每日必读
公告编号：2005—016
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司半年
度财务报告未经审计。公司董事长徐井宏先生、财务总监李中祥先生和计划财务部部长
辛利华女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
清华紫光股份有限公司
董事会
2005年8月11日
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件目录
附：会计报表
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司中文名称： 清华紫光股份有限公司
公司英文名称： Tsinghua Unisplendour Corporation Limited
公司英文名称缩写： UNIS
2、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 清华紫光
股票代码： 000938
3、公司注册地址及办公地址：北京市海淀区清华大学紫光大楼
邮政编码： 100084
公司国际互联网网址： http://www.thunis.com
公司电子信箱： thunis@thunis.com
4、公司法定代表人： 徐井宏
5、公司董事会秘书： 齐 联
联系地址： 北京市海淀区清华大学紫光大楼
联系电话： （010）62770008
传 真： （010）62770880
电子信箱： qilian@thunis.com
董事会证券事务代表： 张 蔚
联系电话： （010）62770008
传 真： （010）62770880
电子信箱： zw@thunis.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报
》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.
cn
公司半年度报告备置地点： 公司董事会秘书处
（二）主要财务数据和指标
（单位：人民币元）
项 目 2005年1－6月 2004年1－6月
净利润 14,063,410.18 10,345,547.61
扣除非经常性损益后的净利润 12,242,373.04 7,021,213.16
全面摊薄每股收益 0.068 0.05
加权平均每股收益 0.068 0.05
全面摊薄净资产收益率（%） 2.146 1.616
加权平均净资产收益率（%） 2.145 1.603
经营活动产生的现金流量净额 -79,563,887.07 -122,729,043.67
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
流动资产 1,341,509,911.25 1,365,517,390.41
流动负债 985,073,998.80 1,006,867,074.57
总资产 1,711,728,312.67 1,734,337,470.15
股东权益（不包含少数股东权益） 655,383,688.62 655,745,878.44
每股净资产 3.180 3.182
调整后的每股净资产 3.131 3.163
注：
1、扣除的非经常性损益项目、涉及金额 （单位：人民币元）
项 目 涉及金额
处置长期股权投资产生的损益 88,607.09
收取的资金占用费 925,772.75
其他各项营业外收支净额 250,232.49
政府补贴 1,000,000.00
合计 2,264,612.33
减：所得税 335,781.48
减：少数股东损益 107,793.71
扣除的非经常性损益净额 1,821,037.14
2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净
资产收益率和每股收益如下：
2005年1—6月
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.815 14.810 0.471 0.471
营业利润 1.638 1.637 0.052 0.052
净利润 2.146 2.145 0.068 0.068
扣除非经常性损益
1.868 1.867 0.059 0.059
后的净利润
2004年1－6月
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.447 15.324 0.480 0.480
营业利润 1.158 1.149 0.036 0.036
净利润 1.616 1.603 0.050 0.050
扣除非经常性损益
1.097 1.088 0.034 0.034
后的净利润
二、股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内，公司股本总数及股本结构未发生变化。
2、主要股东持股情况
（1）报告期末本公司股东总数为54,858户。
（2）报告期末本公司前10名股东持股情况
数量单位：股
序 股东名称 期初数 期末数
号
1 清华紫光（集团）总公司 128,000,000 128,000,000
2 中国北方工业公司 6,400,000 6,400,000
3 中国电子器件工业总公司 4,320,000 4,320,000
4 钢铁研究总院 2,560,000 2,560,000
5 北京市密云县工业开发区总公司 800,000 800,000
6 欧阳春霖 -- 174,769
7 王朔 -- 172,450
8 刘燕城 -- 170,500
9 蒋张生 -- 151,689
10 陈平兰 140,000 140,000
期末占总股本
序 股东名称 股份类别
比例（%）
号
1 清华紫光（集团）总公司 62.11 发起人国有法人股
2 中国北方工业公司 3.11 发起人国有法人股
3 中国电子器件工业总公司 2.10 发起人国有法人股
4 钢铁研究总院 1.24 发起人国有法人股
5 北京市密云县工业开发区总公司 0.39 发起人国有法人股
6 欧阳春霖 0.08 上市流通股
7 王朔 0.08 上市流通股
8 刘燕城 0.08 上市流通股
9 蒋张生 0.07 上市流通股
10 陈平兰 0.07 上市流通股
说明：
清华紫光（集团）总公司为唯一持有本公司5%以上股份的股东，其所持股份在本报
告期内未发生质押、冻结和托管情况。
报告期末前5名股东为本公司发起人股东，其所持股份均为未上市流通的国有法人股
，他们之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；其余股东为持有本公司上市流通股
的股东，本公司对其之间的关联关系及是否属于一致行动人情况不详。
（3）报告期末本公司前10名流通股股东持股情况
数量单位：股
序号 股东名称 期末持有流通股的数量 种类
1 欧阳春霖 174,769 A股
2 王朔 172,450 A股
3 刘燕城 170,500 A股
4 蒋张生 151,689 A股
5 陈平兰 140,000 A股
6 林海宏 102,826 A股
7 石菊招 102,700 A股
8 深圳市殷图科技发展有限公司 100,774 A股
9 程跃群 99,900 A股
10 甘承正 98,306 A股
说明：本公司对前10名流通股股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况不详
。
3、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况未发生变化。除
公司副总裁王依群先生持有本公司5000股流通股股票外，公司董事、监事、其他高级管
理人员均未持有本公司股票。
2、报告期内，公司第二届董事会和监事会任期届满，公司于2005年4月22日召开20
04年度股东大会进行了董事会换届选举和监事会换届选举。会议选举徐井宏先生、马二
恩女士、李志强先生、韩美兰女士、周绍朋先生、孟焰先生和查扬先生为公司第三届董
事会成员，其中周绍朋先生、孟焰先生和查扬先生为公司独立董事；选举朱武祥先生、
涂孙红女士为公司监事与职工代表监事刘燕女士共同组成公司第三届监事会。2005年4月
22日，公司第三届董事会第一次会议选举徐井宏先生为公司董事长，聘任李志强先生为
公司总裁，聘任齐联先生为公司董事会秘书，聘任裴嵩先生、王依群先生、彭志强先生
和池宇峰先生为公司副总裁，聘任李中祥先生为公司财务总监；公司第三届监事会第一
次会议选举朱武祥先生为公司监事会主席。
四、管理层讨论与分析
1、报告期内公司主要经营情况
2005年IT行业竞争激烈，年初公司提出了“整合资源、优化结构、加强合作、开拓
创新”的经营方针，以积极应对激烈的竞争环境。上半年，公司不断加强自主知识产权
产品和技术的研发和整合，加大应用创新和服务创新，巩固市场地位；优化管理，加强
风险控制和费用控制，使各项业务保持了比较平稳的发展。上半年公司实现主营业务收
入14.26亿元，比去年同期略有下降；实现净利润1406.34万元，比去年同期增长了35.9
4%。
2005年上半年，自有品牌产品依然面临着严峻的市场竞争。公司在产品质量、渠道
建设和售后服务体系等方面进行了全方位的完善和提升。同时公司以市场需求为导向，
丰富细分市场产品线，推动新技术的应用。扫描仪系列立足行业应用，以高速扫描仪、
专业书籍扫描仪、胶片扫描仪等为核心，不断优化扫描应用解决方案，目前已在电子政
务、医疗、税务、交通、教育、金融和水利等行业中得到了广泛的应用。公司还开发出
了面向图书档案领域的“清华紫光系统化数字档案应用平台”全面解决方案。公司密切
跟踪上游厂商的新技术，先后推出了搭栽Intel高端技术管理平台的网吧专用台式电脑、
高端游戏发烧级个人台式电脑。紫光笔记本电脑在推出新一代女性专用产品的同时，在
全国范围内搭建了直销体系。在耗材产品方面，公司依托通用耗材博士后工作站，开发
了环保型喷墨耗材产品，并正在积极进行无残留墨盒和可降解墨盒等绿色耗材产品的研
制。耗材、光盘、数字医疗产品等新型业务呈现出良好的发展态势。
在IT服务领域，公司陆续中标云南、湖南、甘肃、山西、湖北、浙江等地高速公路
机电项目，进一步巩固了公司在智能交通行业的优势地位；公司加大了智能楼宇、教育
、公安、电子政务等领域项目的承接；公司开发的地理信息系统在部分城市的“数字化
城市”建设中得到了长足的发展。另外，公司推出了多媒体教学软件产品“传宝”，为
教育与培训提供了课件制作集成平台，将有助于提高课件的制作效率，降低制作成本。
在增值分销领域，公司持续推进全国性和地区性分销业务架构和产品线建设。并推
出了“全天候”营销服务，率先为经销商客户提供全年无休的增值服务，有效地提高了
产品的周转速度，降低了经营风险和费用。在咨询服务业务方面，公司目前是SAP公司全
线营销和服务合作伙伴。SAP中小企业管理软件分销业务呈现稳步增长，中高端咨询业务
也得到了有效地拓展。同时公司凭借自身实力和经验，积极围绕ERP软件进行外围功能的
开发和实施，以便更好地满足客户的信息化需求。在今年中国计算机报主办的“2005中
国IT分销竞争力年会”排名活动中，公司分别荣获“2005中国百大IT分销商”和“2005
中国百强IT分销商”排名第四位。
2、报告期内公司经营成果及财务状况分析
公司主营业务涉及信息电子及相关产业，主要经营计算机输入设备、数码存储设备
和数码输出设备等数码影像产品、笔记本电脑、台式电脑、网络接入及安全产品和通用
耗材等自有品牌信息电子硬件产品；自有软件产品及行业应用总体解决方案；计算机软
、硬件产品的代理；移动通讯终端的研发和销售；医疗电子产品的研发、销售和代理。
（1）2005年上半年主营业务行业、产品构成情况：
主营业务收入 主营业务成本
产品 毛利率
（元） （元）
信息产品 264,141,970.59 242,115,858.70 8.34%
通讯产品 92,982,760.18 90,500,501.84 2.67%
医疗电子 113,400,659.71 102,270,202.25 9.82%
IT服务 79,400,713.89 57,648,235.95 27.40%
增值分销 795,319,139.00 759,010,976.29 4.57%
国际贸易 81,265,462.57 73,760,382.75 9.24%
合 计 1,426,510,705.94 1,325,306,157.78 7.09%
其中：关联交易 -- -- --
主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上
产品
上年同期增减 上年同期增减 年同期增减
信息产品 -7.90% -6.84% -1.04%
通讯产品 -59.23% -57.55% -3.86%
医疗电子 111.39% 103.82% 3.35%
IT服务 -13.22% -19.79% 5.96%
增值分销 16.14% 16.75% -0.49%
国际贸易 -57.27% -60.80% 8.18%
合 计 -7.07% -7.54% 0.47%
其中：关联交易 -- -- --
（2）主营业务分地区情况：
地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减
华北地区 475,370,397.76 -32.40%
东北地区 68,264,012.23 -8.95%
华东地区 417,410,884.65 4.62%
华南地区 173,198,510.86 27.24%
西北地区 59,858,765.88 18.88%
华中地区 113,482,642.46 63.25%
西南地区 118,925,492.10 16.77%
合计 1,426,510,705.94 -7.07%
（3）主要财务指标分析：
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日 增减变化
总资产 1,711,728,312.67 1,734,337,470.15 -1.30%
股东权益 655,383,688.62 655,745,878.44 -0.06%
项 目 2005年1－6月 2004年1－6月 增减变化
主营业务收入 1,426,510,705.94 1,534,989,937.35 -7.07%
主营业务利润 97,092,099.34 98,901,029.82 -1.83%
净利润 14,063,410.18 10,345,547.61 35.94%
经营活动产生的现金流量净额 -79,563,887.07 -122,729,043.67 35.17%
变化原因：
①股东权益较去年年末减少主要是本报告期公司实施2004年度现金股利分配1442.5
6万元以及本期净利润增加1406.34万元所致。
②主营业务收入较上年同期减少主要原因是通讯和国际贸易业务规模下降所致。
③主营业务利润较上年同期略有减少，主要是由于通讯产品毛利率下降所致。
④净利润增加主要是由于在现有销售规模下提高整体毛利率水平以及控制费用所致
。
⑤经营活动产生的现金流量净额较上年同期变化，主要是由于本期公司加强回款，
控制付款所致。
3、报告期内，公司未有募集资金或以前期间募集资金使用延续到本期。
五、重要事项
1、公司治理结构
在报告期内，公司认真落实《上市公司治理准则》和《关于加强社会公众股股东权
益保护的若干规定》等规范性文件的精神，着重进行了公司章程和基础性制度的完善、
修改工作。在公司章程中，对股东大会网络投票制度、重大事项社会公众股股东表决制
度、累积投票制进行了明确的规定，并依据《深圳证券交易所股票上市规则（2004年修
订）》对公司章程相应条款做了补充和修改；修改了《股东大会议事规则》、《独立董
事制度》和《董事会议事规则》等治理细则；修改了公司《信息披露制度》，并制订了
《重大信息内部报告制度》。各项基础性制度的健全和落实，将进一步增强公司诚信意
识，规范运作，推进公司法人治理的完善和优化。
2、公司2004年度利润分配方案及执行情况
2005年4月22日召开的2004年度股东大会审议通过了公司2004年度利润分配方案，即
以2004年末公司总股本20,608万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.7元（含税
），共计派送现金14,425,600.00元，未分配利润尚余15,062,498.89元，结转以后年度
进行分配；2004年度不进行公积金转增股本。上述利润分配方案已于2005年6月17日实施
完毕。
2004年度股东大会决议公告刊登于2005年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》
和《上海证券报》。公司2004年度分红派息公告及补充公告分别刊登于2005年6月10日和
6月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
3、2005年上半年，公司将不进行利润分配和公积金转增股本。
4、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
6、关联交易事项
（1）本公司本期向清华紫光（集团）总公司支付房屋租金1,563,027.84元。
本公司与控股股东的交易本着公平交易的原则，以市场价格作为交易的基础，以合
同的方式明确各方的权利和义务。本项关联交易未对本公司的经营产生重大影响。
（2）关联债权债务往来
关联方 关联关系
北京清华紫光泰和通环保技术有
实际控制人控制的法人
限公司
北京紫光网联科技有限公司 实际控制人控制的法人
浦华控股有限公司 实际控制人控制的法人
比威网络技术有限公司 实际控制人控制的法人
合 计
向关联方提供资金 关联方向上市
公司提供资金
关联方
发生额（万元） 余额 发生额（万元） 余
（万元） 额（万元）
北京清华紫光泰和通环保技术有
746.05
限公司
北京紫光网联科技有限公司 385.69
浦华控股有限公司 55.69
比威网络技术有限公司 599.05
合 计 1786.48
7、重大合同及其履行情况
（1）托管、承包、租赁事项
报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的托管、承包、租赁其
他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（2）对外担保事项
公司对外担保严格按照《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》和《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003
】56号）的规定执行。截至本报告期末，公司及控股子公司对外担保事项如下：
本报告期内履行完毕的担保事项
2000年，公司为北京清华紫光泰和通环保技术有限公司在国家开发银行5年期2,800
万元的贷款提供了连带责任保证，保证期限为2000年6月9日至2007年6月9日。此项担保
在2000年年度报告及随后的历次定期报告中进行了持续披露。北京清华紫光泰和通环保
技术有限公司已于2005年6月9日还清了此笔银行贷款本金及利息，因此本公司已经解除
此项连带担保责任。
2004年，本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司为上海清华科睿实业有限公司在
中国建设银行上海市金桥支行2个月期3,000万元的贷款提供了连带责任保证，保证期间
为2004年12月24日至2007年2月22日；为北京成联兴业科技发展有限公司在广东发展银行
北京分行翠微路支行1年期最高余额不超过1,000万元的银行承汇票授信额度提供了连带
责任保证，保证期间为2004年3月8日至2007年3月7日；为上海创佳通讯设备有限公司在
中国建设银行上海市金桥支行3个月期2,000万元的贷款提供了连带责任保证，保证期间
为2004年12月20日至2007年3月19日。报告期内，上述三家单位均已还清了所借银行贷款
本金及利息，因此紫光通讯科技有限公司已解除了上述三项连带担保责任。
本报告期末尚未履行完毕的对外担保事项
公司2004年为控股子公司紫光通讯科技有限公司在广东发展银行北京翠微路支行1年
期不超过6,000万元的商业承兑汇票贴现授信额度提供了连带责任保证，保证期间为200
5年1月27日至2007年8月3日。相关董事会决议公告刊登于2004年8月6日的《中国证券报
》、《证券时报》和《上海证券报》。
2004年，本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司为北京网星科技发展有限公司在
华夏银行亮马河支行1年期最高余额不超过3,000万元的贷款提供了连带责任保证，保证
期间为2004年11月25日至2007年11月25日。此项对外担保相关公告刊登于2005年1月11日
的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
（3）委托理财事项
报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他人进行现金资
产管理事项。
8、公司对控股股东及其子公司占用公司资金的说明
截至2005年6月末，公司控股股东及实际控制人控制的公司占用公司资金总额为3,4
63.16万元，其中控股股东控制的法人经营性资金占用额为1,376.79万元；实际控制人控
制的法人经营性资金占用额为299.89万元，非经营性资金占用额为1,786.48万元。
9、独立董事关于公司对外担保及执行相关规定的专项说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（以下简称《通知》）的规定，本着实事求是的原则和对公司、全体股东及投资者负责
的态度，公司的独立董事就公司对外担保及执行《通知》相关规定情况进行了认真的核
查和必要的问询，发表专项说明及独立意见如下：
2005年上半年，公司和控股子公司无新增对外担保事项。对于由于历史遗留问题转
变为关联担保的事项即公司向北京清华紫光泰和通环保技术有限公司提供的担保，2005
年6月北京清华紫光泰和通环保技术有限公司已按期还清了相应的银行贷款本金及利息，
公司已解除了此项连带担保责任。截止2005年6月末，公司累计对外担保余额为8,258.4
0万元，占公司2004年末净资产的12.59%。其中，公司对控股子公司紫光通讯科技有限公
司担保余额为6,000万元，公司持股75.28%的控股子公司紫光通讯科技有限公司对外担保
余额为3,000万元。公司董事会认真执行《通知》等规范性文件中关于对外担保的相关要
求，审慎对待和严格控制对外担保产生的或有债务风险。
10、关于公司国有法人股无偿划转事项的进展说明
报告期内，公司国有法人股无偿划转事项已获得了国务院国有资产监督管理委员会
的批复。根据《关于清华紫光股份有限公司国有股无偿划转有关问题的复函》（国资产
权【2005】411号），国资委同意将清华紫光（集团）总公司持有的本公司国有法人股8
6,553,600股（占本公司总股本的42%）划转给清华控股有限公司。
上述公告刊登于2005年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》
。
截至报告期末，本次国有法人股无偿划转相关事项正在报请中国证监会审核。
六、财务报告（未经审计）
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
（一）、公司的基本情况
清华紫光股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1999年3月18日，是经国家经
贸委国经贸企改[1999]157号文件批准，由清华紫光（集团）总公司、中国北方工业总公
司、中国电子器件工业总公司、冶金工业部钢铁研究总院、北京市密云县工业开发区总
公司作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本为8,880万元
，上述发起人的持股数分别为8,000万股、400万股、270万股、160万股、50万股，占本
公司总股本的比例分别为90.1%、4.5%、3.04%、1.8%和0.56%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]106号文件批准，本公司于1999年8月
25日在深圳证券交易所发行人民币普通股4,000万股，并于1999年11月4日在深交所上市
交易，发行后本公司注册资本为12,880万元。本公司股票代码：000938。
本公司于2000年5月11日实施了1999年度股东年会审议通过的利润分配和资本公积金
转增股本方案。根据该股东年会决议，以1999年末本公司总股本12,880万股为基数，每
10股送红股1股并以资本公积金转增5股。经利润分配和资本公积金转增股本后，本公司
总股本达到20,608万股。
本公司所处行业为信息技术业，公司经营范围：电子工程施工；综合布线工程；承
接通信、监控、收费综合系统工程的施工；承包工程施工；设备安装3级；环境管理体系
咨询；擦窗机、纯净水的制造和销售；擦窗机安装、调试及维修；生产、销售笔记本电
脑；制造医疗器械；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企
业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司
经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；销售医疗器
械；法律、法规禁止的不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规
定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
（二）、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算
本公司发生的外币业务，按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币
记账，汇兑损益记入当期损益。期末对货币性外币项目按市场汇价折算为人民币，由此
产生的汇兑损益，属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款
费用资本化的原则进行处理；其余的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法
短期投资指购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种
股票、债券、基金等。购入的各种股票、债券等按实际支付的价款入账，其中包含的已
宣告但尚未领取的现金股利、已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、应
收利息科目单独核算。
（2）短期投资收益确认方法
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资
成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应
收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益和损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，对市价低于成本的部分，计提
短期投资跌价准备。具体计提方法为以单项投资的市价与成本进行比较，如果市价低于
成本，按其差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能
收回部分；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。以上确实
不能收回的款项，经本公司董事会批准后作为坏账。
（2）坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备计入当期损益，具体提
取比例为：
账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
计提比例 0% 5% 10% 30% 50% 100%
9、存货核算方法
（1）存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等；
（2）存货实行永续盘存制，购入与入库按实际成本计价，发出按移动加权平均法计
价；
（3）低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销；
（4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本
高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用
和税金确定。预计的存货跌价损失计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价及收益确认方法
长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本，实际支付的价款中包含已宣告发放
但尚未领取的现金股利的，以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确定。本
公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资
本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位投资占该
单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核
算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但拥有实际控
制权的，在期末编制合并会计报表。
（2）股权投资差额的摊销期限和方法
初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投
资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资
期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；2003年以前发生的初始投
资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销；
2003年以后增加的股权投资贷方差额，全部计入资本公积。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法
本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣
除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则按期计
提利息，计入投资收益。
（4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法
长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。
（5）长期投资减值准备确认标准和计提方法
本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可
收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投
资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在1,000元以上的房屋建筑物
、机器设备、运输设备、以及其他与生产经营有关的设备、工器具等，均作为固定资产
管理；不属于生产经营主要设备和物品的，凡单价在2,000元以上，且使用年限在两年以
上，也作为固定资产核算。
（2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、房屋装修、
其他设备。
（3）固定资产计价：按实际成本计价，期末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的
差额计提固定资产减值准备。
（4）固定资产折旧方法：采用平均年限法，以分类折旧率按月计提折旧。固定资产
分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下：
类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5 35 2.71
机器设备 5 7 13.57
电子设备 5 5 19.00
运输设备 5 5 19.00
房屋装修 5 20.00
其他设备 5 5 19.00
12、在建工程核算方法
在建工程按发生的实际成本核算。已交付使用的在建工程，先按估计价值转入固定
资产，待其竣工决算批准后再作调整。与在建工程相关的借款利息支出发生在交付使用
前的计入在建工程成本。
本公司期末的在建工程预计发生减值时，按预计可收回金额与账面成本的差额，计
提在建工程减值准备。
13、借款费用的会计处理方法
本公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用计入当期
损益。为购建固定资产所发生的借款费用，在该固定资产达到预定可使用状态前计入所
购建固定资产成本，在达到预计可使用状态后直接计入当期损益。如果某项固定资产购
建造发生非正常中断连续超过3个月（含3月），中断期间发生的借款费用直接计入当期
损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。
借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化
率计算确定。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款入账；投入的无形资产按评
估或合同确认的价值入账。
（2）无形资产类别：本公司的无形资产分为土地使用权和专有技术等。
（3）无形资产摊销方法：有有效年限的按不超过有效年限平均摊销，无有效年限的
按不超过10年的年限平均摊销。
（4）无形资产减值准备：本公司期末对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产
，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
大修理支出在下一次大修理前平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期和预计使
用年限两者孰短的期限内平均摊销；筹建期发生的费用在开始生产经营的当月一次计入
损益；其他长期待摊费用根据具体内容按受益期平均摊销。
16、收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有
权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经
济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属
不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完
工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）工程收入
本公司工程收入在合同已经签订、工程已经完工后确认；若工程开始和完成分属不
同的会计年度，则按合同总收入和工程完工程度确认工程收入。
（4）让渡资产使用权
在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金
额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上，或虽不足50%但有实际控制权
的，纳入合并报表范围。
（2）合并报表所采用的会计方法
本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11号文《合并会计报表暂行规定》和
财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编
制的。合并会计报表时，已抵销重大内部交易和资金往来等。
（三）、税项
本公司缴纳的税项主要包括增值税、营业税、城建税及教育费附加、房产税、企业
所得税。
1、增值税
本公司产品及材料销售执行17%增值税率；本公司的软件产品销售先按17%税率计征
增值税，根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展
有关税收政策（财税[2000]25号）的规定，实际税负超过3%部分即征即退。
2、营业税
本公司承建土建工程项目，营业税率3%；其他技术服务收入等营业税应税项目，营
业税率5%。
3、城建税及教育费附加
城建税及教育费附加分别按应纳流转税额的7%和3%交纳。
4、房产税
以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%。
5、所得税
本公司为北京市新技术产业开发实验区内的高新技术企业，根据国务院国函[1988]
74号文件、北京市人民政府京政办发[1988]49号文件及《北京市新技术产业开发实验区
暂行条例》的有关规定，企业所得税减按15%税率计缴。
根据北京市海淀区国家税务局海国税所（2002）字第578号文件，本公司控股子公司
紫光通讯科技有限公司所得税减按15%税率计缴，从2002年1月1日起至2004年12月31日止
免征所得税三年。2005年1月1日起到2007年12月31日止减半征收企业所得税。
根据昆明市国家税务局昆明高新技术产业开发区分局昆国税高新函[2002]2号，本公
司控股子公司昆明紫光华信科技有限公司企业所得税减按15%税率计缴。
本公司控股子公司厦门紫光华信科技有限公司属于厦门经济特区企业，其所得税按
15%的所得税率计缴。
根据北京市海淀区地方税务局［2003］海地税企免字高新第125号《减税、免税批复
通知》，本公司控股子公司紫光软件系统有限公司，符合国务院批准的《北京市新技术
产业开发试验区暂行条例》新技术企业免税条件，从2002年1月1日起至2004年12月31日
止免征企业所得税三年。2005年1月1日起到2007年12月31日止减半征收企业所得税。
根据北京市海淀区国家税务局海国税批复［2003］04276号文件，本公司控股子公司
北京紫光捷通科技有限公司，符合国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条
例》新技术企业免税条件，从2003年1月1日起至2005年12月31日止免征企业所得税三年
。
本公司其他控股子公司均执行33%的所得税税率。
（四）、控股子公司及合营企业情况
注册资本
公司名称 投资金额（元） 持有比例
（万元）
紫光资产管理有限公司 5000 50,000,000.00 100%
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 100 1,000,000.00 100%
紫光软件系统有限公司 5000 50,000,000.00 100%
广州紫光华信电子科技有限公司 310 3,100,000.00 100%
厦门紫光华信科技有限公司 100 1,000,000.00 100%
济南紫光华信科技有限公司 50 500,000.00 100%
昆明紫光华信科技有限公司 100 1,000,000.00 100%
紫光通讯科技有限公司 16000 115,957,361.70 75.28%
上海紫光华信电子科技有限公司 200 2,000,000.00 100%
北京紫光捷通科技有限公司 1600 10,400,000.00 65%
山西紫光交通科技有限公司 100 592616.21 61%
武汉紫光华信科技有限公司 100 1,000,000.00 100%
西安紫光华信信息技术有限公司 100 1,000,000.00 100%
沈阳紫光华信科技有限公司 200 2,000,000.00 100%
成都紫光华信科技有限公司 200 2,000,000.00 100%
北京紫光文化有限公司 100 1,000,000.00 100%
北京启迪新时代电脑有限公司 100 600,000.00 60%
北京紫光兴业科技有限公司 1500 9,000,000.00 60%
深圳市紫光信息港有限公司 3000 30,000,000.00 100%
北京紫光金之盾信息技术有限公司 100 700,000.00 70%
北京佳越科技发展有限公司 100 1,000,000.00 100%
公司名称 经营范围
在法律、法规允许的范围内，企业自主选
紫光资产管理有限公司
择经营项目，开展经营活动
在法律、法规允许的范围内，企业自主选规模
北京清华紫光资源管理咨询有限公司
小择经营项目，开展经营活动
在法律、法规允许的范围内，企业自主选
紫光软件系统有限公司
择经营项目，开展经营活动
广州紫光华信电子科技有限公司 计算机软硬件技术、监控、收费系统设计
计算机、电子软硬件开发及销售、技术开
厦门紫光华信科技有限公司
发、机电设备
计算机、电子软硬件开发及销售、电力技
济南紫光华信科技有限公司
术开发、咨询服务
计算机、电子软硬件开发及销售、技术开
昆明紫光华信科技有限公司
发、咨询服务
在法律、法规允许的范围内，企业自主选
紫光通讯科技有限公司
择经营项目，开展经营活动
计算机、电子软硬件开发及销售、技术开
上海紫光华信电子科技有限公司
发、机电设备
北京紫光捷通科技有限公司 通信监控收费综合系统工程的施工
物流信息服务、智能交通系统技术开发、
山西紫光交通科技有限公司 计算机软件开发销售、交通信息工程技术
转让、技术咨询、技术服务
计算机软硬件技术、通讯设备集配件、电
武汉紫光华信科技有限公司
子产品
西安紫光华信信息技术有限公司 计算机软硬件的开发、销售、电子产品
沈阳紫光华信科技有限公司 计算机软硬件技术、通讯、电子产品
工程技术研究、计算机软硬件技术、电子
成都紫光华信科技有限公司
产品
在法律、法规允许的范围内，企业自主选规模
北京紫光文化有限公司
小择经营项目，开展经营活动
在法律、法规允许的范围内，企业自主选规模
北京启迪新时代电脑有限公司
小择经营项目，开展经营活动
技术开发、转让、咨询、培训；销售开发
北京紫光兴业科技有限公司
产品、电讯设备、建筑材料
清华紫光南方产业化基地项目投资与管
深圳市紫光信息港有限公司 理、新技术开发与新产品研制、计算机软
件开发、信息咨询、紫光自主产品的销售
在法律、法规允许的范围内，企业自主选
北京紫光金之盾信息技术有限公司
择经营项目，开展经营活动
在法律、法规允许的范围内，企业自主选
北京佳越科技发展有限公司
择经营项目，开展经营活动
公司名称 备注
紫光资产管理有限公司 注1
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 未合并
紫光软件系统有限公司
广州紫光华信电子科技有限公司 注1
厦门紫光华信科技有限公司 注1
济南紫光华信科技有限公司 注1
昆明紫光华信科技有限公司 注1
紫光通讯科技有限公司 注1
上海紫光华信电子科技有限公司 注1
北京紫光捷通科技有限公司
山西紫光交通科技有限公司
武汉紫光华信科技有限公司 注1
西安紫光华信信息技术有限公司 注1
沈阳紫光华信科技有限公司 注1
成都紫光华信科技有限公司 注1
北京紫光文化有限公司 未合并
北京启迪新时代电脑有限公司 未合并
北京紫光兴业科技有限公司
深圳市紫光信息港有限公司
北京紫光金之盾信息技术有限公司 注2
北京佳越科技发展有限公司 注3
注1：2005年本公司子公司清华紫光投资有限公司更名为紫光资产管理有限公司；广
州清华紫光电子科技有限公司更名为广州紫光华信电子科技有限公司；厦门清华紫光科
技发展有限公司更名为厦门紫光华信科技有限公司；济南清华紫光科技发展有限公司更
名为济南紫光华信科技有限公司；昆明清华紫光企业发展有限公司更名为昆明紫光华信
科技有限公司；清华紫光通讯科技有限公司更名为紫光通讯科技有限公司；上海清华紫
光电子科技有限公司更名为上海紫光华信电子科技有限公司；武汉清华紫光电子有限公
司武汉紫光华信科技有限公司；西安清华紫光科技发展有限公司更名为西安紫光华信信
息技术有限公司；沈阳清华紫光企业发展有限公司更名为沈阳紫光华信科技有限公司；
成都清华紫光电子技术有限公司更名为成都紫光华信科技有限公司；
注2：北京紫光金之盾信息技术有限公司于2005年5月20日成立，注册资本100万元，
本公司控股子公司北京紫光捷通科技有限公司投资70万元，占其注册资本的70%。
注3：北京佳越科技发展有限公司于2005年6月17日成立，注册资本100万元，本公司
投资70万元，占其注册资本的70％，本公司控股子公司紫光资产管理有限公司投资30万
元，占其注册资本的30％。由于该公司尚未开始经营，本公司本期未将其纳入合并会计
报表范围。
（五）、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注释1.货币资金
项 目 2005-6-30 2004-12-31
现金 142,514.47 96,986.75
银行存款 204,240,087.14 244,380,132.39
其他货币资金 18,364,845.66 30,850,635.37
合 计 222,747,447.27 275,327,754.51
本期末其他货币资金是银行承兑汇票保证金14,446,929.57元,信用证保证金3,917,
916.09元。
注释2.应收票据
项 目 2005-6-30 2004-12-31
商业承兑汇票
银行承兑汇票 6,907,301.45 7,491,339.75
合 计 6,907,301.45 7,491,339.75
注释3.应收账款
（1）账龄分析
2005-6-30
账龄
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 348,165,797.85 91.64%
1-2年 24,137,416.49 6.35% 1,206,870.82
2-3年 6,599,925.09 1.74% 659,992.51
3年以上 1,013,378.13 0.27% 831,513.88
合计 379,916,517.56 100.00% 2,698,377.21
2004-12-31
账龄
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 249,340,924.66 89.11%
1-2年 26,870,902.27 9.60% 1,343,545.11
2-3年 1,926,954.37 0.69% 192,695.44
3年以上 1,663,196.17 0.60% 1,101,494.29
合计 279,801,977.47 100.00% 2,637,734.84
（2）期末应收账款中无持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。
（3）本期末应收账款较2004年12月31日增加100,114,540.09元，增长35.78%，其主
要原因是本公司本期增大赊销规模所致。
（4）本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为163,246,958.78元，占应收账款总
额的比例为42.97%。
注释4.其他应收款
（1）账龄分析
2005-6-30
账 龄
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 146,432,271.77 89.24%
1-2年 3,286,592.57 2.00% 164,329.63
2-3年 1,869,863.00 1.14% 186,986.30
3年以上 12,500,761.31 7.62% 4,059,915.95
合计 164,089,488.65 100.00% 4,411,231.88
2004-12-31
账 龄
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 81,664,002.70 80.29%
1-2年 6,192,396.39 6.09% 309,619.82
2-3年 12,660,274.53 12.45% 1,266,027.45
3年以上 1,196,677.06 1.17% 595,640.91
合计 101,713,350.68 100.00% 2,171,288.18
（2）期末其他应收款中无持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。
（3）本期末其他应收款较2004年12月31日增加62,376,137.97元，增长61.33%，其
主要原因是本公司本期各项业务保证金规模增大所致。
（4）本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为62,860,501.31元，占其他应收
款总额的比例为38.31%。
注释5.预付账款
（1）账龄分析
2005-6-30
账龄
金 额 比 例
1年以内 168,904,148.17 95.84%
1-2年 5,935,533.03 3.37%
2-3年 1,389,710.90 0.79%
3年以上
合计 176,229,392.10 100.00%
2004-12-31
账龄
金 额 比 例
1年以内 180,332,652.82 91.48%
1-2年 14,400,728.29 7.31%
2-3年 2,391,099.34 1.21%
3年以上
合计 197,124,480.45 100.00%
（2）本期末预付账款中无持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。
（3）账龄超过1年的预付账款期末余额为7,325,243.93元，未收回的主要原因系本
公司预付的工程款，由于工程工期较长以及因客户因素导致工期延误尚未进行进度结算
。
注释6.存货
2005-6-30
存货种类
金 额 跌价准备
原材料 25,883,653.50 839,399.26
在产品 23,705,266.50
库存商品 354,756,108.46 5,388,550.10
分期收款发出商品
合计 404,345,028.46 6,227,949.36
2004-12-31
存货种类
金 额 跌价准备
原材料 28,523,931.90 839,399.66
在产品 34,826,217.05
库存商品 405,439,702.60 5,368,307.32
分期收款发出商品 44,800,781.50
合计 513,590,633.05 6,207,706.98
存货跌价准备按2005年6月30日存货账面价值高于可变现净值的差额计提。
注释7.待摊费用
项目 2005-6-30 2004-12-31
房租 429,455.07 109,481.67
其他 182,839.14 158,763.11
合计 612,294.21 268,244.78
注释8.长期股权投资
长期股权投资分类表：
投资类别 2005-6-30 2004-12-31
对子公司投资 3,591,211.69 3,128,024.41
对联营企业投资 106,050,244.36 105,575,852.56
其他股权投资 175,748,476.85 175,148,476.85
合并价差 -5,274,002.35 -5,635,964.35
小 计 280,115,930.55 278,216,389.47
长期投资减值准备 4,809,297.76 4,809,297.76
合 计 275,306,632.79 273,407,091.71
（1）长期股权投资—对子公司投资
占被投资公司
投资 注册资本比例
被投资单位名称
期限 2004年 2005年
12月31日 6月30日
北京清华紫光资源管理咨
询有限公司 长期 100% 100%
北京紫光文化有限公司 10年 100% 100%
北京启迪新时代电脑有限
公司 18年 60% 60%
山西紫光交通科技有限公
司 10年 61% 61%
北京佳越科技发展有限公
司 10年 100%
小计
投资成本
被投资单位名称
2004年 2005年 2004年
12月31日 6月30日 12月31日
北京清华紫光资源管理咨
询有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 76,646.53
北京紫光文化有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -51,778.30
北京启迪新时代电脑有限
公司 599,184.60 599,184.60 12.70
山西紫光交通科技有限公
司 592,616.21 -88,657.33
北京佳越科技发展有限公
司 1,000,000.00
小计 3,191,800.81 3,599,184.60 -63,776.40
累计权益变动
被投资单位名称
本年度 2005年
增减额 6月30日
北京清华紫光资源管理咨
询有限公司 7,638.30 84,284.83
北京紫光文化有限公司 -40,492.14 -92,270.44
北京启迪新时代电脑有限
公司 12.70
山西紫光交通科技有限公
司 88,657.33
北京佳越科技发展有限公
司
小计 55,803.49 -7,972.91
期末余额
被投资单位名称
2004年 2005年
12月31日 6月30日
北京清华紫光资源管理咨
询有限公司 1,076,646.53 1,084,284.83
北京紫光文化有限公司 948,221.70 907,729.56
北京启迪新时代电脑有限
公司 599,197.30 599,197.30
山西紫光交通科技有限公
司 503,958.88
北京佳越科技发展有限公
司 1,000,000.00
小计 3,128,024.41 3,591,211.69
注：对子公司投资变动情况的说明，见本附注（四）“控股子公司及合营企业情况
”。
（2）长期股权投资—对联营企业投资
占被投资公司注册资本比例
被投资单位名称 投资期限 2004年 2005年
12月31日 6月30日
北京紫光德润信息技术有限公司 46年 40.00% 40.00%
清华紫光（广西）有限公司 长期 35.00% 35.00%
北京紫光铂特网络科技有限公司 15年 34.00% 34.00%
甘肃紫光智能交通与控制技术有
30年 33.33% 33.33%
限公司
北京清华紫光同兴环保科技股份
20年 26.67% 26.67%
有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司 长期 22.49% 22.49%
山东高速紫光智能交通有限公司 长期 49.00% 49.00%
杭州紫光捷通科技有限公司 20年 24.00% 24.00%
清华紫光（美国）有限公司 长期 49.00% 49.00%
北京金洪恩电脑有限公司 14年 34.00% 34.00%
厦门众泰投资股份有限公司 长期 25.71% 25.71%
北京四一安信科技有限公司 20年 25.00% 25.00%
东莞友光电子有限公司 50.00% 50.00%
小计
投资成本
被投资单位名称 2004年 2005年
12月31日 6月30日
北京紫光德润信息技术有限公司 4,407,242.25 4,407,242.25
清华紫光（广西）有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00
北京紫光铂特网络科技有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00
甘肃紫光智能交通与控制技术有
1,866,600.00 1,866,600.00
限公司
北京清华紫光同兴环保科技股份
9,067,800.00 9,067,800.00
有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司 19,552,782.00 19,552,782.00
山东高速紫光智能交通有限公司 490,000.00 490,000.00
杭州紫光捷通科技有限公司 240,000.00 240,000.00
清华紫光（美国）有限公司 7,863,150.00 7,863,150.00
北京金洪恩电脑有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00
厦门众泰投资股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
北京四一安信科技有限公司 500,000.00 500,000.00
东莞友光电子有限公司 5,994,528.98
小计 96,882,103.23 90,887,574.25
累计权益变动
被投资单位名称 2004年 本年度
12月31日 增减额
北京紫光德润信息技术有限公司 721,958.90 -366,911.96
清华紫光（广西）有限公司 -931,552.42 -140,087.13
北京紫光铂特网络科技有限公司 -1,524,693.97
甘肃紫光智能交通与控制技术有
9,619,094.52 3,074,923.94
限公司
北京清华紫光同兴环保科技股份
-1,093,670.50 -306,305.62
有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司 3,352,929.84 -605,243.28
山东高速紫光智能交通有限公司 319,689.75 -141,121.78
杭州紫光捷通科技有限公司 61,297.00 -20,952.90
清华紫光（美国）有限公司 -18,210.70
北京金洪恩电脑有限公司 2,506,293.01 486,123.32
厦门众泰投资股份有限公司 13,007.85
北京四一安信科技有限公司 358,287.24 -202,185.00
东莞友光电子有限公司 -4,690,681.19 4,690,681.19
小计 8,693,749.33 6,468,920.78
累计权益变动
被投资单位名称 2005年
6月30日
北京紫光德润信息技术有限公司 355,046.94
清华紫光（广西）有限公司 -1,071,639.55
北京紫光铂特网络科技有限公司 -1,524,693.97
甘肃紫光智能交通与控制技术有
12,694,018.46
限公司
北京清华紫光同兴环保科技股份
-1,399,976.12
有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司 2,747,686.56
山东高速紫光智能交通有限公司 178,567.97
杭州紫光捷通科技有限公司 40,344.10
清华紫光（美国）有限公司 -18,210.70
北京金洪恩电脑有限公司 2,992,416.33
厦门众泰投资股份有限公司 13,007.85
北京四一安信科技有限公司 156,102.24
东莞友光电子有限公司
小计 15,162,670.11
期末余额
被投资单位名称 2004年 2005年
12月31日 6月30日
北京紫光德润信息技术有限公司 5,129,201.15 4,762,289.19
清华紫光（广西）有限公司 3,268,447.58 3,128,360.45
北京紫光铂特网络科技有限公司 175,306.03 175,306.03
甘肃紫光智能交通与控制技术有
11,485,694.52 14,560,618.46
限公司
北京清华紫光同兴环保科技股份
7,974,129.50 7,667,823.88
有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司 22,905,711.84 22,300,468.56
山东高速紫光智能交通有限公司 809,689.75 668,567.97
杭州紫光捷通科技有限公司 301,297.00 280,344.10
清华紫光（美国）有限公司 7,844,939.30 7,844,939.30
北京金洪恩电脑有限公司 34,506,293.01 34,992,416.33
厦门众泰投资股份有限公司 9,013,007.85 9,013,007.85
北京四一安信科技有限公司 858,287.24 656,102.24
东莞友光电子有限公司 1,303,847.79
小计 105,575,852.56 106,050,244.36
（3）长期股权投资—其他股权投资
投资 股权
被投资单位名称 期初余额
期限 比例
清华紫光科技创新投资有限公司 20年 16.00% 40,000,000.00
北京紫光新华科技发展有限公司 20年 17.00% 3,400,000.00
中关村证券股份有限公司 长期 3.89% 61,041,899.61
天地科技股份有限公司 长期 2.00% 1,200,000.00
北京时代科技股份有限公司 长期 1.59% 500,000.00
启迪控股股份有限公司 长期 0.52% 2,500,000.00
北京紫光网联科技有限公司 长期 10.00% 1,606,657.30
北京紫光顺风信息技术有限公司 长期 10.00% 1,051,022.59
北京紫光测控有限公司 20年 10.00% 3,950,776.59
比威网络技术有限公司 30年 17.24% 7,397,229.42
辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司 长期 20.00% 4,633,991.73
北京紫光天禾科技有限公司 20年 13.04% 1,500,000.00
北京紫光博瑞制冷空调设备工程有限公司 40年 18.00% 2,700,000.00
北京紫光日新信息技术有限公司 50年 15.00% 450,000.00
北京紫光融信投资有限公司 20年 17.10% 5,100,000.00
上海紫光智软科技有限公司 20年 15.00% 450,000.00
山东清华紫光凯远信息技术有限公司 长期 18.18% 10,166,899.61
天津紫光海泰科技有限公司 20年 12.55% 13,800,000.00
紫光传媒有限公司 20年 18.00% 9,000,000.00
北京华清投资有限公司 49年 10.24% 4,700,000.00
北京紫光启明信息技术有限公司 20年 12.00%
小计 175,148,476.85
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额
清华紫光科技创新投资有限公司 40,000,000.00
北京紫光新华科技发展有限公司 3,400,000.00
中关村证券股份有限公司 61,041,899.61
天地科技股份有限公司 1,200,000.00
北京时代科技股份有限公司 500,000.00
启迪控股股份有限公司 2,500,000.00
北京紫光网联科技有限公司 1,606,657.30
北京紫光顺风信息技术有限公司 1,051,022.59
北京紫光测控有限公司 3,950,776.59
比威网络技术有限公司 7,397,229.42
辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司 4,633,991.73
北京紫光天禾科技有限公司 1,500,000.00
北京紫光博瑞制冷空调设备工程有限公司 2,700,000.00
北京紫光日新信息技术有限公司 450,000.00
北京紫光融信投资有限公司 5,100,000.00
上海紫光智软科技有限公司 450,000.00
山东清华紫光凯远信息技术有限公司 10,166,899.61
天津紫光海泰科技有限公司 13,800,000.00
紫光传媒有限公司 9,000,000.00
北京华清投资有限公司 4,700,000.00
北京紫光启明信息技术有限公司 600,000.00 600,000.00
小计 600,000.00 175,748,476.85
（4）合并价差（合并范围内子公司的股权投资差额）
形成 摊销
被投资单位名称 原始金额 期初余额
原因 期限
紫光通讯科技有限 75%股权
-7,239,239.74 10年 -5,550,083.77
公司 置换
紫光软件系统有限 80%股权
-122,686.54 10年 -85,880.58
公司 收购
小计 -7,361,926.28 -5,635,964.35
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
紫光通讯科技有限
-361,962.00 -5,188,121.77
公司
紫光软件系统有限
-85,880.58
公司
小计 -361,962.00 -5,274,002.35
（5）长期投资减值准备
投资类别 2005-6-30 2004-12-31
对联营企业投资 175,306.03 175,306.03
其他股权投资 4,633,991.73 4,633,991.73
合 计 4,809,297.76 4,809,297.76
（6）股权投资差额
摊销 原始投资
被投资单位名称 形成原因 本期摊销
期限 差额
北京金洪恩电脑 30%股
10年 14,176,801.61 703,876.68
有限公司 权收购
小计 14,176,801.61 703,876.68
合计 14,176,801.61 703,876.68
被投资单位名称 累计摊销 本期转出 摊余金额
北京金洪恩电脑
5,026,404.44 9,150,397.17
有限公司
小计 5,026,404.44 9,150,397.17
合计 5,026,404.44 9,150,397.17
注：股权投资差额已包括在上述（1）对子公司投资、（2）对联营企业投资的“投
资金额”中。
注释9.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
项 目 2005-1-1 本期增加
原值：
房屋建筑物 32,461,612.78
机器设备 3,522,079.88 75,859.06
运输设备 14,190,213.31 1,011,501.00
电子设备 16,410,696.40 1,781,873.31
房屋装修 2,086,375.85 548,595.11
其他设备 1,024,142.47 30,140.00
合 计 69,695,120.69 3,447,968.48
累计折旧：
房屋建筑物 4,365,882.44 460,345.00
机器设备 1,999,749.27 301,845.43
运输设备 7,215,386.30 1,235,776.49
电子设备 5,160,562.90 1,791,472.78
房屋装修 610,068.10 235,184.43
其他设备 324,047.80 59,993.25
合 计 19,675,696.81 4,084,617.38
净 值： 50,019,423.88
减值准备：
房屋建筑物
机器设备 42,324.59
运输设备 278,727.53
电子设备 495,962.35
房屋装修
其他设备
合 计 817,014.47
净 额： 49,202,409.41
项 目 本期减少 2005-6-30
原值：
房屋建筑物 32,461,612.78
机器设备 263,461.07 3,334,477.87
运输设备 1,127,795.00 14,073,919.31
电子设备 1,598,659.66 16,593,910.05
房屋装修 2,634,970.96
其他设备 100,000.00 954,282.47
合 计 3,089,915.73 70,053,173.44
累计折旧：
房屋建筑物 4,826,227.44
机器设备 1,520.85 2,300,073.85
运输设备 734,228.22 7,716,934.57
电子设备 818,167.51 6,133,868.17
房屋装修 845,252.53
其他设备 49,936.33 334,104.72
合 计 1,603,852.91 22,156,461.28
净 值： 47,896,712.16
减值准备：
房屋建筑物
机器设备 42,324.59
运输设备 278,727.53
电子设备 21,688.23 474,274.12
房屋装修
其他设备
合 计 21,688.23 795,326.24
净 额： 47,101,385.92
本公司固定资产减值准备按期末固定资产可收回金额低于账面价值的差额提取。
注释10.在建工程
工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末额
紫光大楼外立面工程 4,527,200.93 2,290,845.78 6,818,046.71
合 计 4,527,200.93 2,290,845.78 6,818,046.71
工程项目 预算数 工程进度 资金来源
紫光大楼外立面工程 21,180,000.00 32.19% 自有资金
合 计 21,180,000.00
注释11.无形资产
（1）无形资产基本情况
种类 原始金额 累计摊销额 转出金额
土地使用权 36,638,842.55 2,430,127.64
ERP管理软件系统 5,923,954.62 782,463.93
金蝶财务软件 1,200,000.00 660,000.00
专有技术 390,000.00 19,500
合 计 44,152,797.17 3,892,091.57
种类 期末余额 剩余摊销期限 取得方式
土地使用权 34,208,714.91 30年6个月 购入
ERP管理软件系统 5,141,490.69 8年6个月 购入
金蝶财务软件 540,000.00 2年3个月 购入
专有技术 370,500.00 4年6个月 购入
合 计 40,260,705.60
（2）无形资产本年增减变动情况
种类 2005-1-1 本期增加 本期转出
土地使用权 34,769,513.99
ERP管理软件系统 5,437,688.62
金蝶财务软件 660,000.00
专有技术 390,000.00
合 计 40,867,202.61 390,000.00
种类 本期摊销 2005-6-30
土地使用权 560,799.08 34,208,714.91
ERP管理软件系统 296,197.93 5,141,490.69
金蝶财务软件 120,000.00 540,000.00
专有技术 19,500.00 370,500.00
合 计 996,497.01 40,260,705.60
本期末无形资产不存在预计可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产
减值准备。
注释12.长期待摊费用
（1）长期待摊费用基本情况
项 目 原始发生额 累计摊销额 转出金额
装修费 1,131,353.82 399,723.42
合 计 1,131,353.82 399,723.42
剩余摊
项 目 期末余额
销期限
装修费 731,630.40 30个月
合 计 731,630.40
（2）长期待摊费用本期增减情况
项目 2005-1-1 本期增加 本期摊销 本期转出 2005-6-30
装修费 816,175.08 84,544.68 731,630.40
合计 816,175.08 84,544.68 731,630.40
注释13.短期借款
借款类别 2005-6-30 2004-12-31
担保借款 80,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 231,450,000.00 157,000,000.00
合 计 311,450,000.00 257,000,000.00
注释14.应付票据
票据类别 2005-6-30 2004-12-31
银行承兑汇票 294,958,349.69 319,569,061.47
商业承兑汇票 90,462,570.05 64,668,757.90
合 计 385,420,919.74 384,237,819.37
注释15.应付账款
（1）本公司本期末应付账款余额为134,870,449.04元。
（2）本期末应付帐款中无对持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。
（3）本公司本期末无账龄超过3年的大额应付账款。
注释16.预收账款
（1）本公司本期末预收账款余额为94,642,805.52元。
（2）本期末预收帐款中无对持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。
注释17.应交税金
税种 法定税率 2005-6-30 2004-12-31
增值税 见三、税项 -16,583,249.83 -15,997,247.01
营业税 见三、税项 285,733.11 477,235.23
城建税 见三、税项 69,055.01 120,720.97
企业所得税 见三、税项 2,009,236.92 1,990,074.69
个人所得税 642,379.54 620,223.96
合 计 -13,576,845.25 -12,788,992.16
注释18.其他应交款
项 目 2005-6-30 2004-12-31
教育费附加 106,000.57 51,410.35
其他 157,581.15 173,048.08
合 计 263,581.72 224,458.43
注释19.其他应付款
（1）本期末其他应付款余额为26,302,395.02元。
（2）期末其他应付款中无持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。
注释20.一年内到期的长期负债
借款单位 币种 借款金额
中国工商银行北京中关村支行 人民币 40,000,000.00
合 计 40,000,000.00
借款单位 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行北京中关村支行 2002-10-29至2005-10-28 5.49% 保证
合 计
注释21.专项应付款
拨款单位 内容 2005-6-30 2004-12-31
信息产业部 技术研究 4,000,000.00 4,000,000.00
英国AIS公司 彩色扫描仪项目开发 1,752,760.49 1,411,560.59
北京市财政局 客户服务管理信息系统研发 500,000.00 500,000.00
北京市科委 技术研究与开发 200,000.00 200,000.00
山西省财政局 新产品开发 200,000.00
合 计 6,652,760.49 6,111,560.59
注释22.股本
公司股份变动情况表
数量单位：万股
本期增减变动（+、-）
项 目 2005-1-1 2005-6-30
转增 送股 合计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 14,208 14,208
其中：
清华紫光（集团）总公司 12,800 12,800
中国北方工业公司 640 640
中国电子器件工业总公司 432 432
钢铁研究总院 256 256
北京市密云县工业开发总公司 80 80
未流通股份合计 14,208 14,208
二、已流通股份
1、境内上市普通股 6,400 6,400
已流通股份合计 6,400 6,400
三、股份总额 20,608 20,608
注释23.资本公积
项 目 2005-1-1 本期增加 本期减少 2005-6-30
股本溢价 362,735,846.82 362,735,846.82
股权投资准备 7,891,422.16 7,891,422.16
拨款转入 84,600.00 84,600.00
关联交易差价 12,541,959.71 12,541,959.71
合 计 383,253,828.69 383,253,828.69
注释24.盈余公积
项目 2005-1-1 本期增加 本期减少 2005-6-30
法定盈余公积 18,461,975.43 18,461,975.43
法定公益金 18,461,975.43 18,461,975.43
合计 36,923,950.86 36,923,950.86
注释25.未分配利润
项 目 2005-6-30 2004-12-31
期初未分配利润 29,488,098.89 29,442,623.28
加：其他转入
本年净利润 14,063,410.18 25,813,777.35
减：提取盈余公积 2,580,150.87
提取公益金 2,580,150.87
应付普通股股利 14,425,600.00 20,608,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 29,125,909.07 29,488,098.89
注释26.主营业务收入
（1）按行业划分
业务种类 2005年1-6月 2004年1-6月
信息产品 264,141,970.59 286,789,033.04
通讯产品 92,982,760.18 228,075,704.30
医疗电子 113,400,659.71 53,645,534.08
IT服务 79,400,713.89 91,492,969.36
增值分销 795,319,139.00 684,794,865.54
国际贸易 81,265,462.57 190,191,831.03
合 计 1,426,510,705.94 1,534,989,937.35
（2）按地区划分
地 区 2005年1-6月 2004年1-6月
华北地区 475,370,397.76 703,198,121.43
东北地区 68,264,012.23 74,974,446.49
华东地区 417,410,884.65 398,985,284.62
华南地区 173,198,510.86 136,119,547.92
西北地区 59,858,765.88 50,351,762.39
华中地区 113,482,642.46 69,514,632.19
西南地区 118,925,492.10 101,846,142.31
合 计 1,426,510,705.94 1,534,989,937.35
（3）本公司本期前五名客户销售收入总额为135,029,247.83元，占本期主营业务收
入总额的9.47%。
注释27.主营业务成本
（1）按行业划分
业务种类 2005年1-6月 2004年1-6月
信息产品 242,115,858.70 259,884,969.43
通讯产品 90,500,501.84 213,178,732.15
医疗电子 102,270,202.25 50,175,858.90
IT服务 57,648,235.95 71,876,010.91
增值分销 759,010,976.29 650,128,288.48
国际贸易 73,760,382.75 188,181,766.66
合 计 1,325,306,157.78 1,433,425,626.53
（2）按地区划分
地 区 2005年1-6月 2004年1-6月
华北地区 427,249,031.03 662,585,330.09
东北地区 64,801,146.77 68,769,357.15
华东地区 394,752,491.53 375,168,044.00
华南地区 164,667,538.78 125,296,834.14
西北地区 55,079,703.16 42,629,043.73
华中地区 110,241,137.40 63,928,023.77
西南地区 108,515,109.11 95,048,993.65
合 计 1,325,306,157.78 1,433,425,626.53
注释28.主营业务税金及附加
2005年1-6月
项 目
金 额 计缴标准
营业税 2,619,504.33 5%、3%
城建税 777,713.24 7%
教育费附加 346,751.30 3%
其他（地方附加费） 368,479.95
合 计 4,112,448.82
2004年1-6月
项 目
金 额 计缴标准
营业税 1,042,701.19 5%、3%
城建税 1,086,078.27 7%
教育费附加 473,903.05 3%
其他（地方附加费） 60,598.49
合 计 2,663,281.00
注释29.其他业务利润
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
其他业务收入：
服务收入 875,489.48 470,937.39
资金占用费收入 967,117.00 148,500.00
房屋租赁收入 1,658,057.68 3,308,362.25
其他 17,913.50
其他业务收入合计 3,518,577.66 3,927,799.64
其他业务支出：
服务成本 530,633.29 9,509.64
资金占用费支出 41,344.25 8,167.50
房屋租赁成本 559,927.20 393,764.41
其他 2,800.00
其他业务支出合计 1,134,704.74 411,441.55
其他业务利润 2,383,872.92 3,516,358.09
注释30.财务费用
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
利息支出 10,169,176.03 10,082,432.01
减：利息收入 557,494.84 598,870.81
减：汇兑收益 -1,432.67 -11,642.46
手续费支出 571,540.59 762,709.48
合 计 10,184,654.45 10,257,913.14
注释31.投资收益
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
被投资单位分配利润 1,206,300.00
被投资单位所有者权益净增加额 3,523,962.44 1,523,524.64
股权投资差额摊销 -341,914.68 -296,983.98
股权投资转让收益 88,607.09 4,237,159.18
股权投资减值准备
合 计 4,476,954.85 5,463,699.84
公司投资收益的汇回不存在重大的限制。
注释32.补贴收入
收入类别 2005年1-6月 2004年1-6月
软件产品增值税返还 1,061,104.56 1,477,843.83
其他 1,000,000.00
合 计 2,061,104.56 1,477,843.83
本期补贴收入主要是根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集
成电路产业发展有关税收政策（财税[2000]25号）的规定，实际增值税税负超过3%部分
返还的增值税。其他补贴收入是本公司收到的信息产业部拨付的“TH-OCRAsia高性能中
日韩文档识别系统”项目拨款。
注释33.营业外收入
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
固定资产清理收入 119,146.27
处置固定资产净收益 5,691.00
罚款净收入 173,666.00
其他 19,958.21 3,701.68
合 计 312,770.48 9,392.68
注释34.营业外支出
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
处置固定资产净损失 24,543.00 18,548.51
罚款支出 33,897.31 37,992.39
其他 4,097.68 55,247.27
合 计 62,537.99 111,788.17
注释35.所得税
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
企业所得税 2,372,464.31 484,598.51
合 计 2,372,464.31 484,598.51
注释36.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
收回的往来款 33,587,839.53
其他 10,126,580.37
合 计 43,714,419.90
注释37.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
支付的往来款 89,282,536.17
费用及其他 50,657,168.71
合 计 139,939,704.88
（六）、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注释1.应收账款
（1）账龄分析
2005-6-30
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 188,547,601.61 90.53%
1-2年 19,189,228.01 9.21% 959,461.40
2-3年 548,425.94 0.26% 78,206.93
3年以上
合计 208,285,255.56 100.00% 1,037,668.33
2004-12-31
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 146,724,407.38 85.98%
1-2年 23,238,350.65 13.62% 1,296,247.52
2-3年 33,492.87 0.02% 3,349.29
3年以上 649,818.04 0.38% 223,745.41
合计 170,646,068.94 100.00% 1,523,342.22
（2）本期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为78,593,728.11元，占应收帐款总
额的比例为37.73%。
注释2.其他应收款
（1）账龄分析
2005-6-30
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 177,984,397.98 94.59%
1-2年 119,131.85 0.06% 77,607.69
2-3年 1,238,521.73 0.66% 123,852.19
3年以上 8,829,358.74 4.69% 3,398,807.62
合计 188,171,410.30 100.00% 3,600,267.50
2004-12-31
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 180,568,235.48 93.03%
1-2年 2,171,187.49 1.12% 162,789.19
2-3年 11,362,076.74 5.85% 1,199,494.61
3年以上
合计 194,101,499.71 100.00% 1,362,283.80
（2）其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为173,010,501.31元，占其他应收
款总额的比例为91.94%。
注释3.长期投资
被投资单位 初始投资金额 期初金额
紫光资产管理有限公司 42,500,000.00 43,172,257.31
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 800,000.00 866,939.80
紫光软件系统有限公司 49,984,476.94 37,161,254.26
广州紫光华信电子科技有限公司 2,700,000.00 2,698,681.39
东莞友光电子有限公司 5,994,528.98 1,303,847.79
厦门紫光华信科技有限公司 609,530.50 274,208.53
济南紫光华信科技有限公司 300,039.88 295,398.47
昆明紫光华信科技有限公司 655,159.54 320,909.52
紫光通讯科技有限公司 115,957,361.69 151,218,590.63
上海紫光华信电子科技有限公司 1,800,000.00 2,184,662.55
北京紫光捷通科技有限公司 10,400,000.00 18,650,941.67
武汉紫光华信科技有限公司 900,000.00 834,535.33
西安紫光华信信息技术有限公司 900,000.00 786,666.14
沈阳紫光华信科技有限公司 1,800,000.00 1,776,262.80
成都紫光华信科技有限公司 1,800,000.00 1,911,418.09
深圳市紫光信息港有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
北京紫光德润信息技术有限公司 4,000,000.00 5,129,201.15
清华紫光（广西）有限公司 4,200,000.00 3,268,447.60
北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司 9,067,800.00 7,974,129.50
清华紫光（美国）有限公司 7,863,150.00 7,844,939.30
北京绿创环保设备股份有限公司 19,552,782.00 22,905,711.84
清华紫光科技创新投资有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
北京紫光新华科技发展有限公司 3,400,000.00 3,400,000.00
中关村证券股份有限公司 50,875,000.00 61,041,899.61
天地科技股份有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
北京时代科技股份有限公司 500,000.00 500,000.00
启迪控股股份有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
北京紫光网联科技有限公司 1,606,657.30 1,606,657.30
北京紫光顺风信息技术有限公司 1,051,022.59 1,051,022.59
北京紫光测控有限公司 3,950,776.59 3,950,776.59
比威网络技术有限公司 7,397,229.42 7,397,229.42
辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司 4,633,991.73
北京紫光铂特网络科技有限公司 1,700,000.00
北京佳越科技发展有限公司 700,000.00
合 计 428,299,507.16 460,226,589.18
被投资单位 本期增减 期末金额
紫光资产管理有限公司 72,271.69 43,244,529.00
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 123,789.32 990,729.12
紫光软件系统有限公司 -168,993.44 36,992,260.82
广州紫光华信电子科技有限公司 -134,947.25 2,563,734.14
东莞友光电子有限公司 -1,303,847.79
厦门紫光华信科技有限公司 4,372.06 278,580.59
济南紫光华信科技有限公司 366,712.69 662,111.16
昆明紫光华信科技有限公司 117,981.96 438,891.48
紫光通讯科技有限公司 940,663.71 152,159,254.34
上海紫光华信电子科技有限公司 117,561.78 2,302,224.33
北京紫光捷通科技有限公司 -5,257,260.43 13,393,681.24
武汉紫光华信科技有限公司 -42,372.42 792,162.91
西安紫光华信信息技术有限公司 -8,940.34 777,725.80
沈阳紫光华信科技有限公司 86,990.17 1,863,252.97
成都紫光华信科技有限公司 -58,709.34 1,852,708.75
深圳市紫光信息港有限公司 27,000,000.00
北京紫光德润信息技术有限公司 -366,911.96 4,762,289.19
清华紫光（广西）有限公司 -140,087.13 3,128,360.47
北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司 -306,305.62 7,667,823.88
清华紫光（美国）有限公司 7,844,939.30
北京绿创环保设备股份有限公司 -605,243.28 22,300,468.56
清华紫光科技创新投资有限公司 40,000,000.00
北京紫光新华科技发展有限公司 3,400,000.00
中关村证券股份有限公司 61,041,899.61
天地科技股份有限公司 1,200,000.00
北京时代科技股份有限公司 500,000.00
启迪控股股份有限公司 2,500,000.00
北京紫光网联科技有限公司 1,606,657.30
北京紫光顺风信息技术有限公司 1,051,022.59
北京紫光测控有限公司 3,950,776.59
比威网络技术有限公司 7,397,229.42
辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司
北京紫光铂特网络科技有限公司
北京佳越科技发展有限公司 700,000.00 700,000.00
合 计 -5,863,275.62 454,363,313.56
被投资单位 持股比例
紫光资产管理有限公司 85.00%
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 80.00%
紫光软件系统有限公司 60.00%
广州紫光华信电子科技有限公司 90.32%
东莞友光电子有限公司 50.00%
厦门紫光华信科技有限公司 90.00%
济南紫光华信科技有限公司 90.00%
昆明紫光华信科技有限公司 90.00%
紫光通讯科技有限公司 75.28%
上海紫光华信电子科技有限公司 90.00%
北京紫光捷通科技有限公司 65.00%
武汉紫光华信科技有限公司 90.00%
西安紫光华信信息技术有限公司 90.00%
沈阳紫光华信科技有限公司 90.00%
成都紫光华信科技有限公司 90.00%
深圳市紫光信息港有限公司 90.00%
北京紫光德润信息技术有限公司 40.00%
清华紫光（广西）有限公司 35.00%
北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司 26.67%
清华紫光（美国）有限公司 49.00%
北京绿创环保设备股份有限公司 22.49%
清华紫光科技创新投资有限公司 16.00%
北京紫光新华科技发展有限公司 17.00%
中关村证券股份有限公司 3.89%
天地科技股份有限公司 2.00%
北京时代科技股份有限公司 1.59%
启迪控股股份有限公司 0.52%
北京紫光网联科技有限公司 10.00%
北京紫光顺风信息技术有限公司 10.00%
北京紫光测控有限公司 10.00%
比威网络技术有限公司 17.24%
辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司 20.00%
北京紫光铂特网络科技有限公司 34.00%
北京佳越科技发展有限公司 70.00%
合 计
注释4.主营业务收入
业务种类 2005年1-6月 2004年1-6月
信息产品 268,860,706.50 279,207,672.03
通讯产品 33,036,199.99
医疗电子 113,400,659.71 53,645,534.08
IT服务 70,038,717.70 80,523,826.82
增值分销 726,046,672.29 582,632,911.19
国际贸易 81,265,462.57 190,191,831.03
合 计 1,259,612,218.77 1,219,237,975.14
注释5.主营业务成本
业务种类 2005年1-6月 2004年1-6月
信息产品 247,881,530.28 259,884,969.43
通讯产品 32,455,516.23
医疗电子 102,270,202.25 50,175,858.90
IT服务 55,897,409.29 70,472,307.41
增值分销 705,760,866.58 559,730,497.09
国际贸易 73,760,382.75 188,181,766.66
合 计 1,185,570,391.15 1,160,900,915.72
注释6.财务费用
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
利息支出 8,771,256.29 8,365,678.42
减：利息收入 493,360.93 338,791.22
减：汇兑收益 -1,432.67 -11,642.46
手续费支出 562,204.40 730,580.65
合 计 8,841,532.43 8,769,110.31
注释7.投资收益
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
股票投资收益
债权投资收益
被投资单位分配利润
被投资单位所有者权益净增减额 3,167,134.47 10,836,154.06
股权投资差额摊销 361,962.00 406,892.70
股权投资转让收益 88,607.09 4,237,159.18
股权投资减值准备
合计 3,617,703.56 15,480,205.94
（七）、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
注册
公司名称 主营业务
地址
清华紫光（集团）总公司 北京 制药、信息电子产业、环保产业
在法律、法规允许的范围内，企业
紫光资产管理有限公司 北京
自主选择经营项目，开展经营活动
在法律、法规允许的范围内，企业
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 北京
自主选择经营项目，开展经营活动
计算机软硬件技术、通讯、电子产
武汉紫光华信科技有限公司 武汉
品
计算机软硬件技术、通讯、电子产
西安紫光华信信息技术有限公司 西安
品
计算机软硬件技术、通讯、电子产
沈阳紫光华信科技有限公司 沈阳
品
工程技术研究、计算机软硬件技
成都紫光华信科技有限公司 成都
术、通讯、电子产品
计算机软硬件技术、监控、收费系
广州紫光华信电子科技有限公司 广州
统设计
电力、电子、能源、仪器仪表等
昆明紫光华信科技有限公司 昆明
技术开发、转让、服务
电子、计算机硬件产品开发及销
厦门紫光华信科技有限公司 厦门
售，批发、零售等
电子、电力、能源、仪器仪表等
济南紫光华信科技有限公司 济南
技术开发、转让、服务
通讯监控收费综合系统工程施工
北京紫光捷通科技有限公司 北京
等
计算机、电子软硬件开发及销售、
上海紫光华信电子科技有限公司 上海
机电设备、技术开发
在法律、法规允许的范围内，企
紫光通讯科技有限公司 北京 业自主选择经营项目，开展经营
活动
在法律、法规允许的范围内，企
紫光软件系统有限公司 北京 业自主选择经营项目，开展经营
活动
在法律、法规允许的范围内，企
北京启迪新时代电脑有限公司 北京 业自主选择经营项目，开展经营
活动
在法律、法规允许的范围内，企
北京紫光文化有限公司 北京 业自主选择经营项目，开展经营
活动
技术开发、转让、咨询、培训、
北京紫光兴业科技有限公司 北京
销售开发产品、网络技术服务等
通信监控收费综合系统工程的施
山西紫光交通科技有限公司 太原
工
清华紫光南方产业化基地项目投
资与管理、新技术开发与新产品
深圳市紫光信息港有限公司 深圳
研制、计算机软件开发、信息咨
询、清华紫光自主产品的销售
在法律、法规允许的范围内，企
北京紫光金之盾信息技术有限公司 北京 业自主选择经营项目，开展经营
活动
在法律、法规允许的范围内，企
北京佳越科技发展有限公司 北京 业自主选择经营项目，开展经营
活动
与本公司
公司名称 经济类型 备注
法定代表 关系
清华紫光（集团）总公司 国有企业 郭元林 母公司
紫光资产管理有限公司 有限公司 李志强 子公司
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 有限公司 郭京蓉 子公司
武汉紫光华信科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
西安紫光华信信息技术有限公司 有限公司 彭志强 子公司
沈阳紫光华信科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
成都紫光华信科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
广州紫光华信电子科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
昆明紫光华信科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
厦门紫光华信科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
济南紫光华信科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
北京紫光捷通科技有限公司 有限公司 李志强 子公司
上海紫光华信电子科技有限公司 有限公司 彭志强 子公司
紫光通讯科技有限公司 有限公司 李志强 子公司
紫光软件系统有限公司 有限公司 李志强 子公司
北京启迪新时代电脑有限公司 有限公司 冯磊 子公司
北京紫光文化有限公司 有限公司 李志强 子公司
北京紫光兴业科技有限公司 有限公司 李志强 子公司
山西紫光交通科技有限公司 有限公司 屈山 子公司
深圳市紫光信息港有限公司 有限公司 李志强 子公司
北京紫光金之盾信息技术有限公司 有限公司 屈山 子公司
北京佳越科技发展有限公司 有限公司 裴嵩 子公司
注：本公司子公司情况参见本附注（四）控股子公司及合营企业情况。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
公司名称 2005-1-1 本期增加
清华紫光（集团）总公司 39,451.00
紫光资产管理有限公司 5,000.00
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 100.00
武汉紫光华信科技有限公司 100.00
西安紫光华信信息技术有限公司 100.00
200.00
沈阳紫光华信科技有限公司
200.00
成都紫光华信科技有限公司
广州紫光华信电子科技有限公司 310.00
昆明紫光华信科技有限公司 100.00
厦门紫光华信科技有限公司 100.00
济南紫光华信科技有限公司 50.00
北京紫光捷通科技有限公司 1,600.00
200.00
上海紫光华信电子科技有限公司
16,000.00
紫光通讯科技有限公司
紫光软件系统有限公司 5,000.00
北京启迪新时代电脑有限公司 100.00
北京紫光文化有限公司 100.00
北京紫光兴业科技有限公司 1,500.00
山西紫光交通科技有限公司 100.00
3,000.00
深圳市紫光信息港有限公司
100.00
北京紫光金之盾信息技术有限公司
北京佳越科技发展有限公司 100.00
公司名称 本期减少 2005-6-30
清华紫光（集团）总公司 39,451.00
紫光资产管理有限公司 5,000.00
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 100.00
武汉紫光华信科技有限公司 100.00
西安紫光华信信息技术有限公司 100.00
200.00
沈阳紫光华信科技有限公司
200.00
成都紫光华信科技有限公司
广州紫光华信电子科技有限公司 310.00
昆明紫光华信科技有限公司 100.00
厦门紫光华信科技有限公司 100.00
济南紫光华信科技有限公司 50.00
北京紫光捷通科技有限公司 1,600.00
200.00
上海紫光华信电子科技有限公司
16,000.00
紫光通讯科技有限公司
紫光软件系统有限公司 5,000.00
北京启迪新时代电脑有限公司 100.00
北京紫光文化有限公司 100.00
北京紫光兴业科技有限公司 1,500.00
山西紫光交通科技有限公司 100.00
3,000.00
深圳市紫光信息港有限公司
100.00
北京紫光金之盾信息技术有限公司
北京佳越科技发展有限公司 100.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
公司名称 2005-1-1 本期增加 本期减少
清华紫光（集团）总公司 12,800.00
紫光资产管理有限公司 5000.00
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 100.00
武汉紫光华信科技有限公司 100.00
西安紫光华信信息技术有限公司 100.00
沈阳紫光华信科技有限公司 200.00
成都紫光华信科技有限公司 200.00
广州紫光华信电子科技有限公司 310.00
昆明紫光华信科技有限公司 100.00
100.00
厦门紫光华信科技有限公司
济南紫光华信科技有限公司 50.00
北京紫光捷通科技有限公司 1,168.00 128.00
上海紫光华信电子科技有限公司 200.00
紫光通讯科技有限公司 12,044.80
紫光软件系统有限公司 5,000.00
60.00
北京启迪新时代电脑有限公司
100.00
北京紫光文化有限公司
北京紫光兴业科技有限公司 900.00
山西紫光交通科技有限公司 59.26
深圳市紫光信息港有限公司 3,000.00
北京紫光金之盾信息技术有限公司 70.00
北京佳越科技发展有限公司 100.00
公司名称 2005-6-30 期末比例
清华紫光（集团）总公司 12,800.00 62.11%
紫光资产管理有限公司 5000.00 100.00%
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 100.00 100.00%
武汉紫光华信科技有限公司 100.00 100.00%
西安紫光华信信息技术有限公司 100.00 100.00%
沈阳紫光华信科技有限公司 200.00 100.00%
成都紫光华信科技有限公司 200.00 100.00%
广州紫光华信电子科技有限公司 310.00 100.00%
昆明紫光华信科技有限公司 100.00 100.00%
100.00 100.00%
厦门紫光华信科技有限公司
济南紫光华信科技有限公司 50.00 100.00%
北京紫光捷通科技有限公司 1,040.00 65.00%
上海紫光华信电子科技有限公司 200.00 100.00%
紫光通讯科技有限公司 12,044.80 75.28%
紫光软件系统有限公司 5,000.00 100.00%
60.00 60.00%
北京启迪新时代电脑有限公司
100.00 100.00%
北京紫光文化有限公司
北京紫光兴业科技有限公司 900.00 60.00%
山西紫光交通科技有限公司 59.26 61.00%
深圳市紫光信息港有限公司 3,000.00 100.00%
北京紫光金之盾信息技术有限公司 70.00 70.00%
北京佳越科技发展有限公司 100.00 100.00%
（4）不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系 备注
武汉清华紫光科技发展有限公司 同一母公司
广州清华紫光企业发展有限公司 同一母公司
上海清华紫光企业发展有限公司 同一母公司
成都清华紫光科技发展有限公司 同一母公司
天津市清华紫光科技发展有限公司 同一母公司
沈阳清华紫光科技发展有限公司 同一母公司
南京清华紫光科技发展有限公司 同一母公司
甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司 本公司之联营公司
山东高速紫光智能交通有限公司 本公司之联营公司
清华紫光（广西）有限公司 本公司之联营公司
北京紫光网联科技有限公司 受同一最终控股公司控制的企业
北京清华紫光泰和通环保技术有限公司 受同一最终控股公司控制的企业
浦华控股有限公司 受同一最终控股公司控制的企业
比威网络技术有限公司 受同一最终控股公司控制的企业
杭州紫光捷通科技有限公司 本公司之联营公司
东莞友光电子有限公司 本公司之联营公司
2、关联交易
（1）房屋租赁
2005年1-6月本公司向清华紫光（集团）总公司支付房屋租金1,563,027.84元。
（2）关联方应收及应付款项
①应收款项
项目 2005-6-30 2004-12-31
应收账款：
上海清华紫光企业发展有限公司 12,852,612.25 14,352,612.25
北京紫光网联科技有限公司 2,998,876.29 2,998,876.29
沈阳清华紫光科技发展有限公司 915,259.88 915,259.88
杭州紫光捷通科技有限公司 350,000.00
山东高速紫光智能交通有限公司 20,732.64
预付账款：
清华紫光（广西）有限责任公司 102,280.40 54,451.40
杭州紫光捷通科技有限公司 602,000.00
其他应收款：
北京清华紫光泰和通环保技术有限公司 7,460,501.31 7,460,501.31
北京紫光网联科技有限公司 3,856,924.74 3,856,924.74
浦华控股有限公司 556,920.03 556,920.03
比威网络技术有限公司 5,990,543.90 5,990,543.90
北京清华紫光资源管理咨询有限公司 260,000.00 90,000.00
合计 35,014,651.44 37,228,089.80
②应付款项
项目 2005-6-30 2004-12-31
应付账款：
甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司 169,956.40 99,293.20
东莞友光电子有限公司 1,410,600.00
预收账款：
山东高速紫光智能交通有限公司 15,000.00
合计 169,956.40 1,524,893.20
3、关联方交易的定价标准
本公司与关联方的交易均本着公平交易的原则，以市场价格作为交易的基础，以合
同的方式明确各方的权利和义务。
（八）、或有事项
1、本公司2004年6月25日为本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司在广东发展银
行北京翠微路支行申请一年期总额不超过6000万元的商业承兑汇票贴现授信额度本金及
其利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用提供了连带责任保证，保证期限为2005
年1月27日到2007年8月3日。
2、本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司2004年11月19日为北京网星科技发展有
限公司在华夏银行北京亮马河支行取得一年期最高余额不超过3000万元人民币贷款本金
及其利息、逾期利息、复利、罚息和违约金、损害赔偿金和实现债权的费用提供了连带
责任保证，保证期间为2004年11月25日到2007年11月25日。
除上述事项之外，截止2005年6月30日，本公司无其他重大或有事项。本公司认为上
述担保事项不会对公司产生重大影响，被担保公司经营正常，本公司也未对该等担保预
计负债。
（九）、承诺事项
截至2005年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
（十）、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止本会计报表批准日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十一）、债务重组事项
截止2005年6月30日，本公司无需要披露的重大债务重组事项。
（十二）、其他重要事项
2005年1－6月本公司发生的非经常性损益对合并净利润的影响金额为1,821,037.14
。
非经常性损益项目 2005年1－6月
（一）处置长期股权投资产生的损益 88,607.09
（二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 925,772.75
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
250,232.49
准备后的其他各项营业外收入、支出
（四）各种形式的政府补贴 1,000,000.00
合 计 2,264,612.33
上述项目的所得税影响数 335,781.48
对税后利润的影响数 1,928,830.85
减：少数股东收益 107,793.71
扣除少数股东收益后非经常性损益对净利润的影响 1,821,037.14
七、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告正文；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告
；
3、本报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件的正本及公告原稿
；
4、公司章程。
董事长：徐井宏
清华紫光股份有限公司
董事会
2005年8月11日
附：会计报表
资产负债表
编制单位：清华紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
流动资产
货币资金 五、1
短期投资
应收票据 五、2
应收股利
应收利息
应收帐款 五、3
其他应收款 五、4
预付帐款 五、5
应收补贴款
存货 五、6
待摊费用 五、7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 五、8
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 五、9
减：累计折旧 五、9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 五、9
固定资产净额
工程物资
在建工程 五、10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 五、11
长期待摊费用 五、12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计
2005年6月30日
项 目
母公司数 合并数
流动资产
货币资金 198,402,921.73 222,747,447.27
短期投资
应收票据 5,124,323.70 6,907,301.45
应收股利 6,193,369.26
应收利息
应收帐款 207,247,587.23 377,218,140.35
其他应收款 184,571,142.80 159,678,256.77
预付帐款 107,901,127.79 176,229,392.10
应收补贴款
存货 304,266,485.30 398,117,079.10
待摊费用 78,850.40 612,294.21
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,013,785,808.21 1,341,509,911.25
长期投资
长期股权投资 454,363,313.56 275,306,632.79
长期债权投资
长期投资合计 454,363,313.56 275,306,632.79
其中：合并价差 -5,274,002.35
固定资产
固定资产原价 47,541,286.81 70,053,173.44
减：累计折旧 13,111,402.88 22,156,461.28
固定资产净值 34,429,883.93 47,896,712.16
减：固定资产减值准备 677,147.87 795,326.24
固定资产净额 33,752,736.06 47,101,385.92
工程物资
在建工程 6,818,046.71 6,818,046.71
固定资产清理
固定资产合计 40,570,782.77 53,919,432.63
无形资产及其他资产
无形资产 39,350,205.60 40,260,705.60
长期待摊费用 445,723.35 731,630.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,795,928.95 40,992,336.00
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,548,515,833.49 1,711,728,312.67
2004年12月31日
项 目
母公司数 合并数
流动资产
货币资金 186,497,335.95 275,327,754.51
短期投资
应收票据 2,769,942.00 7,491,339.75
应收股利 1,216,339.72
应收利息
应收帐款 169,122,726.72 277,164,242.63
其他应收款 192,739,215.91 99,542,062.50
预付帐款 139,084,432.54 197,124,480.45
应收补贴款
存货 282,217,707.34 507,382,926.07
待摊费用 123,024.19 268,244.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 972,554,384.65 1,365,517,390.41
长期投资
长期股权投资 460,226,589.18 273,407,091.71
长期债权投资
长期投资合计 460,226,589.18 273,407,091.71
其中：合并价差 -5,635,964.35
固定资产
固定资产原价 46,760,622.01 69,695,120.69
减：累计折旧 11,836,992.69 19,675,696.81
固定资产净值 34,923,629.32 50,019,423.88
减：固定资产减值准备 677,147.87 817,014.47
固定资产净额 34,246,481.45 49,202,409.41
工程物资
在建工程 4,527,200.93 4,527,200.93
固定资产清理
固定资产合计 38,773,682.38 53,729,610.34
无形资产及其他资产
无形资产 40,207,202.61 40,867,202.61
长期待摊费用 530,268.03 816,175.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 40,737,470.64 41,683,377.69
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,512,292,126.85 1,734,337,470.15
法定代表人：徐井宏 财务负责人：李中祥
会计机构负责人：辛利华
资产负债表（续）
编制单位：清华紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
流动负债
短期借款 五、13
应付票据 五、14
应付帐款 五、15
预收帐款 五、16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 五、17
其他应交款 五、18
其他应付款 五、19
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 五、20
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、21
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 五、22
资本公积 五、23
盈余公积 五、24
其中：法定公益金 五、24
未分配利润 五、25
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
2005年6月30日
项 目
母公司数 合并数
流动负债
短期借款 291,450,000.00 311,450,000.00
应付票据 341,757,129.74 385,420,919.74
应付帐款 107,516,988.09 134,870,449.04
预收帐款 85,187,399.98 94,642,805.52
应付工资 76,182.58 613,928.29
应付福利费 2,713,388.01 4,778,579.04
应付股利
应交税金 -3,131,535.64 -13,576,845.25
其他应交款 15,319.26 263,581.72
其他应付款 21,123,753.08 26,302,395.02
预提费用 308,185.68
预计负债
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 886,708,625.10 985,073,998.80
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,452,760.49 6,652,760.49
其他长期负债
长期负债合计 6,452,760.49 6,652,760.49
递延税项
递延税款贷项
负债合计 893,161,385.59 991,726,759.29
少数股东权益 64,617,864.76
股东权益
股本 206,080,000.00 206,080,000.00
资本公积 383,253,828.69 383,253,828.69
盈余公积 36,923,950.86 36,923,950.86
其中：法定公益金 18,461,975.43 18,461,975.43
未分配利润 29,096,668.35 29,125,909.07
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 655,354,447.90 655,383,688.62
负债和股东权益总计 1,548,515,833.49 1,711,728,312.67
2004年12月31日
项 目
母公司数 合并数
流动负债
短期借款 237,000,000.00 257,000,000.00
应付票据 322,818,776.78 384,237,819.37
应付帐款 126,692,021.54 182,330,606.23
预收帐款 88,596,534.12 137,949,408.67
应付工资 112,053.95 148,898.96
应付福利费 2,276,737.10 3,883,052.31
应付股利
应交税金 1,022,308.35 -12,788,992.16
其他应交款 28,081.19 224,458.43
其他应付款 31,753,636.98 13,488,740.70
预提费用 163,778.53 393,082.06
预计负债
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 850,463,928.54 1,006,867,074.57
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,111,560.59 6,111,560.59
其他长期负债
长期负债合计 6,111,560.59 6,111,560.59
递延税项
递延税款贷项
负债合计 856,575,489.13 1,012,978,635.16
少数股东权益 65,612,956.55
股东权益
股本 206,080,000.00 206,080,000.00
资本公积 383,253,828.69 383,253,828.69
盈余公积 36,923,950.86 36,923,950.86
其中：法定公益金 18,461,975.43 18,461,975.43
未分配利润 29,458,858.17 29,488,098.89
其中：拟分配的现金股利 14,425,600.00 14,425,600.00
股东权益合计 655,716,637.72 655,745,878.44
负债和股东权益总计 1,512,292,126.85 1,734,337,470.15
法定代表人：徐井宏 财务负责人：李中祥
会计机构负责人：辛利华
利润及利润分配表
编制单位：清华紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
主营业务收入 五、26
减：主营业务成本 五、27
主营业务税金及附加 五、28
主营业务利润
加：其他业务利润 五、29
减：营业费用
管理费用
财务费用 五、30
营业利润
加：投资收益 五、31
补贴收入 五、32
营业外收入 五、33
减：营业外支出 五、34
利润总额
减：所得税 五、35
少数股东收益
未确认投资损失
净利润
加：年初未分配利润
其他转入
可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润
2005年1－6月
项 目
母公司数 合并数
主营业务收入 1,259,612,218.77 1,426,510,705.94
减：主营业务成本 1,185,570,391.15 1,325,306,157.78
主营业务税金及附加 3,562,676.05 4,112,448.82
主营业务利润 70,479,151.57 97,092,099.34
加：其他业务利润 1,649,847.51 2,383,872.92
减：营业费用 43,804,298.27 57,961,419.66
管理费用 8,428,288.20 20,595,346.85
财务费用 8,841,532.43 10,184,654.45
营业利润 11,054,880.18 10,734,551.30
加：投资收益 3,617,703.56 4,476,954.85
补贴收入 1,423,400.57 2,061,104.56
营业外收入 290,792.69 312,770.48
减：营业外支出 27,588.43 62,537.99
利润总额 16,359,188.57 17,522,843.20
减：所得税 2,295,778.39 2,372,464.31
少数股东收益 1,086,968.71
未确认投资损失
净利润 14,063,410.18 14,063,410.18
加：年初未分配利润 29,458,858.17 29,488,098.89
其他转入
可供分配的利润 43,522,268.35 43,551,509.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润 43,522,268.35 43,551,509.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14,425,600.00 14,425,600.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 29,096,668.35 29,125,909.07
2004年1－6月
项 目
母公司数 合并数
主营业务收入 1,219,237,975.14 1,534,989,937.35
减：主营业务成本 1,160,900,915.72 1,433,425,626.53
主营业务税金及附加 1,730,963.42 2,663,281.00
主营业务利润 56,606,096.00 98,901,029.82
加：其他业务利润 3,198,178.75 3,516,358.09
减：营业费用 45,426,722.98 61,398,800.48
管理费用 11,184,652.72 23,345,547.33
财务费用 8,769,110.31 10,257,913.14
营业利润 -5,576,211.26 7,415,126.96
加：投资收益 15,480,205.94 5,463,699.84
补贴收入 581,786.72 1,477,843.83
营业外收入 121.00 9,392.68
减：营业外支出 77,722.08 111,788.17
利润总额 10,408,180.32 14,254,275.14
减：所得税 62,632.71 484,598.51
少数股东收益 3,424,129.02
未确认投资损失
净利润 10,345,547.61 10,345,547.61
加：年初未分配利润 29,425,651.21 29,442,623.28
其他转入
可供分配的利润 39,771,198.82 39,788,170.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润 39,771,198.82 39,788,170.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 20,608,000.00 20,608,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 19,163,198.82 19,180,170.89
利润表补充资料：
本年实际
项目
母公司 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 88,607.09 88,607.09
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合计 88,607.09 88,607.09
上年实际
项目
母公司 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,237,159.18 4,237,159.18
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合计 4,237,159.18 4,237,159.18
法定代表人：徐井宏 财务负责人：李中祥
会计机构负责人：辛利华
利润表附表
编制单位：清华紫光股份有限公司 单位：人民币元
2005年1—6月
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.815 14.810 0.471 0.471
营业利润 1.638 1.637 0.052 0.052
净利润 2.146 2.145 0.068 0.068
扣除非经常性损益后的净利润 1.868 1.867 0.059 0.059
2004年1－6月
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.447 15.324 0.480 0.480
营业利润 1.158 1.149 0.036 0.036
净利润 1.616 1.603 0.050 0.050
扣除非经常性损益后的净利润 1.097 1.088 0.034 0.034
法定代表人：徐井宏 财务负责人：李中祥
会计机构负责人：辛利华
现金流量表
2005年1－6月
编制单位：清华紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,358,900,538.64
收到的税费返还 423,400.57
收到的其他与经营活动有关的现金 五、36 180,335,453.29
现金流入小计 1,539,659,392.50
购买商品、接受劳务支付的现金 1,315,944,234.64
支付给职工以及为职工支付的现金 13,313,053.00
支付的各项税费 15,153,474.18
支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 212,172,891.52
现金流出小计 1,556,583,653.34
经营活动产生的现金流量净额 -16,924,260.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,912,909.92
取得投资收益所收到的现金 1,074,700.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 23,990.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,011,599.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,744,126.00
投资所支付的现金 700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,444,126.00
投资活动产生的现金流量净额 -432,526.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 279,450,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 341,711.86
现金流入小计 279,791,711.86
偿还债务所支付的现金 225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,313,594.90
支付的其他与筹资活动有关的现金 214,311.59
现金流出小计 250,527,906.49
筹资活动产生的现金流量净额 29,263,805.37
四、汇率变动对现金的影响 -1,432.67
五、现金及现金等价物净增加额 11,905,585.78
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,498,955,702.48
收到的税费返还 1,061,104.56
收到的其他与经营活动有关的现金 43,714,419.90
现金流入小计 1,543,731,226.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,438,577,030.64
支付给职工以及为职工支付的现金 24,480,309.41
支付的各项税费 20,298,069.08
支付的其他与经营活动有关的现金 139,939,704.88
现金流出小计 1,623,295,114.01
经营活动产生的现金流量净额 -79,563,887.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,912,909.92
取得投资收益所收到的现金 3,497,339.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 49,550.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,459,799.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,456,950.71
投资所支付的现金 1,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7,056,950.71
投资活动产生的现金流量净额 -597,151.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 300,000.00
借款所收到的现金 280,059,240.42
收到的其他与筹资活动有关的现金 342,377.86
现金流入小计 280,701,618.28
偿还债务所支付的现金 225,007,900.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,897,243.12
支付的其他与筹资活动有关的现金 214,311.59
现金流出小计 253,119,454.71
筹资活动产生的现金流量净额 27,582,163.57
四、汇率变动对现金的影响 -1,432.67
五、现金及现金等价物净增加额 -52,580,307.24
法定代表人：徐井宏 财务负责人：李中祥
会计机构负责人：辛利华
现金流量表（续）
编制单位：清华紫光股份有限公司
单位：人民币元
项 目 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 14,063,410.18
加：少数股东收益
计提的资产减值准备 2,189,192.00
固定资产折旧 1,787,906.59
无形资产摊销 670,064.47
长期待摊费用摊销 84,544.68
待摊费用减少（减：增加） 425,944.21
预提费用增加 （减：减少） -163,778.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减:收益） -115,249.69
固定资产报废损失
财务费用 8,400,110.78
投资损失（减：收益） -3,617,703.56
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -22,048,777.96
经营性应收项目的减少（减：增加） -2,880,174.16
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,719,749.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,924,260.84
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 198,402,921.73
减:现金的期初余额 186,497,335.95
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,905,585.78
项 目 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 14,063,410.18
加：少数股东收益 1,086,968.71
计提的资产减值准备 2,405,884.35
固定资产折旧 3,598,854.95
无形资产摊销 790,064.47
长期待摊费用摊销 84,544.68
待摊费用减少（减：增加） -344,049.43
预提费用增加 （减：减少） -84,896.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减:收益） -94,603.27
固定资产报废损失
财务费用 10,169,176.03
投资损失（减：收益） -4,476,954.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 102,109,171.63
经营性应收项目的减少（减：增加） -134,538,474.49
经营性应付项目的增加（减：减少） -75,541,002.97
其他 1,208,019.32
经营活动产生的现金流量净额 -79,563,887.07
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 222,747,447.27
减:现金的期初余额 275,327,754.51
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,580,307.24
法定代表人：徐井宏 财务负责人：李中祥
会计机构负责人：辛利华
资产减值准备明细表
2005年6月30日
编制单位：清华紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转出数
一、坏账准备合计 4,809,023.02 2,385,641.97 85,055.90
其中：应收账款 2,637,734.84 145,698.27 85,055.90
其他应收款 2,171,288.18 2,239,943.70
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,207,706.98 20,242.38
其中：库存商品 5,368,307.32 20,242.38
原材料 839,399.66
四、长期投资减值准备合计 4,809,297.76
其中：长期股权投资 4,809,297.76
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 817,014.47
其中：机器设备 42,324.59
运输设备 278,727.53
电子设备 495,962.35
其他设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 7,109,609.09
其中：应收账款 2,698,377.21
其他应收款 4,411,231.88
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,227,949.36
其中：库存商品 5,388,549.70
原材料 839,399.66
四、长期投资减值准备合计 4,809,297.76
其中：长期股权投资 4,809,297.76
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 21,688.23 795,326.24
其中：机器设备 42,324.59
运输设备 278,727.53
电子设备 21,688.23 474,274.12
其他设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：徐井宏 财务负责人：李中祥
会计机构负责人：辛利华
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