广西河池化工股份有限公司2006年半年度报告
GUANGXI HECHI CHEMICAL CO.,LTD.
中期报告全文
二OO 六年七月
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理
人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、
准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长何元军先生、总会计师及会计机构负责人李均毅
先生声明：保证本中期报告中的财务会计报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
目录
第一节、公司简介........................................................................................
1
第二节、会计数据和业务数据摘要..............................................................
2
第三节、股本变动及股东情况......................................................................
3
第四节、董事、监事、高级管理人员情况...................................................
5
第五节、管理层讨论与分析.........................................................................
7
第六节、重要事项...................................................................................... 10
第七节、财务会计报告............................................................................... 15
第八节、备查文件.......................................................................................47
第一节、公司简介
一、公司的法定中文名称：广西河池化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写：河池化工
公司英文名称：GUANGXI HECHI CHEMICAL Co.，Ltd
公司英文名称缩写：HECHI CHEMICAL
二、公司法定代表人：何元军
三、公司董事会秘书：韩德穆
联系地址：广西河池市
联系电话：0778—— 2266832 、2266867
联系传真：0778—— 2266882
电子信箱：hdemu@163.com
四、公司注册及办公地址：广西河池市
邮政编码：547007
公司国际互联网网址：http://www.hechihuagong.com.cn
电子信箱：hdemu@163.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：广西河池市河池化工股份有限公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：河池化工
股票代码：000953
七、公司首次注册日期：1993 年7 月
注册地点：广西河池市
企业法人营业执照注册号：4500001000215
税务登记号：452701200887558
公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司
办公地点：北京市
1
第二节、会计数据和业务数据摘要
单位：人民币元
上年度期末
本报告期末比上年
本报告期末
度期末增减（%）..
流动资产375,280,335.18 359,275,984.94
流动负债435,851,319.58 419,555,457.05
总资产954,721,053.71 939,114,008.58
股东权益（.. 不含少数股东权益）368,250,154.94 360,314,690.75
每股净资产1.25 1.23
调整后的每股净资产1.01 1.10
上年同期
净利润7,935,464.19 15,690,976.47
扣除非经常性损益后的净利润 7,589,397.79 16,020,275.08
每股收益0.03 0.05
净资产收益率2.15 4.31
经营活动产生的现金流量净额81,022,364.69 93,670,515.79
报告期（1－6 月）
4.45
3.88
1.66
2.20
1.63
-8.18
本报告期末比上
年同期增减（%）..
-49.43
-52.63
-40.00
-13.50
扣除的非经常性损益的项目、涉及金额如下（.. 单位：.. 人民币元）：
项目
金额
扣除应计提的资产减值准备后的营业外收支净额 395,309.96
短期投资收益11,826.98
减：.. 所得税影响数61,070.54
合计346,066.40
按中国证监会发布的《公开发行行公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
净资产收益率（%）..
全面摊薄加权平均全面摊薄
每股收益（元）
加权平均
主营业务利润 5.6901 5.7521 0.0713 0.0713
营业利润-2.0152 -2.0372 -0.0252 -0.0252
净利润2.1549 2.1784 0.0270 0.0270
扣除非经常性损益后的净利润2.0609 2.0834 0.0258 0.0258
2
第三节、股本变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况介绍
1、截止2006 年6 月30 日止，本公司股东总数为31,532 户，其中董事、监事、高级
管理人员8 人，持有本公司股份118,800 股（锁定）。
2、截止2006 年6 月30 日止，前10 名股东持股情况。
持股数持股比例% 股份性质
177,220,890 60.27 国家股
2,134,900 0.73 流通股
1,980,000 0.67 法人股
1,980,000 0.67 法人股
1,225,000 0.42 流通股
904,000 0.31 流通股
500,000 0.17 流通股
497,157 0.17 流通股
478,600 0.16 流通股
428,321 0.15 流通股
股东名称
广西河池化学工业集团公司
雷空军
广西壮族自治区河池市农业生产资料公司
广西富满地农资股份有限公司
陈明凤
郭晓华
黄庆锋
李莎
北京铁富华咨询部
许锋
①持有5%以上股份的股东所持股份无质押和冻结情况。
②本公司前10 名股东的国有股股东、法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东
之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
3、截止2006 年6 月30 日止，前10 名流通股股东持股情况。
股东名称持股数持股种类
雷空军2,134,900 A 股
陈明凤1,225,000 A 股
郭晓华904,000 A 股
黄庆锋500,000 A 股
李莎497,157 A 股
北京铁富华咨询部478,600 A 股
许锋428,321 A 股
3
廖文珍418,400
元钿343,201
杨生300,000
A 股
A 股
A 股
三、控股股东及实际控制人情况
1、控股股东情况
报告期内，公司控股股东仍为广西河池化学工业集团公司（以下简称“河化集团”），
持有本公司股份177,220,890 股，占总股本的60.27% 。该公司成立于1993 年7 月，性质为
国有企业，法定代表人何元军，注册资本15903 万元，经营范围为水泥、塑料编织袋、
塑料制品、甲酸、甲酸钠、硫酸铵、元明粉、设备制造安装、汽车修理、运输、五金交
电、饮食、化工建材、技术培训、咨询、劳务输出、电力的生产及销售。
2、实际控制人情况
报告期内，公司的实际控制人为中国化工农化总公司（以下简称“中农化”）。中农
化成立于1992 年1 月，企业性质为全民所有制企业，法定代表人雷志宏，注册资本30000
万元，经营范围为建筑工程总承包；新技术、工艺、新产品的开发；本系统矿产品及制
品、综合回收产品的组织生产、销售；矿山机电设备、汽车配件、仪器仪表、本系统化
工矿山所需原材料的代购；自产化肥按国家规定销售；经营本企业自产产品及相关技术
出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机器设备、仪器仪表、零配件等商品
及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下：
中国化工农化总公司
广西河池化学工业集团公司
广西河池化工股份有限公司
100%
60.27%
中国化工集团公司
100%
国务院国资委
100%
4
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名
职务
年初
性别
年龄
任期起止日期
持股
期末
持股
何元军男董事长50 2004.5-2007.5 15840 15840
曹建国男董事53 2004.5-2007.5 21780 21780
程东明男董事43 2006.5-2007.5
姜健生男董事、代理总经理51 2004.5-2007.5 23760 23760
韦文甫男董事、副总经理48 2004.5-2007.5 1980 1980
李均毅男董事、副总经理、总会计师35 2006.5-2007.5
张小卫男董事41 2006.5-2007.5
陈洪波男董事33 2006.5-2007.5
陈静女独立董事34 2004.5-2007.5
韦学礼男独立董事33 2004.5-2007.5
黄喜昭男独立董事41 2006.5-2007.5
焦荣飞男监事会主席56 2006.5-2007.5 1980 1980
马永康男监事53 2006.5-2007.5 25740 25740
张志勇男监事49 2004.5-2007.5 1980 1980
文斌男监事42 2004.9-2007.5
卢子将男监事44 2005.5-2007.5
罗展雄男副总经理49 2006.3 至今25740 25740
朱煌辉男副总经理44 2006.3 至今
韩德穆男董事会秘书40 2006.3 至今
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况。
1、经公司2006 年3 月13 日召开的临时董事会审议，形成如下决议：
（1）审议通过了关于公司董事会部分董事任免的议案。同意董事廖祖鲜、叶亚松、
马永康、罗展雄、焦荣飞先生辞去公司董事职务，提请程东明、张小卫、陈洪波、李均
毅先生为公司董事。
（2）审议通过了关于公司高管人员变动的议案。同意叶亚松、焦荣飞先生提出辞去
公司副总经理职务、韦文甫先生辞去董事会秘书职务的请求。聘任罗展雄、韦文甫、朱
煌辉、李均毅先生为公司副总经理，聘任韩德穆先生为公司董事会秘书。
上述董事变动已经2006 年5 月10 日召开的2005 年度股东大会审议通过。相关公告已
5
于2006 年3 月14 日、2006 年5 月11 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。
2、鉴于公司独立董事陆万山先生辞去独立董事职务，经2006 年5 月10 日召开的2005
年度股东大会审议，同意增补黄喜昭先生为公司独立董事。相关公告已于2006 年5 月11 日
刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。
3、鉴于公司第四届监事会召集人宁功力先生、职工代表监事杨洁英女士因退休提出
辞去公司监事职务，公司职工代表会选举焦荣飞、马永康先生为第四届监事会职工代表
监事。经2006 年5 月10 日召开的监事会审议，选举焦荣飞先生为公司第四届监事会主
席。相关公告已于2006 年5 月11 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。
6
第五节、管理层讨论与分析
一、公司经营情况讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的生产经营目标，加大市场开发力度，加快技改
扩能项目建设，深化内部改革，强化企业管理，基本实现了时间过半产量过半目标。上
半年生产主导产品尿素150,123.35 吨，完成计划的50.04%，比上年同期减少1% ；实现主
营业务收入29,243.03 万元，比上年同期增加5.20%，主营业务利润2,095.38 万元
；
比上
年同期减少55.74%；实现净利润793.55 万元，比上年同期减少49.43%；经营活动产生的
现金流量净额8,102.24 万元，比上年同期减少13.50%。
上半年，公司的生产经营形势不尽人意。虽然产量、销量、主营业务收入与上年同
期基本持平，但由于国家放开了对煤炭市场的宏观调控，取消了煤炭价格最高限价，煤
炭市场价格比较活跃。总体情况看，煤炭价格一路攀升，回落幅度小，同时运输费用上
涨和原料地对出省煤炭征收每吨30 至50 元的调节基金，使公司采购成本增加，上半年，
公司采购原料煤增加成本1000 多万元。加上生产设备运转又不稳定，消耗增加，产品成
本上升，以主导产品尿素为例，制造成本同比上升较大，按上半年实际产量计算，同比
增加2293.73 万元；此外，由于化肥限价及市场原因，尿素、高浓度复合肥平均销售价格
同比下降幅度也较大。上述原因导致公司利润同比减少49.43%。
公司是以煤、电力、运输为主要原料和依托的化肥生产企业，随着上述矛盾的日益
突出，公司生产经营深受影响。近日，国家发改委出台了调高电价的政策，公司生产用
电电价上升，增加了生产成本压力。随着市场竞争的不断激烈，虽然公司下半年继续享
受国家免征增值税等优惠政策，但是生产经营形势却不容乐观。
面对困难，公司将加强内部管理和挖掘潜力，消化各种不利因素的影响，努力争取
优惠政策，加快各项技改工作的进度，推行节约经济减少能源和原料消耗
，
确保公司生
产经营的持续、健康发展。
二、公司主营范围及经营状况
1、报告期公司主要从事化肥、对虾养殖、生物药品等产品的生产与销售，占10%以
上的主营业务经营状况如下：
单位：人民币万元
主营业务
成本
主营业务
主营业务收入
比上年同期增
减（%）
主营业务成本
主营业务
利润率
比上年同期增
收入
（%
）
减（%
）
主营业务利
润率比上年同
期增减（%）
分行业：
化学肥料制造业28,366.00 26,266.75 7.40 5.05 17.99 -10.35
渔业295.97 302.19 -2.10 -22.48 -31.96 14.23
7
主营业务
收入
主营业务
利润率
（%）
主营业务收入
比上年同期增
减（%）
主营业务成本
比上年同期增
减（%）
主营业务
成本
主营业务利
润率比上年同
期增减（%）
生物药品制造业5,81.07 5,58.69 3.85 2566.07 1712.05 45.31
分产品：
尿素24,120.44 21,440.97 11.11 -3.61 20.52 -8.98
2、报告期内，主营业务盈利能力较上年度相比有所下降，总体毛利率由上年14.29%
降至7.23% ，主要原因一是1-3 月份设备故障多，检修频繁，生产消耗未得到有效控制，
生产成本大幅增加；二是原料价格继续上涨，化肥价格继续受限，盈利空间明显减小；
三是虽然公司采取了调整产品配方及节能降耗等生产措施，使新产品高浓度复合肥成本
有所下降，但由于质量及市场原因，该产品仍处于亏损经营状态，给公司盈利能力的提
高造成了一定负担。
3、报告期利润构成情况与上年度相比未发生重大变动。
4、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内，公司无投资收益占净利润10%以上的单个参股公司。
6、经营中的问题与困难
报告期，公司经营中较为突出的问题有以下几点：一是原料价格持续上涨，化肥继
续实行最高限价，公司面临双重压力；二是设备故障多，消耗未能达到预期效果。
针对上述困难和不利条件，公司采取以下措施：一是抓好生产，进一步加强工艺调
优，控制消耗指标，确保高产稳产；二是全力以赴，推进技改扩能项目工程建设，确保
项目按期投产；三是深化改革，加强内部各项管理，最大限度地降低成本费用，增加企
业经济效益。
三、公司投资情况
1、报告期内，公司未募集资金也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内
的情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目进度及收益情况
（1）热电厂1#炉技改项目
报告期末，热电厂1#炉技改项目累计投入资金557.97 万元，目前该项目已完工。
（2）造气型煤项目
报告期末，造气型煤工程累计投入资金763.20 万元，目前该项目已通过验收。制棒
系统及煤气单炉全烧煤棒试烧还未达到预期效果，公司现正在设计单位的指导下，做进
一步的调试工作。
（3）造气吹风气改造项目
报告期末，造气吹风气回收工程累计投入资金890.57 万元，目前工程已进入土建收
8
尾阶段，并已经顺利实现点火烘炉，预计7 月底即可进入系统联动试车阶段。
（4）尿素系统改造项目
报告期末，尿素系统改造累计投入资金806.69 万元。其中尿素合成塔、尿素洗涤器、
预分离器改造及工艺管道安装工程已通过验收，尿素合成塔改造工程正在进一步优化操
作，洗涤器、预分离器改造取得了明显效果，洗涤冷凝后的溶液尿素下降幅度较大，系
统后续改造工程已陆续开展。
（5）膜分离氢回收技改项目
报告期末，膜分离氢回收技改项目累计投入资金231.24 万元，该项目已竣工通过中
间验收，目前装置运行状况良好，基本达到设计要求。
（6）半水煤气脱硫系统改造项目
报告期末，半水煤气脱硫系统改造项目累计投入资金124.14 万元，目前设备基础建
设已完成，进入设备安装阶段。
9
第六节、重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市
公司股东大会规则》等有关法律法规的规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》等规则和制度，并认真做好各项公司治理工作，公司的治理实际状
况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
二、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或
发行新股方案的情况。公司中期不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
四、报告期内，公司无收购、出售资产或重组情况
五、报告期内，公司重大关联交易事项
1、公司日常关联交易事项
报告期，公司2005 年度董事会会议对公司与关联股东广西河池化学工业集团公司及
其他关联方2006 年度日常关联交易进行了预计。
关联交易类别
按产品或劳务等
进一步划分
关联人
预计总金额
（
万元）
本期发生额
（
万元）
采购原材料包装袋塑编厂约1812 546.96
电河化集团约12000 4810.02
采购燃料动力金城江工贸公司约1500 93.48
煤
金谷农资公司约1500 197.19
运输公司约300 210.09
接受劳务
劳务
建筑公司约500 69.73
综合服务及其他河化集团约750 370.50
销售产品南宁化肥销售部约3500 1224.87
和商品
化肥
桂林贸易公司约890 123.66
金谷农资公司约2165 1211.69
富满地农资约585 842.54
水及原材料
河化集团约60 12.53
建材公司约200 84.60
塑编厂约10 4.26
建筑公司约15 3.95
运输公司约150 97.75
10
自发电建材公司约900 459.44
注：（1）报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易总额
为2011.06 万元。
（2）报告期内公司根据经营情况需要，向富满地农资销售化肥产品842.54 万元，预
计公司2006 年全年向富满地农资销售化肥产品累计金额约2800 万元。
2、其他关联交易事项
（1）2005 年12 月30 日，公司与中国化工农化总公司（以下简称“中农化”）签署
了《尿素冬储合同》，合同约定由中农化向本公司提供资金人民币2000 万元整用于化肥
冬储。相关公告刊登于2006 年1 月7 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站上
（http://www.cninfo.com.cn）。截止报告期末，中农化实际向公司提供化肥冬储资金1000 万
元，公司已向中农化结算该部分冬储尿素。
（2）报告期内，公司与公司实际控制人中国化工农化总公司签订了《工矿产品购销
合同》及《协议书》，分别向其采购生产原料：优等品氯化铵（农用）900 吨，每吨730
元；粉状青海氯化钾（白色）300 吨，每吨1880 元；尿素300 吨，每吨1790 元。期末实
际采购量分别为902 吨、307 吨、300 吨，交易金额共计人民币1,772,620.00 元。
（3）其他交易金额较小的关联交易详见本报告第七节财务会计报告的会计报表附注
（七）、5。
3、关联债权债务往来
单位：人民币万元
向关联方提供资金关联方向本公司提供资金
关联方
发生额余额发生额余额
广西河池化学工业集团公司0 3,108.98 0 0
广西河池化工（集团）运输公司0 349.75 0 0
广西河池化工（集团）机器设备制造安装公司0 55.48 0 0
广西河池化工（集团）建筑材料股份合作有限公司0 1,058.72 0 0
广西河池化工（集团）柳州贸易公司0 3.94 0 0
广西河池化工（集团）桂林贸易公司0 1.98 0 0
合计0 4,578.85 0 0
报告期内，公司向控股股东及其子公司提供资金发生额为0 元，公司向控股股东及
其子公司提供资金余额为4,578.85 万元。
4、报告期内公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易。
5、非经营性资金占用及清欠进展情况
截止2006 年6 月30 日，公司控股股东及其子公司累计占用本公司资金净余额
11
80,437,273.42 元，其中非经营性占用45,788,561.49 元，经营性占用35,953,108.22 元。
根据国务院国资委和中国证监会文件精神，为提高上市公司质量，规范上市公司的
运作，经我公司与河化集团协商决定，已于2006 年6 月22 日形成了以非现金资产抵债
占用我公司资金的方案，即河化集团以其合法拥有的与本公司生产关联性极高的甲醇设
备及其房屋建筑物、变电站全套配电设备及其房屋建筑物，以及其可依法处置的下属全
资子公司机安公司、运输公司的整体资产，按合计的资产评估净值5895.24 万元抵偿对本
公司全部非经营性占用资金4578.85 万元及部分经营性占用资金1316.39 万元。该项方案
已报中国证监会审批，方案相关内容详见2006 年6 月24 日《中国证券报》、《证券时报》
及巨潮网站（www.cninfo.com.cn）上。
六、报告期内，公司重大合同的签订和履行情况。
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
公司资产的情况。
2、报告期内，公司短期借款余额为：22,450 万元。
3、报告期内，公司未发生其他重大担保情况。
七、承诺事项
1、报告期内，公司及持股5%以上的股东在指定的报纸和网站上没有披露过承诺事
项。
2、股权分置改革有关事项
根据相关股权分置改革文件要求，公司股票自2006 年3 月6 日起开始停牌，开展股
权分置改革工作，并于2006 年4 月29 日公告了《股权分置改革说明书》及相关股改文
件，股改方案对价安排为：改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10 股获得
2.6 股股份；在与流通股股东沟通后，公司于2006 年5 月18 日公告了《股权分置改革说
明书（修改稿）》及相关股改文件，修改后的股改方案对价安排为：改革方案实施股权登
记日登记在册的流通股股东每10 股获得3 股股份，并增加了追加对价的安排。
由于公司本次股权分置改革以中国证监会豁免中国化工农化总公司要约收购义务为
前提。因此，在取得中国证监会无异议函之后，本公司董事会将发布审议本次股权分置
改革方案的相关股东会议通知，确定本次相关股东会议的股权登记日、现场会议召开日
和网络投票时间。公司修改后的股权分置改革方案刊登于2006 年5 月18 日《证券时报》、
《中国证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn ）上。
截止本报告披露日，公司豁免要约的申请正在审批之中，相关股改进展情况请关注
公司近期在指定媒体上刊登的公告。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会处罚、通报批评、其他
行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
12
九、其他期后重大事项
2006 年7 月5 日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院（以下简称“南宁
中院”）发出的一审案件应诉通知书（2006）南市民二初字第110 号。通知书告知：南宁
中院已受理广西桂东电力股份有限公司与本公司国海证券股权转让合同纠纷一案的诉讼
请求。诉讼事项相关内容刊登于2006 年7 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》及中中
国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
我公司将持续披露该项诉讼的进展情况，相关诉讼进展情况请关注公司近期在指定
媒体上刊登的公告。
十、公司信息披露索引
本报告期，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
上（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：
序号披露时间公告内容
1 2006 年1 月7 日公司关联交易公告
2 2006 年1 月13 日公司董事会决议公告暨召开二OO 六年第一次临时股东大会通知
3 2006 年2 月16 日公司2006 年第一次临时股东大会决议公告
4 2006 年3 月6 日公司关于进行股权分置改革的提示性公告
5 2006 年3 月14 日公司关于股权分置改革工作的进展公告
6 2006 年3 月15 日公司临时董事会决议公告
7 2006 年3 月21 日公司关于股权分置改革工作的进展公告
8 2006 年3 月28 日公司关于股权分置改革工作的进展公告
9 2006 年3 月31 日公司2005 年度董事会决议公告
10 2006 年3 月31 日公司2005 年度报告摘要
11 2006 年3 月31 日公司2006 年日常关联交易公告
12 2006 年3 月31 日公司关于对重大会计差错进行更正的公告
13 2006 年3 月31 日公司监事会决议公告
14 2006 年3 月31 日公司召开2005 年年度股东大会通知
15 2006 年4 月4 日公司关于股权分置改革工作的进展公告
16 2006 年4 月11 日公司关于股权分置改革工作的进展公告
17 2006 年4 月18 日公司关于股权分置改革工作的进展公告
18 2006 年4 月22 日公司董事会公告
19 2006 年4 月22 日公司2006 年第一季度报告
20 2006 年4 月22 日公司关于2005 年度股东大会的补充通知
21 2006 年4 月22 日公司独立董事提名人声明
13
序号披露时间公告内容
22 2006 年4 月25 日公司关于股权分置改革工作的进展公告
23 2006 年4 月29 日公司股权分置改革说明书及相关文件
24 2006 年5 月10 日公司2005 年年度股东大会决议公告
25 2006 年5 月10 日公司临时董事会决议公告
26 2006 年5 月10 日公司监事会决议公告
27 2006 年5 月17 日公司关于延期披露股改方案沟通协商情况和结果的公告
28 2006 年5 月18 日公司关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告
29 2006 年5 月18 日公司股权分置改革说明书
（
修改稿
）
及相关文件
30 2006 年6 月24 日公司临时董事会决议公告
31 2006 年6 月24 日公司关于河化集团以非现金资产抵偿占用河池化工资金报告书
（
草案）
14
第七节、财务会计报告
公司中期财务报告未经审计。
一、会计报表（附后）。
二、会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
（一）公司的基本情况
广西河池化工股份有限公司（股票代码000953，以下简称“本公司”）成立于一九九
三年七月三日，系经广西体改委桂体改股（1993）32 号文批准，由广西河池化学工业集
团公司作为独家发起人，将广西河池氮肥厂整体改组，以定向募集方式募集社会法人股
和内部职工股设立的股份公司。经广西壮族自治区工商行政管理局注册登记，取得企业
法人营业执照注册号：4500001000215，法定代表人：何元军。
经中国证券监督管理委员会批准，本公司于1999 年9 月3 日向社会公开发行4,500
万股人民币普通股股票，向基金配售500 万股。其中：社会公众股于1999 年12 月2 日上
市交易，向基金配售部分于2000 年2 月14 日上市流通。1999 年9 月22 日经广西壮族自
治区工商行政管理局批准，本公司已办理了相应的变更手续。
2000 年4 月26 日经1999 年股东大会审议通过，以资本公积转增股本方式向全体股
东每10 股转增2 股，并由广西公信会计师事务所有限公司于2000 年4 月29 日出具桂公
信验字[2000]048 号验资报告验证，并办理了相应的变更手续。
2002 年5 月16 日经2001 年度股东大会审议通过，向全体股东实施每10 股送1 股的
分配方案，本公司总股本已变更为196,039,625 股。
2003 年5 月26 日经2002 年度股东大会审议通过，向全体股东每10 股派发现金0.60
元（含税），同时以资本公积转增股本每10 股转增5 股。本次增股后，本公司总股本已
变更为294,059,437 股。该变更事项已由上海东华会计师事务所有限公司于2003 年6 月30
日出具东华桂验字[2003]032 号验资报告验证，并办理了相应的变更手续。
本公司所属行业是化学肥料制造业，主要产品是尿素（基肥和催肥）。
公司经营范围：尿素、复合肥、液体二氧化碳、甲酸、硫酸铵、元明粉、草酸、硫
磺、工业甲醇的生产销售（涉及危险化学品的应取得生产许可证后方能生产）；经营本企
业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅料、仪器仪表、机械
设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经
营进料加工和“三来一补”业务。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
15
2、会计年度
本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实
际成本入账。
5、外币核算方法
本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用发生当日
之中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。期末对各
种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间
的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产
达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产成本；属于筹建期间发生的汇兑损益于发
生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经
营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司的现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。包括：库存现金，存入金
融企业可以随时用于支付的存款，外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保
证金存款和在途货币资金等其他货币性资金。
现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金
股利或已到付息期尚未领取的债券利息计价。
短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利
或利息外，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
在期末对持有的短期投资以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为
当期投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失
的金额内转回。
8、应收款项坏账准备及坏账损失核算方法
本公司对应收款项（应收账款、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应
收款项按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应
收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计
16
提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。账龄分析法的
账龄及估计损失率如下：
估计损失（％）
1
5
10
15
100
应收款项账龄
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上
其中：已确定无法收回的
本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，
经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，
计入当期损益。
9、存货核算方法
本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、外购商品、产成品、
在产品、半成品等。各类存货以其成本入账。
产成品按实际成本核算，发出时按先进先出法核算；原材料取得时按计划成
本计价，发出时按加权平均法核算，并结转其应负担的成本差异；低值易耗品和包装物
按取得时的实际成本记账，领用时按一次摊销法核算。
本公司根据存货类别和管理要求，对存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进
行盘点。
本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，
并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经
消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现
金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于
被投资公司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润
的分配额，冲减投资的账面价值。
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司的初始
投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在10 年
内平均摊销，计入损益；初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差
17
额，记入资本公积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被
投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的账面价值。
（2）长期债权投资
本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入
账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。
（3）长期投资减值准备
本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值
孰低计价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认
损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。
11、委托贷款
本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额计价，期末时按照委托贷款规定的利率计
提应收利息，计入损益；如按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲
回原已计提的利息。
每年年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于
可收回金额的，应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得
以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产核算方法
本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年
限超过一年、单位价值较高的有形资产。
本公司固定资产按其成本入账。融资租赁的固定资产在租赁开始日，按当日租赁资
产的账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。最低付款额与其入
账价值的差额计入未确认融资费用，在租赁期内各个期间按合理的方法进行分摊。
本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预
计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重
大差异，则做相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济
使用年限和预计的净残值（原价的5%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别预计残值率预计使用寿命
房屋、建筑物5% 10-45
通用设备5% 8-28
专用设备5% 13-35
交通工具5% 8-28
年折旧率
2.16— 9.48
3.36— 11.88
2.76— 7.32
3.36— 11.88
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧
年限，分项确定并计提各期折旧。
18
每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时，计算该
固定资产的可收回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低
于账面价值的差额计算固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据
以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，
则已确认的减值准备在原计提金额内予以转回。
13、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于在建工程达到预定可使用状态
时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外
币折算差额等借款费用计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算
的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。
期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低
于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
14、借款费用核算方法
借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因
外币借款而发生的汇兑差额。
对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三
个条件（资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始）时才能开始资本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当
于发生当期确认为费用。
本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出加权
平均数乘以资本化率计算确定。
15、无形资产核算方法
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有
的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、
土地使用权、特许权等。
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。
无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产的预计
使用期限为合同的受益年限。
每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况，
对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部
分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已确
认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。
当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
19
16、长期待摊费用核算方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项
费用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，
均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后
会计期间受益的，将尚末摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、应付债券
本公司的应付债券按发行债券时实际收到的款项计价，按期计提利息。溢价或折价
发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，应当在债券存续期间分期摊销。
摊销方法采用直线法。
18、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所
需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果
所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确
定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿
金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
19、收入确认原则
销售商品收入为本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该
已出售的商品继续实施管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的
收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经
济利益能够流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计
的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入，
并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。
20
销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或
双方接受的金额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲
减当期收入（年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批
准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生时
作为当期财务费用。
20、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
21、政府补助
指政府通过向公司转移资源，以换取公司在过去或未来按照某种条件进行有关经营
活动的援助。
政府补助在同时满足以下条件时进行确认：
（1）企业将满足政府补助的附加条件；
（2）企业能够收到补助。
22、员工社会保障及福利：公司按照相关法规的规定，按期为公司职工支付各项社
会保险及住房公积金，并计入当期费用；公司期末按工资总额的14%计提应付福利费进
入当期费用，用于职工福利性费用开支。
23、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响
根据财政部文件财企[2006]67 号《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问
题的通知》的有关规定及修订后的公司章程，公司不再提取法定公益金，期初留存法定
公益金转入法定公积金。
24、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法
合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报
表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及
《企业会计制度》等文件的规定，对拥有控制权的子公司，除已关停并转、宣告清理或
破产、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有
者权益为负数的子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表
范围。
合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属
子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、
往来款项抵销后，合并各项目数额编制而成。
（三）税项
1、增值税
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率
按13%或17%的税率计算销项税。
21
根据国家发展和改革委员会、财政部发改价格（2006）124 号文《国家发展改革委、
财政部做好2006 年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，及财税[2001]113 号文的规定，
报告期内，公司销售尿素复合肥产品继续享受免征增值税的政策。对于免征的增值税，
本公司已按桂国税函[2004]618 号文规定计入补贴费收入。
2、营业税
本公司按应税营业额的3%或5%计缴营业税。
3、城市维护建设税
本公司按当期应纳流转税的1%计缴城市维护建设税。
4、教育费附加
本公司按当期应纳流转税的3%-4% 计缴教育费附加。
5、所得税
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，根据国税发[2000]33 号文和河
地地税函[2002]10 号文，本公司2006 年继续享受企业所得税减按15%的税率。
（四）控股子公司及合营公司
1、控股子公司及合营公司
法定
代表人
所占权
序子公司及
注册资本
实际
投资额
（万元）
是否纳入
益比例
号合营企业全称
（万元）
合并范围
经营范围
（％
）
1
广西南开天河科技
发展有限公司
何元军7,000.00 6,993.70 99.91%
生物、环保、新材料等
技术开发、咨询、转让
是
2
海南莺歌海洋生物
技术有限公司
韦文甫3,000.00 2,900.00 96.67%
海洋生物技术研究、开发；
农业种植；水产养殖等
是
3
广西河化生物工程
有限责任公司
韦文甫1,908.00 1,846.01 96.75%
生产、销售氨基酸及其
衍生物等
是
4
南宁市南开天拓科技
发展有限公司
廖祖鲜100.00 87.00 87%
通讯电源、电力电源、生物
技术、环保技术、新材料等
否
（五）合并会计报表重要项目的说明
1、货币资金
期末余额期初余额
项目
原币金额折算汇率折合人民币原币金额折算汇率折合人民币
现金409,646.35 409,646.35 343,235.71 343,235.71
银行存款62,694,217.46 62,694,217.46 22,851,501.38 22,851,501.38
其他货币资金87,175.86 87,175.86 136,198.26 136,198.26
合计63,191,039.67 63,191,039.67 23,330,935.35 23,330,935.35
注：货币资金期末比期初增加较多的主要原因是本期收回前期货款、货款回笼及时。
22
2、短期投资
项目期初余额本期增加本期减少期末余额期末市价资料来源
工银瑞信核心价值320,000.00 320,000.00 0.00 证券市场
合计320,000.00 320,000.00 0.00
注：本公司购买的工银瑞信核心价值基金期末已全部卖出，获利11,826.98 元。
3、应收票据
项目期末金额期初金额
银行承兑汇票850,000.00 0.00
注：报告期内，广西河化生物工程有限责任公司于2006 年6 月26 日收到银行承兑
汇票三张，票面金额分别为20 万元、20 万元、25 万元，到期日为2006 年11 月25 日；
2006 年6 月27 日收到银行承兑汇票一张，票面金额20 万元，到期日2006 年11 月26 日。
4、应收账款
期末金额期初金额
账龄占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备金额占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
金额
1 年以内11,237,046.21 33.48% 1.00% 112,370.46 31,045,464.55 61.33% 1.00% 310,454.65
1-2 年9,276,035.41 27.65% 5.00% 463,801.77 6,639,765.78 13.12% 5.00% 331,988.29
2-3 年149,850.56 0.45% 10.00% 14,985.06 197,779.29 0.39% 10.00% 147,577.93
3 年以上12,890,556.59 38.42% 15.00% 4,219,754.83 12,734,827.30 25.16% 15.00% 4,186,468.93
合计33,553,488.77 100.00% 4,810,912.12 50,617,836.92 100.00% 4,976,489.80
注：（1）应收账款期末比期初减少较多的主要原因是收回前期货款；
（2）期末余额中前五名金额合计1,902.43 万元，占期末余额的56.70%
；
（3）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七— 关联
方关系及其交易。
5、其他应收款
账龄
期末金额
期初金额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
坏账准备
金额
金额
计提比例
占总额
比例
计提比例
坏账准备
1 年以内6,666,311.38 5.36% 1.00% 145,161.24 4,541,265.36 3.85% 1.00% 85,626.22
1-2 年29,045,896.19 23.33% 5.00% 2,282,918.77 40,666,730.07 34.45% 5.00% 2,212,724.19
2-3 年109,632.00 0.09% 10.00% 10,963.20 25,012,324.41 21.19% 10.00% 8,067,448.82
3 年以上88,652,354.19 71.22% 15.00% 30,475,927.00 47,822,207.88 40.51% 15.00% 22,231,244.02
合计124,474,193.76 100.00% 32,914,970.21 118,042,527.72 100.00% 32,597,043.25
注：（1）期末余额中前五名金额合计74,668,404.53 元，占期末余额的59.99%
；
23
（2）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七— 关联
方关系及其交易。
6、预付账款
账龄期末金额期末比例期初金额期初比例
1 年以内21,491,917.18 41.29% 49,158,398.53 99.24%
1-2 年30,191,256.21 58.01%
2-3 年34,921.30 0.07% 378,771.00 0.76%
3 年以上328,771.00 0.63%
合计52,046,865.69 100.00% 49,537,169.53 100.00%
注：期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七— 关联
方关系及其交易。
7、存货
（1）存货情况
项目期末余额期初余额
原材料 80,827,405.39 102,419,014.41 634,581.47
包装物996,512.42 18,858.34
低值易耗品332,955.27 393,663.70
库存商品27,780,814.44 25,422,617.27 39,426.38
在产品 10,089,656.73 10,747,162.03
合计120,027,344.25 139,001,315.75 674,007.85
注：.. 本公司期末无将存货用于抵押、担保的情况。
（2）.. 存货跌价准备
超过3 年的存货
项目
期末增加数
本期转回（减少）数
期初余额
因资产价值
其他原因
转出数
合计
回升转回数
期末余额
原材料634,581.47 634,581.47
库存商品39,426.38 39,426.38
合计674,007.85 674,007.85
注：计提存货跌价准备时，可变现净值以期末市价为计算基础。
8、待摊费用
项目期末余额期初余额摊销方法期末结存余额的原因
企业财产保险1,827,226.40 1,070,427.65 按受益期受益期未满
工业电进项税443,030.91 443,130.91
24
项目期末余额期初余额摊销方法期末结存余额的原因
货物运输险 233,333.32 83,100.00 按受益期受益期未满
审计费及财务顾问费728,333.33
净化触煤480,000.00
大修费278,858.64
其他546,510.62 77,082.01 按受益期受益期未满
合计4,537,293.22 1,673,740.57
注：本期末待摊费用比期初增加主要财产保险及审计费、财务顾问费、净化领用触
煤及各车间大修费用增加。
9、一年内到期的长期债权投资
种类
初始投资
年利率
（％）
累计应收
到期日
成本
本期利息
或已收利息
期末余额
合作经营1,500 万元11% 2006 年12 月31 日82.50 万元409.75 万元1,500 万元
合计1,500 万元11% 2006 年12 月31 日82.50 万元409.75 万元1,500 万元
注：本公司子公司南开天河科技发展有限公司继续与合作方南宁市通泰能源燃料发
展有限公司签订合作补充协议，双方合作期延长至2006 年12 月31 日。
10、长期投资
（1）按性质分类列示如下：
项目期末余额期初余额
1、长期股权投资12,768,011.44 12,534,983.86
其中：.. 对子公司投资 732,888.44 732,974.20
对联营企业投资13,884,457.34 14,462,260.10
其他股权投资150,000.00 150,000.00
合并价差-1,999,334.34 -2,810,250.44
2、长期债权投资
其中：.. 国债投资
合计 12,768,011.44 12,534,983.86
（2）对子公司投资
被投资公司名称
投资
股权
比例
初始
期初余额
核算
本期权益
增减额
累计权益
期限
投资成本
方法
增减额
期末余额
南宁市南开天拓科技
发展有限公司
长期87% 870,000.00 732,974.20 权益法-85.76 -137,111.56 732,888.44
合计870,000.00 732,974.20 -85.76 -137,111.56 732,888.44
注：由于南宁市南开天拓科技发展有限公司2005 年12 月31 日总资产仅为84.93 万
25
元，2005 年度净利润为-4.1 万元，且近三年没有开展经营业务，现处于停业状态，预计
未来也无经营计划，故本期未将其纳入合并范围。
（3）对联营企业的投资
被投资单位名称
投资
投资
比例
投资成本
核算
方法
累计权益
期初数
期限
金额
本期权益
增减额
增减额
期末数
新乡中大电子有限公司长期37.17% 21,401,448.06 权益法14,462,260.10 -577,802.76 2,483,009.28 13,884,457.34
（4）其他长期股权投资
被投资单位名称
占被投资单位
股权的比例
实际投资比例与注册资本比
投资期限
投资金额
核算方法
例不一致情况说明及原因
中化化肥原料有限责任公司长期1.79% 150,000.00 成本法一致
合计150,000.00
（5）按权益法核算的被投资单位
被投资单位名称
追加投
资额
被投资单位与
被投资单位
初始投资额
累计本公司会计政
权益增减额
分得策的重大差异
现金红利金额
本期
分得
投资变现及投
资收益汇回的
重大限制
新乡中大电子有限公司21,401,448.06 2,483,009.28 无无
南宁市南开天拓科技公司870,000.00 -137,111.56 无无
（6）合并价差
被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限本期摊销额摊余价值
海南莺歌海洋生物技术有限公司-3,491,923.73
初始投资金额与被投
资单位权益不一致
10 年-191,462.28 -2,010,353.94
广西南开天河科技发展有限公司17,743.13
初始投资金额与被投
资单位权益不一致
10 年958.22 11,019.60
合计-3,474,180.60 -190,504.06 -1,999,334.34
（7）长期投资减值准备
项目
本期增
加数
本期转回（减少）数
期初余额
因资产价值
其他原因
转出数
合计
回升转回数
期末余额
新乡中大电子有限公司10,000,000.00 10,000,000.00
合计10,000,000.00 10,000,000.00
11、固定资产
（1）固定资产原值
项目期初余额本期增加数本期减少数期末余额
房屋建筑物147,808,541.86 4,830,581.89 152,639,123.75
通用设备44,612,545.83 18,311,399.48 109,700.00 62,814,245.31
专用设备662,669,338.26 219,945.24 662,889,283.50
26
项目期初余额本期增加数本期减少数期末余额
运输设备8,429,653.97 0.00 8,429,653.97
固定资产原值合计863,520,079.92 23,361,926.61 109,700.00 886,772,306.53
注：本期共有22,810,190.42 元在建工程转入固定资产。
（2）累计折旧
项目期初余额本期增加数本期减少数期末余额
房屋建筑物45,441,828.84 2,290,869.62 47,732,698.46
通用设备15,468,174.41 1,475,883.72 59,728.90 16,884,329.23
专用设备275,141,528.61 21,602,486.10 296,744,014.71
运输设备3,453,035.64 143,265.13 3,596,300.77
累计折旧合计339,504,567.50 25,512,504.57 59,728.90 364,957,343.17
（3）固定资产净值
项目期初余额期末余额
房屋建筑物102,366,713.02 104,906,425.29
通用设备29,144,371.42 45,929,916.08
专用设备387,527,809.65 366,145,268.79
运输设备4,976,618.33 4,833,353.20
固定资产净值合计524,015,512.42 521,814,963.36
12、在建工程
（1）.. 在建工程原值
工程名称
期初余额
本期增加
本期减少
其中：利息
资本化金额
资金
其他
其中：利息
来源
金额
减少额
资本化金额
期末余额
本期转入
固定资产额
金额
工程投入
占预算的
比例
合成车间11、12 号
高压机
12,382,316.82 35,875.00 12,418,191.82 0 自筹
动力一号炉技改5,233,605.72 346,129.81 0 5,579,735.53 自筹
造气型煤工程3,270,028.10 4,361,985.87 7,632,013.97 0 自筹
造气吹风气改造3,289,080.00 5,616,574.78 0 8,905,654.78 自筹
尿素系统改造947,177.82 8,066,856.62 0 9,014,034.44 自筹
膜分离氢回收技改940,326.35 1,372,119.52 2,312,445.87 0 自筹
半水煤气脱硫改造15,749.50 1,225,636.71 0 1,241,386.21 自筹
其他技改项目4,360,526.10 3,987,946.71 447,538.76 7,900,934.05 自筹
合计
30,438,810.41
25,013,125.02 22,810,190.42
32,641,745.01
（2）在建工程减值准备
27
项目
本年增加数
本年转回（减少）数
期初余额
因资产价值回升转回数其他原因转出数合计
期末余额
其他技改项目1,723,251.61 939,206.35 939,206.35 784,045.26
合计1,723,251.61 939,206.35 939,206.35 784,045.26
注：本期转回在建工程减值准备939,206.35 元。原因是停工多年的氢回收工程恢复
正常建设并已结转入固定资产，现处于试运行状态。
13、无形资产
项目
期初余额
本期
本期
转出数
本期
原值
累计摊销额
期末余额
增加数
摊销数
剩余摊销
年限
土地使用权7,689,365.00 6,930,064.45 108,158.82 867,459.37 6,821,905.63 25-47 年
非专利技术15,396,153.00 7,169,375.00 1,367,117.28 9,593,895.28 5,802,257.72 2-7 年
合计23,085,518.00 14,099,439.45 1,475,276.10 10,461,354.65 12,624,163.35
注：.. 期末本公司无形资产不需计提减值准备。
14、长期待摊费用
原始本期累计剩余摊销
发生额增加数摊销额期限
项目
期初余额
期末余额
本期
摊销数
老河池公路维修费217,847.76 181,539.76 21,784.80 58,092.80 159,754.96
厂区公路维修费342,340.53 290,989.35 74,863.68 126,214.86 216,125.67
合计560,188.29 472,529.11 96,648.48 184,307.66 375,880.63
44 个月
45 个月
15、短期借款
期末余额期初余额
借款单位
借款
条件本金年利率期限本金年利率期限
中国农业银行河池分行抵押10,000,000.00 6.696%
2006 年2 月28 日
-2007 年2 月28 日
20,000,000.00 6.696%
2005 年6 月30 日
-2006 年6 月29 日
中国农业银行河池分行抵押6,000,000.00 6.696%
2005 年12 月15 日
-2006 年12 月14 日
6,000,000.00 6.696%
2005 年12 月15 日
-2006 年12 月14 日
中国农业银行河池分行抵押10,000,000.00 6.1428%
2006 年6 月16 日
-2007 年6 月16 日
中国农业银行河池分行抵押10,000,000.00 6.1428%
2006 年6 月28 日
-2007 年6 月28 日
中国农业银行河池分行抵押10,000,000.00 7.0308%
2006 年3 月31 日
-2007 年3 月31 日
中国工商银行河池分行抵押68,500,000.00 6.696% 含一年期及半年期等69,500,000.00 6.6960% 含一年期及半年期等
中国工商银行河池分行抵押110,000,000.00 7.254% 含一年期及半年期等136,500,000.00 7.2540% 含一年期及半年期等
合计224,500,000.00 232,000,000.00
16、应付票据
项目期末金额期初金额
28
银行承兑汇票19,000,000.00 0.00
注：报告期内，本公司共开出七张银行承兑汇票，其中三张金额分别为300 万元、
450 万元、450 万元，期限为2006 年3 月30 日至2006 年8 月30 日。其余四张金额分别
为200 万元、200 万元、200 万元、100 万元，期限为2006 年3 月30 日至2006 年9 月30
日。
17、应付账款
项目期末金额期初金额
应付账款48,090,397.26 64,101,449.08
注：（1）期末余额比期初余额减少较多的原因是本期支付了前期所欠原材料款。
（2）期末余额中三年以上的应付账款金额为207,224.49 元；
（3）期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项情况见附注七— 关
联方关系及其交易。
18、预收账款
项目期末金额期初金额
预收账款37,430,578.16 18,901,961.84
注：（1）期末余额比期初余额增加较多的原因是本期预收的货款增加所致；
（2）期末余额中无一年以上的预收账款；
（3）期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项情况见附注七— 关
联方关系及其交易。
19、其他应付款
项目期末金额期初金额
其他应付款55,130,914.21 48,009,840.84
注：（1）期末余额中三年以上的其他应付款金额为1,868,085.87 元；
（2）期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项情况见附注七— 关
联方关系及其交易。
20、应付工资
工资结余项目期末金额期初金额结余原因
已提未付-30,373.93 1,941,611.06
合计-30,373.93 1,941,611.06
21、应付股利
主要投资者名称期末金额期初金额欠付原因
国有法人股60,662.40 60,662.40 尚未领取
29
主要投资者名称期末金额期初金额欠付原因
其他7,372.63 7,372.63 尚未领取
合计68,035.03 68,035.03
22、应交税金
项目期初余额本期应交数本期已交数期末余额
企业所得税5,776,468.16 1,564,758.39 4,641,130.10 2,700,096.45
增值税-3,809,009.94 1,643,917.97 0.00 -2,165,091.97
营业税1,344.00 145.65 28.65 1,461.00
代扣缴个人所得税-233,130.13 457,270.73 399,780.84 -175,640.24
城建税10.00 1.46 0.29 11.17
合计1,735,682.09 3,666,094.20 5,040,939.88 360,836.41
23、其他应交款
项目期末余额性质
教育费附加-30,774.93 流转税附加税
防洪保安费645,226.58 流转税附加税
合计614,451.65
计缴标准
流转税额的3%-4%
营业收入的1‰
24、预提费用
期末结存余额的原因
项目期末余额期初余额
排污费525,994.00 500,000.00
董事会基金257,922.18 418,922.18
奖励及提成费52,000.00
运输公司运输劳务费238,060.80
其他394,454.82 111,069.88
合计1,178,371.00 1,320,052.86
25、一年内到期的长期负债
期初余额期末余额
借款单位借款条件
金额年利率金额年利率到期期限
亚洲开发银行担保30,880,922.57 6.50% 32,208,689.53 6.50% 2006 年11 月15 日
6,000,000.00 6,000,000.00 2006 年10 月1 日
3,000,000.00 3,000,000.00 2006 年12 月前国家开发银行抵押、担保
6,000,000.00
5.76%
6,000,000.00
5.76%
2006 年12 月前
合计45,880,922.57 47,208,689.53
26、长期借款
30
人民币
期末金额
借款单位借款条件年利率期限
美元
亚洲开发银行担保6.50% 1995.12-2013.5 16,626,525.96 132,939,050.97
国家开发银行抵押、担保5.76% 1995.12-2007.12 17,000,000.00
合计16,626,525.96 149,939,050.97
27、股本
项目期初数本期增加本期减少期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份177,220,890.00 177,220,890.00
其中：.. 国家持有法人股177,220,890.00 177,220,890.00
2、募集法人股4,795,560.00 4,795,560.00
未上市流通股份合计182,016,450.00 182,016,450.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股111,869,737.00 111,869,737.00
2、高管股173,250.00 173,250.00
已上市流通股份合计112,042,987.00 112,042,987.00
三、股份总数294,059,437.00 294,059,437.00
28、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价43,326,534.80 43,326,534.80
股权投资准备1,096,921.43 1,096,921.43
其他资本公积75,213.04 75,213.04
合计44,498,669.27
变动原因、依据
44,498,669.27
29、盈余公积
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
变动原因、依据
法定盈余公积18,530,697.16 6,250,485.52 24,781,182.68
法定公益金6,250,485.52 6,250,485.52
其他3,933,890.11 3,933,890.11
合计28,715,072.79 6,250,485.52 6,250,485.52 28,715,072.79
注：根据财政部文件财企[2006]67 号,将法定公益金转入法定盈余公积。
30、未分配利润
-6,958,488.31
期初余额
31
本期增加7,935,464.19
其中：.. 本年净利润7,935,464.19
本期减少
其中：.. 提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
分配利润
期末余额976,975.88
31、主营业务收入
（1）按业务性质划分
项目本期实际数上年同期数
销售商品的收入292,430,328.81 277,983,980.26
合计292,430,328.81 277,983,980.26
（2）按业务分部划分
项目本期实际数上年同期数
尿素245,326,050.26 266,065,194.79
液氨138,104.28 174,874.36
40%氯基高浓度复合肥3,167,875.70
45%硫基高浓度复合肥15,148,929.49 16,450,312.28
45%氯基高浓度复合肥24,000,730.69 2,810,127.19
海水养殖2,959,655.28 3,817,771.60
L--天门冬氨酸5,810,664.53 217,948.71
小计296,552,010.23 289,536,228.93
公司内各业务分部间相互抵销4,121,681.42 11,552,248.67
合计292,430,328.81 277,983,980.26
（3）按地区分部划分
项目本期实际数上年同期数
广西地区293,592,354.95 285,718,457.33
海南地区2,959,655.28 3,817,771.60
小计296,552,010.23 289,536,228.93
公司内各地区分部间相互抵销4,121,681.42 11,552,248.67
合计292,430,328.81 277,983,980.26
32
注：公司前五名客户销售收入总额 7,730.24 万元，占公司全部销售收入总额的
26.43%。
32、主营业务成本
（1）按业务性质划分
项目本期实际数上年同期数
销售商品的成本271,276,296.92 230,080,298.38
合计271,276,296.92 230,080,298.38
（2）按业务分部划分
项目本期实际数上年同期数
尿素217,599,913.84 212,606,034.87
液氨171,101.41 155,458.39
40%氯基高浓度复合肥3,812,247.06 0
45%硫基高浓度复合肥18,196,876.34 18,244,774.37
45%氯基高浓度复合肥26,077,524.58 3,537,340.26
海水养殖3,021,929.81 4,441,103.10
L--天门冬氨酸5,586,885.30 308,318.97
小计274,466,478.34 239,293,029.96
公司内各业务分部间相互抵销3,190,181.42 9,212,731.58
合计271,276,296.92 230,080,298.38
（3）按地区分部划分
项目本期实际数上年同期数
广西地区271,444,548.53 234,851,926.86
海南地区3,021,929.81 4,441,103.10
小计274,466,478.34 239,293,029.96
公司内各地区分部间相互抵销3,190,181.42 9,212,731.58
合计271,276,296.92 230,080,298.38
注：本期主营业务成本同比增长17.91%，销售成本增幅超过销售收入增幅，总体毛
利率由上年同期的17.23% 下降到本期的7.23%，主要原因如下：
①1-3 月份设备故障多，检修频繁，生产消耗未得到有效控制，生产成本大幅增加；
②原料价格继续上涨，化肥价格继续受限，盈利空间明显减小；
③虽然公司采取了调整产品配方及节能降耗等生产措施，使新产品高浓度复合肥成
本有所下降，但由于质量及市场原因，该产品仍处于亏损经营状态，给公司盈利能力的
33
提高造成了一定负担。
33、主营业务税金及附加
上年同期数
项目计缴标准本期实际数
教育费及附加流转税额的3%-4% 179,977.76 178,991.31
城建税1%、7% 20,234.94 378,705.63
合计200,212.70 557,696.94
34、其他业务利润
项目
本期收入
本期支出
本期利润
上年同期收入上年同期支出上年同期利润
生活煤711,932.90 115,412.31 596,520.59 3,092,297.74 2,059,081.68 1,033,216.06
废旧物资318,068.37 92,030.40 226,037.97 438,355.82 95,547.65 342,808.17
自发电3,926,799.00 3,420,229.76 506,569.24 3,034,273.88 2,816,671.39 217,602.49
CO2 521,694.12 55,812.69 465,881.43 448,764.99 127,726.45 321,038.54
其他5,099,494.00 3,122,665.76 1,976,828.24 3,486,400.75 3,251,778.70 234,622.05
合计10,577,988.39 6,806,150.92 3,771,837.47 10,500,093.18 8,350,805.87 2,149,287.31
注：本期其他业务利润比上期增加，原因是销售煤渣比去年同期增加以及其它业务
成本降低。
35、财务费用
项目本期实际数上年同期数
利息支出14,517,334.71 15,566,382.06
减:利息收入156,118.09 151,581.13
汇兑损失960.80 9,064.59
减:汇兑收益1,528,344.22
其他18,982.00 19,416.45
合计12,852,815.20 15,443,281.97
注：本期财务费用比上期减少259 万元，主要系人民币对美元升值产生汇兑收益所
致。
36、投资收益
项目本期实际数上年同期数
股权投资收益-577,888.52 -451,219.20
债权投资收益 825,000.00 825,000.00
其中：其他债权投资收益 825,000.00 825,000.00
合并价差190,504.06 190,504.06
34
其他投资收益11,826.98
47,203.32
合计449,442.52 611,488.18
（1）.. 股权投资收益
被投资公司名称本期实际数上年同期数
新乡中大电子有限公司-577,802.76 -451,219.20
南宁市南开天拓科技发展有限公司-85.76
合计-577,888.52 -451,219.20
（2）债权投资收益
投资单位名称本期实际数上年同期数
南宁市通泰能源燃料发展有限公司825,000.00 825,000.00
合计 825,000.00 825,000.00
（3）合并价差
被投资公司名称本期实际数上年同期数
海南莺歌海洋生物技术有限公司191,462.28 191,462.28
广西南开天河科技发展有限公司-958.22 -958.22
合计190,504.06 190,504.06
（4）其他投资收益
被转让股权公司名称本期实际数上年同期数
工银瑞信核心价值11,826.98
其他投资47,203.32
合计11,826.98 47,203.32
37、补贴收入
项目金额来源和依据相关批准文件批准机关
增值税免征16,076,313.47 河池市财政局财政部、国税总局
文件时效
发改价格(2006)124 号
文及财税[2001]113号文
合计
16,076,313.47
注：根据国家发展和改革委员会、财政部发改价格（2006）124 号文《国家发展改革
委、财政部做好2006 年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，及财税[2001]113 号文的
规定，报告期内公司销售尿素、复合肥产品继续享受免征增值税的政策。对于免征的增
值税，本公司已按桂国税函[2004]618 号文规定计入补贴收入，本期免缴复合肥增值税
5,403,063.58 元及尿素产品的增值税10,673,249.89 元。综上，本期共产生补贴收入
16,076,313.47 元。
35
38、营业外收入
主要项目类别本期实际数上年同期数
违约金及罚款收入3,425.00 5,882.00
处理固定资产收益122,549.69
其他16,433.94 43,293.65
合计19,858.94 171,725.34
39、营业外支出
主要项目类别本期实际数上年同期数
车间停工损失423,804.92
罚款支出509,984.23 17,418.00
处理固定资产损失48,771.10 29,510.55
捐赠支出5,000.00 3,825.00
在建工程减值准备转回-939,206.35
其他84,577.00
合计-375,451.02 559,135.47
注：本期营业外支出比上期减少，主要系转回在建工程减值准备所致。
40、支付或收到的其他与经营活动有关的现金
项目本期实际数上年同期数
1、收到的其他与经营活动有关的现金
其中：.. 单位往来款3,830,121.39
其他363,469.33 256,533.73
合计4,193,590.72 256,533.73
2、支付的其他与经营活动有关的现金
排污费5,000.00 5,000.00
运输装卸费1,922,215.31 2,763,452.19
保险费1,400,000.00 1,337,911.44
零星修理费74,290.60 78,065.00
业务招待费773,817.50 390,702.70
材料费156,887.51 184,099.84
办公费132,279.82 198,151.25
差旅费274,012.02 267,896.51
往来代垫款4,425,207.23 7,548,202.53
36
项目本期实际数上年同期数
罚款支出263,100.00
其他8,459,373.20 4,106,319.63
合计17,886,183.19 16,879,801.09
41、非经常性损益项目
主要项目类别本期金额
扣除企业所得税
影响后金额
其他非经常性收入19,858.94 16,880.10
处置固定资产净损失-48,771.10 -41,455.44
罚款支出-509,984.23 -433,486.60
捐赠支出-5,000.00 -4,250.00
在建工程减值准备转回939,206.35 798,325.40
短期投资收益11,826.98 10,052.93
合计407,136.94 346,066.39
（六）母公司会计报表重要项目注释
1、应收账款
期末金额期初金额
账龄占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备金额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
金额
1% 112,347.96 30,251,014.55
0.03%
62.29% 1%
10%2-3 年
3 年以上11,677,241.61
0.51%
39.49% 15%
14,985.06
3,206,461.97 11,663,512.32 24.01% 15%
302,510.15331,988.291,372.933,204,402.58
1 年内38.00%
1-2 年22.00% 325,334.90
11,234,796.21
6,506,697.91
5%
6,639,765.78 13.67% 5%
149,850.56
10%
13,729.29
合计
29,568,586.29 100.00%
3,659,129.89 48,568,021.94 100.00%
3,840,273.95
注：（1）应收账款期末比期初减少的主要原因是收回尿素前期货款所致；
（2）期末余额中前五名金额合计为1,902.43 万元，占期末余额的64.34%
；
（3）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七— 关联
方关系及其交易。
2、其他应收款
（1）账龄分析
账龄
期末金额
期初金额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
坏账准备
金额
金额
计提比例
占总额
比例
计提比例
坏账准备
1 年以内14,236,987.16 18.06% 1% 142,369.87 9,262,597.71 13.18% 1% 84,625.98
37
账龄
期末金额
期初金额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
坏账准备
金额
金额
计提比例
占总额
比例
计提比例
坏账准备
1-2 年45,608,375.34 57.85% 5% 2,280,418.77 43,404,483.74 61.76% 5% 2,210,224.19
2-3 年46,040.00 0.06% 10% 4,604.00 65,203.11 0.09% 10% 6,520.31
3 年以上18,945,267.64 24.03% 15% 4,882,378.12 17,547,460.27 24.97% 15% 4,672,707.01
合计78,836,670.14 100.00% 7,309,770.76 70,279,744.83 100.00% 6,974,077.49
注：（1）期末余额中前五名金额合计为6,133.66 万元，占期末余额的77.80%；..
（2）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七— 关联
方关系及其交易。
3、长期投资
（1）按性质分类列示如下：
项目期末余额期初余额
1、长期股权投资99,217,512.33 101,015,919.09
其中：.. 对子公司投资99,067,512.33 100,865,919.09
其中：.. 股权投资差额-1,999,334.34 -2,189,838.40
其他股权投资150,000.00 150,000.00
2、长期债权投资
其中：.. 国债投资
合计99,217,512.33 101,015,919.09
（2）.. 对子公司投资
①权益调整
投资
期限
初始投资成本
本年权益
增减额
期末余额
被投资单位名称
控股
比例
累计权益
增减额
期初余额
海南莺歌海洋生
物技术有限公司
长期96.67% 39,152,706.55 24,950,193.13 -1,098,975.09 -15,301,488.51 23,851,218.04
广西南开天河科
技发展有限公司
长期100% 71,386,512.57 64,849,962.63 -184,450.28 -6,721,000.22 64,665,512.35
广西河化生物工
程有限责任公司
长期100% 18,460,094.32 13,255,601.73 -705,485.45 -5,909,978.04 12,550,116.28
合计128,999,313.44 -1,988,910.82 103,055,757.49 -27,932,466.77 101,066,846.67
②股权投资差额
被投资公司名称
摊销
期限
初始金额期初余额
本期
摊销额
累计
摊销额
期末余额
38
海南莺歌海洋生物技术有限公司10 年-3,491,923.73 -2,201,816.22 -191,462.28 -1,481,569.79 -2,010,353.94
广西南开天河科技发展有限公司10 年17,743.13 11,977.82 958.22 6,723.53 11,019.60
合计-3,474,180.60 -2,189,838.40 -190,504.06 -1,474,846.26 -1,999,334.34
（3）其他长期股权投资
被投资单位名称投资期限占被投资单位股权的比例投资金额核算方法备注
中化化肥原料有限责任公司长期1.79% 150,000.00 成本法
合计150,000.00
4、主营业务收入
（1）按业务性质划分
项目本期实际数上年同期数
销售商品的收入283,909,490.42 283,204,678.62
合计283,909,490.42 283,204,678.62
（2）按业务分部划分
项目本期实际数上年同期数
尿素241,453,850.26 263,769,364.79
液氨138,104.28 174,874.36
40%氯基高浓度复合肥3,167,875.70
45%硫基高浓度复合肥15,148,929.49 16,450,312.28
45%氯基高浓度复合肥24,000,730.69 2,810,127.19
小计283,909,490.42 283,204,678.62
公司内各业务分部间相互抵销
合计283,909,490.42 283,204,678.62
（3）按地区分部划分
项目本期实际数上年同期数
广西地区283,909,490.42 283,204,678.62
公司内各地区分部间相互抵销
合计283,909,490.42 283,204,678.62
注：本期公司前五名客户销售收入总额 7,730.24 万元，占公司全部销售收入总额的
27.23%。
5、主营业务成本
（1）按业务性质划分
项目本期实际数上年同期数
39
销售商品的成本262,131,663.23
232,289,377.89
合计262,131,663.23 232,289,377.89
（2）按业务分部划分
项目本期实际数上年同期数
尿素213,873,913.84 210,351,804.87
液氨171,101.41 155,458.39
40%氯基高浓度复合肥3,812,247.06
45%硫基高浓度复合肥18,196,876.34 18,244,774.37
45%氯基高浓度复合肥26,077,524.58 3,537,340.26
小计262,131,663.23 232,289,377.89
公司内各业务分部间相互抵销
合计262,131,663.23 232,289,377.89
（3）按地区分部划分
项目本期实际数上年同期数
广西地区262,131,663.23 232,289,377.89
公司内各地区分部间相互抵销
合计262,131,663.23 232,289,377.89
注：本期主营业务成本同比增长12.84%，销售成本增幅超过销售收入增幅，总体毛
利率由上年同期的17.98%下降到本期的7.67%，主要原因如下：
①1-3 月份设备故障多，检修频繁，生产消耗未得到有效控制，生产成本大幅增加；
②原料价格继续上涨，化肥价格继续受限，盈利空间明显减小；
③虽然公司采取了调整产品配方及节能降耗等生产措施，使新产品高浓度复合肥成
本有所下降，但由于质量及市场原因，该产品仍处于亏损经营状态，给公司盈利能力的
提高造成了一定负担。
6、主营业务税金及附加
项目计缴标准本期实际数
教育费及附加流转税额的3%-4% 179,981.27 418,272.70
城建税1%、7% 139,424.24
合计179,981.27 557,696.94
上年同期数
7、其他业务利润
目本期收入
项
本期利润
本期支出
上年同期收入上年同期支出上年同期利润
生活煤711,932.90 115,412.31 596,520.59 3,092,297.74 2,059,081.68 1,033,216.06
40
项目本期收入本期利润上年同期收入上年同期支出上年同期利润
本期支出
废旧物资318,068.37 92,030.40 226,037.97 438,355.82 95,547.65 342,808.17
自发电3,926,799.00 3,420,229.76 506,569.24 3,034,273.88 2,816,671.39 217,602.49
钾肥0.00 799,888.00 594,103.12 205,784.88
CO2 521,694.12 55,812.69 465,881.43 448,764.99 127,726.45 321,038.54
其他4,831,494.00 1,708,828.243,122,665.76 2,686,512.75 2,657,675.58 28,837.17
合计10,309,988.39 3,503,837.476,806,150.92 10,500,093.18 8,350,805.87 2,149,287.31
注：本期其他业务利润比上期增加的原因是其它业务支出减少及销售煤渣、甲醇比
同期增加所致。
8、财务费用
项目本期实际数上年同期数
利息支出14,489,434.71 15,566,342.01
减：.. 利息收入151,540.31 141,231.69
汇兑损失8,514.59
减：.. 汇兑收益1,528,344.22
其他18,975.65 18,792.60
合计12,828,525.83 15,452,417.51
注：本期财务费用比上期减少262 万元，主要系人民币对美元升值产生汇兑收益所
致。
9、投资收益
项目本期实际数上年同期数
股权投资收益-1,988,910.82 -3,654,298.87
股权投资差额摊销190,504.06 190,504.06
股权投资转让收益
其他投资收益11,826.98
合计-1,786,579.78 -3,463,794.81
（1）股权投资收益
被投资公司名称本期实际数上年同期数
广西南开天河科技发展有限公司-184,450.28 -12,509.02
海南莺歌海洋生物技术有限公司-1,098,975.09 -2,621,024.46
广西河化生物工程有限责任公司-705,485.45 -1,020,765.39
合计-1,988,910.82 -3,654,298.87
41
（2）股权投资差额摊销
被投资公司名称本期实际数上年同期数
海南莺歌海洋生物技术有限公司191,462.28 191,462.28
广西南开天河科技发展有限公司-958.22 -958.22
合计190,504.06 190,504.06
（3）其他投资收益
被投资公司名称本期实际数上年同期数
工银瑞信核心价值11,826.98
合计11,826.98
10、补贴收入
项目金额来源和依据相关批准文件批准机关
增值税免征16,076,313.47 河池市财政局
发改价格(2006)124 号文
及财税[2001]113 号文
财政部、国税总局
文件时效
合计
16,076,313.47
注：根据国家发展和改革委员会、财政部发改价格（2006）124 号文《国家发展改革
委、财政部做好2006 年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，及财税[2001]113 号文的
规定，报告期内，公司销售尿素、复合肥产品继续享受免征增值税的政策。对于免征的
增值税，本公司已按桂国税函[2004]618 号文规定计入补贴收入，本期免缴复合肥增值税
5,403,063.58 元及尿素产品的增值税10,673,249.89 元。综上，本期共产生补贴收入
16,076,313.47 元。
11、营业外收入
主要项目类别本期实际数上年同期数
违约金及罚款收入3,425.00 5,882.00
处理固定资产收益122,549.69
其他收入13,722.92
合计3,425.00 142,154.61
12、营业外支出
主要项目类别本期实际数上年同期数
车间停工损失423,804.92
罚款支出508,731.00 17,418.00
在建工程减值准备转回-939,206.35
捐赠支出5,000.00 3,825.00
42
主要项目类别本期实际数上年同期数
其他83,577.00
合计-425,475.35 528,624.92
注：本期营业外支出比上期减少，主要系转回在建工程减值准备所致。
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
主营业务
与本公司
经济性质
或类型
法定代
注册地
关系
表人
中国化工农化总公司北京市
建筑工程总承包、自产化肥
按国家规定销售等
实际控股人国有企业
广西河池化学工业集团公司河池市
生产、销售水泥、塑料编织
袋及提供维修、运输服务等
母公司国有企业
雷志宏
何元军
何元军
韦文甫
韦文甫
廖祖鲜
广西南开天河科技发展有限公司南宁市
生物、环保、新材料等技术
开发、咨询、转让
子公司有限责任
海南莺歌海洋生物技术有限公司海口市
海洋生物技术研究、开发；
农业种植；水产养殖等
子公司有限责任
广西河化生物工程有限责任公司灵山县
生产、销售氨基酸及其衍生
物等
子公司有限责任
南宁市南开天拓科技发展有限公司南宁市
通讯电源、电力电源、生物
技术、环保技术、新材料等
子公司有限责任
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称期初数本年增加数本年减少数期末数
中国化工农化总公司30,000.00 30,000.00
广西河池化学工业集团公司15,903.00 15,903.00
广西南开天河科技发展有限公司7,000.00 7,000.00
海南莺歌海洋生物技术有限公司3,000.00 3,000.00
广西河化生物工程有限责任公司1,908.00 1,908.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
期初数本期增加本期减少期末数
企业名称
金额比例% 金额比例% 金额比例金额比例%
中国化工农化总化司100
广西河池化学工业集团公司17,722.09 60.27 60.27
广西南开天河科技发展有限公司6,993.70 99.91 99.91
海南莺歌海洋生物技术有限公司2,900.00 96.67 2,900.00 100.00
广西河化生物工程有限责任公司1,846.01 96.75 1,846.01 100.00
17,722.09
6,993.70
4、不存在控制关系的关联方
43
单位名称注册地址与本公司关系
广西河池化工（.. 集团）.. 运输公司广西河池市同一母公司
广西河池化工（.. 集团）.. 建筑材料股份合作有限公司广西河池市同一母公司
广西河池化学工业（.. 集团）.. 公司塑料编织袋厂广西河池市同一母公司
广西河池化工（.. 集团）.. 建筑工程公司广西河池市同一母公司
广西河池化学工业集团公司南宁化肥销售部广西南宁市同一母公司
广西河池化工（.. 集团）.. 桂林贸易公司广西桂林市同一母公司
广西河池化工（.. 集团）.. 金城江工贸公司广西河池市同一母公司
广西河池金谷农业生产资料有限责任公司广西河池市其他关联方
广西富满地农资股份有限公司广西南宁市其他关联方
5、关联方交易（单位：元）
（1）.. 采购交易
企业名称
关联方
交易
内容
未结算
交易金额
关系性质
交易金
额相应
比例%
项目金额
未结算项
目相应比
例%
广西河池化学工业集团公司母公司电48,100,229.86 100 0.00 0.00
广西河池化学工业集团公司母公司劳务704,957.90 11.16 249,156.87 35.34
广西河池化学工业（.. 集团）.. 公司塑料编织袋厂同一母公司编织袋5,469,640.00 100 1,279,968.48 23.40
广西河池化工（.. 集团）.. 建筑工程公司同一母公司劳务697,252.96 2.10 147,471.91 21.15
广西河池化工（.. 集团）.. 运输公司同一母公司劳务2,100,908.13 6.33 622,241.17 29.62
广西河池化工（.. 集团）.. 金城江工贸公司同一母公司煤934,785.69 1.13 216,196.00 23.13
广西河池金谷农业生产资料有限责任公司其他关联关系煤1,971,907.05 2.37 0.00 0.00
中国化工农化总公司实际控制人材料1,772,620.00 3.42 0.00 0.00
合计61,752,301.59 2,515,034.43
注：本期以上采购交易，购电价格按政府定价执行，其他交易参考本地市场价格。
（2）销售交易
企业名称
关联方
交易内容
未结算项目
交易金额
关系性质
交易金
额相应
比例%
金额
未结算
项目相
应比例%
广西河池化学工业集团公司母公司原材料等125,347.41 4.05 123,261.53 98.34
广西河池化学工业（.. 集团）.. 公司塑料编织袋厂同一母公司原材料等42,623.80 1.38 42,623.80 100.00
广西河池化工（.. 集团）.. 运输公司同一母公司原材料等977,524.69 31.58 231,701.86 23.70
广西河池化工（.. 集团）.. 建筑工程公司同一母公司原材料等39,549.81 1.28 39,549.81 100.00
广西河池化工（.. 集团）.. 建筑材料股份合作有限公司同一母公司原材料等846,034.06 27.33 840,460.46 99.34
广西河池化工（.. 集团）.. 建筑材料股份合作有限公司同一母公司自发电4,594,354.80 100.00 0.00 0.00
44
企业名称
关联方
关系性质
交易金额
交易金
额相应
比例%
未结算项目
金额
未结算
项目相
应比例%
交易内容
广西河池化学工业集团公司南宁化肥销售部同一母公司化肥12,248,660.80 6.16 0.00 0.00
广西河池化工（集团）金城江贸易公司同一母公司化肥66,351.60 0.03 0.00 0.00
广西河池化工（集团）桂林贸易公司同一母公司化肥1,236,627.00 0.62 0.00 0.00
广西河池金谷农业生产资料有限责任公司其他关联关系化肥12,116,939.46 6.09 0.00 0.00
广西富满地农资股份有限公司其他关联关系化肥8,425,403.20 4.24 0.00 0.00
合计40,719,416.63 1,277,597.46
注：本期以上销售交易按当时当地市场价格执行。
6、其它关联交易事项
根据2006 年3 月29 日与广西河池化学工业集团公司签订的《综合服务协议》，公司
在报告期内已支付给广西河池化学工业集团公司提供的保安、消防、防汛、绿化、职工
医疗等综合服务费用300 万元。
7、关联方应收应付款项余额
关联方名称
款项余
期末数
占全部余
期初数
占全部余
额性质
额比重%
额比重%
应收账款：
广西河池化学工业集团公司货款7,063,225.53 29.90 7,061,139.65 29.89
广西河池化工（集团）建筑材料股份合作有限公司货款6,506,697.91 27.54 6,486,091.22 27.48
广西河池化学工业（集团）公司塑料编织袋厂货款134,591.56 0.57 92,491.96 0.39
广西河池化工（集团）建筑工程公司货款105,312.99 0.45 66,303.18 0.28
小计13,809,827.99 58.46 13,706,026.01 58.04
其他应收款：
广西河池化学工业集团公司往来款39,524,034.33 28.93 39,404,480.03 28.85
广西河池化工（集团）运输公司往来款3,733,533.99 2.73 3,648,132.99 2.67
广西河池化工（集团）建筑材料股份合作有限公司往来款11,408,084.26 8.35 10,588,230.49 7.75
广西河池化学工业集团公司南宁化肥销售部往来款14,529.00 0.01 14,529.00 0.01
广西河池化工（集团）桂林贸易公司往来款19,951.59 0.01 19,806.14 0.01
广西河池化工（集团）金城江工贸公司往来款272,632.49 0. 20 272,632.49 0.20
小计54,972,765.66 40.05 53,947,811.14 39.49
预付账款：
广西河池化学工业集团公司货款28,665,336.95 57.87 28,665,336.95 55.35
广西河池化学工业集团公司南宁化肥销售部货款32,281.73 0.07 32,281.73 0.06
45
关联方名称
款项余
占全部余
期末数
占全部余
额性质
额比重%
额比重%
期初数
小计28,697,618.68 57.94 28,697,618.68 55.41
应付账款：
广西河池化工（集团）金城江工贸公司货款216,196.00 0.46 1,404,358.29 2.19
预收账款：货款
中国化工农化总公司货款4,000.00 0.00 10,000,000.00 5.03
广西河池化学工业集团公司南宁化肥销售部货款563,640.73 2.39 566,433.73 2.40
广西河池化工（集团）桂林贸易公司货款137,349.96 0.58 52,169.26 0.22
广西河池金谷农业生产资料有限公司货款4,554,205.62 19.28 205,916.22 0.87
小计5,259,196.31 22.25 10,824,519.21 8.52
其他应付款：
广西河池化学工业集团公司往来款18,132,108.40 39.78 15,375,819.22 32.03
广西河池化工（集团）建筑材料股份合作有限公司往来款1,058.26 0.00 1,006.26 0.00
广西河池化工（集团）建筑工程公司往来款147,471.91 0.32 5,057.00 0.01
广西河池化学工业（集团）公司塑料编织袋厂往来款1,279,968.48 2.81 1,310,328.48 2.87
广西河池化工（集团）运输公司往来款624,381.17 1.37 150,603.99 0.33
小计20,184,988.22 44.28 16,842,814.95 35.24
八、或有事项的说明
项目预计产生的财务影响无法预计的理由获得补偿的可能性形成原因
国海证券股权转让6,800,000.00 证监会未批准
2005 年5 月30 日，公司接到国海证券有限责任公司（下称国海证券）转来中国证监
会机构部部函[2005]186 号《关于不同意国海证券有限责任公司股权变更的函》，称广西桂
东电力股份有限公司（下称桂东电力）受让本公司等几家公司持有的国海证券股权后，
其对外投资将超过净资产50%，不符合公司法的有关规定，故不同意国海证券股权变更
申请。2006 年7 月5 日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院（以下简称南宁
中院）发出的一审案件应诉通知书（2006）南市民二初字第110 号，通知书告知：南宁
中院已受理桂东电力与本公司股权转让合同纠纷一案的诉讼请求，桂东电力要求本公司
返还其股权转让预付款4,680 万元。这些股权原始成本4,000 万元，本公司2004 年度已确
认投资收益6,800,000 元。
九、承诺事项
本公司本期没有需要说明而未说明的承诺事项。
46
第八节、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿；
（四）公司章程；
（五）在其他证券市场公布的半年度报告文本。
文件存放地：广西河池化工股份有限公司董事会秘书处
广西河池化工股份有限公司董事会
董事长：.. 何元军
二OO 六年七月二十八日
47
二00 六年度中期财务会计报表
资产负债表
2006 年6 月30 日
编制单位：广西河池化工股份有限公司单位：人民币元
项目附注
合并母公司
期末数期初数期末数期初数
流动资产
货币资金附注五、1 63,191,039.67 23,330,935.35 58,889,827.34 21,024,605.04
短期投资附注五、2 320,000.00 320,000.00
应收票据附注五、3 850,000.00
应收股利
应收利息
应收账款附注五、4 28,742,576.65 45,641,347.12 25,909,456.40 44,727,747.99
其他应收款附注五、5 91,559,223.55 85,445,484.47 71,526,899.38 63,305,667.34
预付账款附注五、6 52,046,865.69 49,537,169.53 51,786,454.03 48,919,418.77
应收补贴款
存货附注五、7 119,353,336.40 138,327,307.90 114,506,270.69 132,188,958.66
待摊费用附注五、8 4,537,293.22 1,673,740.57 4,439,216.25 1,596,658.56
一年内到期的长期债权投资附注五、9 15,000,000.00 15,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计375,280,335.18 359,275,984.94 327,058,124.09 312,083,056.36
长期投资附注五、10
长期股权投资14,767,345.78 15,345,234.30 99,217,512.33 101,015,919.09
长期债权投资-
合并价差-1,999,334.34 -2,810,250.44 -
长期投资合计12,768,011.44 12,534,983.86 99,217,512.33 101,015,919.09
固定资产附注五、11
固定资产原价886,772,306.53 863,520,079.92 854,664,222.27 831,322,395.66
减：.. 累计折旧364,957,343.17 339,504,567.50 356,974,241.44 332,508,884.83
固定资产净值521,814,963.36 524,015,512.42 497,689,980.83 498,813,510.83
减：.. 固定资产减值准备
固定资产净额521,814,963.36 524,015,512.42 497,689,980.83 498,813,510.83
工程物资
在建工程附注五、12 31,857,699.75 28,715,558.80 31,661,232.50 28,579,091.55
固定资产清理--
固定资产合计553,672,663.11 552,731,071.22 529,351,213.33 527,392,602.38
无形资产及其他资产
无形资产附注五、13 12,624,163.35 14,099,439.45 4,368,934.72 5,636,050.00
长期待摊费用附注五、14 375,880.63 472,529.11 375,880.63 472,529.11
其他长期资产-
无形资产及其他资产合计13,000,043.98 14,571,968.56 4,744,815.35 6,108,579.11
递延税项
递延税款借项--
资产总计954,721,053.71 939,114,008.58 960,371,665.10 946,600,156.94
48
资产负债表（续）
2006 年6 月30 日
编制单位：广西河池化工股份有限公司单位：人民币元
项目附注
合并母公司
期末数期初数期末数期初数
流动负债
短期借款附注五、15 224,500,000.00 232,000,000.00 224,500,000.00 232,000,000.00
应付票据附注五、16 19,000,000.00 19,000,000.00
应付账款附注五、17 48,090,397.26 64,101,449.08 45,606,281.05 60,916,671.57
预收账款附注五、18 37,430,578.16 18,901,961.84 35,526,546.71 18,627,907.30
应付工资附注五、20 -30,373.93 1,941,611.06 -93,467.90 1,904,083.60
应付福利费2,299,420.26 4,794,894.16 1,417,781.57 3,952,855.34
应付股利附注五、21 68,035.03 68,035.03 60,662.40 60,662.40
应付利息-
应交税金附注五、22 360,836.41 1,735,682.09 -427,591.13 985,368.86
其他应交款附注五、23 614,451.65 801,007.52 614,451.65 800,484.27
其他应付款附注五、19 55,130,914.21 48,009,840.84 66,995,135.84 60,830,047.56
预提费用附注五、24 1,178,371.00 1,320,052.86 806,638.06 1,107,052.86
预计负债-
递延收益-
一年内到期的长期负债附注五、25 47,208,689.53 45,880,922.57 47,208,689.53 45,880,922.57
其他流动负债--
流动负债合计435,851,319.58 419,555,457.05 441,215,127.78 427,066,056.33
长期负债
长期借款附注五、26 149,939,050.97 159,183,578.45 149,939,050.97 159,183,578.45
应付债券--
长期应付款--
专项应付款--
其他长期负债--
长期负债合计149,939,050.97 159,183,578.45 149,939,050.97 159,183,578.45
递延税项
递延税款贷项--
负债合计585,790,370.55 578,739,035.50 591,154,178.75 586,249,634.78
少数股东权益680,528.22 60,282.33 -
股东权益
股本附注五、27 294,059,437.00 294,059,437.00 294,059,437.00 294,059,437.00
减：.. 已归还投资--
股本净额294,059,437.00 294,059,437.00 294,059,437.00 294,059,437.00
资本公积附注五、28 44,498,669.27 44,498,669.27 44,498,669.27 44,498,669.27
盈余公积附注五、29 28,715,072.79 28,715,072.79 28,715,072.79 28,715,072.79
其中：.. 法定公益金6,250,485.52 6,250,485.52
未确认投资损失--
未分配利润附注五、30 976,975.88 -6,958,488.31 1,944,307.29 -6,922,656.90
其中：.. 拟分配现金股利--
股东权益合计368,250,154.94 360,314,690.75 369,217,486.35 360,350,522.16
负债和股东权益总计954,721,053.71 939,114,008.58 960,371,665.10 946,600,156.94
公司法定代表人：何元军主管会计工作负责人：李均毅会计机构负责人：李均毅
49
利润及利润分配
表
2006 年1-6
月
编制单位：广西河池化工股份有限公司单位：人民币
元
项目附注
合并母公司
本期数上期数本期数上期数
一、主营业务收入附注五、31 292,430,328.81 277,983,980.26 283,909,490.42 283,204,678.62
减：主营业务成本附注五、32 271,276,296.92 230,080,298.38 262,131,663.23 232,289,377.89
主营业务税金及附加附注五、
3
200,212.76 557,696.94 179,981.27 557,696.94
二、主营业务利润20,953,819.13 47,345,984.94 21,597,845.92 50,357,603.79
加：其他业务利润附注五、34 3,771,837.47 2,149,287.31 3,503,837.47 2,149,287.31
减：营业费用3,042,174.97 4,022,261.91 2,836,766.86 3,950,728.79
管理费用16,251,675.95 16,565,842.75 13,723,302.16 13,101,199.31
财务费用附注五、35 12,852,815.20 15,443,281.97 12,828,525.83 15,452,417.51
三、营业利润-7,421,009.52 13,463,885.62 -4,286,911.46 20,002,545.49
加：投资收益附注五、36 449,442.52 611,488.18 -1,786,579.78 -3,463,794.81
补贴收入附注五、37 16,076,313.47 5,100,405.33 16,076,313.47 5,100,405.33
营业外收入附注五、38 19,858.94 171,725.34 3,425.00 142,154.61
减：营业外支出附注五、39 -375,451.02 559,135.47 -425,475.35 528,624.92
四、利润总额9,500,056.43 18,788,369.00 10,431,722.58 21,252,685.70
减：所得税1,564,758.39 3,187,902.86 1,564,758.39 3,187,902.86
少数股东收益-166.15 -90,510.33 -
加：未确认投资损失----
五、净利润7,935,464.19 15,690,976.47 8,866,964.19 18,064,782.84
加：年初未分配利润-6,958,488.31 -19,031,099.74 -6,922,656.90 -18,995,268.33
其他转入----
六、可供分配的利润976,975.88 -3,340,123.27 1,944,307.29 -930,485.49
减：提取法定盈余公积----
提取法定公益金----
七、可供股东分配的利润976,975.88 -3,340,123.27 1,944,307.29 -930,485.49
减：应付优先股股利----
提取任意盈余公积----
应付普通股股利----
转作股本的普通股股利----
八、未分配利润976,975.88 -3,340,123.27 1,944,307.29 -930,485.49
补充资料：
、出售、处置部门或被投资单位所得收益---
、自然灾害发生的损失----
、会计政策变更增加（或减少）利润总额----
、会计估计变更增加（或减少）利润总额----
、债务重组损失----
、其他----
公司法定代表人：何元军主管会计工作负责人：李均毅会计机构负责人：李均毅
50
现金流量表
2006 年1-6 月
编制单位：广西河池化工股份有限公司单位：人民币元
项目附注合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金360,449,849.11 354,556,786.83
收到的税费返还--
收到的其他与经营活动有关的现金附注五、40 4,193,590.72 1,376,981.57
现金流入小计364,643,439.83 355,933,768.40
购买商品、接受劳务支付的现金234,747,772.70 229,060,930.81
支付给职工以及为职工支付的现金25,108,362.61 23,538,867.94
支付的各项税费5,878,756.64 5,585,403.33
支付的其他与经营活动有关的现金附注五、40 17,886,183.19 16,999,273.02
现金流出小计283,621,075.14 275,184,475.10
经营活动产生的现金流量净额81,022,364.69 80,749,293.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金2,320,000.00 320,000.00
取得投资收益所收到的现金836,826.98 11,826.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金1,200.00 -
收到的其他与投资活动有关的现金11,372.90 11,372.90
现金流入小计3,169,399.88 343,199.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金15,022,341.03 14,942,241.03
投资所支付的现金--
支付的其他与投资活动有关的现金1,039,743.50 39,743.50
现金流出小计16,062,084.53 14,981,984.53
投资活动产生的现金流量净额-12,892,684.65 -14,638,784.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金--
借款所收到的现金147,274,000.00 147,274,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金157,009.44 151,540.31
现金流入小计147,431,009.44 147,425,540.31
偿还债务所支付的现金161,676,106.74 161,676,106.74
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金13,979,455.45 13,979,455.45
支付的其他与筹资活动有关的现金45,022.97 15,264.47
现金流出小计175,700,585.16 175,670,826.66
筹资活动产生的现金流量净额-28,269,575.72 -28,245,286.35
四、汇率变动对现金的影响--
五、现金及现金等价物净增加额39,860,104.32 37,865,222.30
51
现金流量表（续）
2006 年1-6 月
编制单位：广西河池化工股份有限公司单位：人民币元
补充资料合并母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 7,935,464.19 8,866,964.19
减：.. 未确认投资损失--
加：.. 少数股东损益-166.15
计提的资产减值准备 131,452.76 154,549.21
固定资产折旧 25,512,320.00 24,465,172.04
无形资产摊销 1,475,276.10 1,267,115.28
长期待摊费用摊销 96,648.48 96,648.48
待摊费用减少（.. 减：.. 增加）-2,863,552.65 -2,842,557.69
预提费用增加（.. 减：.. 减少）-141,681.86 -300,414.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（.. 减:收益） 48,771.10 -
固定资产报废损失-
财务费用 12,852,815.20 12,828,525.83
投资损失（.. 减：.. 收益）-449,442.52 1,786,579.78
递延税款贷项（.. 减：.. 借项）
存货的减少（.. 减：.. 增加） 18,973,971.50 17,682,687.97
经营性应收项目的减少（.. 减：.. 增加） 38,647,854.30 40,503,350.54
经营性应付项目的增加（.. 减：.. 减少）-21,197,365.76 -23,759,327.53
其他-
经营活动产生的现金流量净额 81,022,364.69 80,749,293.30
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动--
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况： 63,191,039.67 58,889,827.34
现金的期末余额 23,330,935.35 21,024,605.04
减：.. 现金的期初余额--
加：.. 现金等价物的期末余额--
减：.. 现金等价物的期初余额 39,860,104.32 37,865,222.30
现金及现金等价物净增加额 7,935,464.19 8,866,964.19
公司法定代表人：何元军主管会计工作负责人：李均毅会计机构负责人：李均毅
52
利润分配表附表
编制单位：广西河池化工股份有限公司2006 年6 月30 日单位：人民币元
项目报告期利润
净资产收益率（%）.. 每股收益（.. 元）
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润20,953,819.13 5.6901 5.7521 0.0713 0.0713
营业利润-7,421,009.52 -2.0152 -2.0372 -0.0252 -0.0252
净利润7,935,464.19 2.1549 2.1784 0.0270 0.0270
扣除非经常性损益后的净利润7,589,397.79 2.0609 2.0834 0.0258 0.0258
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：广西河池化工股份有限公司2006 年6 月30 日单位：人民币元
项目年初余额本年增加数
本年转回（.. 减少）.. 数
年末余额
因资产升
值转回数
其他原因
转出数
合计
一、坏账准备合计37,573,533.05 356,589.79 204,240.51 204,240.51 37,725,882.33
其中：.. 应收账款4,976,489.80 19,771.38 185,349.06 185,349.06 4,810,912.12
其他应收款32,597,043.25 336,818.41 18,891.45 18,891.45 32,914,970.21
二、短期投资跌价准备合计
其中：.. 股票投资
债券投资
委托理财
三、存货跌价准备合计674,007.85 674,007.85
其中：.. 库存商品39,426.38 39,426.38
原材料634,581.47 634,581.47
四、长期投资减值准备合计10,000,000.00 10,000,000.00
其中：.. 长期股权投资10,000,000.00 10,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：.. 房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：.. 专利权
非专利技术
七、在建工程减值准备1,723,251.61 939,206.35 939,206.35 784,045.26
八、委托贷款减值准备
总计49,970,792.51 356,589.79 939,206.35 204,240.51 1,143,446.86 49,183,935.44
公司法定代表人：何元军主管会计工作负责人：李均毅会计机构负责人：李均毅
53
资产减值准备明细表（母公司）
2006 年6 月30 日
编制单位：广西河池化工股份有限公司单位：人民币元
项目年初余额本年增加数
本年转回（.. 减少）.. 数
年末余额因资产升
值转回数
其他原因
转出数
合计
一、坏账准备合计10,814,351.44 335,693.27 181,144.06 181,144.06 10,968,900.65
其中：.. 应收账款3,840,273.95 181,144.06 181,144.06 3,659,129.89
其他应收款6,974,077.49 335,693.27 7,309,770.76
二、短期投资跌价准备合计
其中：.. 股票投资
债券投资
委托理财
三、存货跌价准备合计674,007.85 674,007.85
其中：.. 库存商品39,426.38 39,426.38
原材料634,581.47 634,581.47
四、长期投资减值准备合计
其中：.. 长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：.. 房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：.. 专利权
非专利技术
七、在建工程减值准备1,723,251.61 939,206.35 939,206.35 784,045.26
八、委托贷款减值准备
总计13,211,610.9 335,693.27 939,206.35 181,144.06 1,120,350.41 12,426,953.76
公司法定代表人：何元军主管会计工作负责人：李均毅会计机构负责人：李均毅
54
每日必读
