关资料：
    公司首次注册或变更注册登记日期：本公司首次注册登记日为1998年8月14日，注
册登记地为湖南省长沙市远大一路282号，2000年12月5日，公司将注册地址变更至长
沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼，并于2000年12月6日就此在《中国证券报》
、《证券时报》上刊登公告。
    公司的企业法人营业执照注册号：4300001000568
    公司的税务登记号码：430102712102806
    公司的种子经营许可证号：农种经许字（2001）第0005号。
    公司未流通股票托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。
    公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
    办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号
    二、主要财务数据及指标
指标项目                                                     2003年1－6月
流动资产（元）                                           1,088,097,334.77
流动负债（元）                                           1,056,730,802.17
总资产（元）                                             2,064,850,383.04
股东权益（不含少数股东权益）（元）                         683,363,269.02
每股净资产（元）                                                     4.02
调整后的每股净资产（元）                                             3.84
指标项目                                                        上年度末
流动资产（元）                                          1,042,194,615.60
流动负债（元）                                          1,086,687,688.40
总资产（元）                                            2,200,404,576.01
股东权益（不含少数股东权益）（元）                        662,264,101.15
每股净资产（元）                                                    3.896
调整后的每股净资产（元）                                            3.711
                                                            2003年1－6月
净利润（元）                                               21,099,167.87
扣除非经营性损益后的净利润（元）                           21,058,659.96
经营活动产生的现金流量净额（元）                           26,499,058.09
净资产收益率（%）                                                   3.09
每股收益                                                            0.124
                                                            2002年1-6月
净利润（元）                                              14,109,005.04
扣除非经营性损益后的净利润（元）                          14,462,146.32
经营活动产生的现金流量净额（元）                          46,319,097.34
净资产收益率（%）                                                  2.10
每股收益                                                           0.083
    注：扣除非经常性损益金额合计40,507.91元，涉及项目有：
    1、营业外收入：605,213.05元
    2、营业外支出：652,869.42元
    3、所得税影响：7,148.46元
    第二节 股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期期末股东总数为16092户。
    二、公司前10名股东的持股情况（截止2003年6月30日）
序号      股 东 名 称                           持股数（股）    比例（%）
1         湖南省农业集团有限公司                  43,100,000        25.35
2         深圳市舟仁创业投资有限公司              35,000,000        20.39
3         湖南省南山种畜牧草良种繁殖场            23,100,000        13.59
4         北京世方旅游投资有限公司                 4,800,000         2.82
5         怀化元亨发展有限公司                     4,000,000         2.35
6         张萍                                     1,715,153        1.009
7         青岛中科海洋技术有限公司                 1,214,714         0.71
8         黄彦                                       658,700         0.39
9         恒信证券有限责任公司                       525,700         0.31
10        戴春举                                     456,000         0.27
序号     股 东 名 称                                         股 份 性 质
1        湖南省农业集团有限公司                         发起人国有法人股
2        深圳市舟仁创业投资有限公司                     发起人境内法人股
3        湖南省南山种畜牧草良种繁殖场                   发起人国有法人股
4        北京世方旅游投资有限公司                       发起人境内法人股
5        怀化元亨发展有限公司                           发起人境内法人股
6        张萍                                                     流通股
7        青岛中科海洋技术有限公司                                 流通股
8        黄彦                                                     流通股
9        恒信证券有限责任公司                                     流通股
10       戴春举                                                   流通股
    注：
    1、报告期期末持有公司股份达5%以上（含5%）股东有3家：湖南省农业集团有限
公司、深圳市舟仁创业投资有限公司、湖南省南山种畜牧草良种繁殖。报告期内，有2
家公司的股份发生了变化：2002年11月21日，公司原第二大股东长沙新大新置业有
限公司与深圳市舟仁创业投资有限公司签署《股份转让协议》，将原由长沙新大新置
业有限公司持有的本公司3500万股股票转让给深圳舟仁创业投资有限公司，2003年1月
27日，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记部完成股权变更登记。2002年11
月21日，公司原第四大股东湖南沐林现代食品有限公司与北京世方旅游投资有限公司
、怀化元亨发展有限公司分别签署《股份转让协议》，将原由其所持有的本公司880万
股股票中的480万转让给北京世方旅游投资有限公司、400万股转让给怀化元亨发展有
限公司，2003年1月27日，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记部完成股权变
更登记。
    2、报告期末，公司第一大股东湖南省农业集团有限公司持有的本公司股票800万
股被质押冻结，13万股被司法冻结；公司第二大股东深圳舟仁投资有限公司持有的本
公司股票3500万股被质押冻结。
    3、前十名股东中，湖南省农业集团有限公司、湖南省南山种畜牧草良种繁殖场
、深圳市舟仁创业投资有限公司、北京世方旅游投资有限公司、怀化元亨发展有限公
司之间不存在关联关系；也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    4、公司实际控制人在报告期内发生了变化，长沙新大新置业有限公司不再是公司
的实际控制人，湖南省农业集团有限公司成为公司控股股东，相关信息本公司于2003
年1月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》披露。
    第三节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票。
    二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况。
    1、2003年1月2日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了聘任杨恒先生为公司
常务副总裁的议案；此次董事会决议公告刊登在2003年1月3日的《中国证券报》、《
证券时报》、《上海证券报》上。
    2、2003年1月28日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了伍跃时先生辞去公
司总裁、颜卫彬先生辞去公司副总裁、王道忠先生辞去公司财务总监的议案，聘任杨
恒先生为公司总裁、石俊先生为公司副总裁、陈建林先生为公司财务总监的议案；此
次董事会决议公告刊登在2003年1月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》上。
    3、2003年3月5日，经公司2003年每一次临时股东大会审议通过，同意伍跃时先生
、颜卫彬先生辞去公司董事职务，高培生先生辞去独立董事职务，胡建宁先生辞去公
司监事职务，同意杨恒先生、陈建林先生任公司董事，张慧先生任公司独立董事，胡
祥主先生任公司监事的议案；此次股东大会决议公告刊登在2003年3月6日的《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
    4、2003年3月10日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了选举杨恒先生为
公司副董事长的议案；此次董事会决议公告刊登在2003年3月11日的《中国证券报》、
《证券时报》、《上海证券报》上。
    5、2003年3月17日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了公司高级管理人
员任免的议案：免去王国荣、兰和平、胡雄杰、刘湘副总裁职务，免去罗峰总农艺师
职务；免去石俊副总裁职务，聘任为运营总监；免去魏翔副总裁职务，聘任为资产管
理总监；此次董事会决议公告刊登在2003年3月18日的《中国证券报》、《证券时报》
、《上海证券报》上。
    6、2003年6月17日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了免去魏翔资产管
理总监职务的议案。此次董事会决议公告刊登在2003年6月18日的《中国证券报》、《
证券时报》、《上海证券报》。
    第四节 管理层讨论与分析
    一、讨论与分析
    2003年初，公司董事会制定了“乳业、种业为主，房地产业为辅”的发展战略，
坚持“整顿、处置、规范、发展”的工作方针，在“两主一辅”产业打造亚华核心竞
争力，对不良资产和不能盈利的项目或行业相关性不大的项目进行有效调整、处置和
逐渐退出；同时，加强公司法人治理，规范公司运作；建立绩效考评体系，强化约束
机制；在确保亚华资产的保值、增值和资产效益的最大化的同时，全力推进亚华二次
创业。对公司而言，2003年是亚华实现二次创业目标，调整、整合、优化资产结构，
求得快速发展的攻坚年，是亚华二次创业关键的一年。今年，公司经营工作的重心是
两个：一是发展，要按照突出主业，发展优势产业的思路，实现主业的快速发展；二
是资产处置、淡出，要成功地从较深层次去解决亚华的一些问题，卸掉影响公司向前
发展的各种包袱。
    2003年上半年，在全体亚华人的努力和社会各界、股东的支持下，公司持续稳定
发展，实现主营业务收入597,020,491.45元，比去年同期增长67.42%；净利润21,099
,167.87元，比去年同期增长49.54%；公司加强内部管理，严格财务预算控制，在公司
业务增长的同时，管理费用却比去年同期下降了719,397.68元，减幅为2.06%。
    二、主要经营情况
    1、主营业务范围及经营状况
    本公司经营范围：农作物种子、种苗、牧草良种和禽畜良种的选育、繁殖、生产
、推广和销售；乳制品、非酒精饮料、医用中间体、兽药、鱼药、农药、饲料、饲料
添加剂、种子生产设施及其它机械设备、政策允许的生化调控剂的开发、生产、销售
；农业新技术的推广、咨询；皮棉及其它优质农产品的收购、加工、销售；粮食（不
含批发）、化肥、农膜、化妆品、政策允许的化工产品的销售；房地产业、第三产业
投资；电力生产；经营国内商品贸易及进出口业务（以上国家法律法规有专门规定的
，需报批或凭本企业许可证经营）。
    本公司是集乳业、种业的科研、生产、销售于一体的大型农业高新技术企业集团
，是国家农业产业化重点龙头企业，肩负了省委省政府推动湖南种植业、畜牧业产业
结构调整和产业升级的重要使命。公司主要产品有“南山”、“宾佳乐”牌乳制品、
“中湘”牌系列杂交水稻良种、“亚华”牌系列果蔬、杂交棉良种、“日星”牌系列
生化调控品。
    报告期占主营业务收入或主营业务利润10%的行业或产品具体情况
行业                                                                 毛利
                                主营业务收入      主营业务成本
                                                                  率（%）
种业                          137,416,157.33    114,225,596.23      16.88
乳业                          291,027,645.63    172,317,215.76      40.79
房地产                        135,967,820.60    102,054,900.07      24.94
                       主营业务收入比    主营业务成本比
行业                                                       毛利率比上年同
                         上年同期增减      上年同期增减
                                                                期增减(%)
                                  (%)               (%)
种业                             2.56             16.72            -37.40
乳业                            76.84             68.47              7.77
房地产                              -                 -                 -
    2、报告期内，主营业务及其结构、利润构成、主营业务盈利能力发生重大变化的
原因为：
    ①2003年上半年，本公司乳业加强营销管理，扩大产品的市场占有率，保持生产
销售的良好态势，实现乳业的销售收入29,103万元，较去年同期增加12,645万元，增
幅达76.84%；实现利润2992万元，比去年同期增加683万元，增幅达到31.71%。
    ②房地产业由于亚华置业去年同期还处于开发阶段，没有实现销售；本报告期内
，亚华置业“亚华·香舍花都”项目一期工程竣工并全部售出，二期工程虽在建设阶
段，但认购率已达70%。因此，产生了近1.4个亿元的销售收入，完成1600多万元的净
利润；
    ③报告期内，由于种子销售成本增加，加上市场饱和，同行杀价，种子销售价格
降低等原因，导致报告期种业的净利润与去年同期相比下降59.48%。
    3、报告期内，无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    4、报告期内，本公司在对泰阳证券有限责任公司的参股投资中获取净利润472万
元，超过半年度利润的10%。
    泰阳证券有限责任公司是经中国人民银行批准的全国性证券公司，公司注册资金
12亿元。该公司业务范围包括：发行和代理发行各种有价证券业务；自营和代理买卖
各种有价证券业务；有价证券的代保管、鉴证和过户业务；代理还本付息、分红派息
等权益分派业务；证券抵押融资业务；基金和资产管理业务等。2003年上半年，泰阳
证券实现净利润2,432万元，和上年同期相比增长57.66%。
    5、经营中的问题与困难。
    ①由于公司信息系统还未建立，因此公司在运转过程中，有信息滞后导致的情况
，影响到了管理层的决策。
    ②公司目前处于战略调整期，对淡出产业进行处置会对当期损益发生比较大的影
响，如何克服这些影响，将损失减少到最低，是公司面临的一个重大问题。
    三、投资情况
    1、报告期内无募股资金的使用延续到本期。
    2、非募股资金重大投资项目：
    ①“亚华香舍花都”房地产投资项目。2002年6月13日，公司第二届董事会第二次
会议审议通过对控股子公司湖南亚华置业有限公司将原注册资本1000万元增至3000万
元的议案，同年12月25日，第二届董事会第七次会议审议通过同意其向中国建设银行
长沙市天心支行申请1.4亿元房地产贷款的议案。报告期内，该项目一期工程已全部竣
工验收，一期300余套住宅全部销售完毕，实现销售收入近1.36亿元，完成净利润160
0余万元；二期主体工程即将竣工验收，二期300余套住房认购率已接近70%。
    ②胚胎移植改良奶牛及产业化建设项目和绿色液态奶产业化建设项目。
    2002年4月10日，公司召开第一届董事会第二十五次会议，审议通过了用银行资金
先期启动胚胎移植改良奶牛及产业化建设项目和绿色液态奶产业化建设项目这两个配
股项目的议案。此两个项目计划总投资为9910.52万元，项目建成后销售收入可达188
76万元。截止到2003年6月30日，公司总计投入7511.32万元，占计划投资的75.8%，预
计两个项目在今年12月底之前可以全部完工。
    四、公司在2003年第一季度报告中预警：2003年度半年度净利润较上年同期将有
50%的增长。2003年上半年，公司在全体员工的努力和社会各界、各股东的支持下，1
－6月实现净利润2110万元，比上年同期数1411万元增长699万元，增幅达到49.54%，
基本达到了公司在第一季度报告中对半年度业绩的预计增长。
    五、随着公司乳制品市场占有率的不断扩大，房地产良好的品牌与形象必将带来
的喜人销售形势，预计公司2003年1至9月净利润将比去年同期有50%以上的大幅度增长
。
    第五节 重要事项
    一、公司治理状况
    公司严格按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“
在2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”要求。
公司董事会由9名董事组成，其中有3名独立董事，独立董事人数已占到三分之一，符
合关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求。
    二、报告期内无实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况
。2003年上半年度，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
    三、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
    公司诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金12,918,301.59元，经2000年3
月9日长沙市中级人民法院[1999]中经一初字第247号民事判决书判决，由湖南金日电
子有限公司返还本公司所欠联营资金12,918,301.59元及资金占用费，此款项自判决生
效之日起十日内给付，但截止2003年6月30日，本公司已收回部分资金，尚未全部收回
，目前正逐渐收取。
    四、报告期内，公司未发生重大资产收购、重组事项，但发生一起资产出售事项
：
    2003年4月23日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于出让土霉素、
兽药经营性资产协议书的议案》，将本公司所拥有的土霉素、兽药两车间相关资产及
负债，以零净资产出售的方式转让给湖南省微生物研究所（以下简称“微研所”）。
土霉素、兽药生产与公司的整体战略关联性不大，将土霉素、兽药两车间出售后，摆
脱了土霉素、兽药两车间相关的债务，有利于公司更好地整合经营业务，围绕“两主
一辅”的发展战略，优化资源配置，全力打造亚华的优势产业，培育核心竞争力，对
公司的经营和财务状况产生了积极影响。本次出售资产公告在2003年4月24日的《中国
证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露。
    五、重大关联交易：
    2003年5月19日，公司2002年度股东大会审议通过了湖南亚华大酒店有限责任公司
增资扩股的议案，亚华大酒店注册资本由135,613,190.57元增加为173,375,126.16元
。
    交易各方的关联关系：省农业集团为本公司第一大股东，持有本公司25.35％的股
权；亚华大酒店为本公司控股子公司；省农业集团与亚华大酒店构成关联关系，本次
省农业集团向亚华大酒店增资构成了关联交易。
    关联交易合同主要内容：亚华大酒店注册资本由135,613,190.57元增加为173,37
5,126.16元。省农业集团对亚华大酒店以债转股方式增加投资37,761,935.59元，增资
后投资为104,212,398.97元，占公司注册资本的60.11%；本公司对亚华大酒店以净资
产方式投资69,162,727.19元，包括实物资产100,162,727.19元和负债31,000,000元，
占公司注册资本的39.89%。
    定价政策：交易双方本着“公平、公正、公允”的原则确定交易价格；交易双方
以农业集团本次拟投入的债权资产原有成本和至投资日以年利率5.84%计算的利息为基
础，考虑2002年12月31日的亚华大酒店净资产进行协商定价。
    关联交易目的及对上市公司的影响：目的是为了支持亚华大酒店的发展，维护股
东双方的投资权益，降低亚华大酒店偿债压力，增强其市场竞争能力；本次关联交易
是在协商一致的基础上、按照市场化的原则进行，符合相关法律法规规定，体现了公
平、公正、公允的原则，没有损害本公司股东利益。
    本次关联交易公告在2003年4月16日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》上披露。
    六、重大合同及履行情况
    1、2002年12月27日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了关于宾佳乐30%股
权托管协议的议案，一致同意将长沙宾佳乐乳业有限公司所持有的湖南亚华宾佳乐乳
业有限公司30%的股权交由本公司托管，长沙宾佳乐乳业有限公司向本公司收取股权托
管费。托管期限自2003年1月1日起至2005年12月30日止，为期三年。本公司保证第一
年付给长沙宾佳乐乳业有限公司股权托管费150万元整，第二年付给长沙宾佳乐乳业有
限公司股权托管费155万元整，第三年付给长沙宾佳乐乳业有限公司股权托管费160万
元整，付款日期为每年的2月10日。从今年1月1日，亚华宾佳乐乳业有限公司收管长沙
宾佳乐乳业有限公司30%的股权，报告期内，亚华宾佳乐显示了强劲的盈利能力。由于
尚未到付款日期，报告期内还没有付给长沙宾佳乐乳业有限公司股权托管费。
    为更好地维护“宾佳乐”乳制品品牌及市场占有份额，根据目前宾佳乐生产经营
的实际需要，2003年7月27日，经公司与长沙宾佳乐乳业有限公司的充分协商，双方签
订了《解除股权托管协议书》，决定解除双方在2002年12月10日签订的《股权托管协
议》。按协议规定，公司同时支付给长沙宾佳乐乳有限公司2003年1月1日至2003年6月
30日的股权托管费75万元。
    2、报告期内或持续到报告期内公司发生的重大担保事项。
    ①报告期末，公司累计为控股子公司20577万元贷款提供担保：本公司为控股子公
司湖南亚华水产品有限公司取得759万元的借款、湖南亚华网络科技有限公司取得200
万元的借款、湖南亚华科技有限公司取得1238万元的借款、湖南亚华花板桥市场开发
有限公司取得3280万元的借款和湖南亚华宾佳乐乳业有限公司取得3000万元的借款、
湖南亚华大酒店有限责任公司取得3100万元的借款提供信用担保。本公司为控股子公
司湖南亚华置业有限公司取得中国建设银行长沙市天心支行9000万元的借款提供信用
担保。
    ②报告期末，公司累计对外提供31500万元担保。其中，本公司于2002年7月9日为
湘酒鬼4000万元贷款提供连带责任担保，担保期为一年；本公司共分5次为洞庭水殖1
.4亿元贷款提供连带责任担保，担保期均为一年；本公司于2002年11月20日为湖南投
资2000万元提供期限为一年的连带责任担保，2003年3月24日为湖南投资5500万元提供
期限为10个月的连带责任担保；本公司于2003年5月14日为深圳市中科智集团有限公司
3000万元贷款提供期限为一年的连带责任担保；本公司于2003年6月5日为湖南安塑股
份有限公司3000万元贷款提供期限为一年的连带责任担保。
    ③上述担保事项对公司财务状况、经营成果无重大不利影响。
    3、报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站
上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚或通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    九、其他重要事项：
    1、本公司以所持有的泰阳证券有限责任公司的12,461万股股权用于本公司贷款质
押担保。其中：中国工商银行长沙市五一路支行流动资金贷款3000万元；中国建设银
行长沙市华兴支行流动资金贷款7600万元。
    2、本公司2001年2月6日和2001年2月24日分别与湖南酒鬼酒股份有限公司、湖南
投资股份有限公司签订了《交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银
行贷款的担保，每一次担保的最高担保金额为人民币壹亿元，上述协议的交叉担保期
限均暂定五年。
    3、本公司2001年11月26日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了《交叉担保框架协
议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，最高担保金额为人民币壹亿
元，交叉担保期限暂定三年。
    4、根据本公司于2001年11月28日与下属控股子公司－湖南亚华置业有限公司签署
的《亚华花园拆迁补偿协议》，本公司于2002年5月27日与湖南亚华置业有限公司签署
《亚华花园拆迁补偿协议之补充协议》，由于湖南亚华置业有限公司开发“亚华花园
”需将本公司生化制品分公司予以整体拆迁，现根据具体拆迁处置情况，经双方协商
同意由湖南亚华置业有限公司给予本公司整体拆迁费2325.44万元，过渡补助费1513.
37万元，共计3838.81万元，该项费用计入土地开发成本。
    5、本公司2003年1月3日和2003年3月10日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了《
交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，最高担保金
额分别为人民币肆仟万元和陆仟万元，交叉担保期限暂定两年。本协议签署后本公司
与湖南洞庭水殖股份有限公司互保最高金额共计两亿元。
    6、根据本公司第二届董事会第八次会议决议，本公司与长沙宾佳乐乳业有限公司
签订股权托管协议，长沙宾佳乐乳业有限公司将其持有的湖南亚华宾佳乐乳业有限公
司30％的股权交由本公司托管，并向本公司收取股权托管费，托管期限自2003年1月1
日起至2005年12月30日止。股权托管费为2003年150万元、2004年155万元、2005年16
0万元，股权托管期间湖南亚华宾佳乐乳业有限公司经营所产生的债权债务由本公司所
有及承担，长沙宾佳乐乳业有限公司对该公司托管期间所产生的经营亏损不承担任何
责任。
    7、根据本公司第二届董事会第八次会议决议，本公司与深圳市中科智集团有限公
司签订了《交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，
最高担保金额分别为人民币壹亿元，交叉担保期限为两年。
    8、2003年3月28日，本公司第二大股东深圳市舟仁创业投资有限公司将其持有的
本公司3500万股的法人股质押给广东发展银行深圳分行发展中心支行，质押期限自20
03年3月28日至2006年3月26日，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司办理了股份质押登记手续。
    9、根据2003年4月23日本公司第二届董事会第十四次会议决议，本公司与湖南省
微生物研究所签署了《出让土霉素、兽药经营性资产协议书》，将土霉素、兽药两车
间相关资产及负债以交易价格人民币0元转让给湖南省微生物研究所。
    第六节 财务报告（未经审计）
    一、会计报表（见附表）
    二、会计报表附注
    会计报表附注
    附注1、公司概况
    湖南亚华种业股份有限公司（以下简称本公司）是由湖南省农业集团有限公司作
为主发起人，联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李
必湖共同发起，经湖南省人民政府湘政函［1998］123号文批准而设立，并于1998年8月
14日经湖南省工商行政管理局核准登记。注册号4300001000568，注册资本11000.2万
元，注册地址：长沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］63号文批准，本公司于1999年6月
14日向社会公开发行人民币普通股（A股）6000万股，每股面值为人民币1元，每股发
行价为人民币7元，并于1999年10月15日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登
记，注册资本为人民币17000.2万元，注册号4300001000568。
    2001年4月，湖南高溪集团公司与湖南沐林现代食品有限公司签订了《股权转让协
议》，湖南沐林现代食品有限公司受让湖南高溪集团公司持有的本公司法人股880万股
，占本公司总股本的5.18%。2001年7月，湖南省农业集团有限公司将持有的本公司35
00万股国有法人股转让给长沙新大新置业有限公司，占本公司总股本的20.59%，股权
性质变更为法人股。2002年11月21日，长沙新大新置业有限公司与深圳市舟仁创业投
资有限公司签订了《股权转让协议》，深圳市舟仁创业投资有限公司受让长沙新大新
置业有限公司持有的本公司法人股3500万股，占本公司总股本的20.59%。2002年11月
21日，湖南沐林现代食品有限公司与北京世方旅游投资有限公司及怀化元亨发展有限
公司分别签订了《股权转让协议》，北京世方旅游投资有限公司及怀化元亨发展有限
公司分别受让湖南沐林现代食品有限公司持有的本公司法人股480万股及400万股，分
别占本公司总股本的2.82%及2.35%。
    本公司经营范围：农作物种子、种苗和畜禽良种的选育、繁殖、生产、推广、销
售，赤霉素等生化调控剂，优质农畜产品兽药、鱼药和种子生产设施及其他农用机械
、设施的开发、生产、销售，农业新技术的推广、咨询，乳制品的生产、加工、销售
、房地产业等。
    附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计政策及会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    采用公历年制,即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    5、外币业务的核算方法
    本公司外币经济业务按业务发生当日市场汇率折合人民币记账，期末对货币性项
目外币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别
情况处理：
    （1）筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起一
次计入损益。
    （2）与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的处理原
则处理。
    （3）除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    （1）短期投资成本的确定：按取得短期投资时的投资成本确定。
    （2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资
账面价值的差额确认为当期投资损益。
    （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
    a、短期投资跌价准备的确认标准：公司期末根据短期投资的市价低于成本的差额
确认短期投资跌价准备；
    b、短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计提。
    8、坏账损失核算方法
    （1）本公司坏账确认标准为：
    a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
    b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    （2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算。
    （3）坏账准备的计提方法及计提比例：根据期末应收款项（包括应收账款和其他
应收款）余额，按账龄分析法计提。具体计提比例为：
    1年以内（不含1年）按应收款项余额的5%计提；
    1—3年（含1年）按应收款项余额的10%计提；
    3—5年（含3年）按应收款项余额的15%计提；
    5年（含5年）以上按应收款项余额的20%计提。
    9、存货核算方法
    （1）存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物
、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品、开发成本等。
    （2）存货的计价
    a、存货购入时按实际成本计价，发出领用时采用移动加权平均法核算；
    b、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算；
    c、包装物于领用时一次性摊销。
    （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
    （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法
    a、期末存货如遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因，致使
存货成本部分不可收回,对此不可收回的部分，提取存货跌价准备；
    b、期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时，按
单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    （1）长期股权投资
    a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的
全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方
式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值
加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，
按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
    公司持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%但具有重
大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资本，或虽投资占20%
（含20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算；
    b、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资
收益；采用权益法核算的单位，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生
的净亏损的份额，确认投资损益；
    c、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所
有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益
法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”
；
    d、股权投资差额如有合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限
的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
    （2）长期债权投资
    a、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全
部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，
作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投
资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面
价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；
    b、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认
为当期投资收益；
    c、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关
债券利息收入时摊销。
    （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法
    a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面
价值的差额确认为长期投资减值准备；
    b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。
    11、固定资产的标准、计价、折旧方法和固定资产减值准备
    （1）固定资产的标准
    固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:a、为生产商品、提供劳务、出租或
经营管理而持有的;b、使用年限超过一年;c、单位价值较高。
    （2）固定资产的计价方法
    a、外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为
使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整
理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等等作为入账价值；
    b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出作为入账价值；
    c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；
    d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者作为入账价值；
    e、盘盈的固定资产按按如下规定确定其入账价值；
    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计
的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来
现金流量现值作为入账价值。
    f、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应
支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入
账价值：
    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计
的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来
现金流量现值作为入账价值。
    g、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的
固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值；
    h、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为入账价值。
    （3）固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。各类折旧率如下
固定资产类别                      折旧年限    净 残 值 率        年折旧率
房屋建筑物                        25—40年         3%—5%     3.99—2.43%
机器设备                           9—18年         3%—5%    10.67—5.39%
运输设备                           6—10年         3%—5%        16—9.7%
电子设备                           6—10年         3%—5%        16—9.7%
其    他                           6—13年         3%—5%       16—7.46%
    （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
    固定资产减值准备的确认标准：期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低
计提，并对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于固定资产账面价值
的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价
值全额计提固定资产减值准备：一是长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且
已无转让价值的固定资产；二是由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；三是
虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；四是已遭毁损，以
致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；五是其他实质上已经不能再给企业带
来经济利益的固定资产。
    固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。
    12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
    （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程已达
到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待
办理竣工决算手续后再作调整。
    （2）在建工程减值准备的确认标准：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据
表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若
干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来3年内
不会重新开工的在建工程；二是在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并
且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在建工程已经发生
了减值的情形。
    在建工程减值准备的计提方法：按单项在建工程计算确定。
    13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法
    为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预
定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使
用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外
，其他借款费用用于发生当期，直接计入财务费用。
    借款费用资本化金额的计算方法：
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率
    14、无形资产的计价、摊销方法及无形资产减值准备
    （1）无形资产的计价
    购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方确
认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注
册费、聘请律师费等入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
    （2）无形资产的摊销方法
    无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用
年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限
按如下原则确定：a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超
过合同规定的受益年限；b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年
限不应超过法律规定的有效年限；c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的
，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；d、合同没有规定受益年限
，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
    （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
    无形资产减值准备的确认标准：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低
计提，并对无形资产逐项进行检查。如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益
的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于
无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列情况时，按照该项无形
资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产
已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响；二是
某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无
形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足已证明某项无形
资产实质上发生了减值的情形。
    无形资产减值准备的计提方法：按单项无形资产计算确定。
    15、长期待摊费用的核算方法
    （1）长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在1年以上（不含1年）的各项费用，
其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内
平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；其他长期摊销费用在受
益期内平均摊销。
    （2）企业筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归
集，于开始生产经营当月一次性计入当期损益。
    16、收入确认原则
    （1）商品销售
     公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品
、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭
据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    （2）提供劳务：
    a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；
    b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，
如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，
并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得
到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额
小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经发生的劳务成本全部不能
得到补偿，已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
    （3）让渡资产使用权的收入
    a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；
    b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在
当期确认为所得税费用。
    18、合并会计报表的编制方法
    本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计
报表。
    （1）合并范围：本公司以直接或间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的
被投资企业和虽不足但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
    （2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所
有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发
生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    附注3、税项
    1、流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税
种、税率如下：
税种                              税率                           计税依据
                              17%                        商品、产品销售额
                              13%                        生化调控剂销售额
增值税
                               6%                        微生物制品销售额
                               0%      粮油、种子、种苗、化肥、农药销售额
城建税                    7％、5%                    增值税、营业税征收额
教育费附加                 5%、3%                    增值税、营业税征收额
                             1.2%                           房屋原值的70%
房产税
                              12%                            房屋租赁收入
    2、所得税
    根据国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的
规定，本公司所得税按15%的税率计征。
    3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
    附注4、控股子公司
    1、控股子公司                           金额单位：人民币元
企业名称                                 注册资本                经营范围
                                                     研制生产有机肥、专用
湖南亚华肥料有限公司                    5,000,000
                                                                     肥等
湖南亚华种业会农有限                                   常规农作物种子的生
                                        2,000,000
公司                                                             产销售等
                                                       三级房地产开发经营
湖南亚华置业有限公司                   30,000,000
                                                                       等
                                                     投资、开发高校教育产
湖南亚华高校产业投资
                                       10,000,000    业，高科技产业，叁级
有限公司
                                                       房地产开发经营等。
                                                       投资建设高等院校教
湖南亚华教育投资有限
                                       20,000,000    育产业及学生宿舍、教
公司
                                                         师公寓、教学楼等
湖南亚华绿色产业开发                                   蔬菜种子的研制、生
                                        5,010,000
有限公司                                                 产、加工、销售等
                                                     水产品、农产品、农副
湖南亚华水产品有限公
                                        5,000,000    产品收购（有政策规定
司
                                                               的除外）等
湖南亚华花板桥市场开                                  城市房地产综合开发,
                                       82,350,000
发有限公司                                            经营,农产品基地开发
                                                       农作物新品种、新组
湖南亚华种业科学研究
                                        2,000,000    合、亲本材料的选育、
院
                                                                   引进等
                                                       销售南山牌乳制品及
湖南亚华南山乳品营销
                                       10,000,000    政策允许的畜禽良种、
有限公司
                                                                 农畜产品
湖南亚华宾佳乐乳业有                                 生产、销售乳制品、罐
                                       67,000,000
限公司                                                         头、饮料等
                                                       提供国际互联网及其
湖南亚华网络科技有限                                 它多媒体通信业务、开
                                        1,360,000
公司                                                 发生产销售计算机软、
                                                                   硬件等
武汉中湘种子有限责任                                   各类农作物种子及种
                                          500,000
公司                                                               用物资
亚华种业汩罗中湘种子                                   各类农作物种子、种
                                        5,008,000
有限公司                                                   苗、种用物资等
亚华种业怀化中湘种种子有                             各类农作物、种苗、生
                                        2,745,000
限公司                                               长激素、化肥、农药等
亚华种业益阳中湘种子
                                        1,785,000    农作物种子生产、销售
有限公司
湖南亚华种业邵阳中湘                                 农作物种子、种苗、种
                                        2,380,000
种子有限公司                                           用物资等生产、销售
                                                     农作物种子、种苗、种
常德亚华种子有限公司                    5,000,000
                                                       用物资等生产、销售
                                                     铜合金系列产品冶炼、
                                                     铸造、生产、销售，优
湖南亚华科技有限公司                   32,930,000
                                                     质农畜产品，农机设备
                                                                   销售等
                                                       电子产品的开发、生
湖南广通电子城有限公                                 产、销售并提供技术咨
                                        7,000,000
司                                                   询服务，经销电器机械
                                                                 及器材等
                                                      房地产项目筹建;销售
湖南同力置业有限公司                   47,000,000
                                                     日用百货、五金家电等
                                                     经营物业管理业务、销
湖南亚华物业管理有限
                                        3,000,000    售日用百货、五金家电
公司
                                                                       等
呼伦贝尔亚华乳业有限                                 乳制品销售、农牧产品
                                        5,000,000
责任公司                                               加工销售、奶牛养殖
                                                 本公司所占
                                   本公司实际      股权比例            注
企业名称
                                   投资额(元)
                                                       直接     间接
湖南亚华肥料有限公司                3,100,000           62%
湖南亚华种业会农有限
                                    1,970,000        98.50%
公司
湖南亚华置业有限公司                2,850,000           95%    4.97%
湖南亚华高校产业投资
                                    9,000,000           90%
有限公司
湖南亚华教育投资有限
                                   15,000,000           75%
公司
湖南亚华绿色产业开发
                                    5,000,000        99.80%
有限公司
湖南亚华水产品有限公
                                    4,750,000           95%
司
湖南亚华花板桥市场开
                                   42,000,000           51%
发有限公司
湖南亚华种业科学研究
                                    1,990,000         99.5%
院
湖南亚华南山乳品营销
                                    9,700,000           97%     2.9%
有限公司
湖南亚华宾佳乐乳业有
                                   46,900,000           70%
限公司
湖南亚华网络科技有限
                                      550,000        40.44%
公司
武汉中湘种子有限责任
                                      350,000           70%
公司
亚华种业汩罗中湘种子
                                    2,305,000        46.03%
有限公司
亚华种业怀化中湘种种子有
                                    1,315,000        47.90%
限公司
亚华种业益阳中湘种子
                                      850,000        47.62%
有限公司
湖南亚华种业邵阳中湘
                                    1,105,000        46.43%
种子有限公司
常德亚华种子有限公司                3,800.000           76%
湖南亚华科技有限公司               27,647,887         81.3%
湖南广通电子城有限公
                                    3,570,000           51%
司
                                                              21.28%
湖南同力置业有限公司
                                                                 95%
湖南亚华物业管理有限
公司
呼伦贝尔亚华乳业有限                                             51%
                                          255
责任公司
    * 本公司控股子公司-湖南亚华置业有限公司系上述两公司的第一大股东并拥有控
制权。
    2.本公司2003年合并会计报表范围变更
项    目                                               新增(减)合并的对象
增加合并公司                                         湖南同力置业有限公司
减少合并公司                                   湖南亚华大酒店有限责任公司
未合并的子公司                                       湖南亚华科技有限公司
                                                   湖南南亚华肥料有限公司
                                                   湖南广通电子城有限公司
                                                 湖南亚华物业管理有限公司
                                                 呼伦贝尔亚华乳业有限公司
项    目                                         增加(减少)及未合并的理由
增加合并公司                              本公司控股子公司-湖南亚华置业有
                                               限公司对其投资并拥有控制权
减少合并公司                             本期该公司进行增资扩股，增资扩股
                                              后本公司股权比例由51%下降至
                                         39.89%，不再具有控制权。因此对该
                                           公司的投资由本期起只按权益法核
                                               算，不再纳入合并报表范围。
未合并的子公司                           本公司将进行战略调整对其进行处置
                                               本期已停产，尚未清算完毕。
                                         本公司下属控股子公司—湖南亚华高
                                           校产业投资有限公司持有该公司51
                                           ％股权，目前与该公司另一股东—
                                           湖南湘龙超市有限公司因股权尚未
                                         最后确认，故本期暂不纳入本公司合
                                                         并会计报表范围。
                                                       目前正处于筹建期。
                                                       目前正处于筹建期。
    附注5、合并会计报表主要项目注释         （金额单位：人民币元）
    1、货币资金
项     目                                      期 末 数          期 初 数
现     金                                  3,008,042.96      1,437,595.15
银行存款                                 150,977,219.66    196,489,319.62
其他货币资金                               6,546,823.25     60,870,197.11
合    计                                 160,532,085.87    258,797,111.88
    注：本帐户期末数比期初数减少9827万元，减少37.97%，主要系扩大产销规模增
加资金占用及偿还贷款所至。
    2、短期投资
项    目                    期   末    数                    期   初   数
                              投 资 金 额    跌 价 准 备      投 资 金 额
股 权 投 资
其中：股票投资
债券投资                        10,000.00                       10,000.00
其中：国债投资
其 他 投 资                  7,503,000.00     478,700.00     7,803,000.00
合       计                  7,513,000.00     478,700.00     7,813,000.00
项    目                                                     跌 价 准 备
股 权 投 资
其中：股票投资
债券投资
其中：国债投资
其 他 投 资                                                   478,700.00
合       计                                                   478,700.00
    3、应收账款
                                                  期     末     数
账 龄                                                         所占
                                                                       计
                                         金 额                比例
                                                                       提
                                                               (%)
                                                                       比
                                                                       例
1年以内
                                130,586,448.49               60.38     5%
1-2年
                                 63,680,162.40               29.44    10%
2-3年
                                  8,785,084.73                4.06    10%
3-5年                            12,555,530.06                5.81    15%
5年以上
                                    666,102.53                0.31    20%
合 计                           216,273,328.21              100.00
                                        期      初     数
                          坏账准备
账 龄                                                         所占
                                                                       计
                                                    金 额     比例
                                                                       提
                                金额                           (%)
                                                                       比
                                                                       例
1年以内
                        6,529,322.42        88,906,022.00    47.28     5%
1-2年
                        6,368,016.24        61,178,267.26    32.53    10%
2-3年
                          878,508.47        22,957,293.48    12.20    10%
3-5年                   1,883,329.51        14,325,348.58     7.62    15%
5年以上
                          133,220.51           688,538.48     0.37    20%
合 计                  15,792,397.15       188,055,469.80      100
                                                                坏账准备
账 龄                                                                金额
1年以内                                                      5,279,178.89
1-2年                                                        6,117,826.73
2-3年                                                        2,295,729.35
3-5年                                                        2,148,802.29
5年以上                                                        137,707.70
合 计                                                       15,979,244.96
    注：(1) 本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款。
    (2) 本项目前五名金额合计为2545万元,占应收账款总额的11.76%。
    4、其他应收款
                  期     末     数
                                                坏账准备
账 龄                                   所占
                             金 额      比例        计提
                                         (%)          比             金额
                                                      例
1年以
                                                      5%
内                   63,531,060.90     40.06                 3,176,553.05
1-2年                                                10%
                     79,391,983.89     50.06                 7,939,196.39
2-3年                                                10%
                      8,921,239.40      5.63                   892,123.94
3-5年                                                15%
                      1,915,072.96      1.21                   287,260.94
5年以
                                                     20%
上                    4,831,359.21      3.05                   966,271.92
合 计
                    158,590,716.36    100.00                13,261,406.24
                      期      初     数
                                                  坏账准备
账 龄                                       所占
                                  金 额     比例
                                                    计提
                                             (%)                     金额
                                                    比例
1年以
                         112,324,509.56    67.76      5%     5,852,996.64
内
1-2年                     17,973,008.03    10.84     10%     1,797,300.80
2-3年                     28,907,596.51    17.44     10%     2,890,759.66
3-5年                      2,399,398.98     1.45     15%       359,909.85
5年以
                           4,161,393.14     2.51     20%       832,278.63
上
合 计                    165,765,906.22      100            11,733,245.58
    注：(1) 本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款。
    (2) 本项目前五名金额合计为4416.59万元，占其他应收款总额的27.84%。
    5、预付账款
                      期   末  数                 期   初   数
账 龄
                          金   额    比例(%)           金   额    比例(%)
1年以内             94,096,575.24       80.3     88,166,267.04      82.03
1-2年               21,578,317.32      18.42     17,454,559.53      16.24
2-3年                  315,195.80       0.27      1,859,519.47       1.73
3年以上              1,184,323.67       1.01
合计               117,174,412.03        100    107,480,346.04        100
    注：(1) 本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款。
    6、存货及存货跌价准备
                                               期  末  数
项  目
                                                     金额        跌价准备
原材料及主要材料                            20,534,790.81
在产品                                      13,968,762.63
库存商品                                   107,304,214.24
产成品
辅助材料                                     1,779,303.53
包装物                                       7,554,594.32      222,195.13
低值易耗品                                      1,066,996
开发产品                                   237,675,685.02
材料成本差异
发出商品                                         7,965.82
委托代销商品
合    计                                   389,892,312.37      222,195.13
                                               期  初  数
项  目
                                                     金额        跌价准备
原材料及主要材料                            16,961,427.58
在产品                                      16,280,987.46
库存商品                                   121,982,465.27
产成品
辅助材料
包装物                                       4,957,590.96      222,195.13
低值易耗品                                     871,988.48
开发产品                                   180,877,737.82
材料成本差异
发出商品                                         7,965.82
委托代销商品
合    计                                   341,940,163.39      222,195.13
    注: （1）期末存货按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价
准备。
    （2）本账户期末数比期初数增加4795万元，增幅14.02%,主要系亚华香舍花都开
发成本增加所致。
    7、待摊费用
类    别                     期末数        期初数    期 末 结 存 的 原 因
修理、保修费             123,429.35    156,948.21          尚在摊销期限内
保险费                   210,847.60     88,120.00          尚在摊销期限内
租金                     805,247.27      12000.00          尚在摊销期限内
包装费                   385,321.02                        尚在摊销期限内
其他                     467,374.39    305,810.73          尚在摊销期限内
合    计               1,992,219.63    562,878.94
    8、长期股权投资
    A、长期股权投资
                            期  末  数                         期  初  数
长期股权投资类别
                               金   额         减值准备           金   额
对子公司投资             28,937,208.85     1,512,822.37     38,177,279.16
对联营企业投资                 150,000                         150,000.00
其他股权投资            316,078,839.92                     246,971,500.90
合   计                 345,166,048.77     1,512,822.37    285,298,780.06
长期股权投资类别
                                                                 减值准备
对子公司投资                                                 1,512,822.37
对联营企业投资
其他股权投资
合   计                                                      1,512,822.37
    B、权益法核算的长期股权投资
                                                               被投资单位
被投资公司名称                 初始投资额     追加投资额
                                                               权益增加额
泰阳证券有限责
                            47,000,000.00    173,579,735     4,722,160.91
任公司
湖南亚华肥料
                             3,100,000.00
有限公司
湖南亚华科技有
                            28,225,440.53                   -1,068,846.97
限公司
湖南广通电子城               3,570,000.00
有限公司
湖南亚华物业管
                             2,850,000.00
理有限公司
呼伦贝尔亚华乳
                                1,800,000
业公司
湖南亚华大酒店
                            69,162,727.19                   -1,500,435.58
有限责任公司
合计                       152,259,967.53    173,579,735     2,152,878.36
                             分得的现
被投资公司名称                              累计增加额           期末余额
                             金红利额
泰阳证券有限责
                           11,579,545    45,430,858.83     254,431,048.83
任公司
湖南亚华肥料
                                           -910,835.77       2,189,164.23
有限公司
湖南亚华科技有
                                         -9,292,836.07
限公司                                                      18,932,604.46
湖南广通电子城
                                                             3,570,000.00
有限公司
湖南亚华物业管
                                                             2,850,000.00
理有限公司
呼伦贝尔亚华乳
                                                                1,800,000
业公司
湖南亚华大酒店
                                         -4,948,635.77
有限责任公司                                                64,214,091.42
合计                       11,579,545    35,227,186.99     347,986,908.94
    C、股权投资差额
被投资单位                             初始金额    摊销期限    本期摊销额
湖南亚华科技有限公司                -577,553.04          10     28,776.65
泰阳证券有限责任公司              -3,421,733.78          10    171,086.69
合计                              -3,999,286.82                199,863.34
被投资单位                                           摊余金额    形成原因
湖南亚华科技有限公司                              -404,559.84    折价收购
泰阳证券有限责任公司                            -2,566,300.33    折价收购
合计                                            -2,970,860.17
    D、减值准备
被投资单位名称                         期初数    本期增减数    本期减少数
湖南亚华肥料有限公司               534,416.62
湖南亚华科技有限公司              978,405.750
合计                             1,512,822.37
被投资单位名称                                       期末数      计提原因
湖南亚华肥料有限公司                             534,416.62    公司已进入
                                                                 清算阶段
湖南亚华科技有限公司                             978,405.75        将处置
合计                                           1,512,822.37
    注:本公司期末对每个投资项目逐项检查,按个别投资项目成本与可收回金额的差
额经分析分别提取长期投资减值准备。
    9、长期债权投资
被投资单位名称                                               初始投资成本
岳阳楼管理处                                                15,000,000.00
邵阳新忠房地产开发有限公司                                   4,000,000.00
优质果茶良种示范园                                          12,000,000.00
湘西副食品水果批发城有限公司                                 3,536,000.00
衡阳锐高电线电缆有限公司                                     5,000,000.00
合          计                                              39,536,000.00
被投资单位名称                        年限             期末数    减值准备
岳阳楼管理处                            10       2,030,000.00
邵阳新忠房地产开发有限公司                       4,000,000.00
优质果茶良种示范园                              12,000,000.00
湘西副食品水果批发城有限公司             2       3,536,000.00
衡阳锐高电线电缆有限公司                         5,000,000.00
合          计                                  26,566,000.00
    10、固定资产
    (1) 固定资产原值及累计折旧
类     别                     期初余额       本期增加额        本期减少额
一、固定资产
原值
房屋建筑物              464,739,513.91     5,410,468.47    182,214,453.74
机器设备                208,764,249.57     1,790,840.00     57,806,449.10
电子设备                 20,500,363.56       999,532.69     11,404,333.52
运输工具                 14,176,400.00     4,308,789.00      1,231,234.40
其    他                 14,941,124.86       650,557.00      5,092,387.08
合    计                723,121,651.90    13,160,187.16    257,748,857.84
二、累计折旧
房屋建筑物               34,940,343.50     3,803,564.69      2,267,218.66
机器设备                 29,539,770.32     5,329,507.25      9,575,619.42
电子设备                  3,224,547.51       420,922.28        833,167.23
运输工具                  4,510,273.21       685,682.86        453,740.41
其    他                  2,593,735.56       445,658.24      1,238,124.36
合    计                 74,808,670.10    10,685,335.32     14,367,870.08
三、固定资产
                        648,312,981.80     2,474,851.84    243,380,987.76
净值
类     别                                                        期末余额
一、固定资产
原值
房屋建筑物                                                 287,935,528.64
机器设备                                                   152,748,640.47
电子设备                                                    10,095,562.73
运输工具                                                    17,253,954.60
其    他                                                    10,499,294.78
合    计                                                   478,532,981.22
二、累计折旧
房屋建筑物                                                  36,476,689.53
机器设备                                                    25,293,658.15
电子设备                                                     2,812,302.56
运输工具                                                     4,742,215.66
其    他                                                     1,801,269.44
合    计                                                    71,126,135.34
三、固定资产
净值                                                       407,406,845.88
    注:固定资产原值期末比期初减少24,458.87万元，减幅33.82%，累计折旧比上期
减少368.25万元,减幅4.92%, 主要系：亚华大酒店本期未纳入合并范围.期末数中未包
含这部分固定资产原值24,340.87万元，累计折旧612.94万元。
     (2) 固定资产减值准备
固定资产类别                           期初数    本期增加数    本期减少数
房屋及建筑物                     3,846,027.21             0             0
机器设备                         2,543,495.20             0             0
运输工具                           100,255.88             0             0
其他
                                 3,911,043.00             0             0
合计                            10,400,821.29             0             0
固定资产类别                                                       期末数
房屋及建筑物                                                 3,846,027.21
机器设备                                                     2,543,495.20
运输工具                                                       100,255.88
其他
                                                             3,911,043.00
合计                                                        10,400,821.29
    11、在建工程
                                               期初余额        本期增加额
项目                                        (其中：借款       (其中：借款
名称                                         费用资本化        费用资本化
                                                  金额)             金额)
GA4+7(含土霉素
钙盐、井冈霉素生                             414,941.28
产线改扩建项目)
八字门市场工程                            36,076,819.58      1,019,682.15
场地平整                                   1,999,130.48
花卉基地建设                               5,000,000.00
粮食种子加工中
                                             737,132.11        558,100.44
心
农田基建                                  23,998,730.48        311,533.93
试验场                                     1,288,481.34        95，907.16
试验楼                                       930,271.16
君山农副产品                              29,593,777.08
                                                            2,340，500.70
批发市场                                   (676,931.25)
胚胎移植工程                               1,915,841.85       463，738.21
万吨奶粉线后续
                                           3,256,425.04     5,908，927.18
工程
牛场及牛舍、牛犊                           1,398,462.49       205，750.14
望城乳品工业园                            11,700,979.21    61,032，653.83
20吨锅炉                                      88,000.00
生化厂完善工程                               312,995.00       191，285.00
新征地南方护坡                               303,919.60
利乐冷水机组                                       0.00       144，602.12
四国酸奶机                                         0.00       282，165.62
水产品生产车间
                                                   0.00       418，029.12
改建
亚华培训楼                                         0.00       177，880.00
火星南路建设工
                                                            23,028,000.00
程
其他                                         106,185.42
                                         119,122,092.12
合计                                                        96,178,755.60
                                           (676,931.25)
                              本期转入
                                          其他减少数额           期末余额
                            固定资产额
项目                                           (其中：        (其中：借款
                           (其中：借款
名称                                        借款费用资         费用资本化
                            费用资本化
                                             本化金额)              金额)
                                 金额)
GA4+7(含土霉素
钙盐、井冈霉素生                                               414,941.28
产线改扩建项目)
八字门市场工程            2,338,000.00                      34,758,501.73
场地平整                                                     1,999,130.48
花卉基地建设                                                 5,000,000.00
粮食种子加工中
                                                             1,295,232.55
心
农田基建                                                    24,310,264.41
试验场                                                      1,384，388.50
试验楼                      717,881.16                        212，390.00
君山农副产品                                                31,934,277.78
批发市场                                                     (676,931.25)
胚胎移植工程                                                 2,379,580.06
万吨奶粉线后续
                          7,412,781.27                       1,752,570.95
工程
牛场及牛舍、牛犊            614,623.97                         989,588.66
望城乳品工业园                                              72,733,633.04
20吨锅炉                                                        88,000.00
生化厂完善工程                                                 504,280.00
新征地南方护坡                                                 303,919.60
利乐冷水机组                                                   144,602.12
四国酸奶机                                                    282，165.62
水产品生产车间
                                                              418，029.12
改建
亚华培训楼                                                    177，880.00
火星南路建设工
                                                               23,028,000
程
其他                                         46,287.82          59,897.60
                                                           204,171,273.50
合计                     11,083,286.40       46,287.82     （676，931.25）
                                                               工    程投
                                                             资金
项目                                                           入    占预
名称                                                           算    的比
                                                             来源
                                                               例
GA4+7(含土霉素                                               贷款
钙盐、井冈霉素生                                               及    100%
产线改扩建项目)                                              募股
                                                             贷款
八字门市场工程                                                 及     98%
                                                             募股
场地平整                                                     其他     98%
花卉基地建设                                                 募股     98%
粮食种子加工中
                                                             募股    100%
心
农田基建                                                     募股     82%
试验场                                                       自有     10%
试验楼                                                       募股     98%
君山农副产品
                                                             募股     97%
批发市场
胚胎移植工程                                                 自有     10%
万吨奶粉线后续
                                                             自有
工程
牛场及牛舍、牛犊                                             其他
望城乳品工业园                                               其他     80%
20吨锅炉                                                     其他
生化厂完善工程                                               其他
新征地南方护坡                                               其他
利乐冷水机组                                                 其他
四国酸奶机                                                   募股
水产品生产车间
                                                             其他
改建
亚华培训楼                                                   募股
火星南路建设工
                                                             自有
程
其他                                                         其他
合计
    12、无形资产
                                                                     本期
                取得                         期初            本期
种类                           原  值                                转出
                方式                         余额          增加额
                                                                       额
土地              购                      30,979,389.64
                        45,198,010.44
使用              买
权
土地
                  投                      21,401,080.00
使用                    22,026,600.00
                  资
权
商标              投                       4,641,540.00
                         5,240,150.00
权                资
专利              购                                     352,000.00
                           352,000.00
技术              入
                                          57,022,009.64  352,000.00
合计                    72,816,760.44
                                                                    剩余
                         本 期            累 计
种类                                                    期末余额    摊销
                        摊销额           摊销额
                                                                    年限
土地                  376,538.66
                                  14,595,159.46    30,602,850.98     39.5
使用
权
土地
                      217,380.00
使用                                 842,900.00    21,183,700.00    29-49
权
商标                  255,000.00
                                     853,610.00     4,386,540.00      8.5
权
专利
                                           0.00       352,000.00
技术
                      848,918.66
合计                              16,291,669.46    56,525,090.98
    13、长期待摊费用
项  目                        原始发生额         期初余额      本期增加额
固定资
产修理                      7,014,780.48     3,521,469.13      777,802.00
支出
草山开
                            6,716,458.52     5,372,813,52
发费
公路改
                            2,195,233.85     1,884,677.96               -
造费
电力增
                              424,500.00       240,550.00               -
容
房屋租
                              670,000.00       221,422.00               -
赁费
仓库维
                              295,218.00       146,778.53
修
新产品
                              904,869.87        84,444.40      280,799.76
开发费
南山三
角坪牧                        648,402.89       637,596.89               -
道
车辆奖
                              719,200.00       623,300.00               -
励
合计                       19,588,663.61    12,733,052.43    1,058,601.76
                                                                     剩余
项  目                本期摊销额      累计摊销额         期末余额    摊销
                                                                     年限
固定资
产修理                690,566.87    3,406,076.22     3,608,704.26     9年
支出
草山开                                                                7.5
                      336,000.00    1,679,645.00     5,036,813.52
发费                                                                   年
公路改                                                                7.5
                      109,980.00      420,535.89     1,774,697.96
造费                                                                   年
电力增
                       21,225.00      205,175.00       219,325.00     8年
容
房屋租
                               0      448,578.00       221,422.00     5年
赁费
仓库维
                      146,778.53      295,218.00               0-     4年
修
新产品
                       40,641.01      580,266.72       324,603.15     5年
开发费
南山三
                                                                      9.3
角坪牧                 32,418.00       43,224.00       605,178.89
                                                                       年
道
车辆奖                                                                3.8
                      623,300.00      719,200.00               0-
励                                                                     年
                    2,000,909.41
合计                                7,797,918.83    11,790,744.78
    14、短期借款
借 款 类 别               期  末  数                           期  初  数
信 用 借 款           127,800,000.00                        85,000,000.00
抵 押 借 款           402,590,000.00                       272,400,000.00
保 证 借 款           154,700,000.00                       357,700,000.00
合   计               685,090,000.00                       715,100,000.00
    注：本账户期末数比期初数减少3001 万元,减幅4.20%,主要系归还贷款。
    15、应付账款
期末数                                                             期初数
113,493,538.98                                             118,018,591.55
    注：本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项。
    16、预收账款
期 末 数                                                         期 初 数
56,311,673.66                                               72,333,002.95
    注：本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项。
    17、应付股利
期末数                                                            期 初数
4,640,200                                                    4,640,200.00
    主要明细如下：
投 资 者 名 称                              金额                     备注
湖南省农业集团有限公司              4,260,000.00    应付2000年-2001年股利
湖南沐林现代食品有限公司              380,000.00    应付2000年-2001年股利
自然人股东                                200.00           应付2001年股利
合计                                4,640,200.00
    18、应交税金
税     种              本期法定税率（%）      期  末   数      期  初  数
增值税
                               17、13、6       898,903.78    3,803,287.23
营业税
                                       5     5,600,238.14      494,461.68
城建税
                                    5、7       -80,072.52     -641,828.70
房产税
                                     1.2       106,601.17      107,631.89
土地使用税
                                               252,973.20      207,664.52
企业所得税
                                  15、33    12,340,637.33    4,498,054.35
个人所得税
                                             1,121,558.77      762,380.47
印花税
                                                11,775.00       11,775.00
车船使用税                                         528.00        1,188.00
代扣税                                        -166,999.92     -211,440.34
建安税                                                         755,672.29
土地增值税                                      52,785.42       52,785.42
合   计                                     20,138,928.37    9,841,631.81
    19、其他应付款
期  末  数                                                     期  初  数
89,647,113.52                                              128,777,388.26
    注：（1）本账户期末数比期初数减少3913 万元,减幅30.39 %,主要系本期亚华大
酒店未纳入合并范围减少3949万元。
    20、预提费用
项  目              期  末  数    期  初  数                  结 存 原 因
利息                416,805.97    380,465.01                     预提待付
修理费                            115,731.82                     预提待付
租金                               61,505.33                     预提待付
水电费            3,817,028.61     20,684.59                     预提待付
其他                957,038.67    149,055.11                     预提待付
广告费               5,000,000
合  计           10,190,873.25    727,441.86
    21、一年内到期的长期负债
银行名称                                      期  末  数       期  初  数
中国建设银行长沙华兴支行                   50,000,000.00    10,000,000.00
建行天心支行                               20,000,000.00    20,000,000.00
合计                                       70,000,000.00    30,000,000.00
    22、长期借款
借 款 条 件                                  期  末  数        期  初  数
信用借款                                   8,511,844.94     58,603,051.27
抵押借款                                 102,500,000.00     16,000,000.00
保证借款                                  98,055,250.00    233,844,200.00
合计                                     209,067,094.94    308,447,251.27
    注:本帐户期末数比期数减少9938万元,减幅32.22%,主要系:a)贷款重分类至一年
内到期长期借款；b)本期未并入亚华大酒店有限公司长期借款6600万元。
    23、长期应付款
种类                                              期末数           期初数
财政拨款                                      288,004.54       288,004.54
种子储备库项目                              7,813,576.15     8,125,724.15
财政拨蔬菜良繁补助                                     0       880,342.58
合计                                        8,101,580.69     9,294,071.27
    24、累计未确认投资损失
期  末  数                                                     期  初  数
5,112,026.63                                                 4,547,964.37
    注：系本公司对控股子公司湖南亚华种业科学研究院、湖南亚华会农有限公司的
投资减至为零后的累计未确认投资损失。
    25、股本
                                               本期变动增减额
项目                                 期初数
                                                           配
                                                                 送股
                                                           股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国有持有股份               66,200,000
法人股                           43,800,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他                                  2,000
2、募集社会公众股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计              110,002,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                  60,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计               60,000,000
三、股份总数                    170,002,000
                                                                   期末数
项目
                                    公积金
                                              增发    其他
                                      转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国有持有股份                                             66,200,000
法人股                                                         43,800,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他                                                                2,000
2、募集社会公众股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            110,002,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                60,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             60,000,000
三、股份总数                                                  170,002,000
    26、资本公积
项     目              期 初 数    本期增加    本期减少          期 末 数
股本溢价         388,384,471.86                            388,384,471.86
    27、盈余公积
项      目                    期初数    本期增加    本期减少
法定盈余公积           15,697,234.13
法定公益金             15,638,496.85
任意盈余公积           12,421,232.66
合      计             43,756,963.64
项      目                                                         期末数
法定盈余公积                                                15,697,234.13
法定公益金                                                  15,638,496.85
任意盈余公积                                                12,421,232.66
合      计                                                  43,756,963.64
    28、未分配利润
期初数                              本期增加    本期减少           期末数
60,120,665.65                  21,099,167.87                81,219,833.52
    29、主营业务收入、主营业务成本
                         主营业务收入                        主营业务成本
项  目
                          2003年1-6月       2002年1-6月       2003年1-6月
种子                   137,416,157.33    133,989,835.14    114,225,596.23
乳制品                 291,027,645.63    164,574,191.87    172,317,215.76
房地产                 135,967,820.60                 -    102,054,900.07
生化制品                 8,438,894.74     15,280,949.44      7,823,356.64
其他                    24,169,973.15     42,753,643.97     20,082,353.25
合  计                 597,020,491.45    356,598,620.42    416,503,421.95
项  目
                                                              2002年1-6月
种子                                                        97,866,325.53
乳制品                                                     102,286,548.26
房地产                                                                  -
生化制品                                                    10,330,960.73
其他                                                        38,587,664.13
合  计                                                     249,071,498.65
    注：公司前五名客户销售收入总额为3979.87万元，占公司全部销售收入总额的6
.67% 。
    30、财务费用
项    目                                    2003年1-6月       2002年1-6月
利息支出                                   23,019,197.9     17,877,791.70
减：利息收入                               2,888,008.87       2,116,64.68
汇兑损失
手续费                                       279,449.04        114,293.42
合  计
                                          20,410,638.07     15,875,820.44
    注:本帐户本期发生数较上年同期数增加453万元,增幅 28.53%,主要系本期贷款规
模超过去年同期所致.
    31、投资收益
项    目                                     2003年1-6月      2002年1-6月
股权投资收益                                2,152,878.36     2,994,683.17
其他债权投资收益                                 150,000          800,000
委托投资收益
股权投资差额摊销                              199,863.34       284,573.19
减值准备                                                    -1,969,923.73
合  计                                      2,502,741.70     2,109,332.63
    32、营业外收入
项  目                                         2003年1-6月    2002年1-6月
罚款收入                                         93,550.00        260,000
                                                 88,494.50
处置固定资产收益                                                   41,340
无效申购利息收入
其他                                            423,168.55     295,717.28
                                                605,213.05
合  计                                                         597,057.28
    33、营业外支出
项  目                                        2003年1-6月     2002年1-6月
罚款
                                                 4,506.20       34,478.07
处置固定资产损失
                                               173,288.16         141,060
捐赠
                                                 5,000.00          19,380
赔偿支出
                                                -1,650.86      523,302.33
停工损失
                                                                        0
固定资产盘亏损失
                                                                  144,690
其他
                                               471,725.92       92,079.16
合  计
                                               652,869.42      954,989.56
    34、支付的其他与经营活动有关的现金明细如下：
项目                                                             金    额
办公费                                                       2,795,734.49
广告宣传费                                                   9,701,563.08
差旅费                                                       3,759,849.53
业务费                                                       2,270,402.35
综合服务费                                                   5,959,027.12
租赁费                                                       3,371,582.76
会费                                                         1,311,029.06
技术开发费                                                   1,838,969.44
水电费                                                         606,227.98
保险费                                                       1,535,962.67
运费                                                         6,091,360.96
维修费                                                         433,375.11
促销费                                                      28,696,123.11
其他                                                         1,352,710.11
合计                                                        69,723,917.77
    附注6 、母公司会计报表主要项目注释：     （金额单位：人民币元）
    1、应收账款
                       期     末     数
                                                                 坏账准备
账 龄                                       所占
                                  金 额     比例
                                                    计提
                                             (%)                     金额
                                                    比例
1年以内
                          24,019,944.37     9.95      5%     1,200,997.22
1-2年
                          63,704,983.17    26.38     10%     6,370,498.32
2-3年
                          48,020,300.93    19.89     10%     4,802,030.09
3-5年                     11,926,151.57     4.94     15%     1,788,922.74
5年以上
                             666,102.53     0.28     20%       133,220.51
内部往来
                          93,118,796.21    38.56                    0   -
合 计
                         241,456,278.78      100            14,295,668.87
                     期      初     数
                                                                 坏账准备
账 龄                                       所占
                                 金 额      比例
                                                    计提
                                             (%)                     金额
                                                    比例
1年以内
                         73,018,525.36     44.09      5%     3,870,091.24
1-2年
                         56,242,773.91     33.96     10%     5,624,277.39
2-3年
                         17,327,914.99     10.46     10%     1,732,791.50
3-5年                    10,325,348.58      6.23     15%     1,548,802.28
5年以上
                          8,688,538.48      5.26     20%     1,737,707.70
内部往来
合 计                   165,603,101.32       100            14,513,670.11
    注：本项目前五名金额合计为1871.66 万元,占应收账款总额的 7.75%。
    2、其他应收款
账 龄                           期     末     数
                                金 额                            坏账准备
                                             所占
                                             比例    计提
                                              (%)      比            金额
                                                       例
1年以内                    94,655,644.52    72.58      5%    4,732,782.23
1-2年                      25,665,544.02    19.68     10%    2,566,554.40
2-3年                       3,343,163.86     2.56     10%      334,316.39
3-5年                       1,915,071.96     1.47     15%      287,260.79
5年以上                     4,831,360.61     3.70     20%      966,272.12
内部往来                               0
                                           100.00
合 计                     130,410,784.97                     8,887,185.93
账 龄                                                   期      初     数
                               金 额                          坏账准备
                                             所占
                                             比例
                                                     计提
                                              (%)                    金额
                                                     比例
1年以内                    70,931,125.97    27.27      5%    3,988,440.61
1-2年                      12,286,661.33     4.72     10%    1,228,666.13
2-3年                      17,558,471.91     6.75     10%    1,755,847.20
3-5年                       1,399,398.98     0.54     15%      279,909.85
5年以上                     1,161,393.14     0.45     20%      282.278.63
                                            60.26
内部往来                  156,723,952.01                                0
合 计                     260,061,003.34      100            7,535,142.42
    注：本项目前五名金额合计为 4163.59万元，占其他应收款总额的31.92%。
    3、长期股权投资
     A、长期股权投资
                                              期  末  数
长期股权投资类别
                                                 金   额         减值准备
对子公司投资                              190,262,017.55     1,512,822.37
对联营企业投资                                         0
其他股权投资                              316,078,839.92
合   计                                   506,340,857.47     1,512,822.37
                                               期  初  数
长期股权投资类别
                                                  金   额        减值准备
对子公司投资                               241,233,850.43    1,512,822.37
对联营企业投资
其他股权投资                               246,971,500.90
合   计                                    488,205,351.33    1,512,822.37
    B.权益法核算的长期股权投资
被投资公司                                                   被投资单位权
名称                         初始投资额       追加投资额         益增加额
湖南亚华肥料
有限公司                   3,100,000.00
湖南亚华种业
会农有限公司               1,970,000.00                        -57,375.29
湖南亚华置业
有限公司                   9,990,000.00    18,510,000.00    16,005,774.45
湖南亚华高校
产业投资有限
公司                       9,000,000.00                       -684,590.07
湖南亚华教育
投资有限公司              15,000,000.00                              0.00
湖南亚华种业
科学研究院                 1,990,000.00
湖南亚华网络
科技有限公司                 550,000.00                        -90,510.22
湖南亚华水产
品有限公司                   450,000.00     4,300,000.00    -1,315,387.98
湖南亚华花板
桥市场开发有
限公司                    42,000,000.00                       -850,866.73
湖南亚华绿色
产业开发有限
公司                       5,000,000.00                       -295,089.28
湖南亚华科技
有限公司                  28,225,440.53                     -1,068,846.97
湖南亚华宾佳
乐乳业有限公
司                        46,900,000.00                       -441,201.22
泰阳证券有限
责任公司                  47,000,000.00   173,579,735.00     4,722,160.91
湖南亚华乳品
营销有限公司               9,700,000.00                        -69,403.21
武汉中湘种子
有限责任公司                 350,000.00
亚华种业汩罗
中湘种子有限
公司                       1,270,000.00     1,035,000.00       632,919.53
亚华种业怀化
中湘种子有限
公司                       1,300,000.00        15,000.00      -117,700.29
亚华种业益阳
中湘种子有限
公司                         850,000.00                        418,587.74
湖南亚华种业
邵阳中湘种子
有限公司                   1,100,000.00         5,000.00       619,466.35
常德亚华种子
有限公司                   3,800,000.00                        228,140.66
湖南亚华大酒
店有限责任公              69,162,727.19                     -1,500,435.58
司
合计                     298,708,167.72   197,444,735.00    16,135,642.80
被投资公司                   分得的现金
名称                             红利额       累计增加额         期末余额
湖南亚华肥料
有限公司                                     -910,835.77     2,189,164.23
湖南亚华种业
会农有限公司                               -1,970,000.00             0.00
湖南亚华置业
有限公司                                   12,847,642.09    41,347,642.09
湖南亚华高校
产业投资有限
公司                                       -1,812,442.77     7,187,557.23
湖南亚华教育
投资有限公司                                 -950,843.24    14,049,156.76
湖南亚华种业
科学研究院                                 -1,990,000.00             0.00
湖南亚华网络
科技有限公司                                 -467,760.37        82,239.63
湖南亚华水产
品有限公司                                 -3,844,598.82       905,401.18
湖南亚华花板
桥市场开发有
限公司                                     -1,616,793.27    40,383,206.73
湖南亚华绿色
产业开发有限
公司                                       -1,202,957.83     3,797,042.17
湖南亚华科技
有限公司                                   -9,292,836.07    18,932,604.46
湖南亚华宾佳
乐乳业有限公
司                                          1,075,823.61    47,975,823.61
泰阳证券有限
责任公司                     11,579,5454    5,430,858.83   254,431,048.83
湖南亚华乳品
营销有限公司                               -9,308,680.65       391,319.35
武汉中湘种子
有限责任公司                                  -73,005.90       276,994.10
亚华种业汩罗
中湘种子有限
公司                                          647,154.81     2,952,154.81
亚华种业怀化
中湘种子有限
公司                                         -159,035.71     1,155,964.29
亚华种业益阳
中湘种子有限
公司                                          486,268.03     1,336,268.03
湖南亚华种业
邵阳中湘种子
有限公司                                      771,508.34     1,876,508.34
常德亚华种子
有限公司                                      227,530.38     4,027,530.38
湖南亚华大酒
店有限责任公                               -4,948,635.77    64,214,091.42
司
合计                      11,579,545.00    22,938,359.92   507,511,717.64
    C、股权投资差额
被投资单位                            初始金额    摊销期限     本期摊销额
湖南亚华科技有限公司                 -577,553.04    10        28,776.65
泰阳证券有限责任公司               -3,421,733.78    10       171,086.69
合计                               -3,999,286.82             199,863.34
被投资单位                                        摊余金额       形成原因
湖南亚华科技有限公司                              -404,559.84    折价收购
泰阳证券有限责任公司                            -2,566,300.33    折价收购
合计                                            -2,970,860.17
    D、减值准备
被投资单位名称                        期初数    本期增减数    本期减少数
湖南亚华肥料有限公司
                                  534,416.62
湖南亚华科技有限公司              978,405.75
合计                            1,512,822.37
被投资单位名称                                      期末数      计提原因
湖南亚华肥料有限公司                                          公司已进入
                                                534,416.62      清算阶段
湖南亚华科技有限公司                            978,405.75    公司已停业
合计                                          1,512,822.37
    4、长期债权投资
被投资单位名称                                       初始投资成本    年限
岳阳楼管理处                                        15,000,000.00      10
邵阳新忠房地产开发有限公司                           4,000,000.00
优质果茶良种示范园                                  12,000,000.00
湘西副食品水果批发城有限公司                         3,536,000.00       2
衡阳锐高电线电缆有限公司                             5,000,000.00
合          计                                      39,536,000.00
被投资单位名称                                         期末数    减值准备
岳阳楼管理处                                       2,030,000.00
邵阳新忠房地产开发有限公司                         4,000,000.00
优质果茶良种示范园                                12,000,000.00
湘西副食品水果批发城有限公司                       3,536,000.00
衡阳锐高电线电缆有限公司                           5,000,000.00
合          计                                    26,566,000.00
    5、主营业务收入、主营业务成本
                         主营业务收入                        主营业务成本
项  目
                          2003年1-6月       2002年1-6月       2003年1-6月
乳制品                 192,429,169.94    114,636,810.74    128,558,952.84
种子                   105,785,235.25    105,868,966.13     89,929,237.65
生化制品                 8,438,894.74     15,280,949.44      7,823,356.64
其他                    11,837,845.42      7,654,852.72     10,814,720.25
合     计              318,491,145.35    243,441,579.03    237,126,267.38
项  目
                                                              2002年1-6月
乳制品                                                      77,514,219.72
种子                                                        76,534,689.90
生化制品                                                    10,330,960.73
其他                                                         6,722,450.58
合     计                                                  171,102,320.93
    注：公司前五名客户销售收入总额为1924.59万元，占公司全部销售收入总额的
7.91% 。
    6、投资收益
项       目                                  2003年1-6月      2002年1-6月
股权投资收益                               16,135,642.80    -1,816,393.31
其他债权投资收益                                 150,000
委托投资收益                                           0
股权投资差额摊销                              199,863.34       284,573.19
计提减值准备                                           0    -1,645,623.73
合       计                                16,485,506.14    -3,177,443.85
    附注7、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
   （1）存在控制关系的关联方
                                     注册
公司名称                                                         主营业务
                                     地址
湖南省农业集团                     湖南省      生产、销售农业机械、农具、
有限公司                           长沙市              农作物种子、钟苗等
湖南亚华肥料有                     湖南省
                                                 研制生产有机肥、专用肥等
限公司                             长沙市
湖南亚华种业会                     湖南省      常规农作物种子的生产、销售
农有限公司                         益阳市                              等
湖南亚华置业有                     湖南省
                                                       三级房地产开发经营
限公司                             长沙市
湖南亚华高校产                     湖南省
                                                 投资、开发高校教育产业等
业投资有限公司                     长沙市
                                                 投资建设高等院校教育产业
湖南亚华教育投                     湖南省
                                               及学生宿舍、教师公寓、教学
资有限公司                         长沙市
                                                                     楼等
湖南亚华绿色产
                                   湖南省    蔬菜种子的研制、生产、加工、
业开发有限责任
                                   岳阳市                          销售等
公司
                                                 提供国际互联网及其他多媒
湖南亚华网络科                     湖南省
                                               体通信业务、开发、生产、销
技有限公司                         长沙市
                                                       售计算机软、硬件等
                                          水产品、农产品、农副产品的
湖南亚华水产品                     湖南省
                                             收购（有政策规定除外）加工、
有限公司                           益阳市
                                                                   销售等
湖南亚华花板桥
                                   湖南省
市场开发有限公                                 城市房地产综合开发，经营等
                                   岳阳市
司
湖南亚华种业科                     湖南省      农作物新品种、新组合、亲本
学研究院                           长沙市              材料的选育、引进等
湖南亚华科技有                     湖南省    铜合金系列产品、冶炼、铸造、
限公司                             娄底市                    生产、销售等
湖南亚华南山乳                     湖南省      销售南山牌乳制品，政策允许
品营销有限公司                     长沙市          的畜禽良种、农畜产品等
武汉中湘种子有                     湖北省
                                                 各类农作物种子及种用物资
限责任公司                         武汉市
亚华种业汩罗中                     湖南省      各类农作物种子（种苗）、种
湘种子有限公司                     汩罗市                        用物资等
亚华种业怀化中                     湖南省    各类农作物、种苗、生长激素、
湘种子有限公司                     怀化市                    化肥、农药等
亚华种业益阳中                     湖南省    各类农作物、种苗、生长激素、
湘种子有限公司                     益阳市                    化肥、农药等
常德亚华种子有                     湖南省      农作物种子、种苗、种用物资
限公司                             常德市                    等生产、销售
湖南亚华宾佳乐                     湖南省      生产、销售乳制品、罐头、饮
乳业有限公司                       长沙市                            料等
湖南亚华种业邵
                                   湖南省      农作物种子、种苗、种用物质
阳中湘种子有限
                                   邵阳市                              等
公司
                                                 电子产品的开发生产和销售
湖南广通电子城                     湖南省
                                               并提供技术咨询服务，经销电
有限公司                           长沙市
                                                          器机械等
湖南同力置业有                     湖南省       房地产项目筹建;销售日用百
限公司                             长沙市                  货、五金家电等
湖南亚华物业管                     湖南省      经营物业管理业务、销售日用
理有限公司                                               百货、五金家电等
                                   长沙市
                                 内蒙自治
呼伦贝尔亚华乳                                 乳制品销售、农牧产品加工销
                                 区呼伦贝
业有限责任公司                                             售、奶牛养殖等
                                     尔市
                                         与本企            经济    法定代
公司名称
                                         业关系            性质      表人
湖南省农业集团
                                         母公司    有限责任公司    邹定民
有限公司
湖南亚华肥料有
                                         子公司    有限责任公司    李树明
限公司
湖南亚华种业会
                                         子公司    有限责任公司    廖福玉
农有限公司
湖南亚华置业有
                                         子公司    有限责任公司    胡雄杰
限公司
湖南亚华高校产
                                         子公司    有限责任公司      刘湘
业投资有限公司
湖南亚华教育投
                                         子公司    有限责任公司      刘湘
资有限公司
湖南亚华绿色产
业开发有限责任                           子公司    有限责任公司    潘伟宏
公司
湖南亚华网络科
                                         子公司    有限责任公司      刘湘
技有限公司
湖南亚华水产品
                                         子公司    有限责任公司    罗礼才
有限公司
湖南亚华花板桥
市场开发有限公                           子公司    有限责任公司    林文冶
司
湖南亚华种业科
                                         子公司            事业      罗峰
学研究院
湖南亚华科技有
                                         子公司    有限责任公司      魏翔
限公司
湖南亚华南山乳
                                         子公司    有限责任公司    陈远荣
品营销有限公司
武汉中湘种子有
                                         子公司    有限责任公司    彭志龙
限责任公司
亚华种业汩罗中
                                         子公司    有限责任公司    彭志龙
湘种子有限公司
亚华种业怀化中
                                         子公司    有限责任公司    彭志龙
湘种子有限公司
亚华种业益阳中
                                         子公司    有限责任公司    彭志龙
湘种子有限公司
常德亚华种子有
                                         子公司    有限责任公司    王国荣
限公司
湖南亚华宾佳乐
                                         子公司    有限责任公司      魏翔
乳业有限公司
湖南亚华种业邵
阳中湘种子有限                           子公司    有限责任公司    彭志龙
公司
湖南广通电子城
                                         子公司    有限责任公司    何为贵
有限公司
湖南同力置业有
                                         子公司    有限责任公司    胡雄杰
限公司
湖南亚华物业管
                                         子公司    有限责任公司    李文宏
理有限公司
呼伦贝尔亚华乳
                                         子公司    有限责任公司    旷建华
业有限责任公司
    （2）存在控制关系的关联方所持股及其变化（金额单位：万元）
                                  年初数              本期增加
公司名称
                                    金额      比例        金额    比例
湖南省农业集团有
                                    4310    25.35%
限公司
湖南亚华肥料有限
                                     310       62%
公司
湖南亚华种业会农
                                     197    98.50%
有限公司
湖南亚华置业有限
                                    2850       95%
公司
湖南亚华高校产业
                                     900       90%
投资有限公司
湖南亚华教育投资
                                    1500       75%
有限公司
湖南亚华绿色产业
                                     500    99.80%
开发有限公司
湖南亚华网络科技
                                      55    40.44%
有限公司
湖南亚华水产品有
                                     475       95%
限公司
湖南亚华花板桥市
                                    4200       51%
场开发有限公司
湖南亚华种业科学
                                     199     99.5%
研究院
湖南亚华科技有限
                                 2764.78     81.3%
公司
湖南亚华南山乳品
                                     970       97%
营销有限公司
武汉中湘种子有限
                                      35       70%
责任公司
亚华种业汩罗中湘
                                   230.5    46.03%
种子有限公司
亚华种业怀化中湘
                                   131.5    47.90%
种子有限公司
亚华种业益阳中湘
                                      85    47.62%
种子有限公司
湖南亚华宾佳乐乳
                                    4690       70%
业有限公司
湖南亚华种业邵阳
                                   110.5    46.43%
中湘种子有限公司
常德亚华种子有限
                                     380       76%
公司
湖南广通电子城有
                                     357       51%
限公司
湖南亚华大酒店有
                                 6916.27       51%
限责任公司
湖南同力置业有限
                                    1000    21.28%
公司
湖南亚华物业管理
                                     285       95%
有限公司
呼伦贝尔亚华乳业
                                                      255    51%
有限责任公司
                                       本期减
                                                         期末数
                                           少
公司名称
                                           金
                                                 比例      金额      比例
                                           额
湖南省农业集团有
                                                           4310    25.35%
限公司
湖南亚华肥料有限
                                                            310       62%
公司
湖南亚华种业会农
                                                            197    98.50%
有限公司
湖南亚华置业有限
                                                           2850       95%
公司
湖南亚华高校产业
                                                            900       90%
投资有限公司
湖南亚华教育投资
                                                           1500       75%
有限公司
湖南亚华绿色产业
                                                            500    99.80%
开发有限公司
湖南亚华网络科技
                                                             55    40.44%
有限公司
湖南亚华水产品有
                                                            475       95%
限公司
湖南亚华花板桥市
                                                           4200       51%
场开发有限公司
湖南亚华种业科学
                                                            199     99.5%
研究院
湖南亚华科技有限
                                                        2764.78     81.3%
公司
湖南亚华南山乳品
                                                            970       97%
营销有限公司
武汉中湘种子有限
                                                             35       70%
责任公司
亚华种业汩罗中湘
                                                          230.5    46.03%
种子有限公司
亚华种业怀化中湘
                                                          131.5    47.90%
种子有限公司
亚华种业益阳中湘
                                                             85    47.62%
种子有限公司
湖南亚华宾佳乐乳
                                                           4690       70%
业有限公司
湖南亚华种业邵阳
                                                          110.5    46.43%
中湘种子有限公司
常德亚华种子有限
                                                            380       76%
公司
湖南广通电子城有
                                                            357       51%
限公司
湖南亚华大酒店有                               -11.11%
                                                        6916.27    39.89%
限责任公司
湖南同力置业有限
                                                           1000    21.28%
公司
湖南亚华物业管理
                                                            285       95%
有限公司
呼伦贝尔亚华乳业
                                                            255       51%
有限责任公司
    （3）不存在控制关系的关联方关系
企业名称                             与本企业关系
深圳市舟仁创业投资有限公司     持有本公司20.59%的股份，是本公司第二大股东
湖南省南山种畜牧草良种繁殖场   持有本公司13.59%的股份，是本公司第三大股东
长沙宾佳乐乳业有限公司       系本公司控股子公司湖南亚华宾佳乐乳业有限公司
                                                             的第二大股东
    2、关联方交易及关联往来
    (1)关联交易
    本期无关联方购销业务。
      (2)关联往来
                                                       期末数
项目                                                   金  额    占该项总
                                                                   额比例
其他应付款:
湖南省南山种畜牧草良种繁殖场
湖南省农业集团有限公司                          16,290,951.72      18.17%
湖南亚华肥料有限公司                             1,318,353.00       1.47%
长沙宾佳乐乳业有限公司                           1,508,813.69       1.68%
                                             期初数    备注
项目                                         金  额    占该项总
                                                         额比例
其他应付款:
湖南省南山种畜牧草良种繁殖场           3,578,048.65       2.78%    往来款
湖南省农业集团有限公司                32,236,991.54      25.03%
湖南亚华肥料有限公司                   1,318,353.00       1.02%    往来款
长沙宾佳乐乳业有限公司                 1,890,092.38       1.46%
    （3）其他应披露的事项
    a:本公司与湖南省农业集团有限公司签订了综合服务合同，该公司为本公司提供
生活服务，按公开市场价收费。
    b:根据本公司与湖南省农业集团有限公司、湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖
南高溪集团公司签订的《土地租赁协议》和《关于土地使用的补充协议》规定，本期
应支付土地租赁费175，305元。
    c:根据2001年本公司与湖南南山种畜牧草良种繁殖场签订的协议规定,从2002年起
,每年应付给湖南省南山种畜牧草良种繁殖场草山使用补偿费160万元,本期应付草山使
用补偿费160万元。
    d:湖南省农业集团以原有对湖南亚华大酒店有限责任公司(以下简称大酒店)的债
权向亚华大酒店增资37,761,935.59元，增资后占亚华大酒店60.11%的股权,本公司不
进行增资,维持原有投资69,162,727.19万元,增资后持有的股权比例由51%降为39.89%
，此项关联交易由湖南开元有限责任会计师事务所出具<<独立财务顾问报告>>，交易
行为符合公平、公正、公允的原则。
    附注8、或有事项
    1、本公司诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金12,918,301.59元，经20
00年3月9日长沙市中级人民法院(1999)中经一初字第247号民事判决书判决，由湖南金
日电子有限公司返还本公司所欠联营资金12,918,301.59元及资金占用费，此款项自判
决生效之日起十日内给付，但截止2003年6月30日，本公司尚未全部收回此款项，目前
正逐渐收取。
    2、本公司为控股子公司湖南亚华水产品有限公司取得759万元的借款、湖南亚华
网络科技有限公司取得200万元的借款、湖南亚华科技有限公司取得1238万元的借款、
湖南亚华花板桥市场开发有限公司取得3280万元的借款和湖南亚华宾佳乐乳业有限公
司取得3000万元的借款、湖南亚华大酒店有限责任公司取得3100万元的借款提供信用
担保。
    3、本公司为控股子公司湖南亚华置业有限公司取得中国建设银行长沙市天心支行
9000万元的借款提供信用担保。
    4、本公司为湖南洞庭水殖股份有限公司取得1000万元、3000万元、3000万元、3
000万元、4000万元的借款提供信用担保，借款期限分别为2002年12月31日-2003年12
月30日、2003年1月17日－2004年1月16日、2003年5月19-2004年5月18日、2003年5月
28日－2004年5月28日、2003年6月25日－2004年6月24日。
    5、本公司于2002年7月9日为湖南酒鬼酒股份有限公司取得4000万元的借款提供信
用担保，借款期限为年2002年7月9 日－2003年7 月8 日。6、本公司为湖南安塑股份
有限公司取得3000万元的借款提供信用担保，借款期限为2003年6月5日—2004年6月4
日。
    7、本公司为湖南投资集团股份有限公司取得2000万元、5500万元贷款提供担保，
借款期限为2002年11月20日－2003年11月19日、2003年3月24日－2004年1月23日。
    8、本公司为深圳市中科智集团有限公司取得3000万元借款提供信用担保，借款期
限为2003年5月14日—2004年5月13日。
    附注9、其他重要事项
    1、本公司以所持有的泰阳证券有限责任公司的12,461万股股权用于本公司贷款质
押担保。其中：中国工商银行长沙市五一路支行流动资金贷款3000万元；中国建设银
行长沙市华兴支行流动资金贷款7600万元。
    2、本公司2001年2月6日和2001年2月24日分别与湖南酒鬼酒股份有限公司、湖南
投资股份有限公司签订了《交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银
行贷款的担保，每一次担保的最高担保金额为人民币壹亿元，上述协议的交叉担保期
限均暂定五年。
    3、本公司2001年11月26日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了《交叉担保框架协
议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，最高担保金额为人民币壹亿
元，交叉担保期限暂定三年。
    4、根据本公司于2001年11月28日与下属控股子公司－湖南亚华置业有限公司签署
的《亚华花园拆迁补偿协议》，本公司于2002年5月27日与湖南亚华置业有限公司签署
《亚华花园拆迁补偿协议之补充协议》，由于湖南亚华置业有限公司开发“亚华花园
”需将本公司生化制品分公司予以整体拆迁，现根据具体拆迁处置情况，经双方协商
同意由湖南亚华置业有限公司给予本公司整体拆迁费2325.44万元，过渡补助费1513.
37万元，共计3838.81万元，该项费用计入土地开发成本。
    5、本公司2003年1月3日和2003年3月10日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了《
交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，最高担保金
额分别为人民币肆仟万元和陆仟万元，交叉担保期限暂定两年。本协议签署后本公司
与湖南洞庭水殖股份有限公司互保最高金额共计两亿元。
    6、根据本公司第二届董事会第八次会议决议，本公司与长沙宾佳乐乳业有限公司
签订股权托管协议，长沙宾佳乐乳业有限公司将其持有的湖南亚华宾佳乐乳业有限公
司30％的股权交由本公司托管，并向本公司收取股权托管费，托管期限自2003年1月1
日起至2005年12月30日止。股权托管费为2003年150万元、2004年155万元、2005年16
0万元，股权托管期间湖南亚华宾佳乐乳业有限公司经营所产生的债权债务由本公司所
有及承担，长沙宾佳乐乳业有限公司对该公司托管期间所产生的经营亏损不承担任何
责任。
    7、根据本公司第二届董事会第八次会议决议，本公司与深圳市中科智集团有限公
司签订了《交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，
最高担保金额分别为人民币壹亿元，交叉担保期限为两年。
    8、2003年3月28日，本公司第二大股东深圳市舟仁创业投资有限公司将其持有的
本公司3500万股的法人股质押给广东发展银行深圳分行发展中心支行，质押期限自20
03年3月28日至2006年3月26日，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司办理了股份质押登记手续。
    9、根据2003年4月23日本公司第二届董事会第十四次会议决议，本公司与湖南省
微生物研究所签署了《出让土霉素、兽药经营性资产协议书》，将土霉素、兽药两车
间相关资产及负债以交易价格人民币0元转让给湖南省微生物研究所。
    第七节 备查文件目录
    一、载有董事长签名的半年度报告文本；
    二、有公司法定代表、财务总监、财务部部长签名并盖章的会计报表；
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本；
    四、公司章程文本。
    以上备查文件均完整保留在本公司办公室。
    湖南亚华种业股份有限公司
    董事长：邹定民
    二○○三年七月二十八日
                               合并资产负债表
    会企01表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
资    产                                        附注               期末数
流动资产：
货币资金                                         5-1       160,532,085.87
短期投资                                         5-2         7,034,300.00
应收票据                                                     2,200,000.00
应收股利
应收利息                                                       193,125.00
应收账款                                         5-3       200,480,931.06
其他应收款                                       5-4       145,329,310.12
预付账款                                         5-5       117,174,412.03
应收补贴款                                                     353,025.12
存货                                             5-6       389,670,117.24
待摊费用                                         5-7         1,992,219.63
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                                   109,808.70
流动资产合计                                             1,025,069,334.77
长期投资：
长期股权投资                                     5-8       343,653,226.40
长期债权投资                                     5-9        26,566,000.00
其他长期投资
长期投资合计                                               370,219,226.40
固定资产：
固定资产原价                                    5-10       478,532,981.22
减：累计折旧                                                71,126,135.34
固定资产净值                                               407,406,845.88
减：固定资产减值准备                                        10,400,821.29
固定资产净额                                               397,006,024.59
工程物资                                                        68,688.02
在建工程                                        5-11       204,171,273.50
固定资产清理
固定资产合计                                               601,245,986.11
无形资产及其他资产：
无形资产                                        5-12        56,525,090.98
长期待摊费用                                    5-13        11,790,744.78
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      68,315,835.76
递延税项
资产总计                                                 2,064,850,383.04
资    产                                                           期初数
流动资产：
货币资金                                                   258,797,111.88
短期投资                                                     7,334,300.00
应收票据
应收股利
应收利息                                                       193,125.00
应收账款                                                   172,076,224.84
其他应收款                                                 154,032,660.64
预付账款                                                   107,480,346.04
应收补贴款
存货                                                       341,717,968.26
待摊费用                                                       562,878.94
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,042,194,615.60
长期投资：
长期股权投资                                               283,785,957.69
长期债权投资                                                47,566,000.00
其他长期投资
长期投资合计                                               331,351,957.69
固定资产：
固定资产原价                                               723,121,651.90
减：累计折旧                                                74,808,670.10
固定资产净值                                               648,312,981.80
减：固定资产减值准备                                        10,400,821.29
固定资产净额                                               637,912,160.51
工程物资                                                        68,688.02
在建工程                                                   119,122,092.12
固定资产清理
固定资产合计                                               757,102,940.65
无形资产及其他资产：
无形资产                                                    57,022,009.64
长期待摊费用                                                12,733,052.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      69,755,062.07
递延税项
资产总计                                                 2,200,404,576.01
负债和股东权益                                  附注               期末数
流动负债：
短期借款                                        5-14       685,090,000.00
应付票据                                                                -
应付账款                                        5-15       113,493,538.98
预收账款                                        5-16        56,311,673.66
应付工资                                                     1,710,728.29
应付福利费                                                   5,986,452.36
应付股利                                        5-17         4,640,200.00
应交税金                                        5-18        20,138,928.37
其他应交款                                                    -478,706.26
其他应付款                                      5-19        89,647,113.52
预提费用                                        5-20        10,190,873.25
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                            5-21        70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             1,056,730,802.17
长期负债：
长期借款                                        5-22       209,067,094.94
应付债券
长期应付款                                      5-23         8,101,580.69
专项应付款                                                     900,000.00
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                               218,068,675.63
递延税项：
递延税项贷项
负债合计                                                 1,274,799,477.80
减:累计未确认投资损失                           5-24         5,112,026.63
少数股东权益                                               111,799,662.85
股东权益                                                                -
股本                                            5-25       170,002,000.00
减：已归还投资                                                          -
股本净额                                                   170,002,000.00
资本公积                                        5-26       388,384,471.86
盈余公积                                        5-27        43,756,963.64
其中：法定公益金                                            15,638,496.85
未分配利润                                      5-28        81,219,833.52
股东权益合计                                               683,363,269.02
负债和股东权益总计                                       2,064,850,383.04
负债和股东权益                                                     期初数
流动负债：
短期借款                                                   715,100,000.00
应付票据
应付账款                                                   118,018,591.55
预收账款                                                    72,333,002.95
应付工资                                                     2,250,659.32
应付福利费                                                   5,977,228.85
应付股利                                                     4,640,200.00
应交税金                                                     9,841,631.81
其他应交款                                                    -978,456.20
其他应付款                                                 128,777,388.26
预提费用                                                       727,441.86
预计负债
一年内到期的长期负债                                        30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             1,086,687,688.40
长期负债：
长期借款                                                   308,447,251.27
应付债券
长期应付款                                                   9,294,071.27
专项应付款                                                     900,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               318,641,322.54
递延税项：
递延税项贷项
负债合计                                                 1,405,329,010.94
减:累计未确认投资损失                                        4,547,964.37
少数股东权益                                               137,359,428.29
股东权益
股本                                                       170,002,000.00
减：已归还投资
股本净额                                                   170,002,000.00
资本公积                                                   388,384,471.86
盈余公积                                                    43,756,963.64
其中：法定公益金                                            15,638,496.85
未分配利润                                                  60,120,665.65
股东权益合计                                               662,264,101.15
负债和股东权益总计                                       2,200,404,576.01
    公司法定代表人：邹定民   主管会计负责人： 陈建林   会计机构负责人：汪红
戈
                            合并利润及利润分配表
    2003年6月会企02表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司    金额单位：人民币元
项     目                                          附注      2003年1-6月
一、主营业务收入                                   5-29    597,020,491.45
减：主营业务成本                                   5-29    416,503,421.95
主营业务税金及附加                                           9,249,324.42
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）                      171,267,745.08
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）                          341,785.98
减：营业费用                                                87,035,059.78
管理费用                                                    34,233,587.14
财务费用                                           5-30     20,410,646.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                           29,930,238.07
加：投资收益（损失以“-”号填列）                  5-31      2,502,741.70
补贴收入                                                                -
营业外收入                                         5-32        605,213.05
减：营业外支出                                     5-33        652,869.42
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                       32,385,323.40
减：所得税                                                  11,272,496.52
减：少数股东损益                                               577,721.27
加：本年未确认投资损失                                         564,062.26
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                           21,099,167.87
加：年初未分配利润                                          60,120,665.65
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                          81,219,833.52
减：提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供股东分配的利润                                      81,219,833.52
减：应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
弥补住房周转金                                                          -
八、未分配利润                                              81,219,833.52
补充资料
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项     目                                                    2002年1—6月
一、主营业务收入                                           356,598,620.42
减：主营业务成本                                           249,071,498.65
主营业务税金及附加                                           1,054,292.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）                      106,472,829.31
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）                           60,105.59
减：营业费用                                                39,120,446.80
管理费用                                                    34,952,984.82
财务费用                                                    15,875,820.44
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                           16,583,682.84
加：投资收益（损失以“-”号填列）                            2,109,332.63
补贴收入                                                         4,791.00
营业外收入                                                     597,057.28
减：营业外支出                                                 954,989.56
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                       18,339,874.19
减：所得税                                                   4,185,390.39
减：少数股东损益                                               765,657.78
加：本年未确认投资损失                                         720,179.02
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                           14,109,005.04
加：年初未分配利润                                          57,357,312.75
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                          71,466,317.79
减：提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供股东分配的利润                                      71,466,317.79
减：应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
弥补住房周转金                                                          -
八、未分配利润                                              71,466,317.79
补充资料
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人：邹定民  主管会计负责人：陈建林  会计机构负责人：汪红戈
                               合并现金流量表
    2003年16月 会企03表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司                      单位：元
项目                                                                 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关现金
现金流入小计
购买商品、按受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目                                                                 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               601,220,940.05
收到的税费返还                                               1,257,122.24
收到的其他与经营活动有关现金                                31,718,401.89
现金流入小计                                               634,196,464.18
购买商品、按受劳务支付的现金                               486,742,230.88
支付给职工以及为职工支付的现金                              20,181,834.78
支付的各项税费                                              31,865,380.10
支付的其他与经营活动有关的现金                              69,723,917.77
现金流出小计                                               608,513,363.53
经营活动产生的现金流量净额                                  25,683,100.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        22,500,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           227,310.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                22,727,310.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            99,619,970.30
投资所支付的现金                                             3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               102,619,970.30
投资活动产生的现金流量净额                                 -79,892,659.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           463,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               463,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       486,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        19,773,098.78
支付的其他与筹资活动有关的现金                               1,282,367.98
现金流出小计                                               507,055,466.76
筹资活动产生的现金流量净额                                 -44,055,466.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -98,265,026.01
    企业负责人：邹定民  主管会计负责人：陈建林  会计机构负责人： 汪红戈
                           合并现金流量表补充资料
    2003年16月 会企03表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司                         单位：元
补充资料                                                             行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减:增加）
预提费用增加（减:减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料                                                             金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      21,099,167.87
加:计提的资产减值准备                                        1,471,808.93
固定资产折旧                                                10,612,029.39
无形资产摊销                                                   848,918.66
长期待摊费用摊销                                             2,000,909.41
待摊费用减少（减:增加）                                     -1,429,340.69
预提费用增加（减:减少）                                      9,579,163.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）         -83,387.05
固定资产报废损失                                               173,488.16
财务费用                                                    20,410,646.07
投资损失（减：收益）                                        -2,502,741.70
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                     -59,629,838.63
经营性应收项目的减少（减：增加）                           -36,123,027.43
经营性应付项目的增加（减：减少）                            59,255,304.45
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  25,683,100.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额                                             160,532,085.87
减:现金的期初余额                                          258,797,111.88
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -98,265,026.01
    企业负责人：邹定民       主管会计负责人：陈建林       会计机构负责人：
汪红戈
                                 资产负债表
    2003年6月30日  会企01表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司）         金额单位：人民币元
资    产                                         附注              期末数
流动资产：
货币资金                                                    98,233,145.14
短期投资                                                     4,065,600.00
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                       193,125.00
应收账款                                          6-1      227,160,609.91
其他应收款                                        6-2      121,523,599.05
预付账款                                                    88,734,847.04
应收补贴款                                                              -
存货                                                       115,082,739.45
待摊费用                                                     1,236,448.60
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               656,230,114.19
长期投资：
长期股权投资                                      6-3      504,828,035.10
长期债权投资                                      6-4       26,566,000.00
其他长期投资
长期投资合计                                               531,394,035.10
固定资产：                                                              -
固定资产原价                                               382,615,006.97
减：累计折旧                                                56,719,965.61
固定资产净值                                               325,895,041.36
减：固定资产减值准备                                        10,400,821.29
固定资产净额                                               315,494,220.07
工程物资                                                        68,688.02
在建工程                                                    79,373,342.27
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               394,936,250.36
无形资产及其他资产：
无形资产                                                     4,462,278.67
长期待摊费用                                                 8,286,334.57
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      12,748,613.24
递延税项
递延税款借项
资产总计                                                 1,595,309,012.89
资    产                                                           期初数
流动资产：
货币资金                                                   128,089,361.15
短期投资                                                     4,365,600.00
应收票据
应收股利
应收利息                                                       193,125.00
应收账款                                                   151,089,431.21
其他应收款                                                 252,525,860.92
预付账款                                                    67,179,708.99
应收补贴款
存货                                                       120,870,853.41
待摊费用                                                       482,684.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               724,796,625.39
长期投资：
长期股权投资                                               486,692,528.96
长期债权投资                                                47,566,000.00
其他长期投资
长期投资合计                                               534,258,528.96
固定资产：
固定资产原价                                               389,686,185.99
减：累计折旧                                                56,803,892.98
固定资产净值                                               332,882,293.01
减：固定资产减值准备                                        10,400,821.29
固定资产净额                                               322,481,471.72
工程物资                                                        68,688.02
在建工程                                                     8,332,651.28
固定资产清理
固定资产合计                                               330,882,811.02
无形资产及其他资产：
无形资产                                                     4,152,652.67
长期待摊费用                                                 8,951,966.99
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      13,104,619.66
递延税项
递延税款借项
资产总计                                                 1,603,042,585.03
负债和股东权益                                   附注              期末数
流动负债：
短期借款                                                   612,000,000.00
应付票据
应付账款                                                   104,965,517.32
预收账款                                                    19,381,266.04
应付工资                                                     1,130,269.88
应付福利费                                                   5,017,585.91
应付股利                                                     4,640,200.00
应交税金                                                     3,495,093.13
其他应交款                                                    -744,078.26
其他应付款                                                  58,720,282.94
预提费用                                                     4,252,901.28
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                        50,000,000.00
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                               862,859,038.24
长期负债：
长期借款                                                    41,011,844.94
应付债券                                                                -
长期应付款                                                   8,074,860.69
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                49,086,705.63
递延税项：
递延税项贷项
递延利息收入                                                            -
负债合计                                                   911,945,743.87
股东权益
股本                                                       170,002,000.00
减：已归还投资
股本净额                                                   170,002,000.00
资本公积                                                   388,384,471.86
盈余公积                                                    43,125,644.76
其中：法定公益金                                            15,428,057.29
未分配利润                                                  81,851,152.40
股东权益合计                                               683,363,269.02
负债和股东权益总计                                       1,595,309,012.89
负债和股东权益                                                     期初数
流动负债：
短期借款                                                   633,500,000.00
应付票据                                                                -
应付账款                                                    99,167,997.63
预收账款                                                    20,574,456.69
应付工资                                                     1,703,320.81
应付福利费                                                   4,308,160.14
应付股利                                                     4,640,200.00
应交税金                                                     4,738,196.60
其他应交款                                                  -1,095,254.10
其他应付款                                                  53,369,394.72
预提费用                                                       364,902.18
预计负债
一年内到期的长期负债                                        10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               831,271,374.67
长期负债：
长期借款                                                    98,603,051.27
应付债券
长期应付款                                                   9,267,321.27
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               107,870,372.54
递延税项：
递延税项贷项
递延利息收入
负债合计                                                   939,141,747.21
股东权益
股本                                                       170,002,000.00
减：已归还投资
股本净额                                                   170,002,000.00
资本公积                                                   388,384,471.86
盈余公积                                                    43,125,644.76
其中：法定公益金                                            15,428,057.29
未分配利润                                                  62,388,721.20
股东权益合计                                               663,900,837.82
负债和股东权益总计                                       1,603,042,585.03
    公司法定代表人：邹定民    主管会计负责人：陈建林     会计机构负责人：汪
红戈
                              利润及利润分配表
    2003年6月 会企02表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司）  金额单位：人民币元
项     目                                          附注      2003年1-6月
一、主营业务收入                                    6-5    318,491,145.35
减：主营业务成本                                    6-5    237,126,267.38
主营业务税金及附加                                             731,082.89
二、主营业务利润（亏损以“-号填列）                         80,633,795.08
加：其他业务利润（亏损以“-号填列）                            297,293.86
减：营业费用                                                29,961,083.49
管理费用                                                    23,120,299.29
财务费用                                                    19,500,044.14
三、营业利润（亏损以“-号填列）                              8,349,662.02
加：投资收益（损失以“-号填列）                     6-6     16,485,506.14
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                      12,058.55
减：营业外支出                                                 441,648.37
四、利润总额（亏损总额以“-号填列）                         24,405,578.34
减：所得税                                                   4,943,147.14
五、净利润（净亏损以“-号填列）                             19,462,431.20
加：年初未分配利润                                          62,388,721.20
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                          81,851,152.40
减：提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供股东分配的利润                                      81,851,152.40
减：应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
弥补住房周转金                                                          -
八、未分配利润                                              81,851,152.40
补充资料
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项     目                                                    2002年1-6月
一、主营业务收入                                           243,441,579.03
减：主营业务成本                                           171,102,320.93
主营业务税金及附加                                             566,520.25
二、主营业务利润（亏损以“-号填列）                         71,772,737.85
加：其他业务利润（亏损以“-号填列）                             33,805.37
减：营业费用                                                10,683,667.51
管理费用                                                    25,635,727.74
财务费用                                                    14,500,974.65
三、营业利润（亏损以“-号填列）                             20,986,173.32
加：投资收益（损失以“-号填列）                             -3,177,443.80
补贴收入                                                         4,791.00
营业外收入                                                     340,630.58
减：营业外支出                                                 172,452.56
四、利润总额（亏损总额以“-号填列）                         17,981,698.54
减：所得税                                                   3,211,063.40
五、净利润（净亏损以“-号填列）                             14,770,635.14
加：年初未分配利润                                          57,519,802.34
其他转入
六、可供分配的利润                                          72,290,437.48
减：提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供股东分配的利润                                      72,290,437.48
减：应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
弥补住房周转金                                                          -
八、未分配利润                                              72,290,437.48
补充资料
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人：邹定民 主管会计负责人： 陈建林 会计机构负责人：汪红戈
                                 现金流量表
    2003年16月         会企03表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司）  单位：元
项              目                                                   行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关现金
现金流入小计
购买商品、按受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项              目                                                   金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               241,859,024.44
收到的税费返还                                               1,257,122.24
收到的其他与经营活动有关现金                               162,800,089.11
现金流入小计                                               405,916,235.79
购买商品、按受劳务支付的现金                               258,654,053.45
支付给职工以及为职工支付的现金                              11,630,129.98
支付的各项税费                                              21,044,754.50
支付的其他与经营活动有关的现金                              36,915,116.00
现金流出小计                                               328,244,053.93
经营活动产生的现金流量净额                                  77,672,181.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        22,500,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                22,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            67,017,278.43
投资所支付的现金                                             3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                70,017,278.43
投资活动产生的现金流量净额                                 -47,517,278.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           401,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               401,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       440,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        19,408,837.81
支付的其他与筹资活动有关的现金                               1,602,281.63
现金流出小计                                               461,011,119.44
筹资活动产生的现金流量净额                                 -60,011,119.44
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                               -29,856,216.01
    企业负责人： 邹定民      主管会计负责人：陈建林         会计机构负责人
： 汪红戈
                             现金流量表补充资料
    2003年16月         会企03表
    编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司）               单位：元
补  充  资  料                                                      行次
1. 将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减:增加）
预提费用增加（减:减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.  不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补  充  资  料                                                       金额
1. 将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      19,462,431.20
加:计提的资产减值准备                                        1,241,222.70
固定资产折旧                                                 7,904,382.04
无形资产摊销                                                    42,374.00
长期待摊费用摊销                                               665,632.42
待摊费用减少（减:增加）                                       -753,763.89
预提费用增加（减:减少）                                      4,003,730.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                    19,500,044.14
投资损失（减：收益）                                       -16,485,506.14
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -5,181,014.54
经营性应收项目的减少（减：增加）                            30,553,670.43
经营性应付项目的增加（减：减少）                            16,718,978.58
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  77,672,181.86
2.  不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额                                              98,233,145.14
减:现金的期初余额                                          128,089,361.15
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -29,856,216.01
    企业负责人：邹定民  主管会计负责人：陈建林    会计机构负责人： 汪红戈
    资产减值准备明细表
    会企01表附表1
    编制单位:湖南亚华种业股份有限公司       2003年6月30日   单位：元
项目                                            期初余额       本年增加数
一、坏帐准备合计                           27,712,490.54     1,528,160.66
其中：应收帐款                             15,979,244.96
其他应收款                                 11,733,245.58     1,528,160.66
二、短期投资跌价准备合计                      478,700.00
其中：股票投资                                         -
债券投资                                      478,700.00
三、存货跌价准备                              222,195.13
其中：库存商品                                         -
包装物                                        222,195.13
四、长期投资减值准备合计                    1,512,822.37
其中：长期股权投资                          1,512,822.37
长期债权投资                                           -
五、固定资产减值准备合计                   10,400,821.29
其中：房屋、建筑物                          3,846,027.21
机器设备                                    2,543,495.20
运输工具                                      100,255.88
其他                                        3,911,043.00
六、无形资产减值准备                                   -
其中：专利权                                           -
商标权                                                 -
七、在建工程减值准备                                   -
八、委托贷款减值准备                                   -
项目                                          本年转回数         期末余额
一、坏帐准备合计                              186,847.81    29,053,803.39
其中：应收帐款                                186,847.81    15,792,397.15
其他应收款                                                  13,261,406.24
二、短期投资跌价准备合计                                       478,700.00
其中：股票投资                                                       0.00
债券投资                                                       478,700.00
三、存货跌价准备                                               222,195.13
其中：库存商品                                                          -
包装物                                                         222,195.13
四、长期投资减值准备合计                                     1,512,822.37
其中：长期股权投资                                           1,512,822.37
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                    10,400,821.29
其中：房屋、建筑物                                           3,846,027.21
机器设备                                                     2,543,495.20
运输工具                                                       100,255.88
其他                                                         3,911,043.00
六、无形资产减值准备                                                    -
其中：专利权                                                         0.00
商标权                                                               0.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00