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第一节 重要提示 释义及目录
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏,并
对其内容的真实性:准确性和完整性承担个别及连带责任
独立董事姚德超因公缺席了审议本半年度报告的第三届董事会第八次会议。
公司董事长竺延风先生,主管财务工作的副总经理赵洪志先生及总会计师计划财务部
部长韩庭武先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整
公司半年度财务报告未经审计。
释 义
证监会 指中国证券监督管理委员会
深交所 指深圳证券交易所
本公司、公司 指天津一汽夏利汽车股份有限公司
一汽集团、控股股东 指中国第一汽车集团公司
天汽集团、第二大股东 指天津汽车工业 集团 有限公司
销售公司 指天津汽车工业销售有限公司
NBC系列轿车 指在NBC平台上生产的威乐 威姿轿车
目 录
第一节 重要提示、释义及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
1、公司法定中文名称:天津一汽夏利汽车股份有限公司
公司法定英文名称:TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD.
英文缩写:TJFAW
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称:一汽夏利
股票代码:000927
3、公司注册及办公地址:天津市西青区中北斜乡李楼南
邮政编码:300380
公司网址:www.tjfaw.com.cn
电子信箱:xiali@mail.zlnet.com.cn
4、公司法定代表人:竺延风
5、公司董事会秘书:孟君奎
证券事务代表:张爽
联系地址:天津市西青区中北斜乡李楼南
联系电话:022-87915000转3074
联系传真:022-87915111
电子信箱:xiali@mail.zlnet.com.cn
6、公司信息披露报纸:中国证券报、证券时报
登载半年度报告网址:www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点:公司证券部
7、其他有关资料
企业法人营业执照注册号:1200001001398
税务登记号码:120106103071899
公司聘请的会计师事务所名称:信永中和会计师事务所
会计师事务所办公地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据及财务指标
单位:元
本报告期末
流动资产 4,618,387,528.17
流动负债 4,363,867,306.73
总资产 8,047,558,549.70
股东权益 不含少数股东权益 2,767,785,251.61
每股净资产 1.74
调整后的每股净资产 1.71
报告期1-6月
净利润 60,581,865.50
扣除非经常性损益后的净利润 60,684,428.05
每股收益 0.04
净资产收益率 % 2.19
经营活动产生的现金流量净额 1,046,253,192.74
上年度期末
流动资产 4,572,382,896.22
流动负债 4,360,375,601.63
总资产 7,982,113,075.50
股东权益 不含少数股东权益 2,706,276,402.51
每股净资产 1.70
调整后的每股净资产 1.63
上年同期
净利润
扣除非经常性损益后的净利润 74,882,992.68
每股收益 36,564,102.44
净资产收益率 % 0.05
经营活动产生的现金流量净额 2.70
337,280,082.67
本报告期末比
年初数增减（%）
流动资产 1.01
流动负债 0.08
总资产 0.82
股东权益 不含少数股东权益 2.27
每股净资产 2.27
调整后的每股净资产 4.91
本报告期比
净利润 上年同期增减（%）
扣除非经常性损益后的净利润 -19.10
每股收益 65.97
净资产收益率 % -19.10
经营活动产生的现金流量净额 减少0.51个百分点
2、非经常性损益项目 210.20
单位：元
非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的损益 -1,374,000.00
以前年度已经计提固定资产减值准备的转回 931,437.45
其他营业外收入 340,000.00
合 计 -102,562.55
3、2004年半年度报告的利润表附表
项目 报告期利润
主营业务利润 294,641,349.23
营业利润 10,523,158.36
净利润 60,581,865.50
扣除非经常性损益后
60,684,428.05
的净利润
净资产收益率
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.65% 10.77%
营业利润 0.38% 0.38%
净利润 2.19% 2.21%
扣除非经常性损益后
2.19% 2.22%
的净利润
每股收益（元)
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.18 0.18
营业利润 0.01 0.01
净利润 0.04 0.04
扣除非经常性损益后
0.04 0.04
的净利润
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变动
二、截止2005年6月30日,公司股东总数为35787人
三 、报告期内,中国第一汽车集团公司持有本公司国家股813224412股,占总股本的
50.98%,天津汽车工业,(集团)有限公司持有本公司国有法人股542149508股,占总股本的
33.99%,报告期内上述股东所持股份没有发生变动,上述股份也没有被质押、冻结或托管
的情况发生
公司前10名股东持股情况
单位:股
报告期
序号 股东名称
内增减
1 中国第一汽车集团公司 0
2 天津汽车工业(集团)有限公司 0
富国天瑞强势地区精选混合型开
3 未知
放式证券投资基金
4 裕隆证券投资基金 未知
5 中信经典配置证券投资基金 -3348751
6 国泰君安证券股份有限公司 未知
7 上海市企业年金发展中心 未知
8 景福证券投资基金 未知
9 上海苏豪舜天投资管理有限公司 未知
10 银丰证券投资基金 449318
期末
序号 股东名称
持股数
1 中国第一汽车集团公司 813224412
2 天津汽车工业(集团)有限公司 542149508
富国天瑞强势地区精选混合型开
3 5785851
放式证券投资基金
4 裕隆证券投资基金 3880000
5 中信经典配置证券投资基金 3699266
6 国泰君安证券股份有限公司 3329108
7 上海市企业年金发展中心 2884900
8 景福证券投资基金 1999653
9 上海苏豪舜天投资管理有限公司 1916619
10 银丰证券投资基金 1821400
比例
序号 股东名称
%
1 中国第一汽车集团公司 50.98
2 天津汽车工业(集团)有限公司 33.99
富国天瑞强势地区精选混合型开
3 0.36
放式证券投资基金
4 裕隆证券投资基金 0.24
5 中信经典配置证券投资基金 0.23
6 国泰君安证券股份有限公司 0.21
7 上海市企业年金发展中心 0.18
8 景福证券投资基金 0.13
9 上海苏豪舜天投资管理有限公司 0.12
10 银丰证券投资基金 0.11
股份
序号 股东名称
类别
1 中国第一汽车集团公司 未流通
2 天津汽车工业(集团)有限公司 未流通
富国天瑞强势地区精选混合型开
3 已流通
放式证券投资基金
4 裕隆证券投资基金 已流通
5 中信经典配置证券投资基金 已流通
6 国泰君安证券股份有限公司 已流通
7 上海市企业年金发展中心 已流通
8 景福证券投资基金 已流通
9 上海苏豪舜天投资管理有限公司 已流通
10 银丰证券投资基金 已流通
质押或冻结
序号 股东名称
的股份数量
1 中国第一汽车集团公司 无
2 天津汽车工业(集团)有限公司 无
富国天瑞强势地区精选混合型开
3 未知
放式证券投资基金
4 裕隆证券投资基金 未知
5 中信经典配置证券投资基金 未知
6 国泰君安证券股份有限公司 未知
7 上海市企业年金发展中心 未知
8 景福证券投资基金 未知
9 上海苏豪舜天投资管理有限公司 未知
10 银丰证券投资基金 未知
序号 股东名称 股东性质
1 中国第一汽车集团公司 国家股
2 天津汽车工业(集团)有限公司 国有法人股
富国天瑞强势地区精选混合型开
3 A股
放式证券投资基金
4 裕隆证券投资基金 A股
5 中信经典配置证券投资基金 A股
6 国泰君安证券股份有限公司 A股
7 上海市企业年金发展中心 A股
8 景福证券投资基金 A股
9 上海苏豪舜天投资管理有限公司 A股
10 银丰证券投资基金 A股
公司前10名流通股东持股情况
单位:股
序号 股东名称 期末持有流通股的数量
富国天瑞强势地区精选混合型开放式证
1 5785851
券投资基金
2 裕隆证券投资基金 3880000
3 中信经典配置证券投资基金 3699266
4 国泰君安证券股份有限公司 3329108
5 上海市企业年金发展中心 2884900
6 景福证券投资基金 1999653
7 上海苏豪舜天投资管理有限公司 1916619
8 银丰证券投资基金 1821400
9 博时裕富证券投资基金 1657142
10 兴科证券投资基金 1600000
序号 股东名称 种类
富国天瑞强势地区精选混合型开放式证
1 A股
券投资基金
2 裕隆证券投资基金 A股
3 中信经典配置证券投资基金 A股
4 国泰君安证券股份有限公司 A股
5 上海市企业年金发展中心 A股
6 景福证券投资基金 A股
7 上海苏豪舜天投资管理有限公司 A股
8 银丰证券投资基金 A股
9 博时裕富证券投资基金 A股
10 兴科证券投资基金 A股
上述股东除裕隆证券投资基金博时裕富证券投资基金的基金管理人均为博时基金管
理有限公司外,其他股东之间不存在关联关系
四、报告期内公司控股股东和实际控制人没有发生变化
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司的股票，报告期内没有发生变动
。
二、报告期内,公司没有董事监事高级管理人员的新聘或解聘情况发生
第五节 管理层讨论与分析
一、上半年经营情况的讨论和分析
报告期内,公司紧紧围绕新一轮的五年规划,在“危机意识、团队意识”的企业文化
氛围下，不断强化公司产品“省钱、省心、省时”的核心价值，以挑战“110”为目标。
在有利的市场环境下，公司产销量有了较大幅度的增长，公司各项管理工作在企业高速
运转的过程中得到了检验，提升了水平，为下一步的更大发展创造了良好的开端。
报告期内,公司主要围绕以下几个方面开展了工作。
1、提高营销策划能力，强化对销售网络的服务和管理，不断创造新的客户价值。
2、生产系统在极少投入的情况下，通过挖潜改造，改进生产组织，快速提高了产能
和柔性生产能力，有力地支持了销售工作，满足了市场需求。
3、在上半年钢材等原材料价格出现波动的压力下,公司采购部门在保证质。量的同
时,进一步降低了采购成本
报告期内,公司共生产轿车100678辆,较2004年同期增长46.20%销售轿车97750辆,较
2004年同期增长64.83%,实现主营业务收入343766.53万元,比上年同期增长10.80%,实现
主营业务利润29464.13万元,比上年同期增长。50.11%,净利润6058.19万元。
二、经营情况
1、公司主营业务范围:轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售
后服务:高科技产品的开发,研制及生产等。主要产品包括夏利系列轿车和NBC系列轿车,
天内牌系列发动机,天齿牌系列变速箱。
占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品:
单位:万元
主营业 主营业
分行业
务收入 务成本
汽车制造业 343766 300617
其中:关联交易 342137 298507
主营业 主营业
分产品
务收入 务成本
整车 325756 283422
其中:关联交易 325756 283422
毛利率 主营业务收入比上
分行业
(%) 年同期增减(%)
汽车制造业 12.55 10.80
其中:关联交易 12.75 10.27
毛利率 主营业务收入
分产品
(%) 比上年增减(%)
整车 13.00 7.47
其中:关联交易 13.00 7.47
主营业务成本比上
分行业
年同期增减(%)
汽车制造业 7.21
其中:关联交易 6.46
主营业务成本
分产品
比上年增减(%)
整车 3.64
其中:关联交易 3.64
毛利率比上年
分行业
同期增减(%)
汽车制造业 增加2.92个百分点
其中:关联交易 增加3.12个百分点
毛利率比上年增减
分产品
(%)
整车 增加3.21个百分点
其中:关联交易 增加3.21个百分点
关联交易的
定价原则 按市场原则定价
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金额
为9436万元.
公司的整车销售没有明显的地区差别。
2、报告期内，在原材料价格出现波动等不利因素影响的情况下，公司主营业务的盈
利能力较去年同期有所增长，主要原因是公司加大了产品营销力度，及时调整了产品结
构，不断提高管理水平，降低采购成本，严格控制费用支出
3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动
4、投资收益对公司净利润影响达到10%(含10%)以上的参股公司的情况
报告期内,公司参股的天津一汽丰田汽车有限公司共生产威驰轿车10650辆,花冠轿车
24572辆,皇冠轿车10446辆,销售威驰轿车14561辆,花冠轿车32038辆，皇冠轿车8820辆,
实现净利润14372万元。该公司本期向本公司贡献的投资收益4096万元，占本公司报告期
净利润的67.61%。该公司的经营范围为轿车及其零部件的开发，制造以及合营公司产品
在国内外市场的销售和售后服务。其主要产品是威驰系列轿车，花冠系列轿车和皇冠系
列轿车。
三、公司财务状况变动分析
1、资产负债表项目 单位：元
项 目 2005年6月30日
货币资金 696,486,841.34
应收票据 583,401,912.50
在建工程 158,825,394.00
短期借款 1,166,045,450.00
应付票据 734,888,277.00
应付账款 1,871,261,363.36
未分配利润 -300,747,856.91
项 目 2004年12月31日
货币资金 456,620,730.46
应收票据 843,293,252.22
在建工程 65,431,640.26
短期借款 1,875,423,971.75
应付票据 481,898,100.00
应付账款 1,341,190,590.67
未分配利润 -361,329,722.41
项 目 幅度(%)
货币资金 52.53%
应收票据 -30.82%
在建工程 142.73%
短期借款 -37.82%
应付票据 52.50%
应付账款 39.52%
未分配利润 16.77%
项 目 变动原因
货币资金 公司销售形式较好,货款及时回笼
应收票据 公司经销商较多使用现金支付货款
在建工程 新产品开发和车身国产化项目投资
短期借款 归还了短期借款709,37万元
应付票据 公司销售形式好，产销量加大，支付采购货款金额较多
应付账款 公司销售形式好，产销量加大，支付采购货款金额较多
未分配利润 公司报告期内盈利
2、损益表项目 单位：元
项 目 2005年1-6月
主营业务收入 3,437,665,300.15
主营业务成本 3,006,167,511.69
主营业务税金
136,856,439.23
及附加
其他业务利润 22,955,782.50
营业费用 8,367,483.21
管理费用 242,145,994.34
投资收益 43,888,750.60
营业外支出 1,911,939.67
所得税 269,538.97
项 目 2004年1-6月
主营业务收入 3,102,593,346.38
主营业务成本 2,803,881,175.26
主营业务税金
102,431,889.27
及附加
其他业务利润 12,503,017.36
营业费用 48,289,402.58
管理费用 144,581,888.40
投资收益 114,787,476.90
营业外支出 18,870.49
所得税 162,272.48
项 目 幅度(%)
主营业务收入 10.80%
主营业务成本 7.21%
主营业务税金
33.61%
及附加
其他业务利润 83.60%
营业费用 -82.67%
管理费用 67.48%
投资收益 -61.77%
营业外支出 10031.90%
所得税 66.10%
项 目 变动原因
主营业务收入 报告期内公司产品销量增加
主营业务成本 报告期内公司产品产量增加
主营业务税金
报告期内销量增加
及附加
其他业务利润 公司不断开拓售后服务市场,增加备件等的销售
营业费用 调整商务政策,改变了销售费用的承担方式
管理费用 去年收购的企业新纳入核算范围
投资收益 天津一汽丰田汽车有限公司净利润比去年同期大幅减少
营业外支出 处置闲置固定资产
所得税 新纳入合并报表的子公司盈利
3、已发生或将来可能发生的事项对公司财务状况和经营成果的影响分析
为扩大企业的规模效应，回报消费者对夏利品牌一贯的支持与厚爱，公司决定从20
05年1月1日起对NBC系列轿车作出一定的价格调整，降价金额从10000-15000元不等。此
次价格调整是公司应对市场挑战的需要，公司正在大力开展NBC系列轿车的降成本和产品
改进工作，不断提高该产品的盈利能力和市场竞争力
四、报告期投资情况
(一)募集资金投资项目
公司1999年发行股票募集资金净额128142.9万元，用于投入16个募集资金投资项目
。经公司1999年第二次临时股东大会批准，公司实际的投资项目变更为14个。截止2004
年12月31日，公司募集资金共支出金额128142.9万元公司的募集资金已全部使用，共有
13个项目完成实施(详见2004年年报)，资金不足部分由公司自筹。报告期内，公司对期
初未完工的新建车身试验室项目进行了收尾工作.
计划投资金额 实际投资金额
序号 项目名称
(万元) 万元
1 新建车身试验室项目 2500 2980.30
项目 承诺投 实际完成
序号 项目名
进度 产时间 时间
1 新建车身试验室项目 95% 2000年 2005年
注：原计划2000年建成使用的产品试验检测能力建设项目，新建车身实验室项目和
提高产品开发能力建设项目均为公司提升产品开发中心研发能力的募集资金投资项目。
由于公司在2000年与丰田公司签订协议，引进了NBC系列轿车平台技术，考虑到该平台的
整体技术含量达到了与世界同步的水平，上述项目的具体实施方案相应作了进一步的论
证和调整所以项目建设开工日期被推迟。
（二）非募集资金投资项目
公司与一汽集团，丰田汽车公司，丰田（中国）投资有限公司共同投资的天津一汽
丰田汽车有限公司项目，已建成投产。该公司生产的皇冠轿车已于3月21日下线
第六节 重要事项
一、公司严格按照《公司法》《证券法》等中国证监会和深交所有关法律法规的规
定，不断完善法人治理结构，及时完整的履行信息披露义务，保证公司规范运作报告期
内为进一步规范公司运作保护社会公众股股东利益根据《关于加强社会公众股股东权益
保护的若干规定》，《深圳证券交易所股票上市规则》的规定和要求，公司结合实际情
况对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》进行了修订。公司将
在今后的工作中将不断完善公司治理结构。
二、公司2004年年度股东大会审议通过的2004年度利润分配方案为不分配，不转增
。公司2005年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼：仲裁事项
四、为实现公司供：产、销资产体系完整，减少关联交易，保证公司规范运作，根
据公司与天汽集团，销售公司签署的收购框架协议的约定，2004年公司完成了对销售公
司的的审计和评估前期工作，并就收购收购事宜与天汽集团达成一致，决定收购销售公
司剥离了部分不良资产后的全部股权。此次收购在使公司实现了供、产、销资产体系完
整的同时，将大幅度降低公司应收款数额，剩余的应收账款由天汽集团直接承担。本次
收购已获得天津市政府有关部门的批准，目前正在中国证监会核准过程中
五、重大关联事项
公司2004年度股东大会审议通过的与日常生产经营相关的关联交易事项。
在报告期内的执行情况如下：
单位：万元
关联交易 按产品或劳务
关联人
类别 等进一步划分
汽车零部件 长春富奥一金狮汽车机电有限公司
汽车零部件 一汽光洋转向装置有限公司
汽车零部件 一汽东机工减振器有限公司
汽车零部件 天津津河电工有限公司
采购原材料
汽车零部件 天津一汽丰田汽车发动机有限公司
汽车零部件 天津一汽丰田汽车有限公司
汽车零部件 天津津住汽车线束有限公司
汽车零部件 一汽铸造有限公司有色铸造分公司
发动机变速器 一汽华利天津汽车有限公司
销售产品或 发动机变速器 一汽红塔云南汽车制造公司
商品 整车 天津汽车工业销售有限公司
整车 一汽进出口公司
提供劳务 委托加工 一汽华利（天津）汽车有限公司
天津一汽丰田汽车有限公司
销售水电气 提供动力 天津丰田冲压部件有限公司
天津丰田树脂部件有限公司
关联交易 按产品或劳务
总金额
类别 等进一步划分
汽车零部件 4685.0
汽车零部件 955.1
汽车零部件 908.7
汽车零部件 331.5
采购原材料 21607.0
汽车零部件 12550.4
汽车零部件 957.9
汽车零部件 332.0
汽车零部件 886.4
发动机变速器 231.5
销售产品或 发动机变速器 7.0
370381.3
商品 整车 360945.3
整车 9197.5
提供劳务 委托加工 43.6 43.6
1469.9
销售水电气 提供动力 343.8 2031.6
217.9
关联交易 按产品或劳务 占同类交
类别 等进一步划分 易的比例
汽车零部件
汽车零部件
汽车零部件
汽车零部件
采购原材料 9.46%
汽车零部件
汽车零部件
汽车零部件
汽车零部件
发动机变速器
销售产品或 发动机变速器 99.45%
商品 整车
整车
提供劳务 委托加工 100%
销售水电气 提供动力 100%
六、重大合同及其履行情况
1、公司与天汽集团就收购销售公司暨抵偿公司债务事宜达成了协议，目前正在中国
证监会核准过程中.
公司向下属参股子公司――天津丰田冲压部件有限公司出租了部分制造冲压部件所
需的机器设备及相关的房屋和土地使用权.
2、公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大担保合同。
3、公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管
理的情况。
七、公司或持股5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报
告期的承诺事项。
详见本节四
八、报告期内，公司，公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查，中国证监会行
政处罚，通报批评，被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、报告期内公司公告索引
报告期内，公司公告信息均在《中国证券报》和《证券时报》上披露，网上披露的
网址为 www.cninfo.com.cn
1、 2005年4月29日披露了公司2004年年度报告摘要，公司第三届董事会第六次会议
决议公告，第三届监事会第三次会议决议公告，2005年日常关联交易公告，会计差错更
正报告，公司2005年第一季度报告
2、2005年5月28日披露了关于召开2004年年度股东大会的通知：
3、2005年6月30日披露了公司2004年年度股东大会决议公告。
十、公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联
方 任何非法人单位或个人提供担保。
第七节 财务报告
一、公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
天津一汽夏利汽车股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资 产 附注
流动资产
货币资金 五、1
短期投资
应收票据 五、2
应收股利
应收利息
应收账款 五、3
其他应收款 五、4
预付账款 五、5
应收补贴款
存货 五、6
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
委托贷款
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 五、7
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 五、8
减、累计折旧 五、8
固定资产净值 五、8
减、固定资产减值准备 五、8
固定资产净额 五、8
工程物资
在建工程 五、9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 五、10
长期待摊费用 五、11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计
资 产 合并数
流动资产 2005年6月30日
货币资金 696,486,841.34
短期投资 -
应收票据 583,401,912.50
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 2,509,965,393.63
其他应收款 42,714,076.15
预付账款 58,998,621.93
应收补贴款 -
存货 714,089,353.24
待摊费用 1,413,172.15
一年内到期的长期债权投资 -
委托贷款 -
其他流动资产 11,318,157.23
流动资产合计 4,618,387,528.17
长期投资
长期股权投资 1,452,683,156.10
长期债权投资 -
长期投资合计 1,452,683,156.10
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产原价 4,639,066,016.91
减、累计折旧 2,955,318,466.13
固定资产净值 1,683,747,550.78
减、固定资产减值准备 152,814,313.83
固定资产净额 1,530,933,236.95
工程物资 -
在建工程 158,825,394.00
固定资产清理 -83,721.00
固定资产合计 1,689,674,909.95
无形资产及其他资产
无形资产 265,154,710.94
长期待摊费用 21,658,244.54
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 286,812,955.48
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 8,047,558,549.70
资 产 合并数
流动资产 2004年12月31日
货币资金 456,620,730.46
短期投资 -
应收票据 843,293,252.22
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 2,476,994,487.36
其他应收款 48,400,649.87
预付账款 49,631,837.93
应收补贴款 9,458,411.42
存货 685,820,657.08
待摊费用 2,162,869.88
一年内到期的长期债权投资 -
委托贷款 -
其他流动资产 -
流动资产合计 4,572,382,896.22
长期投资
长期股权投资 1,407,593,795.59
长期债权投资 -
长期投资合计 1,407,593,795.59
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产原价 4,641,059,070.19
减、累计折旧 2,844,096,079.81
固定资产净值 1,796,962,990.38
减、固定资产减值准备 153,745,751.28
固定资产净额 1,643,217,239.10
工程物资 -
在建工程 65,431,640.26
固定资产清理 -
固定资产合计 1,708,648,879.36
无形资产及其他资产
无形资产 269,695,675.48
长期待摊费用 23,791,828.85
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 293,487,504.33
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 7,982,113,075.50
资 产 母公司
流动资产 2005年6月30日
货币资金 641,278,240.30
短期投资 -
应收票据 579,191,912.50
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 2,441,476,530.48
其他应收款 35,405,093.64
预付账款 62,913,682.81
应收补贴款 -
存货 674,995,542.50
待摊费用 972,592.11
一年内到期的长期债权投资 -
委托贷款 -
其他流动资产 -
流动资产合计 4,436,233,594.34
长期投资
长期股权投资 1,494,534,884.69
长期债权投资 -
长期投资合计 1,494,534,884.69
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产原价 4,599,816,664.33
减、累计折旧 2,939,389,420.43
固定资产净值 1,660,427,243.90
减、固定资产减值准备 150,834,280.83
固定资产净额 1,509,592,963.07
工程物资 -
在建工程 157,908,193.81
固定资产清理 -83,721.00
固定资产合计 1,667,417,435.88
无形资产及其他资产
无形资产 265,065,610.94
长期待摊费用 18,115,472.41
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 283,181,083.35
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 7,881,366,998.26
资 产 母公司
流动资产 2004年12月31日
货币资金 407,940,099.01
短期投资 -
应收票据 841,493,252.22
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 2,432,330,072.04
其他应收款 42,163,914.70
预付账款 42,214,256.65
应收补贴款 -
存货 668,283,920.31
待摊费用 2,096,429.88
一年内到期的长期债权投资 -
委托贷款 -
其他流动资产 -
流动资产合计 4,436,521,944.81
长期投资
长期股权投资 1,450,209,781.05
长期债权投资 -
长期投资合计 1,450,209,781.05
其中、合并价差 -
固定资产
固定资产原价 4,603,567,385.73
减、累计折旧 2,829,129,178.11
固定资产净值 1,774,438,207.62
减、固定资产减值准备 151,765,718.28
固定资产净额 1,622,672,489.34
工程物资 -
在建工程 60,900,120.06
固定资产清理 -
固定资产合计 1,683,572,609.40
无形资产及其他资产
无形资产 269,602,450.48
长期待摊费用 23,204,435.05
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 292,806,885.53
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 7,863,111,220.79
天津一汽夏利汽车股份有限公司
资产负债表(续)
单位：人民币元
负债和股东权益 附注
流动负债
短期借款 五、12
应付票据 五、13
应付账款 五、14
预收账款 五、14
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 五、15
其他应交款 五、16
其他应付款 五、14
预提费用 五、17
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款 五、18
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、19
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
少数股东权益
股东权益
股本 五、20
资本公积 五、21
盈余公积 五、22
其中：法定公益金 五、22
未分配利润 五、23
其中：拟分配现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
负债和股东权益 合并数
流动负债 2005年6月30日
短期借款 1,166,045,450.00
应付票据 734,888,277.00
应付账款 1,871,261,363.36
预收账款 45,642,809.99
应付工资 -
应付福利费 33,403,343.65
应付股利 -
应交税金 277,790,871.01
其他应交款 58,647,534.36
其他应付款 142,951,854.33
预提费用 33,235,803.03
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 4,363,867,306.73
长期负债
长期借款 900,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 5,730,657.36
其他长期负债 -
长期负债合计 905,730,657.36
递延税项
递延税款贷项 10,175,334.00
负债合计 5,279,773,298.09
少数股东权益
少数股东权益 -
股东权益
股本 1,595,174,020.00
资本公积 1,312,761,441.09
盈余公积 160,597,647.43
其中：法定公益金 49,681,882.49
未分配利润 -300,747,856.91
其中：拟分配现金股利 -
股东权益合计 2,767,785,251.61
负债和股东权益总计 8,047,558,549.70
负债和股东权益 合并数
流动负债 2004年12月31日
短期借款 1,875,423,971.75
应付票据 481,898,100.00
应付账款 1,341,190,590.67
预收账款 41,968,011.87
应付工资 -
应付福利费 20,384,982.36
应付股利 -
应交税金 332,326,475.78
其他应交款 60,121,563.88
其他应付款 185,214,669.09
预提费用 21,847,236.23
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 4,360,375,601.63
长期负债
长期借款 900,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 5,285,737.36
其他长期负债 -
长期负债合计 905,285,737.36
递延税项
递延税款贷项 10,175,334.00
负债合计 5,275,836,672.99
少数股东权益
少数股东权益 -
股东权益
股本 1,595,174,020.00
资本公积 1,311,834,457.49
盈余公积 160,597,647.43
其中 法定公益金 49,681,882.49
未分配利润 -361,329,722.41
其中 拟分配现金股利 -
股东权益合计 2,706,276,402.51
负债和股东权益总计 7,982,113,075.50
负债和股东权益 母公司
流动负债 2005年6月30日
短期借款 1,166,045,450.00
应付票据 734,888,277.00
应付账款 1,754,281,692.79
预收账款 2,685,787.19
应付工资 -
应付福利费 28,858,846.03
应付股利 -
应交税金 279,026,693.48
其他应交款 58,268,304.34
其他应付款 146,501,868.45
预提费用 27,118,836.01
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 4,197,675,755.29
长期负债
长期借款 900,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 5,730,657.36
其他长期负债 -
长期负债合计 905,730,657.36
递延税项
递延税款贷项 10,175,334.00
负债合计 5,113,581,746.65
少数股东权益
少数股东权益 -
股东权益
股本 1,595,174,020.00
资本公积 1,312,761,441.09
盈余公积 160,597,647.43
其中：法定公益金 49,681,882.49
未分配利润 -300,747,856.92
其中：拟分配现金股利 -
股东权益合计 2,767,785,251.61
负债和股东权益总计 7,881,366,998.26
负债和股东权益 母公司
流动负债 2004年12月31日
短期借款 1,875,423,971.75
应付票据 481,898,100.00
应付账款 1,295,484,747.81
预收账款 2,400,000.00
应付工资 -
应付福利费 16,382,441.15
应付股利 -
应交税金 332,071,604.85
其他应交款 59,748,137.74
其他应付款 156,412,613.77
预提费用 21,552,129.85
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 4,241,373,746.92
长期负债
长期借款 900,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 5,285,737.36
其他长期负债 -
长期负债合计 905,285,737.36
递延税项
递延税款贷项 10,175,334.00
负债合计 5,156,834,818.28
少数股东权益
少数股东权益 -
股东权益
股本 1,595,174,020.00
资本公积 1,311,834,457.49
盈余公积 160,597,647.43
其中 法定公益金 49,681,882.49
未分配利润 -361,329,722.41
其中 拟分配现金股利 -
股东权益合计 2,706,276,402.51
负债和股东权益总计 7,863,111,220.79
天津一汽夏利汽车股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 五、24
减、主营业务成本 五、24
主营业务税金及附加 五、25
二、主营业务利润
加、其他业务利润 五、26
减、营业费用 五、27
管理费用 五、28
财务费用 五、29
三、营业利润
加、投资收益 五、30
补贴收入
营业外收入 五、31
减、营业外支出 五、32
四、利润总额
减、所得税
少数股东损益
五、净利润
加、年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减、提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减、应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
项 目 合并数
2005年6月30日
一、主营业务收入 3,437,665,300.15
减、主营业务成本 3,006,167,511.69
主营业务税金及附加 136,856,439.23
二、主营业务利润 294,641,349.23
加、其他业务利润 22,955,782.50
减、营业费用 8,367,483.21
管理费用 242,145,994.34
财务费用 56,560,495.82
三 营业利润 10,523,158.36
加 投资收益 43,888,750.60
补贴收入 7,505,855.03
营业外收入 845,580.15
减、营业外支出 1,911,939.67
四、利润总额 60,851,404.47
减、所得税 269,538.97
少数股东损益 -
五、净利润 60,581,865.50
加、年初未分配利润 -361,329,722.41
其他转入 -
六、可供分配的利润 -300,747,856.91
减、提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 -300,747,856.91
减、应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -300,747,856.91
项 目 合并数
2004年6月30日
一、主营业务收入 3,102,593,346.38
减、主营业务成本 2,803,881,175.26
主营业务税金及附加 102,431,889.27
二、主营业务利润 196,280,281.85
加、其他业务利润 12,503,017.36
减、营业费用 48,289,402.58
管理费用 144,581,888.40
财务费用 57,590,867.24
三、营业利润 -41,678,859.01
加、投资收益 114,787,476.90
补贴收入 1,507,912.14
营业外收入 447,605.62
减、营业外支出 18,870.49
四、利润总额 75,045,265.16
减、所得税 162,272.48
少数股东损益 -
五、净利润 74,882,992.68
加、年初未分配利润 -364,426,529.27
其他转入 -
六、可供分配的利润 -289,543,536.59
减、提取法定盈余公积 61,975,386.51
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 -351,518,923.10
减、应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -351,518,923.10
项 目 母公司
2005年6月30日
一、主营业务收入 3,255,692,181.49
减、主营业务成本 2,834,223,617.44
主营业务税金及附加 136,484,575.25
二、主营业务利润 284,983,988.80
加、其他业务利润 16,808,044.62
减、营业费用 3,440,262.65
管理费用 231,279,725.02
财务费用 56,687,015.96
三、营业利润 10,385,029.79
加、投资收益 44,325,103.64
补贴收入 6,980,000.00
营业外收入 792,017.46
减、营业外支出 1,900,285.39
四、利润总额 60,581,865.49
减、所得税 -
少数股东损益 -
五、净利润 60,581,865.49
加、年初未分配利润 -361,329,722.41
其他转入 -
六、可供分配的利润 -300,747,856.92
减、提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 -300,747,856.92
减、应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -300,747,856.92
项 目 母公司
2004年6月30日
一、主营业务收入 2,956,512,274.99
减、主营业务成本 2,668,035,279.40
主营业务税金及附加 102,021,980.89
二、主营业务利润 186,455,014.70
加、其他业务利润 12,076,861.32
减、营业费用 45,390,872.00
管理费用 134,704,751.87
财务费用 57,773,942.94
三、营业利润 -39,337,690.79
加、投资收益 116,767,642.06
补贴收入 -
营业外收入 368,485.00
减、营业外支出 -20,483.12
四、利润总额 77,818,919.39
减、所得税 -
少数股东损益 -
五、净利润 77,818,919.39
加、年初未分配利润 -364,426,529.27
其他转入 -
六、可供分配的利润 -286,607,609.88
减、提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 -286,607,609.88
减、应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -286,607,609.88
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
利润表附表
单位：人民币元
项目 报告期利润
主营业务利润 294,641,349.23
营业利润 10,523,158.36
净利润 60,581,865.50
扣除非经常性损益后的净利润 60,684,428.05
净资产收益率
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.65% 10.77%
营业利润 0.38% 0.38%
净利润 2.19% 2.21%
扣除非经常性损益后的净利润 2.19% 2.22%
每股收益
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.18 0.18
营业利润 0.01 0.01
净利润 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的净利润 0.04 0.04
天津一汽夏利汽车股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
2005年6月30日
项 目 附注
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,875,424,345.40
收到的税费返回 7,249,588.44
收到的其他与经营活动有关的现金 44,630,229.41
现金流入小计 3,927,304,163.25
购买商品、接受劳务支付的现金 2,100,607,517.73
支付给职工以及为职工支付的现金 177,384,268.48
支付的各项税费 339,423,150.79
支付的其他与经营活动有关的现金 263,636,033.51
现金流出小计 2,881,050,970.51
经营活动产生的现金流量净额 1,046,253,192.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 556,887.62
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,136,358.16
收到的其他与投资活动有关的现金 4,108,680.82
现金流入小计 6,801,926.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,004,389.97
投资所支付的现金 4,350,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 44,354,389.97
投资活动产生的现金流量净额 -37,552,463.37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 200,000,000.00
偿还债务所支付的现金 909,376,521.75
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,458,096.74
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 968,834,618.49
筹资活动产生的现金流量净额 -768,834,618.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 239,866,110.88
2005年6月30日
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,527,149,075.70
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 13,338,411.54
现金流入小计 3,540,487,487.24
购买商品、接受劳务支付的现金 1,923,850,558.37
支付给职工以及为职工支付的现金 167,356,693.03
支付的各项税费 337,756,814.88
支付的其他与经营活动有关的现金 75,830,604.85
现金流出小计 2,504,794,671.13
经营活动产生的现金流量净额 1,035,692,816.11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,034,461.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3,634,393.18
现金流入小计 5,668,854.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,188,910.51
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 39,188,910.51
投资活动产生的现金流量净额 -33,520,056.33
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 200,000,000.00
偿还债务所支付的现金 909,376,521.75
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,458,096.74
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 968,834,618.49
筹资活动产生的现金流量净额 -768,834,618.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 233,338,141.29
天津一汽夏利汽车股份有限公司
现金流量表补充资料
单位：人民币元
2005年6月30日
项 目 附注
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 60,581,865.50
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 51,038,534.66
固定资产折旧 106,559,500.57
无形资产摊销 6,060,953.95
长期待摊费用摊销 4,832,064.88
待摊费用减少（减：增加） 749,697.73
预提费用增加（减：减少） 11,388,566.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,878,073.54
固定资产报废损失 -492,778.30
财务费用 55,862,082.46
投资损失（减：收益） -43,888,750.60
递延税款货项（减：借项)
存货的减少(减：增加） -73,968,696.16
经营性应收项目的减少（减：增加） 223,240,223.17
经营性应付项目的增加（减：减少） 642,411,854.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,046,253,192.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 696,486,841.34
减：现金的期初余额 456,620,730.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 239,866,110.88
2005年6月30日
项 目
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 60,581,865.49
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 51,038,534.66
固定资产折旧 105,258,181.43
无形资产摊销 6,056,828.95
长期待摊费用摊销 4,240,802.20
待摊费用减少（减：增加） 1,123,837.77
预提费用增加（减：减少） 5,566,706.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,873,623.33
固定资产报废损失 -492,778.30
财务费用 55,969,068.92
投资损失（减：收益） -44,325,103.64
递延税款货项（减：借项)
存货的减少(减：增加） -52,411,622.18
经营性应收项目的减少（减：增加） 234,214,276.18
经营性应付项目的增加（减：减少） 606,998,595.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,035,692,816.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 641,278,240.30
减：现金的期初余额 407,940,099.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 233,338,141.29
天津一汽夏利汽车股份有限公司
资产减值准备表
单位：人民币元
项 目 期初余额
一、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
二、坏账准备合计 203,854,271.13
其中：应收账款 157,643,889.58
其他应收款 46,210,381.55
三、存货跌价准备合计 77,473,973.59
其中:库存商品 17,568,208.56
原材料 51,775,739.44
低值易耗品 7,155,781.10
自制半成品 974,244.49
四、长期投资减值准备合计 1,512,830.28
其中：长期股权投资 1,512,830.28
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 153,745,751.28
其中：房屋、建筑物 12,792,361.88
机器设备 63,914,032.83
运输设备 1,534,295.23
其他 75,505,061.34
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 18,041,300.50
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本期增加数
一、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
二、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
三、存货跌价准备合计 45,700,000.00
其中:库存商品 45,700,000.00
原材料 -
低值易耗品 -
自制半成品 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备
运输设备 -
其他 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本期转回数
一、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
二、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料 -
低值易耗品 -
自制半成品 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 931,437.45
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 931,437.45
运输设备 -
其他 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 期末余额
一、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
二、坏账准备合计 203,854,271.13
其中：应收账款 157,643,889.58
其他应收款 46,210,381.55
三、存货跌价准备合计 123,173,973.59
其中:库存商品 63,268,208.56
原材料 51,775,739.44
低值易耗品 7,155,781.10
自制半成品 974,244.49
四、长期投资减值准备合计 1,512,830.28
其中：长期股权投资 1,512,830.28
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 152,814,313.83
其中：房屋、建筑物 12,792,361.88
机器设备 62,982,595.38
运输设备 1,534,295.23
其他 75,505,061.34
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 18,041,300.50
八、委托贷款减值准备 -
三、会计报表附注
2005年1月1日至2005年6月30日(本附注除特别注明外，均以人民币千元列示)
一、公司的基本情况
天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“本公司”）是根据国务院证券委员会
证委发【1996】76号《关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》由天津
汽车工业 （集团）有限公司（以下简称“天汽集团”）为独家发起人，以原天汽集团所
属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和天津市汽车研究所为主体重组设立的股份有
限公司。本公司于1997年8月28日在中华人民共和国注册成立，设立时的注册资本为人民
币1,232,158千元.
根据中国证监会证监发行字【1999】69号文批准，1999年6月28日本公司获准向社会
公开发售人民币普通股（A股）21,800万股，每股面值人民币1元，1999年7月27日在深圳
证券交易所挂牌上市.
根据2002年4月10日本公司董事会决议并经2002年6月28日股东大会批准以2001年12
月31日本公司股本1,450,158,200股为基数，每10股转增1股，用资本公积145,015,820元
转增股本.
2002年6月14日天汽集团与中国第一汽车集团公司就本公司股权转让交易签署协议,
天汽集团将其持有的本公司84.97%股权中的60%（即本公司50.98%的股权）转让给中
国第一汽车集团公司。上述股权转让交易分别于2002年9月和2003年2月获得财政部财企
[2002]363号文件以及中国证监会证监函[2003]27号文件批准.
截止2005年6月30日，本公司股本构成明细如下：（单位千股）
股权性质 2005年
持股数 持股比例
一、尚未流通股份
中国第一汽车集团公司 813,224 50.98%
天津汽车工业（集团）有限公司 542,150 33.99%
尚未流通股份合计 1,355,374 84.97%
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 239,800 15.03%
已流通股份合计 239,800 15.03%
合计 1,595,174 100.00%
股权性质 2004年
持股数 持股比例
一、尚未流通股份
中国第一汽车集团公司 813,224 50.98%
天津汽车工业（集团）有限公司 542,150 33.99%
尚未流通股份合计 1,355,374 84.97%
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 239,800 15.03%
已流通股份合计 239,800 15.03%
合计 1,595,174 100.00%
本公司的主要业务为生产及经营夏利、威乐、威姿牌系列轿车，TJ376Q系列发动机
变速器及相关产品的开发设计。本公司注册地址为天津市西青区中北斜乡李楼南.
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》
2、会计年度
本公司的会计年度为公历每年1月1日至12月31日
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础除本公司成立或吸收合并分公司时相应资
产与负债以评估值入账外，均以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账
资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价进行调整由此
产生的汇兑损益计入当期损益：与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理
6、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为
已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为现金等价物
7、应收款项坏账损失核算方法
(1)坏账的确认标准，a.债务单位因撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足，
发生严重自然灾害等导致停产而且在可预见的时间内无法偿付债务b.债务单位逾期未履
行偿债义务超过3年。c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项
(2)坏账准备的核算方法，本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项，包
括应收账款和其他应收款，按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备。并计入
当期损益，对于有确凿证据表明确定无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会
批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备
应收款项坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4年以上 50%
8、存货核算方法
(1)存货的分类：存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品和库
存商品等。
(2)存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成
本自制半成品，在产品和产成品以制造和生产过程中发生的直接材料，直接人工和生产
费用等各项支出作为实际成本。
(3)存货发出的计价方法：原材料的发出采用计划成本核算，按月分摊结转材料成本
差异，自制半成品和产成品的发出采用实际成本，以加权平均法核算，低值易耗品按实
际成本核算，于投入使用时一次计入生产成本
(4)存货的盘存制度：永续盘存制。
(5)期末存货计价原则及存货跌价准备计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低
原则计价，可变现净值按估计售价减去估计完工成本，销售费用和税金后确定，年度终
了，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
a 长期股权投资的计价及收益确认方法长期股权投资在取得时按实际支付的价款或
确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业可表决权资本总额20%以下，或
虽占20%（含）以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算，对投资额占被投资企
业可表决权资本总额20%（含）以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权
益法核算，对投资额占被投资企业可表决权资本50%以上或虽不足50%但对被投资企业经
营或财务决策具有实质控制权的股权投资采用权益法核算并在满足下述条件的情况下编
制合并会计报表。
* 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响重大
** 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响虽不重大但该企业为亏损
企业。
b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企
业所有者权益份额之间的差额。作为股权投资差额，借差按一定期限摊销计入损益，摊
销时合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超
过10年平均摊销，贷差计入资本公积。
(2)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被
投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按单项长期投资可收回金额低于账面价值
的差额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品
提供劳务、出租或经营管理而持有：使用年限超过一年：单位价值在2000元以上
(2)固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、模具、运输设备和其他
(3)固定资产的计价：固定资产按历史成本作为入账价值，其中外购固定资产的成本
包括买价、增值税，进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所
发生的可直接归属于该资产的其他支出，投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价
值作为入账价值。
(4)固定资产折旧方法：固定资产折旧以预计使用年限在预留3%至5%残值后采用直线
法计算，其折旧年限一般为。
类 别 折旧年限
房屋建筑物 15-40年
机器设备 6-18年
运输设备 5-16年
其他 4-10年
模具不预留残值，自投入使用当月起按三年摊销，第一年摊销50%，后两年各摊销2
5%。
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，
如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值，
对于可收回金额低于其账面价值的固定资产按单项资产可收回金额低于其账面价值的差
额计提减值准备。
a 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下
跌并且预计在近期内不可能恢复：
b 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等：
c 固定资产预计使用方式发生重大不利变化如企业计划终止或重组该资产所属的
经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响：
d 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当
期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响：
e 同期市场利率等大幅度提高进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折
现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低：
f 其他有可能表明资产已发生减值的情况：
11 在建工程核算方法：
(1)在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自建工程按直接材料 直
接工资、直接施工费等计量：出包工程按应支付的工程价款等计量：设备安装工程按所
安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
(2)在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开
始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程
进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价
值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提：
a 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程：
b 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利
益具有很大的不确定性：
c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12 借款费用的会计处理方法
(1)借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价
的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款
所发生的借款费用外。其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件
同时具备时为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化
a 资产支出已经发生：
b 借款费用已经发生：
c 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条
件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达
到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用
(3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期
末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出，资本化率为
专门借款按月计算的加权平均利率。
13 无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产
，按实际支付的价款作为实际成本：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作
为实际成本：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费
，聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料，工资
及其他费用直接计入当期损益。
(2)无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的
受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法
律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权，房屋
使用权产品设计软件和造型软件等。其中土地使用权按出让年限30-50年摊销，房屋使用
权，产品设计软件和造型软件按受益年限2-10年摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项
情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
a 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响
b 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复：
c 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值：
d 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
14、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用主要包括支付给日本丰田汽车株式会社的技术培训费按受益期
限在5年内平均摊销。
15、预计负债的核算方法
(1)确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证
等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债。
a 该义务是本公司承担的现时义务：
b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业：
c 该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
16、收入确认方法
本公司的主营业务收入主要包括汽车整车、发动机、变速箱等产品销售收入和贸易
销售收入、其收入确认原则如下：
将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该产品（
商品）实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入
企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现
17、应付福利费
根据国家及天津市劳动管理规定本公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费
和社会保险基金等。该等基金余额反映在资产负债表上作为对职工的负债具体计提比例
如下：
福利费 14%
养老保险基金 20%
待业保险基金 2%
住房公积金 8-10%
18、研究及开发费用
研究及开发费用包括与研究相关的员工费用，折旧及材料费用等，于费用发生时计
入当期损益
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算
20、利润分配方法
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分
配
(1)弥补以前年度亏损
(2)提取法定盈余公积金10%(当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再提取
)
(3)提取法定公益金5%至10%
(4)提取任意盈余公积金
(5)支付股利
21、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则：本公司对拥有其50%以上表决权资本并满足本附注二、9款
所述条件的被投资企业，纳入合并会计报表范围
(2)合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部，合并会计
报表暂行规定，及有关补充规定的要求编制，合并范围内的所有公司间的重大交易和往
来均在合并会计报表过程中抵销。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、所得税
本公司企业所得税的适用税率为33%。
2、增值税
本公司产品销售收入适用增值税：其中销项税率为17%，购买原材料等所支付的增值
税进项税额可以抵扣销项税，增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3、消费税
本公司销售轿车适用消费税。消费税的税率依轿车的气缸容量而定，气缸容量在10
00毫升以下的税率为3%，气缸容量在1000-2200毫升之间的税率为5%。
4、营业税
本公司收取的劳务收入适用营业税，税率为收入的3-5%。
5、城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、消费税和营业税额为计税依据，适用
税率分别为7%和3%。
6、房产税
对于自用的房产，本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；对于租出
的房产，本公司以租金为计税依据，适用税率为12%。
7、土地使用税
本公司以土地的实际使用面积为计税依据，适用税率为0.5-5元/平方米。
8、个人所得税
本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。
四、控股子公司及合营企业基本情况及分、子公司主要变化
1、本公司的控股子公司及合营企业的基本情况如下：
注册
公司名称
资本
40,803
天津一汽丰田汽车有限公司
万美元
2,200
天津丰田冲压部件有限公司
万美元
2,200
天津丰田树脂部件有限公司
万美元
1,800
天津一汽进出口公司 万元
20
天津汽车国际贸易有限公司
万美元
3000
日本株式会社天友
万日元
36
天津天汽物流有限公司
万美元
2,353
天津市微型汽车工贸中心
万元
1,066
天津市天内科工贸公司
备注 万元
本公司
公司名称
投资额
12,240.9
天津一汽丰田汽车有限公司
万美元
1,100
天津丰田冲压部件有限公司
万美元
1,100
天津丰田树脂部件有限公司
万美元
1,800
天津一汽进出口公司 万元
20
天津汽车国际贸易有限公司
万美元
2250
日本株式会社天友
万日元
18
天津天汽物流有限公司
万美元
2,353
天津市微型汽车工贸中心
万元
1,066
天津市天内科工贸公司
备注 万元
持股
公司名称
比例
天津一汽丰田汽车有限公司 30%
天津丰田冲压部件有限公司 50%
天津丰田树脂部件有限公司 50%
天津一汽进出口公司 100%
天津汽车国际贸易有限公司 100%
日本株式会社天友 75%
天津天汽物流有限公司 50%
天津市微型汽车工贸中心 100%
天津市天内科工贸公司 100%
备注
公司名称 主营业务
开发、生产和销售轿车及其零部件。
天津一汽丰田汽车有限公司
汽车用冲压零部件和其他零部件的制造和销售。
天津丰田冲压部件有限公司
汽车用树脂零部件和其他零部件的制造和销售。
天津丰田树脂部件有限公司
自营和代理规定范围内商品及技术的进口业务。开
天津一汽进出口公司 展“三来一补”进料加工业务：经营对外贸易和转
口贸易，及以上范围内的内销业务。
汽车及其零部件进出口业务。
天津汽车国际贸易有限公司
汽车及其零部件进出口业务。
日本株式会社天友
仓储及相关服务、集装箱租赁、装卸扳倒船舶工程
天津天汽物流有限公司
及服务。
汽车零部件、装俱的制造、加工：汽车及其配件销
天津市微型汽车工贸中心
售等。
技术开发、咨询、服务、汽车配件制造及销售等。
天津市天内科工贸公司
备注
公司名称 备注
天津一汽丰田汽车有限公司 (1)
天津丰田冲压部件有限公司 (2)
天津丰田树脂部件有限公司 (2)
天津一汽进出口公司 (3)
天津汽车国际贸易有限公司 (3)
日本株式会社天友 (3)
天津天汽物流有限公司 (3)
天津市微型汽车工贸中心 (4)
天津市天内科工贸公司 (4)
备注
(1)天津一汽丰田汽车有限公司系本公司与日本丰田汽车公司共同在天津经济技术开
发区投资成立的中外合资经营企业。该公司成立于2000年6月12日，经营期限为30年双方
持股比例均为50%。2001年6月8日，日本丰田汽车公司将其持有的该公司22.5%的股权转
让给丰田汽车（中国）投资有限公司。
2003年4月9日，本公司、中国第一汽车集团公司，日本丰田汽车公司和丰田汽车（
中国）投资有限公司在日本东京重新签订了合营合同，新增中国第一汽车集团公司为出
资人并将合营公司的注册资本从美元96,980千元增加至美元408,030千元。其中，中国第
一汽车集团公司新出资美元81,606千元，占合营公司注册资本的20%，本公司增资美元7
3,919千元。占合营公司注册资本比例变更为30%：日本丰田汽车公司增资美元136,537千
元，占合营公司注册资本比例变更为40%：丰田汽车（中国）投资有限公司增资美元18,
988千元占合营公司注册资本比例变更为10%。各股东均以货币形式完成新增出资，并按
照各自应缴付的出，增资额自新营业执照签发之日起22个月之内缴足，天津一汽丰田汽
车有限公司已于2003年8月7日取得了变更后的批准证书，并于8月8日换领了新营业执照
。
2004年9月24日，根据变更后的章程及2004年8月31日天津一汽丰田汽车有限公司第
29次董事会中通过的第2号决议，本公司已按约定如期缴付了第二、三期出资美元14,30
4千元，折合人民币118,388千元，该出资业已经德勤华永会计师事务所有限公司审验并
出具了德师津（验）报字（04）第014号验资报告。此次出资后，本公司实际累计出资额
占合营公司2004年12月31日实收资本的30%。
(2)天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司均系本公司与日本丰田
汽车公司以各占50%的比例共同在天津经济技术开发区投资成立的中外合资经营企业。公
司成立于2001年2月16日，经营期限为30年。
(3)天津一汽进出口公司（股权转让前名称为天津汽车工业进出口公司）原系天汽集
团全资子公司，注册资本18,000千元。2003年12月本公司与天汽集团签订股权转让协议
，受让天汽集团持有的天津一汽进出口公司全部资产（包括资产和负债）2004年8月，天
津一汽进出口公司变更为本公司全资子公司。
天津汽车国际贸易有限公司日本株式会社天友和天津天汽物流有限公司均为天津一
汽进出口公司子公司或合营企业其中日本株式会社天友公司于2005年6月17日由日本望月
会计师事务所出具，清算确定事务计算书，该公司注销完毕。
(4)本公司2005年度中期纳入合并会计报表范围的控股子公司为天津市微型汽车工贸
中心和天津一汽进出口公司，与上年相比，因本公司2004年10月29日第三届董事会第三
次会议决议，决定注销本公司全资子公司天内科工贸公司法人资格。该公司已于2005年
6月取得天津市工商行政管理局南开分局下发的，注销核准通知书，完成相关注销手续，
故中期合并范围内未包括天津市天内科工贸公司。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
现金 95 20
银行存款 439,239 348,651
其他货币资金 257,153 107,950
合计 696,487 456,621
货币资金期末余额较年初增加了52.53%，主要原因是报告期内公司销售形式较好,货
款
回笼及时。
(1)其他货币资金主要核算的是银行承兑汇票保证金
2、应收票据
票据种类 2005年6月30日 200412月31日
银行承兑汇票 583,402 843,293
合计 583,402 843,293
本年应收票据较年初减少了30.82%，主要是公司经销商较多使用现金支付货款所致
3、应收账款
(1)应收账款主要为应收关联公司汽车及发动机货款，其账龄如下：
项目 2005年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,549,876 96% 125,991
1 2年 62,583 2% 6,610
2 3年 18,924 1% 3,930
3年以上 36,226 1% 21,113
合计 2,667,609 100% 157,644
项目 2004年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,519,776 95.64% 125,991
1 2年 62,958 2.39% 6,610
2 3年 18,622 0.71% 3,930
3年以上 33,282 1.26% 21,113
合计 2,634,638 100% 157,644
(1)期末应收账款中不含持本公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄如下：
项 目 2005年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 27,713 31.16% 1,455
1 2年 2,560 2.89% 1,864
2 3年 15,724 17.68% 11,267
3年以上 42,927 48.27% 31,624
合计 88,924 100.00% 46,210
项 目 2004年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 30,624 32.37% 1,455
1 2年 3,710 3.92% 1,864
2 3年 11,868 12.54% 11,267
3年以上 48,409 51.17% 31,624
合计 94,611 100.00% 46,210
5、预付账款
项 目 2005年6月30日
金额 比例%
1年以内 52,824 89.53%
1 2年 1,649 2.80%
2 3年 4,372 7.41%
3年以上 154 0.26%
合计 58,999 100.00%
项 目 2004年12月31日
金额 比例%
1年以内 40,941 82.49%
1 2年 3,025 6.09%
2 3年 5,512 11.11%
3年以上 154 0.31%
合计 49,632 100.00%
6、存货及跌价准备
项 目 2005年6月30日
金额 跌价准备
原材料及在途材料 428,603 51,776
在产品 26,430 0
产成品 260,769 61,478
自制半成品 80,279 974
低值易耗品 28,911 7,156
库存商品 12,271 1,790
合计 837,263 123,174
项 目 2004年12月31日
金额 跌价准备
原材料及在途材料 378,756 51,776
在产品 23,117 0
产成品 304,509 15,778
自制半成品 22,745 974
低值易耗品 28,364 7,156
库存商品 5,804 1,790
合计 763,295 77,474
7、长期股权投资
(1)长期股权投资
项 目 2005年6月30日
投资金额 减值准备
投资成本 1,085,198 1,513
损益调整 345,228
小计 1,430,426 1,513
股权投资差额 23,770
合计 1,454,196 1,513
股权投资净额 1,452,683
项 目 2004年12月31日
投资金额 减值准备
投资成本 1,085,861 1,513
损益调整 300,925 0
小计 1,386,786 1,513
股权投资差额 22,321 0
合计 1,409,107 1,513
股权投资净额 1,407,594
(2)长期股权投资明细
投资 所占
被投资单位名称
期限 比例
天津一汽丰田汽车有限公司 30年 30%
天津丰田冲压部件有限公司 30年 50%
天津丰田树脂部件有限公司 30年 50%
天津市天内科工贸公司 无 100%
天津津河电工有限公司 30年 30%
天津市微型汽车厂冲压分厂 无 20%
环科机动车尾气催化净化技术公司 50年 10%
天津市和平区人民政府协作办 无 -
天津汽车国际贸易有限公司 无 100%
日本株式会社天友 无 100%
天津天汽物流有限公司 无 50%
天津岱工汽车座椅责任有限公司 30年 25%
合计
初始投 其中：本
被投资单位名称
资金额 期增加
天津一汽丰田汽车有限公司 864,081
天津丰田冲压部件有限公司 91,054
天津丰田树脂部件有限公司 91,052
天津市天内科工贸公司 10,660
天津津河电工有限公司 10,477
天津市微型汽车厂冲压分厂 9,828
环科机动车尾气催化净化技术公司 325
天津市和平区人民政府协作办 200
天津汽车国际贸易有限公司 1,658
日本株式会社天友 1,644
天津天汽物流有限公司 829 -663
天津岱工汽车座椅责任有限公司 3,390
合计 1,085,198 -663
本年权 累计权
被投资单位名称
益调整 益调整
天津一汽丰田汽车有限公司 40,960 383,260
天津丰田冲压部件有限公司 1,975 -23,032
天津丰田树脂部件有限公司 1,387 -15,488
天津市天内科工贸公司 -1,872 -6,606
天津津河电工有限公司 373 3,382
天津市微型汽车厂冲压分厂
环科机动车尾气催化净化技术公司
天津市和平区人民政府协作办
天津汽车国际贸易有限公司
日本株式会社天友
天津天汽物流有限公司 818 3,712
天津岱工汽车座椅责任有限公司
合计 43,641 345,228
期末
被投资单位名称
余额
天津一汽丰田汽车有限公司 1,247,341
天津丰田冲压部件有限公司 68,022
天津丰田树脂部件有限公司 75,564
天津市天内科工贸公司 4,054
天津津河电工有限公司 13,859
天津市微型汽车厂冲压分厂 9,828
环科机动车尾气催化净化技术公司 325
天津市和平区人民政府协作办 200
天津汽车国际贸易有限公司 1,658
日本株式会社天友 1,644
天津天汽物流有限公司 4,541
天津岱工汽车座椅责任有限公司 3,390
合计 1,430,426
8、固定资产原价，累计折旧及减值准备
房屋建筑物 机器设备
原值
2005年6月30日 1,164,734 3,096,203
累计折旧
2005年6月30日 391,978 2,312,862
固定资产净值
2005年6月30日 772,756 783,341
固定资产减值准备
2005年6月30日 12,793 62,983
固定资产净额
2005年6月30日 759,963 720,358
运输设备 模具
原值
2005年6月30日 37,484 287,433
累计折旧
2005年6月30日 23,332 195,579
固定资产净值
2005年6月30日 14,152 91,854
固定资产减值准备
2005年6月30日 1,534 75,504
固定资产净额
2005年6月30日 12,618 16,349
其他 合计
原值
2005年6月30日 53,212 4,639,066
累计折旧
2005年6月30日 31,567 2,955,318
固定资产净值
2005年6月30日 21,645 1,683,748
固定资产减值准备
2005年6月30日 0 152,814
固定资产净额
2005年6月30日 21,645 1,530,933
9、在建工程
本期
工程名称 2004年12月31日
增加
两三厢混线工程 12,893
技改设备改造投罐 1,557
换型车改造项目 80
夏利换型NBC 改造项目 353
2003年改造项目 2,607
喷漆改造项目 60
夏利2000改型项目 2,206
夏利三厢改型项目 2,593
进排气项目 803
新建车身试验室项目 19
信息建设工程 18,281
威姿系列轿车车身国产化项目 16,260 40,997
1#2#3#站开关柜 3,078
C系列项目 42,225
其他 22,683 11,274
合计 83,473 94,496
本期 其他
工程名称
转固 减少数
两三厢混线工程
技改设备改造投罐
换型车改造项目
夏利换型NBC 改造项目
2003年改造项目
喷漆改造项目
夏利2000改型项目
夏利三厢改型项目 1,103
进排气项目
新建车身试验室项目
信息建设工程
威姿系列轿车车身国产化项目
1#2#3#站开关柜
C系列项目
其他
合计 1,103
2005年6月
工程名称 进度
3 0日
两三厢混线工程 12,893 100%
技改设备改造投罐 1,557 100%
换型车改造项目 80 95%
夏利换型NBC 改造项目 353 85%
2003年改造项目 2,607 85%
喷漆改造项目 60 100%
夏利2000改型项目 2,206 85%
夏利三厢改型项目 1,490 90%
进排气项目 803 100%
新建车身试验室项目 19 95%
信息建设工程 18,281 25%
威姿系列轿车车身国产化项目 57,257 70%
1#2#3#站开关柜 3,078 50%
C系列项目 42,225 20%
其他 33,957
合计 176,866
(3)在建工程减值准备
项 目 2004年12月31日 本期增加
二、三厢混线 12,893 0
技改设备改造投罐用 1,557 0
其他 3,591 0
合计 18,041 0
项 目 本期减少 2005年6月30日 计提原因
二、三厢混线 0 12,893 长期停建
技改设备改造投罐用 0 1,557 长期停建
其他 0 3,591
合计 0 18,041
10、无形资产
房屋使用权 土地使用权
原值 3,100 333,460
2004年12月31日 923 262,479
本期增加 0
其中 分 子公司转入
本期摊销 154 3,605
累计摊销 2,331 74,586
2005年6月30日 769 258,874
剩余摊销年限 4年 29-42年
软件 合计
原值 14,121 350,681
2004年12月31日 6,294 269,696
本期增加 1,520 1,520
其中 分 子公司转入
本期摊销 2,301 6,060
累计摊销 8,609 85,526
2005年6月30日 5,512 265,155
剩余摊销年限 1-5年
11、长期待摊费用
2004年12 本期
项 目
月3 1日 增加
技术培训费 23,204 2,418
房屋租赁费 587 3,380
合计 23,791 5,798
本期 2005年6
项 目
减少 月30日
技术培训费 7,507 18,115
房屋租赁费 424 3,543
合计 7,931 21,658
原始 剩余摊 累计
项 目
发生额 销年限 摊销
技术培训费 53,308 2-5年 35,193
房屋租赁费 5,002 7年 1,459
合计 58,310 36,652
12、短期借款
借款类别 2005年6月30日 2004年12月31日 年利率
信用借款 1,166,045 1,875,424 4.06%-5.022%
合计 1,166,045 1,875,424 4.06%-5.022%
本年短期借款较年初减少了37.82%，主要是公司在报告期内归还了短期借款709-37
0千元所致
13、应付票据
票据种类 2005年6月30日 2004年12月31日
银行承兑汇票 734,888 481,898
合计 734,888 481,898
应付票据期末余额较年初增加了52.50%,主要是因为报告期内公司销售形式较好,产
销规模加大，支付采购货款金额较多所致。
期末应付票据中不含持本公司5%及以上表决权股份的股东单位的应付票据款。
14、应付款项
项目 2005年6月30日 2004年12月31日
应付账款 1,871,261 1,314,191
预收账款 45,643 41,968
其他应付款 142,952 185,215
15、应交税金
税 种 适用税率 2005年6月30日
增值税 17% 163,617
消费税 3%或5% 102,517
城市维护建设税 7% 10,065
企业所得税 33% 1,681
其他 -89
合计 277,791
税 种 2004年12月31日
增值税 198,548
消费税 108,456
城市维护建设税 13,622
企业所得税 1,700
其他 10,000
合计 332,326
16、其他应交款
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
教育费附加 45,795 46,892
防洪费 12,770 13,153
其他 83 77
合计 58,648 60,122
项 目 计缴标准
教育费附加 流转税的3%
防洪费 流转税的1%
其他
合计
17、预提费用
2005年6月30日预提费用余额33,236千元
18、长期借款
借款类别 2005年6月30日 2004年12月31日 年利率
信用借款 900,000 900,000 4.941%-5.472%
合计 900,000 900,000 4.941%-5.472%
19、专项应付款
拨款单位 2005年6月30日
国家机械工业局 150
中华人民共和国科学技术部 3,483
其他 2,098
合计 5,731
拨款单位 内容或用途
国家机械工业局 夏利电控变速器
中华人民共和国科学技术部 夏利纯电动轿车整车开发
其他 发动机用LPG.CNG气门座口磨损研究、上海宝钢
高强度钢板的应用研究
合计
20、股本
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
一、尚未流通股份
国有法人股份 1,355,374 1,355,374
尚未流通股份小计 1,355,374 1,355,374
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 239,800 239,800
已流通股份小计 239,800 239,800
合计 1,595,174 1,595,174
21、资本公积
项 目 2004年12月31日 本期增加
资产评估增值 387,770 0
股本溢价 918,413 0
拨款转入 2,421 0
股权投资准备 53 0
其他资本公积 3,178 926
合计 1,311,835 926
项 目 本期减少 2005年6月30日
资产评估增值 0 387,770
股本溢价 0 918,413
拨款转入 0 2,421
股权投资准备 0 53
其他资本公积 0 4,104
合计 0 1,312,761
22、盈余公积
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
法定盈余公积 110,916 110,916
法定公益金 49,682 49,682
合计 160,598 160,598
23、未分配利润
项 目 2005年6月30日
期初未分配利润 -361,330
加 期初未分配利润调整 0
加 本年净利润 60,582
加 其他转入 0
减 提取法定盈余公积金 0
提取任意盈余公积金 0
提取法定公益金 0
分配普通股股利 0
转作股本的普通股股利 0
期末未分配利润 -300,748
项 目 2004年12月31日
期初未分配利润 -390,424
加 期初未分配利润调整 0
加 本年净利润 29,094
加 其他转入 0
减 提取法定盈余公积金 0
提取任意盈余公积金 0
提取法定公益金 0
分配普通股股利 0
转作股本的普通股股利 0
期末未分配利润 -361,330
24、主营业务收入、主营业务成本
(1)本年度主营业务收入和主营业务成本明细情况如下
项 目 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
轿车销售 3,304,545 2,994,208
发动机销售 1,782 1,453
其他销售 131,338 100,507
合计 3,437,665 3,006,168
项 目 2004年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
轿车销售 3,031,227 2,734,563
发动机销售 13,351 12,303
其他销售 58,015 57,015
合计 3,102,593 2,803,881
25、主营业务税金及附加
项 目 计缴基数 计缴比例
营业税 主营业务/其他业务收入 3%-5%
消费税 主营业务收入 3%或5%
城市维护建设税 流转税 7%
教育费附加 流转税 3%
合计
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
营业税 306 0
消费税 110,779 83,270
城市维护建设税 18,038 13,414
教育费附加 7,733 5,748
合计 136,856 102,432
26、其他业务利润
项 目 2005年1-6月
收入 支出 利润
销售原材料 138,548 125,786 12,762
提供水电汽 17,382 17,382 0
出租厂房设备 3,113 497 2,616
涂装加工 1,289 1,057 232
其他 11,536 4,190 7,346
合计 171,868 148,912 22,956
项 目 2 0 0 4年1-6月
收入 支出 利润
销售原材料 83,762 76,622 7,140
提供水电汽 14,192 14,192 0
出租厂房设备 4,992 848 4,144
涂装加工 0 0 0
其他 1,482 263 1,219
合计 1 0 4, 4 2 8 9 1, 9 2 5 1 2, 5 0 3
报告期内，公司其他业务利润较2004年同期增加83.60%，主要是因为公司不断开拓
售后服务市场，增加备件等销售所致。
27、营业费用
报告期内，公司营业费用发生额为8,367千元，较去年同期减少了82.67%，主要是因
为本公司调整商务营销政策，将原由本公司全部承担的整车销售过程的部分销售费用，
自2004年4月份改由天津汽车工业销售有限公司承担，因上述销售费用承担方式不同，本
公司与销售公司的整车结算价亦不尽相同其中由销售公司承担相关费用的结算价平均比
其不承担相关费用的结算价低2,200元/台。
28、管理费用
报告期内，公司管理费用发生额为242,146千元，较去年同期增加了67.48%，主要是
因为增加了于2004年度收购，并从2004年8月31日开始纳入公司报表范围的天津一汽夏利
汽车股份有限公司变速器分公司和天津一汽进出口公司两公司1-6月的相应费用所致。
29、财务费用
项目 2005年6月30日 2004年6月30日
利息支出 60,227 60,549
减 利息收入 3,952 3,136
加 其他支出 285 178
合计 56,560 57,591
30、投资收益
(1)投资收益明细如下
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 44,747 114,787
股权投资差额摊销 -858 0
长期投资跌价准备 0 0
处置长期投资收益 0 0
其他 0 0
合计 43,889 114,787
(2)期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下
被投资公司名称 2005年1-6月
天津一汽丰田汽车有限公司 40,960
天津丰田冲压部件有限公司 1,975
天津丰田树脂部件有限公司 1,387
天津津河电工有限公司 373
天津市天内科工贸公司 -1,872
天津市岱工汽车座椅责任有限公司 1,106
天津天汽物流有限公司 818
合计 44,747
被投资公司名称 2004年1-6月
天津一汽丰田汽车有限公司 115,556
天津丰田冲压部件有限公司 -1,118
天津丰田树脂部件有限公司 66
天津津河电工有限公司 299
天津市天内科工贸公司 0
天津市岱工汽车座椅责任有限公司 0
天津天汽物流有限公司 0
合计 114,803
报告期内，公司投资收益发生额为43、889千元，较去年同期减少了61.76%，主要原
因是天津一汽丰田汽车有限公司净利润大幅减少
31、营业外收入
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
处置固定资产净收益 506 408
罚款净收入 91 25
其他 249 15
合计 8 4 6 4 4 8
32、营业外支出
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
处置固定资产净损失 1,880 19
计提固定资产减值准备 0 0
其他 32 0
合计 1,912 19
33、非经常性损益
项目 2005年
处置固定资产产生的损益 -1,374
处置长期投资产生的损益 0
以前年度已经计提固定资产减值准备的转回 931
以前年度已经计提坏账准备的转回 0
以前年度已经计提存货跌价准备的转回 0
消费税减征额 0
其他营业外收入 340
合计 -103
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
项目 2005年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,493,189 96% 124,446
1 2年 52,348 2% 5,549
2 3年 18,174 1% 3,841
3年以上 30,707 1% 19,105
合计 2,594,418 100% 152,941
项目 2004年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,484,042 96.08% 124,446
1 2年 52,348 2.02% 5,549
2 3年 18,174 0.70% 3,841
3年以上 30,707 1.20% 19,105
合计 2,585,271 100% 152,941
2、其他应收款
项目 2005年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 21,880 35.21% 1,427
1 2年 2,521 4.06% 1,853
2 3年 13,606 21.9% 10,625
3年以上 24,126 38.83% 12,823
合计 60,133 100% 26,728
项目 2004年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 28,714 41.68% 1,427
1 2年 7,576 11.00% 1,853
2 3年 11,159 16.20% 10,625
3年以上 21,443 31.12% 12,823
合计 68,892 100% 26,728
3、长期股权投资
(1)长期股权投资
项 目 2005年6月30日
投资金额 减值准备
投资成本 1,183,877 200
损益调整 302,519
小计 1,486,396 200
股权投资差额 8,339
合计 1,494,735 200
股权投资净额 1,494,535
项 目 2004年12月31日
投资金额 减值准备
投资成本 1,183,877 200
损益调整 257,335 0
小计 1,441,212 200
股权投资差额 9,198 0
合计 1,450,410 200
股权投资净额 1,450,210
(2)长期股权投资明细
投资 所占
被投资单位名称
期限 比例
天津一汽丰田汽车有限公司 30年 30%
天津丰田冲压部件有限公司 30年 50%
天津丰田树脂部件有限公司 30年 50%
天津津河电工有限公司 30年 30%
天津一汽进出口公司 无 100%
天津市微型汽车工贸中心 无 100%
天津市天内科工贸公司 无 100%
微型汽车厂冲压分厂 无 20%
环科机动车尾气催化净化技术公司 50年 10%
天津市和平区人民政府协作办 无 -
合计
初始投 其中：本
被投资单位名称
资金额 年增加
天津一汽丰田汽车有限公司 864,081
天津丰田冲压部件有限公司 91,054
天津丰田树脂部件有限公司 91,052
天津津河电工有限公司 10,477
天津一汽进出口公司 82,670
天津市微型汽车工贸中心 23,530
天津市天内科工贸公司 10,660
微型汽车厂冲压分厂 9,828
环科机动车尾气催化净化技术公司 325
天津市和平区人民政府协作办 200
合计 1,183,877
本期权 累计权
被投资单位名称
益调整 益调整
天津一汽丰田汽车有限公司 40,960 383,260
天津丰田冲压部件有限公司 1,975 -23,032
天津丰田树脂部件有限公司 1,388 -15,488
天津津河电工有限公司 373 3,382
天津一汽进出口公司 1,333 -41,122
天津市微型汽车工贸中心 1,027 2,124
天津市天内科工贸公司 -1,872 -6,606
微型汽车厂冲压分厂
环科机动车尾气催化净化技术公司
天津市和平区人民政府协作办
合计 45,184 302,519
期末
被投资单位名称
余额
天津一汽丰田汽车有限公司 1,247,341
天津丰田冲压部件有限公司 68,022
天津丰田树脂部件有限公司 75,565
天津津河电工有限公司 13,859
天津一汽进出口公司 41,548
天津市微型汽车工贸中心 25,654
天津市天内科工贸公司 4,054
微型汽车厂冲压分厂 9,828
环科机动车尾气催化净化技术公司 325
天津市和平区人民政府协作办 200
合计 1,486,396
4、主营业务收入、主营业务成本
项目 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
轿车销售 3,231,273 2,825,032
发动机销售 1,782 1,453
其他销售 22,637 7,739
合计 3,255,692 2,834,224
项目 2004年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
轿车销售 2,918,036 2,625,341
发动机销售 13,351 12,303
其他销售 25,125 30,391
合计 2,956,512 52,668,035
5、投资收益
(1)投资收益明细如下
项 目 2005年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 45,183
股权投资差额摊销 -858
处置长期投资收益 0
合计 44,325
项 目 2004年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 116,768
股权投资差额摊销 0
处置长期投资收益 0
合计 116,768
(2)期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下
被投资公司名称 2005年1-6月
天津一汽丰田汽车有限公司 40,960
天津丰田冲压部件有限公司 1,975
天津丰田树脂部件有限公司 1,387
天津市天内科工贸公司 -1,872
天津一汽进出口公司 1,333
天津市微型汽车工贸中心 1,027
天津津河电工有限公司 373
天津市微型汽车厂冲压分厂 0
合计 45,183
被投资公司名称 2004年1-6月
天津一汽丰田汽车有限公司 115,556
天津丰田冲压部件有限公司 -1,118
天津丰田树脂部件有限公司 67
天津市天内科工贸公司 -603
天津一汽进出口公司 769
天津市微型汽车工贸中心 1,798
天津津河电工有限公司 299
天津市微型汽车厂冲压分厂 0
合计 116,768
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
中国第一汽车集团公司 吉林长春市
天津微型汽车工贸中心 天津西青区
天津市天内科工贸公司 天津南开区
天津一汽进出口公司 天津和平区
天津汽车国际贸易有限公司 美国
日本株式会社天友 日本
企业名称 主营业务
中国第一汽车集团公司 汽车生产
天津微型汽车工贸中心 汽车配件、汽车修理等
天津市天内科工贸公司 技术开发、咨询服务等
天津一汽进出口公司 自营、代理出口商品等
天津汽车国际贸易有限公司 汽车及其零部件进出口业务
日本株式会社天友 汽车及其零部件进出口业务
企业名称 与本公司关系 法定代表人
中国第一汽车集团公司 母公司 竺延风
天津微型汽车工贸中心 全资子公司 王铁夫
天津市天内科工贸公司 全资子公司 柯嘉义
天津一汽进出口公司 全资子公司 徐荣利
天津汽车国际贸易有限公司 孙公司 李杰
日本株式会社天友 孙公司 廖秋建
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
项 目 2005年6月30日
中国第一汽车集团公司 3,798,000
天津微型汽车工贸中心 23,530
天津市天内科工贸公司 10,660
天津一汽进出口公司 18,000
天津汽车国际贸易有限公司 美元200
日本株式会社天友 日元30,000
项 目 2004年12月31日
中国第一汽车集团公司 3,798,000
天津微型汽车工贸中心 23,530
天津市天内科工贸公司 10,660
天津一汽进出口公司 18,000
天津汽车国际贸易有限公司 美元200
日本株式会社天友 日元30,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 2005年6月30日
持股金额 持股比例
中国第一汽车集团公司 813,224 50.98%
天津微型汽车工贸中心 23,530 100%
天津市天内科工贸公司 10,660 100%
天津一汽进出口公司 18,000 100%
天津汽车国际贸易有限公司 1,658 100%
日本株式会社天友 1,644 100%
企业名称 2004年12月31日
持股金额 持股比例
中国第一汽车集团公司 813,224 50.98%
天津微型汽车工贸中心 23,530 100%
天津市天内科工贸公司 10,660 100%
天津一汽进出口公司 18,000 100%
天津汽车国际贸易有限公司 1,658 100%
日本株式会社天友 1,644 100%
4、不存在控制关系的主要关联方的性质
(1)本公司合营及联营企业
关联方名称 关联关系
天津一汽丰田汽车有限公司 联营企业
天津丰田冲压部件有限公司 合营企业
天津丰田树脂部件有限公司 合营企业
天津津河电工有限公司 联营企业
天津天汽物流有限公司 合营企业
关联方名称 主营业务
天津一汽丰田汽车有限公司 开发、生产和销售经济型轿车及其零部件，
并提供相应的售后服务
天津丰田冲压部件有限公司 汽车用冲压零部件和其他零部件的制造和
销售。
天津丰田树脂部件有限公司 汽车用树脂零部件和其他零部件的制造和
销售。
天津津河电工有限公司 设计、制造、销售产品及售后维修服务。
天津天汽物流有限公司 仓储及相关服务
关联方名称 关联交易内容
天津一汽丰田汽车有限公司 水电汽销售/材料采购/资
金往来
天津丰田冲压部件有限公司 水电汽销售/材料采购/资
产租赁/资金往来
天津丰田树脂部件有限公司 水电汽销售/材料采购/资
金往来
天津津河电工有限公司 材料采购
天津天汽物流有限公司 材料采购
(2)本公司控股股东所属公司
关联方名称 关联关系
一汽进出口有限公司 控股股东之子公司
一汽华利（天津）汽车有限公司 控股股东之子公司
一汽红塔云南汽车制造有限公司 控股股东之子公司
一汽财务有限公司 控股股东之子公司
一汽铸造有限公司 控股股东之子公司
一汽模具制造有限公司 控股股东之子公司
一汽光洋转向装置有限公司 控股股东之子公司
一汽东机工减震器有限公司 控股股东之子公司
长春一汽装备技术开发制造有限公司 控股股东之子公司
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 控股股东之子公司
天津一汽丰田汽车发动机有限公司 控股股东之子公司
关联方名称 关联交易内容
一汽进出口有限公司 汽车销售
一汽华利（天津）汽车有限公司 发动机销售/资金往来
一汽红塔云南汽车制造有限公司 发动机销售
一汽财务有限公司 存款
一汽铸造有限公司 材料采购
一汽模具制造有限公司 材料采购
一汽光洋转向装置有限公司 材料采购
一汽东机工减震器有限公司 材料采购
长春一汽装备技术开发制造有限公司 材料采购
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 材料采购/股权转让
天津一汽丰田汽车发动机有限公司 材料采购
(3)本公司第二大股东及其所属公司
关联方名称 关联关系
天津汽车工业（集团）有限公司 第二大股东
天津汽车工业销售有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业交通出租车销售有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售汽贸有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售山东有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售黑龙江有限公司 第二大股东之子公司
广西天津汽车工业销售有限责任公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售河南有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售陕西有限公司 第二大股东之孙公司
天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 第二大股东之孙公司
天津汽车工业销售湖南有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售云南有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售武汉有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业销售冀东有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业华北销售有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业机动车置换有限公司 第二大股东之孙公司
天津汽车工业配件供应中心 第二大股东之子公司
天津拖拉机制造有限公司 第二大股东之子公司
天津汽车工业物资供应公司 第二大股东之子公司
天津弹簧制造有限公司 第二大股东之子公司
关联方名称 关联交易内容
天津汽车工业 集团 有限公司 商标许可/资金往来
天津汽车工业销售有限公司 汽车销售/资金往来
天津汽车工业交通出租车销售有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售汽贸有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售山东有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售黑龙江有限公司 汽车销售
广西天津汽车工业销售有限责任公司 汽车销售
天津汽车工业销售河南有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售陕西有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售湖南有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售云南有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售武汉有限公司 汽车销售
天津汽车工业销售冀东有限公司 汽车销售
天津汽车工业华北销售有限公司 汽车销售
天津汽车工业机动车置换有限公司 汽车销售
天津汽车工业配件供应中心 材料销售
天津拖拉机制造有限公司 发动机销售
天津汽车工业物资供应公司 材料采购
天津弹簧制造有限公司 材料采购
(二)定价政策
本公司向关联公司的采购和销售的定价以市场价格为基础
(三)重大关联交易
1、销售
项 目 2005年1-6月
天津汽车工业销售有限公司 3,609,453
一汽华利（天津）汽车有限公司 2,315
一汽红塔云南汽车制造有限公司 70
天津一汽丰田汽车有限公司 14,699
天津丰田冲压部件有限公司 3,438
天津丰田树脂部件有限公司 2,179
一汽进出口有限公司 91,975
合计 3,724,129
项 目 2004年1-6月
天津汽车工业销售有限公司 3,242,238
一汽华利（天津）汽车有限公司 19,449
一汽红塔云南汽车制造有限公司 5,133
天津一汽丰田汽车有限公司 15,753
天津丰田冲压部件有限公司 6,103
天津丰田树脂部件有限公司 2,670
一汽进出口有限公司 0
合计 3,291,346
2、采购
关联公司名称 2005年1-6月
天津汽车工业物资供应公司 6,983
天津市一汽丰田汽车发动机有限公司 125,504
天津弹簧制造有限公司 0
天津一汽丰田汽车有限公司 9,579
天津津河电工有限公司 3,315
一汽东机工减震器有限公司 9,087
一汽铸造有限公司 8,864
长春一汽装备技术开发制造有限公司 0
一汽光洋转向装置有限公司 9,551
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 46,850
合计 219,733
关联公司名称 2004年1-6月
天津汽车工业物资供应公司 89,832
天津市一汽丰田汽车发动机有限公司 275,218
天津弹簧制造有限公司 121
天津一汽丰田汽车有限公司 15,664
天津津河电工有限公司 1,844
一汽东机工减震器有限公司 5,846
一汽铸造有限公司 3,891
长春一汽装备技术开发制造有限公司 1,365
一汽光洋转向装置有限公司 1,620
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 4,443
合计 399,844
3、关联方债权债务往来
其他应收款
关联方
发生额(净额) 余额
中国第一汽车集团公司 0 0
天津汽车工业（集团）有限公司 0 3,255
天津一汽丰田汽车有限公司 5,838 2,553
天津丰田冲压部件有限公司 999 321
天津丰田树脂部件有限公司 2,149 964
一汽华利（天津）汽车有限公司 436 6,136
天津市汽车配件供应中心 1,199 0
合计 10,621 13,229
其他应付款
关联方
发生额(净额) 余额
中国第一汽车集团公司 177 818
天津汽车工业（集团）有限公司 0 1,140
天津一汽丰田汽车有限公司 0 250
天津丰田冲压部件有限公司 0 150
天津丰田树脂部件有限公司 0 0
一汽华利（天津）汽车有限公司 0 0
天津市汽车配件供应中心 0 0
合计 177 2,358
4、关联公司存款
截止2005年6月30日，本公司有2,366千元的款项存储于一汽财务有限公司开立的21
202018账户，存款利率按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年相应利息
收入共计6千元
5、商标许可使用
根据1998年8月10日天汽集团与本公司就商标使用权所签订之合同，从1998年1月1日
起，本公司可无偿使用“夏利”商标
本公司生产的部分轿车所使用的“一汽”商标的所有权归中国第一汽车集团公司，
经中国第一汽车集团公司授权或批准，本公司可无偿地，非独家及不可转让地使用该商
标
(四)关联方往来余额
关联方名称 2005年6月30日
应收账款
天津汽车工业销售有限公司 2,420,065
一汽华利 天津 汽车有限公司 89,621
天津拖拉机制造有限公司 20,135
一汽红塔云南汽车制造有限公司 8,435
合计 2,538,256
应收票据
天津汽车工业华北销售有限公司 47,600
天津汽车工业河南销售有限公司 1,100
天津汽车工业湖南销售有限公司 2,608
天津汽车工业冀东销售有限公司 11,000
天津汽车工业山东销售有限公司 0
天津汽车工业销售云南有限公司 20,000
天津汽车工业销售汽贸有限公司 2,000
天津汽车工业机动车置换有限公司 26,328
天津汽车工业销售陕西有限责任公司 5,000
一汽华利 天津 汽车有限公司 134
一汽红塔云南汽车制造有限公司 900
天津汽车工业销售有限公司 0
合计 116,670
其他应收款
天津汽车工业 集团 有限公司 3,255
天津一汽丰田汽车有限公司 2,553
天津丰田树脂部件有限公司 321
天津丰田冲压部件有限公司 964
一汽华利 天津 汽车有限公司 6,136
天津汽车配件供应中心 0
合计 13,229
预付帐款
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 0
合计 0
应付账款
天津一汽丰田汽车发动机有限公司 42,071
天津一汽丰田汽车有限公司 4,691
天津弹簧制造有限公司 5
天津津河电工有限公司 3,770
一汽东机工减振器有限公司 8,330
天津汽车工业物资供应公司 345
一汽铸造有限公司 4,364
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 3,314
一汽光洋转向装置有限公司 6,816
合计 69,954
应付票据
天津一汽丰田汽车有限公司 0
一汽模具制造有限公司 0
天津汽车工业物资供应公司 2,000
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 4,000
一汽光洋转向装置有限公司 3,871
合计 9,871
预收账款
天津汽车工业销售汽贸有限公司 145
天津汽车工业销售黑龙江有限公司 20
广西天津汽车工业销售有限责任公司 10
天津汽车工业销售河南有限公司 4
天津汽车工业销售陕西有限公司 0
天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 9
天津汽车工业销售湖南有限公司 84
天津汽车工业销售武汉有限公司 126
天津汽车工业销售冀东有限公司 71
合计 469
其他应付款
天津一汽丰田汽车有限公司 250
天津汽车工业 集团 有限公司 1,140
天津丰田冲压部件有限公司 150
中国第一汽车集团公司 818
一汽模具制造有限公司 3,010
长春一汽装备技术开发制造有限公司 0
合计 5,368
关联方名称 2004年12月31日
应收账款
天津汽车工业销售有限公司 2,443,894
一汽华利 天津 汽车有限公司 91,405
天津拖拉机制造有限公司 20,135
一汽红塔云南汽车制造有限公司 12,584
合计 2,568,018
应收票据
天津汽车工业华北销售有限公司 73,400
天津汽车工业河南销售有限公司 4,800
天津汽车工业湖南销售有限公司 1,000
天津汽车工业冀东销售有限公司 14,000
天津汽车工业山东销售有限公司 7,000
天津汽车工业销售云南有限公司 30,000
天津汽车工业销售汽贸有限公司 9,000
天津汽车工业机动车置换有限公司 7,181
天津汽车工业销售陕西有限责任公司 5,000
一汽华利 天津 汽车有限公司 2,597
一汽红塔云南汽车制造有限公司 2,000
天津汽车工业销售有限公司 368,000
合计 523,978
其他应收款
天津汽车工业 集团 有限公司 3,255
天津一汽丰田汽车有限公司 8,391
天津丰田树脂部件有限公司 1,320
天津丰田冲压部件有限公司 3,113
一汽华利 天津 汽车有限公司 6,572
天津汽车配件供应中心 1,199
合计 23,850
预付帐款
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 2,352
合计 2,352
应付账款
天津一汽丰田汽车发动机有限公司 182,399
天津一汽丰田汽车有限公司 3,643
天津弹簧制造有限公司 5
天津津河电工有限公司 2,009
一汽东机工减振器有限公司 5,003
天津汽车工业物资供应公司 16,756
一汽铸造有限公司 1,760
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 2,439
一汽光洋转向装置有限公司 2,879
合计 216,893
应付票据
天津一汽丰田汽车有限公司 48,000
一汽模具制造有限公司 16,200
天津汽车工业物资供应公司 7,000
长春富奥-金狮汽车机电有限公司 1,179
一汽光洋转向装置有限公司 545
合计 72,924
预收账款
天津汽车工业销售汽贸有限公司 145
天津汽车工业销售黑龙江有限公司 20
广西天津汽车工业销售有限责任公司 10
天津汽车工业销售河南有限公司 4
天津汽车工业销售陕西有限公司 0
天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 9
天津汽车工业销售湖南有限公司 84
天津汽车工业销售武汉有限公司 126
天津汽车工业销售冀东有限公司 71
合计 4 6 9
其他应付款
天津一汽丰田汽车有限公司 250
天津汽车工业 集团 有限公司 1,140
天津丰田冲压部件有限公司 150
中国第一汽车集团公司 641
一汽模具制造有限公司 3,010
长春一汽装备技术开发制造有限公司 1,366
合计 6,557
八、或有事项
截至本会计报表签发日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或有事
项
九、承诺事项
截至本会计报表签发日止本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的其他重大承诺
事项
第八节 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本。
董事长：竺延风
天津一汽夏利汽车股份有限公司
董 事 会
2005年8月27日
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