重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
应出席董事会会议的董事13 人，实到13 人。公司董事长陈义龙先生、总经理徐志
安先生、副总经理兼财务负责人彭毅先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整
。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
附：会计报表
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：武汉凯迪电力股份有限公司
英文名称：WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD.
二、公司法定代表人：陈义龙
三、公司董事会秘书：曹维垣
证券事务代表：陈玲
联系地址：武汉市东湖开发区江夏大道特1 号
电话：027—67869018 67869005
传真：027—67869018
电子信箱：caoweiyuan@china-kaidi.com
四、公司注册地址：武汉市武昌区武珞路586 号江天大厦22 楼
公司办公地址：武汉市东湖开发区江夏大道特1 号
邮政编码：430223
国际互联网址：http://china-kaidi.com
电子信箱：Kaidi@public.wh.hb.cn
五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：凯迪电力
股票代码：000939
七、其他有关资料：
1.公司的注册
武汉凯迪电力股份有限公司于1993 年2 月26 日首次在武汉东湖新技术开发区注册
，注册资本3,060 万元；1996 年2 月28 日变更注册资本为5,800 万元；1999年8 月2
日变更注册资本为10,300 万元；2000 年4 月28 日变更注册资本为14,420万元；200
0 年9 月15 日变更注册资本为21,630 万元。
2.企业法人营业执照注册号
公司企业法人营业执照注册号为：4201001170309
3.税务登记号码
公司的税务登记号码为：420101300019029
4.聘请的会计师事务所
公司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构，其办公地点为武汉市解
放大道单洞路口武汉国际大厦B 栋16 楼。
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计数据（单位：人民币元）
利润总额 108,221,199.18
净利润 88,706,743.87
扣除非经常性损益后的净利润 91,024,236.04
主营业务利润 178,357,918.12
其他业务利润 5,568.43
营业利润 110,604,545.24
投资收益 3,083,935.41
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -5,467,281.47
经营活动产生的现金流量净额 280,434,128.86
现金及现金等价物净增减额 71,315,687.37
注：扣除的非经常性损益项目金额(扣除所得税后的净额)为-2,317,492.17 元
其中处置长期股权投资收益539,516.46 元
营业外支出-2,406,813.63 元
债务重组损益-450,195.00 元
二、近三年主要会计数据和财务指标
项目 2003年 2002
主营业务收入(元) 909,514,658.84 552,989,551.29
净利润(元) 88,706,743.87 87,836,036.83
总资产(元) 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86
股东权益(不含少数股东权益)(元) 634,196,742.89 567,687,907.40
每股收益(元) 0.41 0.4061
每股收益(元)(加权) 0.41 0.4061
每股净资产(元/股) 2.93 2.62
调整后的每股净资产(元/股) 2.85 2.54
每股经营活动产生的现金流量净额
(元/股) 1.29 0.82
净资产收益率(%) 13.99 15.47
2001年
项目 调整前 调整后
主营业务收入(元) 422,994,053.42 422,994,053.92
净利润(元) 65,799,872.66 63,580,811.06
总资产(元) 904,898,948.28 903,962,848.28
股东权益(不含少数股东权益)(元) 485,297,732.17 479,851,870.57
每股收益(元) 0.3041 0.2939
每股收益(元)(加权) 0.3041 0.2939
每股净资产(元/股) 2.24 2.22
调整后的每股净资产(元/股) 2.24 2.16
每股经营活动产生的现金流量净额
(元/股) 0.745 0.745
净资产收益率(%) 13.55 13.25
三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露》要求，2003 年度的计算数据如下：
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.12 29.68 0.82 0.82
营业利润 17.44 18.41 0.51 0.51
净利润 13.99 14.76 0.41 0.41
扣除非经常性损益的净利润 14.35 15.15 0.42 0.42
四、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本(股) 资本公积金(元) 盈余公积金(元)
期初数 216,300,000.00 138,446,650.02 40,705,011.92
本期增加 13,394,388.15
本期减少
期末数 216,300,000.00 138,446,650.02 54,099,400.07
变动原因 主营业务增加
项目 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元)
期初数 13,627,566.36 172,236,245.46 567,687,907.40
本期增加 4,464,796.05 53,682,355.71 66,508,835.49
本期减少
期末数 18,092,362.41 225,918,601.17 634,196,742.89
变动原因 主营业务增加 主营业务增加 主营业务增加
第三章 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
股份类别 本次变动前 配股 送股 转股 增发
一、未上市流通股份
1.发起人股份 41,160,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 41,160,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 69,073,200
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 110,233,200
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 106,066,800
三、股份总数 216,300,000
本次变动增减（＋，－）
股份类别 其他 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 41,160,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 41,160,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 69,073,200
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 110,233,200
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 106,066,800
三、股份总数 216,300,000
二、股票发行与上市情况
经中国证监会证监发行字[1999]86 号文核准，公司于1999 年7 月22 日采用“上
网定价”方式向社会公开发行人民币普通股股票4,500 万股，发行价格6.59 元/股。该
4,500 万股人民币普通股股票经深圳证券交易所深证上[1999]85 号文审查同意，于19
99 年9 月23 日在深圳证券交易所挂牌上市。
此后，公司实施了二次资本公积金转增股本：经1999 年度股东大会审议批准，于
2000 年4 月以1999 年末总股本10,300 万股为基数,向全体股东每10 股转增4 股,公司
总股本增至14,420 万股；经2000 年第一次临时股东大会审议批准，于2000年9 月以2
000 年中期末总股本14,420 万股为基数, 向全体股东每10 股转增5 股, 公司总股本增
至21,630 万股。股本结构未发生变化。
公司内部职工股于1993 年以定向募集方式设立公司时发行550.8 万股，发行价格
1 元/股。经二次资本公积金转增股本，内部职工股为1,156.68 万股，全部在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司登记托管。经中国证监会证监发行字[2002]65 号文
核准，并经深圳证券交易所安排，内部职工股于2002 年9 月6 日上市流通。
三、股东情况
1、报告期末股东总数23,421 户。
2、前10 名股东持股情况（截至2003 年12 月31 日）：
股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例(％)
北京中联动力技术有
限责任公司 28,980,000 13.398
中国电力投资有限公
司 16,800,000 7.767
洋浦新华能电力发展
有限公司 10,615,500 4.908
江西省电业开发总公
司 10,500,000 4.854
武汉水利电力大学 10,080,000 4.660
开元证券投资基金 -768,946 7,990,000 3.694
冶金工业部武汉钢铁
设计研究院 6,300,000 2.913
中国水利电力物资有
限公司 6,300,000 2.913
湖北省电力公司 6,300,000 2.913
南方稳健成长证券投
资基金 +1,241,048 5,587,630 2.583
股东名称 股份类别
北京中联动力技术有
限责任公司 发起人国有法人股
中国电力投资有限公
司 募集国有法人股
洋浦新华能电力发展
有限公司 募集法人股
江西省电业开发总公
司 募集国有法人股
武汉水利电力大学 发起人国有法人股
开元证券投资基金 流通A股
冶金工业部武汉钢铁
设计研究院 募集国有法人股
中国水利电力物资有
限公司 募集国有法人股
湖北省电力公司 募集国有法人股
南方稳健成长证券投
资基金 流通A股
以上前10 名股东中, 开元证券投资基金和南方稳健成长证券投资基金同是南方基
金管理有限公司管理的投资基金；其他股东之间均不存在关联关系，无质押或冻结情况
。
3、公司第一大股东：
北京中联动力技术有限责任公司，是中国电力企业联合会的控股子公司（其出资比
例为80%），法定代表人：李忠智；成立日期：1993 年1 月；注册资本：3,000 万元。
经营范围：新产品、新材料、新技术的开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术承
包、销售上述开发经鉴定合格的产品及其同类、配套产品。
中国电力企业联合会（简称中电联）是1988 年经国务院批准成立的全国电力行业
企事业单位的联合组织，是非盈利性的社会团体法人，现法定代表人为赵希正。中电联
接受业务主管单位国家发展和改革委员会、登记管理机关民政部的业务指导和监督管理
。
4、前10 名流通股股东持股情况（截至2003 年12 月31 日）：
股东名称 年末持股数量 股份类别
开元证券投资基金 7,990,000 A
南方稳健成长证券投资基金 5,587,630 A
天元证券投资基金 4,702,415 A
通乾证券投资基金 2,089,800 A
中国银行-嘉实成长收益型证券投资基金 1,195,534 A
金元证券投资基金 1,138,400 A
泰和证券投资基金 1,132,281 A
长城证券有限责任公司 1,062,500 A
富国动态平衡证券投资基金 838,773 A
上海中技投资顾问有限公司 571,911 A
四、关于公司法人股股份转让事宜
本公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司、第五大股东武汉大学（原持股
人武汉水利电力大学已并入武汉大学）、股东武汉市经济技术市场发展中心、高碑店济
华电力设备有限公司、武汉东湖创业股份有限公司等五家本公司股东就协议转让其持有
的本公司国有法人股或法人股股份事宜分别与武汉市环泰投资有限公司于2003 年12 月
18 日签订了《股份转让协议》。本次股份转让前，武汉市环泰投资有限公司未持有本
公司股份。本次股份转让完成后，武汉市环泰投资有限公司将持有本公司法人股4,678
.07 万股，占本公司总股本的21.628 %，成为本公司第一大股东。
根据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，武汉市环泰投资有限公司
已向中国证监会上报了《上市公司收购报告书》。北京中联动力技术有限责任公司、武
汉大学、武汉市经济技术市场发展中心等三家股东单位持有的本公司国有法人股的转让
已报送国务院国有资产监督管理委员会审核。
（相关信息公告刊载于2003 年12 月23 日《中国证券报》17 版、《证券时报》2
3 版、http://www.cninfo.com.cn 和2003 年12 月30 日《中国证券报》36 版、《证
券时报》21 版、http://www.cninfo.com.cn。）
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期
陈义龙 董事长 男 44 2001.10-2004.10
黄汉光 副董事长 男 41 2001.10-2004.10
吕士泽 董事 男 61 2001.10-2004.10
公司总经理助理
孙守恩 董事 男 59 2001.10-2004.10
调研员
李扬 独立董事 男 52 2001.10-2004.10
究所所长
何世虎 董事 男 41 2001.10-2004.10
赵亚洲 董事 男 44 2001.10-2004.10
副总经理、总会计师
胡柏初 董事 男 47 2001.10-2004.10
总会计师
夏成才 独立董事 男 54 2001.10-2004.10
教授中国注册会计
高进珊 董事 男 65 2001.10-2004.10
唐宏明 董事 男 40 2001.10-2004.10
顾德章 董事 男 56 2001.10-2004.10
管委会主任
曹维垣 董事、董秘 男 59 2001.10-2004.10
贺佐智 监事会主席 男 54 2001.10-2004.10
大学校长
方宏庄 监事 男 40 2001.10-2004.10
张世云 监事 女 45 2001.10-2004.10
经理部经理
耿建国 监事 男 39 2001.10-2004.10
彭兴宇 监事 男 41 2001.10-2004.10
徐志安 总经理 男 37 2001.1.-
彭毅 副总经理、 男 41 2001.1.-
财务负责人、总经济师
江海副 总经理 男 41 2001.9.-
刘亚丽 副总经理 女 41 2001.9.-
韩洪 副总经理 男 41 2001.1.-
刘国鹏 副总经理 男 39 2003.12.-
徐尹生 总工程师 男 41 2003.12.-
姓名 年初持股(股) 年末持股(股) 在其他单位任职
陈义龙 21,000 21,000
黄汉光 0 0
吕士泽 0 0 中国水利电力物资有限
孙守恩 0 0 江西省电力公司
调研员
李扬 0 0 中国社会科学院金融研
究所所长
何世虎 21,000 21,000
赵亚洲 0 0 中电国际投资有限公司
胡柏初 0 0 四川省电力公司
总会计师
夏成才 0 0 中南财经政法大学
高进珊 0 0
唐宏明 21,000 21,600
顾德章 0 0 中冶南方设计集团
曹维垣 0 0
贺佐智 0 0 华中电业联合职工
大学校长
方宏庄 21,000 21,000
张世云 6,300 6,300 北京中联动力技术有限责任公司
耿建国 16,800 16,800
彭兴宇 0 0
徐志安 21,000 21,000
彭毅 0 0
江海副 0 0
刘亚丽 0 0
韩洪 0 0
刘国鹏 0 0
徐尹生 0 0
二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
在公司上班的专职董事的报酬由股东大会确定标准；在公司上班的监事（职工代表
出任的监事）的报酬按其在公司的工作岗位确定；总经理班子成员的报酬由董事会确定
标准。
共有12 名董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬，年度报酬总额为3,148,83
7.32 元，其中：
金额最高的前三名董事的报酬总额为936,000 元；
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为816,000 元；
年度报酬10——20 万元的有1 人、年度报酬20——30 万元的有8 人、年度报酬3
0——40 万元的有3 人；
根据股东大会的决议，独立董事津贴为每月5,000 元，执行公司公务的差旅费由公
司支付。
以上所列报酬和津贴均是含税值，其个人所得税由公司代扣代缴。
吕士泽、孙守恩、赵亚洲、胡柏初、顾德章等5 名董事、贺佐智、张世云、耿建国
、彭兴宇等4 名监事不在公司领取报酬和津贴，分别在各自的工作单位领取。
三、高管人员变动情况
2003 年12 月27 日公司四届十四次董事会会议审议决定：聘任刘国鹏先生任副总
经理、聘任徐尹生先生任总工程师；刘亚丽女士不再兼任总工程师（信息公告刊载于2
003 年12 月30 日《中国证券报》36 版、《证券时报》21 版及http://www.cninfo.c
om.cn）。
四、员工情况
报告期末，公司在职员工的人数为318 人（不含子公司），其构成情况如下：
期末人数(人) 所占比例 (%)
专业结构
技术人员 222(其中外籍专家7人) 69.13
销售人员 35 11.01
财经人员 24 7.55
管理人员 37 11.63
其他 24 7.55
年龄分组
30岁以下 101 31.76
30-39岁 159 50.00
40-49岁 52 16.35
50-55岁 3 0.94
55岁及以上 3 0.94
受教育程
博士及以上 5 1.57
硕士 48 15.09
大学本科 229 72.01
大学专科 34 10.69
度大学专科以下 2 0.63
公司无离退休员工。
第五章 公司治理结构
一、公司治理结构情况
自公司成立特别是上市以来，坚持按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关
规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，修订并
完善了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《信息披露管理条例》等管理制度，以规范公司运作，加强信息披露工作，自觉
接受各级证券监管部门和广大股东的监督。
本届董事会现有2 名独立董事，未达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见》规定的董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。计划在今年
董事会进行换届选举时增加独立董事。
二、独立董事履行职责情况
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司的独立董
事认真履行法律法规和公司《章程》赋予的职责和义务，积极参加了董事会的工作，关
注公司的经营和发展。在董事会会议上能畅所欲言地发表自己的意见，认真参与有关问
题的讨论和决策，发挥了各自的专业特长，切实维护广大股东的合法权益。并就有关重
要事项发表了独立意见。
三、公司“五分开”情况
公司没有控股股东,与第一大股东和其他股东单位在业务、人员、资产、机构、财
务等方面做到了完全独立，具有完全独立的业务及自主经营能力。
四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
公司初步建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以调动他们的积极
性。年初公司将本年度业务计划及经营目标进行分解,并制定相应的考核办法，期中和
期末由董事会组织公司有关人员对全体高级管理人员分别进行考核，以促进其改进工作
，并兑现其报酬。
第六章 股东大会情况简介
由于受“非典”影响，在2003 年6 月30 日前无法召开股东大会，公司董事会于2
003 年5 月29 日发出了关于延期召开股东大会的通知。后又于2003 年8 月27日在《中
国证券报》25 版、《证券时报》20 版及http://www.cninfo.com.cn 刊载召开2002 年
度股东大会的通知公告。
2002 年度股东大会于2003 年9 月26 日在公司802 会议室召开，出席会议的股东
或股东授权代表15 人，代表股份123,969,279 股，占公司总股份的57.31%。本次大会
审议通过如下决议：
一、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》；
二、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》；
三、审议通过了《2002 年度财务决算报告》；
四、审议通过了《2002 年度利润分配方案》；
五、审议通过了《关于2003 年度公司续聘会计师事务所的议案》；
六、审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
七、审议通过了修改后的《监事会议事规则》；
八、审议通过了《对专职董事2002 年度工作予以奖励的提案》；
九、审议通过了《关于修订第四届董事会专职董事薪酬的提案》。
本次股东大会决议公告和法律意见书刊载于2003 年9 月27 日《中国证券报》9 版
、《证券时报》19 版及http://www.cninfo.com.cn。
第七章 董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况：
公司致力于环保产业、新能源及电力工程新技术、新产品的开发和应用。主要经营
燃煤电厂烟气脱硫工程、洁净煤燃烧技术及工程、污水综合治理工程、垃圾资源化处理
工程、火力发电厂建设工程的设计、成套、施工、安装、调试、培训等工程总承包业务
。
2003 年，国家加快了电力建设的进度，同时进一步加强了环境保护法规的执行力
度，促使电力环保行业进入了发展的快车道。公司抓住这一良好机遇，继续全面实施人
才战略，大力推进技术创新，实现环保建设工程的系统集成，不断增强企业竞争力。
公司获得了国家建设部颁发的“环境工程设计甲级资质”和“环境工程咨询甲级资
质”证书。经国家科技部复审，公司被认定为“国家火炬计划重点高新技术企业”。公
司的“电站锅炉烟气脱硫成套装置”项目获得国家科技部颁发的“国家级火炬计划项目
验收合格证书”。国家人事部批准在公司设立“博士后科研工作站”。“凯迪电力技术
中心”被认定为省级企业技术中心、湖北省科技厅批准了以本公司为依托单位组建“湖
北省电力环保工程技术中心”的项目立项。公司被中国环境保护产业协会评选为“200
3 年度中国环境保护产业骨干企业” ；“石灰石—石膏湿法烟气脱硫技术”和“回流
式循环流化床烟气脱硫技术”获第八届中国国际环保展览暨会议金奖。公司被中共武汉
市委授予“优秀基层党组织”称号；被授予“武汉市守合同重信用企业” ；继续获得
了AAA 资信等级证书；公司财务部被武汉市人事局、武汉市财政局授予“武汉市第六届
财会工作先进集体” 称号。在公司工作的德国专家Zimmer 先生荣获国务院颁发的“国
家友谊奖” ；总工程师徐尹生先生荣获“武汉市劳动模范”称号。
公司充分发挥综合技术优势、人力资源优势、项目管理优势，在开拓市场方面取得
了长足进展。报告期内公司共签约13 个重大工程总承包项目，合同额达35.8亿元，较
上年增长225%。2003 年公司继续保持了国内烟气脱硫市场的领先地位，湛江奥里油项
目的中标实现了国内高硫燃油锅炉烟气脱硫项目零的突破。此外，承接山西关铝运城热
电厂2×200MW 供热机组工程总承包项目，开创了国内该类型机组电厂建设整体总承包
的先河，为公司进入电源点建设市场奠定了基础。
报告期内，公司加强项目管理，严格实施已承接的工程项目，确保工程质量、工期
和造价得到有效控制及工程价款的按时结算。截至2003 年底，公司已承接的22 个工程
项目中，广东恒运电厂脱硫项目、广西合山电厂循环流化床锅炉项目已投入商业运行，
进入质保期；河南叶县环保电厂项目、山西永济热电厂循环流化床锅炉项目已安装调试
结束，等待投运；山西太原第二热电厂脱硫项目、宁夏银川热电厂脱硫项目、江苏镇江
电厂脱硫项目已安装结束，进入调试阶段；广西合山电厂脱硫项目、四川广安电厂脱硫
项目、山西漳山电厂脱硫项目、江苏彭城电厂脱硫项目、江苏常熟电厂脱硫项目、山西
古电厂脱硫项目、湖北青山热电厂脱硫项目已完成设计、采购，进入施工阶段；江苏新
海电厂脱硫项目、江苏南京（苏源）热电厂脱硫项目、甘肃张掖电厂脱硫项目、内蒙古
海勃湾电厂脱硫项目、河南鹤壁电厂脱硫项目、江苏徐州（华鑫）电厂脱硫项目、广东
湛江奥里油电厂脱硫项目和山西关铝运城热电厂发电机组总承包项目已进入设计、采购
阶段。
2003 年共实现主营业务收入90,951.47 万元，较上年增长64.47%；实现主营业利
润17,835.79 万元，较上年增长2.71%；实现净利润8,870.67 万元，较上年增长0.99%
。
2、公司主营业务分项构成情况
（1）分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
分行业 本年发生数(元) 比上年增减(%) 本年发生数(元)
水处理工程 36,658,411.34 -59.83 35,805,218.87
产品销售 30,980,890.78 259.03 30,809,809.77
洁净煤燃烧工程 92,518,710.56 -76.55 58,114,212.24
烟气脱硫工程 749,356,646.16 1179.16 582,775,987.05
合计 909,514,658.84 64.47 707,505,227.93
主营业务成本 毛利率
分行业 比上年增减(%) 本年发生数(%) 比上年增减(%)
水处理工程 -47.98 2.33 -90.52
产品销售 417.23 0.55 -98.22
洁净煤燃烧工程 -77.07 37.19 4.00
烟气脱硫工程 1207.02 22.23 -6.95
合计 89.77 22.21 -31.83
（2）分地区情况
主营业务收入
分地区 本年发生数(元) 比上年增减(%)
北方地区 497,360,248.35 19.08
南方地区 412,154,410.49 204.56
主营业务成本
分地区 本年发生数(元) 比上年增减(%)
北方地区 388,510,822.29 42.42
南方地区 318,994,405.64 218.87
报告期内公司主营业务未发生重大变化。
3、主要控股子公司的经营情况：
（1）武汉凯迪电站设备有限公司：注册资本1,800 万元，主要从事化工、环保、
水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研制、技术服务。凯迪电力持股比例为
68%。2003 年该公司主营业务收入2,349.16 万元，实现净利润-274.81 万元；2003 年
末该公司总资产2,776.13 万元；净资产1,401.24 万元。
（2）武汉凯迪精细化工有限公司：注册资本1,000 万元，主要从事有机化工、精
细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造、销售。凯迪电力持股比例为
86.4%。2003 年该公司主营业务收入663.14 万元，实现净利润-469.64 万元，2003 年
末该公司总资产2,753.70 万元；净资产468.97 万元。
4、主要供应商、客户情况：
（1）报告期内公司向前五名供应商合计采购的金额为16,456.56 万元，占年度采
购总额的23.76%。
（2）报告期内公司向前五名客户销售额为47,255.86 万元，占公司年度销售总额
的51.96%。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
公司承包的烟气脱硫工程和发电厂建设工程所需要的钢铁、水泥等原材料价格持续
大幅上涨，同时也带动了相关设备的价格上扬。电力建设规模增长很快，电力建设企业
任务十分饱满，公司承包项目的土建、安装等分包项目的成本也同步上升。随着公司经
营规模的扩大，管理成本也有所增长。此外，随着电力环保市场的有效扩大，烟气脱硫
企业不断增多，行业内竞争日趋激烈，脱硫工程承包价格难以随着成本上升而合理提高
。以上因素的共同影响，使得电力环保市场的整体毛利率有较大幅度的下降。
与此同时，国家加快电力建设的步伐，提高环保排放标准，又为公司的发展提供了
良好的机遇和广阔的市场空间。公司利用已取得的竞争优势，努力扩大经营规模，加强
项目管理，争创精品工程，追求规模效益和品牌效益，促进公司稳健发展。
二、公司投资情况
1、募集资金使用：
公司本报告期无可供使用的募集资金。
2、非募集资金投资项目：
公司于2003 年6 月投资人民币600 万元参股武汉凯迪蓝天科技有限公司，占其注
册资本的10%；2004 年3 月公司其将持有的该股权全部转让给武汉市环泰投资有限公司
，转让价款为人民币630 万元。
三、公司财务状况、经营成果的分析
单位：元
项目 2003年 2002年 增减(%)
总资产 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86 31.05
股东权益 634,196,742.89 567,687,907.40 11.72
主营业务利润 178,357,918.12 173,651,936.55 2.71
净利润 88,706,743.87 87,836,036.83 0.99
物净增加额 71,315,687.37 79,907,679.24 -10.75
项目 增减主要原因
总资产 经营活动所致
股东权益 经营活动所致
主营业务利润 主营业务增加所致
净利润 主营业务增加所致
现金及现金等价
物净增加额 购建在建工程所支付的现金较
去年有较大增长
四、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会共召开了七次会议：
（1）四届八次董事会会议于2003 年1 月11 日在武汉湖滨花园酒店六楼会议室召
开。应到董事13 人，实到12 人（含1 人委托）；公司名誉董事长、4 名监事（含1 人
委托）、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《关于转
让在部分子公司股份的决定》、《关于设立“公共专业部”的决定》。
（2）四届九次董事会会议于2003 年3 月1-2 日在武汉湖滨花园酒店召开。应到董
事13 人，实到13 人（含委托其他董事代行表决权的1 人）；公司名誉董事长、3 名监
事、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《关于中国证
监会巡回检查提出问题的整改报告》、《2002 年度总经理工作报告》、《2002年度董
事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》、《武汉
凯迪电力股份有限公司2002 年年度报告》、《关于2003 年公司续聘会计师事务所的预
案》、《关于确定总经理班子成员2003 年度经营目标的决定》、《关于调整总经理班
子部分成员分工的决定》。
独立董事发表了《关于对2002 年年度报告中会计处理进行追溯调整的独立意见》
。
（3） 四届十次董事会会议于2003 年4 月12 日在武汉湖滨花园酒店观湖楼会议室
召开。应到董事13 人，实到13 人；公司名誉董事长、3 名监事、副总经理兼财务负责
人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司2002 年
第一季度季度报告》、《关于更换证券事务代表的决定》。
（4）四届十一次董事会会议于2003 年7 月26 日在武汉湖滨花园酒店观湖楼会议
室召开。应到董事13 人，实到13 人；公司名誉董事长、3 名监事、副总经理兼财务负
责人、常年法律顾问列席了会议，。会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司200
3 年半年度报告》、《关于修改公司章程的议案》《关于撤消“污水处理事业部”的决
定》、《关于公司及其控股子公司在作为武汉凯迪水务有限公司股东期间不再从事水处
理业务的决定》。
（5）四届十二次董事会会议于2003 年8 月23 日在802 会议室召开。应到董事13
人，实到13 人(含1 人委托)；公司名誉董事长、3 名监事、总经理、常年法律顾问列
席了会议。会议审议通过了《对专职董事2002 年度工作予以奖励的提案》、《关于修
订第四届董事会专职董事薪酬的提案》、《关于召开2002 年度股东大会的决定》。
独立董事发表了《关于第四届董事会专职董事薪酬之独立意见》。
（6） 四届十三次董事会会议于2003 年10 月18 日在湖滨花园酒店观湖楼厅4会议
室召开。应到董事13 人，实到13 人(含1 人委托)；公司名誉董事长、3 名监事、副总
经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有
限公司2003 年第三季度季度报告》。
（7）四届第十四次董事会会议于2003 年12 月27 日在湖滨花园酒店观湖楼厅3 会
议室召开。应到董事13 人，实到13 人(含2 人委托)；公司名誉董事长、3 名监事、总
经理、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司董事会
关于武汉市环泰投资有限公司收购事项致全体股东的报告书》、《关于聘任公司高级管
理人员的决定》、《关于转让在武汉凯迪蓝天科技有限公司持有10%股份的决定》。
独立董事就《武汉凯迪电力股份有限公司董事会关于武汉市环泰投资有限公司收购
事项致全体股东的报告书》发表了独立董事声明；就《关于聘任公司高级管理人员的决
定》发表了独立意见。
2、董事会根据股东大会的授权，于2003 年10 月完成了2002 年度利润分配工作。
五、本次利润分配及资本公积金转增股本的预案经武汉众环会计师事务所有限责任
公司审计，截至2003 年12 月31 日，公司实现净利润88,706,743.87 元，加追溯调整
后的年初未分配利润172,236,245.45 元,提取10% 法定公积金8,929,592.10 元、提取
5%法定公益金4,464,796.05 元后，可供股东分配利润（合并后）247,548,601.17 元。
截至2003 年12 月31 日，公司资本公积金余额为138,446,650.02 元。
经公司董事会研究，提出如下分配预案：以2003 年末总股本216,300,000 股为基
数，每10 股派发现金1.00 元(含税)，共应付股利21,630,000.00 元，尚有未分配利润
225,918,601.17 元结转下一年度，不送红股。以2003 年末总股本216,300,000股为基
数，用资本公积金每10 股转增3 股。
该分配预案须经2003 年度股东大会审议批准。
六、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具的专项说明
武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出
具的专项说明为：
我所接受武汉凯迪电力股份有限公司全体股东的委托，对武汉凯迪电力股份有限公
司2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将武汉凯迪电力股
份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下：
2003 年武汉凯迪电力股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司
资金96,364,891.36 元， 其中2003 年全年累计经营性占用上市公司资金96,346,891.
36 元，2003 年全年累计非经营性占用上市公司资金18,000.00 元。截止2003 年12 月
31 日，武汉凯迪电力股份有限公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金52,053
,271.76 元，其中经营性占用上市公司资金49,762,964.76 元，非经营性占用上市公司
资金2,290,307.00 元。具体情况如下表：
项目 经营性占用 非经营性占用
资金小计 资金小计
资金占用方名称 河南蓝光环保 河南蓝光环保
发电有限公司 发电有限公司
与上市公司的关系 联营公司 联营公司
相对应的会计科目 应收帐款 其他应收款
会计科目2003年累计借方发生额总计 96,346,891.36 18,000.00
会计科目2003年累计贷方发生额总计 164,450,000.00 2,200,000.00
2002年12月31日占用资金数额 117,866,073.40 4,472,307.00
2003年12月31日占用资金数额 49,762,964.76 2,290,307.00
占用原因 未结算 未结算
占用方式 承包工程款 代垫保安费
项目 占用资金合计
资金小计
资金占用方名称
发电有限公司
与上市公司的关系
相对应的会计科目
会计科目2003年累计借方发生额总计 96,364,891.36
会计科目2003年累计贷方发生额总计 166,650,000.00
2002年12月31日占用资金数额 122,338,380.40
2003年12月31日占用资金数额 52,053,271.76
占用原因
占用方式
七、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56 号）文件的精神，经审核，独立董事认为，武汉众环会
计师事务所有限责任公司出具的专项说明如实反映了公司控股股东及其他关联方占用资
金情况；这些事项均属正常经营过程中形成的资金往来，不存在控股股东及其他关联方
违规占用上市公司资金的情况；公司未向控股股东及其他关联方提供过担保，不存在违
规担保事项。独立董事建议公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，尽快修订公司《章程》，以规范公司可
能发生的对外担保事项。
第八章 监事会报告
一、监事会会议情况
1、报告期内监事会召开了二次会议：
(1)四届四次监事会会议于2003 年3 月1 日在武汉湖滨花园酒店召开，会议审议通
过了《关于中国证监会巡回检查提出问题的整改报告》、《2002 年度监事会工作报告
》、修订的《监事会议事规则》、《武汉凯迪电力股份有限公司2002 年年度报告》，
并就公司运作情况发表独立意见。
(2)四届五次监事会会议于2003 年7 月26 日在武汉湖滨花园酒店观湖楼会议室召
开，会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司2003 年半年度报告》、《关于修改
公司章程的议案》。
2、根据公司《章程》的规定，监事会成员还列席了四届八次、九次、十次、十一
次、十二次、十三次、十四次董事会会议，出席了2002 年度股东大会。就审议上述会
议的各项议案发表了意见，进行了监督。
二、监事会发表的独立意见
1、监事会依照国家有关法律、法规和公司《章程》、《监事会工作暂行条例》的
有关规定，对公司依法运作的情况进行了监督，未发现有违反国家法律、法规和违背公
司《章程》的现象发生。公司决策程序合法，内部控制制度健全，公司董事会、总经理
班子成员执行公司职务时无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。
2、公司财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计,并出具了无保留意见
的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内公司无使用募集资金情况。
4、报告期内公司无收购资产行为；
公司转让在“武汉凯迪动力化学有限公司”、“武汉凯迪测控工程有限公司”、“
广西合山发电有限公司”的出资，其价格是合理的，无损害部分股东的权益或造成公司
资产流失。
5、公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。
第九章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
1、报告期内公司无收购资产、吸收合并事项。
2、根据四届八次董事会的决议，本公司完成了转让其在“武汉凯迪动力化学有限
公司”、“武汉凯迪测控工程有限公司”、“广西合山发电有限公司”所持有的股份，
共收回转让资金3,273.5 万元。转让完成后,本公司在“武汉凯迪动力化学有限公司”
所持有的股份由98.5%降为10%,在“武汉凯迪测控工程有限公司”和“广西合山发电有
限公司”不再持有股份（信息公告刊载于2003 年2 月15 日的《中国证券报》37 版、
《证券时报》A19 版及http://www.cninfo.com.cn）。上述事项对公司业务连续性、管
理层稳定性均未产生影响，对公司财务状况和经营成果亦无重大影响。
三、重大关联交易事项
本公司于2001 年签订了叶县循环流化床锅炉环保电厂项目的总承包合同（信息公
告刊登于2001 年3 月26 日的《中国证券报》8 版、《证券时报》A11 版及http://ww
w.cninfo.com.cn）。为了加大项目风险的控制力度，公司于2002 年增持该工程的项目
法人公司河南蓝光环保发电有限公司的出资至45%（信息公告刊登于2002 年1 月22 日
的《中国证券报》24 版、《证券时报》12 版及http://www.cninfo.com.cn）。由此形
成关联交易。2003 年度交易额为9,251.87 万元，定价原则是依据国家计委对工程可行
性研究报告的批复及湖北省计委对工程初步设计的批复。
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
2、报告期内公司无重大担保情况。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
4、无其他重大合同。
五、承诺事项
公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司（占股权比例13.398%）于1998 年
10 月致函公司，做出不同业竞争承诺：“本公司保证今后不从事、不参与、不开发与
贵公司的主营业务可能形成同业竞争关系的业务和活动。”该公司恪守了这一承诺。
六、聘任会计师事务所情况
本年度公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构。
本报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币50 万元，差旅费用由公
司另行承担。
该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务8 年。
七、中国证监会派出机构对公司巡回检查的情况
中国证监会武汉证券监管办公室于2002 年10 月28 日至11 月1 日对公司进行了巡
回检查，我公司于2003 年1 月25 日收到武证监巡查字[2003]04 号《限期整改通知书
》。2003 年3 月1 日分别召开了四届九次董事会、四届三次监事会，审议通过了《关
于中国证监会巡回检查提出问题的整改报告》（该整改报告刊载于2003 年3 月4 日的
《中国证券报》25 版、《证券时报》29 版及http://www.cninfo.com.cn）。公司针对
整改通知提出的问题制订了相应的整改措施，通过修订公司《章程》、《监事会议事规
则》，进一步规范公司运作，加强信息披露工作，促进公司治理水平的进一步提高。
八、无其他重要事项
第十章 财务会计报告
一、审计报告
本公司2003 年度财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，并出具了
武众会（2004）241 号无保留意见的审计报告。
审计报告
武众会(2004)241 号
武汉凯迪电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称凯迪电力公司）2003年1
2 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003
年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是凯迪电力公司管理当局的
责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了凯迪电力公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年
度的经营成果和现金流量。
武汉众环会计师事务所 中国注册会计师 石文先
有限责任公司 中国注册会计师 谢峰
中国武汉 2004 年3 月27 日
二、会计报表
包括合并会计报表和母公司会计报表，附后。
三、会计报表附注（2003 年12 月31 日）
（一）公司的基本情况
武汉凯迪电力股份有限公司（ 以下简称“公司”）是1993年2月经武汉市体改委武
体改企（ 1993）1号文和武汉市证券管理领导小组办公室武证办(1993)9号文批准， 由
北京中联动技术有限责任公司（2002年更名）、武汉水利电力大学（2000年8月组建为
新武汉大学）、武汉东湖新技术创业中心、武汉水利电力大学凯迪科技开发公司等共同
发起， 以定向募集方式设立的股份有限公司，公司设立时股本为3,060万元。1996年2
月经批准增资扩股， 公司股本为5,800万元。
1999 年7月22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）86号文批准向
社会公开发行A股4,500万股，并于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌交易。发行A股
后，公司股本增加至10,300万元。
经1999年度股东大会审议批准，公司于2000年4月以1999年末股本10,300万股为基
数，向全体股东每10股转增4股，总股本增至14,420万股；经2000年第一次临时股东大
会审议批准，公司于2000年9月以2000年中期末股本14,420万股为基数，向全体股东每
10股转增5股，转增后股本增至21,630万股，股本结构未发生变化。2002年9月6日经中
国证监会证监发行字[2002]65号文核准，并经深圳证券交易所批准，公司内部职工股上
市流通。此次申请上市流通的公司内部职工股总数量11,566,800股，持股户数456户，
其中任公司董事、监事、高级管理人员7户所持有的128,100股，按照深交所《股票上市
规则》的规定继续冻结，暂不流通。此次实际上市流通的内部职工股为449 户11,438,
700 股。公司内部职工股上市后， 已上市流通股增至106,066,800股，占总股本的49.
0369%。
公司企业法人营业执照注册号为4201001170309。
公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电一体
化、计算机的开发、研制、技术服务； 机电设备的安装修理；相关的进出口业务。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，个项资产物资按取得时的实际成本计价。。
5、外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账
，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整
后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“
在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表， 按财政部财会字（1995
）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
7、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领
取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现
金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期
投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准
备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定
计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明
确实无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备
外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，半年以内的账款（包括应收
账款和其他应收款，下同），不计提坏账准备；逾期0.5-1 年的，按其余额的5%计提；
逾期1-2 年的，按其余额的6 %计提；逾期2-3 年的，按其余额的10%计提；逾期3-4 年
的，按其余额的20%计提；逾期4-5 年的，按其余额的30%计提；逾期5 年以上的，按其
余额的60%计提。
10、存货核算方法
（1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、工程
成本、在产品、产成品、分期收款发出商品。
（2）取得时的计价方法：按实际成本入账。
（3）发出的计价方法：采用加权平均法、个别计价法计价。
（4）存货的盘点制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（6）包装物领用时一次性摊销。
（7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低
计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资
（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相
关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资
成本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资
产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投
资成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资
采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权
投资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单
位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资
成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权
益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响
时投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规
定投资期限的，按10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。
（8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投
资损益。
长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相
关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权
投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内予以确认相关债券利息收
入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投
资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期应收利息，确认为当期收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期
投资损益。
长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或
被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额
低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止
计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本
金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或竟管理而持有的，
使用期限超过一年，单位价值在2,000 元以上的物品。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-40 5 2.38-3.17
机器设备 8-15 5 6.33-11.88
运输工具 5-8 5 11.88-19
其他设备 5 5 19
固定资产装修 14 5
（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款
额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30
%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定
资产的可收回金额。
（8）资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者
中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（9）融资租赁方式租入的固定资产的资本化装修费用，在两次装修期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧
（11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取
固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固
定资产。
（1） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
（2）资本化期间的计算方法
A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、无形资产核算方法
（1）无形资产计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的
相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值
比例与非货币性资产之积；）计价。
C、投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资
者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D、通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应
支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的
，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同
类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值
计价。
F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等
费用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相
关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定具有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
A、公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技
术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在
当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金
额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费
用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当
年度损益类账项。
18、应付债券的核算方法
（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面
值总额的差异，作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时
摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货
方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入
实现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务
时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠
地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利
益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用
公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和
方法计算确定。
（4）建造合同收入确认原则：建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日
根据完工百分比法确认合同收入和费用；合同完工进度采用已经完成的合同工作量占合
同预计总工作量的比例确定。
20、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
21、主要会计政策、会计估计变更的说明
（1）主要会计政策变更及影响：根据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关
会计准则有关问题解答（二）”的有关规定，公司对外投资成本低于应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额，由原计入“长期股权投资－股权投资差额”，变更为计入
“资本公积--股权投资准备”科目。公司报告期内未发生股权投资差额。
对于2003 年以后发生固定资产修理费用，直接计入当期费用；对于固定资产改良
支出，计入固定资产帐面价值；对于可予资本化的固定资产装修，在“固定资产”科目
下单设“固定资产装修”明细科目核算；对于经营租赁方式租入的固定资产发生的改良
支出，在经营租入固定资产改良科目核算，根据剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
者中较短的期限计提折旧。公司报告期内结转固定资产装修的金额为26,386,972.32,
计提的折旧金额为409,246.80 元。
根据2003 年7 月1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》：“对
于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案
中，分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，公司对比较会计报
表所属期间涉及的现金股利分配的事项进行了追溯调整。相应调整了期初留存收益及相
关项目的期初数。上述会计政策的变更的累计影响数为21,630,000.00 元，2001、200
2 年经股东大会审批的利润分配方案均为分配现金股利21,630,000.00 元，根据新会计
政策，2003 年董事会预分配的现金股利未记入利润分配。
（2）报告期内未发生会计估计变更。
22、重大会计差错更正的说明
本年度公司未发生重大会计差错。
23、合并会计报表的编制方法
公司对外股权投资，占被投资单位50%以上股权，或拥有实际控制权的，将按照财
政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据
，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会
计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司
所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现
的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
（三）税项
1、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入3%、5%。
3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
6、地方教育发展费为销售收入的1‰。
7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
8、所得税：公司及其控股子公司所得税率如下：
公司名称 法定所得税税率 实际执行税率
武汉凯迪电力股份有限公司 15% 15%
武汉凯迪电站设备有限公司 33% 33%
武汉凯迪精细化工有限公司 15% 15%
武汉凯迪技术贸易有限公司 33% 33%
北京凯迪环球阀门制造有限公司 33% 33%
广州凯迪电力工程技术有限公司 15% 15%
武汉格林天地环保产业集团有限公司 33% 33%
公司名称 说明
武汉凯迪电力股份有限公司 国家级高新技术开发区内的高新技术企业
武汉凯迪电站设备有限公司
武汉凯迪精细化工有限公司 国家级高新技术开发区内的高新技术企业
武汉凯迪技术贸易有限公司
北京凯迪环球阀门制造有限公司
广州凯迪电力工程技术有限公司 国家级高新技术开发区内的高新技术企业
武汉格林天地环保产业集团有限公司
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
截至2003 年12 月31 日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下：
控股子公司及合 业务性质 注册资本(万元)
营企业名称
武汉凯迪电站设 工业 1,800
备有限公司 生产
武汉凯迪精细化 工业 1,000
工有限公司 生产
武汉凯迪技术贸 贸易 100
易有限公司
北京凯迪环球阀 工业 100
门制造有限公司 生产
广州凯迪电力工 工程 100
程技术有限公司 技术
武汉格林天地环 工程 3,800
保产业集团有限 技术
公司
控股子公司及合 经营范围
营企业名称
武汉凯迪电站设 化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研
备有限公司 制、技术服务。电器机械、普通机械批发兼零售及安装、维修
武汉凯迪精细化 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产
工有限公司 品制造；电厂工程设计；信息服务及租赁业务；电子产品销售
武汉凯迪技术贸 （国家有专项规定的，经批准后方可经营）。
易有限公司 电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服务、电器机械、普
北京凯迪环球阀 通机械、仪器仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零售。
门制造有限公司 制造、销售、设计、安装、调试工业阀门。
广州凯迪电力工 电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的设计、制
程技术有限公司 造、安装、调试。钢结构加工、制造。（凡国家专营专控项目持
武汉格林天地环 许可证经营）。
保产业集团有限 工业废水、城市污水处理设备、消声器、隔音罩及道路隔声屏
公司 水箱消毒器制造、销售；工业废水、城市污水处理工程的设计
施工。
本公司所占权益比例
控股子公司及合营企业名称 本公司投资额(元) 直接持股
并报表范围
武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 68%
武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 86.4%
武汉凯迪技术贸易有限公司 1,000,000.00 90%
北京凯迪环球阀门制造有限公司 6,030,285.21 81%
广州凯迪电力工程技术有限公司 743,988.92 51%
武汉格林天地环保产业集团有限公司 20,000,000.00 52.6%
控股子公司及合营企业名称 间接持股 是否纳入合
并报表范围
武汉凯迪电站设备有限公司 是
武汉凯迪精细化工有限公司 是
武汉凯迪技术贸易有限公司 10% 是
北京凯迪环球阀门制造有限公司 16.416% 是
广州凯迪电力工程技术有限公司 是
武汉格林天地环保产业集团有限公司 是
2、合并范围变更情况
公司名称 上年是否合并 本年是否合并
武汉凯迪动力化学有限公司 是 否
武汉凯迪测控工程有限公司 是 否
公司名称 变更原因 变更日期
武汉凯迪动力化学有限公司 减少持股比例，不再控制 2003年2月
武汉凯迪测控工程有限公司 不再持股 2003年2月
（1）2003 年公司将持有的武汉凯迪动力化学有限公司（以下简称“凯迪动化”）
88.5%的股份转让给武汉市环泰投资有限公司，股权转让完成后，公司对凯迪动化的持
股比例减至10%，不再对其具有控制能力。武汉凯迪动力化学有限公司2003年更名为武
汉凯迪水务有限公司；
（2）2003 年公司将持有的武汉凯迪测控工程有限公司（以下简称“凯迪测控”）
全部股份的2%转让给环泰投资、其余股份转让给武汉凯迪水务有限公司，股权转让完成
后，公司不再持有武汉凯迪测控工程有限公司的股权。
（3）公司转让凯迪动化公司和凯迪测控公司的股权未发生转让收益及损失。两家
公司股权转让时及上年度末的资产、负债金额：
会计报表主要项目 转让时 2002年12月31日
流动资产 145,307,147.33 166,666,105.60
长期投资 938,635.83 938,635.83
固定资产 1,002,940.42 1,036,867.85
资产总额 147,248,723.58 168,641,609.28
流动负债 121,936,261.64 143,391,609.28
股东权益 25,312,461.94 25,250,000.00
主营业务收入 9,805,983.67 109,223,201.50
主营业务利润 1,636,806.30 17,434,549.26
利润总额 73,484.63 12,130,426.18
所得税 11,022.69 3,091,063.24
净利润 62,461.94 9,039,362.94
（五）会计报表主要项目注释（除特别注明外，金额为元）
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 1,156,499.33 763,504.82
银行存款 390,516,407.16 317,618,600.07
其他货币资金 68,131,500.79 70,559,615.02
合计 459,804,407.28 388,941,719.91
注：其它货币资金期末余额中有40,416,854.39 元为保函保证金。
外币金额和折算汇率如下：
期末余额
项目 币种 原币 汇率 人民币
现金 USD 53,985.08 8.2767 446,818.31
银行存款 USD 107.48 8.2767 889.58
其他货币资金 澳元 111,425.98 6.2013 690,985.93
EUR 13.97 10.3383 144.43
合计 1,138,838.25
期初余额
项目 币种 原币 汇率 人民币
现金 USD 11,072.48 8.2773 91,650.24
银行存款 USD 1,865,475.89 8.2773 15,441,103.58
其他货币资金 USD 270,600.00 8.2773 2,239,837.38
合计 17,772,591.20
2、应收票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,745,900.00 2,736,612.10
合计 20,745,900.00 2,736,612.10
注1、应收票据期末余额中有300,000.00 元票据于期后到期承兑，详见会计报表附
注（十）资产负债表日后事项。
注2、应收票据较上年大幅增长的原因系收到的工程合同预收款。
3、应收股利
项目 期末余额 性质或内容
南京中电联环保工程有限公司 499,975.00 当年分配股利
武汉凯迪水务有限公司 1,200,000.00 当年分配股利
合计 1,699,975.00
4、应收款项（含应收账款和其他应收款）
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄 金额 占总额的比例
0.5年以内 223,281,756.78 66.53%
0.5-1年 59,254,316.13 17.65%
1-2年 25,344,726.95 7.55%
2-3年 19,427,239.65 5.79%
3-4年 3,230,713.20 0.96%
4-5年 3,228,964.00 0.96%
5年以上 1,859,192.96 0.55%
合计 335,626,909.67 100.00%
期末余额
账龄 坏账准备计提比例 坏账准备
0.5年以内
0.5-1年 5.00% 2,962,715.81
1-2年 6.00% 1,520,683.61
2-3年 10.00% 1,942,723.96
3-4年 20.00% 646,142.64
4-5年 30.00% 968,689.20
5年以上 60.00% 1,118,640.28
合计 9,159,595.50
注：5 年以上的应收账款中7,811.25 元全额计提坏帐准备。
期初余额
账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
0.5年以内 169,946,053.28 70.82%
0.5-1年 21,140,474.89 8.81% 5% 1,057,023.75
1-2年 26,679,774.28 11.12% 6% 1,600,786.46
2-3年 5,178,642.35 2.16% 10% 517,864.23
3-4年 11,236,926.80 4.68% 20% 2,247,385.36
4-5年 5,201,199.50 2.17% 30% 1,560,359.86
5年以上 601,769.89 0.24% 60% 361,061.93
合计 239,984,840.99 100.00% 7,344,481.59
注：应收账款较上年大幅增加的原因系工程收入较上年大幅增长，应收账款相应增
加。
（2）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
0.5年以内 44,532,063.45 50.33%
0.5-1年 14,833,089.79 16.76% 5.00% 757,190.79
1-2年 12,032,466.48 13.60% 6.00% 724,763.17
2-3年 13,375,426.68 15.12% 10.00% 1,414,047.26
3-4年 1,126,257.93 1.27% 20.00% 225,251.59
4-5年 585,537.12 0.66% 30.00% 175,661.14
5年以上 1,993,507.79 2.26% 60.00% 1,196,104.67
合计 88,478,349.24 100.00% 4,493,018.62
注：其他应收款中104,359.40 元全额计提坏帐准备，其中：账龄0.5-1 年的16,3
54.00 元；账龄1-2 年的3,000.30元；账龄2-3 年的85,005.10 元，系已离职员工的借
款。
期初余额
账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
0.5年以内 29,133,822.80 45.02%
0.5-1年 2,284,633.56 3.70% 5% 114,231.68
1-2年 21,470,679.73 34.79% 6% 1,288,240.79
2-3年 5,555,915.53 9.00% 10% 555,591.55
3-4年 1,887,069.72 3.06% 20% 377,413.94
4-5年 2,051,833.36 3.32% 30% 615,550.01
5年以上 682,840.09 1.11% 60% 409,704.05
合计 63,066,794.79 100.00% 3,360,732.02
注：其他应收款较上年大幅增加的原因系职工购房借款及部门备用金增加，由于公
司承接及竞标的工程大幅增加，业务借支相应大幅增长。
（3）应收款项说明事项
A、金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
部门备用金 4,586,909.68 2003年
职工购房借支 3,683,336.67 2002-2003年
河南蓝光环保发电有限公司 2,290,307.00 2001-2003年 代付款
投标保证金 1,650,000.00 2003年
业务借支 1,455,742.74 2003年
B、应收款项欠款金额前五名情况
项目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 173,554,564.32 51.71%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 13,666,296.09 15.45%
5、预付账款
（1）预付账款按账龄列示如下：
期末余额 期初余额
账龄 金额 占总额的比例 金额 占总额的比例
1年以内 126,933,147.94 89.66% 17,923,746.33 80.43%
1-2年 10,587,479.49 7.48% 1,647,355.34 7.39%
2-3年 4,048,690.33 2.86% 1,764,185.46 7.92%
3-4年 1,451.53 0.01%
4-5年 373,314.27 1.67%
5年以上 574,956.18 2.58%
合计 141,569,317.76 100% 22,285,009.11 100%
（2）账龄超过1 年的预付账款未收回的原因系工程采购预付款，因工程建设期及
相应设备采购周期较长，故账龄较长。
（3）本期预付账款大幅增长的原因系承接工程增加，合同采购预付款相应增长。
（4）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6、存货
明细情况
期末余额 期初余额
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4,327,981.51 5,218,831.17
包装物 87,817.15 79,887.75
在产品 1,965,880.18 3,656,930.44
库存商品 2,936,319.68 3,021,901.00
产成品 825,779.25 2,602,460.54
工程成本 36,105,940.24 62,590,055.26
低值易耗品 1,996,228.29 997,694.94
发出商品 2,560,630.60
在途物资 18,297,762.01 2,199,557.73
合计 69,104,338.91 80,367,318.83
注1：期末存货减少的原因是合并报表范围变更影响，金额15,900,344.34 元。
注2：期末存货未出现跌价情况。
7、待摊费用
费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因
报刊费 31,664.10 1,471.50 受益期为2004年
合计 31,664.10 1,471.50
8、长期股权投资
A、长期股权投资明细项目列示如下:
期末余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 100,889,645.69 100,889,645.69
其中：股权投资差额
对其他企业股权投资 8,200,000.00 8,200,000.00
合计 109,089,645.69 109,089,645.69
期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 110,140,410.53 110,140,410.53
其中：股权投资差额
对其他企业股权投资 2,250,000.00 2,250,000.00
合计 112,390,410.53 112,390,410.53
B、其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
武汉凯迪水务有限公司 2,200,000.00
武汉凯迪蓝天科技有限公司 6,000,000.00
南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00
河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00
小计 107,750,000.00
被投资单位名称 期末余额 占注册资本比例
武汉凯迪水务有限公司 2,200,000.00 10%
武汉凯迪蓝天科技有限公司 6,000,000.00 10%
南京中电联环保工程有限公司 11,339,645.69
河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00
小计 109,089,645.69
注1：2003 年公司将持有的武汉凯迪动力化学有限公司（以下简称“凯迪动化”）
88.5%的股份转让给武汉市环泰投资有限公司，股权转让完成后，公司对凯迪动化的持
股比例减至10%，此次股权转让未产生收益及损失。
注2：2003 年公司将持有的武汉凯迪测控工程有限公司（以下简称“凯迪测控”）
全部股份的2%转让给环泰投资、其余股份转让给武汉凯迪水务有限公司，此次股权转让
未产生收益及损失。
注3：2003 年2 月公司分别将认缴的广西合山发电有限公司10%（200 万元）、20
%（400 万元）、20%（400 万元）出资额转让给广西桂冠电力股份有限公司、国电南京
自动化股份有限公司、深圳国电科技发展有限公司，公司不再对广西合山发电有限公司
持有股权，此次股权转让产生收益634,725.25 元。
注4：2003 年公司收回对江西分宜凯迪发电有限公司投资225 万元，未产生收益及
损失。
C、权益法核算的长期股权投资
明细情况
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额
南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00
河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00
小计 99,550,000.00
被投资单位名称 本期享有被投资 本期分得的 截止本期累
单位权益增减额 现金红利额 计增减额
南京中电联环保工程有限公司 1,249,210.16 499,975.00 1,339,645.69
河南蓝光环保发电有限公司
小计 1,249,210.16 499,975.00 1,339,645.69
注：期末长期股权投资未出现减值情况。
9、固定资产
（1）固定资产原值
分类 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 86,173,315.60 86,484,696.57
运输设备 6,199,348.20 4,166,761.29
机器设备 23,977,102.72 5,435,715.82
其它设备 4,259,310.20 4,710,995.83
固定资产装修 26,386,972.32
合计 120,609,076.72 127,185,141.83
分类 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 172,658,012.17
运输设备 349,173.00 10,016,936.49
机器设备 1,254,174.69 28,158,643.85
其它设备 539,224.00 8,431,082.03
固定资产装修 26,386,972.32
合计 2,142,571.69 245,651,646.86
注1：固定资产本期增加中由在建工程转入111,870,224.46 元；
注2：固定资产期末原值中有111,225,518.74 元的房屋及建筑物产权证书正在办理
当中；
注3：固定资产本期减少中有2,142,571.69 元系由于合并范围变更引起的；
注4：期末固定资产中无抵押担保资产；
注5：期末固定资产中无融资租赁资产；
注6：期末固定资产未发生减值。
（2）累计折旧
固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
房屋及建筑物 6,656,811.20 3,186,685.64 9,843,496.84
运输设备 1,674,112.83 1,092,309.45 150,881.86 2,615,540.42
机器设备 7,237,075.04 2,634,687.44 697,655.59 9,174,106.89
其它设备 2,073,357.32 878,292.05 257,166.39 2,694,482.98
固定资产装修 409,246.80 409,246.80
合计 17,641,356.39 8,201,221.38 1,105,703.84 24,736,873.93
注：累计折旧本期减少中有1,105,703.84 元系由于合并范围变更引起的。
10、在建工程
（1） 在建工程明细情况a
工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入
固定资产额
A、技术中心 77,308,313.04 34,539,965.70 111,225,518.74
其中：
借款费用资本化金额
B、扩建厂房 97,561.61 7,338.11 104,899.72
C、待安装设备 1,427,131.98
D、技术中心附楼 2,833,151.40
E、职工公寓 539,806.00 539,806.00
合计 77,405,874.65 39,347,393.19 111,870,224.46
工程项目名称 其他减少额 期末余额 利息资
本化率
A、技术中心 622,760.00
其中：
借款费用资本化金额
B、扩建厂房
C、待安装设备 1,427,131.98
D、技术中心附楼 2,833,151.40
E、职工公寓
合计 2,049,891.98 2,833,151.40
（2）在建工程明细情况b
工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
技术中心附楼 9,500,000.00 自筹 29.82%
合计 9,500,000.00
注：期末在建工程未发生减值情况。
11、无形资产
（1）无形资产明细情况a
类别 期初余额 本期增加额 本期转出额
土地使用权 1,519,504.28
技术使用费 14,069,807.06 20,753,766.72
非专利技术 425,750.00
专利技术 1,501,530.37
办公软件 668,904.76 277,230.00
排他性权利 1,397,214.26
特许经营权 103,590,000.00
合计 123,172,710.73 21,030,996.72
类别 本期摊销额 期末余额
土地使用权 64,082.64 1,455,421.64
技术使用费 3,198,809.83 31,624,763.95
非专利技术 52,000.00 373,750.00
专利技术 225,229.56 1,276,300.81
办公软件 101,337.90 844,796.86
排他性权利 1,397,214.26
特许经营权 103,590,000.00
合计 5,038,674.19 139,165,033.26
注：因被购买的特许经营权的企业尚未开始生产经营，故该项无形资产未开始推销
。
（2） 无形资产明细情况b
类别 取得方式 原值
土地使用权 购买 1,945,350.00
技术使用费 购买 36,937,890.16
非专利技术 购买 520,000.00
专利技术 购买 2,000,000.00
办公软件 购买 1,059,455.00
排他性权利 购买 2,737,494.66
特许经营权 购买 103,590,000.00
合计 148,790,189.82
类别 累计摊销额 剩余摊销期限
土地使用权 489,928.36 23年
技术使用费 5,313,126.21 47-103个月
非专利技术 146,250.00 7年
专利技术 723,699.19 69个月
办公软件 214,658.14 7-9年
排他性权利 2,737,494.66
特许经营权 20年
合计 9,625,156.56
注：期末无形资产未发生减值情况。
12、短期借款
短期借款明细情况
借款条件 期末余额 期初余额 备注
信用借款 130,000,000.00 202,728,620.00
合计 130,000,000.00 202,728,620.00
注：短期借款期后偿还情况详见附注（十）。
13、应付票据
种类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票 159,586,722.09 95,130,891.35
商业承兑汇票 812,000.00
合计 160,398,772.09 95,130,891.35
注1：应付票据较上年大幅增加的原因系工程数量及规模大幅增加，未结算货款相
应增加。
注2：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
注3：应付票据期末余额中72,951,922.27 元期后已到期承兑，其中银行承兑汇票
72,139,922.27 元、商业承兑汇票812,000.00 元。
14、应付账款
项目 期末余额 期初余额
金额 328,845,241.12 142,019,065.73
注1：应付账款较上年大幅增加的原因系工程数量及规模大幅增加，未结算货款相
应增加。
注2：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
注3：期末应付账款没有超过3 年未支付的款项。
15、预收账款
项目 期末余额 期初余额
金额 250,179,472.04 82,372,310.79
注1：预收账款较上年大幅增加的原因系承接大型项目较长，收到的合同预收款大
幅增长。
注2：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
16、应交税金
税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率
增值税 4,210,264.90 12,652,636.11 见附注(三)
营业税 10,650,726.00 1,758,755.35 见附注(三)
企业所得税 11,814,629.53 6,717,105.23 见附注(三)
城市维护建设税 1,284,758.44 见附注(三)
印花税 2,276.71
个人所得税 2,403,802.48 43,049.45 代扣代缴
合计 30,331,903.45 22,458,581.29
17、其他应交款
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 558,416.47 561,382.55 见附注(三)
堤防维护费 350,571.55 353,511.74 见附注(三)
平抑副食品价格基金 373,518.16 223,298.86 见附注(三)
地方教育发展基金 373,518.16 219,357.11 见附注(三)
职工养老保险金 17,283.90 21,029.30
职工失业保险金 886.00
合计 1,673,308.24 1,379,465.56
18、其他应付款
项目 期末余额 期初余额
金额 8,538,571.19 6,678,778.26
注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
金额较大的其他应付款详细情况：
项目 金额 性质或内容
投标保证金 1,152,920.00
武汉凯迪测控工程有限公司 996,077.93 代收款项
工会经费 681,705.14
教育经费 653,539.98
19、长期借款
（1）按借款条件列示
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 48,000,000.00
合计 48,000,000.00
（2）按借款币种列示
借款币种 期末余额 期初余额
人民币 48,000,000.00
合计 48,000,000.00
20、长期应付款
种类 期末余额 期初余额
设备转让款 2,917,004.77 3,262,604.77
合计 2,917,004.77 3,262,604.77
21、专项应付款
项目 期末余额 期初余额 性质或内容
国债专项补助资金 5,760,000.00 2,880,000.00 重点技术改造资金
合计
注：2003 年度根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投
资[2002]847 号文件，公司取得关于污水处理成套设备项目的中央补助资金2,880,000
.00 元。
22、股本
本期变动增减(+、-)
项目 期初余额 配股 送股 公积金转股
一.未上市流通股份
1.发起人股份 41,160,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 41,160,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 69,073,200
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 110,233,200
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 106,066,800
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 106,066,800
三.股份总数 216,300,000
本期变动增减(+、-)
项目 增发 其他 小计 期末余额
一.未上市流通股份
1.发起人股份 41,160,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 41,160,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 69,073,200
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 110,233,200
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 106,066,800
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 106,066,800
三.股份总数 216,300,000
23、资本公积
项目 期初余额 本期增加 额本期减少 额期末余额
股本溢价 134,034,465.37 134,034,465.37
其他资本公积 4,412,184.65 4,412,184.65
合计 138,446,650.02 138,446,650.02
24、盈余公积
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 27,077,445.56 8,929,592.10 36,007,037.66
法定公益金 13,627,566.36 4,464,796.05 18,092,362.41
合计 40,705,011.92 13,394,388.15 54,099,400.07
25、未分配利润
项目 分配政策 金额
年初未分配利润 172,236,245.45
加：本年净利润转入 88,706,743.87
减：提取法定盈余公积 按净利10% 8,929,592.10
提取法定公益金 按净利5% 4,464,796.05
应付普通股股利 21,630,000.00
期末未分配利润 225,918,601.17
其中：拟分配的现金股利 21,630,000.00
注1：根据2002 年度股东大会决议，以2001 年末总股本216,300,000.00 股为基数
，每10 股派发现金1.00 元（含税），共应付股利21,630,000.00 元。
注2：根据公司董事会决议本年利润预分配方案，公司以2003 年末股本21,630 万
股为基数每10 股派发现金1.00元（含税），共应付股利21,630,000.00 元；向全体股
东每10 股转增3 股，转增后总股本增至28,119 万股，此项分配方案需提请公司股东大
会审议批准。
26、主营业务收入
业务分部
业务分部 本年发生数 上年发生数
水处理工程 36,658,411.34 91,249,650.41
产品销售 30,980,890.78 8,628,998.23
洁净煤燃烧工程 92,518,710.56 394,528,906.68
烟气脱硫工程 749,356,646.16 58,581,995.97
合计 909,514,658.84 552,989,551.29
注：本期洁净煤燃烧工程收入较上年大幅减少的原因是该项工程已接近尾声；烟气
脱硫工程收入较上年大幅增加的原因是本期承接大型脱硫项目较多，大部分已于本年开
工建设。
27、主营业务成本
业务分部
业务分部 本年发生数 上年发生数
水处理工程 35,805,218.87 68,823,199.81
产品销售 30,809,809.77 5,956,735.46
洁净煤燃烧工程 58,114,212.24 253,459,324.89
烟气脱硫工程 582,775,987.05 44,588,001.35
合计 707,505,227.93 372,827,261.51
注：本期洁净煤燃烧工程成本较上年大幅减少的原因是该项工程已接近尾声；烟气
脱硫工程成本较上年大幅增加的原因是本期承接大型脱硫项目较多，大部分已于本年开
工建设，成本相应增加。
28、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 19,545,650.17 4,234,444.23 见附注(三)
城市维护建设税 2,875,561.17 1,606,015.04 见附注(三)
教育附加费 1,230,301.45 669,893.96 见附注(三)
合计 23,651,512.79 6,510,353.23
29、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13,015,080.40 18,313,664.33
减：利息收入 4,225,776.59 4,083,927.20
汇兑损失 5,956.57
减：汇兑收益 616,230.11
其他 1,132,216.90 396,629.52
合计 9,305,290.60 14,632,323.22
30、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
其他投资分来利润 1,699,975.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 749,235.16 590,410.53
股权投资转让收益 634,725.25
合计 3,083,935.41 590,410.53
注：其他投资分来利润是被投资公司本期分配的现金股利，具体见3、应收股利。
31、营业外支出
项目 本年发生数 内容或性质
堤防费 816,760.08 地方收费
地方教育发展基金 898,839.79 地方收费
平抑副食品价格基金 894,672.97 地方收费
税务罚款 6,813.63
捐赠支出 2,400,000.00
债务重组损失 450,195.00
合计 5,467,281.47
32、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生数
收到的其他与经营活动有关的现金 1,474,733.09
收到的投标保证金 741,145.42
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生数
支付的其他与经营活动有关的现金 54,352,055.71
其中：价值较大的项目
差旅费 4,601,429.06
招待费 6,434,290.85
办公费 2,209,634.87
租赁费 1,605,403.73
水电费 1,019,806.92
会务费 1,568,887.00
交通、通信费 2,396,557.79
审计咨询费 2,556,600.00
项目备用金 28,176,440.29
34、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生数
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,880,000.00
其中：国债专项补助资金 2,880,000.00
35、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生数
支付的其他与筹资活动有关的现金 345,600.00
其中：设备转让款 345,600.00
（六）母公司会计报表主要项目附注
1、应收款项
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄 金额 占总额的比例
0.5年以内 222,240,876.69 75.81%
0.5-1年 31,578,362.59 10.77%
1-2年 12,627,407.80 4.31%
2-3年 9,107,499.86 6.52%
3-4年 3,107,208.08 1.06%
4-5年 2,758,964.0 0.94%
5年以上 1,723,534.53 0.59%
合计 293,143,853.55 100.00%
期末余额
账龄 坏账准备计提比例 坏账准备
0.5年以内
0.5-1年 5% 1,578,918.13
1-2年 6% 757,644.47
2-3年 10% 1,910,749.98
3-4年 20% 621,441.62
4-5年 30% 827,689.20
5年以上 60% 1,034,120.72
合计 6,730,564.12
（2）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账龄 金额 占总额的比例
0.5年以内 97,704,394.14 69.19%
0.5-1年 14,629,028.88 10.36%
1-2年 11,433,352.90 8.10%
2-3年 13,262,740.79 9.39%
3-4年 1,610,622.38 1.14%
4-5年 583,993.22 0.41%
5年以上 1,993,507.79 1.41%
合计 141,217,640.10 100.00%
期末余额
账龄 坏账准备计提比例 坏账准备
0.5年以内
0.5-1年 5% 731,451.44
1-2年 6% 686,001.17
2-3年 10% 1,326,316.08
3-4年 20% 220,451.59
4-5年 30% 175,197.97
5年以上 60% 1,196,104.67
合计 4,335,522.92
期初余额
账龄 金额 占总额的比例
0.5年以内 45,194,770.84 59.66%
0.5-1年 2,146,977.00 2.83%
1-2年 19,191,082.46 25.33%
2-3年 5,523,714.81 7.29%
3-4年 973,474.42 1.29%
4-5年 2,043,667.70 2.70%
5年以上 682,840.09 0.90%
合计 75,756,527.32 100.00%
期初余额
账龄 坏账准备计提比例 坏账准备
0.5年以内
0.5-1年 5% 107,348.85
1-2年 6% 1,151,464.95
2-3年 10% 552,371.48
3-4年 20% 194,694.88
4-5年 30% 613,100.31
5年以上 60% 409,704.05
合计 3,028,684.52
（3）应收款项说明事项
A、金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
子公司资金往来 59,940,971.76 2003年
部门备用金 4,586,909.68 2003年
职工购房借支 3,683,336.67 2002-2003年
河南蓝光环保发电有限公司 2,290,307.00 2001-2003年 代付款
投标保证金 1,650,000.00 2003年
B、应收款项欠款金额前五名情况
项目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 173,554,564.32 59.20%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 72,151,525.11 51.09%
2、长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下:
期末余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 35,475,724.77 35,475,724.77
其中：股权投资差额
对联营企业投资 100,889,645.69 100,889,645.69
其中：股权投资差额
对其他企业股权投资 8,200,000.00 8,200,000.00
合计 144,565,370.46 144,565,370.46
期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 67,008,920.65 67,008,920.65
其中：股权投资差额
对联营企业投资 110,140,410.53 110,140,410.53
其中：股权投资差额
对其他企业股权投资 2,250,000.00 2,250,000.00
合计 179,399,331.18 179,399,331.18
（2）其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00
武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00
武汉凯迪技术贸易有限公司 992,173.58
北京凯迪环球阀门制造有限公司 6,030,285.21
广州凯迪电力工程技术有限公司 743,988.92
武汉格林天地环保产业集团有限公司 20,000,000.00
武汉凯迪水务有限公司 2,200,000.00
武汉凯迪蓝天科技有限公司 6,000,000.00
南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00
河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00
合计 156,396,447.71
被投资单位名称 期末余额 占注册资本比例
武汉凯迪电站设备有限公司 9,528,442.70 68.00%
武汉凯迪精细化工有限公司 4,051,891.14 86.40%
武汉凯迪技术贸易有限公司 720,675.03 100.00%
北京凯迪环球阀门制造有限公司 3,573,584.02 81.00%
广州凯迪电力工程技术有限公司 51.00
武汉格林天地环保产业集团有限公司 17,601,131.88 52.60%
武汉凯迪水务有限公司 2,200,000.00 10%
武汉凯迪蓝天科技有限公司 6,000,000.00 10%
南京中电联环保工程有限公司 11,339,645.69 28.57%
河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00 45.00%
合计 144,565,370.46
（3）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额
南京中电联环保工程有
限公司 10,000,000.00
河南蓝光环保发电有限
公司 89,550,000.00
武汉凯迪电站设备有限
公司 12,240,000.00
武汉凯迪精细化工有限
公司 8,640,000.00
武汉凯迪技术贸易有限
公司 992,173.58
北京凯迪环球阀门制造
有限公司 6,030,285.21
广州凯迪电力工程技术
有限公司 743,988.92
武汉格林天地环保产业
集团有限公司 20,000,000.00
小计 148,196,447.71
被投资单位名称 本期享有被投资 本期分得的现金 本期累计增减额
单位权益增减额 红利额
南京中电联环保工程有
限公司 1,249,210.16 499,975.00 1,339,645.69
河南蓝光环保发电有限
公司
武汉凯迪电站设备有限
公司 -1,868,677.53 -2,711,557.30
武汉凯迪精细化工有限
公司 -4,057,684.91 -4,588,108.86
武汉凯迪技术贸易有限
公司 61,043.88 -271,498.55
北京凯迪环球阀门制造
有限公司 -269,761.15 -2,456,701.19
广州凯迪电力工程技术
有限公司 17,056.50 -743,988.92
武汉格林天地环保产业
集团有限公司 -1,114,897.92 -2,398,868.12
小计 -5,983,710.97 499,975.00 -11,831,077.25
3、主营业务收入和主营业务成本
本年发生数
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
水处理工程 32,063,428.61 31,439,424.00
产品销售
洁净煤燃烧工程 98,705,656.72 64,335,356.28
烟气脱硫工程 742,169,700.00 575,695,938.60
合计 872,938,785.33 671,470,718.88
上年发生数
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
水处理工程 44,893,165.79 43,154,174.18
产品销售 3,265,380.49 2,942,930.68
洁净煤燃烧工程 394,528,906.68 253,459,324.89
烟气脱硫工程 58,581,995.97 44,588,001.35
合计 501,269,448.93 344,144,431.10
4、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
联营或合营公司分来利润 1,699,975.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -6,483,685.97 7,568,999.77
股权投资转让收益 634,725.25
合计 -4,148,985.72 7,568,999.77
注：投资收益汇回不存在重大限制。
（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
北京中联动力技 北京市丰台区莲
术有限责任公司 花池南里8区3号
武汉凯迪电站设 武汉市江岸区解
备有限公司 放大道2803号
武汉凯迪精细化 武汉市江夏区范
工有限公司 湖乡
武汉凯迪技术贸 武汉市武昌区武
易有限公司 珞路586号
北京市怀柔县凤
北京凯迪环球阀
翔科技开发区乙
门制造有限公司
13号
武汉格林天地环
武汉市洪山区黄
保产业集团有限
公路2号
公司
广州市龙口东路
广州凯迪电力工
32号蓄能大厦
程技术有限公司
1307号
企业名称 主营业务
北京中联动力技
新产品、新材料、新技术的开发、销售
术有限责任公司
化工、环保、水处理、热工、机电一体化技
武汉凯迪电站设
术及产品的开发、研制、技术服务。电器机
备有限公司
械、普通机械批发兼零售及安装、维修
有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、
武汉凯迪精细化 水处理剂、环保产品制造；电厂工程设计；
工有限公司 信息服务及租赁业务；电子产品销售。（国
家有专项规定的，经批准后方可经营）
电力，能源，网络技术的开发，研制，技术
武汉凯迪技术贸
服务、电器机械、普通机械、仪器仪表、金
易有限公司
属材料、建筑材料等批发兼零售
北京凯迪环球阀
制造、销售、设计、安装、调试工业阀门
门制造有限公司
武汉格林天地环 工业废水、城市污水处理设备、消声器、隔
保产业集团有限 音罩及道路隔声屏、水箱消毒器制造、销售；
公司 工业废水、城市污水处理工程的设计、施工
电力技术、化学技术服务、动力化学机电一
广州凯迪电力工 体化设备的设计、制造、安装、调试。钢结
程技术有限公司 构加工、制造。（凡国家专营专控项目持许
可证经营）
企业名称 与本企业关系
北京中联动力技
最大股东
术有限责任公司
武汉凯迪电站设
控股子公司
备有限公司
武汉凯迪精细化
控股子公司
工有限公司
武汉凯迪技术贸
控股子公司
易有限公司
北京凯迪环球阀
控股子公司
门制造有限公司
武汉格林天地环
保产业集团有限 控股子公司
公司
广州凯迪电力工
控股孙公司
程技术有限公司
经济性质 法 定
企业名称
或类型 代表人
北京中联动力技
国有法人 李忠志
术有限责任公司
武汉凯迪电站设
有限责任 徐志安
备有限公司
武汉凯迪精细化
有限责任 彭 毅
工有限公司
武汉凯迪技术贸
有限责任 何世虎
易有限公司
北京凯迪环球阀
有限责任 罗文学
门制造有限公司
武汉格林天地环
保产业集团有限 有限责任 彭 毅
公司
广州凯迪电力工
有限责任 方宏庄
程技术有限公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额：万元
企业名称 期初余额 本年增加数
北京中联动力技术有限责任公司 3,000
武汉凯迪电站设备有限公司 1,800
武汉凯迪精细化工有限公司 1,000
武汉凯迪技术贸易有限公司 100
北京凯迪环球阀门制造有限公司 800
广州凯迪电力工程技术有限公司 100
武汉格林天地环保产业集团有限公司 3,800
企业名称 本年减少数 期末余额
北京中联动力技术有限责任公司 3,000
武汉凯迪电站设备有限公司 1,800
武汉凯迪精细化工有限公司 1,000
武汉凯迪技术贸易有限公司 100
北京凯迪环球阀门制造有限公司 800
广州凯迪电力工程技术有限公司 100
武汉格林天地环保产业集团有限公司 3,800
（3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
金额：万元
期初余额 本期增加
企业名称 金额 % 金额 %
北京中联动力技术有限
责任公司 2,898 13.40
武汉凯迪电站设备有限
公司 1,224 68
武汉凯迪精细化工有限
公司 864 86.40
武汉凯迪技术贸易有限
公司 100 100
北京凯迪环球阀门制造
有限公司 800 100
广州凯迪电力工程技术
有限公司 51 51
武汉格林天地环保产业
集团有限公司 2,000 52.6
本期减少 期末余额
企业名称 金额 % 金额 %
北京中联动力技术有限
责任公司 2,898 13.40
武汉凯迪电站设备有限
公司 1,224 68
武汉凯迪精细化工有限
公司 864 86.40
武汉凯迪技术贸易有限
公司 100 100
北京凯迪环球阀门制造
有限公司 800 100
广州凯迪电力工程技术
有限公司 51 51
武汉格林天地环保产业
集团有限公司 2,000 52.6
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
河南蓝光环保发电有限公司 联营企业
2、关联方交易
（1） 工程项目承包收入
本公司2004 年及2003 年度承包关联方工程项目有关明细资料如下（单位：元）
2003年
企业名称
金 额 定价政策
河南蓝光环 98,705,656.72 依据国家计委对可行性研究
保发电有限 报告的批复及湖北省计委对
公司 工程初步设计的批复
合 计 98,705,656.72
2002年
企业名称
金 额 定价政策
河南蓝光环 394,528,906.68 依据国家计委对可行性研究
保发电有限 报告的批复及湖北省计委对
公司 工程初步设计的批复
合 计 394,528,906.68
（2）关联方应收款项余额
期末余额
项 目
2003年 2002年
应收账款：
河南蓝光环保发电有限公司 49,762,964.76 117,866,073.40
其他应收款：
河南蓝光环保发电有限公司 2,290,307.00 4,472,307.00
合 计 52,053,271.76 122,338,380.40
（八）或有事项
公司报告期内无或有事项。
（九）承诺事项
公司资产负债表日无重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
1、短期借款期后无还款及到期情况。
2、应收票据300,000.00 元于资产负债表日后到期，款项已收。
3、应付票据72,951,922.27 元于资产负债表日后到期承兑，其中银行承兑汇票72
,139,922.27 元、商业承兑汇票812,000.00 元。
4、根据公司董事会决议本年利润预分配方案，公司以2003 年末股本21,630 万股
为基数每10 股派发现金1.00 元（含税），共应付股利21,630,000.00 元；向全体股东
每10股转增3 股，转增后总股本增至28,119 万股，此项分配方案需提请公司股东大会
审议批准。
5、2004 年3 月公司将持有的武汉凯迪蓝天科技有限公司股权600 万股全部转让给
武汉市环泰投资有限公司，转让价款为人民币630 万元。
（十一）其他重要事项
1、本公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司于2003 年12 月18 日与武汉
市环泰投资有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的2,898 万股国有法人股（
占本公司总股本的13.398%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。
2、本公司第五大股东武汉大学（原持股人武汉水利电力大学已并入武汉大学）于
2003年12 月18 日与武汉市环泰投资有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的
1,008万股国有法人股中的800 万股（占本公司总股本的3.699%），转让给武汉市环泰
投资有限公司。
3、本公司股东武汉市经济技术市场发展中心于2003 年12 月18 日与武汉市环泰投
资有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的420 万股国有法人股（占本公司总
股本的1.942%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。
4、本公司股东高碑店济华电力设备有限公司于2003 年12 月18 日与武汉市环泰投
资有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的350.07 万股国有法人股（占本公
司总股本的1.618%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。
5、本公司股东武汉东湖创业股份有限公司于2003 年12 月18 日与武汉市环泰投资
有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的210 万股国有法人股（占本公司总股
本的0.971%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。
上述各项股份转让所构成的对本公司的收购行为须经中国证监会审核无异议方可进
行，北京中联动力技术有限责任公司、武汉大学、武汉市经济技术市场发展中心等三家
股东单位持有的本公司国有法人股的转让须获得国务院国有资产监督管理委员会的审核
批准。
第十一章 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
武汉凯迪电力股份有限公司董事会
2004 年3 月28 日
附：合并会计报表及母公司会计报表
合并资产负债表
会企01表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 （五）1 459,804,407.28 388,488,719.91
短期投资
应收票据 （五）2 20,745,900.00 2,736,612.10
应收股利 （五）3 1,699,975.00
应收利息
应收账款 （五）4（1） 326,467,314.17 232,640,359.40
其他应收款 （五）4（2） 83,985,330.62 59,706,062.77
预付账款 （五）5 141,569,317.76 22,285,009.11
应收补贴款
存货 （五）6 69,104,338.91 80,367,318.83
待摊费用 （五）7 31,664.10 1,471.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,103,408,247.84 786,225,553.62
长期投资：
长期股权投资 （五）8 109,089,645.69 112,390,410.53
长期债权投资
长期投资合计 109,089,645.69 112,390,410.53
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 （五）9（1） 245,651,646.86 120,609,076.72
减：累计折旧 （五）9（2） 24,736,873.93 17,641,356.39
固定资产净值 220,914,772.93 102,967,720.33
减：固定资产减值准备
固定资产净额 220,914,772.93 102,967,720.33
工程物资
在建工程 （五）10 2,833,151.40 77,405,874.65
固定资产清理
固定资产合计 223,747,924.33 180,373,594.98
无形资产及其他资产：
无形资产 （五）11 139,165,033.26 123,172,710.73
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 139,165,033.26 123,172,710.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86
负债与股东权益
流动负债：
短期借款 （五）12 130,000,000.00 202,728,620.00
应付票据 （五）13 160,398,772.09 95,130,891.35
应付账款 （五）14 328,595,241.12 142,019,065.73
预收账款 （五）15 250,179,472.04 82,372,310.79
应付工资
应付福利费 （五）16 2,376,188.33 1,685,932.93
应付股利
应交税金 （五）17 30,369,403.45 22,458,581.29
其他应交款 （五）18 1,673,308.24 1,379,465.56
其他应付款 8,538,571.19 6,678,778.25
预提费用 61,492.44
预计负债
一年内到期的长期负债 2,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 912,192,448.90 556,853,645.90
长期负债：
长期借款 （五）19 48,000,000.00
应付债券
长期应付款 （五）20 2,917,004.77 3,262,604.77
专项应付款 （五）21 5,760,000.00 2,880,000.00
其他长期负债
长期负债合计 8,677,004.77 54,142,604.77
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 920,869,453.67 610,996,250.67
少数股东权益 20,344,654.56 23,478,111.79
股本 （五）22 216,300,000.00 216,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 216,300,000.00 216,300,000.00
资本公积 （五）23 138,446,650.02 138,446,650.02
盈余公积 （五）24 54,099,400.07 40,705,011.92
其中:法定公益金 18,092,362.41 13,627,566.36
未分配利润 （五）25 225,918,601.17 172,236,245.45
其中：拟分配的现金股利 21,630,000.00 21,630,000.00
未确认的投资损失 567,908.37
外币报表折算差额
股东权益合计 634,196,742.89 567,687,907.40
负债与股东权益总计 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86
合并资产减值准备明细表
2003年度 会企01表附表1
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 10,705,213.61 2,947,400.51
其中：应收账款 7,344,481.59 1,815,113.91
其他应收款 3,360,732.02 1,132,286.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 10,705,213.61 2,947,400.51
项目 本年减少数 年末余额
一、坏账准备合计 13,652,614.12
其中：应收账款 9,159,595.50
其他应收款 4,493,018.62
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 13,652,614.12
合并股东权益增减变动表
2003年度 会企01表附表2
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本年数 上年数
一、股本
年初余额 216,300,000.00 216,300,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 216,300,000.00 216,300,000.00
二、资本公积
年初余额 138,446,650.02 138,446,650.02
本年增加数
其中：股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 138,446,650.02 138,446,650.02
三、法定和任意盈余公积
年初余额 27,077,445.56 18,822,052.28
本年增加数 8,929,592.10 8,746,643.18
其中：从净利润中提取数 8,929,592.10 8,746,643.18
其中：法定盈余公积 8,929,592.10 8,746,643.18
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 491,249.90
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 36,007,037.66 27,077,445.56
其中：法定盈余公积 36,007,037.66 27,077,445.56
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 13,627,566.36 9,385,864.87
本年增加数 4,464,796.05 4,373,321.59
其中：从净利润中提取数 4,464,796.05 4,373,321.59
本年减少数 131,620.10
其中：集体福利支出
年末余额 18,092,362.41 13,627,566.36
五、未分配利润
年初未分配利润 172,236,245.45 119,150,173.40
本年净利润 88,706,743.87 87,836,036.83
本年利润分配 35,024,388.15 34,749,964.77
年末未分配利润 225,918,601.17 172,236,245.45
合并利润表
会企02表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2003年度 2002年度
一、主营业务收入 （五）26 909,514,658.84 552,989,551.29
减：主营业务成本 （五）27 707,505,227.93 372,827,261.51
主营业务税金及附加 （五）28 23,651,512.79 6,510,353.23
二、主营业务利润 178,357,918.12 173,651,936.55
加：其他业务利润 5,568.43 1,080,444.57
减：营业费用 13,784,768.13 18,424,325.11
管理费用 44,668,882.58 34,446,476.09
财务费用 （五）29 9,305,290.60 14,632,323.22
三、营业利润 110,604,545.24 107,229,256.70
加：投资收益 （五）30 3,083,935.41 590,410.53
补贴收入
营业外收入 19,063.25
减：营业外支出 （五）31 5,467,281.47 2,770,137.49
四、利润总额 108,221,199.18 105,068,592.99
减：所得税 23,204,731.49 18,784,241.41
少数股东损益 -3,122,367.81 -1,551,685.25
加：本期未确认的投资损失 567,908.37
五、净利润 88,706,743.87 87,836,036.83
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 634,725.25
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 450,195.00
6.其他
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2003年度 2002年度
一、净利润 88,706,743.87 87,836,036.83
加：年初未分配利润 172,236,245.45 119,150,173.40
其他转入数
二、可供分配的利润 260,942,989.32 206,986,210.23
减：提取法定盈余公积 8,929,592.10 8,746,643.18
提取法定公益金 4,464,796.05 4,373,321.59
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 247,548,601.17 193,8666,245.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,630,000.00 21,630,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 225,918,601.17 172,236,245.46
合并利润表附表
2003年度
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.12 29.68 0.82 0.82
营业利润 17.44 18.41 0.51 0.51
净利润 13.99 14.76 0.41 0.41
扣除非经营性损益后的净利润 14.35 15.15 0.42 0.42
扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额)
项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工
程、无形资产、其他长期资产产生的损益 539,516.46
处置长期股权投资损益 539,516.46
处置固定资产损益
处置在建工程
处置无形资产
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,406,813.63
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
坏帐准备转回
存货跌价准备转回
短期投资跌价准备转回
固定资产减值准备转回
债务重组损益 -450,195.00
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。
合计 -2,317,492.17
合并现金流量表
2003年度 会企03表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,055,238,294.73
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 （五）33 1,474,733.09
现金流入小计 1,056,713,027.82
购买商品、接受劳务支付的现金 614,957,258.54
支付给职工以及为职工支付的现金 38,259,604.31
支付的各项税费 68,709,980.40
支付的其他与经营活动有关的现金 （五）34 54,352,055.71
现金流出小计 776,278,898.96
经营活动产生的现金流量净额 280,434,128.86
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 19,543,520.11
其中：出售子公司所收到的现金 7,293,520.11
取得投资收益所收到的现金 9,892,504.56
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 29,436,024.67
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 81,677,064.41
投资所支付的现金 6,000,000.00
其中：购买子公司所收到的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 87,677,064.41
投资活动产生的现金流量净额 -58,241,039.74
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 280,016,801.71
收到的其他与筹资活动有关的现金 （五）35 2,880,000.00
现金流入小计 282,896,801.71
偿还债务所支付的现金 400,745,421.71
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,756,950.73
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 （五）36 345,600.00
现金流出小计 433,847,972.44
筹资活动产生的现金流量净额 -150,951,170.73
四、汇率变动对现金的影响 73,768.98
五、现金及现金等价物净增加额 71,315,687.37
补 充 资 料
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 88,706,743.87
加：少数股东本期损益 -3,122,367.81
计提的资产减值准备 2,947,400.51
固定资产折旧 8,201,221.19
无形资产摊销 5,038,674.19
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加） 30,192.60
预提费用的增加（减减少） -61,492.44
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 11,417,344.00
投资损失（减收益） -3,083,935.41
递延税款贷款（减借项）
存货的减少（减增加） -4,637,364.42
经营性应收项目的减少（减增加） -1,089,703.19
经营性应付项目的增加（减减少） 176,087,415.58
其他
经营活动产生现金流量净额 280,434,128.86
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 459,804,407.28
减：现金的期初余额 388,488,719.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 71,315,687.37
母公司资产负债表
会企01表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日
流动资产:
货币资金 426,990,439.59 336,061,747.34
短期投资
应收票据 20,745,900.00 1,736,612.10
应收股利 1,699,975.00 9,892,504.56
应收利息
应收账款 （六）1 286,413,289.43 215,672,987.15
其他应收款 （六）2 136,882,117.18 72,727,842.80
预付账款 140,425,949.44 23,651,496.71
应收补贴款
存货 59,610,522.92 53,439,487.25
待摊费用 31,664.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,072,799,857.66 713,182,677.91
长期投资:
长期股权投资 （六）3 144,565,370.46 179,399,331.18
长期债权投资
长期投资合计 144,565,370.46 179,399,331.18
固定资产:
固定资产原价 186,498,470.05 62,193,281.12
减:累计折旧 12,192,617.00 7,311,496.06
固定资产净值 174,305,853.05 54,881,785.06
减:固定资产减值准备
固定资产净额 174,305,853.05 54,881,785.06
工程物资
在建工程 2,833,151.40 71,685,553.04
固定资产清理
固定资产合计 177,139,004.45 126,567,338.10
无形资产及其他资产:
无形资产 137,335,861.62 121,227,456.45
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 137,335,861.62 121,227,456.45
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计 1,531,840,094.19 1,140,376,803.64
负债与股东权益
流动负债:
短期借款 130,000,000.00 202,728,620.00
应付票据 156,479,809.16 90,241,994.95
应付账款 315,706,900.98 171,225,919.12
预收账款 248,964,519.06 75,591,172.95
应付工资
应付福利费 2,285,377.88 1,582,466.39
应付股利
应交税金 32,277,928.84 11,255,101.47
其他应交款 1,570,218.28 615,972.57
其他应付款 6,284,506.79 16,185,044.02
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 893,569,260.99 569,426,291.47
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 2,917,004.77 3,262,604.77
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,917,004.77 3,262,604.77
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 896,486,265.76 572,688,896.24
股东权益：
股 本 216,300,000.00 216,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 216,300,000.00 216,300,000.00
资本公积 138,446,650.02 138,446,650.02
盈余公积 54,099,400.07 40,705,011.92
其中:法定公益金 18,092,362.41 13,627,566.36
未分配利润 226,507,778.34 172,236,245.46
其中:已分配的现金股利 21,630,000.00 21,630,000.00
股东权益合计 635,353,828.43 567,687,907.40
负债与股东权益总计 1,531,840,094.19 1,140,376,803.64
母公司资产减值准备明细表
2003年度 会企01表附表1
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 9,888,824.92 1,306,838.40
其中：应收账款 6,860,140.40
其他应收款 3,028,684.52 1,306,838.40
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 9,888,824.92 1,306,838.40
项目 本年减少数 年末余额
一、坏账准备合计 129,576.28 11,066,087.04
其中：应收账款 129,576.28 6,730,564.12
其他应收款 4,335,522.92
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 129,576.28 11,066,087.04
母公司利润表
会企02表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年度 2002年度
一、主营业务收入 （六）3 872,938,785.33 501,269,448.93
减：主营业务成本 （六）3 671,470,718.88 344,144,431.10
主营业务税金及附加 23,263,315.07 5,288,700.43
二、主营业务利润 178,204,751.38 151,836,317.40
加：其他业务利润
减：营业费用 11,737,663.84 11,575,291.00
管理费用 36,919,758.58 28,046,430.92
财务费用 8,018,531.43 14,031,120.62
三、营业利润 121,528,797.53 98,183,474.86
加：投资收益 （六）4 -4,148,985.72 7,568,999.77
补贴收入
营业外收入 19,063.25
减：营业外支出 4,879,159.29 2,227,639.89
四、利润总额 112,500,652.52 103,543,897.99
减：所得税 23,204,731.49 16,077,466.16
五、净利润 89,295,921.03 87,466,431.83
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 634,725.25
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司利润分配表
会企02表附表1
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位:：人民币元
项 目 2003年度 2002年度
一、净利润 89,295,921.03 87,466,431.83
加：年初未分配利润 172,236,245.46 119,519,778.40
其他转入数
二、可供分配的利润 261,532,166.49 206,986,210.23
减：提取法定盈余公积 8,929,592.10 8,746,643.18
提取法定公益金 4,464,796.05 4,373,321.59
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 248,137,778.34 193,866,245.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,630,000.00 21,630,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 226,507,778.34 172,236,245.46
母公司现金流量表
2003年度
会企03表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,025,427,888.63
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,441,145.42
现金流入小计 1,028,869,034.05
购买商品、接受劳务支付的现金 581,174,985.15
支付给职工以及为职工支付的现金 34,185,335.11
支付的各项税费 63,198,010.32
支付的其他与经营活动有关的现金 108,593,460.42
现金流出小计 787,151,791.00
经营活动产生的现金流量净额 241,717,243.05
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 34,320,000.00
取得投资收益所收到的现金 9,892,504.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 44,212,504.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,704,670.33
投资所支付的现金 6,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 90,704,670.33
投资活动产生的现金流量净额 -46,492,165.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 280,016,801.71
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 280,016,801.71
偿还债务所支付的现金 352,745,214.71
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,295,934.01
支付的其他与筹资活动有关的现金 345,600.00
现金流出小计 384,386,955.72
筹资活动产生的现金流量净额 -104,370,154.01
四、汇率变动对现金的影响 73,768.98
五、现金及现金等价物净增加额 90,928,692.25
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 89,295,921.03
加：计提的资产减值准备 1,177,262.12
固定资产折旧 4,881,120.94
无形资产摊销 4,922,591.55
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加） 31,664.10
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 9,763,284.00
投资损失（减收益） 4,148,985.72
递延税款贷款（减借项）
存货的减少（减增加） -6,171.035.67
经营性应收项目的减少（减增加） -43,369,118.30
经营性应付项目的增加（减减少） 177,036,567.56
其他
经营活动产生现金流量净额 241,717,243.05
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 426,990,439.59
减：现金的期初余额 336,061,747.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 90,928,692.25
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