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第一章 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人周有志、主管会计工作负责人潘奎新及会计主管人员窦顺燕声明：保
证半年度报告中财务报告真实、完整。
公司半年度报告中，财务报告未经审计。
目录
第一章 重要提示及目录
第二章 公司基本情况
第三章 股本变动及主要股东持股情况
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
第五章 管理层讨论与分析
第六章 重要事项
第七章 财务报告
第八章 备查文件
第二章 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：山东小鸭电器股份有限公司
公司法定英文名称：SHANDONGXIAOYA ELECTRICAL APPLIANCE CO.，LTD
（二）公司法定代表人：周有志
（三）公司董事会秘书：张锡顺
公司证券事务代表：王敬霞
联系地址：济南市工业北路44 号
联系电话：0531-8696757
联系传真：0531-8696757
（四）公司注册地址：济南市工业北路44 号
公司办公地址：济南市工业北路44 号
公司邮政编码：250101
公司国际互连网网址：http://www.xiao ya shengji-ao.com
公司电子信箱：sdxydq@jn-public.sd.cninfo.net
(五) 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的国际互连网网址：http://www.cninfo.com..cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：*ST 小鸭
公司股票代码：000951
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：一九九八年九月二十八日
地址：济南市工业北路44 号
企业法人营业执照号：3700001801767
税务登记号：370112706266513
公司聘请的会计师事务所：山东乾聚有限责任会计师事务所会计师事务所办公地
址：烟台市芝罘区胜利路201-209 号汇丰广场12 层
二、主要财务数据和指标
（一） 公司各项会计数据：
项目 报告期期末 上年末
流动资产 722,562,533.98 791,757,912.06
流动负债 951,686,072.17 939,108,146.60
总资产 1,192,854,822.04 1,285,373,636.53
股东权益(不含少数
股东权益) 241,168,749.87 296,265,489.93
每股净资产 0.95 1.17
调整后每股净资产 0.82 1.08
2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 -55,352,049.14 -80,962,283.11
扣除非经常性损益后
的净利润 -51,089,577.54 -72,125,914.01
经营活动产生的
现金流量净额 -12,437,803.64 -6,744,763.61
净资产收益率(%) -22.95 -27.33
每股收益 -0.22 -0.32
项目 本报告期比年初数增减(%)
流动资产 -8.74
流动负债 1.34
总资产 -7.20
股东权益(不含少数
股东权益) -18.60
每股净资产 -18.80
调整后每股净资产 -24.10
本报告期比上年同期增减(%)
净利润 31.63
扣除非经常性损益后
的净利润 29.17
经营活动产生的
现金流量净额 -84.41
净资产收益率(%) 16.03
每股收益 31.25
注：扣除的非经营性损益项目和金额如下：
项目 金额(元)
营业外收支净额 -4,262,471.60
第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况表
数量单位：万股
本次变动前 本次变动增减(+、--)
配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 16397.5
其中：
国家持有股份 16397.5
境内法人持有股份 65
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 16332.5
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 9000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 9000
三、股份总数 25397.5
二、公司股东情况
本次变动后
配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 16332.5
其中：
国家持有股份 16397.5
境内法人持有股份 65
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 16397.5
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 9000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 9000
三、股份总数 25397.5
二、公司股东情况
（一） 报告期末股东总数：12,784 户
（二） 报告期末前10 名股东持股情况
名次 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%)
1 山东小鸭集团有限责任公司 121590000 47.87
2 中信兴业信托投资公司 41410000 16.30
3 南方证券有限公司 1401200 0.55
4 邓保权 1135869 0.45
5 王若鹏 888298 0.35
6 王一魁 676877 0.27
7 王小晶 610000 0.24
8 李保平 568844 0.22
9 上海敬信实业发展有限公司 540056 0.21
10 魏恒民 455000 0.18
说明：山东小鸭集团有限责任公司所持公司股份中，报告期内因司法冻结300 万
股，连同以前年度共冻结400 万股。
山东小鸭集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联
关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
山东小鸭集团有限责任公司、中信兴业信托投资公司和山东电影机械厂所持股份
为国家股。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
二、公司报告期内董事、监事、高管人员的变动情况
公司第二届十一次董事会会议审议通过了薛元清辞去公司董事、总经理的议案；
审议通过补选李培刚为公司董事、总经理的提案；审议通过宋贵亮辞去公司副总经理
的议案；审议通过聘任刘庆亮、王劲松为公司副总经理的议案。此次董事会决议刊登
在2003 年4 月25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
第五章 管理层讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入13,488 万元，比去年同期下降11.7%，实现净
利润-5,535.2 万元,比去年同期增加31.63%。
一、公司报告期内经营情况
（一）主营业务范围及经营状况：
1、公司主营业务：家用滚筒洗衣机、商用洗衣机的生产、销售及服务。
2、公司2003 年1—6 月，共实现主营业务收入13,488 万元，其中家用洗衣机1
2,325 万元，商用洗衣机1128 万元，模具实现收入34.5 万元。
3、按产品分析主营业务：
产品 销售收入(万元) 销售成本(万元) 毛利率%
滚筒洗衣机 8481.8 6999.9 17.47
套筒洗衣机 1450.2 1087.5 25.01
双缸洗衣机 2240.6 1677.5 25.13
4、按地区分析主营业务：
地区 销售量(台) 销售收入(万元)
华北地区 29947 3314
东北地区 13778 1505.6
华东地区 28871 2959.9
西北地区 3630 480.2
华南地区 11668 2193.2
西南地区 6623 1566.9
出口 3031 305.6
（三）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司报告期内经营中面临的主要问题是家电行业竞争加剧，收入下降，资金短
缺。对此，公司严格控制各项支出，降低成本费用，抓好市场营销。在新产品开发方
面，调整产品的价格定位和市场定位，重点开发科技含量高、差异化强、不同消费层
次的新产品，提高市场竞争力。
第六章 重要事项
一、公司治理状况
公司正积极推选独立董事候选人，尽快落实中国证监会《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》中，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事
的规定，进一步完善公司治理结构。
二、报告期内，公司无利润分配、公积金转增股本情况和发行新股情况；公司半
年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大收购、出售资产及吸收合并事项。
五、报告期内无重大关联交易事项发生。
六、公司重大合同及履行情况
（一）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他上市公司资产或其他公司托
管、承包、租赁上市公司资产的事项。
（二）重大担保
公司于2000 年3 月31 日为山东小鸭集团有限责任公司提供2.38亿贷款担保事
宜，已与母公司签定反担保协议。为彻底解除公司的贷款担保，集团公司经与贷款银
行协商，现已用集团所有土地进行抵押，置换出股份公司的贷款担保，公司因山东小
鸭集团集团公司借款承担的担保责任已经解除。
（三）在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财
计划。
七、承诺事项
报告期内，本公司或持股5%以上股东无应披露的承诺事项。
八、其他重要事项
本公司与山东小鸭集团有限责任公司签订协议。协议承诺，关联方山东小鸭集团
洗涤设备有限公司蓬莱销售分公司、山东小鸭集团有限责任公司工业洗衣机经营中心
注销后，其与本公司债权、债务由山东小鸭集团有限责任公司承担。
第七章 财务报告
（未经审计）
资产负债表
编制单位:山东小鸭电器股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产:
货币资金 1 50,658,435.65 89,300,126.76
短期投资 - -
应收票据 2 3,098,321.20 4,368,578.04
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 3 132,888,677.57 152,236,957.63
其他应收款 4 170,696,590.53 179,723,913.55
预付帐款 5 71,582,136.45 69,889,682.84
应收补贴款 - -
存货 6 293,596,737.60 296,238,653.24
待摊费用 41,634.98 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 722,562,533.98 791,757,912.06
长期投资: - -
长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 - -
固定资产: - -
固定资产原价 7 691,226,371.95 703,226,656.69
减:累计折旧 7 203,503,785.44 190,080,053.62
固定资产净值 487,722,586.51 513,146,603.07
减：固定资产减值准备 7 32,613,234.89 29,127,257.46
固定资产净额 455,109,351.62 484,019,345.61
工程物资 - -
在建工程 8 5,105,424.55 6,863,212.19
固定资产清理 - -
固定资产合计 460,214,776.17 490,882,557.80
无形资产及其他资产: - -
无形资产 9 10,077,511.89 2,733,166.67
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 10,077,511.89 2,733,166.67
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,192,854,822.04 1,285,373,636.53
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人:
负债及股东权益 附注 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债:
短期借款 10 395,030,867.76 325,560,747.36
应付票据 11 90,900,000.00 169,500,000.00
应付帐款 12 212,573,978.22 211,413,139.02
预收帐款 13 43,439,101.84 53,979,890.83
应付工资 7,025,614.33 4,021,259.87
应付福利费 5,240,183.53 5,347,875.40
应付股利 - -
应交税金 14 14,106,213.01 7,534,264.80
其他应交款 15 12,269,682.56 11,492,358.12
其他应付款 16 75,950,045.26 83,201,525.34
预提费用 17 7,150,385.66 2,137,085.86
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 18 88,000,000.00 64,920,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 951,686,072.17 939,108,146.60
长期负债: - -
长期借款 19 - 50,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - 50,000,000.00
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 951,686,072.17 989,108,146.60
少数股东权益 - -
股东权益: - -
股本 20 253,975,000.00 253,975,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 253,975,000.00 253,975,000.00
资本公积 21 326,675,383.13 326,420,074.05
盈余公积 22 5,752,052.54 5,752,052.54
其中:法定公益金 2,876,026.27 2,876,026.27
未分配利润 23 -345,233,685.80 -289,881,636.66
股东权益合计 241,168,749.87 296,265,489.93
负债及股东权益总计 1,192,854,822.04 1,285,373,636.53
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人:
利润表
编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 24 134,881,879.81 152,749,056.18
减：主营业务成本 24 109,588,913.01 124,722,737.60
主营业务税金及附加 25 249,134.78 325,893.43
二、主营业务利润 25,043,832.02 27,700,425.15
加：其他业务利润 26 608,998.09 931,802.68
减：营业费用 29,887,088.19 57,917,841.88
管理费用 27 29,521,621.63 28,362,365.13
财务费用 28 17,333,697.83 14,477,934.83
三、营业利润 -51,089,577.54 -72,125,914.01
加：投资收益 - -
补贴收入 - -
营业外收入 29 194,999.22 91,820.45
减：营业外支出 30 4,457,470.82 8,928,189.55
四、利润总额 -55,352,049.14 -80,962,283.11
减：所得税 - -
五、净利润 -55,352,049.14 -80,962,283.11
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
一、净利润 -55,352,049.14 -80,962,283.11
加:年初未分配利润 -289,881,636.66 -52,719,376.04
其他转入 - -
二、可供分配利润 -345,233,685.80 -133,681,659.15
减：提取盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配利润 -345,233,685.80 -133,681,659.15
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作资本（或股本）的普通股股利 - -
四、未分配利润 23 -345,233,685.80 -133,681,659.15
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2003年1至6月 单位：人民
币元
项目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,300,188.79
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 42,096,984.93
现金流入小计 109,397,173.72
购买商品、接受劳务支付的现金 62,944,291.05
支付给职工以及为职工支付的现金 14,791,292.01
支付的各项税费 2,094,288.91
支付的其它与经营活动有关的现金 31 42,005,105.39
现金流出小计 121,834,977.36
经营活动产生的现金流量净额 -12,437,803.64
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26,818.00
收到的其他与投资有关的现金 157,856.73
现金流入小计 184,674.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 238,103.29
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 238,103.29
投资活动产生的现金流量净额 -53,428.56
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 15,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,250,458.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 26,150,458.91
筹资活动产生的现金流量净额 -26,150,458.91
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -38,641,691.11
补充资料 附注 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -55,352,049.14
加：计提资产减值准备 3,574,640.53
固定资产折旧 17,352,260.80
无形资产摊销 638,439.18
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减:增加) -41,634.98
预提费用增加(减:减少) 5,013,299.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 597,971.45
固定资产报废损失 -
财务费用 17,581,006.40
投资损失（减:收益） -
递延税款贷款（减:借项） -
存货的减少（减:增加） 2,641,915.64
经营性应收项目的减少（减:增加） 24,080,663.99
经营性应付项目的增加（减:减少） -28,524,317.31
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -12,437,803.64
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 50,658,435.65
减：现金的期初余额 89,300,126.76
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -38,641,691.11
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币
元
本期减少数
因资产价
项目 期初余额 本期增加数
值回升转
回数
一、坏帐准备合计 29,129,898.95 3,079,206.47
其中：应收账款 17,687,439.29 1,579,206.47
其他应收款 11,442,459.66
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
债权投资 -
三、存货跌价准备合计 38,018,171.11 3,479,063.91
其中：库存商品 33,882,573.52 3,479,063.91
原材料 4,135,597.59
四、长期投资减值准备
合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备
合计 29,127,257.46 3,637,293.10
其中：房屋建筑物
机器设备 28,976,498.47 3,637,293.10
其他 150,758.99
六、无形资产减值准备
合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 - -
总计 96,275,327.52 10,195,563.48
项目 本期减少数 期末余额
其他原
因转出数 合计
一、坏帐准备合计 2,990,543.37 2,990,543.37 29,218,562.05
其中：应收账款 19,266,645.76
其他应收款 2,990,543.37 2,990,543.37 8,451,916.29
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
债权投资 -
三、存货跌价准备合计 3,479,063.91 3,479,063.91 38,018,171.11
其中：库存商品 - 37,361,637.43
原材料 3,479,063.91 3,479,063.91 656,533.68
四、长期投资减值准备
合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备
合计 151,315.67 151,315.67 32,613,234.89
其中：房屋建筑物
机器设备 30,900.00 30,900.00 32,582,891.57
其他 120,415.67 120,415.67 30,343.32
六、无形资产减值准备
合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 - -
总计 6,620,922.95 6,620,922.95 99,849,968.05
山东小鸭电器股份有限公司
会计报表附注
一、公司基本情况
山东小鸭电器股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据山东省人民政府鲁
政字〔1997〕266 号文《关于同意山东小鸭集团设立股份有限公司的批复》，由山东
小鸭集团有限责任公司为主发起人组建的股份有限公司。根据山东省经济体制改革委
员会鲁体改函字[1998]第86 号文《关于同意设立山东小鸭电器股份有限公司的函》，
由山东小鸭集团有限责任公司、中信兴业信托投资公司、山东三塑集团有限公司、济
南金钟电子衡器股份有限公司、山东电影机械厂以发起设立方式设立。山东省人民政
府鲁政股字[1998]54 号文颁发了《山东省股份公司批准证书》。1998 年9 月28 日公
司领取山东省工商行政管理局颁发的营业执照，注册号3700001801767。公司经营范
围：家用洗衣机、商用洗衣机及配件的研制、生产、销售；家用电器、电子产品、饮
水机、厨房用具的研制、生产、销售；资产管理及运营；机械设备及模具的研制、生
产和销售；房屋及设备租赁。公司地址：济南市工业北路44 号。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]111 号文批准，山东小鸭电器股
份有限公司于1999 年9 月1 日向社会公开发行人民币普通股9000 万股，每股面值1
元，发行价格每股3.76 元，1999 年11 月25 日公司股票在深圳证券交易所上市。
二、公司的主要会计政策
1、执行的会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
记账基础采用权责发生制，计价原则采用实际成本法。
5、外币核算方法
发生的外币业务，按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入账；期末将外币账
户余额按外汇市场中间汇价折合人民币进行调整，调整后的差额作为汇兑损益，按照
会计制度规定分别计入相关科目进行会计核算。
6、现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
1）坏账损失采用备抵法核算。期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余
额分账龄计提，并视某些款项的具体情况，采用个别认定法计提坏账准备。分账龄计
提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 2%
一至二年 5%
二至三年 10%
三年以上 20%
2）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不
能收回的应收款项或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收
回的应收款项确认为坏账；
8、存货核算方法
1)存货分类为：原材料、产成品、在产品、低值易耗品、发出商品等。
2)原材料按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异。
3)低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。
4)其它存货按取得时的实际成本入账，发出时按月采用加权平均法结转成本。
5)各类存货采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、
报废等，经适当程序批准后净损益转入本期费用。
6)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本
高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
1)长期债券投资：按取得时的实际成本核算入账价值，并按权责发生制原则按期
计算应计利息。
2)长期股权投资：对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下，或
虽占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算。
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或以上，或虽不足20%但具有重
大影响的按权益法核算。对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽
持有50%以下的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，合并会计报表。
3)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减
值准备。
10、固定资产计价及折旧政策
1)固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及
其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，使用
期限超过两年的，并且单位价值在2000 元以上的资产。
2)固定资产计价：按实际成本或重置完全价值计价。
3)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它。
4)固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限
及净残值(原值的5％)确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30--40 5 3.17--2.38
机器设备 10--15 5 9.5--6.33
运输工具 6--12 5 15.83--7.92
其它 5--8 5 19--11.88
5)固定资产减值准备：期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价。对可收
回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
ll、在建工程核算方法
1)在建工程计价：在建工程按工程实际成本计价。
2)在建工程借款利息资本化处理：固定资产尚未达到预定可使用状态之前发生的
借款利息，计入在建工程的成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期
损益。
3)在建工程结转固定资产的时点：工程达到预定可使用状态。
4)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项
情况时，按单项工程计提在建工程减值准备：
长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、无形资产核算方法
1)无形资产计价：无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使
用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的收益年限
或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受
益年限；
合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有
效年限；
合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和
有效年限二者之中较短者；
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10
年。
2)无形资产减值准备：公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利
益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项项目计提减值准备。
13、长期待摊费用核算方法
按实际支出计价，在受益期内平均摊销。
14、借款费用核算方法
1)因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生
的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均以
发生当期确认为费用，直接计入财务费用。
2)专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条
件时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本：
资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出）已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
3)固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应
当暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。
4)在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财
务费用。
15、收入的确认
1）商品销售收入以下列条件均能满足时予以确认：A、公司已将商品所有权上的
主要风险和报酬转移给购货方；B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施控制；C、与交易相关的经济利益能够流入企业；D、
相关的收入和成本能够可靠地计量。
2）提供劳务收入的确认：劳务已经提供，相关的劳务报酬价款已经取得或者已经
取得索取价款的凭证时确认劳务收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、流转税及附加
增值税：公司销售产品缴纳增值税，增值税税率为17％，按当期销项税额扣除进
项税额后的余额缴纳。
营业税：公司其它服务等项收入按5％营业税税率计算缴纳。
城市维护建设税：以应交增值税、营业税税额的7％计算缴纳。
教育费附加：以应交增值税、营业税税额的3％计算缴纳。
2、企业所得税
公司执行33%的所得税税率。
四、重大会计差错更正的影响
本年度中期发现2002 年度销售退回误入本期，在编制2002 年度比较会计报表及
2003 年度中期会计报表时，对该项会计差错进行了更正。调减了期初未分配利润4,1
61,697.75 元。
五、会计报表项目注释
以下注释中除非特别指明，有关数据单位均为人民币元。
1、货币资金
截止2003年6月30日货币资金余额为50,658,435.65元，其中：
项目 期末数 期初数
现金 46,349.46 148,525.94
银行存款 50,612,086.19 89,151,600.82
合计 50,658,435.65 89,300,126.76
说明：银行存款中含银行承兑汇票保证金44,277,128.55 元。
2、应收票据
截止2003 年6 月30 日应收票据余额为3,098,321.20 元，全部为银行承兑汇票。
3、应收账款
截止2003 年6 月30 日应收账款净额为132,888,677.57 元，按账龄分析如下：
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备
一年以内 84,942,202.94 55.83 2,883,058.91
一至二年 26,047,124.75 17.12 1,302,356.24
二至三年 7,446,783.78 4.89 744,678.38
三年以上 33,719,211.86 22.16 14,336,552.23
合计 152,155,323.33 100.00 19,266,645.76
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备
一年以内 109,957,571.90 64.71 2,199,151.44
一至二年 18,998,409.39 11.18 949,920.47
二至三年 8,320,236.21 4.90 832,023.62
三年以上 32,648,179.42 19.21 13,706,343.76
合计 169,924,396.92 100.00 17,687,439.29
说明：1）公司对部分账龄长、可收回性较小的应收账款17,891,939.02 元采用个
别认定法计提坏账准备11,292,768.06 元。
2）期末余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款，见关联方关系
及其交易。
3）欠款金额前五名金额共计38,053,447.61 元，占总额比例25.06%。
4、其它应收款
截止2003 年6 月30 日其它应收款净额为170,696,590.53 元，按账龄分析如下：
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备
一年以内 144,030,869.20 80.40 2,880,617.38
一至二年 14,177,081.87 7.91 708,854.09
二至三年 1,761,725.24 0.98 259,872.52
三年以上 19,178,830.51 10.71 4,602,572.29
合计 179,148,506.82 100.00 8,451,916.29
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备
一年以内 168,028,049.67 87.90 3,360,560.99
一至二年 4,817,672.93 2.52 648,557.07
二至三年 3,852,450.27 2.02 527,425.93
三年以上 14,468,200.34 7.57 6,905,915.67
合计 191,166,373.21 100.00 11,442,459.66
说明：1) 公司对部分账龄长、可收回性较小的其他应收款1,051,507.74 元采用
个别认定法计提坏账准备1,051,507.74 元。
2）期末余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款，见关联方关系
及其交易。
3）欠款金额前五名金额共计126,444,509.19 元，占总额比例70.58%。
5、预付账款
截止2003 年6 月30 日预付账款余额为71,582,136.45 元，账龄分析情况如下：
帐龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 64,770,605.95 90.48 62,202,380.67 89.00
一至二年 5,791,726.20 8.09 7,584,069.25 10.85
二至三年 727,053.31 1.02 103,232.92 0.15
三年以上 292,750.99 0.41 - -
合计 71,582,136.45 100.00 69,889,682.84 100.00
注：1）预付账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份股东单位的款项。
2）1 年以上预付账款为尚未结清的货款余额，共计6,811,530.50 元。
6、存货
截止2003 年6 月30 日存货净额为293,596,737.60 元，明细如下：
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 54,250,358.91 656,533.68 71,730,064.71 4,135,597.59
产成品 266,480,703.85 37,361,637.43 253,199,932.58 33,882,573.52
在产品 10,883,845.95 9,326,827.06
合计 331,614,908.71 38,018,171.11 334,256,824.35 38,018,171.11
说明：存货跌价准备按单个存货项目高于可变现净值的差额确定。其中，存货可
变现净值为预计售价减去销售所必需的预计费用后的价值。
7、固定资产及累计折旧
截止2003 年6 月30 日固定资产原值及累计折旧余额分别为691,226,371.95元和
203,503,785.44 元，分类明细项目如下：
固定资产类别 期初价值 本期增加
(1)固定资产原值
房屋及建筑物 291,354,950.30 2,221,684.79
机器设备 353,186,678.43 965,549.50
运输工具 31,100,232.62 3,981.70
其它 27,584,795.34 178,929.70
合计 703,226,656.69 3,370,145.69
(2)累计折旧
房屋及建筑物 33,887,565.78 4,477,999.12
机器设备 131,268.770.89 10,062,171.41
运输工具 16,171,687.14 1,293,280.38
其它 8,752,029.81 1,518,809.89
合计 190,080,053.62 17,352,260.80
(3)固定资产净值 513,146,603.07
(4)固定资产减值准备
房屋及建筑物
机器设备 28,976,498.47 3,637,293.10
运输工具
其它 150,758.99
合计 29,127,257.46 3,637,293.10
(5)固定资产净额 484,019,345.61
固定资产类别 本期减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋及建筑物 677,200.00 292,899,435.09
机器设备 10,593,910.40 343,558,317.53
运输工具 3,532,951.03 27,571,263.29
其它 566,369.00 27,197,356.04
合计 15,370,430.43 691,226,371.95
(2)累计折旧 35,756.20 38,329,808.70
房屋及建筑物 1,066,443.88 140,264,498.42
机器设备 2,826,328.90 14,638,638.62
运输工具 10,270,839.70
其它 3,928,528.98 203,503,785.44
合计
(3)固定资产净值 487,722,586.51
(4)固定资产减值准备
房屋及建筑物
机器设备 30,900.00 32,582,891.57
运输工具
其它 120,415.67 30,343.32
合计 151,315.67 32,613,234.89
(5)固定资产净额 455,109,351.62
说明：1)本期从在建工程转入固定资产1,926,886.49 元。
2)固定资产中，用于借款抵押的固定资产原值为189,501,330.79 元。
3)公司由山东小鸭集团有限责任公司置入的价值124,510,733.00 元的房产正在办
理过户手续。
4)公司因停止使用而封存的资产计13,858,842.00 元。
5)公司已提足折旧的固定资产原值为26,724,958.01 元。
8、在建工程
截止2003 年6 月30 日在建工程余额为5,105,424.55 元,明细如下:
（单位：人民币万元）
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转资
双加工程 19,933.54 75.22
干洗机项目 6,575.00 366.67 17.35 168.82
大型冷冲压项目 5,888.00 80.38
其它 164.05 9.82 23.87
合计 686.32 27.17 192.69
在建工程减值准备
在建工程净值 686.32
工程名称 其它减少 期末数
双加工程 75.22
干洗机项目 215.20
大型冷冲压项目 10.26 70.12
其它 150.00
合计 10.26 510.54
在建工程减值准备
在建工程净值 510.54
说明：1）本期无利息资本化金额。
2）本期在建工程项目不需计提减值准备。
9、无形资产
截止2003 年6 月30 日无形资产余额为10,077,511.89 元，明细如下:
（单位：人民币万元）
种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加
专用技术使用权 购入 414.60 241.85
档案管理软件 购入 32.00 31.47
DD电机及驱动微机技术 购入 798.28 798.28
合计 1244.88 273.32 798.28
种类 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
专用技术使用权 20.73 193.48 221.12
档案管理软件 3.20 3.73 28.27
DD电机及驱动微机技术 39.92 39.92 758.36
合计 63.85 237.13 1007.75
种类 剩余摊销年限
专用技术使用权 5.33
档案管理软件 4.42
DD电机及驱动微机技术 9.50
合计
说明：本期无形资产余值不需计提减值准备。
10、短期借款
截止2003 年6 月30 日短期借款余额为395,030,867.76 元，构成如下：
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 135,855,000.00 110,635,000.00
担保借款 215,225,867.76 213,825,747.36
质押借款 1,100,000.00
银行承兑汇票到期转借款 43,950,000.00
合计 395,030,867.76 325,560,747.36
说明：1）短期借款中，向建行济南市东郊支行借入的8850 万元流动资金借款，
于2002 年12 月12 日已到期，尚未偿还；向山东省国际信托投资公司借入的1000 万
元流动资金借款，于2003 年3 月5 日已到期，尚未偿还；向商行济南市花园支行借入
的200 万元流动资金借款，于2003 年6 月14日已到期，尚未偿还。
2）担保借款中含外币流动资金借款1,203,985.28 美元,按2003 年6月30 日基准
汇率1∶8.2774 折合为人民币9,965,867.76 元。
11、应付票据
截止2003 年6 月30 日应付票据余额为90,900,000.00 元,全部为银行承兑汇票。
说明：无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
12、应付账款
截止2003 年6 月30 日应付账款余额为212,573,978.22 元。
说明：1）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2）应付账款余额中3 年以上金额计4,953,944.29 元，系尚未支付的货款余额。
13、预收账款
截止2003 年6 月30 日预收账款余额为43,439,101.84 元。
说明：1）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2）超过1 年的预收账款为11,824,293.09 元，系预收销货尾款。
14、未交税金
截止2003 年6 月30 日未交税金余额为14,106,213.01 元，明细如下:
项目 期末余额 执行税率
增值税 1,664,362.43 17%
城建税 5,877,164.68 7%
企业所得税 4,808,747.99 33%
土地使用税 180,233.45
房产税 457,378.49 1.2%
个人所得税 1,092,465.14 超额累进税率
印花税 13,465.00
营业税 12,395.83 5%
合计 14,106,213.01
15、其它应交款
截止2003 年6 月30 日其它应交款余额为12,269,682.56 元，明细如下：
项目 期末余额
教育费附加 4,875,019.86
社会治安费 794,307.72
能源交通建设基金 1,438,333.55
预算调节基金 902,395.62
住房公积金 4,259,625.81
合计 12,269,682.56
16、其它应付款
截止2003 年6 月30 日其它应付款余额为75,950,045.26 元。
说明：1）期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2）其它应付款中3 年以上计6,734,059.45 元，系尚未支付的其它款项余额。
17、预提费用
截止2003 年6 月30 日预提费用余额为7,150,385.66 元，明细如下：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
利息 1,975,185.86 13,744,129.38 8,605,599.82 7,113,715.42
销售提成 161,900.00 1,286,283.45 1,448,183.45
水电费 63,110.37 26,440.13 36,670.24
合计 2,137,085.86 15,093,523.20 10,080,223.40 7,150,385.66
18、一年内到期的长期负债
截止2003 年6 月30 日一年内到期的长期负债余额为88,000,000.00 元。
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 25,420,000.00
担保借款 88,000,000.00 39,500,000.00
合计 88,000,000.00 64,920,000.00
注：公司向建行济南市东郊支行借入的5000 万元、3300 万元流动资金借款，分
别于2001 年12 月30 日和2003 年5 月7 日到期，尚未偿还。
19、长期借款
截止2003 年6 月30 日长期借款余额为零元，明细如下：
借款类别 期末数 期初数
担保借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
20、股本
截止2003 年6 月30 日股本余额为253,975,000.00 元,股本结构变动情况如下：
单位：万股
本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后
送股 公积金转股 增发 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 16,397.50 16,397.50
其中：
国家拥有股份 12,159.00 12,159.00
境内法人持有股份 4,238.50 4,238.50
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 16,397.50 16,397.50
二、已流通股份
1、人民币普通股 9,000.00 9,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 9,000.00 9,000.00
三、股份总数 25,397.50 25,397.50
21、资本公积
截止2003 年6 月30 日资本公积余额为326,675,383.13 元,明细如下:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 321,549,420.55 321,549,420.55
其它资本公积 4,870,653.50 255,309.08 5,125,962.58
合计 326,420,074.05 255,309.08 326,675,383.13
注：本期资本公积增加数主要系债务重组收益。
22、盈余公积
截止2003 年6 月30 日盈余公积余额为5,752,052.54 元,明细如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,876,026.27 2,876,026.27
法定公益金 2,876,026.27 2,876,026.27
任意盈余公积
合计 5,752,052.54 5,752,052.54
23、未分配利润
截止2003 年6 月30 日未分配利润余额为-345,233,685.80 元。
项目 金额
2002年末未分配利润 -289,881,636.66
加：其它转入
加：本年1-6月实现净利润 -55,352,049.14
减：提取法定公积金
提取公益金
本年已分配利润
期末未分配利润 -345,233,685.80
24、主营业务收入、主营业务成本
2003 年1-6 月主营业务收入、成本分别为134,881,879.81 元和109,588,913.01
元。
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 134,881,879.81 152,749,056.18
主营业务成本 109,588,913.01 124,722,737.60
说明：公司前五名客户销售收入总额为17,264,895.74 元，占公司全部销售收入
的比例为12.80％。
25、主营业务税金及附加
2003 年1-6 月主营业务税金及附加为249,134.78 元，其明细列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
城建税 174,394.35 228,125.40
教育费附加 74,740.43 97,768.03
合计 249,134.78 325,893.43
26、其他业务利润
2003 年1-6 月其他业务利润为608,998.09 元，其明细列示如下：
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 收入 支出 收入 支出
出售废料 300,276.21 - 1,943,349.22
销售配件 2,835,899.64 2,745,478.08
销售材料 1,161,476.39 886,082.33 4,309,217.89 5,320,764.43
房屋出租 247,916.67 467,786.16
加工费 95,658.97 30,950.74
运费 98,067.52
合计 4,739,295.40 4,130,297.31 6,252,567.11 5,320,764.43
27、管理费用
2003 年1-6 月管理费用为29,521,621.63 元。
28、财务费用
2003 年1-6 月财务费用为17,333,697.83 元。其明细列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 17,581,006.40 14,780,416.13
减：利息收入 293,292.29 400,419.90
汇兑损失 120.40
减：汇兑收益 1,337.55 27,961.19
其它 47,200.87 125,899.79
合计 17,333,697.83 14,477,934.83
29、营业外收入
2003 年1-6 月营业外收入计194,999.22 元，明细列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
质量罚款 44,249.90 75,997.85
处置固定资产收益 150,749.32 15,608.60
其他 214.00
合 计 194,999.22 91,820.45
30、营业外支出
2003 年1-6 月营业外支出计820,177.72 元，明细列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处置固定资产损失 748,720.77 8,922,901.21
罚款支出 222,772.62
计提固定资产减值准备 3,485,977.43
其他 5,288.34
合计 4,457,470.82 8,928,189.55
31、支付的其它与经营活动有关的现金
支付的其它与经营活动有关的现金为42,005,105.39 元，主要明细如下：
项目 金额(万元)
营销费 735.45
水电费 362.95
差旅费 174.77
运杂费 148.26
业务招待费 127.99
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系：
1）存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
山东小鸭集团 济南市工业南路51号 洗衣机、电饭煲、脱水机、清洁器
有限责任公司 具，电扇、制冷设备制造、自销等
公司名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
山东小鸭集团 母公司 国有独资有限 周有志
有限责任公司 责任公司
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数(万元) 本期增加 本期减少 期末数(万元)
山东小鸭集团有限责任公司 10,132 10,132
3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额(万元)% 金额% 金额% 金额(万元)%
山东小鸭集团有限责任公司 12,159 47.87 12,159 47.87
4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
山东小鸭集团热水器有限公司 同一母公司
山东小鸭集团家电商场 同一母公司
济南家用电器总厂 同一母公司
山东小鸭集团有限公司空调有限公司 同一母公司
济南小鸭塑料包装制品厂 同一母公司
济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 同一母公司
济南中新微电机制造有限公司 同一母公司
济南英特制冷有限公司 同一母公司
济南小鸭电器集团公司家用电器配件公司 同一母公司
山东小鸭集团冰柜有限公司 同一母公司
山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 同一母公司
中国济南洗衣机厂 同一母公司
山东小鸭集团进出口贸易有限公司 同一母公司
山东小鸭集团洗涤设备有限公司 同一母公司
山东小鸭集团厨具有限公司 同一母公司
济南雅奥家用电器总厂 同一法人代表
2、关联方交易事项
关联方交易的定价原则：
本公司与关联单位之间在产品购销活动中按照市场价格定价收费。
1）销售货物:
关联企业 2003年1-6月 2002年度
山东小鸭集团洗涤设备有限公司 16,379,043.68
山东小鸭集团进出口贸易公司 3,072,404.65 8,760,202.23
济南雅奥家用电器厂 3,014,400.00
合计 6,086,804.65 25,139,245.91
2）采购物资：
关联企业 2003年1-6月 2002年度
济南小鸭电器集团家用电器配件公司 348,777.09 3,340,279.98
山东小鸭集团洗涤设备有限公司 8,686,880.00
山东小鸭集团厨具有限公司 188,250.85 1,211,814.00
济南小鸭塑料包装制品厂 635,844.94
合计 537,027.94 13,874,818.92
3）关联方应收应付款项余额
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
应收账款
山东小鸭集团热水器有限公司 5,183,789.77 5,183,789.77
山东小鸭集团家电商场 139,349.00 139,349.00
山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 11,471,846.16
山东小鸭集团进出口贸易有限公司 2,277,403.85 2,591,065.81
山东小鸭集团有限公司空调有限公司 11,562.50 11,562.50
山东小鸭集团有限责任公司 11,957,899.45 535,373.29
预付账款
济南家用电器总厂 3,539,125.17 3,539,125.17
济南中新微电机制造有限公司 3,446,437.44 3,326,437.44
山东小鸭集团厨具有限公司 797,252.10 987,505.60
山东小鸭集团小家电公司 561,000.00 550,000.00
济南小鸭塑料包装制品厂 5,534.61 2,070.61
济南雅奥家用电器总厂 55,884,052.83 43,136,368.97
其它应收款
山东小鸭集团热水器有限公司 10,058,977.76 10,181,213.76
山东小鸭集团有限责任公司 65,270,113.99 52,993,987.52
山东小鸭集团空调有限公司 93,000.00 93,000.00
山东小鸭集团配件有限公司 1,375,000.00 1,000,000.00
中国济南洗衣机厂 31,134,458.29 32,173,436.79
山东小鸭集团进出口贸易公司 692,157.21 692,157.21
济南小鸭家电商场 723,274.40 736,680.70
山东小鸭集团冰柜有限公司 1,798,887.30 988,153.80
济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 300,040.70 300,040.70
济南小鸭电器集团公司诺亚商场 502,376.00 502,376.00
济南小鸭电器集团公司花园家电商场 100,000.00
山东小鸭集团洗涤设备有限公司 7,755,343.99
济南雅奥家用电器总厂 13,484,308.15 10,834,610.85
济南洗衣机厂销售公司经营分公司 373,000.00
济南英特制冷有限公司 22,000.00
应付账款
济南小鸭电器集团家用电器配件公司 125,963.78 104,027.78
济南中新微电机制造有限公司 93,600.00 93,600.00
其他应付款
山东小鸭集团商贸有限公司 5,229,159.31 2,196,837.40
山东小鸭集团厨具有限公司 22,402.40
济南英特制冷有限公司 3,932,079.63 619,200.90
预收账款
山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 37,412.41
山东小鸭集团热水器有限公司 7,000.00 7,000.00
山东小鸭集团冰柜有限公司 3,500.00 3,500.00
济南家用电器总厂 121,990.00
济南英特制冷有限公司 900.00
济南洗衣机厂销售公司经营分公司 1,724,057.80
项目 经济内容
应收账款
山东小鸭集团热水器有限公司 货款
山东小鸭集团家电商场 货款
山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 货款
山东小鸭集团进出口贸易有限公司 货款
山东小鸭集团有限公司空调有限公司 货款
山东小鸭集团有限责任公司 货款
预付账款
济南家用电器总厂 货款
济南中新微电机制造有限公司 货款
山东小鸭集团厨具有限公司 货款
山东小鸭集团小家电公司 货款
济南小鸭塑料包装制品厂 货款
济南雅奥家用电器总厂 货款
其它应收款
山东小鸭集团热水器有限公司 往来款
山东小鸭集团有限责任公司 暂借款
山东小鸭集团空调有限公司 往来款
山东小鸭集团配件有限公司 往来款
中国济南洗衣机厂 暂借款
山东小鸭集团进出口贸易公司 往来款
济南小鸭家电商场 往来款
山东小鸭集团冰柜有限公司 往来款
济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 往来款
济南小鸭电器集团公司诺亚商场 往来款
济南小鸭电器集团公司花园家电商场 往来款
山东小鸭集团洗涤设备有限公司 往来款
济南雅奥家用电器总厂 往来款
济南洗衣机厂销售公司经营分公司 往来款
济南英特制冷有限公司 往来款
应付账款
济南小鸭电器集团家用电器配件公司 货款
济南中新微电机制造有限公司 货款
其他应付款
山东小鸭集团商贸有限公司 往来款
山东小鸭集团厨具有限公司 往来款
济南英特制冷有限公司 往来款
预收账款
山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 货款
山东小鸭集团热水器有限公司 货款
山东小鸭集团冰柜有限公司 货款
济南家用电器总厂 货款
济南英特制冷有限公司
济南洗衣机厂销售公司经营分公司
4）其他关联交易事项
本公司与山东小鸭集团有限责任公司及其他关联方在资产、劳务等方面存在以下
关联事项：
A、公司与山东小鸭集团有限责任公司签订了《土地租赁协议》，被租用的土地总
面积为150,620.73 平方米，年租金为270.9 万元。
B、公司与山东小鸭集团有限责任公司、中国济南洗衣机厂签订的《综合服务协
议》约定，由山东小鸭集团有限责任公司、中国济南洗衣机厂向本公司提供电权、水
权、通讯权，无偿使用；居住小区、食堂、浴室、托儿所等生活性服务，并约定服务
费用按每年经协商后签订的补充协议收取。报告期内双方没有签订服务费补充协议，
山东小鸭集团有限公司及中国济南洗衣机厂也没有向本公司收取服务费。
C、根据担保合同，山东小鸭集团有限责任公司为公司借款19,556.54 万元提供担
保。
七、或有事项
本公司与山东小鸭集团有限责任公司签订协议。协议承诺，关联方山东小鸭集团
洗涤设备有限公司蓬莱销售分公司、山东小鸭集团有限责任公司工业洗衣机经营中心
注销后，其与本公司债权、债务由山东小鸭集团有限责任公司承担。
八、资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后非调整事项。
九、承诺事项
本公司报告期无应披露的承诺事项。
第八章 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告正文；
二、载有单位负责人、主管会计、财务负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
山东小鸭电器股份有限公司
董事长：
二00 三年八月十二日
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