重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
孙华鸿董事委托陈伦董事代为出席二届十九次董事会并行使表决权。
本公司董事长唐月明同志、总经理邵柯夫同志、财务负责人吴朝辉同志声明：保证
本年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司的法定中文名称:四川双马水泥股份有限公司
英文名称: SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD
（二）公司法定代表人:唐月明
（三）公司董事会秘书:蒲小洪
联系地址: 四川省江油市二郎庙镇联系电话:(0816)3721498
传真:(0816)3721498 电子信箱：smzq@my-public.sc.cninfo.net
证券事务代表:吴朝辉
联系地址: 四川省江油市二郎庙镇
联系电话:(0816)3724276 传真:(0816)3721498
（四）公司注册地址: 四川省江油市二郎庙镇
公司办公地址：四川省江油市二郎庙镇邮政编码：621716
公司国际互联网网址：http//www.cement.com.cn
电子信箱:smsn@my-public.sc.cninfo.net
（五）公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http／／www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：四川双马股票代码：000935
（七）其他有关资料
公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
1998 年10 月20日 四川省工商行政管理局
1999 年8 月3日 四川省工商行政管理局
2001 年11 月5日 四川省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：5100001810487
公司税务登记号码：510781709159078
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
四川君和会计师事务所有限责任公司
四川省成都市走马街59－71 号
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度利润总额及构成（单位：元）
项目 金额
利润总额(元) -89,369,153.82
净利润(元) -78,212,150.84
扣除非经常性损益后的净利润(元) -63,276,121.08
主营业务利润(元) 42,912,111.86
其他业务利润(元) 4,291,338.05
营业利润(元) -62,823,263.82
投资收益(元) -9,776,481.17
补贴收入(元) 2,978,339.89
营业外收支净额(元) -19,747,748.72
经营活动产生的现金流量净额(元) -71,027,210.25
现金及现金等价物净增加额(元) -22,752,854.12
说明：扣除的非经常性损益项目如下:
项目 金额
一、非经常性收益 610,217.20
1、对非金融企业资金占用费 346,597.20
2、以前年度减值准备转回 125,000.00
3、其他营业外收入 138,620.00
二、非经常性损失 15,906,444.07
1、因不可抗力计提的减值准备 13,932,890.18
2、债务重组损失 160,265.00
3、其他营业外支出 1,813,288.89
三、非经常性收入减支出 -15,296,226.87
四、扣除所得税影响 51,989.58
五、扣除少数股东收益影响 -412,186.69
六、非经常性损益净额 -14,936,029.76
（二）主要会计数据和财务指标
项目 2004年 2003年
主营业务收入(元) 455,662,896.90 490,805,014.30
净利润(元) -78,212,150.84 7,462,020.14
总资产(元) 1,093,426,451.24 1,069,742,447.53
股东权益(不含少数
股东权益)(元)
483,028,186.81 564,396,653.83
每股收益(元/股) -0.2449 0.0234
每股净资产(元) 1.5123 1.7670
调整后的每股净资
产(元/股)
1.4348 1.6889
每股经营活动产生
的现金流量净额
-0.2224 0.2695
净资产收益率(%) -16.19 1.32
项目 2002年
主营业务收入(元) 441,423,248.91
净利润(元) 37,646,726.75
总资产(元) 886,899,701.28
股东权益(不含少数
股东权益)(元)
570,845,091.86
每股收益(元/股) 0.1179
每股净资产(元) 1.7872
调整后的每股净资
产(元/股)
1.6415
每股经营活动产生
的现金流量净额
0.2586
净资产收益率(%) 6.59
（三）按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》规定计算的净
资产收益率和每股收益
项目 净资产收益率％
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.88 8.17
营业利润 -13.01 -11.96
净利润 -16.19 -14.88
扣除非经常性损益后的净利润 -13.10 -12.04
项目 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1343 0.1343
营业利润 -0.1967 -0.1967
净利润 -0.2449 -0.2449
扣除非经常性损益后的净利润 -0.1981 -0.1981
（四）本年度股东权益变动情况及原因单位：元
项 目 期初数 本期增加
股本 319,410,000.00
资本公积 157,925,173.37 380,731.23
盈余公积 30,758,846.40
其中：法定公益金 10,252,948.80
未分配利润 56,302,634.06 -78,212,150.84
未确认投资损失 -3,537,047.41
股东权益合计 564,396,653.83 -81,368,467.02
项 目 本期减少 期末数 变动原因
股本 319,410,000.00
增加数为本公司子公司收
资本公积 158,305,904.60 取的资金占用费，本公司按
持股比例增加的投资准备
盈余公积 30,758,846.40
其中：法定公益金 10,252,948.80
增加数为本公司本年实现
未分配利润 -21,909,516.78
的净利润
增加数为本公司未确认子
未确认投资损失 -3,537,047.41
公司的投资损失
股东权益合计 483,028,186.81
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表。
1、公司股份变动情况表 数量单位：万股
本次变动前 本次变动增减(+-) 本次变动后
一、未上市流通股份 21501 0 21501
1、发起人股份 21501 0 21501
其中：国家持有股份 21240 0 21240
境内法人持有股份 261 0 261
未上市流通股份合计 21501 0 21501
二、已上市流通股份 10440 0 10440
1、人民币普通股 10440 0 10440
已上市流通股份合计 10440 0 10440
三、股份总数 31941 0 31941
2、股票发行与上市情况
公司股票经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）80 号文批准，于1999 年
7 月12 日在深圳证券交易所上网发行,发行的股票均为人民币普通股A股，每股面值1.
00 元，发行数量为5800 万股，发行价格为每股4.50 元。其中向社会公众发行的5220
万股于1999 年8 月24 日上市流通，向证券投资基金定向配售的580万股于1999年10月
29日上市流通。
公司股票上市后，于2001 年5 月送转一次：以2000 年12 月31 日总股本17745 万
股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股、公积金转增股本6 股。送转后公司股份总
数为31941万股。
报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。
（二）股东情况介绍
1、截止2004年12月31日，公司股东总数为46890户。
2、公司前十名股东持股情况（单位：万股）
股东名称 年末持 比例(%) 股份类别
股数
四川双马投资集团有限公司 21240 66.50％ 未流通
成都建材（集团）有限公司 72 0.225％ 未流通
四川矿山机器（集团）有限责任公司 72 0.225％ 未流通
四川广旺能源发展（集团）有限责任公司 63 0.197％ 未流通
四川省信托投资公司 54 0.169％ 未流通
佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 35.58 0.11％ 已流通
何倩 32.38 0.1％ 已流通
陆霞 29.3 0.09％ 已流通
芦盛河 25.28 0.08％ 已流通
刘淑文 25.21 0.08％ 已流通
股东名称 质押、冻 股东性质
结情况
四川双马投资集团有限公司 没有 国家股
成都建材（集团）有限公司 未知 法人股
四川矿山机器（集团）有限责任公司 未知 法人股
四川广旺能源发展（集团）有限责任公司 未知 法人股
四川省信托投资公司 未知 法人股
佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 未知 公众股
何倩 未知 公众股
陆霞 未知 公众股
芦盛河 未知 公众股
刘淑文 未知 公众股
说明：
（1）四川双马投资集团有限公司属国有独资公司，是本公司的控股股东，所持股
份为国家股，是唯一持有10％以上股份的股东，报告期内，其所持股份未发生变化并无
质押或冻结情况，该公司法定代表人为唐月明，该公司成立于1979年11月，注册资本为
19240万元，经营范围：建材产品的投资；房地产开发的投资；包装制品的投资；矿石
开采的投资；其他项目（金融产品除外）的投资。
（2）报告期内控股股东未发生变化。
（3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图：
■■图像■■
（4）前10名股东中，四川双马投资集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系
，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流
通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东之间是否属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、公司前十名流通股股东持股情况（单位：股）
股东名称 年末持有流通股数量 持股种类
佛山市顺德区网盈
355826 A股
电脑科技有限公司
何倩 323800 A股
陆霞 293000 A股
芦盛河 252800 A股
刘淑文 252100 A股
胡必瑜 226600 A股
李永金 222000 A股
叶度照 198300 A股
王劲松 195200 A股
谢阅 195046 A股
说明:未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 姓别 年龄 任期
唐月明 董事长 女 52岁 2002.06-2005.06
杨兴全 副董事长 男 59岁 2002.06-2005.06
邵柯夫 董事、总经理 男 45岁 2002.06-2005.06
张进义 董事 男 48岁 2002.06-2005.06
陈伦 董事、副总经理 男 54岁 2002.06-2005.06
孙华鸿 董事 男 36岁 2002.06-2005.06
王小权 副总经理 男 36岁 2003.05-2005.06
吴坚 独立董事 男 62岁 2002.06-2005.06
张二美 独立董事 女 63岁 2002.06-2005.06
戴德富 独立董事 男 64岁 2003.06-2005.06
齐天义 监事会召集人 男 51岁 2002.06-2005.06
夏一林 监事 男 47岁 2002.06-2005.06
谢金华 监事 女 32岁 2002.06-2005.06
吴朝辉 财务负责人 男 34岁 2002.06-2005.06
蒲小洪 董事会秘书 男 39岁 2002.06-2005.06
以上人员均未持有本公司股票。
（二）董事、监事在股东单位任职情况
董事长唐月明任控股股东单位法定代表人（任职期间：1997年9月至今）,副董事长
杨兴全任控股股东单位副董事长（任职期间：1996年11月至今），董事张进义任控股股
东单位董事、总经理（任职期间：2000年9月至今）,监事会召集人任控股股东单位监事
会召集人（任职期间：1998年2月至今）。
（三）董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
任职或兼职情况
唐月明：汉族，党员，大学文化，高级工程师。曾任江油水泥厂计划科、技术科科
员、化验室副主任、副厂长，四川双马水泥（集团）有限公司副董事长、总经理等职，
现任公司董事长兼任四川双马投资集团有限公司董事长、党委书记。其他兼职：兼任控
股子公司四川双马宜宾水泥制造有限公司、四川双马电力股份有限公司、四川双马湔江
水泥有限公司董事长。
杨兴全：汉族，党员，大学文化，高级政工师。曾任江油水泥厂党委副书记、纪委
书记、厂武装部第一书记、党委书记，四川双马水泥（集团）有限公司党委书记、副董
事长、工会主席兼四川双马水泥股份有限公司副董事长等职，现任公司副董事长兼任集
团公司副董事长、党委副书记、工会主席。
邵柯夫：汉族，党员，大专文化，高级经济师。曾任车间党支部副书记兼副主任、
人劳处处长、厂长助理，四川双马水泥（集团）有限公司董事、副总经理等职，现任公
司董事、总经理。其他兼职：兼任控股子公司四川双马新都水泥制造有限公司、绵阳双
马水泥制品有限公司、四川双马成都建工有限公司执行董事。
张进义：汉族，党员，大学文化，工程师。曾任绵阳市重工局办公室主任，四川江
油水泥厂副厂长，四川双马水泥（集团）有限公司董事、副总经理等职，现任公司董事
兼任集团公司董事、总经理。
陈伦：汉族，党员，大专文化，工程师。曾任江油水泥厂原料车间副主任、技改处
副处长、四川双马水泥（集团）有限公司总经理助理等职，现任公司董事、副总经理。
孙华鸿，汉族，党员，大学文化，学士学位，工程师。曾任江油水泥厂制成车间磨
工、技术员、车间主任助理，四川双马水泥股份有限公司烧成车间副主任、技术处副处
长、综合处副处长等职，现任公司董事。其他兼职：兼任控股子公司四川双马湔江水泥
有限公司总经理。
王小权：汉族，党员，大学文化，工程师。曾任公司化验室技术员、调度室技术员
、化验室副书记兼副主任、原料车间副书记兼副主任、原料车间书记兼主任、总经理助
理、四川双马投资集团有限公司副总经理等职，现任公司副总经理。
吴坚：汉族，党员，大学文化，计算机科学教授。曾任四川泸沽铁矿技术员，四川
建材学院教师、教研室主任、系主任、院长助理，西南工学院副院长、党委书记兼院长
等职，现任西南科技大学党委书记兼任公司独立董事。
张二美：满族，党员，大学文化，会计学副教授。曾任上海海运学院教师，四川南
充绢纺厂主办会计，四川南充广播器材厂主办会计，四川财经大学讲师、副教授，四川
建华会计师事务所注册会计师等职，现任四川大公会计师事务所有限责任公司注册会计
师兼任公司独立董事。
戴德富：汉族，党员，大学文化，高级工程师。曾任建材部非金属矿山设计院技术
员、建材部四川非金属矿山设计研究院技术员、工程师、副总工程师、院长、成都建筑
材料工业设计研究院副院长、院长兼书记等职，现任成都建筑材料工业设计研究院院长
顾问兼任公司独立董事。
齐天义：汉族，党员，大专文化，政工师。曾任车间党支部书记兼主任、厂长助理
、总经理助理等职，四川双马水泥（集团）有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主
席兼四川双马水泥股份公司监事会主席等职，现任公司监事会召集人兼任集团公司监事
会主席、纪委书记、工会副主席。
夏一林：汉族，党员，大专文化，政工师。曾任江油水泥厂团委副书记，原料车间
党支部书记兼副主任、四川双马水泥股份公司监事会监事等职，现任四川双马投资集团
有限公司人力资源部副部长兼公司监事。
谢金华，汉族，大专文化，助理会计师。曾任江油水泥厂供应处会计员、四川双马
水泥（集团）有限公司审计监察部审计员等职，现任股份公司稽核处稽核员兼公司监事
。
吴朝辉：汉族，党员，大专文化，助理会计师。曾任江油水泥厂物资供销总公司会
计员，江油水泥厂综合公司会计员，四川双马水泥(集团)有限公司会计员，四川双马水
泥(集团)有限公司副处长，现任公司财务处副处长兼财务负责人。
蒲小洪：汉族，党员，大专文化，经济师。曾任四川江油水泥厂物资供销总公司业
务员， 四川双马水泥（集团）有限公司办公室秘书，四川双马水泥股份有限公司证券
部证券管理员，现任公司证券部副部长兼董事会秘书。
（四）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：按四川省、绵阳市有关确定企业经营
管理者收入的有关文件规定，确定以上人员的薪酬。现任董事、监事和高级管理人员年
度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）：103
.74万元，金额最高的前三名董事的报酬总额：64.01万元，金额最高的前三名高级管理
人员的报酬总额：48.34万元。董事、监事和高级管理人员在每个报酬区间的人数：10
万以上5 人，10 万以下7 人。不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有（在股东单
位领薪）：杨兴全、张进义、齐天义。
根据2001 年度股东大会决议，公司独立董事领取的独立董事津贴为25000元／年，
独立董事因履行本公司董事职责产生的合理费用由公司按公司董事享受的标准给予报销
外，无其他待遇。
（五）报告期内，董事、监事和高级管理人员无变动情况。
（六）公司员工情况
截止2004 年12 月31 日，本公司共有员工2079 人，其中劳务工79 人，长期临时
工223人，招聘人员33人。
1、专业构成 人数 比例%
生产人员 1505 84.69%
销售人员 72 4.05%
技术人员 67 3.77%
财务人员 14 0.79%
行政人员 119 7%
注：未包括劳务工和长期临时工。
2、教育程度 人数 比例%
大专以上 278 15.64%
中专技校 522 28.38%
高中 272 15.31%
高中以下 709 39.9%
注：未包括劳务工和长期临时工。
3、退养职工155人。
五、公司治理结构
（一）公司治理现状
报告期内，对照有关上市公司治理结构规范性文件的规定和要求，公司董事会自查
认为：目前公司的治理结构符合基本要求。
（二）独立董事的履职情况
报告期内，公司独立董事严格履行职责，及时了解公司生产经营管理情况和参加股
东大会、董事会（戴德富应出席董事会7次，实际出席5次；张二美应出席董事会7次，
实际出席5次；吴坚应出席董事会7次，实际出席4次，委托出席一次），在董事会决策
过程中，充分发挥独立董事作用，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的利益。
（三）本公司与其控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的分开情况。
1、业务分开方面：公司拥有独立的产、供、销系统；与控股股东不存在同业竞争
情况。
2、人员分开方面：公司董事长与控股股东法定代表人为同一人，董事长与总经理
分设，经理层人员未在控股股东单位中任职；财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动
、人事及工资管理独立。
3、资产完整方面：公司资产完整，主要的生产系统、辅助生产系统和配套设施、
工业产权、非专利技术等资产全部独立于控股股东。
4、机构分开方面：公司组织机构健全、独立，与控股股东的组织机构之间不存在
领导与被领导关系，公司控股股东依照法定程序参与公司决策。
5、财务分开方面：公司财务独立，公司设立了独立的财务部门，建立了独立财务
核算体系，具有规范、独立的财务管理制度；公司独立在银行开户，无与控股股东共用
一个银行帐户的情况；公司独立依法纳税。
（四）高级管理人员的考评与实施情况
报告期内，为强化对高级管理人员的激励，公司继续对董事会、监事会和经理层的
主要人员进行了绩效考评。考评内容：对每个人按职能职责和负责的主要工作，分别设
定相应的考评系数。考评方式：量化指标与工作业绩挂钩；非量化指标采取中层管理人
员无记名打分与相互之间背靠背打分相结合。考评结果与其个人年度奖金挂钩。
六、股东大会简介
报告期内召开了二次股东大会。
（一）、公司2003年年度股东大会由董事会于2004年3月25日发出召开会议的通知
，2004年6月24日在公司本部召开，出席会议的股东及股东代表4名，持有和代表股份2
1447万股，占公司总股本31941万股的67.15％,符合《公司法》及本公司章程有关规定
。本次大会由公司董事长唐月明女士主持,会议对各项议案进行了审议，并以记名投票
表决方式逐项通过了如下议案：《2003年度董事会工作报告》；《2003年度监事会工作
报告》；《2003年度财务工作报告》；《2003年度利润分配预案》；《关于续聘会计师
事务所的议案》；《2003年度报告及摘要》（披露于2003年6月25日的《中国证券报》
）。
（二）、公司2004年第一次临时股东大会由董事会于2004年8月27日发出召开会议
的通知，2004年9 月28日在公司本部召开，出席会议的股东及股东代表3 名，持有和代
表股份21375 万股，占公司总股本31941 万股的66.92％,符合《公司法》及本公司章程
有关规定。本次大会由公司董事长唐月明女士主持,会议对各项议案进行了审议，并以
记名投票表决方式逐项通过了如下议案：《关于追认公司二届十次董事会、二届十五次
董事会审议通过的为四川双马宜宾水泥制造有限公司在中国农业银行珙县支行贷款壹亿
玖仟万元人民币提供保证担保事项的议案(其中，2003年9月为4000万元、2004年8月为
15000万元)》（披露于2004年9月29日的《中国证券报》）。
七、董事会报告
（一） 报告期内发生或将要发生的重大事项对公司的影响
二00四年是公司生产经营十分困难的一年。主要体现在以下几个方面：
一是市场需求不足、竞争激烈，且产品价格持续低迷。2004年，“供大于求”仍是
四川水泥市场的总体特征。同时，四川重点基建投资“重心南移”，在公司的市场半径
内，缺乏大型重点工程建设项目支持，致使公司产品在全年大部分时间内价格低迷，直
接影响公司销售收入。
二是电力紧缺且价格上涨。2004年，电力供应更加紧张，其中枯水期的限电情况尤
为严重，致使公司主机设备的正常运转率同比大幅下降，生产组织始终处于困难局面。
全年，因限电影响公司水泥产能发挥近30万吨。
三是煤炭资源短缺，价格上涨。全年，公司煤炭储备始终处于低位，数量难以保证
均衡生产，给正常生产经营带来很大困难。
四是交通运输因素。2004年，由于国家宏观经济规模快速增长，造成铁路运输十分
紧张；加之，随5月1 日《道交法》的实施，公路限超限载，公路运输压力向铁路转移
，使铁路运输更加紧张。总之，由于交通因素，公司进出厂物质运输困难，在很长一段
时间内造成公司产、供、销矛盾异常突出，而且公司运输成本大幅增加。
五是受国家宏观调控政策的影响。银行紧缩银根，严格对水泥行业的信贷政策，提
高了公司贷款条件和贷款利率，使公司融资渠道受限，内部资金周转困难，且财务费用
增加。
六是大宗原材料涨价幅度较大。2004年，公司大宗原材料价格普遍上扬，造成公司
成本增加。
（二）经营中出现问题与困难及解决方案
面对上述困难，公司振奋精神、迎难而上，积极采取应对措施，充分调动一切有利
因素，力求将公司亏损控制在最低限度。全年，公司主要开展了以下几个方面的工作：
一是以人为本，抓好干部、职工队伍建设，引导职工坚定信心，振奋精神。充分调
动人的积极性，稳定公司生产经营。
二是精心组织生产，克服原燃材料价格上涨等负面影响，公司统筹协调、精心调度
，合理组织生产，尽最大可能地缓解煤、电、运的压力，维护好公司正常生产经营秩序
。另外，及时组织生产出中热水泥，满足了市场新的需要。
三是努力开拓市场。面对四川水泥行业日益恶化的外部经营环境，公司千方百计抓
市场，扩大销售，充分利用与铁路系统的良好关系，在巩固成绵主市场，附近周边县域
及其农村市场的同时，努力开拓新市场。
四是强化内部管理，严格考核，加强招投标管理，努力降低生产成本，尽力化解资
源价格上扬带来的成本增加。
（三）公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
（1）报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 单位：元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务利润
水泥 411,689,553.02 36,130,053.05
电力 41,472,640.38 6,770,515.06
其他 2,500,703.50 11,543.75
合计 455,662,896.90 42,912,111.86
注：公司水泥、电力和其他业务的销售地均为四川省地区。
本公司属建材行业，主营业务为水泥的生产和销售，占公司主营业务收入或主营业
务利润10％以上的经营业务只有两项：水泥、电力。报告期，水泥实现销售收入：41,
168.96万元，占主营业务收入的比例为90.35％，实现销售成本：37,346.96万元，毛利
率：9.28％；电力实现销售收入：4,147.26万元，实现销售成本：3,451.69万元，毛利
率：16.77％。水泥业务受销售价格持续处于低位和煤、电、生产用辅助材料持续涨价
等因素影响，盈利能力下降，全年因煤、电、生产用辅助材料持续涨价等因素影响，增
加成本3000多万。
2、公司控股子公司的经营情况和业绩
（1）绵阳双马水泥制品有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司54％
的股权，该公司注册资本：550万元，总资产：1,329.39万元，主营：水泥电杆、水泥
管、水泥构件、水泥彩瓦等水泥制品的生产和销售。报告期，实现净利润：-327.02万
元。
（2）四川双马电力股份有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司59.6
2％的股权，该公司，注册资本：3,798万元，总资产：10,420.37万元，主营：电力生
产和销售。报告期，实现净利润：522.44万元。
（3）四川双马新都水泥制造有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司
99.24％的股权，该公司，注册资本：3,926.12 万元，总资产：2,288.32万元，主营：
自产自销水泥，报告期，实现净利润：-1,800.11万元。
（4）四川双马建工物资有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司51.1
4％的股权，该公司，注册资本：1,228万元，总资产：1,656.06万元，主营：批发、零
售建筑材料、机电设备和建筑材料的租赁、仓储理货。报告期，实现净利润：47.16万
元。
（5）四川双马湔江水泥有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司51％
的股权，该公司，注册资本：5,755.7428 万元，总资产：10,025.18 万元，主营：水
泥制品制造、销售，发电，石灰石矿开采，建材经销。报告期内，市场需求下降，价格
低迷，煤、电、生产用辅助材料持续涨价，导致生产成本大幅上升，同时，由于国家宏
观调控带来的信贷政策的调整，使公司的流动资金非常紧缺，特别是下半年以来，尤其
是四季度，煤、电供应十分紧张，流动资金更加紧缺，生产开开停停，致使公司生产组
织和生产经营异常困难。报告期，实现净利润：-2,248.25万元。公司将采取有力措施
，积极改善经营状况。
（6）四川双马宜宾水泥制造有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司
93.33％的股权，该公司注册资本为：15,000万元，主营：水泥的生产和销售。其155
万吨水泥熟料生产线正处在建设期当中，原计划2004 年底投入试生产，由于受投资过
热和钢材大幅涨价影响，一方面，设备厂家不能按期供货，另一方面，设备供货商与工
程施工单位对已签合同提出了异议，致使该项目大部分设备订货合同长期不能兑现到货
，严重影响了生产线建设的设备安装工期。该生产线预计2005年6月前投入试生产。
3、主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为70.35％，前五名客户
销售额合计占公司销售总额的比例为20.35％。
（四）公司投资情况
1、募集资金的使用情况
报告期内公司无募集资金投资项目情况或报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内的情况。
2、非募集资金的使用情况
报告期，四川双马宜宾水泥制造有限公司建设的日产5000 吨水泥熟料生产线项目
正在进行中，截止报告期末共投入资金16,327.83万元。
（五）公司财务状况
本年度主要财务指标 单位:元
项目 2004年
总资产 1,093,426,451.24
股东权益 483,028,186.81
主营业务利润 42,912,111.86
净利润 -78,212,150.84
现金及现金等价物净增加额 -22,752,854.12
项目 2003年
总资产 1,069,742,447.53
股东权益 564,396,653.83
主营业务利润 95,519,519.97
净利润 7,462,020.14
现金及现金等价物净增加额 7,971,920.05
项目 增减幅度(％)
总资产 2.21
股东权益 -14.42
主营业务利润 -55.08
净利润 -1148.14
现金及现金等价物净增加额 -385.41
（六）生产经营环境以及宏观政策变化对公司的影响
报告期内，由于销售市场需求量下降，价格持续处于低位，煤、电、生产用辅助材
料持续涨价以及煤、电供应紧张和进、出厂物资运输限制等影响，致使公司经济效益大
幅下滑。2005 年，公司将采取一切措施加强成本管理，强化市场营销，努力开拓市场
，发挥规模优势，提高经济效益。
（七）新年度业务发展计划
2005年，煤、电、运紧张状况仍将继续影响公司正常生产经营，但在公司市场范围
内，重点项目的启动较往年有所好转，且随能源、运输因素的拉动，水泥价格预计将止
跌回升，公司的生产经营环境有所改善。
为改善经营效果，公司决定在新的一年里，积极进取，扎实工作，努力使公司尽快
走出低谷。计划重点从以下几个方面开展工作：
一是开拓市场、促进销售，实现利润最大化。2005年，公司将继续依托过硬的品牌
优势、完整的营销网络、成熟的销售队伍以及一大批忠诚的双马客户群体，通过整合市
场资源，科学有序地参与竞争。公司将重点权衡销售数量与销售价格两者关系，把扩大
市场占有份额，增加销售收入，实现利润最大化，尽可能回笼货款作为今年工作的中心
和重心。
二是加大煤炭、电力等资源的组织与协调力度，尽可能地协调和缓解能源压力，精
心组织，经济生产。
三是公司将在保质保量的前提下，加快四川双马宜宾水泥制造有限公司5000吨/日
水泥熟料生产线建设速度，力争2005年6月前点火投产，使其尽快成为公司新的经济增
长点。
四是继续完善和强化招投标管理、资金财务管理、工艺过程管理等内部管理制度，
并狠抓制度落实。
（八）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
（1）2004 年2 月27 日，第二届董事会召开第十二次会议，会议审议通过了《关
于向中国工商银行江油市支行申请肆仟万人民币信用贷款的议案》。
（2）2004 年3 月24 日，第二届董事会召开第十三次会议，会议审议通过《2003
年度董事会工作报告》、《2003年度监事会工作报告》、《2003年度财务工作报告》、
《2003年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2003年度报告及摘
要》、《关于召开2003年度股东大会的议案》。
（3）2004 年4 月14 日，第二届董事会召开第十四次会议，会议审议通过了《二
00四年一季度报告》。
（4）2004 年8 月16 日，第二届董事会召开第十五次会议，会议审议通过了《二
00 四年半年度报告及摘要》、《关于为四川双马宜宾水泥制造有限公司在中国农业银
行珙县支行贷款壹亿伍仟万元人民币提供保证担保的议案》。
（5）2004 年8 月26 日，第二届董事会召开第十六次会议，会议审议通过了《关
于召开2004年第一次临时股东大会的议案》。
（6）2003年9 月6日，第二届董事会召开第十七次会议，会议审议通过了《关于向
中国农业银行江油市支行申请一年期流动资金资产抵押贷款3000万元的议案》（未执行
）、《关于与绵阳市商业银行建立信贷关系的议案》、《关于向绵阳市商业银行申请三
年期流动资金资产抵押贷款1600万元的议案》。
（7）2004年10 月27日，第二届董事会召开第十八次会议，会议审议通过了《二0
0四年三季度报告》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议。
（九）2004 年度利润分配预案
公司2004 年度利润分配预案：2004 年实现净利润为-78,212,150.84 元，加上年
初未分配利润56,302,634.06 元，年末未分配利润为-21,909,516.78 元。本年度不分
配不转增。本预案须经二00四年度股东大会审议通过。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于四川双马水泥股份有限公司控股股东及
关联方占用资金情况专项说明
君和专项（2005）2001号
四川双马水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了四川双马水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004
年年度会计报表。按照证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》要求，根据《中国注册会计师独立审计准则》及《
企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，现就贵公司大股东及关联方占用资金
问题出具如下意见：
一、关联方关系(仅列示大股东及其他关联方)：
单位名称 与贵公司关系
四川双马投资集团有限公司 母公司
四川双马绵阳新材料有限公司同受 同一母公司控制
四川双马绵阳汽贸农机有限公司同受 同一母公司控制
四川双马双三建材股份有限公司同受 同一母公司控制
四川双马成都建材有限公司 公司参股公司
江油巴蜀通口河电力有限公司 子公司参股公司
二、关联单位往来余额：
关联单位名称 项目 本期期末金 占本期全部
额 余额比例%
四川双马投资 其他应付款 22,858,272.01 29.10
集团有限公司
[注1] 应付账款 4,556,137.48 5.93
四川双马绵阳 其他应收款 1,477,388.41 2.26
新材料有限公
司[注2] 应收账款 102,177.70 0.10
四川双马绵阳 其他应付款 65,578.10 0.08
汽贸农机有限
公司[注3] 预付账款 468,045.44 4.69
四川双马双三 应收账款 872,729.00 0.82
建材股份有限
公司[注4] 其他应收款 1,377,203.61 2.11
四川双马成都
建材有限公司 应收账款 852,552.80 0.80
[注5]
江油巴蜀通口
河电力有限公 其他应收款 19,000,000.00 29.10
司[注6]
关联单位名称 上年同期期 占上年全部
末数 余额比例%
四川双马投资 50,800,109.24 66.83
集团有限公司
[注1] 27,253,792.03 23.40
四川双马绵阳 9,850.00 0.02
新材料有限公
司[注2] 103,865.66 0.08
四川双马绵阳 31,714.00 0.04
汽贸农机有限
公司[注3] 215,880.14 5.93
四川双马双三
建材股份有限
公司[注4] 1,374,244.26 3.33
四川双马成都
建材有限公司 5,219,471.39 4.10
[注5]
江油巴蜀通口
河电力有限公 20,000,000.00 48.49
司[注6]
注1：贵公司与四川双马投资集团有限公司发生的关联交易主要是：四川双马投资
集团有限公司向贵公司提供矿石及综合服务，应付帐款余额系正常结算应付采购货款，
其他应付款余额系正常资金往来余额。
注2：贵公司与四川双马绵阳新材料有限公司发生的关联交易主要是：该公司在建
设期间向贵公司零星采购水泥；应收账款余额系正常经营性往来，其他应收款系正常往
来款项余额。
注3：贵公司与四川双马绵阳汽贸农机有限公司发生的关联交易主要是：贵公司通
过招标方式向该公司零星采购配件、辅材；预付帐款余额系正常经营性采购预付款项，
其他应付款系正常往来款项余额。
注4：贵公司与四川双马双三建材股份有限公司发生的关联交易主要是：该公司向
贵公司零星采购水泥熟料及向贵公司控股子公司四川双马电力股份有限公司零星采购配
件；应收账款余额系正常经营性往来，其他应收款系本公司控股子公司四川双马宜宾水
泥制造有限公司与该公司正常的往来款项余额。
注5：贵公司与四川双马成都建材有限公司发生的关联交易主要是：贵公司向该公
司销售水泥，应收账款余额系正常经营性往来。
注6：贵公司的子公司四川双马电力股份有限公司向江油巴蜀通口河电力有限公司
提供融资性借款4,300.00万元，年初余额为2,000.00万元，本年收回100.00万元，本年
年末应收江油巴蜀通口河电力有限公司融资性借款本金1,900.00万元。
三、未发现贵公司以有偿或无偿地拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机构提
供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务
等方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹淑萍
中国·成都市 中国注册会计师：王文春
报告日期：.2005年2月1日
（十一）独立董事对公司累计和当期对外担保情况和执行“56 号文件”的专项说
明意见及独立意见
根据证监发2003（56）号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对四川双马水泥股份公司对
外担保情况进行了认真的核查和落实，现就有关问题说明如下：
经我们审慎查验，公司严格遵守《上市规则》、《公司章程》的有关规定，规范公
司对外担保行为，严格控制对外担保的风险，至今没有为控股股东和本公司持股在50％
以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强制公司为他人提
供担保。
八、监事会报告
2004 年，监事会依照法律、法规以及公司章程的有关规定，为保障股东权益、公
司利益和员工的合法权益不受侵犯，忠实履行了监督职能，依法行使了监督权。
（一）报告期内共召开2 次监事会议：
1、2004年3月24日，第二届监事会召开第五次会议，审议通过了《2003年度监事会
工作报告》、《2003年度财务工作报告》、《2003年度利润分配预案》、《监事会独立
意见》。
2、2004年8月16日，第二届监事会召开第六次会议，审议通过了《2004 年半年度
报告及摘要》。
（二）公司监事会对以下事项发表独立意见
1、公司在资产、人员、业务、机构、财务上实行了“五分开”，建立有完善的内
部控制制度，公司决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，董事、经理在担任
公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司严格遵守《企业会计制度》，四川君和会计师事务所有限责任公司为公司
出具的2004年度财务审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司关联交易公平，定价依据充分，没有损害本公司利益。
九、重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）报告期内公司无重大收购资产情况
（三）重大关联交易事项
1、关联方：存在控制关系关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
四川双马投资集团有限公司 四川江油市 矿石开采 主要发起人
(以下简称集团公司) 二郎庙镇
企业名称 经济性质 法定代表人
四川双马投资集团有限公司 国有 唐月明
(以下简称集团公司)
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)：
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
集团公司 19,240.00 19,240.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万股)
年初数 本期增加
企业名称 股份数额 比例 股份数额 比例
集团公司 21240 66.50
本期减少 期末数
企业名称 股份数额 比例 股份数额 比例
集团公司 21240 66.50
4、交易内容、交易金额、占同类交易金额的比例
企业名称 交易内容 2004年度交易金额(元) 占同类交易比例
集团公司 本公司购买矿石 20,198,340.69 100.00
集团公司 本公司接受综合服务 1,557,737.20 100.00
5、关联交易的定价原则、交易价格、有效期限及结算方式
本公司与集团公司签订的《原料供应协议》和《综合服务协议》，两项关联交易经
本公司2001年第二次临时股东大会批准。
(1)《原料供应协议》:集团公司按不高于市场价的原则向本公司提供未经破碎的石
灰石，最终供应价格由双方协商确定。在同等质量、同等批量的条件下，本公司同时享
受集团公司给予任何第三方的价格优惠。集团公司承诺提供的原料价格及其它任何条件
均不高于其它原料供应商提供的相同条件，暂定价为14 元／吨(不含加工费)，市场参
考价为17.29 元。2002 年7 月1 日以后，实际执行价为12.5元/吨。
(2)《综合服务协议》:集团公司向本公司提供的后勤服务，按照市场经济原则实行
有偿服务，费用收取原则上有国家定价的按国家定价执行，无国家定价的比照当地该项
服务的市场价格执行，既无国家定价又无市场价格的则按成本加5%的利润构成。
上述交易协议的约定双方可根据实际情况，本着平等互利的原则，对合同的价款进
行调整。
两项关联交易有效期限：协议的有效期按年计算（根据各方就协议有效期达成的补
充协议，自股东大会批准之日起计算）。如一方要求变更或终止协议，应在每年协议到
期日之一个月前书面通知另一方，如双方均未在规定时间内提出变更或终止协议的要求
，则协议有效期自动延长一个年度，依次类推。两项关联交易协议条款的一般性修改，
以及协议效力的延长和终止，经股东大会授权，由公司总经理决定。但两项关联交易协
议的交易项目、定价原则、付款方式、质量标准或服务标准等主要条款发生显著变化，
必须提请股东大会重新审议。
上述交易的结算方式为每月底前结算一次，并在次月底前付清帐款。
6、关联交易的必要性
(1)由于本公司自身无矿石资源，生产所需的石灰石矿石原料，全部需要外购以满
足水泥的生产。集团公司拥有储量丰富，质量较好的矿石资源，能够为本公司提供稳定
合格的石灰石矿石原料。
(2)本公司从专业化生产角度出发，按照国家关于剥离非生产经营性资产的要求，
没有保留后勤服务设施和人员，而集团公司保留有完善的环卫、生活、绿化、安全保卫
、文化娱乐、医疗等方面的服务设施，配备有专业人员，能够为本公司提供优质服务。
7、关联单位往来款项
企业名称 2004年12月31日
集团公司 其他应付款 22,858,272.01元
应付帐款 4,556,137.48元
（四）重大合同及履行情况
1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资
产的情况。
2、公司重大担保情况
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协 担保金 担保 担保期
议签署日） 额 类型
中煤集团彭州草 2001年7月 3200 连带 至2006年1
坝煤矸石发电厂 15日 万元 责任 月28日
担保对象名称 是否履行 是否为关联方担
完毕 保（是或否）
中煤集团彭州草 否 否
坝煤矸石发电厂
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 3200万元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 8000万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 13600万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 16800万元
担保总额占公司净资产的比例 34.78%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他 无
关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被 无
担保对象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％（是或 无
否）
违规担保总额 无
3、公司无委托他人进行现金资产管理事项。
4、无其他重大合同事项。
（五）承诺事项
报告期内无承诺事项。
（六）报告期内公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司对2004 年财务结算
进行审计，报告年度内支付给该会计师事务所的报酬为30 万元(定期报告审计费用)。
四川君和会计师事务所有限责任公司已经为本公司提供了包括本报告期在内的6 个会计
年度的审计服务。
（七）报告期内公司、公司董事会及董事无受监管部门处罚的情形
（八）其它重要事项
十一、财务报告
审计报告
君和审(2005)第2001号
四川双马水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川双马水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12
月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及合并利润表和2004年度
的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们
的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12 月31日的财务状况及合并财务状况、
2004年度的经营成果及合并经营成果和2004年度的现金流量及合并现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司中国 注册会计师：尹淑萍
中国·成都市 中国注册会计师：王文春
报告日期：2005年2月1日
资产负债表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年12月31日
单位：元
资产 附注
流动资产：
货币资金 5.1
短期投资
应收票据 5.2
应收股利
应收利息
应收帐款 5.3
其他应收款 5.4
预付帐款 5.5
应收补贴款
存货 5.6
待摊费用 5.7
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 5.8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 5.9
减：累计折旧 5.9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 5.9
固定资产净额
工程物资 5.10
在建工程 5.11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 5.12
长期待摊费用 5.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
年末数
资产
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 38,263,492.67 26,886,566.27
短期投资
应收票据 25,686,781.52 21,874,261.52
应收股利 297,000.00
应收利息
应收帐款 96,091,715.94 74,146,606.52
其他应收款 61,196,971.57 18,462,333.01
预付帐款 9,981,689.33 1,244,343.96
应收补贴款
存货 52,249,552.89 39,257,733.62
待摊费用 869,968.54 711,467.22
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 284,340,172.46 182,880,312.12
长期投资：
长期股权投资 31,441,967.95 235,960,193.62
长期债权投资
长期投资合计 31,441,967.95 235,960,193.62
固定资产：
固定资产原价 980,965,878.97 746,195,352.76
减：累计折旧 484,733,802.28 352,239,748.37
固定资产净值 496,232,076.69 393,955,604.39
减：固定资产减值准备 17,304,073.47 1,850,375.79
固定资产净额 478,928,003.22 392,105,228.60
工程物资 69,012,725.37 139,347.41
在建工程 167,867,099.01 4,240,201.75
固定资产清理
固定资产合计 715,807,827.60 396,484,777.76
无形资产及其他资产：
无形资产 59,752,476.59 23,364,758.35
长期待摊费用 2,084,006.64 324,176.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 61,836,483.23 23,688,934.99
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,093,426,451.24 839,014,218.49
年初数
资产
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 61,016,346.79 32,263,436.16
短期投资
应收票据 30,322,274.65 23,481,787.04
应收股利 297,000.00
应收利息
应收帐款 119,521,506.27 92,910,307.47
其他应收款 38,172,685.15 7,064,591.95
预付帐款 3,637,758.54 1,442,273.73
应收补贴款
存货 51,751,494.81 31,963,824.42
待摊费用 1,044,051.40 699,291.56
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 305,466,117.61 190,122,512.33
长期投资：
长期股权投资 47,417,063.17 279,081,855.42
长期债权投资
长期投资合计 47,417,063.17 279,081,855.42
固定资产：
固定资产原价 1,107,567,664.18 745,125,102.12
减：累计折旧 496,181,787.87 312,234,441.29
固定资产净值 611,385,876.31 432,890,660.83
减：固定资产减值准备 2,511,657.79 70,693.60
固定资产净额 608,874,218.52 432,819,967.23
工程物资 13,554,410.17 65,216.33
在建工程 10,339,998.31 4,499,396.36
固定资产清理
固定资产合计 632,768,627.00 437,384,579.92
无形资产及其他资产：
无形资产 81,599,532.90 23,386,200.10
长期待摊费用 2,491,106.85 379,856.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 84,090,639.75 23,766,056.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,069,742,447.53 930,355,004.41
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构负责人:
吴朝辉
资产负债表(续)
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年12月31日
单位：元
负债及股东权益 附注
流动负债：
短期借款 5.14
应付票据
应付帐款 5.15
预收帐款 5.16
应付工资 5.17
应付福利费
应付股利 5.18
应交税金 5.19
其他应交款 5.20
其他应付款 5.21
预提费用 5.22
预计负债
一年内到期长期负债 5.23
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 5.24
应付债券
长期应付款 5.25
专项应付款 5.26
其他长期负债 5.27
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 5.28
减：已归还投资
股本净额
资本公积 5.29
盈余公积 5.30
其中：法定公益金 5.30
未分配利润 5.31
未确认投资损失
股东权益合计
负债及股东权益总计
年末数
负债及股东权益
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 63,750,000.00 56,000,000.00
应付票据 730,000.00 730,000.00
应付帐款 76,777,771.05 56,272,649.28
预收帐款 11,788,298.12 9,135,781.26
应付工资 1,500,118.20 22,979.95
应付福利费 4,215,479.72 555,532.73
应付股利 644,154.49
应交税金 -2,859,584.30 -4,067,104.77
其他应交款 197,227.94 180,242.28
其他应付款 78,563,185.09 84,733,921.02
预提费用 6,629,396.96 1,184,679.97
预计负债
一年内到期长期负债 86,236,685.34 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 328,172,732.61 234,748,681.72
长期负债：
长期借款 232,587,935.15 120,000,000.00
应付债券
长期应付款 830,412.59
专项应付款 100,000.00
其他长期负债 1,573,918.25
长期负债合计 235,092,265.99 120,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 563,264,998.60 354,748,681.72
少数股东权益 47,133,265.83
股东权益：
股本 319,410,000.00 319,410,000.00
减：已归还投资
股本净额 319,410,000.00 319,410,000.00
资本公积 158,305,904.60 158,305,904.60
盈余公积 30,758,846.40 30,758,846.40
其中：法定公益金 10,252,948.80 10,252,948.80
未分配利润 -21,909,516.78 -24,209,214.23
未确认投资损失 -3,537,047.41
股东权益合计 483,028,186.81 484,265,536.77
负债及股东权益总计 1,093,426,451.24 839,014,218.49
年初数
负债及股东权益
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 83,850,000.00 40,000,000.00
应付票据 4,244,825.40 4,244,825.40
应付帐款 116,446,469.53 83,792,115.91
预收帐款 12,618,450.26 8,471,946.16
应付工资 14,352,168.53 12,282,480.05
应付福利费 8,157,262.69 4,176,079.61
应付股利 6,763,903.33
应交税金 -4,570,209.39 -6,841,277.08
其他应交款 461,614.95 429,905.95
其他应付款 76,013,946.02 187,419,769.85
预提费用 5,129,107.84 3,582,871.01
预计负债
一年内到期长期负债 56,236,685.34
其他流动负债
流动负债合计 379,704,224.50 337,558,716.86
长期负债：
长期借款 62,587,935.15 30,000,000.00
应付债券
长期应付款 550,412.59
专项应付款 280,000.00
其他长期负债 1,573,918.25
长期负债合计 64,992,265.99 30,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 444,696,490.49 367,558,716.86
少数股东权益 60,649,303.21
股东权益：
股本 319,410,000.00 319,410,000.00
减：已归还投资
股本净额 319,410,000.00 319,410,000.00
资本公积 157,925,173.37 157,925,173.37
盈余公积 30,758,846.40 30,758,846.40
其中：法定公益金 10,252,948.80 10,252,948.80
未分配利润 56,302,634.06 54,702,267.78
未确认投资损失
股东权益合计 564,396,653.83 562,796,287.55
负债及股东权益总计 1,069,742,447.53 930,355,004.41
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构负责人:
吴朝辉
利润表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年度 单位
：元
项目 附注
一、主营业务收入 5.32
减：主营业务成本 5.32
主营业务税金及附加 5.33
三、主营业务利润
加：其他业务利润 5.34
减：营业费用
管理费用 5.35
财务费用 5.36
三、营业利润
加：投资收益 5.37
补贴收入 5.38
营业外收入 5.39
减：营业外支出 5.40
四、利润总额
减：所得税 5.41
少数股东损益
未确认投资损失
五、净利润
补充资料：
1、出售、处置部门或投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
本年数
项目
合并数 母公司
一、主营业务收入 455,662,896.90 360,686,645.94
减：主营业务成本 410,449,010.17 324,990,386.20
主营业务税金及附加 2,301,774.87 1,767,975.33
三、主营业务利润 42,912,111.86 33,928,284.41
加：其他业务利润 4,291,338.05 450,846.82
减：营业费用 25,350,857.48 21,217,420.91
管理费用 71,076,997.79 41,958,092.87
财务费用 13,598,858.46 7,437,735.61
三、营业利润 -62,823,263.82 -36,234,118.16
加：投资收益 -9,776,481.17 -40,047,848.40
补贴收入 2,978,339.89
营业外收入 138,620.00 122,220.00
减：营业外支出 19,886,368.72 2,751,735.45
四、利润总额 -89,369,153.82 -78,911,482.01
减：所得税 1,809,898.27
少数股东损益 -9,429,853.84
未确认投资损失 -3,537,047.41
五、净利润 -78,212,150.84 -78,911,482.01
上年同期数
项目
合并数 母公司
一、主营业务收入 490,805,014.30 418,036,419.91
减：主营业务成本 392,347,748.18 329,626,433.89
主营业务税金及附加 2,937,746.15 2,447,190.06
三、主营业务利润 95,519,519.97 85,962,795.96
加：其他业务利润 2,569,329.56 1,206,948.41
减：营业费用 38,183,861.28 31,371,612.84
管理费用 50,820,910.27 31,571,205.10
财务费用 7,056,601.85 2,058,436.55
三、营业利润 2,027,476.13 22,168,489.88
加：投资收益 552,141.72 -14,375,058.32
补贴收入 2,665,954.93
营业外收入 613,845.79 515,699.55
减：营业外支出 1,928,609.98 103,144.00
四、利润总额 3,930,808.59 8,205,987.11
减：所得税 3,424,621.87 1,556,599.86
少数股东损益 -6,955,833.42
未确认投资损失
五、净利润 7,462,020.14 6,649,387.25
补充资料：
1、出售、处置部门或投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构负责人:
吴朝辉
利润分配表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年度 单位：元
本年数
项目 附注
合并数 母公司
一、净利润 -78,212,150.84 -78,911,482.01
加：年初未分配利润 56,302,634.06 54,702,267.78
其他转入
减：其他
二、可供分配的利润 -21,909,516.78 -24,209,214.23
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润 -21,909,516.78 -24,209,214.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -21,909,516.78 -24,209,214.23
上年同期数
项目
合并数 母公司
一、净利润 7,462,020.14 6,649,387.25
加：年初未分配利润 69,002,622.00 68,214,888.61
其他转入
减：其他
二、可供分配的利润 76,464,642.14 74,864,275.86
减：提取法定盈余公积 664,938.72 664,938.72
提取法定公益金 332,469.36 332,469.36
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润 75,467,234.06 73,866,867.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19,164,600.00 19,164,600.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 56,302,634.06 54,702,267.78
附表：
项目 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.88 8.17
营业利润 -13.01 -11.96
净利润 -16.19 -14.88
扣除非经常性损益后的净利润 -13.10 -12.04
项目 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1343 0.1343
营业利润 -0.1967 -0.1967
净利润 -0.2449 -0.2449
扣除非经常性损益后的净利润 -0.1981 -0.1981
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构负责人:
吴朝辉
现金流量表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年度 单位：元
2004年度
项目 附注
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 534,862,762.19
收到的税费返还 2,978,339.89
收到的其他与经营活动有关的现金 5.42 6,252,586.64
现金流入小计 544,093,688.72
购买商品、接受劳务支付的现金 434,471,271.54
支付给职工以及为职工支付的现金 69,807,454.91
支付的各项税费 37,644,096.41
支付的其他与经营活动有关的现金 5.43 73,198,076.11
现金流出小计 615,120,898.97
经营活动产生的现金流量净额 -71,027,210.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 359,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,846,771.27
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 5.44 1,298,968.04
现金流入小计 3,504,739.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资
160,320,807.68
产所支付的现金
投资所支付的现金 2,530,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 162,850,807.68
投资活动产生的现金流量净额 -159,346,068.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 268,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5.45 1,158,720.00
现金流入小计 269,158,720.00
偿还债务所支付的现金 50,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
11,438,295.50
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 61,538,295.50
筹资活动产生的现金流量净额 207,620,424.50
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -22,752,854.12
2004年度
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 420,208,552.48
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 182,744.95
现金流入小计 420,391,297.43
购买商品、接受劳务支付的现金 329,365,757.08
支付给职工以及为职工支付的现金 56,855,564.46
支付的各项税费 27,208,812.83
支付的其他与经营活动有关的现金 138,072,445.40
现金流出小计 551,502,579.77
经营活动产生的现金流量净额 -131,111,282.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,454,544.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资
286,747.17
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 269,163.69
现金流入小计 4,010,455.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资
6,568,035.15
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,568,035.15
投资活动产生的现金流量净额 -2,557,579.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 186,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 186,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
7,708,007.89
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 57,708,007.89
筹资活动产生的现金流量净额 128,291,992.11
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -5,376,869.89
2003年度
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 576,414,177.23
收到的税费返还 3,407,286.50
收到的其他与经营活动有关的现金 5,236,594.47
现金流入小计 585,058,058.20
购买商品、接受劳务支付的现金 360,500,268.22
支付给职工以及为职工支付的现金 64,840,055.78
支付的各项税费 45,705,696.21
支付的其他与经营活动有关的现金 27,925,848.51
现金流出小计 498,971,868.72
经营活动产生的现金流量净额 86,086,189.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
400,000.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 248,985.21
现金流入小计 848,985.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资
41,564,033.69
产所支付的现金
投资所支付的现金 30,350,701.35
支付的其他与投资活动有关的现金 42,400.00
现金流出小计 71,957,135.04
投资活动产生的现金流量净额 -71,108,149.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 257,536.29
借款所收到的现金 129,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 22,812,459.20
现金流入小计 152,069,995.49
偿还债务所支付的现金 128,479,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
30,597,115.09
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 159,076,115.09
筹资活动产生的现金流量净额 -7,006,119.60
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 7,971,920.05
2003年度
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 457,390,836.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,036,904.80
现金流入小计 459,427,741.55
购买商品、接受劳务支付的现金 298,688,629.63
支付给职工以及为职工支付的现金 47,630,580.22
支付的各项税费 32,920,811.10
支付的其他与经营活动有关的现金 9,665,794.32
现金流出小计 388,905,815.27
经营活动产生的现金流量净额 70,521,926.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
400,000.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 109,585.21
现金流入小计 709,585.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资
13,233,589.36
产所支付的现金
投资所支付的现金 33,010,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 46,243,589.36
投资活动产生的现金流量净额 -45,534,004.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 95,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 95,000,000.00
偿还债务所支付的现金 96,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
19,587,565.95
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 115,587,565.95
筹资活动产生的现金流量净额 -20,587,565.95
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 4,400,356.18
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构负责人
:吴朝辉
现金流量表补充资料：
2004年度
项目 附注
合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -78,212,150.84
加：少数股东损益 -9,429,853.84
未确认投资损失 -3,537,047.41
计提的资产减值准备 20,748,124.70
固定资产折旧 49,939,191.60
无形资产摊销 5,341,446.01
长期待摊费用摊销 1,297,903.97
待摊费用减少(减：增加) 174,082.86
预提费用增加(减：减少) 1,500,289.12
处置固定资产、无形资产和其他长期 472,562.13
固定资产报废损失 23,021.52
财务费用 13,598,858.46
投资损失(减：收益) 9,776,481.17
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -2,166,980.18
经营性应收项目的减少(减：增加) 24,858,090.73
经营性应付项目的增加(减：减少) -105,411,230.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 -71,027,210.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 38,263,492.67
减：现金的期初余额 61,016,346.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -22,752,854.12
2004年度
项目
母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -78,911,482.01
加：少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备 2,635,983.61
固定资产折旧 44,386,911.80
无形资产摊销 515,831.45
长期待摊费用摊销 55,680.00
待摊费用减少(减：增加) -12,175.66
预提费用增加(减：减少) -2,398,191.04
处置固定资产、无形资产和其他长期 429,659.33
固定资产报废损失 23,021.52
财务费用 7,437,735.61
投资损失(减：收益) 40,047,848.40
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -7,293,909.20
经营性应收项目的减少(减：增加) 8,104,151.67
经营性应付项目的增加(减：减少) -146,132,347.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 -131,111,282.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 26,886,566.27
减：现金的期初余额 32,263,436.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,376,869.89
2003年度
项目
合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,462,020.14
加：少数股东损益 -6,955,833.42
未确认投资损失
计提的资产减值准备 6,593,210.09
固定资产折旧 50,602,242.35
无形资产摊销 2,437,212.59
长期待摊费用摊销 1,304,298.27
待摊费用减少(减：增加) 660,279.60
预提费用增加(减：减少) 3,709,732.87
处置固定资产、无形资产和其他长期 -52,407.47
固定资产报废损失
财务费用 7,056,601.85
投资损失(减：收益) -552,141.72
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 6,115,758.32
经营性应收项目的减少(减：增加) -59,955,946.10
经营性应付项目的增加(减：减少) 67,661,162.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 86,086,189.48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 61,016,346.79
减：现金的期初余额 53,044,426.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,971,920.05
2003年度
项目
母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 6,649,387.25
加：少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备 2,065,677.37
固定资产折旧 38,631,521.11
无形资产摊销 515,837.92
长期待摊费用摊销 55,680.00
待摊费用减少(减：增加) 636,897.46
预提费用增加(减：减少) 3,578,036.13
处置固定资产、无形资产和其他长期 -130,617.00
固定资产报废损失
财务费用 2,058,436.55
投资损失(减：收益) 14,375,058.32
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 14,232,430.18
经营性应收项目的减少(减：增加) -50,323,534.53
经营性应付项目的增加(减：减少) 38,177,115.52
其他
经营活动产生的现金流量净额 70,521,926.28
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 32,263,436.16
减：现金的期初余额 27,863,079.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,400,356.18
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构
负责人:吴朝辉
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年度 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 10,927,327.54 3,411,786.92
其中：应收账款 7,858,474.58 2,377,040.58
其他应收款 3,068,852.96 1,034,746.34
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,021,360.49 1,668,922.10
其中：库存商品 325,345.34 657,855.96
原材料 696,015.15 789,134.17
自制半成品 221,931.97
四、长期投资减值准备合计 1,125,000.00 1,000,000.00
其中：长期股权投资 1,125,000.00 1,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,511,657.79 17,176,350.84
其中：房屋、建筑物 57,029.03 12,681,719.65
机器设备 2,454,628.76 4,494,631.19
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 本年转出数 年末余额
一、坏账准备合计 14,339,114.46
其中：应收账款 10,235,515.16
其他应收款 4,103,599.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,690,282.59
其中：库存商品 983,201.30
原材料 1,485,149.32
自制半成品 221,931.97
四、长期投资减值准备合计 125,000.00 2,000,000.00
其中：长期股权投资 125,000.00 2,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,383,935.16 17,304,073.47
其中：房屋、建筑物 12,738,748.68
机器设备 2,383,935.16 4,565,324.79
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构负
责人:吴朝辉
所有者权益（或股东权益）增减变动表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年度 单
位：元
项目 上年数
一、实收资本(或股本)：
年初余额 319,410,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 319,410,000.00
二、资本公积：
年初余额 152,671,031.54
本年增加数 5,254,141.83
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 1,758,556.31
关联交易价差 775,557.53
外币资本折算差额
其他资本公积 2,720,027.99
本年减少数
其中：转增资本(或股本)
年末余额 157,925,173.37
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 19,840,958.88
本年增加数 664,938.72
其中：从净利润中提取数 664,938.72
其中：法定盈余公积 664,938.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 20,505,897.60
其中：法定盈余公积 20,505,897.60
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 9,920,479.44
本年增加数 332,469.36
其中：从净利润中提取数 332,469.36
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 10,252,948.80
五、未分配利润：
年初未分配利润 69,002,622.00
本年净利润(净亏损以“--”号填列) 7,462,020.14
本年利润分配 20,162,008.08
年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 56,302,634.06
项目 本年数
一、实收资本(或股本)：
年初余额 319,410,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 319,410,000.00
二、资本公积：
年初余额 157,925,173.37
本年增加数 380,731.23
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 380,731.23
关联交易价差
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本(或股本)
年末余额 158,305,904.60
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 20,505,897.60
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 20,505,897.60
其中：法定盈余公积 20,505,897.60
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 10,252,948.80
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 10,252,948.80
五、未分配利润：
年初未分配利润 56,302,634.06
本年净利润(净亏损以“--”号填列) -78,212,150.84
本年利润分配
年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) -21,909,516.78
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会
计机构负责人:吴朝辉
应交增值税明细表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2004年度
单位：元
项目 本年累计数
合并数 母公司
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以“-”号填列)
2.销项税额 81,591,806.93 69,227,911.12
出口退税
进项税额转出 247,833.81 154,389.50
转出多交增值税
3.进项税额 57,493,044.78 49,477,322.99
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 24,346,595.96 19,904,977.63
4.期末未抵扣数(以“-”号填列)
二、未交增值税：
1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 6,824,217.55 5,628,563.31
2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 24,346,595.96 19,904,977.63
3.本期已交数 29,495,111.65 23,271,303.27
4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 1,675,701.86 2,262,237.67
法定代表人: 唐月明 财务负责人: 吴朝辉 会计机构负
责人:吴朝辉
四川双马水泥股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日－2004年12月31日
附注1、公司简介：
四川双马水泥股份有限公司(以下简称本公司)是以四川双马水泥(集团)有限公司为
主，由四川双马水泥(集团)有限公司与成都市建筑材料总公司、四川矿山机器厂、广旺
矿务局、四川省信托投资公司共同发起，经四川省人民政府以川府函(1998)505号文批
准，于1998年10月20日设立的股份有限公司。主发起人四川双马水泥(集团)有限公司前
身为江油水泥厂，始建于1956年，是我国一五期间156个重点建设项目之一，是国家大
型水泥生产基地。1996年12月经四川省现代企业制度试点工作领导小组批准，将四川省
江油水泥厂改组为国有独资的四川双马水泥(集团)有限公司，2002年6月更名为四川双
马投资集团有限公司（以下简称“双马集团公司”）。
本公司成立时股本为11,945万元。1999年7月12日，经中国证监会证监发字（1999
）80号文批准，本公司向社会公开发行A股股票5,800万股，公开发行股票后股本变更为
17,745万股。
根据2000年度股东大会决议，本公司于2001 年5月30日实施每10股送2股并用资本
公积每10股转增6股的分配方案，送转后本公司股本由17,745万股变更为31,941万股，
其中国家股21,240万股、法人股261万股、社会公众股10,440万股。
本公司主要从事水泥生产和销售，下属的四川双马电力股份有限公司主要经营水利
发电业务；四川双马新都水泥制造有限公司主要从事水泥加工和销售业务；绵阳双马水
泥制品有限公司主要从事彩瓦、水泥电杆等的生产和销售；四川双马建工物资有限公司
主要从事仓储、水泥销售；四川双马宜宾水泥制造有限公司主要从事水泥及其制品的制
造和销售；四川双马湔江水泥有限公司主要从事水泥制品制造、销售，发电，石灰石矿
开采，建材经销；成都彭西电力有限公司主要从事火力发电，建筑材料、五金交电、化
工产品（不含危险品）销售。
附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、公司执行的会计制度:
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币:
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础:
本公司采用权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:
本公司以人民币为记账本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日外汇牌价中
间价为折算汇率进行折算，期末对有关外币账户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整
，差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资等视为现金等价物。
7、短期投资的核算方法:
(1).短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入
账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本
处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目
的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
(2).期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提
跌价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备
。
8、坏账核算方法:
(1).本公司坏账核算采用备抵法，按期末应收款项余额的5.5%计提坏账准备。对有
确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账准备的比
例。
(2).坏账确认标准：
A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分；
B、账龄在三年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足，确有证据表明不能
收回。
9、存货核算方法:
(1).本公司存货包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、
产成品。
(2).核算方法：原材料、燃料、包装物、低值易耗品的购入与发出按计划成本核算
，实际成本与计划成本的差额计入"材料成本差异"，月末按分类材料成本差异率计算出
发出材料应分摊的差异，将发出材料成本调整为实际成本；在制品、自制半成品、产成
品按实际成本进行核算，发出按加权平均法计价，低值易耗品领用时按一次摊销法摊销
(成批领用，列入待摊费用分期摊销)。
(3).期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。
10、长期投资的核算方法:
(1).长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确
定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或
虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表
决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上时，按权益法核算并
编制合并会计报表。
(2).长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成
本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投
资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资
成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按5年期摊销。
(3).长期债权投资的计价：按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计
利息。
(4).长期投资的减值准备的计提：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况
恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计
的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长
期投资减值准备，计入当期损益。
11、委托贷款核算方法：
委托贷款按实际委托金额入账，期末按规定利率确认利息收入，当计提的利息到付
息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末时，按委托贷款本金与
可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
12、固定资产及累计折旧:
(1).本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输
工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品
，单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的亦列入固定资产核算。
(2).固定资产按取得时的实际成本计价。
(3).固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残
值(原值的3%)确定其折旧率，分类折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40 2.43%
通用设备 12 8.08%
专用设备 12 8.08%
运输设备 8 12.13%
其他设备 6 16.17%
企业的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于
账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计未来可收回金额通常按照公允价值确定
，公允价值可采用现行市场价格、重置成本、可实现净值、评估价值、现值等确定。账
面价值是指该固定资产的账面净值（即原始价值减去累计折旧后的余额）。
在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合
理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如
果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账
面价值的，企业也相应计提固定资产减值准备。
本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。
企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额
，按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多提
的资产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。
实际发生的资产损失，冲减已提的减值准备。
已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。
处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项进
行交换等，同时结转已计提的减值准备。
13、在建工程核算方法:
在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工
管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产
发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用
均计入当期损益。
在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，
如存在：
(1).长期停建并预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2).所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大不确定性；
(3).其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账
面价值的部分计提在建工程减值准备。
14、借款费用资本化
(1) .借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费
用。
(2) .借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
(3)借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
15、无形资产计价及摊销方法:
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按50年期
限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其
他无形资产，按有效使用年限平均摊销。
无形资产减值准备：本公司在期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情
况，如市价持续下跌、被新技术替代、超过法律保护期限等，按该项资产的具体情况计
提减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法:
本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间收益时，将其余额全部转入当期损益。
17、未确认的投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请
示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按
持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零
为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表增设“
未确认的投资损失”项目。
18、收入确认原则:
(1) .销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有
对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2) .提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(3) .他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能
可靠地计量时确认为收入。
19、所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法:
合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围子
公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司主要的会计政策和会计
处理方法与母公司一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的
份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司
投资收益后的余额计算确定。
21、会计政策变更及其影响:
本公司本年未发生会计政策变更。
22、会计差错更正及其影响:
本公司本年无重大会计差错更正。
附注3、税项
1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税费种类 计税依据 适用税费率
增值税 销售收入 17%(抵扣进项税后缴纳)
城建税 应纳增值税 5%
教育费附加 应纳增值税 3%
地方教育费附加 应纳增值税 1%
注1：本公司下属子公司四川双马电力股份有限公司城建税税率为1%。
注2：控股子公司四川双马湔江水泥有限公司经四川省资源综合利用认定委员会川
资综认（2002）字第011 号认定该公司生产的普通硅酸盐水泥属于国家《资源综合利用
产品目录》类产品（有效期2004 年1 月4 日至2006 年1 月3日），享受增值税“即征
即退”政策。
注3：控股子公司四川双马新都水泥制造有限公司经四川省资源综合利用认定委员
会川资综认（2003）字第003 号认定本公司生产的普通硅酸盐水泥属于国家《资源综合
利用产品目录》类产品（有效期2003 年1 月23 日至2005 年1月22日），经成都市新都
区国家税务局新都国税税限改字（2003）第0021号税务认定通知书核准，享受增值税“
即征即退”政策。
注4：控股子公司四川双马湔江水泥有限公司的控股子公司成都彭西电力有限公司
，2002年1月15日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认（2002）电字第032号审核
认证为煤矸石综合利用发电厂（有效期2004年1月至2006年1月），根据根据财政部、国
家税务总局财税[2001]198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通
知》规定，享受增值税减半征收的优惠政策。
2、所得税：本公司本年度执行33%企业所得税税率。2004年12月31日经四川省资源
综合利用认定委员会川资综认（2004）字第236号审核认证本公司水泥产品属国家《资
源综合利用产品目录》内产品，符合享受有关减免税收优惠政策条件（有效期2004年1
2月31日至2006年12月30日）。
控股子公司四川双马电力股份有限公司属水力发电企业，符合《当前国家重点发展
的产业、产品和技术目录（2000年修订）》中第六条1款的规定范围，根据国务院办公
厅转发《国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施的实施意见》(国办法[2001]
73号)，从2001年度起所得税率由33%减按15%征收。
3、其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。
附注4、控股子公司及合营企业
1、本公司控制的子公司简况：(金额单位:万元)
公司名称 注册地 注册资本 拥有比例%
四川双马电力股份有
江油市青莲镇 3,798.00 59.62%
限公司[注1]
四川双马新都水泥制
成都市新都区 3,926.12 99.24%
造有限公司[注2]
四川双马建工物资有
成都市金牛区 1,228.00 51.14%
限公司[注3]
绵阳双马水泥制品有 绵阳市游仙区
550.00 54.00%
限公司[注4] 石马镇
四川双马宜宾水泥制 宜宾市珙县巡
15,000.00 93.33%
造有限公司[注5] 场镇
四川双马湔江水泥有
成都市彭州市 5,755.7428 51.00%
限公司[注6]
成都彭西电力有限公
成都市彭州市 1,000.00 100.00%
司[注7]
公司名称 经营范围 法定代表人 备注
四川双马电力股份有 生产供应电力产
唐月明
限公司[注1] 品。
四川双马新都水泥制
加工销售水泥 邵柯夫
造有限公司[注2]
四川双马建工物资有
仓储、水泥销售 邵柯夫
限公司[注3]
绵阳双马水泥制品有 彩瓦、水泥电杆等
邵柯夫
限公司[注4] 的生产和销售
四川双马宜宾水泥制 水泥及其制品的制
唐月明
造有限公司[注5] 造和销售
水泥制品制造、销
四川双马湔江水泥有
售，发电，石灰石 唐月明
限公司[注6]
矿开采，建材经销
火力发电，建筑材
成都彭西电力有限公 料、五金交电、化
孙华鸿
司[注7] 工产品（不含危险
品）销售
注1：四川双马电力股份有限公司（以下简称“双马电力股份公司”）前身系本公
司于1999年根据江府发（1999）69号文《关于同意转让四川江油电力股份有限公司国有
股权的通知》收购的四川江油电力股份有限公司。收购后，四川江油电力股份有限公司
更名为四川双马电力股份有限公司，该公司注册资本3,798.00万元，本公司持有59.62
%股份，成为双马电力股份公司的第一大股东。
注2：四川双马新都水泥制造有限公司（以下简称“新都水泥公司”）前身为新都
宏泰水泥厂，隶属于绵阳市重工局。2000年6月本公司向绵阳市重工局收购了新都宏泰
水泥厂。2000年12月本公司以收购的新都宏泰水泥厂实物资产出资，与双马集团公司共
同设立了该公司。该公司注册资本3,926.12万元，本公司持有99.24%股权。
注3：四川双马建工物资有限公司前身为成都建工双马物资有限公司（以下简称“
双马建工公司”），系本公司与成都市建筑工程总公司等单位合资组建的有限公司，该
公司的注册资本为1228万元，本公司持有其32.57%的股份，其余出资由成都建工工程总
承包有限公司及自然人张建明持有；2001年11月，本公司收购了成都建工工程总承包有
限公司和自然人股东张建明持有的出资，本公司由此持有该公司出资51.14%的股份，其
余48.86%的股份由成都市建筑工程总公司持有。
注4：绵阳双马水泥制品有限公司（以下简称“绵阳水泥制品公司”）系2002年1月
，本公司出资297万元与江油双马实业有限公司（现更名为绵阳德鑫实业有限公司）出
资253万元共同出资组建的有限责任公司。2004年4月绵阳德鑫实业有限公司将其所持公
司253万元股份转让给四川双马宜宾水泥制造有限公司。公司注册资本550万元，本公司
持有其54%的股份，四川双马宜宾水泥制造有限公司持有其46%的股份。
注5：四川双马宜宾水泥制造有限公司（以下简称“宜宾水泥公司”）由本公司出
资14,000万元与四川省国有资产投资管理有限责任公司出资1000万元于2002年12月共同
组建，公司注册资本15,000万元，本公司持有其93.33%的股份。
注6：四川双马湔江水泥有限公司（以下简称“湔水公司”）系本公司以2003年收
购的成都湔江水泥有限公司及成都湔江实业有限公司重组而成的子公司。2003年4月，
经董事会决议批准，根据本公司与成都湔江水泥有限公司全体职工股东授权代表、成都
湔江实业有限公司职工股东授权代表所签订的《出资转让协议》，本公司以3,026万元
收购湔水公司职工所持成都湔江水泥有限公司的部分股权，收购后本公司占成都湔江水
泥有限公司51%股权；以274万元收购成都湔江实业有限公司职工所持成都湔江实业有限
公司部分股权，收购后本公司占成都湔江实业有限公司51%股权。2003年4月28日，经成
都湔江水泥有限公司临时股东会决议批准，以吸收合并方式合并了成都湔江实业有限公
司，并申请办理注销手续，吸收合并后湔水公司实收资本变为57,557,428.00元，本公
司持有该公司51%股权。
注7：成都彭西电力有限公司（以下简称“彭西电力公司”）系本公司控股子公司
四川双马湔江水泥有限公司的控股子公司，前身为成都彭西余热发电厂，2003年11月改
制设立为有限责任公司，公司注册资本1000万元，其中四川双马湔江水泥有限公司持有
公司95%股权，四川双马电力股份有限公司持有公司5%股权。
2、合并会计报表范围的确定及变化：本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规
定》、《关于印发<关于执行[企业会计制度]和相关会计准则有关问题解答（二）>的通
知》，本公司将双马电力股份公司、新都水泥公司、双马建工公司、绵阳水泥制品公司
、宜宾水泥公司、湔水公司纳入合并范围。
彭西电力公司2004年12月30日与成都市彭州鹏昊矿业有限公司签定《承包合同》，
合同规定：彭西电力公司从2004 年12 月30 日起至2009 年8 月7日止承包给成都市彭
州鹏昊矿业有限公司经营（详见附注10、3），本公司将不再对其生产经营进行控制。
2004年末本公司的控股子公司湔水公司对其长期股权投资已减计为零。本年度将彭西电
力公司本年度1－12 月的利润表和现金流量表纳入合并范围，2004 年12 月31 日资产
负债表未纳入合并范围，2004年12月31日资产总额为6,903.43万元、负债总额为7,284
.92万元、净资产为-381.49万元。
3、新增股权或转让股权的股权购买日确定方法：
被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售或购买协议
已获权力机构批准通过；已办理必要的财产交接手续；已取得或支付购买价款的大部分
（超过50％）；企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险；如果有关股权转让
需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确
定为股权购买日。
4、本公司暂无合营企业。
附注5 合并会计报表主要项目注释：（金额单位为人民币元）
5.1、货币资金
类别 年末数 年初数
现金 324,895.83 221,600.19
银行存款 35,870,775.24 60,617,233.12
其他货币资金 2,067,821.60 177,513.48
合计 38,263,492.67 61,016,346.79
本年末货币资金余额较上年度期末下降37.29%，主要原因为公司本年度支付了历年
结欠工资。
5.2、应收票据:
年末余额25,686,781.52元，均为银行承兑汇票。
5.3、应收账款
(1)、账龄分析：
账龄 年末数
金额 比例% 坏账准备
一年以内 65,922,459.86 62.00 3,881,725.12
一至二年 25,241,939.55 23.74 1,423,281.62
二至三年 7,157,022.75 6.73 393,636.25
三年以上 8,005,808.94 7.53 4,536,872.17
合计 106,327,231.10 100.00 10,235,515.16
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
一年以内 104,633,501.29 82.14 5,738,518.32
一至二年 14,218,951.33 11.16 782,042.32
二至三年 4,984,862.51 3.91 274,167.43
三年以上 3,542,665.71 2.79 1,063,746.50
合计 127,379,980.84 100.00 7,858,474.57
(2)、应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)、年末，由于账龄较长经催收而未收回全额计提坏账准备的应收账款金额为2,
534,366.87元；由于账龄较长且为零星的个人散户，经催收而收款效果不佳加大计提坏
账准备至50%的应收账款金额为4,477,619.68元。
(4)、期末本项目前五名金额明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川紫坪铺开发有限公司 6,061,382.36 1年以内 货款
成都建钢实业有限公司 5,900,531.20 1年以内 货款
绵阳市恒昌建筑有限公司 5,748,736.75 1年以内 货款
四川省第三建筑公司 4,285,381.19 1--2年 货款
绵阳电业局 3,125,288.19 1年以内 货款
合计 25,121,319.69 占应收账款总额的23.63%
5.4、其他应收款
(1)、账龄分析：
账龄 年末数
金额 比例% 坏账准备
一年以内 30,113,643.19 46.12 1,656,250.37
一至二年 10,208,222.00 15.63 561,452.21
二至三年 5,401,426.04 8.27 459,038.12
三年以上 19,577,279.64 29.98 1,426,858.60
合计 65,300,570.87 100.00 4,103,599.30
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
一年以内 13,813,613.60 33.49 759,748.75
一至二年 6,551,437.29 15.89 360,329.05
二至三年 163,779.64 0.40 9,007.88
三年以上 20,712,707.59 50.22 1,939,767.28
合计 41,241,538.12 100.00 3,068,852.96
(2)、本年末应收江油巴蜀通口河电力有限公司欠款1,900.00万元为应收融资借款
本金，详见附注7、5（4）。
(3)、年末，由于账龄较长收回困难全额计提坏账准备的其他应收款金额为541,87
0.80元。
(4)、年末本项目前五名欠款单位明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
江油巴蜀通口河电力公司 19,000,000.00 3年以上 借款
绵阳德鑫房地产有限公司 3,263,095.17 1-2年 往来款
绵阳德鑫熟料制造有限公司 1,553,561.78 1年以内 往来款
四川双马双三建材股份有限公司 1,377,203.61 1-2年 往来款
云南水麻高速公路建设指挥部 956,300.00 1年以内 投标保证金
合计 26,150,160.56 占其他应收款总额的40.05%
(5)、本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5.5、预付账款
账龄 年末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 8,809,679.66 88.26 2,706,496.33 74.40
一至二年 998,873.17 10.01 758,125.71 20.85
二至三年
三年以上 173,136.50 1.73 173,136.50 4.75
合计 9,981,689.33 100.00 3,637,758.54 100.00
本项目年末余额比年初增加1.74倍，主要是预付材料款增加所致。
本项目中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5.6、存货
类别 年末数
金额 跌价准备
原材料 31,393,362.24 1,485,149.32
燃料 362,859.62
低值易耗品 43,810.34
半成品 2,478,143.49 221,931.97
生产成本 3,753,555.50
产成品 17,498,599.82 983,201.30
材料成本差异 -832,419.57
包装物 207,287.68
委托加工物资 34,636.36
合计 54,939,835.48 2,690,282.59
类别 年初数
金额 跌价准备
原材料 26,884,855.83 696,015.15
燃料 2,934,156.24
低值易耗品 44,748.38
半成品 5,965,793.69
生产成本 7,440,895.94
产成品 11,457,418.17 325,345.34
材料成本差异 -2,123,174.27
包装物 121,543.04
委托加工物资 46,618.28
合计 52,772,855.30 1,021,360.49
存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成
本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。
5.7、待摊费用
类别 年末数 年初数 年末结存原因
领用钢球 433,251.59 在受益期内
保险费 137,493.55 803,321.11 在受益期内
其他 299,223.40 240,730.29 在受益期内
合计 869,968.54 1,044,051.40
5.8、长期投资
1、长期投资项目
项目 年初数
金额 减值准备
长期股权投资 48,542,063.17 1,125,000.00
长期债权投资
合计 48,542,063.17 1,125,000.00
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 1,242,766.32 16,342,861.54
长期债权投资
合计 1,242,766.32 16,342,861.54
项目 年末数
金额 减值准备
长期股权投资 33,441,967.95 2,000,000.00
长期债权投资
合计 33,441,967.95 2,000,000.00
注1：本期增加数为1,242,766.32元，包括：
A、对江油巴蜀通口河电力有限公司投资损益调整602,306.88元。
B、对四川双马成都建材有限公司投资损益调整221,516.37元。
C、宜宾水泥公司对绵阳水泥制品公司股权投资差额净增加418,943.07元。
注2：本期减少数为16,342,861.54元，包括：
A、双马电力股份公司股权投资差额摊销1,198,089.51元。
B、新都水泥制造公司股权投资差额摊销436,114.56元。
C、湔水公司股权投资差额摊销13,393,195.74元，本年正常摊销为
3,436,891.32元，因湔水公司本年度净资产已为负数，且生产经营已不能正常进行
（详见附注10、2），本公司对此项投资计提了减值准备。公司根据财政部关于印发《
关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(四)》的通知财会[2004]3号
第三条第三款规定对本期正常摊余的股权投资差额计提减值准备9,956,304.42元，期末
股权投资差额余额为1,500,000.00元。
D、对长庚电站的股权投资减少250,000.00元。
F、四川双马成都建材有限公司本期分回股利128,000.00元。
G、湔水公司对彭西电力股权投资差额摊销937,461.73元。
2、长期股权投资均为其他长期股权投资，明细如下：
被投资单位名称 投资期 投资金额
限
江油巴蜀通口河电力有限公司 长期 10,756,196.99
省信托投资公司江油办 长期 2,000,000.00
绵阳市商业银行 长期 10,000,000.00
四川双马绵阳新材料有限公司 长期 350,000.00
成都建业储运有限公司 长期 10,000.00
四川双马成都建材有限公司 长期 8,188,770.64
四川双马新都水泥制造公司投资差额 218,057.25
四川双马湔江水泥有限公司股权投资差额 1,500,000.00
宜宾水泥公司对绵阳水泥制品公司投资差额 418,943.07
合计 33,441,967.95
被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例
江油巴蜀通口河电力有限公司 35%
省信托投资公司江油办 8.89% 2,000,000.00 [注1]
绵阳市商业银行 6.074%
四川双马绵阳新材料有限公司 1.00%
成都建业储运有限公司 2.00%
四川双马成都建材有限公司 41.45% [注2]
四川双马新都水泥制造公司投资差额
四川双马湔江水泥有限公司股权投资差额
宜宾水泥公司对绵阳水泥制品公司投资差额
合计 2,000,000.00
[注1]：由于四川省信托投资公司江油办已进行清算，本公司根据其财务状况在20
02年度计提减值准备100.00万元；本年度公司查询其清算情况无明确清算结果而计提减
值准备100.00万元。该股权已用于向四川省信托投资公司江油办抵押贷款100万元。
[注2]：四川双马成都建材有限公司系本公司出资800万元与成都建材（集团）有限
公司于2002年11月共同投资组建的有限公司，公司注册资本1,930万元，本公司持有其
41.45%的股份。
[注3] ：按权益法核算投资单位权益变动情况：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期被投资单位权
益增减额
江油巴蜀通口河电 1400万元 602,306.88
力有限公司
四川双马成都建材 800万元 221,516.37
有限公司
合计 823,823.25
被投资单位名称 本期分回现金红利 累计增减额
江油巴蜀通口河电 -3,243,803.01
力有限公司
四川双马成都建材 128,000.00 188,770.64
有限公司
合计 128,000.00 -3,055,032.37
3、股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额
四川双马电力股 11,980,898.08 5年 1,198,089.51
份有限公司
四川双马新都水 2,180,572.74 5年 654,171.81
泥制造公司
绵阳双马水泥制 483,395.85 5年
品有限公司
四川双马湔江水 17,184,456.62 5年 14,893,195.74
泥有限公司
成都彭西电力有 1,871,000.00 5年 937,461.73
限公司
合计 33,700,323.29 17,682,918.79
被投资单位 本期摊销 期末摊余金额 形成原因
四川双马电力股 1,198,089.51
份有限公司
四川双马新都水 436,114.56 218,057.25 注1
泥制造公司
绵阳双马水泥制 64,452.78 418,943.07 注2
品有限公司
四川双马湔江水 13,393,195.74 1,500,000.00 注3
泥有限公司
成都彭西电力有 937,461.73
限公司
合计 16,029,314.32 2,137,000.32
注1、系被收购企业根据财政部规定追溯调整住房周转金,形成的投资成本高于应享
有被投资单位净资产的差额。
注2、系投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。
注3、系被收购企业原执行《工业企业会计制度》，收购后执行《企业会计制度》
，本公司追溯调整形成的投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。年末余额系本
年度计提减值准备后所余金额（详见附注5、5.8、1注2）。
5.9、固定资产及累计折旧
类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数
（1）、固定资产原值：
房屋及建筑物 409,010,124.84 3,171,315.74
通用设备 302,850,396.09 1,135,180.75
专用设备 358,925,261.53 1,982,224.95
运输设备 22,598,964.31 1,531,291.65
电子设备 6,584,635.27 121,094.40
其他设备 7,598,282.14 756,880.00
小计 1,107,567,664.18 8,697,987.49
房屋及建筑物 33,716,810.24 378,464,630.34
通用设备 32,515,969.09 271,469,607.75
专用设备 61,069,271.00 299,838,215.48
运输设备 2,946,128.60 21,184,127.36
电子设备 5,042,203.77 1,663,525.90
其他设备 9,390.00 8,345,772.14
小计 135,299,772.70 980,965,878.97
（2）、累计折旧
房屋及建筑物 146,360,550.49 9,673,729.63
通用设备 140,582,312.49 20,882,307.09
专用设备 180,616,811.50 15,854,315.29
运输设备 16,664,820.49 2,164,934.41
电子设备 5,329,088.70 236,661.07
其他设备 6,628,204.20 1,127,244.11
小计 496,181,787.87 49,939,191.60
房屋及建筑物 8,630,226.79 147,404,053.33
通用设备 19,623,348.21 141,841,271.37
专用设备 26,678,913.72 169,792,213.07
运输设备 1,865,121.13 16,964,633.77
电子设备 4,581,970.85 983,778.92
其他设备 7,596.49 7,747,851.82
小计 61,387,177.19 484,733,802.28
（3）、固定资产净值：
固定资产净值 611,385,876.31 496,232,076.69
（4）、固定资产减值准备：
房屋及建筑物 57,029.03 12,681,719.65 12,738,748.68
通用设备 3,042,685.35 3,042,685.35
专用设备 2,454,628.76 1,451,945.84 2,383,935.16 1,522,639.44
运输设备
电子设备
其他设备
小计 2,511,657.79 17,176,350.84 2,383,935.16 17,304,073.47
（5）、固定资产净额：
固定资产净额 608,874,218.52 478,928,003.22
注1：本期增加的固定资产中：由在建工程转入5,762,131.76元。
注2：本期减少的固定资产原值125,267,340.44元、累计折旧59,291,921.07元和减
值准备2,383,935.16元，系上年度纳入合并范围的彭西电力公司本报告期末资产、负债
未纳入合并范围而转出所致。
注3：本年度新增减值准备17,176,350.84元，包括：
A、母公司因技术进步、生产工艺改进而计提减值1,779,682.19元。
B、子公司双马电力股份公司因设备闲置而计提减值553,150.33元。
C、子公司绵阳水泥制品公司因技术进步、生产工艺改进而计提减值910,628.14元
。
D、子公司新都水泥公司于2004年7月12日接到成都市新都区经济局于签发的《成都
市新都区经济局关于希四川双马新都水泥制造有限公司按期实施搬迁的函》，要求公司
在2005年12月31日前停产搬迁而对有关固定资产计提减值13,932,890.18元。
注4：母公司固定资产原值157,883,388.56用于向银行借款抵押。子公司湔水公司
固定资产原值119,192,556.78元用于向银行借款抵押。
5.10、工程物资
项目 年末数 年初数
工程材料 1,296,987.81 104,040.17
专用设备 23,688,267.73
预付大型设备款 44,027,469.83 13,450,370.00
合计 69,012,725.37 13,554,410.17
5.11、在建工程
工程名称 年初数 本年增加
熟料库改造 539,130.72
其中：利息资本化额
新建招待所 2,326,258.71
其中：利息资本化额
矿渣烘干机系统改造 1,097,087.50 19,124.11
其中：利息资本化额
矿山购电铲WK-4C 2,775,579.72
其中：利息资本化额
日产5000吨熟料生产线 5,806,824.36 157,471,466.57
其中：利息资本化额 99,526.32 2,751,358.39
7号窑余热风机改造 59,533.18
其中：利息资本化额
柴油发电机励磁装置 50,120.36
其中：利息资本化额
矿山680M平台 292,418.69
其中：利息资本化额
矿山695-710M平台水
167,100.00
平联络通道
其中：利息资本化额
矿山车间710-725平台
368,609.74
东南
其中：利息资本化金额
四湾里排土场挡土坝及
121,000.00
水沟
其中：利息资本化金额
其他零星工程 570,697.02 4,290,538.80
其中：利息资本化金额
合计 10,339,998.31 165,615,491.17
其中：利息资本化金额 99,526.32 2,751,358.39
本年 其他
工程名称
转固数 减少数
熟料库改造 539,130.72
其中：利息资本化额
新建招待所 2,326,258.71
其中：利息资本化额
矿渣烘干机系统改造 1,116,211.61
其中：利息资本化额
矿山购电铲WK-4C 2,775,579.72
其中：利息资本化额
日产5000吨熟料生产线
其中：利息资本化额
7号窑余热风机改造 59,533.18
其中：利息资本化额
柴油发电机励磁装置 50,120.36
其中：利息资本化额
矿山680M平台 292,418.69
其中：利息资本化额
矿山695-710M平台水
167,100.00
平联络通道
其中：利息资本化额
矿山车间710-725平台
368,609.74
东南
其中：利息资本化金额
四湾里排土场挡土坝及
水沟
其中：利息资本化金额
其他零星工程 393,427.74
其中：利息资本化金额
合计 5,762,131.76 2,326,258.71
其中：利息资本化金额
项
资金 目
工程名称 年末数
来源 进
度
熟料库改造 自筹
其中：利息资本化额
新建招待所 自筹
其中：利息资本化额
矿渣烘干机系统改造 自筹
其中：利息资本化额
矿山购电铲WK-4C 自筹
其中：利息资本化额
日产5000吨熟料生产线 163,278290.93 76%
其中：利息资本化额 2,850,884.71
7号窑余热风机改造 自筹
其中：利息资本化额
柴油发电机励磁装置 自筹
其中：利息资本化额
矿山680M平台 自筹
其中：利息资本化额
矿山695-710M平台水
自筹
平联络通道
其中：利息资本化额
矿山车间710-725平台
自筹
东南
其中：利息资本化金额
四湾里排土场挡土坝及
121,000.00 自筹
水沟
其中：利息资本化金额
其他零星工程 4,467,808.08 自筹
其中：利息资本化金额
合计 167,867,099.01
其中：利息资本化金额 2,850,884.71
注：年末在建工程无需要计提减值准备的情形。
5.12、无形资产
类别 原始金额 年初数
土地使用权 18,609,200.00 17,492,648.00
土地使用权 234,165.00 233,384.45
土地使用权 20,433,232.61 18,072,286.01
土地使用权 1,909,154.54 1,708,603.86
土地使用权 3,788,417.00 3,605,310.13
土地使用权 21,209,542.32 19,115,677.85
土地使用权 1,128,600.00 926,230.83
土地使用权 1,089,812.48 1,042,587.38
土地使用权 247,215.33 234,854.43
土地使用权
[注1] 55,000,000.00 17,000,000.00
软件 9,000.00 7,950.00
用电权 2,400,000.00 2,159,999.96
合计 126,058,339.28 81,599,532.90
类别 本年增加 本年转出 本年摊销
土地使用权 375,991.67
土地使用权 780.55
土地使用权 494,389.70 401,880.00
土地使用权 38,183.09
土地使用权 75,768.36
土地使用权 4,318,678.51
土地使用权 22,523.27
土地使用权 21,796.21
土地使用权 4,944.39
土地使用权
[注1] 38,000,000.00 55,000,000.00
软件 900.00
用电权 79,999.96
合计 38,494,389.70 55,000,000.00 5,341,446.01
剩余
类别 累计摊销 年末数 摊销
年限
土地使用权 1,492,543.67 17,116,656.33 46.00
土地使用权 1,561.10 232,603.90 48.83
土地使用权 2,268,436.90 18,164,795.71 43.75
土地使用权 238,733.77 1,670,420.77 44.00
土地使用权 258,875.23 3,529,541.77 46.58
土地使用权 6,412,542.98 14,796,999.34 39.75
土地使用权 224,892.44 903,707.56 24.50
土地使用权 69,021.31 1,020,791.17 46.83
土地使用权 17,305.29 229,910.04 46.50
土地使用权
[注1]
软件 1,950.00 7,050.00 7.83
用电权 320,000.00 2,080,000.00 26
合计 11,305,862.69 59,752,476.59
（1）上述土地使用权均为出让取得。
（2）注1、本期新增无形资产系本公司控股子公司宜宾水泥公司取得的土地使用权
。根据2004年9月24日宜宾市人民政府办公室《关于加快推进川南水泥项目建设进度有
关问题的议事纪要》，宜宾水泥公司承诺在2002年6月6日双方签订的宜宾水泥公司向宜
宾市政府支付5,000.00万元人民币作为购买协议约定的项目用地的合作协议的基础上，
再向宜宾市政府支付500.00万元人民币。宜宾水泥公司已累计支付此项土地款2,000.0
0万元，并于2004年5月11日取得了面积为201,221.01平方米的珙国用（2004）第0384号
土地使用权证，其转出数为本年将其账面价值转入相关在建工程。
（3）、上述第1、2项为湔水公司的土地使用权，已用于向银行借款作为抵押物。
5.13、长期待摊费用：
类别 原始发生额 年初数
车皮使用费 667,500.00 379,856.64
租用土地及
开发费 341,223.63 90,995.65
供电工程贴
206,800.00 55,146.68
费
建设补偿费 4,482,687.50 1,195,383.44
三府10千伏
544,390.00 145,170.67
变压线路
50千伏变压
26,208.33 6,988.89
线路
无产权房 766,798.00 453,085.69
模具 133,330.36 60,270.92
其他 995,012.03 104,208.27
合计 8,163,949.85 2,491,106.85
类别 本期增加 本期摊销
车皮使用费 55,680.00
租用土地及
开发费 68,246.72
供电工程贴
41,360.00
费
建设补偿费 896,537.50
三府10千伏
108,878.00
变压线路
50千伏变压
5,241.67
线路
无产权房 72,845.88
模具 49,114.20
其他 890,803.76
合计 890,803.76 1,297,903.97
类别 累计摊销 年末数 剩余
摊销
年限
车皮使用费 343,323.36 324,176.64 4.36
租用土地及
开发费 318,474.70 22,748.93 0.34
供电工程贴
193,013.32 13,786.68 0.34
费
建设补偿费 4,183,841.56 298,845.94 0.34
三府10千伏
508,097.33 36,292.67 0.34
变压线路
50千伏变压
24,461.11 1,747.22 0.34
线路
无产权房 386,558.19 380,239.81 5.00
模具 122,173.64 11,156.72
其他 995,012.03
合计 6,079,943.21 2,084,006.64
注1：车皮使用费为本公司向火车站所购车皮使用权费，按受益期12 年平均摊销。
其他项目按5年期平均摊销。
注2：无产权房系在租赁土地上建筑的房屋，按土地租赁期限摊销。
5.14、短期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款 32,600,000.00 38,700,000.00
担保借款 4,000,000.00
信用借款 31,150,000.00 41,150,000.00
合计 63,750,000.00 83,850,000.00
以上短期借款中，本公司控股子公司湔水公司6,000,000.00元借款已逾期，明细如
下：
借款单位 借款金额 借款期限
建行彭州支行 3,900,000.00 2002.3.31-2003.3.30
建行彭州支行 2,000,000.00 2002.3.31-2003.3.30
成都市政公司 100,000.00 2002.12.2-2003.12.1
合计 6,000,000.00
借款单位 年利率% 备注
建行彭州支行 6.372 已逾期
建行彭州支行 7.56 已逾期
成都市政公司 10.8 已逾期
合计
5.15、应付账款
本项目年末余额为76,777,771.05元，比年初数减少34.07%，主要是支付了部份货
款所致。
本项目年末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位－四川双马投资集
团有限公司4,556,137.48元。
5.16、预收账款
本项目年末余额为11,788,298.12 元，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东
单位款项。
5.17、应付工资
项目 年末数 年初数
应付工资 1,500,118.20 14,352,168.53
本项目年末余额均为历年工效挂钩结余工资，年末余额比年初余额减少12,852,05
0.33元，主要是用于企业职工工资奖金发放。
5.18、应付股利
本项目年末余额644,154.49元，其中：
（1）本公司控股子公司双马电力股份公司应支付给少数股东的股利79,684.00元。
（2）本公司控股子公司成都建工物资公司根据股东会决议应支付给少数股东的股
利62,189.29元。
（3）本公司控股子公司绵阳水泥制品公司根据股东会决议应支付给少数股东的股
利253,000.00元。
（5）本公司控股子公司四川双马湔江水泥有限公司尚未支付给股东的股利249,28
1.20元，系本公司收购四川双马湔江水泥有限公司前，该公司欠付的股利。
5.19、应交税金
税种 税率 年末数 年初数
增值税 17% 1,675,701.86 6,824,217.55
城建税 *5% 134,406.84 292,623.18
营业税 5% 82,952.17 136,548.53
企业所得税 *33% -5,082,597.85 -13,113,828.93
土地使用税 187,594.00 75,507.37
房产税 -224,801.99 131,059.55
资源税 11,981.00 180,655.00
代扣代缴税金 355,179.67 903,008.36
合计 -2,859,584.30 -4,570,209.39
注1、本公司控股子公司双马电力股份公司执行1%城建税率。
注2、本公司控股子公司双马电力股份公司执行15%的企业所得税税率。
注3、年末企业所得税为负数，主要系2003年度经省、市、县税务部门批准同意本
公司国产设备抵免企业所得税13,939,686.56元，本公司2003年度根据文件追溯调整所
致。
5.20、其他应交款
项目 比例 年末数 年初数
教育费附加 3% 82,811.42 457,227.21
地方教育费附加 1% 107,846.09
副食品调节基金 6,570.43 4,387.74
合计 197,227.94 461,614.95
5.21、其他应付款
本项目年末余额为78,563,185.09元， 其中欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东
单位双马集团公司往来款22,858,272.01元。
本项目中，3年以上应付款项407,835.54元，系应付未付以电养电基金。
5.22、预提费用：
项目 年末数 年初数
利息 4,626,101.64 1,754,004.21
租赁站场地租赁费 100,536.13 104,900.08
铁路运杂费 1,138,549.47 2,849,633.01
其他 764,209.72 420,570.54
合计 6,629,396.96 5,129,107.84
本项目年末余额比年初余额增加29.25%，主要系子公司湔水公司预提2004年度利息
费用尚未支付所致。
5.23、一年内到期的长期负债
本项目年末余额为86,236,685.34元，分别为：本公司一年内到期的长期借款30,0
00,000.00元和子公司双马电力股份公司一年内到期的长期借款9,436,685.34元及湔水
公司一年内到期的长期借款46,800,000.00元。明细如下：
借款单位 借款金额 借款期限
中国民生银行成都分行 20,000,000.00 2003.10.22-2005.10.21
中国民生银行成都分行 10,000,000.00 2003.9.24-2005.9.23
江油市住房制度改革办公 6,100,000.00 2001.3.30-2003.12.31
室
四川省信托投资公司江油 1,000,000.00
办
四川省投资公司(拨改贷) 936,685.34
江油市财政局 1,400,000.00 1999.12.30-2002.12.29
建行彭州支行 9,000,000.00 2002.10.31-2004.10.31
建行彭州支行 32,400,000.00 2002.9.30-2004.9.30
建行彭州支行 5,400,000.00 2002.11.30-2004.11.30
合计 86,236,685.34
借款单位 年利 备注
率%
中国民生银行成都分行 4.941 担保贷款
中国民生银行成都分行 4.941 担保贷款
江油市住房制度改革办公 6.03 已逾期
室
四川省信托投资公司江油 7.56 已逾期
办
四川省投资公司(拨改贷) 6.00 已逾期
江油市财政局 6.00 已逾期
建行彭州支行 6.588 已逾期
建行彭州支行 6.588 已逾期
建行彭州支行 6.588 已逾期
合计
5.24、长期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款
担保借款 160,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 60,000,000.00
中央拨改贷 2,458,251.22 2,458,251.22
应付利息 10,129,683.93 10,129,683.93
合计 232,587,935.15 62,587,935.15
应付利息年末余额为10,129,683.93元，系控股子公司湔水公司历史因素形成的欠
付建设银行彭州支行银行利息；中央拨改贷资金系控股子公司湔水公司原获取的拨改贷
资金。
5.25、长期应付款
借款类别 年末数 年初数
劳力、土地、实物折资款 211,414.64 211,414.64
节包专项资金 618,997.95 338,997.95
合计 830,412.59 550,412.59
注1：劳力、土地、实物折资款系控股子公司双马电力股份公司需要支付给当地农
民的款项，该款项需要按同期银行贷款利率支付利息。
注2：节包专项资金系控股子公司新都水泥公司收到的新都区财政局财政专项拨款
。
5.26、专项应付款
本项目年末余额为100,000.00元，系控股子公司双马建工公司实际收到的散装水泥
专项资金。
5.27、其他长期负债：
项目 年末数 年初数
留用水泥推散基金 1,573,918.25 1,573,918.25
合计 1,573,918.25 1,573,918.25
注：水泥推散基金系根据四川省财政厅、四川省散装水泥办公室川散字[1993]006
号《关于散装水泥专项资金收取和管理的规定》收取专项资金并留归企业使用50%部份
的节余。
5.28、股本
股本构成 年初数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 215,010,000.00
其中：国家拥有股份 212,400,000.00
境内法人持有股份 2,610,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 215,010,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 104,400,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 104,400,000.00
三、股份总数 319,410,000.00
本次变动增减(+、-)
股本构成 资本公积 送股 发行 其他 小计
转增股份 新股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数
股本构成 年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 215,010,000.00
其中：国家拥有股份 212,400,000.00
境内法人持有股份 2,610,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 215,010,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 104,400,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 104,400,000.00
三、股份总数 319,410,000.00
5.29、资本公积
项目 年初数 本期增加
股本溢价 150,311,839.02
接收捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备 2,817,748.83 380,731.23
其他 4,795,585.52
合计 157,925,173.37 380,731.23
项目 本期减少 年末数
股本溢价 150,311,839.02
接收捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备 3,198,480.06
其他 4,795,585.52
合计 158,305,904.60
股权投资准备本期增加数380,731.23元，为按比例享有双马电力股份公司资本公积
—关联交易价差所致。
5.30、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减 少年末数
法定盈余公积 20,505,897.60 20,505,897.60
法定公益金 10,252,948.80 10,252,948.80
任意盈余公积
合计 30,758,846.40 30,758,846.40
5.31、未分配利润
项目 本年数 上年数
一、净利润 -78,212,150.84 7,462,020.14
加：年初未分配利润 56,302,634.06 69,002,622.00
加：其他转入
二、可供分配的利润 -21,909,516.78 76,464,642.14
减：提取法定盈余公积 664,938.72
提取法定公益金 332,469.36
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -21,909,516.78 75,467,234.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19,164,600.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -21,909,516.78 56,302,634.06
5.32、主营业务收入、主营业务成本
注1、分行业资料：
业务种类 主营业务收入
本年发生数 上年发生数
水泥 411,689,553.02 458,261,428.61
电费收入 41,472,640.38 27,707,905.10
其他 2,500,703.50 4,835,680.59
合计 455,662,896.90 490,805,014.30
业务种类 主营业务成本
本年发生数 上年发生数
水泥 373,469,552.90 364,700,186.33
电费收入 34,516,936.28 23,763,714.65
其他 2,462,520.99 3,883,847.20
合计 410,449,010.17 392,347,748.18
注：(1)公司前五名客户销售的收入总额92,705,946.36元，占公司全部销售收入的
20.35%。
(2)主营业务成本比上年增加4.61%，主要是能源和原材料涨价所致。
注2：销售分地区资料
项目 本年数 上年数
四川省 455,662,896.90 490,805,014.30
合计 455,662,896.90 490,805,014.30
5.33、主营业务税金及附加
种类 本年发生数 上年发生数 计提标准
营业税 442,508.82
城建税[注1] 1,284,792.56 1,516,760.60 增值税5%
教育费附加 777,625.99 978,476.73 增值税3%
地方教育费附加[注2] 216,385.94
副食品调节基金 22,970.38
合计 2,301,774.87 2,937,746.15
注1：其中本公司控股子公司电力股份公司执行1%城建税率。
注2：根据四川省人民政府川府函[2004]67 号《四川省地方教育附加征收使用管理
办法》从2004年1月1日对在四川省行政区域内缴纳增值税、营业税、消费税（以下简称
“三税”）的单位和个人，均按实际缴纳“三税”的1%缴纳地方教育附加。
5.34、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
材料销售 1,255,480.18 799,491.21
运输收入 323,430.80
转供电 -100,055.14 514,326.50
建材租赁 968,485.17 992,581.27
其他 2,167,427.84 -60,500.22
合计 4,291,338.05 2,569,329.56
本项目本年发生数比上年度增加67.02%。“其他”项目增加主要是彭西电力公司出
售粉煤灰所致。
5.35、管理费用
本项目本年度发生数为71,076,997.79元，较2003年度增加39.86%，主要原因系控
股子公司湔水公司上年损益合并范围为5－12月，而本年合并范围为湔水公司全年损益
，另本年度对账龄较长的欠款进行清理催收，对个别欠款加大计提坏账准备和因市场变
化使电杆产品滞销而计提存货跌价损失所致。
25.36、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 14,218,840.13 7,861,965.61
减：利息收入 705,372.17 833,017.08
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 85,390.50 27,653.32
合计 13,598,858.46 7,056,601.85
注1：利息支出的增加主要是本年度借款增加所致。
注2：本年利息收入中包括下属双马电力股份公司向其投资单位收取的融资利息1,
158,720.00元，按照财政部财会[2001]64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问
题暂行规定》，计入本项目利息收入346,597.20元，其余部分扣除所得税后计入双马电
力股份公司资本公积—关联交易价差项目。
5.37、投资收益
收益项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债权投资收益
联营(合营)分配来的利润[注1] 231,000.00 200,000.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 823,823.25 352,141.72
股权投资差额摊销
计提长期投资减值准备[注2] -10,956,304.42
股权投资转让收益[注3] 125,000.00
合计 -9,776,481.17 552,141.72
注1：联营(合营)公司分配来的利润系本期实际收到的绵阳市商业银行200,000.00
元和成都建业储运有限公司31,000.00元投资收益。
注2：对四川省信托投资公司江油办的股权投资本期计提减值1,000,000.00元，对
湔水公司的股权投资本期计提减值9,956,304.42元。
注3：股权投资转让收益为根据2004年10月20日江油市财政局、双马集团公司和双
马电力股份公司达成的债权、债务支付协议规定：双马电力股份公司对长庚电站的投资
损失由江油市财政局承担，双马电力股份公司据此将以前年度计提的长期投资减值准备
冲回形成收益。
5.38、补贴收入
获取补贴 金额 依据
收入单位 川资综认（2003）字第003 号认定生产的普通硅酸盐水
四川双马新 泥属于国家《资源综合利用产品目录》类产品享受增值
都水泥制造 721,389.78 税“即征即退”政策
有限公司
四川双马湔 川资综认（2002）字第011 号认定生产的普通硅酸盐水
江水泥有限 1,781,160.90 泥属于国家《资源综合利用产品目录》类产品享受增值
公司 税“即征即退”政策
成都彭西电
力有限公司 475,789.21 财税[2001]198 号规定的增值税减半征收优惠政策
合计 2,978,339.89
5.39、营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 27,600.00 319,966.00
罚款收入 111,020.00 400.00
其他 293,479.79
合计 138,620.00 613,845.79
5.40、营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
再就业基金[注1] 869,334.01 1,339,445.29
固定资产清理 645,247.47 147,558.53
罚款支出 688,563.32
固定资产减值准备[注2] 17,176,350.84
债务重组损失 160,265.00
捐赠支出 188,300.00
其他 158,308.08 441,606.16
合计 19,886,368.72 1,928,609.98
注1：再就业基金系控股子公司湔水公司所在地彭州市财政局按本公司所获减免或
退回的增值税额收取46%的再就业基金，本公司将其列入营业外支出反映。
注2：详见附注5、5.9注3。
5.41、所得税
类别 本年数 上年数
应纳所得税额 1,809,898.27 3,424,621.87
5.42、收到的其他与经营活动有关的现金6,252,586.64 元明细：
项目 金额
①租赁收入 606,041.31
②罚款收入 182,744.95
③代收款项 5,463,800.38
合计 6,252,586.64
5.43、支付的其他与经营活动有关的现金73,198,076.11元明细：
项目 金额
①差旅费、办公费 7,039,457.70
②业务招待费 3,184,272.84
③咨询费等 382,764.00
④支往来款项等 51,364,593.81
⑤保险费 1,357,359.04
⑥其他 9,869,628.72
合计 73,198,076.11
5.44、收到的其他与投资活动有关的现金1,298,968.04元明细：
①收到的工程保证金 1,298,968.04
合计 1,298,968.04
5.45、收到的其他与筹资活动有关的现金1,158,720.00元：
①收取的资金占用利息 1,158,720.00
合计 1,158,720.00
5.46、非经常性损益
项目 金额
一、非经常性收益 610,217.20
1、对非金融企业资金占用费 346,597.20
2、以前年度减值准备转回 125,000.00
3、其他营业外收入 138,620.00
二、非经常性损失 15,906,444.07
1、因不可抗力计提的减值准备 13,932,890.18
2、债务重组损失 160,265.00
3、其他营业外支出 1,813,288.89
三、非经常性收入减支出 -15,296,226.87
四、扣除所得税影响 51,989.58
五、扣除少数股东收益影响 -412,186.69
六、非经常性损益净额 -14,936,029.76
六、母公司会计报表主要项目注释:
6.1、应收账款
(1)、账龄分析：
年末数
账龄 金额 比例% 坏账准备
一年以内 64,079,895.71 81.19 3,780,384.09
一至二年 14,271,817.01 18.08 819,924.87
二至三年 418,203.98 0.53 23,001.22
三年以上 157,343.42 0.20 157,343.42
合计 78,927,260.12 100.00 4,780,653.60
年初数
账龄 金额 比例% 坏账准备
一年以内 94,705,340.13 96.32 5,208,793.71
一至二年 3,156,733.86 3.21 173,620.36
二至三年 455,711.68 0.47 25,064.14
三年以上
合计 98,317,785.67 100.00 5,407,478.21
(2)、本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)、年末本项目本账户欠款前五名单位金额合计24,770,493.84元，占应收账款总
额的比例为31.38%。
6.2、其他应收款
(1)、账龄分析：
年末数
账龄 金额 比例% 坏账准备
一年以内 13,482,134.81 68.99 604,031.06
一至二年 2,819,496.83 14.43 292,558.67
二至三年 3,201,505.60 16.38 144,214.50
三年以上 40,000.00 0.20 40,000.00
合计 19,543,137.24 100.00 1,080,804.23
年初数
账龄 金额 比例% 坏账准备
一年以内 3,795,153.84 49.98 208,733.46
一至二年 3,680,604.84 48.47 202,433.26
二至三年 40,000.00 0.53 40,000.00
三年以上 77,169.58 1.02 77,169.58
合计 7,592,928.26 100.00 528,336.30
(2)、年末本项目本账户欠款前五名单位金额合计10,741,201.71元，占其他应收款
总额的比例为54.96%。
(3)、本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6.3、长期投资
（1）长期投资项目：
年初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 279,081,855.42 3,958,192.50 47,079,854.30
长期债权投资
合计 279,081,855.42 3,958,192.50 47,079,854.30
年末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 235,960,193.62
长期债权投资
合计 235,960,193.62
注1、本年增加数为3,958,192.50元，包括：
A、对双马电力股份公司投资损益调整3,114,762.17元，按比例享有双马电力股份
公司资本公积—关联交易价差而增加股权投资准备380,731.23元。
B、对双马建工公司投资损益调整241,182.73元。
C、对四川双马成都建材有限公司投资损益调整221,516.37元。
注2：本年减少数为47,079,854.30元，包括：
A、对新都水泥制造公司投资损益调整17,864,306.44 元。
B、对绵阳水泥制品公司投资损益调整1,765,894.80 元。
C、对宜宾水泥公司投资损益调整1,259,115.20 元。
D、对湔水公司投资损益调整7,939,593.42 元。
E、对双马电力股份公司股权投资差额摊销1,198,089.51 元。
F、对新都水泥制造公司股权投资差额摊销436,114.56 元。
G、对湔水公司股权投资差额摊销13,393,195.74 元，股权投资差额摊销情况详见
附注5、5.8、1注2。
F、本期收到按权益法核算的双马电力股份公司分回利润2,943,616.00元，双马建
工公司分回利润151,928.63 元，四川双马成都建材有限公司分回利润128,000.00元。
（2）、长期股权投资（均为其他股权投资）：
被投资单位 投资 投资金额
期限
四川双马电力股份有限公司 长期 50,866,679.26
四川双马新都水泥制造有限公司 长期 19,172,412.90
绵阳市商业银行 长期 10,000,000.00
四川双马建工物资有限公司 长期 6,586,975.07
绵阳双马水泥制品有限公司 长期 894,470.95
四川双马成都建材有限公司 长期 8,188,770.64
四川双马宜宾水泥制造有限公司 长期 138,740,884.80
四川双马湔江水泥有限公司 长期 1,500,000.00
成都建业储运有限公司 长期 10,000.00
合计 235,960,193.62
被投资单位 占被投资单
位股权比例 备注
四川双马电力股份有限公司 59.62%
四川双马新都水泥制造有限公司 99.24%
绵阳市商业银行 6.07%
四川双马建工物资有限公司 51.14%
绵阳双马水泥制品有限公司 54.00%
四川双马成都建材有限公司 41.45%
四川双马宜宾水泥制造有限公司 93.33%
四川双马湔江水泥有限公司 51.00%
成都建业储运有限公司 2.00%
合计
注：本年编制合并报表时除对绵阳市商业银行、四川双马成都建材有限公司和成都
建业储运有限公司的投资外，其余项目合并报表时已抵销。
（3）、按权益法核算投资单位权益变动情况：
被投资单位名称 初始投资额 追加投 本期被投资单
资额 位权益增减额
四川双马电力股份有限公司 41,927,534.47 3,495,493.40
四川双马新都水泥制造有限公司 36,544,180.33 -17,864,306.44
四川双马建工物资有限公司 6,280,000.00 241,182.73
绵阳双马水泥制品有限公司 2,970,000.00 -1,765,894.80
四川双马成都建材有限公司 8,000,000.00 221,516.37
四川双马宜宾水泥制造有限公司 140,000,000.00 -1,259,115.20
四川双马湔江水泥有限公司 17,574,099.69 -7,939,593.42
合计 253,295,814.49 -24,870,717.36
被投资单位名称 本期分回现金 累计增减额
红利
四川双马电力股份有限公司 2,943,616.00 8,939,144.79
四川双马新都水泥制造有限公司 -17,589,824.68
四川双马建工物资有限公司 151,928.63 306,975.07
绵阳双马水泥制品有限公司 -2,075,529.05
四川双马成都建材有限公司 128,000.00 188,770.64
四川双马宜宾水泥制造有限公司 -1,259,115.20
四川双马湔江水泥有限公司 -17,574,099.69
合计 3,223,544.63 -29,063,678.12
（4）、股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额
四川双马电力股
份有限公司 11,980,898.08 5年 1,198,089.51
四川双马新都水
泥制造公司 2,180,572.74 5年 654,171.81
四川双马湔江水
泥有限公司 17,184,456.62 5年 14,893,195.74
合计 31,345,927.44 16,745,457.06
被投资单位 本期摊销 期末摊余金额 形成原因
四川双马电力股
份有限公司 1,198,089.51 注1
四川双马新都水
泥制造公司 436,114.56 218,057.25 注2
四川双马湔江水
泥有限公司 13,393,195.74 1,500,000.00 注3
合计 15,027,399.81 1,718,057.25
注1：系投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。
注2：系被收购企业根据财政部规定追溯调整住房周转金，形成的投资成本高于应
享有被投资单位净资产的差额。
注3：系被收购企业原执行《工业企业会计制度》，收购后执行《企业会计制度》
根据财政部规定追溯调整形成的投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。本期摊
销详见附注5、5.8、1注2。
6.4、主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入
业务种 类本年发生数 上年发生数
水泥 322,114,109.60 373,201,539.49
其他 38,572,536.34 44,834,880.42
合计 360,686,645.94 418,036,419.91
主营业务成本
业务种 本年发生数 上年发生数
水泥 283,943,679.12 288,933,366.70
其他 41,046,707.08 40,693,067.19
合计 324,990,386.20 329,626,433.89
注：公司前五名客户销售的收入总额85,105,785.69 元，占公司全部销售收入的2
3.60%。
6.5、投资收益
收益项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债权投资收益
联营(合营)分配来的利润 231,000.00 200,000.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -25,251,448.59 -9,451,503.00
股权投资差额摊销 -15,027,399.81 -5,123,555.32
股权投资转让收益
合计 -40,047,848.40 -14,375,058.32
附注7、关联方关系及交易：
1、存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
四川双马投资集 四川江油市二
团有限公司 郎庙镇 矿石开采 主要发起人、母公司
四川双马电力股
份有限公司 江油市青莲镇 水利发电 本公司的控股子公司
四川双马新都水
泥制造有限公司 成都市新都区 加工销售水泥 本公司的控股子公司
四川双马建工物
资有限公司 成都市金牛区 仓储水泥销售 本公司的控股子公司
四川双马宜宾水 宜宾市珙县巡场 水泥及其制品的
泥制造有限公司 镇 制造和销售 本公司的控股子公司
绵阳双马水泥制 绵阳市游仙区 彩瓦、水泥电杆等
品有限公司 石马镇 的生产和销售 本公司的控股子公司
四川双马湔江水泥 水泥制品制造、销
有限公司 成都市彭州市 售，发电，石灰石
矿开采，建材经销 本公司的控股子公司
成都彭西电力有限 火力发电，建筑材 本公司的控股子公司
公司 成都市彭州市 料、五金交电、化 的控股子公司
工产品（不含危险
品）销售
企业名称 经济性质 法定代表人
四川双马投资集
团有限公司 国有 唐月明
四川双马电力股
份有限公司 有限公司 唐月明
四川双马新都水
泥制造有限公司 有限公司 邵柯夫
四川双马建工物
资有限公司 有限责任公司 邵柯夫
四川双马宜宾水
泥制造有限公司 有限公司 唐月明
绵阳双马水泥制
品有限公司 有限公司 邵柯夫
四川双马湔江水泥 有限公司 唐月明
有限公司
成都彭西电力有限
公司 有限公司 孙华鸿
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
四川双马投资集团有限公司 19,240.00 19,240.00
四川双马电力股份有限公司 3,798.00 3,798.00
四川双马新都水泥制造有限公司 3,926.12 3,926.12
四川双马建工物资有限公司 1,228.00 1,228.00
四川双马宜宾水泥制造有限公司 15,000.00 15,000.00
绵阳双马水泥制品有限公司 550.00 550.00
四川双马湔江水泥有限公司 5,755.74 5,755.74
成都彭西电力有限公司 1,000.00 1,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元)
企业名称 期初数 期初百 本期增 本期减
分比% 加数 少数
四川双马投资集团有限公司 21,240.00 66.50
四川双马新都水泥制造有限公司 3,896.12 99.24
四川双马电力股份有限公司 2,264.32 59.62
四川双马建工物资有限公司 628.00 51.14
四川双马宜宾水泥制造有限公司 14,000.00 93.33
绵阳双马水泥制品有限公司 297.00 54.00
四川双马湔江水泥有限公司 2,936.41 51.00
成都彭西电力有限公司 950.00 95.00
企业名称 期末金额 期末百
分比%
四川双马投资集团有限公司 21,240.00 66.50
四川双马新都水泥制造有限公司 3,896.12 99.24
四川双马电力股份有限公司 2,264.32 59.62
四川双马建工物资有限公司 628.00 51.14
四川双马宜宾水泥制造有限公司 14,000.00 93.33
绵阳双马水泥制品有限公司 297.00 54.00
四川双马湔江水泥有限公司 2,936.41 51.00
成都彭西电力有限公司 950.00 95.00
4、不存在控制关系的关联方情况
企业名称 关联方关系性质
四川双马绵阳新材料有限公司 同受同一母公司控制
四川双马绵阳汽贸农机有限公司 同受同一母公司控制
四川双马双三建材股份有限公司 同受同一母公司控制
四川双马成都建材有限公司 公司参股公司
江油巴蜀通口河电力有限公司 子公司参股公司
5、关联方交易情况
本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供劳务、共同投资及往
来款项等。
（1）、向关联方采购货物及接受劳务明细资料
A、重要合同：本公司与四川双马投资集团有限公司签订了货物采购及劳务供应合
同，由该公司向本公司提供矿石及综合服务。
定价原则：
1）、原料供应按不高于市场价的原则由双方协商确定。
2）、综合服务由国家定价的按国家定价，无国家定价的按市场价，无国家定价也
无市场价的按成本加5%利润构成确定服务价格。
B、实际采购矿石：
项目 2004年度 2003年度
不含税金额（元） 20,198,340.69 23,646,526.57
矿石
占本期同类购货百分比% 100.00 99.10
②其他综合服务
关联企业名称 本期金额 占本期同类购
货百分比% 上年同期金额
四川双马投资集团有
限公司(综合服务) 1,557,737.20 100.00 2,793,689.54
四川双马绵阳汽贸农
机有限公司(配件、辅
材) 1,404,671.45 6.20 2,430,577.08
关联企业名称 占上年同期
同类购货百
分比%
四川双马投资集团有
限公司(综合服务) 100.00
四川双马绵阳汽贸农
机有限公司(配件、辅
材) 13.43
（2）、向关联方销售货物及接受劳务明细资料(单位：元)
关联企业名称 本期金额 占本 上年同期金
期销 额
售货
物%
四川双马成都建材有限公司（水泥） 16,290,703.11 3.58 17,218,180.76
四川双马绵阳新材料有限公司 135,000.00
四川双马双三建材股份有限公司(熟料) 248,400.00 0.05 254,000.00
关联企业名称 占上年
同期销
售货物
%
四川双马成都建材有限公司（水泥） 3.51
四川双马绵阳新材料有限公司 0.03
四川双马双三建材股份有限公司(熟料) 0.05
（3）、共同投资：
2003年4月，经董事会决议批准，本公司出资10,000.00元，与成都建材集团有限公
司出资15,000.00元，四川双马成都建材有限公司出资475,000.00元组建了成都建业储
运有限公司，公司注册资本500,000.00元，本公司持有2.00%的股权。
（4）、提供资金和收取资金占用费：
本公司收购的江油电力股份有限公司（现已更名为四川双马电力股份有限公司）与
四川巴蜀电力开发公司、绵阳电力实业开发总公司在1997年2月28日签订了《设立江油
巴蜀通口河电力有限公司》的协议，并由被投资单位开发香水电站(资本外投资缺口12
,800万元)，在投入资本之外各出资者按股权比例向其提供融资性借款（四川双马电力
股份有限公司拥有其35%的股权）4,300.00万元，双马电力股份公司按照同期银行借款
利率收取资金占用费。2004年度收回借款本金100.00万元，收取2004年度资金占用费1
,158,720.00元；本期期末应收江油巴蜀通口河电力有限公司融资性借款本金1,900.00
万元。
（5）、关联方单位往来款项金额(单位：元)
关联单位名称 项目 本期期末金额 占本期
全部余
额比例
%
四川双马投资 其他应付款 22,858,272.01 29.10
集团有限公司 应付账款 4,556,137.48 5.93
四川双马绵阳 其他应收款 1,477,388.41 2.26
新材料有限公
司 应收账款 102,177.70 0.10
四川双马绵阳 其他应付款 65,578.10 0.08
汽贸农机有限
公司 预付账款 468,045.44 4.69
四川双马双三 应收账款 872,729.00 0.82
建材股份有限
公司 其他应收款 1,377,203.61 2.11
四川双马成都
建材有限公司 应收账款 852,552.80 0.80
江油巴蜀通口
河电力有限公
司 其他应收款 19,000,000.00 29.10
关联单位名称 上年同期期末 占上年
数 全部余
额比例
%
四川双马投资 50,800,109.24 66.83
集团有限公司 27,253,792.03 23.40
四川双马绵阳 9,850.00 0.02
新材料有限公
司 103,865.66 0.08
四川双马绵阳 31,714.00 0.04
汽贸农机有限
公司 215,880.14 5.93
四川双马双三
建材股份有限
公司 1,374,244.26 3.33
四川双马成都
建材有限公司 5,219,471.39 4.10
江油巴蜀通口
河电力有限公
司 20,000,000.00 48.49
附注8、或有事项及承诺事项：
1、本公司拥有99.24%股权的四川双马新都水泥制造有限公司，由于成都市新都区
政府考虑环保原因，成都市新都区经济局于2004年7月12日签发了《成都市新都区经济
局关于希四川双马新都水泥制造有限公司按期实施搬迁的函》，要求该公司在2005年1
2月31日前停产搬迁，涉及固定资产截至2004年12月31日情况如下表：
项目 原值 净值
房屋及建筑物 16,469,043.57 13,642,759.76
机器设备 8,207,261.10 2,391,419.34
合计 24,676,304.67 16,034,179.10
项目 本期计提减值 净额
房屋及建筑物 12,132,353.95 1,510,405.81
机器设备 1,800,536.23 590,883.11
合计 13,932,890.18 2,101,288.92
截至2004年12月31日止，政府对四川双马新都水泥制造有限公司搬迁相关补偿政策
尚未出台，该项政策对该公司的持续经营及公司资产价值的影响具有不确定性。
2、本公司拥有51.00%股权的湔水公司2001年度为其所拥有95%股权的成都彭西电力
有限公司向银行借款3,600.00万元提供了担保。截至于2004年年末余额为3,600.00万元
，已全部逾期。
3、本公司拥有51.00%股权的湔水公司于2001 年7月15日为中国煤炭综合利用集团
公司彭州草坝煤矸石发电厂借款3,200.00万元提供担保，担保期限至2006年1月28日。
4、本公司2004 年8月经董事会批准，为控股子公司宜宾水泥公司借款1.5亿元（实
施形式为分批实施，期限为七年）提供保证担保。本报告期内宜宾水泥公司实际借款8
,000.00万元。年末本公司为控股子公司宜宾水泥公司提供保证担保借款余额明细如下
：
银行名称 借款本金（万元） 借款期间 年利率%
农行珙县支行 2,000.00 2003.9.30-2008.9.30 5.58
农行珙县支行 2,000.00 2004.6.15-2009.6.14 5.58
农行珙县支行 2,000.00 2004.8.30-2011.8.27 5.76
农行珙县支行 2,000.00 2004.8.30-2011.2.28 5.76
农行珙县支行 2,000.00 2004.9.29-2011.8.27 5.76
合计 10,000.00
上述借款担保事项已经本公司2004年9月召开的第一次临时股东大会审议通过。
附注9、资产负债表日后非调整事项:
2005年1月4日，本公司依据2004年9月召开的第一次临时股东大会决议，为控股子
公司宜宾水泥公司借款6,000.00万元提供保证担保，担保期限至2011年1月4日。
附注10、其他重要事项：
1、本公司和四川省国有资产投资管理有限责任公司分别出资14,000.00万元和1,0
00.00万元于2002年12月26日在宜宾市珙县巡场镇茨梨村注册成立宜宾水泥公司并负责
日产5,000.00吨水泥熟料生产线项目的实施。宜宾市珙县建设环保局于2003年10月批准
本项目予以建设，现各土建工程进入收尾、竣工阶段，设备安装正大面积展开，本年末
整个工程实际投入资金占项目预算支出的76%，预计到2005年6月前全面完工投产。
2、本报告期内，市场需求下降，价格低迷，煤、电、生产用辅助材料持续涨价，
导致生产成本大幅上升，同时，由于国家宏观调控带来的信贷政策的调整，使公司的流
动资金非常紧缺，特别是下半年以来，尤其是四季度，煤、电供应十分紧张，流动资金
更加紧缺，生产开开停停，致使公司生产组织和生产经营异常困难，财务状况恶化。湔
水公司本报告期亏损2,248.25万元，累计亏损6,449.28万元，期末净资产为-693.54万
元。本公司将采取有力措施，积极改善其经营状况。
3、本公司控股子公司湔水公司的子公司成都彭西电力有限公司与成都市彭州鹏昊
矿业有限公司于2004年12月30日签定《承包合同》，成都彭西电力公司将其生产经营承
包给鹏昊矿业公司经营：承包标的为成都彭西电力公司所有发电工艺流程所包含的设备
、建筑、土地使用权以及办公设施；承包期：从2004年12月30日起至2009年8月7日止（
其中2004年12 月30日至2005 年2月7日为设备整治期）；承包费共计1400万元，分5年
缴纳，第1年240万元，以后每年290万元；承包期间承包方对承包标的享有完全的使用
权，承包期间所产生的所有债权、债务及各种法律责任均由承包方承担。承包方目前已
支付承包费132万元。
四川双马水泥股份有限公司
法定代表人：唐月明
财务负责人：吴朝辉
会计机构负责人：吴朝辉
二零零五年二月一日
十一、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告的原稿。
（四）上述备查文件存于公司办公地，在中国证监会和深圳证券交易所要求提供时
，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
四川双马水泥股份有限公司
董事长（签章）： 唐月明
2005 年2 月2 日
每日必读
